米国
証券取引委員会
ワシントンDC 20549
フォーム
(マークワン)
1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく四半期報告書 |
四半期終了時
または
1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) に基づく移行報告書 |
からへの移行期間について。
コミッションファイル番号:
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
(州またはその他の管轄区域) 法人または組織） |
(IRS) 雇用主 |
(主要執行機関の住所) |
(郵便番号) |
登録者の電話番号 (市外局番を含む): (
同法第12条 (b) に従って登録された証券：
各クラスのタイトル |
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取引 シンボル (複数可) |
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登録された各取引所の名前 |
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株式、額面価格1株あたり0.25ドル |
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登録者が (1) 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) 条により提出が義務付けられているすべての報告書を過去12か月間（または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間）に提出したかどうか、および（2）過去90日間にそのような申告要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。
登録者が過去 12 か月間（または、登録者がそのようなファイルの提出を求められたほど短い期間）に、規則 S-T の規則 405（本章の §232.405）に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、および「新興成長企業」の定義を参照してください。
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☑ |
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アクセラレーテッド・ファイラー |
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☐ |
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非加速ファイラー |
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☐ |
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小規模な報告会社 |
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新興成長企業 |
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新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。☐
登録者がシェル会社（証券取引法第120万2条に定義）であるかどうかをチェックマークで示してください。はい ☐ いいえ
発行可能な最新の日付現在の、発行者の各クラスの普通株式の発行済み株式数を記載してください。
クラス |
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2024年8月2日に発行された株式 |
普通株式、額面価格 1株あたり額面価格0.25ドル |
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ヘクラ鉱業会社と子会社
フォーム 10-Q
2024年6月30日に終了した四半期について
インデックス*
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ページ |
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第一部。 |
財務情報 |
3 |
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アイテム 1. |
財務諸表 (未監査) |
3 |
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要約連結営業報告書と包括利益（損失）-2024年および2023年6月30日に終了した3か月と6か月に終了しました |
3 |
|
要約連結キャッシュフロー計算書-2024年および2023年6月30日までの6か月間 |
4 |
|
要約された連結貸借対照表-2024年6月30日と2023年12月31日 |
5 |
|
株主資本の変動に関する要約連結計算書 — 2024年および2023年6月30日に終了した3か月と6か月に終了しました |
6 |
|
要約連結財務諸表の注記（未監査） |
8 |
アイテム 2. |
経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 |
21 |
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[概要] |
21 |
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連結経営成績 |
22 |
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総売上原価と現金原価、副産物クレジット前、現金コスト、副産物クレジット後（非GAAP）とオールインサステインコスト、副産物クレジット前クレジットとオールインサステインコスト、副産物クレジット後（非GAAP）の現金コストとの調整 |
36 |
|
金融流動性と資本資源 |
45 |
|
契約上の義務、偶発債務とコミットメント |
48 |
|
重要な会計上の見積もり |
48 |
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オフバランスシートアレンジメント |
48 |
|
保証子会社 |
49 |
アイテム 3. |
市場リスクに関する定量的・質的開示 |
52 |
アイテム 4. |
統制と手続き |
53 |
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|
第二部 |
その他の情報 |
54 |
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アイテム 1. |
法的手続き |
54 |
アイテム 1A. |
リスク要因 |
54 |
アイテム 4. |
鉱山の安全に関する開示 |
54 |
アイテム 5. |
その他の情報 |
54 |
アイテム 6. |
展示品 |
55 |
署名 |
56 |
|
*パートIIの項目2と3は該当しないため省略しています。 |
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2
パート I-財務情報
アイテム 1.財務諸表
ヘクラ鉱業会社と子会社
要約連結営業報告書と包括利益（損失）（未監査）
（ドルおよび千株式、1株あたりの金額を除く）
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3 か月が終了 |
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6 か月間終了 |
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2024年6月30日に |
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2023年6月30日 |
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2024年6月30日に |
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2023年6月30日 |
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セールス |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
売上原価およびその他の直接生産費 |
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減価償却、減価償却 |
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総売上原価 |
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売上総利益 |
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その他の営業費用: |
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一般と管理 |
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調査と事前開発 |
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||||
立ち上げと停止の費用 |
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||||
非公開事業および環境問題に関する規定 |
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その他の営業利益、純利益 |
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( |
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( |
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( |
) |
その他の営業費用の合計 |
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事業からの収入 |
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その他の費用: |
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支払利息 |
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) |
公正価値調整、純額 |
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( |
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為替純利益 (損失) |
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( |
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その他の収入 |
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その他の費用の合計 |
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( |
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( |
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( |
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( |
) |
所得税と鉱業税を差し引く前の収益（損失） |
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( |
) |
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( |
) |
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所得税と鉱業税の規定 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
当期純利益 (損失) |
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( |
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) |
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優先株配当 |
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( |
) |
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( |
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( |
) |
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( |
) |
普通株主に適用される純利益（損失） |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
||
包括利益 (損失): |
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当期純利益 (損失) |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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ヘッジ取引として指定されたデリバティブ契約の公正価値の変動 |
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( |
) |
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( |
) |
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包括利益 (損失) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
||
優先配当後の普通株式1株あたりのベーシックインカム（損失） |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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|
$ |
( |
) |
||
優先配当後の普通株式1株あたりの希薄化後収益（損失） |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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加重平均発行済普通株式数-基本 |
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||||
発行済普通株式の加重平均数-希薄化後 |
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||||
添付の注記は、中間要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
3
ヘクラ鉱業会社と子会社
要約連結キャッシュフロー計算書（未監査）
(千単位)
|
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6 か月間終了 |
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2024年6月30日に |
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2023年6月30日 |
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営業活動: |
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当期純利益 (損失) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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純利益（損失）に含まれる非現金要素： |
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減価償却、減価償却 |
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在庫調整 |
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公正価値調整、純額 |
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) |
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( |
) |
埋め立ておよび閉鎖費用の引当金 |
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株式ベースの報酬 |
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繰延所得税 |
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外国為替 (利益) 損失 |
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( |
) |
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その他の現金以外の商品、純額 |
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( |
) |
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資産と負債の変化: |
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売掛金 |
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( |
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インベントリ |
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( |
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( |
) |
その他の流動資産と非流動資産 |
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( |
) |
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買掛金、未払金、その他の流動負債 |
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( |
) |
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未払給与とそれに関連する福利厚生 |
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( |
) |
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未払税金 |
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( |
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( |
) |
未払再生および閉鎖費用およびその他の非流動負債 |
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( |
) |
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( |
) |
営業活動による現金 |
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投資活動: |
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不動産、プラント、鉱山開発への追加 |
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( |
) |
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( |
) |
資産の処分による収入 |
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投資の購入 |
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( |
) |
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投資活動に使用された純現金 |
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( |
) |
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( |
) |
資金調達活動: |
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普通株式の売却による収入、純額 |
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自己株式の取得 |
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( |
) |
借金の借り入れ |
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借金の返済 |
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( |
) |
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( |
) |
普通株主および優先株主に支払われる配当 |
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( |
) |
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( |
) |
ファイナンスリースの返済 |
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( |
) |
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( |
) |
財務活動によって提供された純現金（使用量） |
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( |
) |
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為替レートが現金に与える影響 |
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( |
) |
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現金、現金同等物、制限付現金および現金同等物の純増加（減少） |
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( |
) |
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期首における現金、現金同等物、制限付現金および現金同等物 |
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期末の現金、現金同等物、制限付現金および現金同等物 |
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$ |
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キャッシュフロー情報の補足開示: |
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利息として支払われた現金 |
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所得税と鉱業税として支払われた現金、純額 |
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現金以外の重要な投資および資金調達活動： |
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金融、リース債務、使用権資産の追加 |
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$ |
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$ |
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||
インセンティブ報酬として発行された普通株式 |
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$ |
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401-kマッチ用に発行された普通株式 |
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$ |
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$ |
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||
添付の注記は、中間要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
4
ヘクラ鉱業会社と子会社
要約連結貸借対照表（未監査）
（千単位、株式を除く）
|
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2024年6月30日に |
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2023年12月31日 |
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資産 |
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流動資産： |
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現金および現金同等物 |
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売掛金: |
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取引 |
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その他、ネット |
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インベントリ: |
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製品インベントリ |
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材料と消耗品 |
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その他の流動資産 |
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流動資産合計 |
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投資 |
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制限付現金および現金同等物 |
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||
不動産、プラント、鉱山開発、純額 |
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||
オペレーティングリースの使用権資産 |
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繰延税金資産 |
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その他の非流動資産 |
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||
総資産 |
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$ |
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||
負債 |
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|
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||
現在の負債: |
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||
買掛金と未払負債 |
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||
未払給与とそれに関連する福利厚生 |
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未払税金 |
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|
|
||
ファイナンスリース |
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||
未払いの再生費用と閉鎖費用 |
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||
未払利息 |
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||
その他の流動負債 |
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流動負債合計 |
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未払いの再生費用と閉鎖費用 |
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ファイナンスリースを含む長期債務 |
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繰延税金負債 |
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||
その他の非流動負債 |
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|
||
負債総額 |
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||
コミットメントと不測の事態（注記4、7、8、11） |
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株主資本 |
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優先株式、 |
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シリーズB優先株、$ |
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普通株式、$ |
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資本剰余金 |
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累積赤字 |
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( |
) |
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( |
) |
その他の包括利益（損失）の累計、純額 |
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( |
) |
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自己株式を減らして、原価で。2024年6月30日 — |
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( |
) |
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( |
) |
株主資本の総額 |
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||
負債総額と株主資本 |
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$ |
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添付の注記は、中間要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
5
ヘクラ鉱業会社と子会社
株主資本の変動に関する要約連結計算書（未監査）
（1株あたりの金額と1株あたりの金額を除いて、ドルは千単位です）
|
|
2024年6月30日に終了した3か月間 |
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|
シリーズ B |
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共通 |
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資本剰余金 |
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累積 |
|
累積 |
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財務省 |
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合計 |
残高、2024年4月1日 |
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$ |
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$ |
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$( |
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$ |
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$( |
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$ |
純利益 |
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— |
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— |
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— |
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— |
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株式ベースの報酬費用 |
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||
インセンティブ報酬の配布単位（ |
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— |
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( |
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— |
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— |
|
— |
|
— |
|
暫定CEOへの報酬として発行された普通株式（ |
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— |
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— |
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— |
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|||
取締役に発行された普通株式（ |
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|||
普通株式 ($0. |
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— |
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— |
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( |
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— |
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— |
|
( |
401 (k) マッチで発行された普通株式 ( |
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— |
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— |
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その他の包括損失 |
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( |
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— |
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( |
残高、2024年6月30日 |
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$ |
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$ |
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$( |
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$( |
|
$( |
|
$ |
|
|
2023年6月30日までに終了した3か月間 |
||||||||||||
|
|
シリーズ B |
|
共通 |
|
資本剰余金 |
|
累積 |
|
累積 |
|
財務省 |
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合計 |
残高、2023年4月1日 |
|
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$ |
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$ |
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$( |
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$ |
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$( |
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$ |
純損失 |
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( |
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株式ベースの報酬費用 |
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普通株式 ($) |
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( |
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( |
401 (k) マッチで発行された普通株式 ( |
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インセンティブ報酬として発行された普通株式（ |
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( |
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( |
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( |
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AtMプログラムで発行された普通株式（ |
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その他の包括利益 |
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残高、2023年6月30日 |
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$ |
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$ |
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$( |
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$ |
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$( |
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$ |
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|
2024年6月30日に終了した6か月間 |
||||||||||||
|
|
シリーズ B |
|
共通 |
|
資本剰余金 |
|
累積 |
|
累積 |
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財務省 |
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合計 |
残高、2024年1月1日 |
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株式ベースの報酬費用 |
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インセンティブ報酬の配布単位（ |
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暫定CEOへの報酬として発行された普通株式（ |
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取締役に発行された普通株式（ |
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( |
ATMプログラムで発行された普通株式（ |
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401 (k) マッチで発行された普通株式 ( |
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その他の包括損失 |
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( |
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( |
残高、2024年6月30日 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$( |
|
$( |
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$( |
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$ |
6
|
|
2023年6月30日に終了した6か月間 |
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|
シリーズ B |
|
共通 |
|
資本剰余金 |
|
累積 |
|
累積 |
|
財務省 |
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合計 |
残高、2023年1月1日 |
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$ |
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$ |
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$( |
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$ |
純損失 |
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( |
株式ベースの報酬費用 |
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インセンティブ報酬の配布単位（ |
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普通株式 ($) |
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( |
ATMプログラムで発行された普通株式（ |
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401 (k) マッチで発行された普通株式 ( |
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その他の包括利益 |
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残高、2023年6月30日 |
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添付の注記は、中間要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
7
メモ 1.財務諸表作成の基礎
添付のHecla Mining Companyおよびその子会社（総称して「Hecla」、「当社」、「当社」、「当社」、「当社」、または「当社」）の未監査の中間要約連結財務諸表は、文脈上別段の定めがある場合を除き、Form 10-Qの指示に従って作成されており、米国で一般に認められている会計原則によって毎年必要とされるすべての情報および開示は含まれていません（「ギャップ」)。したがって、この情報は、2023年12月31日に終了した年度の年次報告書に含まれる当社の連結財務諸表および注記と併せて読む必要があります。これらは、注記2「事業セグメントと製品の売上」に記載されている当年度の財務諸表の変更に合わせて改訂され、2024年5月20日に証券取引委員会に提出されたフォーム8-kの最新報告書の別紙99.1に含まれています。2023年12月31日の連結貸借対照表データは、当社の監査済み連結財務諸表から導き出されました。ここに記載されている情報は、報告された中間期間の結果を公正に説明するために必要な、経営陣の意見ではすべての調整を反映しています。このような調整はすべて、経営陣の意見では、通常の定期的なものです。2024年6月30日までの3か月および6か月間の経営成績は、必ずしも2024年12月31日に終了する年度に予想される業績を示すものではありません。
注意 2.事業セグメントと製品の販売
鉱山やその他の鉱物資源を発見、取得、開発し、(i) 銀、金、鉛、亜鉛を含む精鉱石、(ii) 銀と金を含む炭素材料、(iii) 銀と金を含むドーレを生産して販売しています。私たちは現在、組織され、管理されています
2024年1月より、最高執行意思決定者に提供された内部報告を改訂し、ネバダ事業の現在の手入れとメンテナンスを反映して、ネバダ事業の財務実績情報を一切含めないようにしました。鉱山の運営とそのさまざまな探鉱活動に関連しない一般的な企業活動、カナダのユーコン準州の遊休地や環境修復サービス、および以前に個別に報告されたネバダ事業は、「その他」として表示されます。以下に開示されている前期の情報の表示は、この変更を反映するように改訂されました。
次の表は、2024年6月30日および2023年6月30日までの3か月および6か月間の報告対象セグメントの売上に関する情報を示しています（千単位）。
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3 か月が終了 |
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6 か月間終了 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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外部顧客への総売上： |
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グリーンズクリーク |
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ラッキーフライデー |
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キノヒル |
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カーサ・ベラルディ |
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その他 |
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事業からの収入 (損失): |
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キノヒル |
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カーサ・ベラルディ |
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その他 |
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営業収益と収益（損失）の調整 |
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事業からの収入: |
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調整はすべてその他のセグメントに起因します |
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支払利息 |
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公正価値調整、純額 |
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為替純利益 (損失) |
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その他の収入 |
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所得税と鉱業税を差し引く前の収益（損失） |
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) |
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8
2024年6月30日および2023年に終了した3か月と6か月間のその他の売上高は、ユーコン準州の環境修復サービス子会社からの両年度からの収益と、2023年のネバダ事業所の金属売上高で構成されています。2024年6月30日までの3か月と6か月の間に、キノヒルは$を売却しました
2024年6月30日までの3か月および6か月間のラッキーフライデーの営業収益には、ドルが含まれます
2024年6月30日および2023年に終了した3か月と6か月間の金属別の売上高は次のとおりです（千単位）。
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6月30日に終了した3か月間 |
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6月30日に終了した6か月間 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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シルバー |
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$ |
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ゴールド |
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鉛 |
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亜鉛 |
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より少ない：製錬所と精製料 |
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金属総売上高 |
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環境修復サービス |
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総売上 |
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$ |
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2024年6月30日までの3か月および6か月間の金属売上高には、純損失$が含まれています
次の表は、2024年6月30日および2023年12月31日現在の報告対象セグメント別の総資産（千単位）を示しています。
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2024年6月30日に |
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2023年12月31日 |
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総資産: |
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グリーンズクリーク |
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ラッキーフライデー |
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キノヒル |
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カーサ・ベラルディ |
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その他 |
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$ |
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注意 3.所得税と鉱業税
2024年6月30日および2023年6月30日に終了した3か月および6か月間の当社の所得税および鉱業税の主な要素は次のとおりです（千単位）。
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|
3 か月が終了 |
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6 か月間終了 |
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6月30日 |
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6月30日 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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現在: |
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国内 |
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外国人 |
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( |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
現在の総収入と鉱業税引当金 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
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延期: |
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国内 |
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外国人 |
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繰延収益と鉱業税引当金の総額 |
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( |
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( |
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総所得と鉱業税の規定 |
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( |
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( |
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$ |
( |
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$ |
( |
) |
2024年6月30日および2023年6月までの3か月および6か月間の所得および鉱業税引当金は、主に外国の法域における課税の影響、純営業損失および特定の法域における為替差損益の未計上による税引前損失に法定税率を適用した場合の金額とは異なります。
2024年6月30日までの3か月と6か月間、年間実効税率法を使用して税引当金を計算しました。ネバダ州、メキシコ州、およびカナダの一部の純営業損失の評価引当金は、税規定の個別の調整として扱われました。
9
注 4.従業員福利厚生制度
私たちは3つの確定給付年金制度を後援しています。そのうち2つは実質的にすべての米国従業員を対象としています。2024年6月30日および2023年6月30日までの3か月と6か月間の各プランの正味定期年金給付額は次のとおりです（千単位）。
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3 か月が終了 |
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6 か月間終了 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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サービスコスト |
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利息費用 |
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計画資産の期待収益率 |
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( |
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以前のサービス費用の償却 |
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純損失の償却 |
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正味定期年金給付 |
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( |
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$ |
( |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
2024年6月30日および2023年6月30日に終了した3か月および6か月間、正味定期年金給付のサービス費用部分は、他の従業員報酬費用と同じ要約連結財務諸表の項目に含まれます。正味定期年金費用の他のすべての要素に関連する純利益（$）
注 5.普通株式1株あたりの収益（損失）
当社は、期間中に発行された普通株式の加重平均数に基づいて、普通株式1株あたりのベーシックインカム（損失）を計算します。希薄化後の1株当たりの利益（損失）は、期間中に発行された普通株式の加重平均数に、自己株式および転換後の方法を使用して、期間中に希薄化する可能性のある普通株式の影響を加えて計算されます。
普通株式の潜在的な希薄化株式には、発行済みの未確定制限付株式報酬、繰延制限付株式ユニット、パフォーマンスシェアユニット、ワラント、および当社が純利益を報告した期間の転換優先株式が含まれます。純損失が報告されている期間については、希薄化の可能性のある普通株式は除外されています。その転換と行使は希薄化防止策となるためです。
次の表は、普通株式1株あたりの純利益（損失）—基本および希薄化後（1株あたりの利益（損失）を除く千単位）を表しています。
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6月30日に終了した3か月間 |
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6月30日に終了した6か月間 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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||||
分子 |
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当期純利益 (損失) |
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( |
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$ |
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$ |
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) |
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優先株配当 |
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( |
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( |
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( |
) |
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( |
) |
普通株主に適用される純利益（損失） |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
( |
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分母 |
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基本加重平均普通株式 |
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希薄化可能な制限付株式、新株予約権、および繰延株式 |
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希薄化後加重平均普通株式 |
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||||
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普通株式1株あたりの基本利益（損失） |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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普通株式1株あたりの希薄化後利益（損失） |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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|
$ |
( |
) |
||
2023年6月30日までの3か月および6か月間、未発行の未確定制限株式ユニット、繰延制限付株式ユニット、ワラント、および転換優先株式はすべて、希薄化後の1株当たり損失の計算から除外されました。これは、報告された純損失により、それらの転換および行使により、希薄化後の1株当たり損失の計算に希薄化防止効果が生じるためです。
注意 6.株主資本
市場での株式分配契約
2021年2月18日付けの株式分配契約に従い、当社は以下を募集および売却することができます
10
取引、または会社と代理人の間で主として合意された取引。当社が随時販売を行うかどうかは、株価、現金資源、慣習的なブラックアウト規制、重要な内部情報の有無など、さまざまな要因によって決まります。契約はいつでも終了できます。本契約に基づく株式の売却はすべて、フォームS-3の棚登録届出書に従って、改正された1933年の証券法に基づいて登録されます。契約に基づき、私たちは売却しました
株式報酬制度
当社には、役員、取締役、適格従業員を対象に、パフォーマンス株式、制限付株式、普通株式が付与される株式インセンティブプランがあります。従業員への制限付株式ユニット、業績連動型助成金、普通株式付与（総称して「インセンティブ報酬」）、および暫定CEOおよび非従業員取締役に付与された株式に関する株式ベースの報酬費用の合計は
次の表は、2024年6月30日までの6か月間に授与されたインセンティブ報酬助成金をまとめたものです。
付与日 |
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賞の種類 |
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番号が付与されました |
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付与日:1株当たりの公正価値 |
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制限付株式 |
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パフォーマンスベース |
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インセンティブ報酬の権利確定に関連して、従業員はこれまで、自らの選択により、また当社が許可した場合に、純株式決済を通じて最低源泉徴収義務を果たすことを選択していました。これに基づき、会社は源泉徴収義務を履行するために必要な数の株式を源泉徴収し、債務を現金で支払います。その結果、2024年6月30日までの6か月間、私たちは源泉徴収しました
普通株配当
次の表は、取締役会が宣言し、当社の配当方針に従って2024年に支払った配当をまとめたものです。
クォーター |
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前四半期の実現銀価格 |
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シルバーリンクコンポーネント |
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最小コンポーネント |
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1株当たりの配当総額 |
最初 |
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$ |
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$ |
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二番目 |
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$ |
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$ |
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$ |
11
その他の包括利益（損失）の累計、純額
次の表は、「その他の包括利益（損失）の累計（純額）」（千単位）の各構成要素について、期首残高、四半期活動残高、期末残高、純利益、鉱業税額を示しています。
|
|
ヘッジ取引として指定されたデリバティブ契約の公正価値の変動 |
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調整 |
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合計 |
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残高 2024年1月1日 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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デリバティブ契約の公正価値の変動 |
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( |
) |
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( |
) |
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その他の包括利益の累積から移転された利益および繰延利益 |
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( |
) |
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( |
) |
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残高 2024年3月31日 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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||
デリバティブ契約の公正価値の変動 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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その他の包括利益の累積から移転された利益および繰延利益 |
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$ |
( |
) |
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$ |
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( |
) |
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残高 2024年6月30日 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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|||
残高 2023年1月1日 |
|
$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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||
デリバティブ契約の公正価値の変動 |
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$ |
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$ |
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|||
その他の包括利益の累積から移転された利益および繰延利益 |
|
$ |
( |
) |
|
|
|
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2023年3月31日のバランス |
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デリバティブ契約の公正価値の変動 |
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その他の包括利益の累積から移転された利益および繰延利益 |
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バランス 2023年6月30日 |
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注意 7.債務、信用契約、リース
2024年6月30日および2023年12月31日現在の当社の負債は
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2024年6月30日に |
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シニアノート |
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IQノート |
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合計 |
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校長 |
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償却前の割引/保険料と発行費用 |
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長期債務残高 |
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2023年12月31日 |
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シニアノート |
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IQノート |
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合計 |
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校長 |
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償却前の割引/保険料と発行費用 |
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長期債務残高 |
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12
次の表は、2024年6月30日現在のシニアノート、IQノート、ファイナンスおよびオペレーティングリースの、利息を含む将来の年間支払い予定額（千単位）をまとめたものです。オペレーティングリースは、当社の要約連結貸借対照表のその他の流動負債および非流動負債に含まれています。IQノートの金額は、2024年6月30日現在の米ドル/カナダドル（「CAD」）の為替レートに基づく米ドル（「USD」）で表示されています。
6月30日までの12か月間、 |
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シニアノート |
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IQノート |
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ファイナンスリース |
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オペレーティングリース |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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2028 |
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2029 |
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その後 |
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less：割引の効果 |
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合計 |
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クレジット契約
2022年7月21日、私たちはさまざまな金融機関（「レンダー」）、モントリオール銀行、バンクオブアメリカ（N.A.）と信用状発行者として、バンク・オブ・アメリカ（N.A.）とレンダーの管理代理人およびスイングライン・レンダーとしてリボルビング・クレジット契約（「オリジナル・クレジット契約」）を締結しました。当初のクレジット契約は、2024年5月3日にクレジット契約の第1修正（「第1改正」）を締結したときに修正されました。これにより、元のクレジット契約に特定の変更が加えられました（修正第1条によって修正、修正、補足された元のクレジット契約は、以下「クレジット契約」と呼びます）。憲法修正第1条により、元のクレジット契約が次のように変更されました。
クレジット契約に基づくリボルビングローンの収益は、一般的な企業目的に使用できます。クレジット契約に基づく未払いローンの金利は、会社の純レバレッジ比率に基づいており、(i) ターム・セキュア・オーバーナイト・ファイナンス・レート（「SOFR」）にプラスして計算されます
また、その間の契約手数料を支払う必要があります
Hecla Mining Companyと一部の子会社は信用契約に基づく借り手ですが、他の子会社の一部は信用契約に基づく借り手の義務を保証しています。さらなる担保として、信用契約は、グリーンズクリーク鉱山の抵当、グリーンズクリーク鉱山を所有する、またはグリーンズクリーク合弁事業および当社の子会社であるヘクラアドミラルティカンパニー（「グリーンズクリークグループ」）の一部である子会社の持分、およびグリーンズクリーク合弁契約におけるグリーンズクリークグループのすべての権利と利益、および合弁事業およびその他のすべての資産によって担保されますグリーンズクリークグループのメンバー。
2024年6月30日の時点で、当社の純抽選額は$でした
2024年6月30日の時点で、信用契約に基づくすべての契約を遵守していたと考えています。
注意 8.デリバティブ商品
13
将軍
私たちの現在のリスク管理方針では、
これらの商品は、(i) 契約価格がヘッジされた商品または外貨のスポット価格を上回る契約の取引相手による不履行という形での信用リスクと、(ii) スポット価格または為替レートが当社の生産数量および/または契約ポジションの対象となる予測コストの契約価格を上回る範囲での価格リスクにさらされます。
外国通貨
Casa Berardi事業とキノヒル事業を所有する当社の完全子会社は、米ドル建ての事業体であり、通常カナダドル建ての費用が発生します。このような費用により、米ドルとカナダドルの為替レートの変動にさらされます。当社には、これらの子会社の将来の営業コストおよび資本コスト（カナダドル）について、米ドルの為替レートの変動によるリスクを管理するプログラムがあります。Casa BerardiとKeno Hillの予測現金運用コストに関するプログラムは、先渡契約を利用してカナダドルを購入します。その一部はキャッシュフローヘッジとして指定されています。2024年6月30日現在、私たちの合計は
2024年6月30日および2023年12月31日の時点で、外貨先渡契約の公正価値として以下の残高（百万単位）を記録しました。
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6月30日 |
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12月31日 |
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貸借対照表の項目： |
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2024 |
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2023 |
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その他の流動資産 |
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その他の非流動資産 |
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その他の流動負債 |
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( |
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その他の非流動負債 |
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( |
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$ |
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$の純含み損失
金属価格
現在、以下のリスクを管理するために、金銭的に決済された先渡契約を使用しています。
14
次の表は、2024年6月30日と2023年12月31日のフォワードメタル契約に基づいて投入された金属の量をまとめたものです。
2024年6月30日に |
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契約に基づくオンス/ポンド（金を除く000単位） |
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オンス/ポンドあたりの平均価格 |
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シルバー |
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ゴールド |
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亜鉛 |
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鉛 |
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シルバー |
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ゴールド |
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亜鉛 |
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鉛 |
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(オンス) |
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(オンス) |
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(ポンド) |
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(ポンド) |
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(オンス) |
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(オンス) |
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(ポンド) |
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(ポンド) |
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仮販売に関する契約 |
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2024年の和解 |
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- |
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N/A |
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予測売上に関する契約 |
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2024年の和解 |
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- |
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- |
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N/A |
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N/A |
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2025年の和解 |
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- |
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- |
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N/A |
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N/A |
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$ |
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2023年12月31日 |
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契約に基づくオンス/ポンド（金を除く000単位） |
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オンス/ポンドあたりの平均価格 |
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シルバー |
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ゴールド |
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亜鉛 |
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鉛 |
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シルバー |
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ゴールド |
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亜鉛 |
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鉛 |
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(オンス) |
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(オンス) |
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(ポンド) |
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(ポンド) |
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(オンス) |
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(オンス) |
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(ポンド) |
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(ポンド) |
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仮販売に関する契約 |
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2023年の和解 |
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予測売上に関する契約 |
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2024年の和解 |
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N/A |
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N/A |
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N/A |
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2025年の和解 |
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— |
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— |
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N/A |
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N/A |
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N/A |
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2024年6月30日および2023年12月31日現在のフォワードメタル契約の公正価値について、以下の残高（百万単位）を記録しました。
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6月30日 |
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12月31日 |
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貸借対照表の項目： |
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2024 |
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2023 |
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その他の流動資産 |
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その他の非流動資産 |
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その他の流動負債 |
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その他の非流動負債 |
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$の純実現利益と未実現利益
2024年6月に、会社は購入しました
信用リスク関連の偶発的機能
一部のデリバティブ契約には、クレジット契約に基づく債務不履行がデリバティブ契約に基づく債務不履行の原因となることを規定するクロスデフォルト条項が含まれています。2024年6月30日現在、これらの契約に関連する担保は掲載されていません。これらの契約に関連する純負債ポジションにおけるデリバティブの公正価値は $
15
注意 9.公正価値測定
公正価値調整、純額は次の（千単位）で構成されます。
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6月30日に終了した3か月間 |
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6月30日に終了した6か月間 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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デリバティブ契約の（損失）利益 |
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株式投資の未実現利益（損失） |
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公正価値調整の合計、純額 |
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( |
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$ |
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会計ガイダンスでは、資産と負債を公正価値で定期的に測定するために使用されるインプットの階層が定められています。この階層には、次の3つのレベルがあります。
レベル1：同じ資産または負債の活発な市場における相場価格。
レベル2：その他観察可能な重要なインプット。そして
レベル3：観察できない重要なインプット。
以下の表は、定期的に公正価値で会計処理された当社の資産と負債と、各資産および負債カテゴリー（千単位）に適用されると判断した公正価値計算の入力階層レベルを示しています。
説明 |
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残高 |
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残高 |
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[入力] |
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資産: |
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現金および現金同等物: |
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マネーマーケットファンドやその他の銀行預金 |
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レベル 1 |
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現在および現在の投資： |
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株式証券 |
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レベル 1 |
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売掛金： |
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暫定集中販売による売掛金 |
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レベル 2 |
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制限付現金および現金同等物の残高： |
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預金証書およびその他の預金 |
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レベル 1 |
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デリバティブ契約-流動および非流動デリバティブ資産： |
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外国為替契約 |
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レベル 2 |
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メタルフォワード契約 |
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レベル 2 |
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総資産 |
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$ |
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負債: |
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デリバティブ契約-流動および非流動デリバティブ負債： |
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外国為替契約 |
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$ |
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$ |
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レベル 2 |
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メタルフォワード契約 |
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レベル 2 |
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負債総額 |
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$ |
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$ |
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現金および現金同等物は主にマネーマーケットファンドで構成され、公正価値に近い原価で評価されます。
流動および非流動の制限付現金および現金同等物の残高は、主に預金証書、米国財務省証券、およびその他の預金で構成され、公正価値に近い原価で評価されます。
当社の非流動投資は、鉱業企業の有価証券で構成され、各証券の相場市場価格で評価されます。
暫定集中販売による売掛金は、最終価格設定の対象となり、特定の金属のフォワードカーブに基づく相場価格を使用して評価されます。
私たちは、米ドルとカナダドルの間の為替レートの変動や、Casa Berardi事業とキノヒル事業で発生するCAD建ての運用コストと資本コストへの影響を管理するために、金融的に決済された先渡契約を使用しています（詳細は注記8を参照してください）。各契約の公正価値は、測定日現在の契約決済期間の先物為替レートと契約決済為替レートの差の現在価値を表します。
16
私たちは、最終決済に達していない精鉱輸送に含まれる銀、金、亜鉛、鉛の価格変動によるリスクを管理するために、金融的に決済された先渡契約を使用しています。また、将来の売上予測に含まれる金、亜鉛、鉛の価格変動によるリスクを管理するために、金銭的に決済された先渡契約を使用しています（詳細については、注記8を参照してください）。各先渡契約の公正価値は、測定日現在の契約決済期間の先物金属価格と契約決済金属価格の差の現在価値を表します。
2024年6月30日の時点で、当社のシニアノートとIQノートは帳簿価額$で記録されました
ノート 10。製品インベントリ
製品在庫の主な構成要素は（数千単位）：
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2024年6月30日に |
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2023年12月31日 |
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濃縮物 |
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備蓄鉱石 |
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処理中 |
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製品在庫の合計 |
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ノート 11.コミットメント、不測の事態、義務
ニューメキシコ州サンマテオ、マッキンリー郡、サンマテオクリーク盆地近くのジョニーMマインエリア
2012年8月、Hecla Limitedと米国環境保護庁（「EPA」）は、ニューメキシコ州マッキンリー郡サンマテオ近郊のジョニーM鉱山地域に関する和解契約と撤去措置の同意に関する行政命令（「同意命令」）を締結しました。ジョニーM鉱山での採掘は、Hecla Limitedの前身によって期間限定で行われました。EPAは以前、Hecla Limitedが包括的環境対応、補償および責任法（「CERCLA」）に基づき、環境修復と現場でEPAが負担した過去の費用について責任を負う可能性があると主張していました。同意命令に基づき、Hecla Limitedは（i）$を支払うことに同意しました
ジョニーM鉱山は、ニューメキシコ州の約321平方マイルのサンマテオクリーク盆地（「SMCB」）と呼ばれる地域にあります。この地域には、数多くのレガシーウラン鉱山や工場があります。Johnny Mに加えて、Hecla Limitedの前任者はSMCB内の他の採掘現場にも携わっていました。EPAは、SMCBサイトをCERCLAの国家優先リスト（「スーパーファンド」）に掲載することを検討するのを延期したようで、そのサイトを重点リストから削除しました。また、SMCB内で認識されている地下水問題を調査し、対処するために、サイトのさまざまな潜在的責任者（「PRP」）と協力しています。上記のEE/CAは、主にJohnny Mサイトの汚染された岩石や土壌に関するもので、地下水やSMCBサイト内の他の場所に関するものではありません。Johnny Mサイト、およびHecla Limitedの前身が運営していたSMCB内の他の鉱山サイトにおけるHecla Limitedの責任は、現在の発生額を超える可能性があります。
2018年7月、EPAはHecla Limitedに、SMCBサイトのクリーンアップまたはEPAがサイトのクリーンアップに費やした費用について、自社と他のいくつかのPRPが責任を負う可能性があることを通知しました。EPAは、約$が発生したと述べています
17
モンタナ州のカーペンター・スノー・クリークとバーカー・ヒューズビルの遺跡
2010年7月、EPAはモンタナ州カスケード郡にあるカーペンター・スノー・クリーク・スーパーファンドのサイトに関する情報をHeclaに正式に要請しました。カーペンター・スノー・クリークの敷地は歴史的な鉱山地区にあり、1980年代初頭、Hecla Limitedは6件の鉱業用地をリースし、敷地内で限定的な探査活動を行いました。Hecla Limitedは1988年にマイニングリースを終了しました。
2011年6月、EPAはHecla Limitedに、Hecla Limitedと他のいくつかのPRPが、サイトのクリーンアップまたはサイトのクリーンアップにEPAが負担する費用を負担する可能性があると伝えました。EPAは書簡の中で、約$が発生したと述べました
2017年2月、EPAはHeclaに、モンタナ州のジュディスベイスン郡とカスケード郡にあるバーカー・ヒューズビル鉱区スーパーファンドのサイトに関する情報を正式に求めました。Hecla Limitedは2017年4月に回答を提出しました。バーカー・ヒューズビル遺跡は歴史的な鉱山地区にあり、1983年6月から12月頃にかけて、Hecla Limitedは別の鉱業会社と契約を結び、敷地内またはその近くで限定的な探査活動を行いました。
2018年8月、EPAはHecla Limitedに、同社と他のいくつかのPRPがサイトのクリーンアップまたはサイトのクリーンアップにEPAが負担する費用を負担する可能性があることを通知しました。EPAは、これまでに申し立てられた対応費用の金額を含めていません。Hecla Limitedは、本件に関連する責任の金額または範囲（もしあれば）を合理的に確実に見積もることができません。その理由は、とりわけ、現場での過去または将来の費用や、他のさまざまなPRPによる汚染の相対的な寄与に関する情報が不足しているためです。
ラッキーフライデーとキノヒルの環境問題
2022年7月12日、私たちのラッキーフライデー鉱山は、主に鉱山の許容排水中の亜鉛と鉛の濃度レベルに関連して、2018年から2021年までの水質浄化法違反を申し立てる違反の通知をEPAから受け取りました。現在、EPAはラッキーフライデーの子会社に対して正式な執行手続きを開始していません。民事司法事件では、EPAは最大$の法定罰金を求めることができます
2024年5月29日、キノヒルの子会社は、有害物質の保管と許可限度を超える排水に関連してカナダ政府が提起した2件の許可違反をカナダドルで和解しました
Klondexの買収に関連する訴訟
2019年5月24日、Heclaの株主と称される人物が、ニューヨーク南部地区連邦地方裁判所に、Heclaおよび一部の執行役員（そのうちの1人は取締役でもあった）に対して、集団訴訟を米国ニューヨーク南部地区裁判所に提起しました。この訴状は、2018年3月19日から2019年5月8日までの間にHecla普通株式の購入者全員に代わって提起されたとされており、1934年の証券取引法のセクション10（b）と20（a）、およびそれに基づいて公布された規則100均5に基づく請求を主張し、とりわけ損害賠償、費用および費用を求めています。具体的には、訴状は、Heclaが個々の被告の権限と管理下で、特定の重要で虚偽で誤解を招くような発言をし、Heclaのネバダ事業に関する特定の重要な情報を省略したと主張しています。訴状は、これらの虚偽表示や不作為が、授業期間中にHeclaの普通株式の市場価格を人為的に高騰させ、投資家に危害を加えたと主張しています。裁判所は、2023年2月に偏見なく訴訟を棄却するという当社の申立てを認め、原告は2023年3月に、同じ主張を繰り返す修正訴状を提出しました。修正された訴状を却下する申立てを提出しました。原告が勝訴した場合、この訴訟の結果を予測したり、損害額を見積もったりすることはできません。私たちは、これらの主張には何のメリットもないと信じており、精力的に弁護するつもりです。
この集団訴訟に関連して、Heclaは株主デリバティブ訴訟の名目上の被告として指名されました。この訴訟では、Heclaの取締役会の現在および過去のメンバー、およびHeclaの元役員も被告として指名されています。この訴訟は2022年5月4日にデラウェア州チャンスリー裁判所に提起されました。一般的に言えば、この訴訟は、被告個人による受託者責任違反、企業資産の浪費、不当利得を訴え、損害賠償を求めています。Heclaに代わって行われているとされています。
債務
18
2024年6月30日現在の債務契約に関連するコミットメントについては、注記7を参照してください。
間接税
2024年5月、キノヒルの子会社は、2023年の売上に対する物品サービス税（「GST」）の査定通知（「NOA」）をカナダドルで受け取りました。
その他のコミットメント
2024年6月30日現在の当社の契約上の義務には、未払いの発注書と$のコミットメントが含まれていました
その他の不測の事態
また、訴訟、請求、EPAの調査、その他の義務から生じるその他の不測の事態もあり、通常の業務に関連するさまざまな環境および安全に関する法律や規制の対象となっています。現在、このような不測の事態の一部またはすべてが当社の財政状態、経営成績、またはキャッシュフローに重大な影響を与えると結論付ける根拠はありません。ただし、将来、これらの不測の事態が変更されたり、その他の不測の事態が発生したりする可能性があり、そのいずれかで発生額または当社が記録した現在の見越額が変更される可能性があり、それらの最終的な処分が当社の財政状態、経営成績、またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼさないという保証はありません。
ノート 12。最近の会計宣言
会計基準の更新が採択されました
2020年3月、FaSBはASU第2020-04号「参照金利改革（トピック848）：参照金利改革が財務報告に与える影響の促進」を発行しました。これは、参照金利改革による契約変更の会計処理にかかる潜在的な負担を軽減するために、期間限定でオプションのガイダンスを提供します。2021年1月、ASU番号2021-01が発行され、ASU番号2020-04の範囲が特定のデリバティブ商品を含むように拡大されました。2022年12月、ASU番号2022-06が発行され、ASU番号2020-04の廃止日が延期されました。このガイダンスは、2020年3月12日から2024年12月31日までのすべての事業体に有効です。このガイダンスは、基準金利改革活動が行われるにつれて採用される可能性があるため、将来的に適用する必要があります。当社のデリバティブ商品の中には、以前はロンドンの銀行間取引金利（「LIBOR」）ベースの金利を参照していたものがあり、2023年7月1日より前にLIBORベースの金利の参照を削除するように修正されました。LIBORから代替参照金利への移行により、当社の業績、財政状態、またはキャッシュフローに大きな影響はありませんでした。
将来の期間に有効になる会計基準の更新
2023年11月、FaSbはASU 2023-07「セグメント報告（トピック280）：報告対象セグメント開示の改善」を発行し、年次および中間ベースでの段階的なセグメント情報の開示を含むように報告対象セグメントの開示要件を修正しました。情報開示の強化の中には、報告された各セグメントの利益または損失の指標に含まれる重要なセグメント費用に関する新たな開示があります。これらの情報は、報告された各セグメントの利益または損失の指標に含まれるものです。また、セグメント収益を報告された各セグメントの利益または損失の指標に結び付けるその他のセグメント項目もあります。ASU 2023-07の改正は、2023年12月15日以降に開始する会計年度と、2024年12月15日以降に開始する会計年度内の中間期間に有効で、遡及的に適用されます。早期養子縁組は許可されています。この更新が当社の連結財務諸表と開示に与える影響を引き続き評価しており、現在の報告対象セグメントに変更はないと予想しています。
19
2023年12月、FaSBはASU 2023-09「所得税（トピック740）：所得税開示の改善、実効税率調整と支払所得税の支払に関する所得税開示要件の修正」を発表しました。ASU 2023-09の改正は、2024年12月15日以降に開始する会計年度に有効で、将来的に適用されます。修正案の早期採択と遡及適用は許可されています。現在、この更新が当社の連結財務諸表と開示に与える影響を評価しています。
ノート 13。その後のイベント
2024年7月に、米国の確定給付制度（「プラン」）を新規参加者向けに閉鎖しました。本プランの終了は、2024年7月19日より前に雇用された従業員には影響せず、引き続き福利厚生が支給されます。退職者への福利厚生は変わりません。
将来の見通しに関する記述
このフォーム10-Qに含まれる特定の記述は、経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析、および市場リスクに関する量的および質的開示を含め、改正された1933年の証券法のセクション27Aおよび改正された1934年の証券取引法のセクション21Eに規定されているセーフハーバーの対象となることを目的としています。当社の将来の見通しに関する記述には、将来の業績、業績、訴訟の結果、埋蔵量やその他の鉱化作用を含む見通しと機会に関する現在の期待と予測が含まれています。私たちは、これらの将来の見通しに関する記述を、「かもしれない」、「するだろう」、「期待する」、「期待する」、「信じる」、「意図する」、「感じる」、「計画」、「見積もり」、「プロジェクト」、「予測」などの言葉を使って特定しようとしました。これらの将来の見通しに関する記述は、現在入手可能な情報に基づいており、誠意を持って表現されており、合理的な根拠があると考えられています。ただし、当社の将来の見通しに関する記述には、実際の業績、業績、見通し、または機会が、これらの将来の見通しに関する記述で表明された、または暗示されているものと大きく異なる原因となる可能性のある多くのリスク、不確実性、およびその他の要因の影響を受けます。
これらのリスク、不確実性、その他の要因には、パートI、項目1Aに記載されているものが含まれますが、これらに限定されません。— 2023年フォーム10-kのリスク要因。これらのリスクと不確実性を考慮して、読者は私たちの将来の見通しに関する記述に過度に依存しないように注意してください。Hecla Mining Companyまたは当社に代わって行動する者に帰属する、その後の書面および口頭による将来の見通しに関する記述はすべて、これらの注意事項によって完全に認められます。連邦証券法で義務付けられている場合を除き、新しい情報、将来の出来事、またはその他の結果として、将来の見通しに関する記述を更新または改訂するつもりはありません。
20
アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析
この経営陣による財政状態と経営成績（「MD&A」）の議論と分析では、文脈上別段の定めがある場合を除き、「Hecla」、「当社」、「当社」、「当社」とは、Hecla Mining Companyとその連結子会社を指します。この説明は、2023年12月31日に終了した年度の連結財務諸表、関連するMD&A、および当社の事業と資産に関する説明と併せて読んでください。これらは、注記2「事業セグメントと製品の売上」に記載されている当年度の財務諸表の変更に合わせて改訂され、2024年5月20日に米国証券に提出されたフォーム8-kの最新報告書の別紙99.1に含まれています。取引委員会（「SEC」）。以下に報告および要約されている経営成績は、必ずしも将来の業績を示すものではありません（詳細については、上記の「将来の見通しに関する記述」を参照してください）。「メモ」とは、要約連結財務諸表の注記に含まれる注記です（未監査）。このMD&A全体を通して、損失または1株当たり利益に関する記述はすべて希薄化後のものです。
[概要]
1891年に設立された、私たちは米国で最も古くから営業している貴金属採掘会社です。また、私たちは米国最大の銀生産者でもあり、グリーンズクリークとラッキーフライデーの事業で米国の銀生産量の45％以上を生産しています。また、カーサ・ベラルディとグリーンズ・クリークの事業所でも金を生産しています。さらに、カナダのユーコン準州にあるキノヒル鉱山を開発中です。2022年9月7日に買収し、2023年の第2四半期に立ち上げを開始しました。私たちが事業を展開している管轄区域に基づくと、世界の他の地域に鉱山がある他の鉱業会社と比較して、私たちの政治的および経済的リスクは低いと考えています。私たちの探求対象は、米国、カナダ、メキシコにあります。私たちの運営上および戦略上の枠組みは、生産を拡大し、安全で責任ある方法で新しい資源の可能性を見つけ、開発することに基づいています。
2024年第2四半期のハイライト
オペレーショナル:
財務:
年初来の2024年のハイライト
オペレーショナル:
財務:
業績に影響する外部要因
21
当社の財務結果は、主に銀と金、そして程度は低いが亜鉛と鉛の市場価格の変動の結果として変動します。これらの商品の世界市場価格は歴史的に変動しており、私たちの制御が及ばない多くの要因の影響を受けます。金利期待、地政学的な不確実性、世界的な成長期待などのマクロ経済的要因により、中長期的な貴金属ファンダメンタルズの見通しは良好であり、その結果、貴金属市場を含む金融市場やコモディティ市場が大幅に変動していると考えています。項目1Aを参照してください。2023年12月31日に終了した年度のフォーム10-kの年次報告書（「2023フォーム10-K」）のパートIに含まれている「リスク要因」については、さらに詳しく説明します。製品の価格を制御することはできないため、経営陣が事業運営において重視する主な指標は、生産量、支払可能な販売量、現金コスト、副産物クレジット後のオンス当たり（非GAAP）、およびオールインサステインコスト、副産物クレジット後のオンスあたり（「AISC」）（非GAAP）（非GAAP）、営業キャッシュフロー、資本支出、フリーキャッシュフロー、調整後EBITDAです。当社が販売したすべての金属の平均実現価格は、期間にわたって引き続き大きな変動を示しました。また、主にエネルギー価格の上昇、試薬、爆発物、鉄鋼などの他の消耗品のコストの上昇、人件費と請負業者のコストの増加に関連して、事業全体で大幅なコスト上昇が発生しました。
連結経営成績
2024年6月30日および2023年に終了した3か月と6か月の総売上高は次のとおりです。
|
|
3 か月が終了 |
|
|
6 か月間終了 |
|
||||||||||
(千単位) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
シルバー |
|
$ |
112,692 |
|
|
$ |
79,489 |
|
|
$ |
198,925です |
|
|
$ |
161,022 |
|
ゴールド |
|
|
82,469 |
|
|
|
62,924 |
|
|
|
149,884 |
|
|
|
138,010 |
|
鉛 |
|
|
23,928 |
|
|
|
21,657 |
|
|
|
43,411です |
|
|
|
47,059 |
|
亜鉛 |
|
|
32,496 |
|
|
|
25,903 |
|
|
|
57,460 |
|
|
|
58,846 |
|
より少ない：製錬所と精製料 |
|
|
(9,282 |
) |
|
|
(12,220 |
) |
|
|
(22,296) |
) |
|
|
(28,193) |
) |
金属総売上高 |
|
|
242,303 |
|
|
|
177,753 |
|
|
|
427,384 |
|
|
|
376,744 |
|
環境修復サービス |
|
|
3,354 |
|
|
|
378 |
|
|
|
7,801 |
|
|
|
887 |
|
総売上 |
|
$ |
245,657 |
|
|
$ |
178,131 |
|
|
$ |
435,185 |
|
|
$ |
377,631 |
|
環境修復サービスの収益は、カナダ政府に代わってユーコン準州の歴史ある鉱区で修復作業を行うことによって生み出されます。すべての作業の範囲と見積もり費用は、カナダ政府によって事前に合意されており、発生した費用は基本的に政府に転嫁され、会社がこの作業を行う際に生み出される最小限のマージンで払い戻しされます。
2024年6月30日と2023年に終了した3か月と6か月の金属総売上高、および金属価格、販売量、製錬条件の違いに起因するおおよその差異は次のとおりです。
(千単位) |
|
シルバー |
|
|
ゴールド |
|
|
ベースメタル |
|
|
少ない：製錬所および精製料金 |
|
|
製品の総売上 |
|
|||||
2023年6月30日に終了した3か月間 |
|
$ |
79,489 |
|
|
$ |
62,924 |
|
|
$ |
47,560 |
|
|
$ |
(12,220 |
) |
|
$ |
177,753 |
|
差異-2024年と2023年の違い： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
価格 |
|
|
24,640 |
|
|
|
13,046 |
|
|
|
9,909 |
|
|
|
— |
|
|
|
47,595 |
|
ボリューム |
|
|
8,563 |
|
|
|
6,499 |
|
|
|
(1,045 |
) |
|
|
501 |
|
|
|
14,518 |
|
製錬所の条件 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
2,437 |
|
|
|
2,437 |
|
2024年6月30日に終了した3か月間 |
|
$ |
112,692 |
|
|
$ |
82,469 |
|
|
$ |
56,424です |
|
|
$ |
(9,282 |
) |
|
$ |
242,303 |
|
(千単位) |
|
シルバー |
|
|
ゴールド |
|
|
ベースメタル |
|
|
少ない：製錬所および精製料金 |
|
|
製品の総売上 |
|
|||||
2023年6月30日に終了した6か月間 |
|
$ |
161,022 |
|
|
$ |
138,010 |
|
|
$ |
105,905 |
|
|
$ |
(28,193) |
) |
|
$ |
376,744 |
|
差異-2024年と2023年の違い： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
価格 |
|
|
32,113 |
|
|
|
19,454 |
|
|
|
2,564 |
|
|
|
— |
|
|
|
54,131 |
|
ボリューム |
|
|
5,790 |
|
|
|
(7,580 |
) |
|
|
(7,598) |
) |
|
|
1,377 |
|
|
|
(8,011) |
) |
製錬所の条件 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
4,520 |
|
|
|
4,520 |
|
2024年6月30日に終了した6か月間 |
|
$ |
198,925です |
|
|
$ |
149,884 |
|
|
$ |
100,871 |
|
|
$ |
(22,296) |
) |
|
$ |
427,384 |
|
22
2024年6月30日までの3か月と6か月の売上高が、2023年の同時期と比較して変動したのは、主に次の2つの理由によるものです。
|
|
|
|
3 か月が終了 |
|
|
6 か月間終了 |
|
||||||||||
|
|
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
シルバー — |
|
ロンドンPMフィックス（$/オンス） |
|
$ |
28.86 |
|
|
$ |
24.19 |
|
|
$ |
26.11 |
|
|
$ |
23.37 |
|
|
|
オンスあたりの実現価格 |
|
$ |
29.77 |
|
|
$ |
23.67 |
|
|
$ |
27.37 |
|
|
$ |
23.12 |
|
金 — |
|
ロンドンPMフィックス（$/オンス） |
|
$ |
2,338 |
|
|
$ |
1,978 |
|
|
$ |
2,205 |
|
|
$ |
1,933 |
|
|
|
オンスあたりの実現価格 |
|
$ |
2,338 |
|
|
$ |
1,969 |
|
|
$ |
2,222 |
|
|
$ |
1,928 |
|
鉛 — |
|
LMEファイナル・キャッシュ・バイヤー（$/ポンド） |
|
$ |
0.98 |
|
|
$ |
0.96 |
|
|
$ |
0.96 |
|
|
$ |
0.97 |
|
|
|
1ポンドあたりの実現価格 |
|
$ |
1.06 |
|
|
$ |
0.99 |
|
|
$ |
1.02 |
|
|
$ |
1.00 |
|
亜鉛 — |
|
LMEファイナル・キャッシュ・バイヤー（$/ポンド） |
|
$ |
1.29 |
|
|
$ |
1.15 |
|
|
$ |
1.20 |
|
|
$ |
1.29 |
|
|
|
1ポンドあたりの実現価格 |
|
$ |
1.51 |
|
|
$ |
1.13 |
|
|
$ |
1.30 |
|
|
$ |
1.26 |
|
平均実現価格は通常、平均市場価格とは異なります。主な理由は、濃縮物の売上は通常、平均市場価格とは異なる決済予定月の先物価格での出荷時の収益として記録されるためです。精鉱の出荷から顧客との最終決済までに時間がかかるため、金属の販売が決済される価格を見積もる必要があります。以前に記録された売上高は、最終決済までの各期間の推定決済金属価格に合わせて調整されます。暫定決済の正味価格調整額は、2024年6月30日までの3か月と6か月でそれぞれ1,100万ドルと1,450万ドル、2023年6月30日までの3か月と6か月でそれぞれ210万ドルと420万ドルでした。当社の精鉱出荷に含まれる銀、金、亜鉛、鉛に関連する価格調整は、これらの金属の先渡契約の損益によって一部相殺されました。詳細については、要約連結財務諸表（未監査）の注記の注記8を参照してください。これらの契約の損益は収益に含まれ、銀、金、鉛、亜鉛の実現価格に影響します。実現価格は、各金属の総収入（上記の先渡契約における価格調整と損益を含む）を、その期間に出荷された濃縮物、ドーレ、および炭素材料に含まれる各金属の支払可能量で割って計算されます。
|
|
|
|
3 か月が終了 |
|
|
6 か月間終了 |
|
||||||||||
|
|
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
銀- |
|
生産オンス |
|
|
4,458,484 |
|
|
|
3,832,559 |
|
|
|
8,650,582 |
|
|
|
7,873,528 |
|
|
|
支払い可能な販売オンス |
|
|
3,785,285 |
|
|
|
3,360,694 |
|
|
|
7,267,169 |
|
|
|
6,965,188 |
|
金- |
|
生産オンス |
|
|
37,324です |
|
|
|
35,251 |
|
|
|
73,916 |
|
|
|
74,822 |
|
|
|
支払い可能な販売オンス |
|
|
35,276 |
|
|
|
31,961 |
|
|
|
67,465 |
|
|
|
71,580 |
|
鉛- |
|
生産量（トン） |
|
|
13,587 |
|
|
|
13,323 |
|
|
|
25,686 |
|
|
|
26,559 |
|
|
|
支払可能な販売トン数 |
|
|
11,338 |
|
|
|
10,895 |
|
|
|
21,359 |
|
|
|
23,408 |
|
亜鉛- |
|
生産量（トン） |
|
|
16,191 |
|
|
|
17,284 |
|
|
|
32,402 |
|
|
|
33,079 |
|
|
|
支払可能な販売トン数 |
|
|
10,781 |
|
|
|
11,474です |
|
|
|
22,102 |
|
|
|
23,333 |
|
当社が「生産オンス/トン数」と「支払可能なオンス/トン販売量」として報告する値の違いは、当社が生産する精鉱に含まれる金属の量と、販売契約の条件に従ってお客様が実際に支払った金属の割合との差によるものです。違いは、出荷スケジュールに付随する在庫の変更や、生産および販売される精鉱に含まれる金属の量に影響を与える鉱石グレードの違いによっても発生する可能性があります。
23
2024年および2023年6月30日に終了した3か月および6か月間の当社の営業単位における売上、総売上原価、総利益（損失）、副産物控除後の現金費用（「現金費用」）（非GAAP）、およびAISC（非GAAP）は次のとおりです（現金費用とAISCを除く千単位）。
|
|
シルバー |
|
|
金とその他 |
|
||||||||||||||||||||||
|
|
グリーンズクリーク |
|
|
ラッキーフライデー |
|
|
キノヒル |
|
|
トータルシルバー (2) |
|
|
カーサ・ベラルディ |
|
|
その他 (3) |
|
|
合計金とその他 |
|
|||||||
2024年6月30日に終了した3か月間： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
セールス |
|
$ |
95,659です |
|
|
$ |
59,071 |
|
|
$ |
28,950 |
|
|
$ |
183,680 |
|
|
$ |
58,623 |
|
|
$ |
3,354 |
|
|
$ |
61,977 |
|
総売上原価 |
|
|
(56,786) |
) |
|
|
(37,523 |
) |
|
|
(28,950) |
) |
|
|
(123,259) |
) |
|
|
(67,340%) |
) |
|
$ |
(3,628) |
) |
|
|
(70,968) |
) |
売上総利益 (損失) |
|
$ |
38,873 |
|
|
$ |
21,548 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
60,421 |
|
|
$ |
(8,717) |
) |
|
$ |
(274) |
) |
|
$ |
(8,991) |
) |
現金費用 (1) |
|
$ |
0.19 |
|
|
$ |
5.32 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
2.08 |
|
|
$ |
1,701 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
1,701 |
|
アシック (1) |
|
$ |
5.40 |
|
|
$ |
12.74 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
12.54 |
|
|
$ |
1,825 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
1,825 |
|
2023年6月30日に終了した3か月間： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
セールス |
|
$ |
95,891 |
|
|
$ |
42,648 |
|
|
$ |
1,581 |
|
|
$ |
140,120 |
|
|
$ |
36,946 |
|
|
$ |
1,065 |
|
|
$ |
38,011 |
|
総売上原価 |
|
|
(63,054) |
) |
|
|
(32,190) |
) |
|
|
(1,581) |
) |
|
|
(96,825) |
) |
|
|
(42,576 |
) |
|
|
(1,071 |
) |
|
|
(43,647) |
) |
売上総利益 (損失) |
|
$ |
32,837 |
|
|
$ |
10,458 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
43,295です |
|
|
$ |
(5,630) |
) |
|
$ |
(6) |
) |
|
$ |
(5,636) |
) |
現金費用 (1) |
|
$ |
1.33 |
|
|
$ |
6.96 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
3.32 |
|
|
$ |
1,658 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
1,658 |
|
アシック (1) |
|
$ |
5.34 |
|
|
$ |
14.24 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
11.63 |
|
|
$ |
2,147 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
2,147 |
|
|
|
シルバー |
|
|
ゴールド |
|
||||||||||||||||||||||
|
|
グリーンズクリーク |
|
|
ラッキーフライデー |
|
|
キノヒル |
|
|
トータルシルバー (2) |
|
|
カーサ・ベラルディ |
|
|
その他 (3) |
|
|
合計金額 |
|
|||||||
2024年6月30日に終了した6か月間 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
セールス |
|
$ |
192,969 |
|
|
$ |
94,411です |
|
|
$ |
39,797 |
|
|
$ |
327,177 |
|
|
$ |
100,207 |
|
|
$ |
7,801 |
|
|
$ |
108,008 |
|
総売上原価 |
|
|
(126,643 |
) |
|
|
(65,042) |
) |
|
|
(39,797) |
) |
|
|
(231,482 |
) |
|
|
(125,600 |
) |
|
|
(7,513) |
) |
|
|
(133,113 |
) |
売上総利益 |
|
$ |
66,326 |
|
|
$ |
29,369 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
95,695です |
|
|
$ |
(25,393 |
) |
|
$ |
288 |
|
|
$ |
(25,105 |
) |
現金費用 (1) |
|
$ |
1.90 |
|
|
$ |
6.67 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
3.38 |
|
|
$ |
1,685 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
1,685 |
|
アシック (1) |
|
$ |
6.33 |
|
|
$ |
14.50 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
12.81 |
|
|
$ |
1,861 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
1,861 |
|
2023年6月30日に終了した6か月間 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
セールス |
|
$ |
194,502 |
|
|
$ |
91,758 |
|
|
$ |
1,581 |
|
|
$ |
287,841 |
|
|
$ |
87,944 |
|
|
$ |
1,846 |
|
|
|
89,790 |
|
総売上原価 |
|
|
(129,342 |
) |
|
|
(66,724) |
) |
|
|
(1,581) |
) |
|
|
(197,647) |
) |
|
|
(105,574 |
) |
|
|
(1,803) |
) |
|
|
(107,377 |
) |
売上総利益 |
|
$ |
65,160 |
|
|
$ |
25,034 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
90,194 |
|
|
$ |
(17,630) |
) |
|
$ |
43 |
|
|
$ |
(17,587) |
) |
現金費用 (1) |
|
$ |
1.23 |
|
|
$ |
5.64 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
2.70 |
|
|
$ |
1,725 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
1,725 |
|
アシック (1) |
|
$ |
4.51 |
|
|
$ |
12.48 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
10.21 |
|
|
$ |
2,286 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
2,286 |
|
亜鉛、鉛、金の副産物からの収益は相当なものですが、グリーンズクリーク、ラッキーフライデー、キノヒルの主要産物として銀を特定するのが適切だと考えています。理由は次のとおりです。
24
したがって、グリーンズクリーク、ラッキーフライデー、キノヒルでは、金、鉛、亜鉛を副産物クレジットとして特定するのが適切だと考えています。銀は銀に比べて経済的価値が低く、これらの場所で生産する主な製品は銀だからです。さらに、副産物などの分類を保証するのに十分な副産物金属からの収益が一貫して得られていません。
私たちは定期的に収益を見直し、一次産物や副産物の報告が適切であることを確認します。グリーンズクリーク、ラッキーフライデー、キノヒルでは、亜鉛、鉛、金は銀生産の副産物であると考えています。これらの金属の価値は、副産物クレジット後のシルバーオンスあたりの現金コストと、銀オンスあたりのAISC、副産物クレジット後の銀オンスあたりの現金コストの計算における運用コストを相殺します。
Casa Berardiでは、副産物クレジットとして銀を特定するのが適切だと考えています。金に比べて経済的価値が低く、金はそこで生産する主な製品だからです。さらに、Casa Berardiのシルバーからの収入は、副産物などの分類を保証するのに十分な収入がありません。銀はCasa Berardiでの金生産の副産物であると考えているため、銀の価値は、金オンスあたりの副産物クレジット後の現金コストと、金オンスあたりのAISC、副産物クレジット後、金オンスあたりの運用コストを相殺します。
2024年6月30日までの3か月間の普通株主に適用される純利益は2,770万ドルでしたが、2023年の同時期の普通株主に適用される純損失は1,580万ドルでした。2023年と比較して普通株主に適用される純利益の変化の主な要因は次のとおりです。
上記の前向きな動きは、次の要因によって一部相殺されました。
2024年6月30日までの6か月間の普通株主に適用される純利益は2,180万ドルでしたが、2023年の同時期の普通株主に適用される純損失は1,910万ドルでした。2023年と比較して普通株主に適用される純損失の変動の主な要因は次のとおりです。
25
上記の前向きな動きは、次の要因によって一部相殺されました。
26
グリーンズクリーク
ドルは千単位です（オンスあたりとトンあたりの金額を除く） |
|
3 か月が終了 |
|
|
6 か月間終了 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
セールス |
|
$ |
95,659です |
|
|
$ |
95,891 |
|
|
$ |
192,969 |
|
|
$ |
194,502 |
|
売上原価およびその他の直接生産費 |
|
|
(45,470さん) |
) |
|
|
(49,976 |
) |
|
|
(100,884) |
) |
|
|
(101,800%) |
) |
減価償却、減価償却 |
|
|
(11,316) |
) |
|
|
(13,078) |
) |
|
|
(25,759) |
) |
|
|
(27,542) |
) |
総売上原価 |
|
|
(56,786) |
) |
|
|
(63,054) |
) |
|
|
(126,643 |
) |
|
|
(129,342 |
) |
売上総利益 |
|
$ |
38,873 |
|
|
$ |
32,837 |
|
|
$ |
66,326 |
|
|
$ |
65,160 |
|
大量の鉱石が粉砕されました |
|
|
225,746 |
|
|
|
232,465 |
|
|
|
457,934 |
|
|
|
465,632 |
|
プロダクション: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
銀（オンス） |
|
|
2,243,551 |
|
|
|
2,355,674 |
|
|
|
4,722,145 |
|
|
|
5,128,533 |
|
金 (オンス) |
|
|
14,137 |
|
|
|
16,351 |
|
|
|
28,725 |
|
|
|
31,235 |
|
鉛 (トン) |
|
|
4,513 |
|
|
|
4,726 |
|
|
|
9,347 |
|
|
|
9,928 |
|
亜鉛 (トン) |
|
|
12,400% |
|
|
|
13,255 |
|
|
|
25,462 |
|
|
|
25,737 |
|
支払可能な金属の販売数量： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
銀（オンス） |
|
|
1,576,918 |
|
|
|
2,155,419 |
|
|
|
3,667,367 |
|
|
|
4,447,454 |
|
金 (オンス) |
|
|
10,312 |
|
|
|
13,008 |
|
|
|
22,498 |
|
|
|
25,654 |
|
鉛 (トン) |
|
|
2,890 |
|
|
|
3,750 |
|
|
|
6,560です |
|
|
|
7,906 |
|
亜鉛 (トン) |
|
|
7,525 |
|
|
|
8,960 |
|
|
|
17,089 |
|
|
|
18,204 |
|
鉱石グレード： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
1トンあたり銀オンス |
|
|
12.6 |
|
|
|
12.8 |
|
|
|
13.0 |
|
|
|
13.6 |
|
1トンあたり金オンス |
|
|
0.09 |
|
|
|
0.10 |
|
|
|
0.09 |
|
|
|
0.09 |
|
鉛のパーセント |
|
|
2.5 |
% |
|
|
2.5 |
% |
|
|
2.5 |
% |
|
|
2.6 |
% |
亜鉛パーセント |
|
|
6.2 |
% |
|
|
6.5 |
% |
|
|
6.2 |
% |
|
|
6.2 |
% |
トン当たりの総生産コスト |
|
$ |
218.09 |
|
|
$ |
194.94 |
|
|
$ |
215.46 |
|
|
$ |
196.77 |
|
副産物クレジットを差し引いた後の銀オンスあたりの現金費用 (1) |
|
$ |
0.19 |
|
|
$ |
1.33 |
|
|
$ |
1.90 |
|
|
$ |
1.23 |
|
AISC、副産物クレジットを差し引いた後、シルバーオンスあたり (1) |
|
$ |
5.40 |
|
|
$ |
5.34 |
|
|
$ |
6.33 |
|
|
$ |
4.51 |
|
資本の追加 |
|
$ |
11,704 |
|
|
$ |
8,828 |
|
|
$ |
20,531 |
|
|
$ |
15,486 |
|
2024年6月30日までの3か月間の総利益が2023年の同時期と比較して600万ドル増加したのは、主に販売されたすべての金属の実現販売価格の上昇によるもので、金属販売量の減少により一部相殺されました。資本増資は、主に一次鉱石アクセス開発により、同時期に290万ドル増加しました。
2024年6月30日までの6か月間の総利益が2023年の同時期と比較して120万ドル増加したのは、主に販売されたすべての金属の実現販売価格の上昇によるもので、金属販売量の減少により一部相殺されました。資本追加は、主に一次鉱石アクセス開発により、同時期に500万ドル増加しました。
27
下のグラフは、グリーンズクリークのシルバーオンスあたりの副産物クレジット控除後の現金コストに寄与する要因を示しています。
|
|
6月30日に終了した3か月間 |
|
|
6月30日に終了した6か月間 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
銀オンスあたりの現金費用（副産物クレジット前） |
|
$ |
25.83 |
|
|
$ |
25.20 |
|
|
$ |
25.46 |
|
|
$ |
23.36 |
|
副産物クレジット |
|
|
(25.64 |
) |
|
|
(23.87 |
) |
|
|
(23.56 |
) |
|
|
(22.13 |
) |
副産物クレジットを差し引いた後の銀オンスあたりの現金費用 |
|
$ |
0.19 |
|
|
$ |
1.33 |
|
|
$ |
1.90 |
|
|
$ |
1.23 |
|
|
|
6月30日に終了した3か月間 |
|
|
6月30日に終了した6か月間 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
AISC、副産物クレジット前、銀オンスあたり |
|
$ |
31.04 |
|
|
$ |
29.21 |
|
|
$ |
29.89 |
|
|
$ |
26.64 |
|
副産物クレジット |
|
|
(25.64 |
) |
|
|
(23.87 |
) |
|
|
(23.56 |
) |
|
|
(22.13 |
) |
AISC、副産物クレジット後、銀オンスあたり |
|
$ |
5.40 |
|
|
$ |
5.34 |
|
|
$ |
6.33 |
|
|
$ |
4.51 |
|
28
2024年6月30日までの3か月間、副産物クレジット後の銀オンスあたりの現金費用の減少は、主に金とベースメタルの実現価格の上昇による副産物クレジットの増加によるもので、生産コストの上昇と生産オンスの減少によって一部相殺されました。同じ時期に、副産物クレジットの増加による利益が、維持資本の増加によって相殺されたため、AISCの銀オンスあたりの副産物クレジット控除後の金額は2023年の同時期と一致していました。
2024年6月30日までの6か月間、副産物クレジットを差し引いた後の銀オンスあたりの現金費用の増加は、主に製造コストの上昇と生産オンスの減少によるものでした。銀オンスあたりの現金コストに影響を与える要因に加えて、AISC、副産物クレジット後、銀オンスあたりの現金コストも維持資本の増加の影響を受けました。
ラッキーフライデー
ドルは千単位です（オンスあたりとトンあたりの金額を除く） |
|
3 か月が終了 |
|
|
6 か月間終了 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
セールス |
|
$ |
59,071 |
|
|
$ |
42,648 |
|
|
$ |
94,411です |
|
|
$ |
91,758 |
|
売上原価およびその他の直接生産費 |
|
|
(26,815) |
) |
|
|
(23,211) |
) |
|
|
(46,423) |
) |
|
|
(47,289) |
) |
減価償却、減価償却 |
|
|
(10,708) |
) |
|
|
(8,979 |
) |
|
|
(18,619さん) |
) |
|
|
(19,435) |
) |
総売上原価 |
|
|
(37,523 |
) |
|
|
(32,190) |
) |
|
|
(65,042) |
) |
|
|
(66,724) |
) |
売上総利益 |
|
$ |
21,548 |
|
|
$ |
10,458 |
|
|
$ |
29,369 |
|
|
$ |
25,034 |
|
大量の鉱石が粉砕されました |
|
|
107,441 |
|
|
|
94,043 |
|
|
|
193,675 |
|
|
|
189,346 |
|
プロダクション: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
銀（オンス） |
|
|
1,308,155 |
|
|
|
1,286,666 |
|
|
|
2,369,220です |
|
|
|
2,549,130です |
|
鉛 (トン) |
|
|
8,229 |
|
|
|
8,180 |
|
|
|
14,918 |
|
|
|
16,214 |
|
亜鉛 (トン) |
|
|
3,320 |
|
|
|
3,338 |
|
|
|
6,171 |
|
|
|
6,651 |
|
支払可能な金属の販売数量： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
銀（オンス） |
|
|
1,220,850 |
|
|
|
1,134,640 |
|
|
|
2,174,741 |
|
|
|
2,440,652 |
|
鉛 (トン) |
|
|
7,599 |
|
|
|
7,121 |
|
|
|
13,591 |
|
|
|
15,479 |
|
亜鉛 (トン) |
|
|
2,919 |
|
|
|
2,466 |
|
|
|
4,560 |
|
|
|
5,080 |
|
鉱石グレード： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
1トンあたり銀オンス |
|
|
12.9 |
|
|
|
14.3 |
|
|
|
12.9 |
|
|
|
14.1 |
|
鉛のパーセント |
|
|
8.1 |
% |
|
|
9.1 |
% |
|
|
8.2 |
% |
|
|
9.0 |
% |
亜鉛パーセント |
|
|
3.6 |
% |
|
|
4.2 |
% |
|
|
3.7 |
% |
|
|
4.2 |
% |
トン当たりの総生産コスト |
|
$ |
233.99 |
|
|
$ |
248.65 |
|
|
$ |
233.59 |
|
|
$ |
229.56 |
|
副産物クレジットを差し引いた後の銀オンスあたりの現金費用 (1) |
|
$ |
5.32 |
|
|
$ |
6.96 |
|
|
$ |
6.67 |
|
|
$ |
5.64 |
|
AISC、副産物クレジットを差し引いた後、シルバーオンスあたり (1) |
|
$ |
12.74 |
|
|
$ |
14.24 |
|
|
$ |
14.50 |
|
|
$ |
12.48 |
|
資本の追加 |
|
$ |
10,818 |
|
|
$ |
16,317です |
|
|
$ |
25,806 |
|
|
$ |
31,024 |
|
2023年8月、副出口でもある #2 換気シャフトの未使用のステーションを修理している間、採掘が中断されました。修理中に火災が発生し、ステーションとシャフトが損傷しました。未使用の駅で火災が発生したため、操業は中断されたままでした。9月初旬までに、火事は消火され、通常の換気が再開され、労働力は戻りました。代替案を検討した結果、最も迅速かつ費用対効果の高い方法で鉱山を安全に生産に戻すためには、#2 シャフトの損傷部分を迂回する新しい二次出口を開発する必要があると判断されました。新しい出口は、既存のランプを1,600フィート延長し、290フィートの長さのマンウェイレイズを設置し、850フィートの換気レイを開発しました。この作業の結果、2023年の残りの期間は操業が停止され、2024年1月9日に鉱山が生産を再開し、3月中にフル生産に向けて準備が整いました。当社は資産・事業中断保険に加入しており、アンダーグラウンド・サブリミットは5,000万ドルで、2024年6月30日までに3,520万ドルの物的損害および事業中断保険の収益を受け取っています。私たちが5000万ドルの全額を受け取れるという保証はありません。2024年6月30日および2023年6月30日に終了した6か月間のラッキーフライデーの結果に関する以下の説明は、以前に中断された業務の影響を受けています。
2024年6月30日までの3か月間の総利益は、すべての金属の販売量の増加と実現販売価格の上昇の組み合わせを反映して、2023年の同時期と比較して1,110万ドル増加しました。
29
2024年6月30日までの6か月間の総利益は、生産されたすべての金属の実現価格の上昇を反映して、2023年の同時期と比較して430万ドル増加しました。これは、2024年1月9日の操業再開後に鉱山がフル生産に移行したために生産されたすべての金属の販売量が減少したことにより一部相殺されました。
2024年6月30日までの3か月と6か月間の資本追加は、2023年の同時期と比較して、それぞれ550万ドルと520万ドル減少しました。サービスホイストの設置、粗鉱バンカー、生産前の掘削のための支出を含む前期に加えて、当期は開発が鈍化しました。
30
下のグラフは、ラッキーフライデーのシルバーオンスあたりの副産物クレジットを差し引いた後の現金コストに寄与する要因を示しています。
|
|
6月30日に終了した3か月間 |
|
|
6月30日に終了した6か月間 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
銀オンスあたりの現金費用（副産物クレジット前） |
|
$ |
22.27 |
|
|
$ |
22.30 |
|
|
$ |
23.08 |
|
|
$ |
21.67 |
|
副産物クレジット |
|
|
(16.95 |
) |
|
|
(15.34 |
) |
|
|
(16.41 |
) |
|
|
(16.03 |
) |
副産物クレジットを差し引いた後の銀オンスあたりの現金費用 |
|
$ |
5.32 |
|
|
$ |
6.96 |
|
|
$ |
6.67 |
|
|
$ |
5.64 |
|
|
|
6月30日に終了した3か月間 |
|
|
6月30日に終了した6か月間 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
AISC、副産物クレジット前、銀オンスあたり |
|
$ |
29.69 |
|
|
$ |
29.58 |
|
|
$ |
30.91 |
|
|
$ |
28.51 |
|
副産物クレジット |
|
|
(16.95 |
) |
|
|
(15.34 |
) |
|
|
(16.41 |
) |
|
|
(16.03 |
) |
AISC、副産物クレジット後、銀オンスあたり |
|
$ |
12.74 |
|
|
$ |
14.24 |
|
|
$ |
14.50 |
|
|
$ |
12.48 |
|
31
2024年6月30日までの3か月間の、銀オンスあたりの現金費用、副産物クレジット後の銀オンスあたりの現金費用が、2023年の同時期と比較して減少したのは、主に生産量の増加と副産物クレジットの増加の組み合わせによるもので、主に四半期中のベースメタル価格の上昇によるものです。
2024年6月30日までの6か月間、銀オンスあたりの副産物クレジット後およびAISC、副産物クレジット後の銀オンスあたりの現金コストが、2023年の同時期と比較して増加したのは、主に生産量の減少と採掘および製粉コストの増加によるものです。
キノヒル
ドルは千単位です（オンスあたりとトンあたりの金額を除く） |
|
3 か月が終了 |
|
|
6 か月間終了 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
セールス |
|
$ |
28,950 |
|
|
$ |
1,581 |
|
|
$ |
39,797 |
|
|
$ |
1,581 |
|
売上原価およびその他の直接生産費 |
|
|
(24,221 |
) |
|
|
(1,320%) |
) |
|
|
(31,466%) |
) |
|
|
(1,320%) |
) |
減価償却、減価償却 |
|
|
(4,729) |
) |
|
|
(261) |
) |
|
|
(8,331 |
) |
|
|
(261) |
) |
総売上原価 |
|
|
(28,950) |
) |
|
|
(1,581) |
) |
|
|
(39,797) |
) |
|
|
(1,581) |
) |
売上総利益 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
大量の鉱石が粉砕されました |
|
|
36,977 |
|
|
|
12,064 |
|
|
|
62,142 |
|
|
|
12,064 |
|
プロダクション: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
銀（オンス） |
|
|
900,440です |
|
|
|
184,264です |
|
|
|
1,546,752 |
|
|
|
184,264です |
|
鉛 (トン) |
|
|
845 |
|
|
|
417 |
|
|
|
1,421 |
|
|
|
417 |
|
亜鉛 (トン) |
|
|
471 |
|
|
|
691 |
|
|
|
769 |
|
|
|
691 |
|
支払可能な金属の販売数量： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
銀（オンス） |
|
|
979,543 |
|
|
|
65,627 |
|
|
|
1,411,874 |
|
|
|
65,627 |
|
鉛 (トン) |
|
|
849 |
|
|
|
24 |
|
|
|
1,208 |
|
|
|
24 |
|
亜鉛 (トン) |
|
|
337 |
|
|
|
48 |
|
|
|
453 |
|
|
|
48 |
|
鉱石グレード： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
1トンあたり銀オンス |
|
|
25.1 |
|
|
|
20.20 |
|
|
|
25.6 |
|
|
|
20.20 |
|
鉛のパーセント |
|
|
2.4 |
% |
|
|
2.5 |
% |
|
|
2.4 |
% |
|
|
2.5 |
% |
亜鉛パーセント |
|
|
1.4 |
% |
|
|
4.1 |
% |
|
|
1.4 |
% |
|
|
4.1 |
% |
資本の追加 |
|
$ |
14,533 |
|
|
$ |
3,505 |
|
|
$ |
24,879 |
|
|
$ |
20,625% |
|
2022年9月7日にAlexco Resource Corp.（「Alexco」）の買収の一環としてキノヒル事業を買収し、開発活動に注力し、2023年の第2四半期に工場の初期操業を開始しました。2024年6月30日までの6か月間の平均処理量は1日あたり341トンで、シルバーグレードの製粉量は1トンあたり25.6オンスでした。
2024年6月30日までの3か月間で、キノヒルは製造および販売された濃縮液に関連する売上高と総売上原価を2,900万ドルと記録しました。2024年の第2四半期には、サイト固有の立ち上げ費用が180万ドルの立ち上げおよび停止費用に含まれていましたが、2023年の第2四半期には940万ドルでした。この四半期中に、キノヒルは、さまざまな鉱山の地下開発プロジェクト、モバイル機器の購入、および地表埋め戻しプラントを含むその他のプロジェクトに関連して、1450万ドルの資本増資を記録しました。
2024年6月30日までの6か月間で、キノヒルは製造および販売された濃縮液に関連する売上高と総売上原価を3,980万ドルと記録しました。2024年6月30日までの6か月間には、立ち上げ費用と停止費用にサイト固有のランプアップ費用が1,040万ドル含まれていましたが、2023年の同時期には1,530万ドルでした。今年、キノヒルは、さまざまな鉱山の地下開発プロジェクト、地表埋め戻しプラント、その他の鉱山機械の購入に関連して、2,490万ドルの資本増資を記録しました。
32
カーサ・ベラルディ
ドルは千単位です（オンスあたりとトンあたりの金額を除く） |
|
3 か月が終了 |
|
|
6 か月間終了 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
セールス |
|
$ |
58,623 |
|
|
$ |
36,946 |
|
|
$ |
100,207 |
|
|
$ |
87,944 |
|
売上原価およびその他の直接生産費 |
|
|
(40,330%) |
) |
|
|
(32,304さん) |
) |
|
|
(75,639) |
) |
|
|
(81,266) |
) |
減価償却、減価償却 |
|
|
(27,010) |
) |
|
|
(10,272 |
) |
|
|
(49,961) |
) |
|
|
(24,308 |
) |
総売上原価 |
|
|
(67,340%) |
) |
|
|
(42,576 |
) |
|
|
(125,600 |
) |
|
|
(105,574 |
) |
総損失 |
|
$ |
(8,717) |
) |
|
$ |
(5,630) |
) |
|
$ |
(25,393 |
) |
|
$ |
(17,630) |
) |
大量の鉱石が粉砕されました |
|
|
366,979 |
|
|
|
318,704 |
|
|
|
748,605 |
|
|
|
747,858 |
|
プロダクション: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
金 (オンス) |
|
|
23,187 |
|
|
|
18,901 |
|
|
|
45,191 |
|
|
|
43,587 |
|
銀（オンス） |
|
|
6,338 |
|
|
|
5,956 |
|
|
|
12,465 |
|
|
|
11,601 |
|
支払可能な金属の販売数量： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
金 (オンス) |
|
|
24,964 |
|
|
|
18,555 |
|
|
|
44,967 |
|
|
|
45,381 |
|
銀（オンス） |
|
|
7,974 |
|
|
|
4,899 |
|
|
|
13,187 |
|
|
|
11,345 |
|
鉱石グレード： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
1トンあたり金オンス |
|
|
0.07 |
|
|
|
0.07 |
|
|
|
0.07 |
|
|
|
0.07 |
|
1トンあたり銀オンス |
|
|
0.02 |
|
|
|
0.02 |
|
|
|
0.02 |
|
|
|
0.02 |
|
トン当たりの総生産コスト |
|
$ |
107.84 |
|
|
$ |
97.69 |
|
|
$ |
102.07 |
|
|
$ |
103.58 |
|
副産物クレジットを差し引いた後の金オンスあたりの現金費用 (1) |
|
$ |
1,701 |
|
|
$ |
1,658 |
|
|
$ |
1,685 |
|
|
$ |
1,725 |
|
AISC、副産物クレジットを差し引いた後、金オンスあたり (1) |
|
$ |
1,825 |
|
|
$ |
2,147 |
|
|
$ |
1,861 |
|
|
$ |
2,286 |
|
資本の追加 |
|
$ |
12,376 |
|
|
$ |
20,816 |
|
|
$ |
25,692 |
|
|
$ |
37,902 |
|
Casa Berardi鉱山を、地下と露天掘りの複合操業から露天掘りのみの操業に移行する一環として、2023年7月にマージンの低い東鉱山の地下事業が閉鎖され、西坑のマージンの高い採掘地のみが枯渇するまで採掘されます。最近完了したストップバイストップ分析によると、これは2024年の終わりになると予想されています。その時点で、探査を除くほとんどの地下活動は停止すると予想されています。地下採掘が停止された後、Casa Berardiは160の露天掘り坑からのみ金を生産し、生産量は過去の生産レベルよりも少なく、生産量は遅くとも2027年までに終了する予定です。少なくとも2028年から少なくとも2030年にかけて、鉱石が採掘されなくなり、収益も得られないと予測しています。この休止期間中、私たちはインフラと設備への投資と、プリンシパルとウェストマインのクラウンピラーという2つの新しいオープンピットの許可と撤去に重点を置く予定です。2030年までにCasa Berardiでの露天採鉱を再開する予定で、この鉱山は現在の金価格で多額のフリーキャッシュフローを生み出すと予想しています。
2024年6月30日までの3か月間の総損失は、2023年の同時期の総損失560万ドルに対し、310万ドル増加して870万ドルになりました。総損失の増加には、当期の採掘および製粉コストの増加に加えて、西地下鉱山の償却が加速し、2023年7月に発効した地下鉱山開発費の資本化の中止を反映した、減価償却費用の増加に起因する製品在庫の正味実現可能価値の減価償却費120万ドルが含まれます。さらに、前期には、ケベック州の森林火災による道路閉鎖による鉱山の活動停止に関連して、停止費用として分類された220万ドルの費用が含まれていました。これらの要因は、実現金価格と販売された金オンスの上昇によって一部相殺されました。当四半期の資本追加は、主に地下開発の資本化の停止により、2023年の同時期と比較して840万ドル減少しました。
2024年6月30日までの6か月間の総損失は、2023年の同時期の総損失1,760万ドルに対し、780万ドル増加して2,540万ドルになりました。総損失の増加には、西地下鉱山の償却の加速、2023年6月と7月初旬の移動式機器の購入、および2023年7月に発効した地下鉱山開発費の資本化の停止を反映した、減価償却費の増加に起因する製品在庫の正味実現可能価値の減価償却額630万ドルが含まれます。前述のように、前期には、ケベック州の森林火災による道路閉鎖による鉱山の活動停止に関連して、停止費用として分類された220万ドルの費用が含まれていました。2024年6月30日までの6か月間の資本追加は、主に地下開発の資本化の停止により、2023年の同時期と比較して1,220万ドル減少しました。今年度の資本増資の大部分は、尾鉱ダムのレイズ・アンド・ペーストの埋め戻しに関するものです。
33
下のグラフは、Casa Berardiの金オンスあたりの副産物クレジットを差し引いた後の現金コストに寄与する要因を示しています。
|
|
6月30日に終了した3か月間 |
|
|
6月30日に終了した6か月間 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
副産物クレジット前の、金オンスあたりの現金費用 |
|
$ |
1,709 |
|
|
$ |
1,666 |
|
|
$ |
1,692 |
|
|
$ |
1,731 |
|
副産物クレジット |
|
|
(8) |
) |
|
|
(8) |
) |
|
|
(7) |
) |
|
|
(6) |
) |
副産物クレジットを差し引いた後の金オンスあたりの現金費用 |
|
$ |
1,701 |
|
|
$ |
1,658 |
|
|
$ |
1,685 |
|
|
$ |
1,725 |
|
34
|
|
6月30日に終了した3か月間 |
|
|
6月30日に終了した6か月間 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
AISC、副産物クレジット前、金オンスあたり |
|
$ |
1,833 |
|
|
$ |
2,155 |
|
|
$ |
1,868 |
|
|
$ |
2,292 |
|
副産物クレジット |
|
|
(8) |
) |
|
|
(8) |
) |
|
|
(7) |
) |
|
|
(6) |
) |
AISC、副産物クレジット後、金オンスあたり |
|
$ |
1,825 |
|
|
$ |
2,147 |
|
|
$ |
1,861 |
|
|
$ |
2,286 |
|
2024年6月30日までの3か月間の金オンスあたりの副産物クレジット控除後の現金コストが、2023年の同時期と比較して増加したのは、主に採掘および製粉コストの増加によるもので、金生産量の増加によって一部相殺されました。副産物クレジットを差し引いた金オンスあたりのAISCの低下は、地下開発が行われなかったことと、前期間に地上作業に関連する機械設備の支出が含まれていたことによるプラスの影響が続いていることを反映しています。
2024年6月30日までの6か月間の金オンスあたりの副産物クレジット控除後の現金費用の減少は、主に生産量の増加に加えて、2023年7月に東鉱山の地下採掘が停止したことによる生産コストの低下によるものでした。2024年6月30日までの6か月間の維持資本の減少は、地下開発がなく、前期には地上作業に関連する機械設備支出が含まれていたため、副産物クレジットを差し引いた金オンスあたりのAISCにプラスの影響がありました。
35
企業問題
所得税
2024年6月30日までの3か月と6か月間、所得税と鉱業税引当金をそれぞれ910万ドルと1,090万ドルに設定した結果、実効税率はそれぞれ24.6％と33.0％になりました。これに対し、所得税と鉱業税の引当金は520万ドルと840万ドルで、2023年6月30日までの3か月と6か月の実効税率はそれぞれ-49.0％と-80.3％でした。報告期間における当社の所得税および鉱業税引当金と実効税率の比較可能性は、主に（i）鉱業税、（ii）所得税引前利益の変動、（iii）その所得の地理的分布、（iv）為替差損益の未認識を含む外国為替レート、（v）枯渇率、（vi）税務資産の未認識など、複数の要因の影響を受けました。実効税率は期間ごとに、場合によっては大幅に変動します。2024年6月30日までの3か月と6か月間の実効税率が2023年の同時期と比較して変化したのは、主に報告された連結利益（損失）と、Alexcoの連結子会社およびネバダ州の子会社で発生した損失に関連していますが、これらの将来の税制上の優遇措置を利用する能力が不確実なため、税制上の優遇措置は認められません。
報告期間ごとに、長期予測と四半期ごとの活動のレビューに基づいて繰延税金残高を評価します。関連する税制上の優遇措置が実現されない可能性が高い繰延税金資産には、評価引当金が支給されます。私たちは繰延税金資産を分析し、繰延税金資産の全部または一部を実現できないと判断された場合は、評価引当金を計上または増額します。逆に、それが決定された場合、評価引当金が提供されている関連給付の全部または一部を最終的に実現できない可能性が高くなり、関連する評価引当金の全部または一部が減額されます。繰延税金資産の実現能力に影響を与える要因はたくさんあります。評価引当金は、ネバダ州、メキシコ、およびカナダの特定の管轄区域の繰延税金資産に支給されます。追加情報については、リスク要因をご覧ください。当社の会計およびその他の見積もりは不正確である可能性があり、純営業損失の繰越およびその他の項目に関連する繰延税金資産のメリットを認識できるかどうかは、2023年フォーム10-kの項目1A-リスク要因の将来のキャッシュフローと課税所得に依存します。
総売上原価と現金原価、副産物クレジット前、現金コスト、副産物クレジット後（非GAAP）とオールインサステインコスト、副産物クレジット前クレジットとオールインサステインコスト、副産物クレジット後（非GAAP）の現金コストとの調整
以下の表は、2024年および2023年6月30日に終了した3か月および6か月間における、当社の事業および当社の事業および会社のための、（i）副産物クレジット前の現金コスト、（ii）副産物クレジット後の現金コスト、（ii）副産物クレジット前の現金コスト、および（iv）AISC（副産物クレジット後）の非GAAP指標との調整を示しています。
現金コスト、副産物クレジット（オンス）およびAISC、アフター副産物クレジット、オンスあたりのクレジットは、比較のための統一基準を提供するために貴金属会社（シルバー・インスティテュートやワールド・ゴールド・カウンシルを含む）が策定した指標です。ただし、報告したこれらの非GAAP指標が他の鉱業会社が報告したものと同じであるという保証はありません。
副産物クレジットを差し引いた後のオンスあたりの現金コストは、各鉱山の操業実績を測定するために利用する重要な操業統計です。私たちは、再生と資本の維持費を差し引いた鉱山の純キャッシュフローの指標として、オンスあたりの副産物クレジット後のAISCを使用しています。これは、私たちが報告しているオンスあたりの現金コスト、副産物クレジットを差し引いた後の非GAAP指標に似ていますが、再生と維持資本コストも含まれています。売上原価など、鉱業で現在使用されているGAAP指標には、銀と金の生産の発見、開発、維持にかかる支出のすべてが網羅されているわけではありません。現金コスト、副産物クレジット後、オンスあたり、AISC、副産物クレジット後、オンスあたりの現金コストも、各鉱山のパフォーマンスを競合他社の鉱山と比較してベンチマークすることができます。また、銀と金の採掘会社として、これらの統計を集計してグリーンズクリーク鉱山とラッキーフライデー鉱山を集計して、他の銀鉱会社の業績と比較しています。同様に、これらの統計は、地質学、冶金、操業特性が異なる他の鉱山の財務実績を測定するための一般的なツールを提供するため、買収や投資の機会を特定するのに役立ちます。
現金費用、副産物控除前、副産物控除前、AISC控除前には、鉱業、加工およびその他のプラント費用、第三者精製費用、現場の一般管理費、ロイヤリティ、鉱業生産税など、金属生産の物理的活動に直接関連するすべての直接的および間接的な営業現金費用が含まれます。AISC、各鉱山の副産物クレジット控除前には、再生費と維持費も含まれています。当社の連結シルバー物件の副産物クレジット控除前のAISCには、一般管理費および維持資本費用の企業費用も含まれています。副産物クレジットには、各ユニットで生産される一次金属以外のすべての金属から得られる収益が含まれます。以下の表に示されているように、副産物クレジットは当社の銀単価構造の重要な要素であり、鉱体の多金属性により銀事業を際立たせています。
36
上記の用途に加えて、オンスあたりのキャッシュコスト、副産物クレジット後のオンスあたり、AISC、副産物クレジット後、オンスあたりの現金コストは、生産から得られる平均価格を考慮した後の営業キャッシュフローの指標となります。また、これらの測定値は、キャッシュフローの観点から、マイニング事業の業績を期間ごとに比較監視するためにも使用しています。
Casa Berardiは、金、その一次産物、およびCasa Berardiの副産物である銀から得られる副産物からの副産物収益の生産について、金オンスあたり、AISCあたり、副産物クレジット後、金オンスあたりの現金コスト、副産物クレジット後、金オンスあたりの現金コストを報告します。同じ一次製品のユニットに関連して生産されたコストとオンスのみが組み合わされて、オンスあたりの副産物クレジット後の現金コストと、オンスあたりのAISC、副産物クレジット後の現金コストが表示されます。したがって、Casa Berardiで生産された金は、当社の銀資産を合わせたグリーンズクリークとラッキーフライデーの合計について、銀オンスあたりの副産物クレジット後、AISC、副産物クレジット後の銀オンスあたりの現金コストを計算する際に副産物クレジットとして含まれません。同様に、他の2つのユニットで生産された銀は、Casa Berardiのゴールドメトリックを計算する際の副産物クレジットには含まれていません。
千単位（オンスあたりの金額を除く） |
|
2024年6月30日に終了した3か月間 |
|
|||||||||||||||||
|
|
グリーンズクリーク |
|
|
ラッキーフライデー |
|
|
キノヒル (6) |
|
|
コーポレート (2) |
|
|
合計シルバー |
|
|||||
総売上原価 |
|
$ |
56,786 |
|
|
$ |
37,523 |
|
|
$ |
28,950 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
123,259 |
|
減価償却、減価償却 |
|
|
(11,316) |
) |
|
|
(10,708) |
) |
|
|
(4,729) |
) |
|
|
— |
|
|
|
(26,753) |
) |
治療費 |
|
|
6,069 |
|
|
|
2,746 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
8,815 |
|
製品在庫の変更 |
|
|
7,296 |
|
|
|
(115) |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
7,181 |
|
再生およびその他の費用 |
|
|
(882) |
) |
|
|
(311) |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(1,193) |
) |
キノヒルの現金費用の除外 (6) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(24,221 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(24,221 |
) |
副産物クレジット前の現金費用 (1) |
|
|
57,953 |
|
|
|
29,135 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
87,088 |
|
再生およびその他の費用 |
|
|
785 |
|
|
|
183 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
968 |
|
持続資本 |
|
|
10,911 |
|
|
|
9,517 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,035 |
|
|
|
21,463 |
|
一般と管理 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
14,740 |
|
|
|
14,740 |
|
AISC、副産物クレジットの前 (1) |
|
|
69,649% |
|
|
|
38,835 |
|
|
|
— |
|
|
|
15,775 |
|
|
|
124,259 |
|
副産物クレジット： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
亜鉛 |
|
|
(21,873 |
) |
|
|
(6,706) |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(28,579 |
) |
ゴールド |
|
|
(28,844 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(28,844 |
) |
鉛 |
|
|
(6,818) |
) |
|
|
(15,466%) |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(22,284) |
) |
副産物クレジットの合計 |
|
|
(57,535) |
) |
|
|
(22,172) |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(79,707) |
) |
副産物クレジット後の現金費用 |
|
$ |
418 |
|
|
$ |
6,963 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
7,381 |
|
AISC、副産物クレジット後 |
|
$ |
12,114 |
|
|
$ |
16,663 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
15,775 |
|
|
$ |
44,552 |
|
生産されたオンス |
|
|
2,244 |
|
|
|
1,308 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3,552 |
|
||
副産物クレジット前の、オンスあたりの現金コスト |
|
$ |
25.83 |
|
|
$ |
22.27 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
24.52 |
|
||
オンスあたりの副産物クレジット |
|
|
(25.64 |
) |
|
|
(16.95 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
(22.44 |
) |
||
副産物クレジットを差し引いた後のオンスあたりの現金コスト |
|
$ |
0.19 |
|
|
$ |
5.32 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
2.08 |
|
||
AISC、副産物クレジット前、オンスあたり |
|
$ |
31.04 |
|
|
$ |
29.69 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
34.98 |
|
||
オンスあたりの副産物クレジット |
|
|
(25.64 |
) |
|
|
(16.95 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
(22.44 |
) |
||
AISC、副産物クレジット後、オンスあたり |
|
$ |
5.40 |
|
|
$ |
12.74 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
12.54 |
|
||
37
千単位（オンスあたりの金額を除く） |
|
2024年6月30日に終了した3か月間 |
|
|||||||||
|
|
ゴールド-カーサベラルディ |
|
|
その他 (4) |
|
|
合計金とその他 |
|
|||
総売上原価 |
|
$ |
67,340% |
|
|
$ |
3,628 |
|
|
$ |
70,968 |
|
減価償却、減価償却 |
|
|
(27,010) |
) |
|
|
— |
|
|
|
(27,010) |
) |
治療費 |
|
|
52 |
|
|
|
— |
|
|
|
52 |
|
製品在庫の変更 |
|
|
(550) |
) |
|
|
— |
|
|
|
(550) |
) |
再生およびその他の費用 |
|
|
(206) |
) |
|
|
— |
|
|
|
(206) |
) |
その他の費用の除外 |
|
|
— |
|
|
|
(3,628) |
) |
|
|
(3,628) |
) |
副産物クレジット前の現金費用 (1) |
|
|
39,626です |
|
|
|
— |
|
|
|
39,626です |
|
再生およびその他の費用 |
|
|
206 |
|
|
|
— |
|
|
|
206 |
|
持続資本 |
|
|
2,667 |
|
|
|
— |
|
|
|
2,667 |
|
AISC、副産物クレジットの前 (1) |
|
|
42,499% |
|
|
|
— |
|
|
|
42,499% |
|
副産物クレジット： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
シルバー |
|
|
(183) |
) |
|
|
— |
|
|
|
(183) |
) |
副産物クレジットの合計 |
|
|
(183) |
) |
|
|
— |
|
|
|
(183) |
) |
副産物クレジット後の現金費用 |
|
$ |
39,443 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
39,443 |
|
AISC、副産物クレジット後 |
|
$ |
42,316% |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
42,316% |
|
生産量オンスで割ります |
|
|
23 |
|
|
|
— |
|
|
|
23 |
|
副産物クレジット前の、オンスあたりの現金コスト |
|
$ |
1,709 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
1,709 |
|
オンスあたりの副産物クレジット |
|
|
(8) |
) |
|
|
— |
|
|
|
(8) |
) |
副産物クレジットを差し引いた後のオンスあたりの現金コスト |
|
$ |
1,701 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
1,701 |
|
AISC、副産物クレジット前、オンスあたり |
|
$ |
1,833 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
1,833 |
|
オンスあたりの副産物クレジット |
|
|
(8) |
) |
|
|
— |
|
|
|
(8) |
) |
AISC、副産物クレジット後、オンスあたり |
|
$ |
1,825 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
1,825 |
|
千単位（オンスあたりの金額を除く） |
|
2024年6月30日に終了した3か月間 |
|
|||||||||
|
|
合計シルバー |
|
|
合計金とその他 |
|
|
合計 |
|
|||
総売上原価 |
|
$ |
123,259 |
|
|
$ |
70,968 |
|
|
$ |
194,227 |
|
減価償却、減価償却 |
|
|
(26,753) |
) |
|
|
(27,010) |
) |
|
|
(53,763) |
) |
治療費 |
|
|
8,815 |
|
|
|
52 |
|
|
|
8,867 |
|
製品在庫の変更 |
|
|
7,181 |
|
|
|
(550) |
) |
|
|
6,631 |
|
再生およびその他の費用 |
|
|
(1,193) |
) |
|
|
(206) |
) |
|
|
(1,399%) |
) |
キノヒルの現金費用の除外 (6) |
|
|
(24,221 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(24,221 |
) |
その他の費用の除外 |
|
|
— |
|
|
|
(3,628) |
) |
|
|
(3,628) |
) |
副産物クレジット前の現金費用 (1) |
|
|
87,088 |
|
|
|
39,626です |
|
|
|
126,714 |
|
再生およびその他の費用 |
|
|
968 |
|
|
|
206 |
|
|
|
1,174 |
|
持続資本 |
|
|
21,463 |
|
|
|
2,667 |
|
|
|
24,130 |
|
一般と管理 |
|
|
14,740 |
|
|
|
— |
|
|
|
14,740 |
|
AISC、副産物クレジットの前 (1) |
|
|
124,259 |
|
|
|
42,499% |
|
|
|
166,758 |
|
副産物クレジット： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
亜鉛 |
|
|
(28,579 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(28,579 |
) |
ゴールド |
|
|
(28,844 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(28,844 |
) |
鉛 |
|
|
(22,284) |
) |
|
|
— |
|
|
|
(22,284) |
) |
シルバー |
|
|
— |
|
|
|
(183) |
) |
|
|
(183) |
) |
副産物クレジットの合計 |
|
|
(79,707) |
) |
|
|
(183) |
) |
|
|
(79,890) |
) |
副産物クレジット後の現金費用 |
|
$ |
7,381 |
|
|
$ |
39,443 |
|
|
$ |
46,824 |
|
AISC、副産物クレジット後 |
|
$ |
44,552 |
|
|
$ |
42,316% |
|
|
$ |
86,868 |
|
生産量オンスで割ります |
|
|
3,552 |
|
|
|
23 |
|
|
|
|
|
副産物クレジット前の、オンスあたりの現金コスト |
|
$ |
24.52 |
|
|
$ |
1,709 |
|
|
|
|
|
オンスあたりの副産物クレジット |
|
|
(22.44 |
) |
|
|
(8) |
) |
|
|
|
|
副産物クレジットを差し引いた後のオンスあたりの現金コスト |
|
$ |
2.08 |
|
|
$ |
1,701 |
|
|
|
|
|
AISC、副産物クレジット前、オンスあたり |
|
$ |
34.98 |
|
|
$ |
1,833 |
|
|
|
|
|
オンスあたりの副産物クレジット |
|
|
(22.44 |
) |
|
|
(8) |
) |
|
|
|
|
AISC、副産物クレジット後、オンスあたり |
|
$ |
12.54 |
|
|
$ |
1,825 |
|
|
|
|
|
38
千単位（オンスあたりの金額を除く） |
|
2023年6月30日までに終了した3か月間 |
|
|||||||||||||||||
|
|
グリーンズクリーク |
|
|
ラッキーフライデー |
|
|
キノヒル (6) |
|
|
コーポレート (2) |
|
|
合計シルバー |
|
|||||
総売上原価 |
|
$ |
63,054 |
|
|
$ |
32,190 |
|
|
$ |
1,581 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
96,825 |
|
減価償却、減価償却 |
|
|
(13,078) |
) |
|
|
(8,979 |
) |
|
|
(261) |
) |
|
|
— |
|
|
|
(22,318) |
) |
治療費 |
|
|
10,376 |
|
|
|
4,187 |
|
|
|
113 |
|
|
|
— |
|
|
|
14,676 |
|
製品在庫の変更 |
|
|
(1,242 |
) |
|
|
1,546 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
304 |
|
再生およびその他の費用 |
|
|
263 |
|
|
|
(250 |
) |
|
|
(1,433) |
) |
|
|
— |
|
|
|
(1,420 |
) |
副産物クレジット前の現金費用 (1) |
|
|
59,373 |
|
|
|
28,694 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
88,067 |
|
再生およびその他の費用 |
|
|
722 |
|
|
|
285 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,007 |
|
持続資本 |
|
|
8,714 |
|
|
|
9,081 |
|
|
|
— |
|
|
|
688 |
|
|
|
18,483 |
|
一般と管理 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
10,783 |
|
|
|
10,783 |
|
AISC、副産物クレジットの前 (1) |
|
|
68,809 |
|
|
|
38,060 |
|
|
|
— |
|
|
|
11,471 |
|
|
|
118,340です |
|
副産物クレジット： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
亜鉛 |
|
|
(20,923) |
) |
|
|
(5,448) |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(26,371) |
) |
ゴールド |
|
|
(28,458) |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(28,458) |
) |
鉛 |
|
|
(6,860) |
) |
|
|
(14,287) |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(21,147) |
) |
副産物クレジットの合計 |
|
|
(56,241 |
) |
|
|
(19,735) |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(75,976) |
) |
副産物クレジット後の現金費用 |
|
$ |
3,132 |
|
|
$ |
8,959 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
12,091 |
|
AISC、副産物クレジット後 |
|
$ |
12,568 |
|
|
$ |
18,325です |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
11,471 |
|
|
$ |
42,364 |
|
生産量オンスで割ります |
|
|
2,356 |
|
|
|
1,287 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3,643 |
|
||
副産物クレジット前の、オンスあたりの現金コスト |
|
$ |
25.20 |
|
|
$ |
22.30 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
24.18 |
|
||
オンスあたりの副産物クレジット |
|
|
(23.87 |
) |
|
|
(15.34 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
(20.86 |
) |
||
副産物クレジットを差し引いた後のオンスあたりの現金コスト |
|
$ |
1.33 |
|
|
$ |
6.96 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
3.32 |
|
||
AISC、副産物クレジット前、オンスあたり |
|
$ |
29.21 |
|
|
$ |
29.58 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
32.49 |
|
||
オンスあたりの副産物クレジット |
|
|
(23.87 |
) |
|
|
(15.34 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
(20.86 |
) |
||
AISC、副産物クレジット後、オンスあたり |
|
$ |
5.34 |
|
|
$ |
14.24 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
11.63 |
|
||
39
千単位（オンスあたりの金額を除く） |
|
2023年6月30日に終了した3か月間 (5) |
|
|||||||||
|
|
ゴールド-カーサベラルディ |
|
|
その他 |
|
|
合計金とその他 |
|
|||
総売上原価 |
|
$ |
42,576 |
|
|
$ |
1,071 |
|
|
$ |
43,647です |
|
減価償却、減価償却 |
|
|
(10,272 |
) |
|
|
(127) |
) |
|
|
(10,399%) |
) |
治療費 |
|
|
351 |
|
|
|
— |
|
|
|
351 |
|
製品在庫の変更 |
|
|
(951) |
) |
|
|
— |
|
|
|
(951) |
) |
再生およびその他の費用 |
|
|
(219) |
) |
|
|
— |
|
|
|
(219) |
) |
その他の費用の除外 |
|
|
— |
|
|
|
(944) |
) |
|
|
(944) |
) |
副産物クレジット前の現金費用 (1) |
|
|
31,485 |
|
|
|
— |
|
|
|
31,485 |
|
再生およびその他の費用 |
|
|
219 |
|
|
|
— |
|
|
|
219 |
|
持続資本 |
|
|
9,025 |
|
|
|
— |
|
|
|
9,025 |
|
AISC、副産物クレジットの前 (1) |
|
|
40,729 |
|
|
|
|
|
|
40,729 |
|
|
副産物クレジット： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
シルバー |
|
|
(144) |
) |
|
|
— |
|
|
|
(144) |
) |
副産物クレジットの合計 |
|
|
(144) |
) |
|
|
— |
|
|
|
(144) |
) |
副産物クレジット後の現金費用 |
|
$ |
31,341 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
31,341 |
|
AISC、副産物クレジット後 |
|
$ |
40,585 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
40,585 |
|
生産量オンスで割ります |
|
|
19 |
|
|
|
— |
|
|
|
19 |
|
副産物クレジット前の、オンスあたりの現金コスト |
|
$ |
1,666 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
1,666 |
|
オンスあたりの副産物クレジット |
|
|
(8) |
) |
|
|
— |
|
|
|
(8) |
) |
副産物クレジットを差し引いた後のオンスあたりの現金コスト |
|
$ |
1,658 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
1,658 |
|
AISC、副産物クレジット前、オンスあたり |
|
$ |
2,155 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
2,155 |
|
オンスあたりの副産物クレジット |
|
|
(8) |
) |
|
|
— |
|
|
|
(8) |
) |
AISC、副産物クレジット後、オンスあたり |
|
$ |
2,147 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
2,147 |
|
千単位（オンスあたりの金額を除く） |
|
2023年6月30日に終了した3か月間 (5) |
|
|||||||||
|
|
合計シルバー |
|
|
合計金とその他 |
|
|
合計 |
|
|||
総売上原価 |
|
$ |
96,825 |
|
|
$ |
43,647です |
|
|
$ |
140,472 |
|
減価償却、減価償却 |
|
|
(22,318) |
) |
|
|
(10,399%) |
) |
|
|
(32,717) |
) |
治療費 |
|
|
14,676 |
|
|
|
351 |
|
|
|
15,027 |
|
製品在庫の変更 |
|
|
304 |
|
|
|
(951) |
) |
|
|
(647) |
) |
再生およびその他の費用 |
|
|
(1,420 |
) |
|
|
(219) |
) |
|
|
(1,639) |
) |
その他の費用の除外 |
|
|
— |
|
|
|
(944) |
) |
|
|
(944) |
) |
副産物クレジット前の現金費用 (1) |
|
|
88,067 |
|
|
|
31,485 |
|
|
|
119,552 |
|
再生およびその他の費用 |
|
|
1,007 |
|
|
|
219 |
|
|
|
1,226 |
|
持続資本 |
|
|
18,483 |
|
|
|
9,025 |
|
|
|
27,508 |
|
一般と管理 |
|
|
10,783 |
|
|
|
— |
|
|
|
10,783 |
|
AISC、副産物クレジットの前 (1) |
|
|
118,340です |
|
|
|
40,729 |
|
|
|
159,069 |
|
副産物クレジット： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
亜鉛 |
|
|
(26,371) |
) |
|
|
— |
|
|
|
(26,371) |
) |
ゴールド |
|
|
(28,458) |
) |
|
|
— |
|
|
|
(28,458) |
) |
鉛 |
|
|
(21,147) |
) |
|
|
— |
|
|
|
(21,147) |
) |
シルバー |
|
|
— |
|
|
|
(144) |
) |
|
|
(144) |
) |
副産物クレジットの合計 |
|
|
(75,976) |
) |
|
|
(144) |
) |
|
|
(76,120 |
) |
副産物クレジット後の現金費用 |
|
$ |
12,091 |
|
|
$ |
31,341 |
|
|
$ |
43,432 |
|
AISC、副産物クレジット後 |
|
$ |
42,364 |
|
|
$ |
40,585 |
|
|
$ |
82,949 |
|
生産量オンスで割ります |
|
|
3,643 |
|
|
|
19 |
|
|
|
|
|
副産物クレジット前の、オンスあたりの現金コスト |
|
$ |
24.18 |
|
|
$ |
1,666 |
|
|
|
|
|
オンスあたりの副産物クレジット |
|
|
(20.86 |
) |
|
|
(8) |
) |
|
|
|
|
副産物クレジットを差し引いた後のオンスあたりの現金コスト |
|
$ |
3.32 |
|
|
$ |
1,658 |
|
|
|
|
|
AISC、副産物クレジット前、オンスあたり |
|
$ |
32.49 |
|
|
$ |
2,155 |
|
|
|
|
|
オンスあたりの副産物クレジット |
|
|
(20.86 |
) |
|
|
(8) |
) |
|
|
|
|
AISC、副産物クレジット後、オンスあたり |
|
$ |
11.63 |
|
|
$ |
2,147 |
|
|
|
|
|
40
千単位（オンスあたりの金額を除く） |
|
2024年6月30日に終了した6か月間 |
|
|||||||||||||||||
|
|
グリーンズクリーク |
|
|
ラッキーフライデー |
|
|
キノヒル (6) |
|
|
コーポレート (2) |
|
|
合計シルバー |
|
|||||
総売上原価 |
|
$ |
126,643 |
|
|
$ |
65,042 |
|
|
$ |
39,797 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
231,482 |
|
減価償却、減価償却 |
|
|
(25,759) |
) |
|
|
(18,619さん) |
) |
|
|
(8,331 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(52,709) |
) |
治療費 |
|
|
15,793 |
|
|
|
5,969 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
21,762 |
|
製品在庫の変更 |
|
|
5,100 |
|
|
|
496 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
5,596 |
|
再生およびその他の費用 |
|
|
(1,537) |
) |
|
|
(413) |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(1,950 |
) |
ラッキーフライデーの現金費用の除外 (3) |
|
|
— |
|
|
|
(3,634) |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(3,634) |
) |
キノヒルの現金費用の除外 (6) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(31,466%) |
) |
|
|
— |
|
|
|
(31,466%) |
) |
副産物クレジット前の現金費用 (1) |
|
|
120,240% |
|
|
|
48,841 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
169,081 |
|
再生およびその他の費用 |
|
|
1,570 |
|
|
|
405 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,975 |
|
持続資本 |
|
|
19,327です |
|
|
|
21,568 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,101です |
|
|
|
41,996です |
|
ラッキーフライデーの維持費の除外 (3) |
|
|
— |
|
|
|
(5,396) |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(5,396) |
) |
一般と管理 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
25,956 |
|
|
|
25,956 |
|
AISC、副産物クレジットの前 (1) |
|
|
141,137 |
|
|
|
65,418 |
|
|
|
— |
|
|
|
27,057 |
|
|
|
233,612 |
|
副産物クレジット： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
亜鉛 |
|
|
(42,079 |
) |
|
|
(11,491) |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(53,570%) |
) |
ゴールド |
|
|
(55,395) |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(55,395) |
) |
鉛 |
|
|
(13,799) |
) |
|
|
(27,187) |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(40,986) |
) |
ラッキーフライデーの副産物クレジットの除外 (3) |
|
|
— |
|
|
|
3,943 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
3,943 |
|
副産物クレジットの合計 |
|
|
(111,273) |
) |
|
|
(34,735) |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(146,008) |
) |
副産物クレジット後の現金費用 |
|
$ |
8,967 |
|
|
$ |
14,106 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
23,073 |
|
AISC、副産物クレジット後 |
|
$ |
29,864 |
|
|
$ |
30,683 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
27,057 |
|
|
$ |
87,604 |
|
生産されたオンス |
|
|
4,722 |
|
|
|
2,369 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7,091 |
|
||
ラッキーフライデーの生産量オンスを除く (3) |
|
|
— |
|
|
|
(253) |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
(253) |
) |
||
生産量オンスで割ります |
|
|
4,722 |
|
|
|
2,116 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6,838 |
|
||
副産物クレジット前の、オンスあたりの現金コスト |
|
$ |
25.46 |
|
|
$ |
23.08 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
24.73 |
|
||
オンスあたりの副産物クレジット |
|
|
(23.56 |
) |
|
|
(16.41 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
(21.35 |
) |
||
副産物クレジットを差し引いた後のオンスあたりの現金コスト |
|
$ |
1.90 |
|
|
$ |
6.67 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
3.38 |
|
||
AISC、副産物クレジット前、オンスあたり |
|
$ |
29.89 |
|
|
$ |
30.91 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
34.16 |
|
||
オンスあたりの副産物クレジット |
|
|
(23.56 |
) |
|
|
(16.41 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
(21.35 |
) |
||
AISC、副産物クレジット後、オンスあたり |
|
$ |
6.33 |
|
|
$ |
14.50 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
12.81 |
|
||
41
千単位（オンスあたりの金額を除く） |
|
2024年6月30日に終了した6か月間 |
|
|||||||||
|
|
カーサ・ベラルディ |
|
|
その他 (4) |
|
|
合計金額 |
|
|||
総売上原価 |
|
$ |
125,600 |
|
|
$ |
7,513 |
|
|
$ |
133,113 |
|
減価償却、減価償却 |
|
|
(49,961) |
) |
|
|
— |
|
|
|
(49,961) |
) |
治療費 |
|
|
76 |
|
|
|
— |
|
|
|
76 |
|
製品在庫の変更 |
|
|
1,189 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,189 |
|
再生およびその他の費用 |
|
|
(415) |
) |
|
|
— |
|
|
|
(415) |
) |
その他の費用の除外 |
|
|
— |
|
|
|
(7,513) |
) |
|
|
(7,513) |
) |
副産物クレジット前の現金費用 (1) |
|
|
76,489 |
|
|
|
— |
|
|
|
76,489 |
|
再生およびその他の費用 |
|
|
415 |
|
|
|
— |
|
|
|
415 |
|
持続資本 |
|
|
7,528 |
|
|
|
— |
|
|
|
7,528 |
|
AISC、副産物クレジットの前 (1) |
|
|
84,432 |
|
|
|
— |
|
|
|
84,432 |
|
副産物クレジット： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
シルバー |
|
|
(326) |
) |
|
|
— |
|
|
|
(326) |
) |
副産物クレジットの合計 |
|
|
(326) |
) |
|
|
— |
|
|
|
(326) |
) |
副産物クレジット後の現金費用 |
|
$ |
76,163 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
76,163 |
|
AISC、副産物クレジット後 |
|
$ |
84,106 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
84,106 |
|
生産量オンスで割ります |
|
|
45 |
|
|
|
— |
|
|
|
45 |
|
副産物クレジット前の、オンスあたりの現金コスト |
|
$ |
1,692 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
1,692 |
|
オンスあたりの副産物クレジット |
|
|
(7) |
) |
|
|
— |
|
|
|
(7) |
) |
副産物クレジットを差し引いた後のオンスあたりの現金コスト |
|
$ |
1,685 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
1,685 |
|
AISC、副産物クレジット前、オンスあたり |
|
$ |
1,868 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
1,868 |
|
オンスあたりの副産物クレジット |
|
|
(7) |
) |
|
|
— |
|
|
|
(7) |
) |
AISC、副産物クレジット後、オンスあたり |
|
$ |
1,861 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
1,861 |
|
42
千単位（オンスあたりの金額を除く） |
|
2024年6月30日に終了した6か月間 |
|
|||||||||
|
|
合計シルバー |
|
|
合計金とその他 |
|
|
合計 |
|
|||
総売上原価 |
|
$ |
231,482 |
|
|
$ |
133,113 |
|
|
$ |
364,595 |
|
減価償却、減価償却 |
|
|
(52,709) |
) |
|
|
(49,961) |
) |
|
|
(102,670) |
) |
治療費 |
|
|
21,762 |
|
|
|
76 |
|
|
|
21,838 |
|
製品在庫の変更 |
|
|
5,596 |
|
|
|
1,189 |
|
|
|
6,785 |
|
再生およびその他の費用 |
|
|
(1,950 |
) |
|
|
(415) |
) |
|
|
(2,365 |
) |
ラッキーフライデーの現金費用の除外 (3) |
|
|
(3,634) |
) |
|
|
— |
|
|
|
(3,634) |
) |
キノヒルの現金費用の除外 (6) |
|
|
(31,466%) |
) |
|
|
— |
|
|
|
(31,466%) |
) |
その他の費用の除外 |
|
|
— |
|
|
|
(7,513) |
) |
|
|
(7,513) |
) |
副産物クレジット前の現金費用 (1) |
|
|
169,081 |
|
|
|
76,489 |
|
|
|
245,570 |
|
再生およびその他の費用 |
|
|
1,975 |
|
|
|
415 |
|
|
|
2,390 |
|
持続資本 |
|
|
41,996です |
|
|
|
7,528 |
|
|
|
49,524 |
|
ラッキーフライデーの維持費の除外 (3) |
|
|
(5,396) |
) |
|
|
— |
|
|
|
(5,396) |
) |
一般と管理 |
|
|
25,956 |
|
|
|
— |
|
|
|
25,956 |
|
AISC、副産物クレジットの前 (1) |
|
|
233,612 |
|
|
|
84,432 |
|
|
|
318,044 |
|
副産物クレジット： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
亜鉛 |
|
|
(53,570%) |
) |
|
|
— |
|
|
|
(53,570%) |
) |
ゴールド |
|
|
(55,395) |
) |
|
|
— |
|
|
|
(55,395) |
) |
鉛 |
|
|
(40,986) |
) |
|
|
— |
|
|
|
(40,986) |
) |
シルバー |
|
|
— |
|
|
|
(326) |
) |
|
|
(326) |
) |
ラッキーフライデーの副産物クレジットの除外 (3) |
|
|
3,943 |
|
|
|
— |
|
|
|
3,943 |
|
副産物クレジットの合計 |
|
|
(146,008) |
) |
|
|
(326) |
) |
|
|
(146,334) |
) |
副産物クレジット後の現金費用 |
|
$ |
23,073 |
|
|
$ |
76,163 |
|
|
$ |
99,236 |
|
AISC、副産物クレジット後 |
|
$ |
87,604 |
|
|
$ |
84,106 |
|
|
$ |
171,710 |
|
生産されたオンス |
|
|
7,091 |
|
|
|
45 |
|
|
|
|
|
ラッキーフライデーの生産量オンスを除く (3) |
|
|
(253) |
) |
|
|
— |
|
|
|
|
|
生産量オンスで割ります |
|
|
6,838 |
|
|
|
45 |
|
|
|
|
|
副産物クレジット前の、オンスあたりの現金コスト |
|
$ |
24.73 |
|
|
$ |
1,692 |
|
|
|
|
|
オンスあたりの副産物クレジット |
|
|
(21.35 |
) |
|
|
(7) |
) |
|
|
|
|
副産物クレジットを差し引いた後のオンスあたりの現金コスト |
|
$ |
3.38 |
|
|
$ |
1,685 |
|
|
|
|
|
AISC、副産物クレジット前、オンスあたり |
|
$ |
34.16 |
|
|
$ |
1,868 |
|
|
|
|
|
オンスあたりの副産物クレジット |
|
|
(21.35 |
) |
|
|
(7) |
) |
|
|
|
|
AISC、副産物クレジット後、オンスあたり |
|
$ |
12.81 |
|
|
$ |
1,861 |
|
|
|
|
|
43
千単位（オンスあたりの金額を除く） |
|
2023年6月30日に終了した6か月間 |
|
|||||||||||||||||
|
|
グリーンズクリーク |
|
|
ラッキーフライデー |
|
|
キノヒル (6) |
|
|
コーポレート (2) |
|
|
合計シルバー |
|
|||||
総売上原価 |
|
$ |
129,342 |
|
|
$ |
66,724 |
|
|
$ |
1,581 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
197,647です |
|
減価償却、減価償却 |
|
|
(27,542) |
) |
|
|
(19,435) |
) |
|
|
(261) |
) |
|
|
— |
|
|
|
(47,238) |
) |
治療費 |
|
|
20,745 |
|
|
|
9,464 |
|
|
|
113 |
|
|
|
— |
|
|
|
30,322です |
|
製品在庫の変更 |
|
|
(2,856 |
) |
|
|
(863) |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(3,719) |
) |
再生およびその他の費用 |
|
|
134 |
|
|
|
(658) |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(524) |
) |
キノヒルの現金費用の除外 (6) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(1,433) |
) |
|
|
— |
|
|
|
(1,433) |
) |
副産物クレジット前の現金費用 (1) |
|
|
119,823 |
|
|
|
55,232 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
175,055 |
|
再生およびその他の費用 |
|
|
1,444 |
|
|
|
570 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
2,014 |
|
|
持続資本 |
|
|
15,355です |
|
|
|
16,865 |
|
|
|
— |
|
|
|
594 |
|
|
|
32,814 |
|
一般と管理 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
22,853 |
|
|
|
22,853 |
|
AISC、副産物クレジットの前 (1) |
|
|
136,622です |
|
|
|
72,667 |
|
|
|
— |
|
|
|
23,447 |
|
|
|
232,736 |
|
副産物クレジット： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
亜鉛 |
|
|
(44,928) |
) |
|
|
(12,264 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(57,192) |
) |
ゴールド |
|
|
(53,744さん) |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(53,744さん) |
) |
鉛 |
|
|
(14,802 |
) |
|
|
(28,586) |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(43,388) |
) |
副産物クレジットの合計 |
|
|
(113,474) |
) |
|
|
(40,850) |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(154,324) |
) |
副産物クレジット後の現金費用 |
|
$ |
6,349 |
|
|
$ |
14,382 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
20,731 |
|
AISC、副産物クレジット後 |
|
$ |
23,148 |
|
|
$ |
31,817 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
23,447 |
|
|
$ |
78,412 |
|
生産量オンスで割ります |
|
|
5,129 |
|
|
|
2,549 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7,678 |
|
||
副産物クレジット前の、オンスあたりの現金コスト |
|
$ |
23.36 |
|
|
$ |
21.67 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
22.80 |
|
||
オンスあたりの副産物クレジット |
|
|
(22.13 |
) |
|
|
(16.03 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
(20.10 |
) |
||
副産物クレジットを差し引いた後のオンスあたりの現金コスト |
|
$ |
1.23 |
|
|
$ |
5.64 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
2.70 |
|
||
AISC、副産物クレジット前、オンスあたり |
|
$ |
26.64 |
|
|
$ |
28.51 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
30.31 |
|
||
オンスあたりの副産物クレジット |
|
|
(22.13 |
) |
|
|
(16.03 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
(20.10 |
) |
||
AISC、副産物クレジット後、オンスあたり |
|
$ |
4.51 |
|
|
$ |
12.48 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
10.21 |
|
||
千単位（オンスあたりの金額を除く） |
|
2023年6月30日に終了した6か月間 |
|
|||||||||
|
|
カーサ・ベラルディ |
|
|
その他 (4) |
|
|
合計金額 |
|
|||
総売上原価 |
|
$ |
105,574 |
|
|
$ |
1,803 |
|
|
$ |
107,377 |
|
減価償却、減価償却 |
|
|
(24,308 |
) |
|
|
(174) |
) |
|
|
(24,482 |
) |
治療費 |
|
|
818 |
|
|
|
— |
|
|
|
818 |
|
製品在庫の変更 |
|
|
(3,368) |
) |
|
|
— |
|
|
|
(3,368) |
) |
再生およびその他の費用 |
|
|
(436) |
) |
|
|
— |
|
|
|
(436) |
) |
カーサベラルディの現金費用の除外 (7) |
|
|
(2,851 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(2,851 |
) |
その他の費用の除外 |
|
|
— |
|
|
|
(1,629) |
) |
|
|
(1,629) |
) |
副産物クレジット前の現金費用 (1) |
|
|
75,429 |
|
|
|
— |
|
|
|
75,429 |
|
再生およびその他の費用 |
|
|
436 |
|
|
|
— |
|
|
|
436 |
|
持続資本 |
|
|
24,041 |
|
|
|
— |
|
|
|
24,041 |
|
AISC、副産物クレジットの前 (1) |
|
|
99,906 |
|
|
|
— |
|
|
|
99,906 |
|
副産物クレジット： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
シルバー |
|
|
(271) |
) |
|
|
— |
|
|
|
(271) |
) |
副産物クレジットの合計 |
|
|
(271) |
) |
|
|
— |
|
|
|
(271) |
) |
副産物クレジット後の現金費用 |
|
$ |
75,158 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
75,158 |
|
AISC、副産物クレジット後 |
|
$ |
99,635 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
99,635 |
|
生産量オンスで割ります |
|
|
44 |
|
|
|
— |
|
|
|
44 |
|
副産物クレジット前の、オンスあたりの現金コスト |
|
$ |
1,731 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
1,731 |
|
オンスあたりの副産物クレジット |
|
|
(6) |
) |
|
|
— |
|
|
|
(6) |
) |
副産物クレジットを差し引いた後のオンスあたりの現金コスト |
|
$ |
1,725 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
1,725 |
|
AISC、副産物クレジット前、オンスあたり |
|
$ |
2,292 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
2,292 |
|
オンスあたりの副産物クレジット |
|
|
(6) |
) |
|
|
— |
|
|
|
(6) |
) |
AISC、副産物クレジット後、オンスあたり |
|
$ |
2,286 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
2,286 |
|
44
千単位（オンスあたりの金額を除く） |
|
2023年6月30日に終了した6か月間 |
|
|||||||||
|
|
合計シルバー |
|
|
合計金額 |
|
|
合計 |
|
|||
総売上原価 |
|
$ |
197,647です |
|
|
$ |
107,377 |
|
|
$ |
305,024 |
|
減価償却、減価償却 |
|
|
(47,238) |
) |
|
|
(24,482 |
) |
|
|
(71,720) |
) |
治療費 |
|
|
30,322です |
|
|
|
818 |
|
|
|
31,140 |
|
製品在庫の変更 |
|
|
(3,719) |
) |
|
|
(3,368) |
) |
|
|
(7,087) |
) |
再生およびその他の費用 |
|
|
(524) |
) |
|
|
(436) |
) |
|
|
(960) |
) |
キノヒルの現金費用の除外 |
|
|
(1,433) |
) |
|
|
— |
|
|
|
(1,433) |
) |
カーサベラルディの現金費用の除外 (7) |
|
|
— |
|
|
|
(2,851 |
) |
|
|
(2,851 |
) |
その他の費用の除外 |
|
|
— |
|
|
|
(1,629) |
) |
|
|
(1,629) |
) |
副産物クレジット前の現金費用 (1) |
|
|
175,055 |
|
|
|
75,429 |
|
|
|
250,484 |
|
再生およびその他の費用 |
|
|
2,014 |
|
|
|
436 |
|
|
|
2,450です |
|
持続資本 |
|
|
32,814 |
|
|
|
24,041 |
|
|
|
56,855% |
|
一般と管理 |
|
|
22,853 |
|
|
|
— |
|
|
|
22,853 |
|
AISC、副産物クレジットの前 (1) |
|
|
232,736 |
|
|
|
99,906 |
|
|
|
332,642 |
|
副産物クレジット： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
亜鉛 |
|
|
(57,192) |
) |
|
|
— |
|
|
|
(57,192) |
) |
ゴールド |
|
|
(53,744さん) |
) |
|
|
— |
|
|
|
(53,744さん) |
) |
鉛 |
|
|
(43,388) |
) |
|
|
— |
|
|
|
(43,388) |
) |
シルバー |
|
|
— |
|
|
|
(271) |
) |
|
|
(271) |
) |
副産物クレジットの合計 |
|
|
(154,324) |
) |
|
|
(271) |
) |
|
|
(154,595) |
) |
副産物クレジット後の現金費用 |
|
$ |
20,731 |
|
|
$ |
75,158 |
|
|
$ |
95,889 |
|
AISC、副産物クレジット後 |
|
$ |
78,412 |
|
|
$ |
99,635 |
|
|
$ |
178,047 |
|
生産量オンスで割ります |
|
|
7,678 |
|
|
|
44 |
|
|
|
|
|
副産物クレジット前の、オンスあたりの現金コスト |
|
$ |
22.80 |
|
|
$ |
1,731 |
|
|
|
|
|
オンスあたりの副産物クレジット |
|
|
(20.10 |
) |
|
|
(6) |
) |
|
|
|
|
副産物クレジットを差し引いた後のオンスあたりの現金コスト |
|
$ |
2.70 |
|
|
$ |
1,725 |
|
|
|
|
|
AISC、副産物クレジット前、オンスあたり |
|
$ |
30.31 |
|
|
$ |
2,292 |
|
|
|
|
|
オンスあたりの副産物クレジット |
|
|
(20.10 |
) |
|
|
(6) |
) |
|
|
|
|
AISC、副産物クレジット後、オンスあたり |
|
$ |
10.21 |
|
|
$ |
2,286 |
|
|
|
|
|
金融流動性と資本資源
私たちは、資本の優先順位を実行し、株主に長期的な価値を提供するために、財務上の柔軟性を維持するために、統制のとれた現金管理戦略を採用しています。その戦略に沿って、私たちは、配当や潜在的な自社株買いを通じて株主に現金を還元しながら、債務返済費用、運用、設備投資、探鉱および開発前プロジェクトに資金を提供するための十分な流動性と、許容できる水準の純負債と十分な流動性を維持することを目指しています。
45
2024年6月30日の時点で、当社には2,460万ドルの現金および現金同等物があり、そのうち490万ドルは外国子会社の現地通貨で保有されており、それらの外国子会社の短期的な営業、探査、または資本コストに充てられると予想しています。2024年6月30日の時点で、2億2,500万ドルのクレジットファシリティから引き出された6,200万ドルを使用し、630万ドルは信用状に使用され、残りは借入として利用できました。また、海外子会社が保有する米ドルの現金および現金同等物の残高があり、本国に送金された場合、源泉徴収税の対象となる場合があります。源泉徴収税に関連する現金費用を考慮すると、本国送還時に追加の税負担はないと予想しています。私たちは、米国事業から得られる流動性と資本資源は、米国での事業と企業活動の資金を調達するのに十分であると考えています。
連結財務諸表の連結財務諸表注記の注記12および2023年12月31日に終了した年度の注記に記載されている当社の普通株式配当方針に従い、当社の取締役会は、2024年6月30日までの3か月と6か月でそれぞれ400万ドルと800万ドル、6月30日までの3か月と6か月でそれぞれ380万ドルと780万ドルの普通株式の配当を宣言し、支払いましたそれぞれ、2023年。当社の配当方針には、申告された普通株式配当額を前四半期の当社の実現銀価格に結び付ける銀関連の要素があります。当社の普通株式配当方針のもう1つの要素は、年間最低配当金の支払いを見込んでいることです。
下の表は、説明のみを目的として、当社の配当方針に基づく潜在的な配当額をまとめたものです。
四半期平均実現銀価格（1オンスあたりのドル） |
|
|
四半期ごとの銀連動配当（1株あたりドル） |
|
年間銀連動配当（1株あたりドル） |
|
年間最低配当（1株あたりドル） |
|
1株当たりの年間配当金：銀連動型および最低配当（1株あたりドル） |
|
20ドル未満 |
|
|
$— |
|
$— |
|
0.015ドル |
|
0.015ドル |
|
$ |
20 |
|
|
0.0025ドル |
|
0.01 ドル |
|
0.015ドル |
|
0.025ドル |
$ |
25 |
|
|
0.010ドル |
|
0.04 ドル |
|
0.015ドル |
|
0.055ドル |
$ |
30 |
|
|
0.015ドル |
|
0.06 ドル |
|
0.015ドル |
|
0.075ドル |
$ |
35 |
|
|
0.025ドル |
|
0.10 ドル |
|
0.015ドル |
|
0.115ドル |
$ |
40 |
|
|
0.035ドル |
|
0.14 ドル |
|
0.015ドル |
|
0.155ドルです |
$ |
45 |
|
|
0.045ドル |
|
0.18 ドル |
|
0.015ドル |
|
0.195ドルです |
$ |
50 |
|
|
0.055ドル |
|
0.22 ドル |
|
0.015ドル |
|
0.235ドルです |
当社の普通株式の配当金の申告と支払いは、取締役会の独自の裁量に委ねられており、今後も普通株式配当の申告と支払いを継続するという保証はありません。
当社の連結財務諸表の連結財務諸表注記および2023年12月31日に終了した年度の注記12に記載されている当社の株式買戻しプログラムに従い、当社は、一般的な市況やその他の要因に応じて、公開市場または私的交渉による取引で随時最大2000万株の発行済み普通株式を買い戻す権限を与えられています。買戻しプログラムは、いつでも変更、一時停止、または中止することができます。当社が随時買戻しを行うかどうかは、価格や現金資源だけでなく、慣習的なブラックアウト制限、重要な内部情報の有無、当社の信用契約によって、または有価証券の発行、現金の代替用途、適用法、その他の投資機会に関連して課される可能性のある株式の買い戻しまたは現金使用の制限など、さまざまな要因によって異なります。2024年6月30日および2023年12月31日の時点で、前期に934,100株が1株あたり平均3.99ドルで購入されており、1910万株がまだこのプログラムに基づいて購入される可能性があります。2014年6月以降、株式を買い戻していません。
2021年2月18日付けの株式分配契約に基づき、要約連結財務諸表（未監査）の注記6で説明されているように、当社は、「市場で」提供する商品の販売代理店に、または販売代理店を通じて、最大6000万株の普通株式を随時募集および売却する場合があります。株式の売却は、もしあれば、通常のブローカー取引によって、または会社と代理人の間で原則として合意された方法で行われます。当社が随時販売を行うかどうかは、株価、現金資源、慣習的なブラックアウト規制、重要な内部情報の有無など、さまざまな要因によって決まります。株式分配契約はいつでも終了できます。その契約に基づく株式の売却はすべて、フォームS-3の棚登録届出書に従って、改正された1933年の証券法に基づいて登録されます。2024年6月30日までの6か月間に、契約に基づいて248,561株を売却しました。収益は110万ドルで、手数料と手数料を差し引いた金額は404万ドルでした。
現在の現金残高、現在および予想される事業の業績、現在の金属価格、普通株式の潜在的な市場売却による収入、およびクレジット契約に基づく入手可能性の結果として、今後12か月間およびそれ以降に債務やその他の潜在的な現金要件を満たせると考えています。当社の義務およびその他の現金用途には、シニアノートおよびIQノートに関連する債務返済義務、当社のクレジット契約に基づく元本および利息の支払い、手入れとメンテナンス、事業における資本支出、他の鉱業会社または不動産の買収の可能性、規制事項、訴訟、上記のプログラムに基づく当社の普通株式の買い戻しの可能性、および取締役会が申告した場合は普通株式の配当金の支払いが含まれますが、これらに限定されません。取締役の。
46
現在、2024年には、主に鉱山の設備、インフラ、開発のための資本支出として、約1億9,600万ドルから2億1,800万ドル（リースファイナンス控除前）が投資されると推定しています。これには、2024年6月30日の時点ですでに発生している9,800万ドルが含まれます。また、探鉱および開発前の支出は、2024年6月30日の時点ですでに発生している1,100万ドルを含め、2024年には合計で約3,150万ドルになると予測しています。これらの項目への支出と2024年の関連計画は、財政状態、金属価格、その他の考慮事項によって変わる可能性があります。上記の活動に資金を提供する当社の能力は、当社の業績、金属価格、収益とコストを見積もる能力、リボルビング・クレジット・ファシリティを含む利用可能な流動性源、およびその他の要因によって決まります。金属価格の持続的な低下、運用コストや資本コスト、その他の現金使用の大幅な増加、クレジットファシリティや上記の流動性源にアクセスできないこと、または当社の制御が及ばないその他の要因は、当社の計画に影響を与える可能性があります。
流動性を維持するために、必要に応じて、一部の設備投資や探鉱および開発前活動を延期したり、資産売却を行ったり、追加資本を確保したりすることがあります。また、追加の株式発行やその他の形態の資金調達が必要になる可能性のある、追加の買収機会を追求する場合もあります。そのような資金が当社に利用可能になるという保証はありません。
当社の流動資産には以下が含まれます（百万単位）：
|
|
2024年6月30日に |
|
|
2023年12月31日 |
|
||
米ドルで保有されている現金および現金同等物 |
|
$ |
19.7 |
|
|
$ |
98.8 |
|
外貨で保有されている現金および現金同等物 |
|
|
4.9 |
|
|
|
7.6 |
|
現金および現金同等物の合計 |
|
|
24.6 |
|
|
|
106.4 |
|
有価証券-非流動株式 |
|
|
36.9 |
|
|
|
32.3 |
|
現金、現金同等物および投資の合計 |
|
$ |
61.6 |
|
|
$ |
138.7 |
|
現金および現金同等物は、2024年の最初の6か月で8,180万ドル減少しました。外貨で保有されている現金は、カナダドルとメキシコペソの残高を表します。非流動有価証券の価値は460万ドル増加しました。
|
|
6 か月間終了 |
|
|||||
|
|
2024年6月30日に |
|
|
2023年6月30日 |
|
||
営業活動によって提供された現金（百万単位） |
|
$ |
95.8 |
|
|
$ |
64.4 |
|
2024年6月30日までの6か月間の営業活動によって提供された現金は9,580万ドルで、2023年の同時期に提供された6,440万ドルと比較して3,140万ドル増加しました。この差異のうち6,000万ドルは、非現金減価償却費、減価償却費の増加、為替差益、および在庫減価償却費の増加を反映して、非現金項目調整後の収益の増加によるものでした。残りの差異は、ラッキーフライデーの消費運転資本の停止による操業再開による正味運転資本のマイナスの変化、グリーンズクリーク、ラッキーフライデー、キノヒルでの販売時期を反映した売掛金残高の増加、キノヒルでの在庫の増加によるものです。
|
|
6 か月間終了 |
|
|||||
|
|
2024年6月30日に |
|
|
2023年6月30日 |
|
||
投資活動に使用された現金（百万単位） |
|
$ |
(96.8 |
) |
|
$ |
(105.8) |
) |
2024年6月30日までの6か月間に、私たちは事業に9,680万ドルを投資しました。これには、不動産、プラント、鉱山開発の売却による130万ドルの収益が含まれます。資本支出は9,800万ドルで、2023年の同時期と比較して790万ドル減少しました。この差異は主に、ラッキーフライデーとカーサベラルディでの資本支出の減少によるもので、グリーンズクリークとキノヒルでの資本支出の増加によって一部相殺されました。
|
|
6 か月間終了 |
|
|||||
|
|
2024年6月30日に |
|
|
2023年6月30日 |
|
||
財務活動によって提供された（使われた）現金（百万単位） |
|
$ |
(79.6 |
) |
|
$ |
42.3 |
|
2024年6月30日までの6か月間に、リボルビング・クレジット・ファシリティの純返済額は6,600万ドルで、2024年6月30日には8.4％の金利で6,200万ドルが未払いでした。2024年および2023年6月30日に終了した6か月間：
47
契約上の義務、偶発債務とコミットメント
以下の表は、主にシニアノート、IQノート、クレジットファシリティ、未払いの発注、特定の資本支出およびリース契約に関連する、2024年6月30日現在の当社の固定のキャンセル不可の契約上の義務とコミットメントを示しています（千単位）。
|
|
支払い期限（期間別） |
|
|||||||||||||||||
|
|
1 年未満 |
|
|
1-3 歳未満 |
|
|
4-5 歳未満 |
|
|
以上 |
|
|
合計 |
|
|||||
購入義務 (1) |
|
$ |
40,934 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
40,934 |
|
クレジットファシリティ (2) |
|
|
63,176 |
|
|
|
2,351 |
|
|
|
354 |
|
|
|
— |
|
|
|
65,881 |
|
ファイナンスリース契約 (3) |
|
|
8,093 |
|
|
|
11,245 |
|
|
|
3,286 |
|
|
|
1,156 |
|
|
|
23,780 |
|
オペレーティングリースの契約 (4) |
|
|
2,427 |
|
|
|
2,547 |
|
|
|
2,140 |
|
|
|
5,382 |
|
|
|
12,496 |
|
シニアノート (5) |
|
|
34,438 |
|
|
|
68,876 |
|
|
|
496,522 |
|
|
|
— |
|
|
|
599,836 |
|
IQノート (6) |
|
|
2,296 |
|
|
|
35,301 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
37,597 |
|
契約上の現金債務総額 |
|
$ |
151,364 |
|
|
$ |
120,320 |
|
|
$ |
502,302 |
|
|
$ |
6,538 |
|
|
$ |
780,524 |
|
私たちは、鉱山の閉鎖、土地の開拓、その他の環境問題に関連する費用の負債を記録しています。2024年6月30日の時点で、これらの事項に対する当社の負債は合計で1億1,980万ドルでした。当社拠点での閉鎖、再生、環境支出に関連する将来の支出を見積もることは困難ですが、今後30年間にこれらの義務に関連する支出が発生すると予想しています。当社の環境義務に関する追加情報については、要約連結財務諸表の注記（未監査）の注記11を参照してください。
重要な会計上の見積もり
別紙99.1から2024年5月20日8-kまでの項目7「財務状況と経営成績に関する経営陣の議論と分析」の「重要な会計方針」に開示されている重要な会計上の見積もりに大きな変更はありませんでした。
貸借対照表外の取り決め
2024年6月30日の時点で、SEC規制で定義されているように、当社の財政状態、収益または費用、経営成績、流動性、資本支出または資本資源に現在または将来の影響を及ぼす、または投資家にとって重要な既存のオフバランスシート契約はありませんでした。
48
保証子会社
以下は、1934年の証券取引法の規則S-Xの規則3-10で義務付けられた、修正されたHeclaの未監査の中間要約連結財務諸表です。これは、Heclaの特定の子会社によるシニアノートおよびIQノートの保証によるものです（詳細については、要約連結財務諸表の注記（未監査）の注記7を参照してください）。保証人は、ヘクラの 100% 子会社で構成されています。ヘクラ・リミテッド、シルバー・ハンター・マイニング・カンパニー、リオ・グランデ・シルバー株式会社、ヘクラ・MC子会社合同会社、ヘクラ・シルバー・バレー株式会社、バーク・トレーディング株式会社、ヘクラ・モンタナ社、リベット・シルバー・カンパニー、RCリソース株式会社、トロイ・マイン株式会社、レベット・エクスプロレーション株式会社、レベット・ホールディングス株式会社、マインズ・マネジメント株式会社、ニューハイ株式会社、モンタノール・ミネラルズ社、ヘクラ・アラスカLLC、ヘクラ・グリーンズ・クリーク・マイニング・カンパニー、ヘクラ・アドミラルティ・カンパニー、ヘクラ・ジュノー・マイニング・カンパニー、クロンデックス・ホールディングス株式会社、クロンデックス・ゴールド・アンド・シルバー・マイニング株式会社、クロンデックス・ミダス・ホールディングス・リミテッド、クロンデックス・オーロラ・マイン株式会社、クロンデックス・ホリスター・マイン株式会社、ヘクラ・ケベック株式会社、アレックスコ・リソース・コーポレーションは、以前にSECに提出した棚登録届出書に基づき、2020年2月19日にシニアノートの募集を完了しました。2020年7月から10月の間に、IQノートを4回に分けて発行しました。
以下の未監査の中間要約連結財務諸表は、本報告書の他の場所に記載されている未監査の中間要約連結財務諸表と同じ会計基準に基づいて当社の財務情報から作成されたものです。子会社への投資は持分法で会計処理されます。したがって、Hecla、保証人、および当社の非保証子会社を統合するために必要な項目は、会社間消去の欄に反映されます。連結財務諸表を作成する過程で、Heclaとその子会社間、および子会社間で行われるさまざまな取引の影響を排除します。このような活動は個々の子会社レベルでは有効ですが、全体として見ると、第三者の顧客、ベンダー、その他の関係者との事業活動を表すものではないため、連結では除外されます。そのような排除の例には以下が含まれます：
保証人による保証は共同で複数かつ完全かつ無条件であるため、保証人の個別の財務諸表は提示されません。（1）保証人の資産の全部または実質的にすべての売却または処分、（2）保証人の資本ストックの売却またはその他の処分、（3）保証人は以下に従って無制限事業体として指定されるなど、特定の慣習的なリリース条項を除きます契約書の適用規定、（4）Heclaは契約書で定義されている借り手ではなくなります。そして（5）法的または契約上の違反時、または義歯の満足と解約時。
49
未監査の中間要約連結貸借対照表
|
|
2024年6月30日現在 |
|
|||||||||||||||||
|
|
親 |
|
|
保証人 |
|
|
非保証人 |
|
|
エリミネーション |
|
|
統合されました |
|
|||||
|
|
(千単位) |
|
|||||||||||||||||
資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
現金および現金同等物 |
|
$ |
13,721 |
|
|
$ |
11,732 |
|
|
$ |
(868) |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
24,585 |
|
その他の流動資産 |
|
|
17,365 |
|
|
|
140,934 |
|
|
|
17,346 |
|
|
|
— |
|
|
|
175,645 |
|
不動産、植物、設備、鉱物権、純額 |
|
|
— |
|
|
|
2,649,671です |
|
|
|
8,324 |
|
|
|
— |
|
|
|
2,657,995です |
|
会社間売掛金（支払可能） |
|
|
(141,670) |
) |
|
|
(864,387) |
) |
|
|
600,030 |
|
|
|
406,027 |
|
|
|
— |
|
子会社への投資 |
|
|
2,235,889 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(2,235,889) |
) |
|
|
— |
|
その他の非流動資産 |
|
|
457,528 |
|
|
|
21,994です |
|
|
|
30,486 |
|
|
|
(428,469 |
) |
|
|
81,539 |
|
総資産 |
|
$ |
2,582,833 |
|
|
$ |
1,959,944 |
|
|
$ |
655,318 |
|
|
$ |
(2,258,331 |
) |
|
$ |
2,939,764 |
|
負債と株主資本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
現在の負債 |
|
$ |
31,950 |
|
|
$ |
144,231 |
|
|
$ |
17,077 |
|
|
$ |
(37,733%) |
) |
|
$ |
155,525 |
|
長期債務 |
|
|
561,446 |
|
|
|
5,839 |
|
|
|
— |
|
|
|
15,292 |
|
|
|
582,577 |
|
未払回収額の現在の部分ではありません |
|
|
— |
|
|
|
107,877 |
|
|
|
1,900 |
|
|
|
— |
|
|
|
109,777 |
|
非流動繰延税金負債 |
|
|
9,372 |
|
|
|
91,360です |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
100,732 |
|
その他の非流動負債 |
|
|
— |
|
|
|
11,088 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
11,088 |
|
株主資本 |
|
|
1,980,065 |
|
|
|
1,599,549 |
|
|
|
636,341 |
|
|
|
(2,235,890 |
) |
|
|
1,980,065 |
|
負債総額と株主資本 |
|
$ |
2,582,833 |
|
|
$ |
1,959,944 |
|
|
$ |
655,318 |
|
|
$ |
(2,258,331 |
) |
|
$ |
2,939,764 |
|
|
|
2023年12月31日現在 |
|
|||||||||||||||||
|
|
親 |
|
|
保証人 |
|
|
非保証人 |
|
|
エリミネーション |
|
|
統合されました |
|
|||||
|
|
(千単位) |
|
|||||||||||||||||
資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
現金および現金同等物 |
|
$ |
89,377です |
|
|
$ |
16,053 |
|
|
$ |
944 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
106,374 |
|
その他の流動資産 |
|
|
15,929 |
|
|
|
127,531 |
|
|
|
10,428 |
|
|
|
— |
|
|
$ |
153,888 |
|
不動産、植物、設備、鉱物権-純額 |
|
|
642 |
|
|
|
2,657,261 |
|
|
|
8,347 |
|
|
|
— |
|
|
$ |
2,666,250です |
|
会社間売掛金（支払可能） |
|
|
(132,464) |
) |
|
|
(812,078 |
) |
|
|
589,842 |
|
|
|
354,700 |
|
|
$ |
— |
|
子会社への投資 |
|
|
2,248,533 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(2,248,533) |
) |
|
$ |
— |
|
その他の非流動資産 |
|
|
432,468 |
|
|
|
21,960 |
|
|
|
29,353 |
|
|
|
(399,189 |
) |
|
$ |
84,592 |
|
総資産 |
|
$ |
2,654,485 |
|
|
$ |
2,010,727 |
|
|
$ |
638,914 |
|
|
$ |
(2,293,022) |
) |
|
$ |
3,011,104です |
|
負債と株主資本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
現在の負債 |
|
$ |
50,383 |
|
|
$ |
141,439 |
|
|
$ |
10,128 |
|
|
$ |
(44,490さん |
) |
|
$ |
157,460 |
|
長期債務 |
|
|
636,000 |
|
|
|
17,063 |
|
|
|
0 |
|
|
|
— |
|
|
$ |
653,063 |
|
未払回収額の現在の部分ではありません |
|
|
— |
|
|
|
108,731 |
|
|
|
2,066 |
|
|
|
— |
|
|
$ |
110,797 |
|
非流動繰延税金負債 |
|
|
— |
|
|
|
104,835 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
$ |
104,835 |
|
その他の非流動負債 |
|
|
— |
|
|
|
16,845 |
|
|
|
0 |
|
|
|
— |
|
|
$ |
16,845 |
|
株主資本 |
|
|
1,968,102です |
|
|
|
1,621,814 |
|
|
|
626,720 |
|
|
|
(2,248,532 |
) |
|
$ |
1,968,104です |
|
負債総額と株主資本 |
|
$ |
2,654,485 |
|
|
$ |
2,010,727 |
|
|
$ |
638,914 |
|
|
$ |
(2,293,022) |
) |
|
$ |
3,011,104です |
|
50
未監査の中間要約連結損益計算書
|
|
2024年6月30日に終了した6か月間 |
|
|||||||||||||||||
|
|
親 |
|
|
保証人 |
|
|
非保証人 |
|
|
エリミネーション |
|
|
統合されました |
|
|||||
|
|
(千単位) |
|
|||||||||||||||||
収入 |
|
$ |
(9,419 |
) |
|
$ |
444,604 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
435,185 |
|
売上原価 |
|
|
(1,545) |
) |
|
|
(260,380 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(261,925) |
) |
減価償却、減価償却 |
|
|
— |
|
|
|
(102,670) |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(102,670) |
) |
一般と管理 |
|
|
(13,094 |
) |
|
|
(12,097 |
) |
|
|
(765) |
) |
|
|
— |
|
|
|
(25,956 |
) |
調査と事前開発 |
|
|
(262) |
) |
|
|
(9,092) |
) |
|
|
(1,670) |
) |
|
|
— |
|
|
|
(11,024) |
) |
子会社の利益における株式 |
|
|
18,991 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(18,991) |
) |
|
|
— |
|
その他の収入 (費用) |
|
|
44,389 |
|
|
|
(26,391) |
) |
|
|
(2,340) |
) |
|
|
(16,256) |
) |
|
|
(598) |
) |
所得税と鉱業税を差し引く前の収益（損失） |
|
|
39,060 |
|
|
|
33,974 |
|
|
|
(4,775) |
) |
|
|
(35,247) |
) |
|
|
33,012 |
|
所得税の (経費) のメリット |
|
|
(16,943) |
) |
|
|
(10,209) |
) |
|
|
— |
|
|
|
16,257 |
|
|
|
(10,895 |
) |
当期純利益 (損失) |
|
|
22,117 |
|
|
|
23,765 |
|
|
|
(4,775) |
) |
|
|
(18,990さん) |
) |
|
|
22,117 |
|
優先株配当 |
|
|
(276) |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(276) |
) |
普通株主に適用される収入（損失） |
|
$ |
21,841 |
|
|
$ |
23,765 |
|
|
$ |
(4,775) |
) |
|
$ |
(18,990さん) |
) |
|
$ |
21,841 |
|
当期純利益 (損失) |
|
|
22,117 |
|
|
|
23,765 |
|
|
|
(4,775) |
) |
|
|
(18,990さん) |
) |
|
|
22,117 |
|
包括利益（損失）の変化 |
|
|
(11,891) |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(11,891) |
) |
包括利益 (損失) |
|
$ |
10,226 |
|
|
$ |
23,765 |
|
|
$ |
(4,775) |
) |
|
$ |
(18,990さん) |
) |
|
$ |
10,226 |
|
51
アイテム 3.市場リスクに関する量的および質的開示
当社の市場リスクへのエクスポージャーとリスク管理活動に関する以下の説明には、リスクと不確実性を含む将来の見通しに関する記述が含まれています。また、2024年6月30日時点で当社が保有している金融商品は、商品価格や為替レートの変動の影響を受けやすく、取引目的では保有されていません。実際の結果は、将来の見通しに関する記述で予測されたものと大きく異なる可能性があります。通常の業務では、非財務的または定量化できないリスクにも直面しています（項目1Aを参照してください。— 2023年フォーム10-Kのリスク要因）。
金属価格
銀、金、鉛、亜鉛の市場価格の変動は、当社の収益性とキャッシュフローに大きな影響を与える可能性があります。金属価格は大きく変動する可能性があり、私たちの制御が及ばない多くの要因の影響を受けます（項目1A — リスク要因 — 金属価格の大幅なまたは長期にわたる下落は、2023年のフォーム10-Kで当社に重大な悪影響を及ぼします）。私たちは、金銭的に決済されたフォワードおよびプットオプション契約を利用して、銀、金、亜鉛、鉛の価格変動によるリスクを管理しています。
暫定販売
副産物金属を含め、顧客に直接販売されるすべての金属製品の売上は、すべての履行義務が完了し、取引価格が決定または合理的に見積もれるようになったときに、収益として記録されます。集中販売の場合、収益は通常、出荷時に決済予定月の先物価格で記録されます。顧客への出荷から顧客との最終決済までの時間が経過しているため、金属の販売が決済される価格を見積もる必要があります。以前に記録された売上高は、顧客による最終決済まで、推定決済金属価格に合わせて調整されます。出荷から最終決済までの間に金属価格が変動すると、出荷時に以前に記録された収益も変化します。金属価格は大きく変動する可能性があり、私たちの制御が及ばない多くの要因の影響を受けます（項目1A — リスク要因 — 金属価格の大幅なまたは長期にわたる下落は、2023年のフォーム10-Kで当社に重大な悪影響を及ぼします）。2024年6月30日の時点で、精鉱の販売に含まれ、将来の価格変動にさらされる金属は、合計で230万オンスの銀、14,225トンの亜鉛、55,050トンの鉛でした。各金属の価格が 10% 変化した場合、販売された精鉱の合計金額の変化は約2,300万ドルになります。要約連結財務諸表（未監査）の注記の注記8で説明されているように、当社は、銀、金、亜鉛、鉛の販売について、時価総額決済による限定的な先渡契約によるマイナスの価格調整のリスクを軽減することを目的としたプログラムを利用しています。
商品価格リスク管理
要約連結財務諸表（未監査）の注記の注記8および項目7Aを参照してください。商品価格リスク管理プログラムの説明については、2023年のフォーム10-kに、市場リスクに関する量的および質的な開示があります。
外貨リスク管理
私たちはカナダで事業を営んでいるか、鉱業権を持っているため、米ドルとカナダドルの為替レートの変動に関連するリスクにさらされています。カナダ事業の機能通貨は米ドルだと判断しました。そのため、貨幣資産と負債をカナダドルから米ドルに再測定したことによる為替差損益は、各期間の収益に記録されます。2024年6月30日までの3か月と6か月間、純為替差益はそれぞれ270万ドルと670万ドルでしたが、2023年6月30日までの3か月と6か月間の純為替差損はそれぞれ390万ドルと370万ドルでした。外貨の為替レートは、私たちの制御が及ばない多くの要因の影響を受けます。米ドルとカナダドルの為替レートが2024年6月30日のレートから10％変動した場合、当社の為替差益または純損失は約680万ドル変動することになります。私たちは、金融資産や負債の再測定をヘッジしません。私たちは、カナダドル建ての運用コストと資本コストの一部をヘッジしています。
当社の外貨リスク管理の説明については、2024年5月20日8-kの別紙99.1に含まれる要約連結財務諸表（未監査）の注記の注記8および連結財務諸表の注記の注記10を参照してください。
52
アイテム 4.統制と手続き
このレポートの対象期間の終了時点で、証券取引法規則13a-15（e）および15d-15（e）で義務付けられている開示管理と手続きの設計と運用の有効性について、最高経営責任者（「CEO」）や最高財務責任者（「CFO」）を含む当社の経営陣の監督下および参加を得て評価が行われました。その評価に基づいて、当社のCEOとCFOは、このレポートで開示する必要のある重要な情報が適切に記録、処理、要約、報告されていることをタイムリーに保証するために、当社が開示する必要のある情報を確実に蓄積し、経営陣（CEOとCFOを含む）に確実に伝達するための管理と手続きを含む、当社の開示管理と手続きは、2024年6月30日に有効であると結論付けました。2024年6月30日までの3か月間、財務報告に対する当社の内部統制に重大な影響を及ぼした、または財務報告に対する内部統制に重大な影響を与える可能性がかなり高い変更はありませんでした。
内部統制システムには、どんなにうまく設計され、運用されていても、固有の制限があります。したがって、効果があると判断されたシステムでも、すべての統制上の問題が検出または防止されたことを絶対的に保証することはできません。当社の内部統制システムは、財務諸表の作成と提示に関して合理的な保証を提供するように設計されています。
53
パート II-その他の情報
ヘクラ鉱業会社と子会社
アイテム 1.法的手続き
法的手続きに関する情報については、要約連結財務諸表（未監査）の注記11を参照してください。この注記は、この項目1に参照として組み込まれています。
アイテム1A。リスク要因
項目1A. — 2023フォーム10-kのリスク要因には、当社の事業、財政状態、または経営成績に重大な悪影響を及ぼす可能性のある重要なリスクと不確実性に関する情報が記載されています。
私たちのキノヒル鉱山は、許可とNa-Cho-Nyäk Dunの先住民に関連するリスクにさらされています
私たちのキノヒル事業所は、ナチョ・ニャクドゥンの先住民（「FNNND」）の伝統地域にあります。また、FNNNDのトラディショナル・テリトリーにはビクトリア・ゴールドのイーグル金鉱山があり、2024年6月24日にヒープ・リーチ・パッドの故障が発生し、地域の環境に悪影響を及ぼしました。この事件の結果、FNNNDは、手入れやメンテナンス、埋め立て活動以外の、トラディショナルテリトリー内にあるすべてのプロジェクトでの採掘活動を一時停止するよう求めました。私たちはFNNNDと連絡を取り合っており、彼らの立場について話し合うために直接会いたいと思っています。
ユーコン準州の鉱山の社会的ライセンスを維持することに加えて、FNNNDはキノヒルでの事業のさまざまな側面を許可する上で重要な役割を果たしています。たとえば、既存のドライスタック尾鉱施設（「DSTF」）の拡張について、ユーコン準州政府（「YG」）の承認を得るための審査中です。このレビューの一環として、YGはFNNNDと協議中で、FNNNDとYGの両方からDSTF拡張計画に関するコメントを受け取り、それに応えています。事業を変更して生産量を削減しない限り、2024年末までに尾鉱の貯蔵容量が不足すると予測されているため、DSTFプロジェクトの許可を得ることは重要です。さらに、DSTF拡張の建設は温暖な気候ではより効率的であるため、すぐに政府の承認を得れば、現在の建設シーズンの残りの期間を使ってDSTFプロジェクトを完了することができます。
このレポートの日付の時点で、DSTFプロジェクトの準備や設計作業を含め、キノヒルでは通常の運用を続けていますが、イーグル鉱山のヒープ浸出パッドの故障によるFNNNDの立場により、操業を停止する可能性があります。さらに、DSTFの建設についてYGの承認やFNNNDの支援を得ることができない、または適時に得られない可能性があります。いずれも、尾鉱の貯蔵容量がなくなった場合に生産が一時的に停止するなど、操業に影響を与えます。最後に、イーグル金鉱山の問題でYGを支援することを申し出ました。これには、DSTFプロジェクトに取り組む請負業者のリソースの使用も含まれます。請負業者のリソースが限られると、DSTFプロジェクトが遅れ、前述のように、当社の生産、ひいてはキノヒルでの財務結果に影響を与える可能性があります。
アイテム 4.鉱山の安全に関する開示
ドッド・フランク・ウォール街改革および消費者保護法のセクション1503（a）および規制S-Kの項目104で義務付けられている鉱山の安全違反またはその他の規制事項に関する情報は、この四半期報告書の別紙95に含まれています。
アイテム 5.その他の情報
2024年6月30日までの3か月間、会社の取締役または役員はいませんでした
54
アイテム 6.展示品
ヘクラ鉱業会社と完全子会社
フォーム10-Q — 2024年6月30日
展示物の索引
示す 番号 |
|
説明 |
10.1 |
|
2024年5月3日付けの、借り手としてのヘクラ・マイニング・カンパニー、ヘクラ・アラスカLLC、ヘクラ・グリーンズ・クリーク・マイニング・カンパニー、ヘクラ・ジュノー・マイニング・カンパニー、貸し手の管理代理人としてのバンク・オブ・アメリカ、N.A.、およびさまざまな貸し手による、当社の四半期報告書の別紙10.1を参照して組み入れた、信用契約の第1修正 2024年3月31日に終了した四半期のフォーム10-Q（ファイル番号1-8491）。 |
10.2 |
|
2024年6月6日付けの、ヘクラ・マイニング・カンパニーとキャサリン・J・ボッグスの間の、2024年6月7日に提出されたフォーム8-kの会社の最新報告書の別紙10.1を参照して組み込まれた暫定CEO契約。（1） |
31.1* |
|
2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に従って採択された、1934年の証券取引法に基づく規則13a-14 (a) および15d-14 (a) に基づく最高経営責任者の認定 |
31.2* |
|
2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に従って採択された、1934年の証券取引法に基づく規則13a-14 (a) および15d-14 (a) に基づく最高財務責任者の認定 |
32.1* |
|
2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に基づいて採択された、米国法第18条第1350条に基づく最高経営責任者の認定 |
32.2* |
|
2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に基づいて採択された、米国法第18条第1350条に基づく最高財務責任者の認定 |
95* |
|
ドッド・フランク法第1503条に記載されている鉱山の安全性情報。 |
101.インチ |
|
インラインXBRLインスタンスドキュメント — インスタンスドキュメントは、XBRLタグがインラインXBRLドキュメントに埋め込まれているため、インタラクティブデータファイルには表示されません。** |
101.SCH |
|
リンクベース文書が埋め込まれたインラインXBRLタクソノミー拡張スキーマ** |
104 |
|
表紙はインラインXBRL形式で、別紙101に含まれています** |
* ここに提出
** XBRL情報は、改正された1933年の証券法の第11条または第12条の目的で提供され、提出されていないか、登録届出書または目論見書の一部は、改正された1934年の証券取引法の第18条の目的では提出されていないものとみなされ、それ以外の場合はこれらの条項に基づく責任の対象とはなりません。
(1) 管理契約、補償プランまたは取り決めを示します。
パートIIの項目2と3は該当せず、このレポートでは省略されています。
55
署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、正式に権限を与えられました。
|
|
ヘクラ・マイニング・カンパニー |
|
|
|
(登録者) |
|
|
|
|
|
日付: |
2024年8月7日 |
作成者: |
/s/ キャサリン・J・ボッグス |
|
|
|
キャサリン・J・ボッグス、暫定社長兼最高経営責任者、 |
|
|
|
ディレクター |
|
|
|
|
日付: |
2024年8月7日 |
作成者: |
/s/ ラッセル・D・ローラー |
|
|
|
ラッセル・D・ローラー、上級副社長、 |
|
|
|
最高財務責任者 |
56