別紙99.1
セレンスが2024会計年度第3四半期の業績を発表
見出し
マサチューセッツ州バーリントン、2024年8月8日 — ワールド・イン・モーションの人工知能であるセレンス社（NASDAQ：CRNC）は本日、2024年6月30日までの四半期の2024年度第3四半期の業績を発表しました。
結果の概要 (1,2)
（百万単位、1株あたりのデータを除く）
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3 か月が終了 |
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9か月が終わりました |
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6月30日 |
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6月30日 |
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||||||||||
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2024 |
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2023 |
|
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2024 |
|
|
2023 |
|
||||
GAAPベースの収益 |
|
$ |
70.5 |
|
|
$ |
61.7 |
|
|
$ |
276.7 |
|
|
$ |
213.7 |
|
GAAPベースの売上総利益 |
|
|
71.5 |
% |
|
|
66.0 |
% |
|
|
75.7 |
% |
|
|
66.2 |
% |
非GAAPベースの売上総利益 |
|
|
72.4 |
% |
|
|
66.5 |
% |
|
|
76.4 |
% |
|
|
67.7 |
% |
GAAPベースの営業利益率 (3) |
|
|
-503.1 |
% |
|
|
-13.8 |
% |
|
|
-202.6 |
% |
|
|
-14.6 |
% |
非GAAPベースの営業利益率 |
|
|
14.7 |
% |
|
|
0.5 |
% |
|
|
27.6 |
% |
|
|
8.1 |
% |
GAAPベースの純損失 (3) |
|
$ |
(313.5 |
) |
|
$ |
(16.5) |
) |
|
$ |
(567.7 |
) |
|
$ |
(44.7 |
) |
GAAPベースの純損失マージン (3) |
|
|
-444.5 |
% |
|
|
-26.7 |
% |
|
|
-205.2 |
% |
|
|
-20.9 |
% |
非GAAPベースの純利益 (損失) |
|
$ |
8.4 |
|
|
$ |
(1.7 |
) |
|
$ |
59.1 |
|
|
$ |
10.8 |
|
調整後EBITDA |
|
$ |
12.5 |
|
|
$ |
2.8 |
|
|
$ |
82.6 |
|
|
$ |
24.9 |
|
調整後EBITDAマージン |
|
|
17.7 |
% |
|
|
4.5 |
% |
|
|
29.8 |
% |
|
|
11.7 |
% |
GAAPベースの1株当たり純損失-希薄化後 (3) |
|
$ |
(7.50 |
) |
|
$ |
(0.41 |
) |
|
$ |
(13.66 |
) |
|
$ |
(1.11 |
) |
非GAAPベースの1株当たり純利益（損失）-希薄化後 |
|
$ |
0.19 |
|
|
$ |
(0.04 |
) |
|
$ |
1.27 |
|
|
$ |
0.27 |
|
セレンスの最高経営責任者であるステファン・オートマンズは次のようにコメントしています。
「当社の第3四半期の結果は、事業からの堅調なキャッシュフローを含め、予想どおりでした。
現在、4つのグローバル自動車メーカーとの5つの顧客プロジェクトが進行中であるため、私たちは新しいジェネレーティブAI製品の開発を着実に進めています。ジェネレーティブAIは年初来で8件の受賞実績があり、年末までにはさらに4件の顧客ローンチが見込まれています。
前四半期に説明したように、私たちは、一貫して調整後EBITDAと事業からのキャッシュフローをプラスにすることを目標に、営業コストを収益のランレートプロファイルに一致させるために大幅な変革を行っています。私たちの計画は主に第4四半期に実施される予定で、現在、年間純コスト削減額は約3,500万ドルから4,000万ドルと見積もられています。これにより、2025会計年度から当社のビジネスモデルにメリットがもたらされ、有意義な収益をもたらす製品とイノベーションに注力し、自動車メーカーのお客様が業界全体の変化する状況を乗り切る際に最善のサポートを提供できるようになると予想されます。
会計年度の終わりに近づくにつれ、私たちは変革計画を実施し、新しいジェネレーティブAI製品と次世代ロードマップの継続的な勢いを増し、第4四半期と通年の財務目標を達成するという目標に強く注力しています。」
セレンスの主要業績評価指標
投資家がセレンスの事業とその業績についてより深い洞察を得られるように、経営陣は以下を含む一連の主要業績評価指標を提供しています。
主要業績評価指標1 |
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24会計年度 |
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セレンス・テクノロジー（TTM）による世界の自動車生産の割合 |
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|
53 |
% |
セレンスのコネクテッドカーの出荷台数の推移2（前年同月比） |
|
|
19 |
% |
調整後の合計請求額（TTM）と前年のTTMとの変化 3 |
|
|
3 |
% |
第4四半期と2024会計年度通年の見通し
2024年9月30日に終了する会計四半期の収益は、4,400万ドルから5,000万ドルの範囲になると予想されています。GAAPベースの純損失は、（3,200万ドル）から（2,800万ドル）の範囲になると予想されます。調整後EBITDAは、約（1900万ドル）から（1,300万ドル）の範囲になると予想されます。
したがって、2024年9月30日に終了する会計年度全体の収益は、推定3,000万ドルの固定契約を含め、3億2,100万ドルから3億2,700万ドルの範囲になると同社は予想しています。GAAPベースの純損失は（6億ドル）から（5億9,600万ドル）の範囲になると予想されます。これには、2024年6月30日までの3か月間の減損費用3億5,710万ドルの減損費用と、
2024年3月31日に終了した3か月間は、2億5,210万ドルでした。調整後EBITDAは、約6,400万ドルから7,000万ドルの範囲になると予想されます。
調整後EBITDAガイダンスには、買収関連費用、取得した無形資産の償却、株式ベースの報酬、リストラクチャリング、その他の費用は含まれていません。
ガイダンスに関するその他の詳細は、決算説明会でお知らせします。
セレンス電話会議とウェブキャスト
同社は本日、東部標準時の午前8時30分/太平洋標準時の午前5時30分に、ライブ電話会議とスライド付きのWebキャストを開催し、結果について話し合います。興味のある投資家やアナリストは、こちらから登録して電話会議に参加できます。
ウェブキャストへのアクセスは、同社のウェブサイト https://www.cerence.com/investors/events-and-resources の投資家情報セクションでもご覧いただけます。
ウェブキャストの再生は、電話会議の90分後に会社のウェブサイト https://www.cerence.com/investors/events-and-resources にアクセスするとご覧いただけます。
将来の見通しに関する記述
このプレスリリースの声明：Cerenceの将来の業績、業績、財務状況、期待される成長と収益性、見通し、トランスフォーメーション計画とコスト効率化イニシアチブ（運用コストの純削減額の見積もりを含む）、戦略、機会、ビジネス、業界、市場の動向、固定契約とその財務結果への影響に関する戦略、バックログ、収益の可視性、収益のタイミングと構成、Cerence製品に対する需要、AI技術を含むイノベーションと新製品の提供、期待される利益のテクノロジーパートナーシップ、および経営陣の将来の期待、推定、仮定、信念、目標、目的、目標、計画、または見通しは、1995年の民間証券訴訟改革法の意味における将来の見通しに関する記述を構成します。歴史的事実の記述ではない記述（「信じる」、「計画」、「期待する」、「プロジェクト」、「予測」、「期待」、「意図」、「続く」、「意志」、「かもしれない」、「見積もり」または同様の表現を含む記述を含む）も、将来の見通しに関する記述と見なす必要があります。将来の見通しに関する記述は合理的な仮定に基づいていると考えていますが、そのような記述には既知および未知のリスク、不確実性、その他の要因が含まれ、会社の実際の結果または業績が、そのような将来の見通しに関する記述で表明または暗示される将来の結果または業績と大きく異なる可能性があります。これには、競争が激しく、急速に変化する当社が事業を展開する市場、自動車業界、関連するサプライチェーン、半導体不足などが含まれますが、これらに限定されません。またはグローバル経済全般。自動車生産の遅れ、顧客予測の変化、新型コロナウイルスのパンデミックが当社およびお客様の事業に与える影響、ウクライナでの戦争、イスラエルとハマスの紛争、およびHouthiグループによる紅海での商用船への攻撃が当社およびお客様の事業に与える影響、経費とキャッシュポジションの管理と管理の欠如、プロセスの最適化とコスト削減措置による財務結果の改善の欠如など。私たちからの高まる価格圧力顧客。より低いレベルの固定契約への移行が当社の事業に与える影響（そのような移行の失敗を含む）
サービス契約の獲得、更新、実施の失敗、既存の契約の取り消しまたは延期、大手顧客からの事業の喪失、顧客の債務不履行の影響、新製品、アプリケーション、サービスの導入の失敗、クラウドサービスの拡大とジェネレーティブAIとラージ・ランゲージ・モデル（LLM）の導入に向けた当社の戦略、隣接市場への進出不能、有能な人材の採用と維持ができない、混乱管理職の異動から生じる。サイバーセキュリティとデータプライバシーインシデント、通貨レートと金利の変動、インフレ、およびフォーム10-kの最新の年次報告書、フォーム10-Qの四半期報告書、および証券取引委員会へのその他の提出書類に記載されているその他の要因。この文書の日付以降に発生した進展の結果として、将来の見通しに関する記述を更新する義務は一切負いません。
非GAAP財務指標についての議論
私たちは、GAAP表示に加えて非GAAP情報を提供することで、投資家は経営陣が経営成績を見るように財務結果を見ることができると考えています。さらに、この情報を提供することで、投資家は当社の財務実績をよりよく理解できるだけでなく、さらに重要なことに、経営陣がそのような業績を評価および測定するために使用する方法論と情報の有効性を評価できると考えています。非GAAP情報は、GAAPに従って作成された財務諸表よりも優れている、またはそれに代わるものと見なされるべきではありません。
私たちは、事業全体の業績の分析と評価、経営上の意思決定、および将来の期間の予測と計画のために、GAAPと非GAAPの両方のさまざまな財務指標を利用しています。当社の経営陣は、これらの非GAAP財務指標を当社の財務実績の特定の側面についての理解を深めるためのツールとして使用していますが、経営陣は、これらの指標がGAAP財務諸表で提供される情報に代わるものでも、それよりも優れているとは考えていません。
このアプローチと同様に、非GAAP財務指標を財務諸表の読者に開示することで、そのような読者に有用な補足データが提供され、GAAP財務諸表に代わるものではありませんが、財務および経営実績のレビューにおける透明性を高めることができると考えています。当社の経営陣は、2024年6月30日および2023年6月30日に終了した3か月間の事業全体の健全性を評価するにあたり、以下の項目を一般的なカテゴリーに含めるか、除外しました。それぞれについて以下に説明します。
調整後EBITDAです。
調整後EBITDAは、所得税（給付）費用、その他の収益（費用）項目、純額、減価償却費および償却費用に帰属する純利益（損失）を控除し、買収関連費用、取得した無形資産の償却、株式ベースの報酬、リストラおよびその他の費用、固定および無形資産に関連する純または減損費用を除いた純利益として定義されます有形資産と長期資産の売却による利益または損失（もしあれば）。時々、当社の業績の期間ごとの比較可能性に影響を与える出来事、利益、損失、またはその他の費用（多額の法的和解など）の影響を調整後EBITDAから除外することがあります。その他の収益（費用）項目には、支払利息、利息収入、およびその他の収益（費用）、純額（要約連結損益計算書に記載）が含まれます。当社の経営陣と取締役会は、この財務指標を使用して当社の業績を評価しています。また、これは私たちの年間インセンティブにおける重要な業績指標でもあります
報酬プログラム。
リストラおよびその他の費用、純額。
リストラ費用およびその他の費用（純額）には、リストラ費用のほか、予定外の出来事の結果として発生し、従業員の退職金、重複施設の統合費用、転換社債の変更に関連する第三者手数料、買収前の不測の事態の解除など、通常の事業過程以外で発生するリストラ費用やその他の費用が含まれます。
取得した無形資産の償却。
取得した無形資産の償却は、非GAAPベースの経費および収益指標から除外しています。これらの金額は金額と頻度に一貫性がなく、買収のタイミングと規模の影響を大きく受けます。これらの費用を除いた補足措置を提供することで、経営陣と投資家は、取得した無形資産が買収されたものではなく社内で開発されたものであるかのように結果を評価することができます。したがって、取得した知的財産を社内で開発された知的財産と同等の方法で扱うという補足的な業績指標となります。取得した無形資産の償却は非GAAP経費から除外していますが、そのような無形資産が収益創出に寄与することを投資家が理解することは重要だと考えています。過去の買収に関連する無形資産の償却は、そのような無形資産が完全に償却されるまで、将来の期間に繰り返されます。将来の買収により、追加の無形資産が償却される可能性があります。
現金以外の費用。
私たちは、（i）株式ベースの報酬、（ii）非現金利息という非現金費用に関する非GAAP情報を提供します。これらの項目については、さらに次のように説明します。
その他の費用。
営業実績と現在および将来の流動性を測定するために、通常の継続事業以外の予定外の出来事から生じるその他の特定の費用を除外しています。これらの費用がある場合とない場合の両方で。この情報を提供することで、経営陣や財務諸表のユーザーは、私たちが有機的で継続的な事業と見なしている事業の財務結果をよりよく理解できるようになると考えています。これらの費用には、その他の費用（クレジット）、純額、負債の消滅による損失、および不確実な税務ポジションに対するスピン前の負債の免除に対応する補償資産の変化などが含まれます。
所得税規定の調整。
非GAAPベースの純利益を得るためのGAAP所得税引当金の調整は、当社の非GAAPベースの税引前利益に基づいて決定されます。さらに、当社の非GAAPベースの収益性は非GAAP調整の方が高いため、報告された非GAAPベースの収益性のより高い水準に基づいて、評価引当金および関連する影響を取り除くようにGAAP税引当金を調整します。また、特定の個別の税項目が発生した場合は、非GAAP税規定から除外しています。
主要業績評価指標
主要業績評価指標（「KPI」）を提供することで、投資家は経営陣が業績をどのように見ているかを洞察できると考えています。さらに、KPIを提供することで、投資家は経営陣がそのような業績を評価および測定するために使用する情報をよりよく理解できるようになると考えています。KPIは、GAAPに従って作成された業績よりも優れている、またはそれに代わるものと見なされるべきではありません。2024年6月30日までの3か月間の業績を評価するにあたり、当社の経営陣は以下のKPIを見直しました。それぞれの内容は以下のとおりです。
____________
非GAAPと最も直接的に比較可能なGAAP指標との調整については、このプレスリリースの最後にある表を参照してください。
セレンスの詳細については、www.cerence.comにアクセスし、LinkedInとTwitterで会社をフォローしてください。
セレンスについて
セレンス（NASDAQ：CRNC）は、モビリティの世界にユニークで感動的な体験を提供する世界的な業界リーダーです。世界をリードする自動車メーカーやモビリティOEMのイノベーションパートナーとして、人間と車両の間の直感的でAIを活用したインタラクションを通じて、コネクテッドモビリティの未来を前進させる手助けをしています。
どこにいても、消費者のデジタルライフを日々の旅につなげることができます。セレンスの実績は、20年以上の知識と、セレンスの技術を搭載した50万台の車に基づいています。コネクテッドカー、自動運転、電気自動車、二輪車など、Cerenceはこれからの道のりを計画しています。詳細については、www.cerence.comをご覧ください。
連絡先情報
リッチ・ヤーガニアン
投資家向け広報担当上級副社長
セレンス
電話:617-987-4799
電子メール:richard.yerganian@cerence.com
セレンス株式会社
要約連結営業報告書
（千単位、1株あたりのデータを除く）
|
|
3 か月が終了 |
|
|
9か月が終わりました |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
収益: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ライセンス |
|
$ |
43,055 |
|
|
$ |
25,837 |
|
|
$ |
99,405 |
|
|
$ |
102,054 |
|
コネクテッドサービス |
|
|
10,939 |
|
|
|
18,583 |
|
|
|
121,356 |
|
|
|
55,903 |
|
プロフェッショナルサービス |
|
|
16,545 |
|
|
|
17,240% |
|
|
|
55,938 |
|
|
|
55,754 |
|
総収入 |
|
|
70,539 |
|
|
|
61,660です |
|
|
|
276,699 |
|
|
|
213,711です |
|
収益コスト: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ライセンス |
|
|
1,795 |
|
|
|
2,343 |
|
|
|
4,803 |
|
|
|
6,166% |
|
コネクテッドサービス |
|
|
5,718 |
|
|
|
5,562 |
|
|
|
18,380 |
|
|
|
18,218 |
|
プロフェッショナルサービス |
|
|
12,592 |
|
|
|
12,930 |
|
|
|
44,036 |
|
|
|
47,441 |
|
無形資産の償却 |
|
|
— |
|
|
|
103 |
|
|
|
103 |
|
|
|
310 |
|
総収益コスト |
|
|
20,105歳 |
|
|
|
20,938 |
|
|
|
67,322です |
|
|
|
72,135 |
|
売上総利益 |
|
|
50,434 |
|
|
|
40,722% |
|
|
|
209,377 |
|
|
|
141,576 |
|
営業経費: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研究開発 |
|
|
31,184 |
|
|
|
30,202 |
|
|
|
96,336 |
|
|
|
88,190 |
|
セールスとマーケティング |
|
|
5,208 |
|
|
|
4,277 |
|
|
|
16,898 |
|
|
|
21,656です |
|
一般と管理 |
|
|
9,831 |
|
|
|
13,019 |
|
|
|
39,283 |
|
|
|
46,453 |
|
無形資産の償却 |
|
|
550 |
|
|
|
553 |
|
|
|
1,650 |
|
|
|
5,297 |
|
リストラおよびその他の費用、純額 |
|
|
1,490 |
|
|
|
1,172 |
|
|
|
6,746 |
|
|
|
11,075 |
|
のれん減損 |
|
|
357,076 |
|
|
|
— |
|
|
|
609,172 |
|
|
|
— |
|
営業費用の合計 |
|
|
405,339 |
|
|
|
49,223 |
|
|
|
770,085 |
|
|
|
172,671 |
|
事業による損失 |
|
|
(354,905) |
) |
|
|
(8,501) |
) |
|
|
(560,708) |
) |
|
|
(31,095 |
) |
利息収入 |
|
|
1,287 |
|
|
|
1,207 |
|
|
|
3,909 |
|
|
|
3,240です |
|
支払利息 |
|
|
(3,104さん) |
) |
|
|
(4,120 |
) |
|
|
(9,451 |
) |
|
|
(11,637) |
) |
その他の収益（費用）、純額 |
|
|
626 |
|
|
|
(2,030) |
) |
|
|
2,023 |
|
|
|
2,757 |
|
税引前損失 |
|
|
(356,096) |
) |
|
|
(13,444 |
) |
|
|
(564,227) |
) |
|
|
(36,735) |
) |
所得税引当金 (給付) |
|
|
(42,553) |
) |
|
|
3,011 |
|
|
|
3,435 |
|
|
|
7,967 |
|
純損失 |
|
$ |
(313,543 |
) |
|
$ |
(16,455) |
) |
|
$ |
(567,662 |
) |
|
$ |
(44,702) |
) |
1株当たりの純損失: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ベーシック |
|
$ |
(7.50 |
) |
|
$ |
(0.41 |
) |
|
$ |
(13.66 |
) |
|
$ |
(1.11 |
) |
希釈しました |
|
$ |
(7.50 |
) |
|
$ |
(0.41 |
) |
|
$ |
(13.66 |
) |
|
$ |
(1.11 |
) |
加重平均発行済普通株式： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ベーシック |
|
|
41,795 |
|
|
|
40,324です |
|
|
|
41,566 |
|
|
|
40,167 |
|
希釈しました |
|
|
41,795 |
|
|
|
40,324です |
|
|
|
41,566 |
|
|
|
40,167 |
|
セレンス株式会社
要約連結貸借対照表
（千単位、1株あたりの金額を除く）
|
|
6月30日 |
|
|
9月30日 |
|
||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
|
|
(未監査) |
|
|
|
|
||
資産 |
|
|
|
|
|
|
||
流動資産： |
|
|
|
|
|
|
||
現金および現金同等物 |
|
$ |
115,522% |
|
|
|
101,154 |
|
市場性のある証券 |
|
|
5,441 |
|
|
|
9,211 |
|
売掛金、1,607ドルと4,044ドルの引当金を差し引いたもの |
|
|
72,799 |
|
|
|
61,270です |
|
繰延費用 |
|
|
5,563 |
|
|
|
6,935 |
|
前払費用およびその他の流動資産 |
|
|
40,230 |
|
|
|
47,157 |
|
流動資産合計 |
|
|
239,555 |
|
|
|
225,727 |
|
長期市場性のある証券 |
|
|
5,343 |
|
|
|
10,607 |
|
資産および設備、純額 |
|
|
30,731 |
|
|
|
34,013 |
|
繰延費用 |
|
|
18,267 |
|
|
|
20,299 |
|
オペレーティング・リースの使用権資産 |
|
|
11,553 |
|
|
|
11,961 |
|
グッドウィル |
|
|
292,276 |
|
|
|
900,342 |
|
無形資産、純額 |
|
|
2,184 |
|
|
|
3,875 |
|
繰延税金資産 |
|
|
50,102です |
|
|
|
46,601 |
|
その他の資産 |
|
|
23,970 |
|
|
|
44,165 |
|
総資産 |
|
$ |
673,981 |
|
|
$ |
1,297,590 |
|
負債と株主資本 |
|
|
|
|
|
|
||
現在の負債: |
|
|
|
|
|
|
||
買掛金 |
|
$ |
10,303 |
|
|
$ |
16,873 |
|
繰延収益 |
|
|
43,785 |
|
|
|
77,068 |
|
短期オペレーティングリース負債 |
|
|
4,646 |
|
|
|
5,434 |
|
短期債務 |
|
|
86,945 |
|
|
|
- |
|
未払費用およびその他の流動負債 |
|
|
37,563 |
|
|
|
48,718 |
|
流動負債合計 |
|
|
183,242 |
|
|
|
148,093 |
|
長期債務 |
|
|
193,435 |
|
|
|
275,951 |
|
繰延収益、当期分を差し引いたもの |
|
|
109,262 |
|
|
|
145,531 |
|
長期オペレーティングリース負債 |
|
|
7,577 |
|
|
|
7,947 |
|
その他の負債 |
|
|
26,265 |
|
|
|
25,193 |
|
負債総額 |
|
|
519,781 |
|
|
|
602,715 |
|
株主資本: |
|
|
|
|
|
|
||
普通株式、額面0.01ドル、発行済株式56万株、発行済株式数はそれぞれ41,804株と40,423株 |
|
|
418 |
|
|
|
404 |
|
その他の包括損失の累計 |
|
|
(28,587) |
) |
|
|
(27,966%) |
) |
その他の払込資本 |
|
|
1,083,693 |
|
|
|
1,056,099 |
|
累積赤字 |
|
|
(901,324です |
) |
|
|
(333,662) |
) |
株主資本の総額 |
|
|
154,200% |
|
|
|
694,875 |
|
負債総額と株主資本 |
|
$ |
673,981 |
|
|
$ |
1,297,590 |
|
セレンス株式会社
要約連結キャッシュフロー計算書
(千単位)
|
|
9か月が終わりました |
|
|||||
|
|
6月30日 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
営業活動によるキャッシュフロー: |
|
|
|
|
|
|
||
純損失 |
|
$ |
(567,662 |
) |
|
$ |
(44,702) |
) |
純損失を、事業によって提供された（使用された）純現金と調整するための調整： |
|
|
|
|
|
|
||
減価償却と償却 |
|
|
8,049 |
|
|
|
13,151 |
|
信用損失準備金の引当金 |
|
|
3,624 |
|
|
|
3,626 |
|
株式ベースの報酬 |
|
|
19,291 |
|
|
|
31,801 |
|
非現金支払利息 |
|
|
4,481 |
|
|
|
1,450です |
|
債務消滅による損失 |
|
|
- |
|
|
|
1,333 |
|
繰延税（給付）規定 |
|
|
(2,877) |
) |
|
|
1,536 |
|
のれん減損 |
|
|
609,172 |
|
|
|
- |
|
未実現外貨取引損失（利益） |
|
|
507 |
|
|
|
(5,441) |
) |
その他 |
|
|
(37) |
) |
|
|
(4,004) |
) |
営業資産および負債の変動： |
|
|
|
|
|
|
||
売掛金 |
|
|
(3,762 |
) |
|
|
(10,951 |
) |
前払費用およびその他の資産 |
|
|
16,800% |
|
|
|
19,902 |
|
繰延費用 |
|
|
3,589 |
|
|
|
2,511 |
|
買掛金 |
|
|
(6,233) |
) |
|
|
4,799 |
|
未払費用とその他の負債 |
|
|
(3,236) |
) |
|
|
(334) |
) |
繰延収益 |
|
|
(70,625) |
) |
|
|
(18,437) |
) |
営業活動によって提供された（使用された）純現金 |
|
|
11,081 |
|
|
|
(3,760) |
) |
投資活動によるキャッシュフロー: |
|
|
|
|
|
|
||
資本支出 |
|
|
(3,550) |
) |
|
|
(3,597) |
) |
有価証券の購入 |
|
|
- |
|
|
|
(18,025) |
) |
有価証券の売却と満期 |
|
|
9,207 |
|
|
|
20,200% |
|
その他の投資活動 |
|
|
(1,332) |
) |
|
|
(1,024 |
) |
投資活動によって提供された（使用された）純現金 |
|
|
4,325 |
|
|
|
(2,446) |
) |
財務活動によるキャッシュフロー: |
|
|
|
|
|
|
||
リボルビング・クレジット・ファシリティからの収入 |
|
|
- |
|
|
|
24,700 |
|
割引を差し引いた長期債務からの収入 |
|
|
- |
|
|
|
190,000 |
|
長期債務発行費用の支払い |
|
|
(419) |
) |
|
|
(16,786) |
) |
長期債務の元本支払い |
|
|
- |
|
|
|
(198,438 |
) |
株式報奨の純決済のための源泉徴収のための普通株式の買戻し |
|
|
(9,857) |
) |
|
|
(4,834 |
) |
ファイナンスリースから生じるリース負債の元本支払い |
|
|
(303) |
) |
|
|
(355) |
) |
普通株式の発行による収入 |
|
|
10,637 |
|
|
|
4,687 |
|
財務活動によって提供された（使用された）純現金 |
|
|
58 |
|
|
|
(1,026 |
) |
現金および現金同等物に対する為替レートの変動の影響 |
|
|
(1,096 |
) |
|
|
(1,515 |
) |
現金および現金同等物の純増減額 |
|
|
14,368 |
|
|
|
(8,747) |
) |
現金および現金同等物の期首残高 |
|
|
101,154 |
|
|
|
94,847 |
|
現金および現金同等物の期末残高 |
|
$ |
115,522% |
|
|
$ |
86,100 |
|
セレンス株式会社
GAAP財務指標と非GAAP財務指標の調整
（未監査-千単位）
|
|
3 か月が終了 |
|
|
9か月が終わりました |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
GAAPベースの収益 |
|
$ |
70,539 |
|
|
$ |
61,660です |
|
|
$ |
276,699 |
|
|
$ |
213,711です |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAPベースの売上総利益 |
|
$ |
50,434 |
|
|
$ |
40,722% |
|
|
$ |
209,377 |
|
|
$ |
141,576 |
|
株式ベースの報酬 |
|
|
642 |
|
|
|
163 |
|
|
|
1,948 |
|
|
|
2,699 |
|
無形資産の償却 |
|
|
- |
|
|
|
103 |
|
|
|
103 |
|
|
|
310 |
|
非GAAPベースの売上総利益 |
|
$ |
51,076 |
|
|
$ |
40,988 |
|
|
$ |
211,428 |
|
|
$ |
144,585 |
|
GAAPベースの売上総利益 |
|
|
71.5 |
% |
|
|
66.0 |
% |
|
|
75.7 |
% |
|
|
66.2 |
% |
非GAAPベースの売上総利益 |
|
|
72.4 |
% |
|
|
66.5 |
% |
|
|
76.4 |
% |
|
|
67.7 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAPベースの営業損失 |
|
$ |
(354,905) |
) |
|
$ |
(8,501) |
) |
|
$ |
(560,708) |
) |
|
$ |
(31,095 |
) |
株式ベースの報酬 |
|
|
6,166% |
|
|
|
6,974 |
|
|
|
19,291 |
|
|
|
31,801 |
|
無形資産の償却 |
|
|
550 |
|
|
|
656 |
|
|
|
1,753 |
|
|
|
5,607 |
|
リストラおよびその他の費用、純額 |
|
|
1,490 |
|
|
|
1,172 |
|
|
|
6,746 |
|
|
|
11,075 |
|
のれん減損 |
|
|
357,076 |
|
|
|
- |
|
|
|
609,172 |
|
|
|
- |
|
非GAAPベースの営業利益 |
|
$ |
10,377です |
|
|
$ |
301 |
|
|
$ |
76,254 |
|
|
$ |
17,388です |
|
GAAPベースの営業利益率 |
|
|
-503.1 |
% |
|
|
-13.8 |
% |
|
|
-202.6 |
% |
|
|
-14.6 |
% |
非GAAPベースの営業利益率 |
|
|
14.7 |
% |
|
|
0.5 |
% |
|
|
27.6 |
% |
|
|
8.1 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAPベースの純損失 |
|
$ |
(313,543 |
) |
|
$ |
(16,455) |
) |
|
$ |
(567,662 |
) |
|
$ |
(44,702) |
) |
株式ベースの報酬 |
|
|
6,166% |
|
|
|
6,974 |
|
|
|
19,291 |
|
|
|
31,801 |
|
無形資産の償却 |
|
|
550 |
|
|
|
656 |
|
|
|
1,753 |
|
|
|
5,607 |
|
リストラおよびその他の費用、純額 |
|
|
1,490 |
|
|
|
1,172 |
|
|
|
6,746 |
|
|
|
11,075 |
|
のれん減損 |
|
|
357,076 |
|
|
|
- |
|
|
|
609,172 |
|
|
|
- |
|
減価償却 |
|
|
2,115 |
|
|
|
2,462 |
|
|
|
6,296 |
|
|
|
7,544 |
|
その他の費用合計、純額 |
|
|
(1,191) |
) |
|
|
(4,943 |
) |
|
|
(3,519) |
) |
|
|
(5,640) |
) |
所得税引当金 (給付) |
|
|
(42,553) |
) |
|
|
3,011 |
|
|
|
3,435 |
|
|
|
7,967 |
|
調整後EBITDA |
|
$ |
12,492 |
|
|
$ |
2,763 |
|
|
$ |
82,550 |
|
|
$ |
24,932 |
|
GAAPベースの純損失マージン |
|
|
-444.5 |
% |
|
|
-26.7 |
% |
|
|
-205.2 |
% |
|
|
-20.9 |
% |
調整後EBITDAマージン |
|
|
17.7 |
% |
|
|
4.5 |
% |
|
|
29.8 |
% |
|
|
11.7 |
% |
|
|
|||||||||||||||
セレンス株式会社
GAAP財務指標と非GAAP財務指標の調整（続き）
（未監査-1株あたりのデータを除く千単位）
|
|
3 か月が終了 |
|
|
9か月が終わりました |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
GAAPベースの純損失 |
|
$ |
(313,543 |
) |
|
$ |
(16,455) |
) |
|
$ |
(567,662 |
) |
|
$ |
(44,702) |
) |
株式ベースの報酬 |
|
|
6,166% |
|
|
|
6,974 |
|
|
|
19,291 |
|
|
|
31,801 |
|
無形資産の償却 |
|
|
550 |
|
|
|
656 |
|
|
|
1,753 |
|
|
|
5,607 |
|
リストラおよびその他の費用、純額 |
|
|
1,490 |
|
|
|
1,172 |
|
|
|
6,746 |
|
|
|
11,075 |
|
債務消滅による損失 |
|
|
- |
|
|
|
1,333 |
|
|
|
- |
|
|
|
1,333 |
|
のれん減損 |
|
|
357,076 |
|
|
|
- |
|
|
|
609,172 |
|
|
|
- |
|
非現金支払利息 |
|
|
1,542 |
|
|
|
540 |
|
|
|
4,481 |
|
|
|
1,450です |
|
その他 |
|
|
(30) |
) |
|
|
(25) |
) |
|
|
(86) |
) |
|
|
(844) |
) |
所得税費用の調整 |
|
|
(44,867) |
) |
|
|
4,144 |
|
|
|
(14,584 |
) |
|
|
5,107 |
|
非GAAPベースの純利益 (損失) |
|
$ |
8,384 |
|
|
$ |
(1,661) |
) |
|
$ |
59,111 |
|
|
$ |
10,827 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
調整後のEPS: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ギャップ分子: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通株主に帰属する純損失-基本損失、希薄化後 |
|
$ |
(313,543 |
) |
|
$ |
(16,455) |
) |
|
$ |
(567,662 |
) |
|
$ |
(44,702) |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非GAAPベースの分子モデル： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通株主に帰属する純利益（損失）-基本 |
|
$ |
8,384 |
|
|
$ |
(1,661) |
) |
|
$ |
59,111 |
|
|
$ |
10,827 |
|
紙幣の利息、税引後 |
|
|
604 |
|
|
|
- |
|
|
|
3,335 |
|
|
|
- |
|
普通株主に帰属する純利益（損失）-希薄化後 |
|
$ |
8,988 |
|
|
$ |
(1,661) |
) |
|
$ |
62,446 |
|
|
$ |
10,827 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ギャップ分母: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
加重平均発行済普通株式-基本株と希薄化後 |
|
|
41,795 |
|
|
|
40,324です |
|
|
|
41,566 |
|
|
|
40,167 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非GAAPベースの分母: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
加重平均発行済普通株式数-基本 |
|
|
41,795 |
|
|
|
40,324です |
|
|
|
41,566 |
|
|
|
40,167 |
|
希薄化後の株式の調整 |
|
|
5,157 |
|
|
|
- |
|
|
|
7,759 |
|
|
|
197 |
|
加重平均発行済普通株式-希薄化後 |
|
|
46,952 |
|
|
|
40,324です |
|
|
|
49,325です |
|
|
|
40,364 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAPベースの1株当たり純損失-希薄化後 |
|
$ |
(7.50 |
) |
|
$ |
(0.41 |
) |
|
$ |
(13.66 |
) |
|
$ |
(1.11 |
) |
非GAAPベースの1株当たり純利益（損失）-希薄化後 |
|
$ |
0.19 |
|
|
$ |
(0.04 |
) |
|
$ |
1.27 |
|
|
$ |
0.27 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
営業活動によって提供された（使用された）GAAPベースの純現金 |
|
$ |
12,852 |
|
|
$ |
(8,197) |
) |
|
$ |
11,081 |
|
|
$ |
(3,760) |
) |
資本支出 |
|
|
(774) |
) |
|
|
(1,520) |
) |
|
|
(3,550) |
) |
|
|
(3,597) |
) |
フリーキャッシュフロー |
|
$ |
12,078 |
|
|
$ |
(9,717) |
) |
|
$ |
7,531 |
|
|
$ |
(7,357) |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
セレンス株式会社
GAAP財務指標と非GAAP財務指標の調整（続き）
（未監査-千単位）
|
|
2024年四四半期 |
|
|
2024年度 |
|
||||||||||
|
|
低 |
|
|
ハイ |
|
|
低 |
|
|
ハイ |
|
||||
GAAPベースの収益 |
|
$ |
44,000 |
|
|
$ |
5万人 |
|
|
$ |
320,700 |
|
|
$ |
326,700 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAPベースの売上総利益 |
|
$ |
24,200 |
|
|
$ |
30,200% |
|
|
$ |
233,500 |
|
|
$ |
239,500 |
|
株式ベースの報酬 |
|
|
300 |
|
|
|
300 |
|
|
|
2,300です |
|
|
|
2,300です |
|
無形資産の償却 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
100 |
|
|
|
100 |
|
非GAAPベースの売上総利益 |
|
$ |
24,500 |
|
|
$ |
30,500 |
|
|
$ |
235,900 |
|
|
$ |
241,900% |
|
GAAPベースの売上総利益 |
|
|
55 |
% |
|
|
60 |
% |
|
|
73 |
% |
|
|
73 |
% |
非GAAPベースの売上総利益 |
|
|
56 |
% |
|
|
61 |
% |
|
|
74 |
% |
|
|
74 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAPベースの営業損失 |
|
$ |
(35,900 |
) |
|
$ |
(31,600%) |
) |
|
$ |
(596,500) |
) |
|
$ |
(592,200) |
) |
株式ベースの報酬 |
|
|
4,000 |
|
|
|
4,000 |
|
|
|
23,300% |
|
|
|
23,300% |
|
無形資産の償却 |
|
|
600 |
|
|
|
600 |
|
|
|
2,300です |
|
|
|
2,300です |
|
リストラおよびその他の費用、純額 |
|
|
10,400 |
|
|
|
12,100 |
|
|
|
17,100 |
|
|
|
18,800% |
|
のれん減損 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
609,200% |
|
|
|
609,200% |
|
非GAAPベースの営業（損失）収益 |
|
$ |
(20,900) |
) |
|
$ |
(14,900 |
) |
|
$ |
55,400% |
|
|
$ |
61,400です |
|
GAAPベースの営業利益率 |
|
|
-82 |
% |
|
|
-63 |
% |
|
|
-186 |
% |
|
|
-181 |
% |
非GAAPベースの営業利益率 |
|
|
-48 |
% |
|
|
-30 |
% |
|
|
17 |
% |
|
|
19 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAPベースの純損失 |
|
$ |
(32,200%) |
) |
|
$ |
(27,900 |
) |
|
$ |
(599,900) |
) |
|
$ |
(595,600%) |
) |
株式ベースの報酬 |
|
|
4,000 |
|
|
|
4,000 |
|
|
|
23,300% |
|
|
|
23,300% |
|
無形資産の償却 |
|
|
600 |
|
|
|
600 |
|
|
|
2,300です |
|
|
|
2,300です |
|
リストラおよびその他の費用、純額 |
|
|
10,400 |
|
|
|
12,100 |
|
|
|
17,100 |
|
|
|
18,800% |
|
のれん減損 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
609,200% |
|
|
|
609,200% |
|
減価償却 |
|
|
2,200ドル |
|
|
|
2,200ドル |
|
|
|
8,500 |
|
|
|
8,500 |
|
その他の費用合計、純額 |
|
|
(2,000 |
) |
|
|
(2,000 |
) |
|
|
(5,600%) |
) |
|
|
(5,600%) |
) |
所得税のメリット |
|
|
(5,600%) |
) |
|
|
(5,600%) |
) |
|
|
(2,200) |
) |
|
|
(2,200) |
) |
調整後EBITDA |
|
$ |
(18,600%) |
) |
|
$ |
(12,600%) |
) |
|
$ |
63,900 |
|
|
$ |
69,900 |
|
GAAPベースの純損失マージン |
|
|
-73 |
% |
|
|
-56 |
% |
|
|
-187 |
% |
|
|
-182 |
% |
調整後EBITDAマージン |
|
|
-42 |
% |
|
|
-25 |
% |
|
|
20 |
% |
|
|
21 |
% |
セレンス株式会社
GAAP財務指標と非GAAP財務指標の調整（続き）
（未監査-1株あたりのデータを除く千単位）
|
|
2024年四四半期 |
|
|
2024年度 |
|
||||||||||
|
|
低 |
|
|
ハイ |
|
|
低 |
|
|
ハイ |
|
||||
GAAPベースの純損失 |
|
$ |
(32,200%) |
) |
|
$ |
(27,900 |
) |
|
$ |
(599,900) |
) |
|
$ |
(595,600%) |
) |
株式ベースの報酬 |
|
|
4,000 |
|
|
|
4,000 |
|
|
|
23,300% |
|
|
|
23,300% |
|
無形資産の償却 |
|
|
600 |
|
|
|
600 |
|
|
|
2,300です |
|
|
|
2,300です |
|
リストラおよびその他の費用、純額 |
|
|
10,400 |
|
|
|
12,100 |
|
|
|
17,100 |
|
|
|
18,800% |
|
非現金支払利息 |
|
|
1,500 |
|
|
|
1,500 |
|
|
|
6,000 |
|
|
|
6,000 |
|
のれん減損 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
609,200% |
|
|
|
609,200% |
|
その他 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(100) |
) |
|
|
(100) |
) |
所得税費用の調整 |
|
|
(3,000) |
) |
|
|
(3,000) |
) |
|
|
(17,700 |
) |
|
|
(23,700 |
) |
非GAAPベースの純利益（損失） |
|
$ |
(18,700 |
) |
|
$ |
(12,700 |
) |
|
$ |
40,200% |
|
|
$ |
40,200% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
調整後のEPS: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ギャップ分子: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通株主に帰属する純損失-基本損失、希薄化後 |
|
$ |
(32,200%) |
) |
|
$ |
(27,900 |
) |
|
$ |
(599,900) |
) |
|
$ |
(595,600%) |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非GAAPベースの分子モデル： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通株主に帰属する純利益（損失）-基本 |
|
$ |
(18,700 |
) |
|
$ |
(12,700 |
) |
|
$ |
40,200% |
|
|
$ |
40,200% |
|
紙幣の利息、税引後 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
4,500 |
|
|
|
4,500 |
|
普通株主に帰属する純利益（損失）-希薄化後 |
|
$ |
(18,700 |
) |
|
$ |
(12,700 |
) |
|
$ |
44,700 |
|
|
$ |
44,700 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ギャップ分母: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
加重平均発行済普通株式-基本株と希薄化後 |
|
|
41,800です |
|
|
|
41,800です |
|
|
|
41,600です |
|
|
|
41,600です |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非GAAPベースの分母: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
加重平均発行済普通株式数-基本 |
|
|
41,800です |
|
|
|
41,800です |
|
|
|
41,600です |
|
|
|
41,600です |
|
希薄化後の株式の調整 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
7,700 |
|
|
|
7,700 |
|
加重平均発行済普通株式-希薄化後 |
|
|
41,800です |
|
|
|
41,800です |
|
|
|
49,300 |
|
|
|
49,300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAPベースの1株当たり純損失-希薄化後 |
|
$ |
(0.77) |
) |
|
$ |
(0.67 |
) |
|
$ |
(14.42 |
) |
|
$ |
(14.32 |
) |
非GAAPベースの1株当たり純利益（損失）-希薄化後 |
|
$ |
(0.45) |
) |
|
$ |
(0.30 |
) |
|
$ |
0.91 |
|
|
$ |
0.91 |
|