展示 99.1
凝縮しました 中間連結財務諸表
2024年と2023年6月30日
(千カナダドルで表されます) -未監査
| ネクストジェン・エナジー株式会社 |
| 要約された中間連結財政状態計算書 |
| （千カナダドルで表記）-未監査 |
| 2024年6月30日に | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 | ||||||||||
| 資産 | 書き直しました-注 3 (d) | 書き直しました-注 3 (d) | ||||||||||
| 流動資産 | ||||||||||||
| 現金 | $ | 572,363 | $ | 290,743 | $ | 134,447 | ||||||
| 市場性のある証券 | — | — | 5,775 | |||||||||
| 売掛金額 | 1,323 | 1,940 | 1,801 | |||||||||
| 前払費用およびその他の資産 | 8,504 | 13,770です | 2,165% | |||||||||
| リース売掛金（注10（a）） | 512 | 512 | — | |||||||||
| 582,702 | 306,965 | 144,188 | ||||||||||
| 非流動資産 | ||||||||||||
| 調査および評価資産（注5） | 507,585 | 451,356 | 405,248 | |||||||||
| 資産と設備（注6） | 5,910 | 5,404 | 5,048 | |||||||||
| アソシエイトへの投資（注7） | 238,501 | 240,116 | — | |||||||||
| 預金 | 82 | 82 | 76 | |||||||||
| 戦略的インベントリ（注8） | 341,150% | — | — | |||||||||
| リース売掛金（注10（a）） | 3,246 | 3,502 | — | |||||||||
| 総資産 | $ | 1,679,176 | $ | 1,007,425 | $ | 554,560です | ||||||
| 負債 | ||||||||||||
| 現在の負債 | ||||||||||||
| 買掛金と未払負債 | $ | 20,438 | $ | 26,986 | $ | 13,723 | ||||||
| リース負債（注10（c）） | 968 | 926 | 775 | |||||||||
| フロースルー株式保険料負債 | — | — | 2,069 | |||||||||
| 転換社債（注9） | 464,685 | 158,478 | 80,021 | |||||||||
| 486,091 | 186,390 | 96,588です | ||||||||||
| 非流動負債 | ||||||||||||
| 長期リース負債（注10（c）） | 523 | 1,016 | 1,688です | |||||||||
| 繰延所得税負債 | — | — | 867 | |||||||||
| 負債総額 | $ | 486,614 | $ | 187,406 | $ | 99,143 | ||||||
| エクイティ | ||||||||||||
| 株式資本（注11） | $ | 1,385,500です | $ | 1,009,130です | $ | 712,603 | ||||||
| リザーブ（注11） | 124,552 | 116,934 | 94,680 | |||||||||
| その他の包括利益の累計 | 7,938 | (2,041) | ) | 460 | ||||||||
| 累積赤字 | (325,428 | ) | (304,004) | ) | (389,867 | ) | ||||||
| ネクストジェンエナジー株式会社の株主に帰属する株式 | 1,192,562 | 820,019 | 417,876 | |||||||||
| 非支配権益権 | — | — | 37,541 | |||||||||
| 総資本 | 1,192,562 | 820,019 | 455,417 | |||||||||
| 負債と資本の合計 | $ | 1,679,176 | $ | 1,007,425 | $ | 554,560です | ||||||
業務の性質（注2）
コミットメント（注 15）
その 添付のメモは、これらの連結財務諸表の不可欠な部分です。
| 2 |
| ネクストジェン・エナジー株式会社 |
| 純利益（損失）と包括利益（損失）の要約中間連結計算書 |
| （1株当たりと株式情報を除き、数千カナダドルで表記されています）-未監査 |
| 6月30日に終了した3か月間、 | 6月30日に終了した6か月間 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 経費 | ||||||||||||||||
| 給与、福利厚生、役員報酬 | $ | 2,628 | $ | 2,769 | $ | 5,369 | $ | 5,018 | ||||||||
| オフィス、管理、旅行 | 4,612 | 2,134 | 9,765 | 5,607 | ||||||||||||
| 専門家費用と保険 | 3,790 | 4,362 | 6,812 | 5,970 | ||||||||||||
| 減価償却（注6） | 564 | 426 | 1,080 | 825 | ||||||||||||
| 株式ベースの支払い（注11（b）） | 6,018 | 5,690 | 12,084 | 12,173 | ||||||||||||
| (17,612) | ) | (15,381 | ) | (35,110 | ) | (29,593 | ) | |||||||||
| 金融収入 | 5,923 | 1,247 | 9,428 | 2,603 | ||||||||||||
| 転換社債の時価総額利益（損失）（注9） | 29,714 | (2,680) | ) | 13,432 | 1,124 | |||||||||||
| 転換社債の支払利息（注9） | (6,056) | ) | (690) | ) | (9,431 | ) | (1,378) | ) | ||||||||
| リース負債の利息（注10（c）） | (31) | ) | (40) | ) | (64) | ) | (84) | ) | ||||||||
| アソシエイトからの純損失のシェア（注7） | (1,940) | ) | — | (3,517) | ) | — | ||||||||||
| アソシエイトの所有権の希薄化による利益（損失）（注7） | (66) | ) | — | 155 | — | |||||||||||
| 為替差益 (損失) | 68 | (436) | ) | 797 | (535) | ) | ||||||||||
| その他の費用 | (159) | ) | — | (159) | ) | — | ||||||||||
| 税引前利益 (損失) | 9,841 | (17,980さん) | ) | (24,469 | ) | (27,863) | ) | |||||||||
| 繰延所得税の控除 | 3,355 | 482 | 3,045 | 1,258 | ||||||||||||
| 当期純利益 (損失) | 13,196 | (17,498) | ) | (21,424) | ) | (26,605) | ) | |||||||||
| 利益または損失後に再分類できない商品： | ||||||||||||||||
| 信用リスクの変化に起因する転換社債の公正価値の変動（注9） | 12,425 | (16) | ) | 11,277 | (89) | ) | ||||||||||
| 有価証券の公正価値の変動 | — | (173) | ) | — | (562) | ) | ||||||||||
| 繰延所得税の回収（費用） | (3,355) | ) | 20 | (3,045) | ) | 73 | ||||||||||
| アソシエイトのその他の包括利益（損失）のシェア（注7） | (630) | ) | — | 1,747 | — | |||||||||||
| 純包括利益（損失） | $ | 21,636 | $ | (17,667) | ) | $ | (11,445) | ) | $ | (27,183 | ) | |||||
以下に帰属する純利益（損失）： | ||||||||||||||||
| ネクストジェン・エナジー株式会社の株主 | $ | 13,196 | $ | (19,292) | ) | $ | (21,424) | ) | $ | (25,950 | ) | |||||
| 非支配権益権 | — | 1,794 | — | (655) | ) | |||||||||||
| $ | 13,196 | $ | (17,498) | ) | $ | (21,424) | ) | $ | (26,605) | ) | ||||||
以下に帰属する純包括利益（損失）： | ||||||||||||||||
| ネクストジェン・エナジー株式会社の株主 | $ | 21,636 | $ | (19,376) | ) | $ | (11,445) | ) | $ | (26,240%) | ) | |||||
| 非支配権益権 | — | 1,709 | — | (943) | ) | |||||||||||
| $ | 21,636 | $ | (17,667) | ) | $ | (11,445) | ) | $ | (27,183 | ) | ||||||
| ネクストジェンエナジー株式会社の株主に帰属する1株当たり利益（損失）（注16） | ||||||||||||||||
| 1株当たりの基本利益（損失） | $ | 0.02 | $ | (0.04 | ) | $ | (0.04 | ) | $ | (0.05 | ) | |||||
| 希薄化後の1株当たり損失 | $ | (0.02) | ) | $ | (0.04 | ) | $ | (0.04 | ) | $ | (0.05 | ) | ||||
| 発行済普通株式の加重平均（注16） | ||||||||||||||||
| ベーシック | 551,519,415% | 486,577,487 | 544,020,730 | 486,937,485 | ||||||||||||
| 希釈しました | 613,813,089 | 486,577,487 | 544,020,730 | 486,937,485 | ||||||||||||
その 添付のメモは、これらの連結財務諸表の不可欠な部分です。
| 3 |
| ネクストジェン・エナジー株式会社 |
| 要約中間連結キャッシュフロー計算書 |
| （千カナダドルで表記）-未監査 |
3 か月が終わりました 6月30日 | シックス 月が終わりました 六月 30、 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 当期の純利益（損失）： | $ | 13,196 | $ | (17,498) | ) | $ | (21,424) | ) | $ | (26,605) | ) | |||||
| 調整対象: | ||||||||||||||||
| 減価償却（注6） | 564 | 426 | 1,080 | 825 | ||||||||||||
| 株式ベースの支払い（注11（b）） | 6,018 | 5,690 | 12,084 | 12,173 | ||||||||||||
| 転換社債の時価総額（利益）損失（注9） | (29,714) | ) | 2,680 | (13,432) | ) | (1,124 | ) | |||||||||
| 転換社債の支払利息（注9） | 6,056 | 690 | 9,431 | 1,378 | ||||||||||||
| リース負債の利息（注10（c）） | 31 | 40 | 64 | 84 | ||||||||||||
| アソシエイトからの純損失のシェア（注7） | 1,940 | — | 3,517 | — | ||||||||||||
| アソシエイトの所有権の希薄化による（利益）損失（注7） | 66 | — | (155) | ) | — | |||||||||||
| 繰延所得税の控除 | (3,355) | ) | (482) | ) | (3,045) | ) | (1,258) | ) | ||||||||
| 未実現外国為替（利益）損失 | (68) | ) | 291 | (797) | ) | 330 | ||||||||||
| その他の費用 | 159 | — | 159 | — | ||||||||||||
| 運転資本控除前の営業キャッシュフロー | (5,107 | ) | (8,163 | ) | (12,518) | ) | (14,197) | ) | ||||||||
| 運転資本項目の変化： | ||||||||||||||||
| 売掛金 | 2,303 | 798 | 530 | 684 | ||||||||||||
| 前払い費用およびその他 | 1,139 | (8,104 | ) | 1,979 | (8,182) | ) | ||||||||||
| 買掛金と未払負債 | (715) | ) | 391 | (1,714) | ) | (1,025) | ) | |||||||||
| 営業活動に使用された現金 | $ | (2,380) | ) | $ | (15,078 | ) | $ | (11,723) | ) | $ | (22,720 | ) | ||||
| 探鉱および評価資産への支出（注5） | (26,054 | ) | (22,729) | ) | (58,947) | ) | (41,201 | ) | ||||||||
| 有価証券の取得 | — | (2,000 | ) | — | (2,000 | ) | ||||||||||
| 資産と設備の取得（注6） | (687) | ) | (4,418) | ) | (1,745) | ) | (4,448) | ) | ||||||||
| 投資活動に使われる現金 | $ | (26,741) | ) | $ | (29,147) | ) | $ | (60,692) | ) | $ | (47,649) | ) | ||||
| 発行費用を差し引いた市場株式プログラムからの収入（注11） | — | — | 130,237 | 27,037 | ||||||||||||
| ASX CDIオファリングからの収入、発行費用を差し引いたもの（注11） | 216,321 | — | 216,321 | — | ||||||||||||
| オプション行使による収入 | 6,756 | 10,348 | 11,737 | 11,185 | ||||||||||||
| リース負債の支払い（注10（c）） | (257) | ) | (232) | ) | (515) | ) | (461) | ) | ||||||||
| 転換社債に支払われる利息 | (4,536) | ) | (938) | ) | (4,536) | ) | (938) | ) | ||||||||
| 財務活動によって提供される現金 | $ | 218,284 | $ | 9,178 | $ | 353,244 | $ | 36,823 | ||||||||
| 現金による実現為替差益（損失） | 41 | (291) | ) | 791 | (330) | ) | ||||||||||
| 現金の増加（減少） | $ | 189,204 | $ | (35,338) | ) | $ | 281,620 | $ | (33,876) | ) | ||||||
| 現金、期初 | 383,159 | 135,909 | 290,743 | 134,447 | ||||||||||||
| 現金の増加 (減少) | 189,204 | (35,338) | ) | 281,620 | (33,876) | ) | ||||||||||
| 現金、期末 | $ | 572,363 | $ | 100,571 | $ | 572,363 | $ | 100,571 | ||||||||
補足的なキャッシュフロー情報（注 12）
その 添付のメモは、これらの連結財務諸表の不可欠な部分です。
| 4 |
| ネクストジェン・エナジー株式会社 |
| 資本の変動に関する要約中間連結計算書 |
| （株式情報を除き、千カナダドルで表記されています）-未監査 |
| 株式資本 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通株式 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 番号 | 金額 | 埋蔵量 | その他の包括利益 (損失) の累計 | 累積赤字 | ネクストジェン・エナジー株式会社の株主に帰属します。 | 非支配権益権 | 合計 | |||||||||||||||||||||||||
| 2022年12月31日現在の残高 | 482,530,145 | $ | 712,603 | $ | 94,680 | $ | 460 | $ | (389,867 | ) | $ | 417,876 | $ | 37,541 | $ | 455,417 | ||||||||||||||||
| 発行費用を差し引いた市場株式プログラム（注11） | 4,494,959 | 27,566% | — | — | — | 27,566% | — | 27,566% | ||||||||||||||||||||||||
| 株式ベースの支払い（注11（b）） | — | — | 11,664 | — | — | 11,664 | 2,802 | 14,466% | ||||||||||||||||||||||||
| ストックオプションの行使時に発行された株式（注11（b）） | 3,878,815 | 18,024 | (7,234) | ) | — | — | 10,790 | — | 10,790 | |||||||||||||||||||||||
| 転換社債利息支払いのために発行された株式（注 9) | 46,038 | 270 | — | — | — | 270 | — | 270 | ||||||||||||||||||||||||
| 非支配持分に関連する所有権の変更 | — | — | — | — | 271 | 271 | 290 | 561 | ||||||||||||||||||||||||
| 当期の純損失 | — | — | — | — | (25,950 | ) | (25,950 | ) | (655) | ) | (26,605) | ) | ||||||||||||||||||||
| その他の包括損失 | — | — | — | (290) | ) | — | (290) | ) | (288) | ) | (578) | ) | ||||||||||||||||||||
| 2023年6月30日の残高 | 490,949,957 | $ | 758,463 | $ | 99,110 | $ | 170 | $ | (415,546 | ) | $ | 442,197 | $ | 39,690 | $ | 481,887 | ||||||||||||||||
| 2023年12月31日現在の残高 | 525,340,525 | $ | 1,009,130です | $ | 116,934 | $ | (2,041) | ) | $ | (304,004) | ) | $ | 820,019 | $ | — | $ | 820,019 | |||||||||||||||
| 発行費用を差し引いた市場株式プログラム（注11） | 13,000,800 | 129,955 | — | — | — | 129,955 | — | 129,955 | ||||||||||||||||||||||||
| ASX CDIオファリングで発行された株式、発行費用を差し引いたもの（注11） | 20,161,290です | 216,075 | — | — | — | 216,075 | — | 216,075 | ||||||||||||||||||||||||
| 株式ベースの支払い（注11（b）） | — | — | 13,898 | — | — | 13,898 | — | 13,898 | ||||||||||||||||||||||||
| ストックオプションの行使時に発行された株式（注11（b）） | 4,854,994 | 18,017 | (6,280%) | ) | — | — | 11,737 | — | 11,737 | |||||||||||||||||||||||
| 転換社債用に発行された株式 利息の支払い（注9） | 215,219 | 2,088 | — | — | — | 2,088 | — | 2,088 | ||||||||||||||||||||||||
| 転換社債設立手数料として発行された株式（注9） | 909,090 | 10,235 | — | — | — | 10,235 | — | 10,235 | ||||||||||||||||||||||||
| 当期の純損失 | — | — | — | — | (21,424) | ) | (21,424) | ) | — | (21,424) | ) | |||||||||||||||||||||
| その他の包括利益 | — | — | — | 9,979 | — | 9,979 | — | 9,979 | ||||||||||||||||||||||||
| 2024年6月30日の残高 | 564,481,918 | $ | 1,385,500です | $ | 124,552 | $ | 7,938 | $ | (325,428 | ) | $ | 1,192,562 | $ | — | $ | 1,192,562 | ||||||||||||||||
その 添付のメモは、これらの連結財務諸表の不可欠な部分です。
| 5 |
| ネクストジェン・エナジー株式会社 |
| 要約された中間連結財務諸表への注記 |
| 2024年および2023年6月30日に終了した3か月と6か月間 |
| （特に明記されていない限り、千カナダドルで表記されています）-未監査 |
| 1。 | 報告主体 |
ネクストジェン・エナジー株式会社（「ネクストジェン」） または「会社」）は、買収、調査、評価を行う探鉱および開発段階の事業体であり、 カナダにおけるウラン資産の開発。同社はブリティッシュコロンビア州の事業の規定に従って設立されました 2011年3月8日に制定された会社法。会社の登録記録事務所は、ウェストジョージアストリート700番地の25階にあります。 バンクーバー億.C.、V7Y 1B3。
同社はトロント株式に上場しています 「NXE」のシンボルが付いた取引所（「TSX」）で、カナダの各州の報告発行者です。7月に 2021年2月2日、当社はオーストラリア証券取引所（「ASX」）で「NXG」のシンボルで取引を開始しました。 2022年3月4日、当社はニューヨーク証券取引所（「NYSEアメリカン」）から上場し、ニューヨークで取引を開始しました 証券取引所（「NYSE」）は「NXE」のシンボルで表示されています。
当社には3つの完全子会社があります： NXEエナジー・ロイヤルティ株式会社、NXEエナジーSW1株式会社、NXEエナジーSW3株式会社（総称して「子会社」）。子会社 会社の特定の探査資産を保有するために法人化されました。2016年に、特定の探鉱および評価資産が譲渡されました アイソエナジー株式会社（「ISOEnergy」）、NXEエナジーSW1株式会社、NXEエナジーSW3株式会社のそれぞれに。譲渡後は、ISOEnergy 株式はTSX-Vに上場していました。
2023年12月5日、ネクストジェンは非連結化されました ISOEnergyは、ISOEnergyとコンソリデーテッド・ウラン社の合併が完了し、その結果、NexGenが支配権を失ったためです アイソエナジー。当社のIsoEnergyへの投資は、この日から持分法で会計処理されています。その 2024年6月30日（2023年12月31日-33.9％）の時点で、会社はイソエナジーの発行済み普通株式の約32.8％を所有しています。アイソエナジーの 株式は2024年7月8日にTSXで取引を開始し、2024年7月5日の営業終了時にTSX-Vでの取引を停止しました。
| 2. | 操作の性質 |
探査と開発の段階として 会社、会社には収益がなく、歴史的に営業損失が繰り返し発生していました。2024年6月30日の時点で、当社は累積しています 赤字は325,428ドル、転換社債を含む運転資本は96,611ドル、現金は572,363ドルです。しかし、会社は 鉱物特性の探査と開発を続けるために追加の資金を調達する必要がある場合、会社には十分です 少なくとも今後15か月間、現在の義務を果たすための運転資金。
鉱物探査のビジネスと プロジェクトの開発には高いリスクが伴います。NexGenは探鉱・開発会社であり、リスクと課題にさらされています 同等の段階にある企業と似ています。これらのリスクには、固有の開発リスクと運用リスクが含まれますが、これらに限定されません 鉱業、政府の政策や規制の変更、必要な環境許可の取得能力、またはその代わりに NexGenが自社の探鉱・評価資産を有利に処分する能力。世界経済やウランも同様です 価格の変動、十分な資本確保の課題、これらはすべて不確実です。
探査の根底にある価値 そして評価資産は鉱物埋蔵量の存在と経済的回復に依存し、以下の対象となりますが、これらに限定されません。 上記で特定したリスクと課題。将来の状況の変化により、探鉱の帳簿価額の大幅な減価償却が必要になる場合があります と評価資産。
| 3。 | 準備の基礎と重要な会計方針 |
| a) | プレゼンテーションの基礎 |
これらの要約された中間連結財務 明細書は、国際会計基準（「IAS」）34、中間財務報告に従って作成されています。 国際が発行した国際財務報告基準（「IFRS」）に準拠した会計方針を使用する 会計基準委員会。IFRSで義務付けられている特定の開示事項は、以下の開示ノートで要約または省略されています 開示されているか、年単位でのみ開示されています。したがって、これらの要約された中間連結財務諸表は 2023年12月31日および2022年に終了した年度の連結財務諸表（「年間財務」）と併せて読んでください ステートメント」) は、IFRSに従って作成されています。これらの要約された中間連結財務諸表は次のとおりです 正味実現可能価値評価を除いて、年次財務諸表と同じ会計方針と適用方法 戦略的インベントリ（注3（c））、および注記3（d）にあるIAS 1の修正の採択に関連しています。
2024年8月6日、監査委員会が の取締役会がこれらの財務諸表の発行を承認しました。
| 6 |
| ネクストジェン・エナジー株式会社 |
| 要約された中間連結財務諸表への注記 |
| 2024年および2023年6月30日に終了した3か月と6か月間 |
| （特に明記されていない限り、千カナダドルで表記されています）-未監査 |
| b) | 連結の基礎 |
管理対象子会社の口座 会社による、統制が開始された日からの、要約された中間連結財務諸表に含まれます 統制が終了する日。統制は、会社が企業の財務および運営方針を管理する権限を持っている場合に達成されます その活動から利益を得るために。2024年6月30日現在の当社の子会社とその地理的位置は次のとおりです。
|
子会社の名称 |
場所 |
所有権の割合
|
| NXE エナジー・ロイヤルティ株式会社 | カナダ | 100% |
| NXEエナジー SW1株式会社 | カナダ | 100% |
| NXEエナジーSW3株式会社 | カナダ | 100% |
会社間残高、取引、 会社間取引から生じる収益と費用は、連結時に全額控除されます。
| c) | 重要な会計方針の採用 |
インベントリ
在庫は次のうち低い方で測定されます 各報告期間における費用と正味実現可能価値。費用は、購入費用と、それらを持ち込む際に発生するその他の費用で構成されます インベントリを現在の場所と状態に戻します。正味実現可能価値は、当時入手可能な最も信頼できる証拠に基づいています 在庫が売却されると予想される期間に在庫が実現すると予想される金額を見積もります。 12か月以内に売却される見込みがない在庫は、非流動資産である戦略的在庫として分類されます。
| d) | 新しい会計基準の採用 |
に関連する IAS 1 の改正 2020年に発行された負債の流動負債または非流動負債の分類は、負債の有無を決定する際の要件を明確にすることを目的としています は最新のものでもそうでないものでもあり、2024年1月1日以降に開始する年次報告期間には遡及的に適用されます。他の項目の中でも、 改正により、企業が自社株で決済できる負債をどのように分類するかが明確になります。
IAS 1の改正により、いつ 負債には、会社の普通株式で決済される可能性のある取引相手の転換オプションが含まれます。当社は 株式構成要素として分類される場合を除き、流動負債と非流動負債を分類する際の転換オプションを考慮してください 複合機器の。以前は、当社は取引相手の会社のコンバーチブルへの転換オプションを採用していませんでした 転換社債を流動社債または非流動社債に分類する際には、社債を考慮に入れてください。
会社は修正を適用しました 2024年6月30日までの期間を遡及的に見ると、転換社債の未払い元本の残高は すべてを流動負債として分類し、2023年12月31日と2023年1月1日の比較期間のために修正しました。
| 4。 | 会計方針における重要な会計判断、見積もり、前提条件 |
重要な判断、見積もり、 会社の会計方針を適用する際に経営陣が下した仮定は、年次会計方針に適用されるものと一致しています 財務諸表（IAS 1（注3（d））の改正案の採択と戦略に関する正味実現可能価値評価を除く インベントリ（注3（c））、および実際の結果は、これらの見積もりとは異なる場合があります。
| 7 |
| ネクストジェン・エナジー株式会社 |
| 要約された中間連結財務諸表への注記 |
| 2024年および2023年6月30日に終了した3か月と6か月間 |
| （特に明記されていない限り、千カナダドルで表記されています）-未監査 |
| 5。 | 探査および評価資産 |
| ルーク I | その他のアサバスカ 流域のプロパティ | アイソエナジー [プロパティ] | 合計 | |||||||||||||
| 取得費用 | ||||||||||||||||
| 2023年12月31日現在の残高 | $ | 235 | $ | 1,459 | $ | — | $ | 1,694 | ||||||||
| 追加 | — | — | — | $ | — | |||||||||||
| 2024年6月30日現在の残高 | $ | 235 | $ | 1,459 | $ | — | $ | 1,694 | ||||||||
| 繰延探査費用 | ||||||||||||||||
| 2023年12月31日現在の残高 | 428,398 | 21,264です | — | 449,662 | ||||||||||||
| 追加: | ||||||||||||||||
| キャンプとインフラ | 13,510 | — | — | 13,510 | ||||||||||||
| 一般的な探査と掘削 | 12,524 | 550 | — | 13,074です | ||||||||||||
| 環境、許可、エンゲージメント | 7,880 | — | — | 7,880 | ||||||||||||
| 技術、エンジニアリング、デザイン | 4,406 | — | — | 4,406 | ||||||||||||
| 地質学と地球物理学 | 166 | 1,583 | — | 1,749 | ||||||||||||
| 労働と賃金 | 12,720 | 464 | — | 13,184 | ||||||||||||
| 株式ベースの支払い（注11（b）） | 1,814 | — | — | 1,814 | ||||||||||||
| トラベル | 612 | — | — | 612 | ||||||||||||
| 追加総数 | 53,632 | 2,597 | — | 56,229です | ||||||||||||
| 2024年6月30日現在の残高 | $ | 482,030 | $ | 23,861 | $ | — | $ | 505,891 | ||||||||
| 総費用、2024年6月30日 | $ | 482,265 | $ | 25,320 | $ | — | $ | 507,585 | ||||||||
| ルーク I | その他のアサバスカ 流域のプロパティ | アイソエナジー [プロパティ] | 合計 | |||||||||||||
| 購入コスト | ||||||||||||||||
| 2022年12月31日現在の残高 | $ | 235 | $ | 1,458 | $ | 26,628 | $ | 28,321 | ||||||||
| 追加 | — | 1 | 4 | 5 | ||||||||||||
| ISOエナジーの連結解除による処分 | — | — | (26,632) | ) | (26,632) | ) | ||||||||||
| 2023年12月31日現在の残高 | $ | 235 | $ | 1,459 | $ | — | $ | 1,694 | ||||||||
| 繰延探査費用 | ||||||||||||||||
| 2022年12月31日現在の残高 | $ | 329,012 | $ | 9,603 | $ | 38,312 | $ | 376,927 | ||||||||
| 追加: | ||||||||||||||||
| 一般的な探査と掘削 | 6,488 | 7,574 | 5,514 | 19,576 | ||||||||||||
| 環境、許可、エンゲージメント | 17,583 | — | — | 17,583 | ||||||||||||
| 技術、エンジニアリング、デザイン | 59,863 | — | 54 | 59,917 | ||||||||||||
| 地球化学とアッセイ | — | — | 143 | 143 | ||||||||||||
| 地質学と地球物理学 | 323 | 2,978 | 2,732 | 6,033 | ||||||||||||
| 労働と賃金 | 14,796 | 1,109 | 1,048 | 16,953 | ||||||||||||
| 株式ベースの支払い | 5,605 | — | 1,262 | 6,867 | ||||||||||||
| トラベル | 954 | — | 303 | 1,257 | ||||||||||||
| 追加総数 | 105,612 | 11,661 | 11,056 | 128,329 | ||||||||||||
| ISOエナジーの連結解除による処分 | (6,226) | ) | — | (49,368) | ) | (55,594) | ) | |||||||||
| 2023年12月31日現在の残高 | $ | 428,398 | $ | 21,264です | $ | — | $ | 449,662 | ||||||||
| 総費用、2023年12月31日 | $ | 428,633 | $ | 22,723 | $ | — | $ | 451,356 | ||||||||
| 8 |
| ネクストジェン・エナジー株式会社 |
| 要約された中間連結財務諸表への注記 |
| 2024年および2023年6月30日に終了した3か月と6か月間 |
| （特に明記されていない限り、千カナダドルで表記されています）-未監査 |
| 6。 | 資産と設備 |
| 機械と設備 | コンピューター機器とソフトウェア | その他 | 合計 | |||||||||||||
| 費用 | ||||||||||||||||
| 2022年12月31日現在 | $ | 6,665 | $ | 1,978 | $ | 5,891 | $ | 14,534 | ||||||||
| 追加 | 6,009 | 66 | 253 | 6,328 | ||||||||||||
| 処分 | (101 | ) | — | — | (101 | ) | ||||||||||
| リース売掛金への転送（注10（a）） | (4,100) | ) | — | — | (4,100) | ) | ||||||||||
| ISOエナジーの連結解除による処分 | (107) | ) | (65) | ) | — | (172) | ) | |||||||||
| 2023年12月31日現在の | $ | 8,366 | $ | 1,979 | $ | 6,144 | $ | 16,489 | ||||||||
| 追加 | 1,621 | 124 | — | 1,745 | ||||||||||||
| 処分 | (159) | ) | — | — | (159) | ) | ||||||||||
| 2024年6月30日現在の残高 | $ | 9,828 | $ | 2,103です | $ | 6,144 | $ | 18,075 | ||||||||
| 減価償却累計額 | ||||||||||||||||
| 2022年12月31日現在 | $ | 4,703 | $ | 1,731 | $ | 3,098 | $ | 9,532 | ||||||||
| 減価償却 | 626 | 162 | 980 | 1,768 | ||||||||||||
| 処分 | (81) | ) | — | — | (81) | ) | ||||||||||
| ISOエナジーの連結解除による処分 | (69) | ) | (65) | ) | — | (134) | ) | |||||||||
| 2023年12月31日現在の残高 | $ | 5,179 | $ | 1,828 | $ | 4,078 | $ | 11,085 | ||||||||
| 減価償却 | 495 | 57 | 528 | 1,080 | ||||||||||||
| 2024年6月30日現在の残高 | $ | 5,674 | $ | 1,885 | $ | 4,606 | $ | 12,165 | ||||||||
| 2023年12月31日現在の純帳簿価額 | $ | 3,187 | $ | 151 | $ | 2,066 | $ | 5,404 | ||||||||
| 2024年6月30日の純帳簿価額 | $ | 4,154 | $ | 218 | $ | 1,538 | $ | 5,910 | ||||||||
| 7。 | アソシエイトへの投資 |
| アイソエナジー株式会社 | ||||
| 残高、2022年12月31日 | $ | — | ||
| 2023年12月5日のアイソエナジーの保有持分の公正価値 | 239,735 | |||
| アソシエイトからの純利益のシェア | 920 | |||
| アソシエイトからのその他の包括損失のシェア | (539) | ) | ||
| 残高、2023年12月31日 | $ | 240,116 | ||
| アソシエイトの所有権の希薄化による利益 | 155 | |||
| アソシエイトからの純損失のシェア | (3,517) | ) | ||
| アソシエイトからのその他の包括利益のシェア | 1,747 | |||
| 残高、2024年6月30日 | $ | 238,501 | ||
| 2024年6月30日現在のアソシエイトへの投資の公正価値 | $ | 227,426 | ||
6月時点のアソシエイトへの投資の公正価値 2024年30日は、2024年6月28日のアイソエナジーの終値を使用して測定されます。
| 9 |
| ネクストジェン・エナジー株式会社 |
| 要約された中間連結財務諸表への注記 |
| 2024年および2023年6月30日に終了した3か月と6か月間 |
| （特に明記されていない限り、千カナダドルで表記されています）-未監査 |
アイソエナジーの財務情報をまとめました は以下の通りです：
シックス 月が終わりました 六月 30、2024年 | 年度終了 2023年12月31日 | |||||||
| 現金 | $ | 49,121 | $ | 37,033 | ||||
| その他の流動資産 | 1,437 | 1,192 | ||||||
| 市場性のある証券 | 17,484 | 17,036 | ||||||
| 売却目的で保有されている資産 | 8,254 | — | ||||||
| 非流動資産 | 300,955 | 291,937 | ||||||
| 総資産 | $ | 377,251 | $ | 347,198 | ||||
| 現在の負債 | 49,002 | 41,065 | ||||||
| 非流動負債 | 3,257 | 3,113 | ||||||
| 負債総額 | $ | 52,259 | $ | 44,178 | ||||
| 純損失 | $ | (10,789 | ) | $ | (18,689 | ) | ||
| その他の包括利益 (損失) | $ | 5,166% | $ | (2,618) | ) | |||
| 包括損失合計 | $ | (5,623 | ) | $ | (21,307) | ) | ||
| 8。 | 戦略的インベントリ |
2024年5月28日、会社は閉鎖されました 2,702,410ポンドの天然ウラン濃縮物を購入する契約（「U3O8」) まとめて購入する場合 価格は341,150ドル（2億5000万米ドル）で、5年間の元本総額2億5000万米ドルの発行によって満たされました。 年率9.0％の無担保転換社債（「2024年社債」）（注9）。
| 9。 | 転換社債 |
| 2024 社債 | 2023 社債 | 2020年の社債 | 2020 アイソエナジー 社債 | 2022 アイソエナジー 社債 | 合計 | |||||||||||||||||||
| 2022年12月31日現在の公正価値 | $ | — | $ | — | $ | 52,615 | $ | 22,269 | $ | 5,137 | $ | 80,021 | ||||||||||||
| 発行時の公正価値 | — | 143,702 | — | — | — | 143,702 | ||||||||||||||||||
| 公正価値調整 | — | 14,776 | 20,158 | 13,938 | 1,305 | 50,177 | ||||||||||||||||||
| 株式との決済 | — | — | (72,773) | ) | — | — | (72,773) | ) | ||||||||||||||||
| ISOエナジーの連結解除による処分 | — | — | — | (36,207) | ) | (6,442) | ) | (42,649) | ) | |||||||||||||||
| 2023年12月31日現在の公正価値 | $ | — | $ | 158,478 | $ | — | $ | — | $ | — | $ | 158,478 | ||||||||||||
| 発行時の公正価値 | 330,916 | — | — | — | — | 330,916 | ||||||||||||||||||
| 公正価値調整 | (23,777) | ) | (932) | ) | — | — | — | (24,709) | ) | |||||||||||||||
| 2024年6月30日の公正価値 | $ | 307,139 | $ | 157,546 | $ | — | $ | — | $ | — | $ | 464,685 | ||||||||||||
社債の公正価値 2023年12月31日の158,478ドルから2024年6月30日の464,685ドルに増加しました。6月30日の転換社債残高の330,916ドルは、 2024年は2024年社債の発行に関するものです。残りの変化は、時価総額42,139ドルと24,709ドルの時価総額上昇によるものです 2024年6月30日までの3か月と6か月（2023年6月30日までの3か月と6か月）について。損失は2,696ドルで、利益は それぞれ1,035ドル)。2024年6月30日までの3か月と6か月の利益は、公正な変動額と二分されました その他の包括利益に計上される負債の信用リスクの変化に起因する転換社債の価値 2024年6月30日までの3か月と6か月（6月に終了した3か月と6か月）のそれぞれ12,425ドルと11,277ドルの利益（損失） 2023年30月-それぞれ16ドルと89ドルの損失）と、連結損益計算書で認識されている残りの金額（損失） 2024年6月30日までの3か月と6か月で、それぞれ29,714ドルと13,432ドルの利益を上げました（2023年6月30日までの3か月と6か月-損失） それぞれ2,680ドル、利益は1,124ドル）。2024年6月30日までの3か月と6か月間の支払利息は6,056ドルで9,431ドルでした。 それぞれ（2023年6月30日までの3か月と6か月-それぞれ690ドルと1,378ドル）。
| 10 |
| ネクストジェン・エナジー株式会社 |
| 要約された中間連結財務諸表への注記 |
| 2024年および2023年6月30日に終了した3か月と6か月間 |
| （特に明記されていない限り、千カナダドルで表記されています）-未監査 |
2020年の社債
2023年9月28日に、 2020年の社債は、元本1,500万米ドルの7.5％の無担保転換社債を転換することを選択しました。5月に満期を迎えます 2025年27日、会社の普通株式に。当社は、元本の転換に関連して8,663,461株の普通株式を発行し、 2020年社債の転換日までの未払利息および未払利息に関連する19,522株の普通株式。記録された金額 2020年の社債の信用リスクの設立から転換までの変化の結果としてのその他の包括利益 361ドルの損失は累積赤字に再分類されました。転換時の2020年の社債の公正価値は、社債の数に基づいていました 転換日の終値8.40ドルで発行された株式。利息目的で発行された株式の公正価値は 発行日の終値で、連結純損失および包括計算書に支払利息として記録されています 損失。
2023 社債
2023年9月22日、当社は参入しました 1億1000万米ドルの無担保転換社債（「2023年社債」）の私募に。会社は受け取りました 総収入は148,145ドル（1億1000万米ドル）で、3％の設立手数料である4,443ドル（3,300米ドル）を債券保有者に支払いました 634,615株の普通株式の発行。発行日の2023年社債の公正価値は143,702ドル（106,700米ドル）と決定されました。
2023年の社債には、ある金利で利息がかかります 年率9％、毎年6月10日と12月10日に半年ごとに米ドルで支払われます。利息の3分の2（6％に相当） 年間）は現金で、利息の3分の1（年間 3%）は、必要な規制当局の承認を条件として支払われます。 は、ニューヨーク証券取引所の普通株式の出来高加重平均取引価格（「VWAP」）を使用して、会社の普通株式に 当該利息の支払い期日の3取引日前に終了する連続20取引日については。2023年の社債 は、特定の条件下で、転換時に、社債保有者の選択により、いつでも会社の普通株式に転換可能です 6.76米ドルの価格で、会社の普通株式は最大16,272,189株になりました。
2023年の社債は 負債と資本の構成要素が別々にある、2つの結合ブラック・ショールズ方程式のシステムに基づく転換社債の価格設定モデル さまざまなデフォルトリスクと仮定に基づいて評価されます。2024年6月30日および2023年12月31日現在の価格モデルで使用されているインプット は以下の通りです：
| 2024年6月30日に | 2023年12月31日 | |
| ボラティリティ | 48.00% | 43.00% |
| 期待寿命 | 4.2年 | 4.7歳です |
| リスクフリー金利 | 4.12% | 3.84% |
| 予想配当利回り | 0% | 0% |
| クレジットスプレッド | 22.32% | 16.60% |
| 会社の原株価 | 私たち6.98ドルです | 私たち$7.00です |
| コンバージョン行使価格 | 私たち6.76ドルです | 私たち6.76ドルです |
2024 社債
2024年5月28日、当社は契約を締結しました 2,702,410ポンドの米国を購入する3O8 （注8）総購入額が2億5000万米ドルの場合、これは満足しました 2億5000万米ドルの無担保転換社債の発行を通じて。会社は 3% の設立手数料として10,235ドル（7,500米ドル）を支払いました 909,090株の普通株式の発行を通じて社債保有者に。発行日の2024年社債の公正価値が決定されました 330,916ドル（242,500米ドル）になります。
2024年の社債には、ある金利で利息がかかります 年率9％、毎年6月10日と12月10日に半年ごとに米ドルで支払われます。利息の3分の2（6％に相当） 年間）は現金で、利息の3分の1（年間 3%）は、必要な規制当局の承認を条件として支払われます。 は、当社の普通株式で、3取引が終了する20取引日連続で、ニューヨーク証券取引所の普通株式のVWAPを使用します。 そのような利息の支払い期日より前の日数。2024年社債は、いつでも2024年の普通株式に転換可能です 特定の条件下で社債保有者が選択できる会社、転換価格が10.73米ドルから最大23,299,161米ドルになる 会社の普通株式。
| 11 |
| ネクストジェン・エナジー株式会社 |
| 要約された中間連結財務諸表への注記 |
| 2024年および2023年6月30日に終了した3か月と6か月間 |
| （特に明記されていない限り、千カナダドルで表記されています）-未監査 |
2024年の社債は 負債と資本の構成要素が別々にある、2つの結合ブラック・ショールズ方程式のシステムに基づく転換社債の価格設定モデル さまざまなデフォルトリスクと仮定に基づいて評価されます。2024年6月30日および2024年5月28日現在の価格モデルで使用されているインプットは 次のとおり：
| 2024年6月30日に | 2024年5月28日 | |
| ボラティリティ | 48.00% | 44.00% |
| 期待寿命 | 4.9歳です | 5.0年 |
| リスクフリー金利 | 4.06% | 4.29% |
| 予想配当利回り | 0% | 0% |
| クレジットスプレッド | 22.32% | 22.12% |
| 会社の原株価 | 私たち6.98ドルです | 7.94ドルです |
| コンバージョン行使価格 | 私たち$10.73です | 私たち$10.73です |
| 10。 | リース |
| (a) | リース売掛金 |
2023年4月5日、ネクストジェンは購入を完了しました 会社が4,100ドルの機器を取得し、その直後にその機器を第三者にリースする契約。リース 支払いは、機器が納入されてから6か月周年の翌月の1日に開始されます。
現在のリース料の割引前の残額は 2024年6月30日は以下の通りです：
少ない より 1 年 | 1 から 3 年 | 4 から 5 年 | 以上 5 年 |
合計 | ||||||||||||||||
| リース売掛金 | $ | 512 | $ | 1,025 | $ | 512 | $ | 1,709 | $ | 3,758 | ||||||||||
| 2024年6月30日に | 2023年12月31日 | |||||||
| 現在の部分 | $ | 512 | $ | 512 | ||||
| 非流動部分 | 3,246 | 3,502 | ||||||
| 残高、期末 | $ | 3,758 | $ | 4,014 | ||||
| (b) | 使用権資産 |
| 2024年6月30日に | 2023年12月31日 | |||||||
| 使用権資産、期初 | $ | 1,474 | $ | 1,933 | ||||
| 追加 | — | 246 | ||||||
| 減価償却 | (389) | ) | (705) | ) | ||||
| 残高、期末 | $ | 1,085 | $ | 1,474 | ||||
使用権資産は関連しています 企業のオフィスや倉庫のリースに、注記6の「その他」カテゴリに含まれています。
| 12 |
| ネクストジェン・エナジー株式会社 |
| 要約された中間連結財務諸表への注記 |
| 2024年および2023年6月30日に終了した3か月と6か月間 |
| （特に明記されていない限り、千カナダドルで表記されています）-未監査 |
| (c) | リース負債 |
| 2024年6月30日に | 2023年12月31日 | |||||||
| リース負債、期初 | $ | 1,942 | $ | 2,463 | ||||
| 追加 | — | 254 | ||||||
| リース負債の支払利息 | 64 | 153 | ||||||
| リース負債の支払い | (515) | ) | (928) | ) | ||||
| 残高、期末 | $ | 1,491 | $ | 1,942 | ||||
| 現在の部分 | 968 | 926 | ||||||
| 非流動部分 | 523 | 1,016 | ||||||
| 残高、期末 | $ | 1,491 | $ | 1,942 | ||||
リースの割引前の価値 2024年6月30日現在の負債は2,214ドル（2023年12月31日-2,952ドル）です。
| (d) | 連結純利益（損失）計算書で認識されている金額 |
| 6月30日に終了した3か月間、 | 6月30日に終了した6か月間 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||
| 変動リース料に関連する費用 | $ | 113 | $ | 104 | $ | 226 | $ | 208 | ||||
| 11。 | 株式資本 |
| (a) | 授権資本 |
無制限の普通株なし 額面金額です。
無制限の優先株式 額面価格なしで。
2024年6月30日までの6か月間の株式発行：
6月に終了した6か月間 2024年30日、当社は12月の売買契約（以下に定義）に基づいて13,000,800株を1株あたり平均10.38ドルで発行しました 総収入134,948ドルと認識された株式発行費用4,993ドルの株式発行費用（1,349ドルの手数料とその他）に対する1株です 3,644ドルの取引費用。
2024年5月14日、会社は閉鎖されました オーストラリア証券取引所に上場されているCHESS預託証券（「CDI」）の形で決済された、20,161,290株の普通株式の募集 総収入は226,000ドル、認識株式発行費用は9,925ドルで、9,084ドルの手数料とその他の取引で構成されています 費用は841ドルです。提供と同時に、また提供を促進するために、NexGenとエージェント（以下に定義）は12月のセールを修正することに合意しました AtMプログラムで提供および売却できる普通株式の総額を最大5億ドルに引き下げることによる合意 最大で約2億7,590万ドルです。
6月30日に終了した6か月間は、 2024年、当社はストックオプションの行使により4,854,994株を発行し、総収入は11,737ドルになりました（注11（b））。の結果として 演習では、6,280ドルが準備金から株式資本に再分類されました。
2024年5月28日、当社は 2024年社債（注9）の設立手数料に関連する909,090株。
2024年6月10日、当社は215,219を発行しました 2023年社債の公正価値2,088ドルでの利息支払いに関連する株式（注9）。
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| ネクストジェン・エナジー株式会社 |
| 要約された中間連結財務諸表への注記 |
| 2024年および2023年6月30日に終了した3か月と6か月間 |
| （特に明記されていない限り、千カナダドルで表記されています）-未監査 |
終了した年度の株式発行 2023年12月31日:
2023年1月6日、ネクストジェンは設立されました 1月付けの株式分配契約の条件に基づく市場株式プログラム（「AtMプログラム」） 2023年6月6日（「1月の販売契約」）は、カナダの代理人をVirtu ITG Canada Corp.、米国の代理店、Virtu Americas, LLCを米国の代理店としています （合わせて「エージェント」）。これにより、最大2億5000万ドルの普通株式を発行することができました。
2023年12月11日、ネクストジェンは更新されました 2023年12月11日付けの株式分配契約（「12月売買契約」）の条件に従ったAtMプログラム エージェントと一緒に、最大5億ドルの普通株式を発行することができました。12月の販売契約の締結と同時に、 1月の売買契約は終了しました。
1月の初めから 売買契約が終了するまでの間、当社はAtMプログラムに基づいて24,724,125株を1株あたり平均7.36ドルで発行しました 総収入182,066ドルと認識された株式発行費用6,890ドルの場合、3,704ドルの手数料とその他の取引で構成されます 費用は3,186ドルです。株式発行費用は、株式資本の純額で表示されています。当社は12月には株式を発行しませんでした 2023年12月31日に終了した年度中の販売契約。
12月31日に終了した年度中に、 2023年、当社はストックオプションの行使により8,608,816株を発行し、総収入は26,349ドルになりました（注11（b））。の結果として 演習では、16,288ドルが準備金から株式資本に再分類されました。
2023年6月9日、当社は 2020年社債の公正価値270ドルでの利息支払いに関連する46,038株（注9）。
2023年9月22日、当社は 2023年社債の設立手数料の支払いに関連して、公正価値4,443ドル（注9）で634,615株を発行しました。
2023年9月28日、当社は 2020年社債の元本の転換に関連する8,663,461株の普通株式を公正価値72,773ドルで発行しました。さらに、 2020年社債の転換日までの未払利息および未払利息に関連して、19,522株の普通株式が発行されました 164ドルの公正価値（注9）。
2023年12月11日、当社は以下を発行しました 2023年社債の公正価値1,064ドルでの利息支払いに関連する113,803株（注9）。
| (b) | 共有オプション |
会社の株式に応じて オプションプランでは、取締役は随時、取締役、役員、従業員、コンサルタントにオプションの発行を許可することがあります。 会社。これにより、会社の発行済み普通株式および発行済み普通株式の最大20％を取得できます。
オプションは最長10年間付与できます およびは、会社の取締役会によって決定された権利確定規定の対象となります。
株式オプションの変更の概要が表示されます 下に:
| 未解決のオプション | 加重平均 行使価格 (C$) | ||||||
| 2022年12月31日 | 49,638,890 | $4.07 | |||||
| 付与されました | 10,849,062 | 8.15 | |||||
| 運動しました | (8,608,816) | ) | 3.06 | ||||
| 没収されました | (313,334) | ) | 5.51 | ||||
| 2023年12月31日に | 51,565,802 | $5.08 | |||||
| 運動しました | (4,854,994 | ) | 2.42 | ||||
| 没収されました | (12万件) | ) | 7.12 | ||||
| 2024年6月30日現在-素晴らしい | 46,590,808 | $5.36 | |||||
| 2024年6月30日現在-行使可能です | 36,572,379です | $4.81 | |||||
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| ネクストジェン・エナジー株式会社 |
| 要約された中間連結財務諸表への注記 |
| 2024年および2023年6月30日に終了した3か月と6か月間 |
| （特に明記されていない限り、千カナダドルで表記されています）-未監査 |
次の表は、行使可能な情報をまとめたものです 2024年6月30日現在の発行済株式オプション：
| 発行済株式オプションの数 | 行使可能な株式オプションの数 | 行使価格（C$） | 残りの契約期間 (年) | 有効期限 |
| 188,679 | 188,679 | 1.59 | 0.13 | 2024年8月16日 |
| 3,050,000 | 3,050,000 | 1.59 | 0.48 | 2024年12月24日 |
| 3,700,000 | 3,700,000 | 1.80 | 0.95 | 2025年6月12日 |
| 4,666,666 | 4,666,666 | 3.24 | 1.45 | 2025年12月11日 |
| 250,000 | 250,000 | 5.16 | 1.63 | 2026年2月16日 |
| 250,000 | 250,000 | 4.53 | 1.75 | 2026年4月1日 |
| 8,205,000 | 8,205,000 | 5.84 | 1.95 | 2026年6月10日 |
| 6,565,000 | 6,565,000 | 5.44 | 2.46 | 2026年12月14日 |
| 94,277 | 94,277 | 5.76 | 2.55 | 2027年1月18日 |
| 3,301,669 | 2,181,683 | 5.31 | 3.13 | 2027年8月17日 |
| 55,452 | 27,726 | 5.41 | 3.26 | 2027年10月4日 |
| 5,681,669 | 3,773,348 | 5.57 | 3.47 | 2027年12月18日 |
| 30万人 | 20万 | 6.55 | 3.59 | 2028年1月31日 |
| 4,795,000 | 1,598,333 | 6.99 | 4.15 | 2028年8月22日 |
| 39,062 | - | 7.68 | 4.27 | 2028年10月4日 |
| 5,448,334 | 1,821,667 | 9.33 | 4.45 | 2028年12月11日 |
| 46,590,808 | 36,572,379です |
次の加重平均 ブラック・ショールズが付与された株式オプションの評価には、次の仮定が使用されました。
終了した3か月間 6月30日 | 終了した6か月間 6月30日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 予想される株価の変動 | — | — | — | 62.30% | ||||||||||||
| オプションの期待寿命 | — | — | — | 5 年間 | ||||||||||||
| リスクフリー金利 | — | — | — | 3.09% | ||||||||||||
| 予想される没収額 | — | — | — | 0% | ||||||||||||
| 予想配当利回り | — | — | — | 0% | ||||||||||||
| 期間に付与されたオプションごとの加重平均公正価値 | — | — | — | 3.41ドルです | ||||||||||||
| 加重平均行使価格 | — | — | — | 6.19ドルです | ||||||||||||
オプションの株式ベースの支払い 2024年6月30日までの3か月と6か月（6月に終了した3か月と6か月）の権利確定は、それぞれ6,994ドルと13,898ドルでした。 30年、2023年-それぞれ6,847ドルと14,466ドル）、そのうちそれぞれ6,018ドルと12,084ドル（2023年6月30日までの3か月と6か月）-5,690ドル とそれぞれ12,173ドル）は、純利益（損失）と包括利益（損失）、それぞれ976ドルと1,814ドルの計算書に支出されました （2023年6月30日までの3か月と6か月-それぞれ1,157ドルと2,293ドル）は、探鉱資産と評価資産（注）に資本化されました 5と12)。
| 12。 | 補足的なキャッシュフロー情報 |
会社には現金同等物はありませんでした 2024年6月30日および2023年12月31日時点のものです。
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| ネクストジェン・エナジー株式会社 |
| 要約された中間連結財務諸表への注記 |
| 2024年および2023年6月30日に終了した3か月と6か月間 |
| （特に明記されていない限り、千カナダドルで表記されています）-未監査 |
| a) | 現金以外の投資および財務活動のスケジュール： |
| 6月30日に終了した3か月間、 | 6月30日に終了した6か月間 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 資本化された株式ベースの支払い | $ | 976 | $ | 1,157 | $ | 1,813 | $ | 2,293 | ||||||||
| 買掛金勘定と未払負債に含まれる調査および評価資産支出 | (4,528) | ) | (4,774) | ) | (6,628) | ) | (3,464) | ) | ||||||||
| 買掛金勘定と未払負債に含まれる支払利息 | (596) | ) | (693) | ) | 2,801 | 79 | ||||||||||
| 転換社債の発行 | 330,916 | — | 330,916 | — | ||||||||||||
| Uの購入3O8 戦略的インベントリ | (341,150 | ) | — | (341,150 | ) | — | ||||||||||
| 13。 | 関連当事者取引 |
キーマネジメントの報酬 これには、期間中の会社の活動の計画、指示、管理を担当する取締役および管理担当者が含まれます 期間は以下の通りです：
| 6月30日に終了した3か月間、 | 6月30日に終了した6か月間、 | |||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||
| 短期報酬(1) | $ | 818 | $ | 1,666 | $ | 1,648 | $ | 2,711です | ||||||
| 株式ベースの支払い(2) | 5,042 | 4,991 | 10,109 | 11,676 | ||||||||||
| コンサルティング料金(3) | 32 | 32 | 65 | 65 | ||||||||||
| $ | 5,892 | $ | 6,689 | $ | 11,822 | $ | 14,452 | |||||||
(1) 6月に終了した3か月と6か月の主要管理職への短期報酬 2024年30月の金額は818ドルと1,648ドル（2023年-1,666ドルと2,711ドル）で、そのうち818ドルと1,648ドル（2023年-1,595ドルと2,592ドル）が支出され、含まれていました 純利益（損失）および包括利益（損失）の明細書にある給与、福利厚生、および取締役報酬に。残りは ゼロドルとゼロドル（2023年-71ドルと119ドル）は探鉱および評価資産に資本化されました。
(2) シェアベース 2024年6月30日までの3か月と6か月間の主要管理職への支払い額は5,042ドルと10,109ドル（2023年-4,991ドルと 11,676ドル）のうち、5,042ドルと10,109ドル（2023年-4,909ドルと11,351ドル）は支出され、ゼロドルとゼロドル（2023-82ドルと325ドル）は資本化されました 探査および評価資産へ。
(3) その ある会社が、企業問題に関するアドバイスに関して、ある取締役と関係のある会社のコンサルティングサービスを利用しました 2024年6月30日までの3か月と6か月で、32ドルと65ドル（2023年-32ドルと65ドル）になりました
会社は株式の賃貸収入を受け取りました 2024年6月30日までの3か月と6か月間のアソシエイトのオフィススペースは8ドルと17ドル（2023年-ゼロドルとゼロドル）。
2024年6月30日の時点で、22ドル（12月）ありました 2023年31日-43ドル）は、取締役および役員に報酬を求めるべき買掛金および未払負債に含まれます。
| 14。 | 資本管理 |
会社は資本構成を管理しています 資産の取得、探査、開発、評価を支援するために、会社が利用できる資金に基づいて調整します。 企業の資本要件を効果的に管理するために、当社は計画、予算編成、予測プロセスを導入しています 会社が事業目標と成長目標を達成するための適切な流動性を確保するために必要な資金を決定するのに役立ちます。 取締役会は、経営陣の資本利益率に関する定量的な基準を設定していませんが、むしろ以下の専門知識に頼っています ビジネスの将来の発展を維持するための会社の経営陣です。
資本管理では、会社は 現金を差し引いた資本と負債のすべての要素を考慮し、負債、株式、または第三者による資金調達に依存しています 他の手段。当社はこれまで資金調達に成功してきましたが、会社が成功する保証はありません 将来必要な資金を調達すること、またはそのような資金調達が会社が受け入れられる条件で利用可能になること。
| 16 |
| ネクストジェン・エナジー株式会社 |
| 要約された中間連結財務諸表への注記 |
| 2024年および2023年6月30日に終了した3か月と6か月間 |
| （特に明記されていない限り、千カナダドルで表記されています）-未監査 |
会社が現在入っている物件 は探査段階に興味があります。そのため、当社は歴史的に株式市場と転換社債に依存してきました その活動の資金を調達するために。当社は、以下の場合、引き続き新しい物件の評価を行い、追加物件の権益の取得を目指します。 地質学的または経済的可能性が十分にあり、そのための十分な財源があるかどうかを判断します。
会社は外部からの影響を受けません 課せられた資本要件。この間、当社の資本管理へのアプローチに変化はありませんでした。
資本管理では、会社は 現金を差し引いた株式、および転換社債の構成要素を含みます。
資本は、上で定義したように、まとめられています 次の表に：
| 2024年6月30日に | 2023年12月31日 | |||||||
| エクイティ | $ | 1,192,562 | $ | 820,019 | ||||
| 転換社債（注9） | 464,685 | 158,478 | ||||||
| 1,657,247 | 978,497 | |||||||
| 少ない:現金 | (572,363 | ) | (290,743 | ) | ||||
| $ | 1,084,884 | $ | 687,754 | |||||
| 15。 | 金融商品とリスク管理 |
会社の金融商品 現金、売掛金、売掛金、売掛金、未払負債、転換社債で構成されています。
公正に測定された金融商品 価値は、使用されるインプットの相対的な信頼性に応じて、公正価値階層の3つのレベルのいずれかに分類されます 公正価値を見積もってください。
公正価値の3つの水準 階層は:
| • | レベル1-活発な市場における調整前の相場価格 同一の資産または負債について |
| • | レベル2-見積価格以外の、次のようなインプット 直接的または間接的に資産または負債について観察可能です。そして |
| • | レベル3-オブザーバブルに基づかない入力 市場データ。 |
会社の現金、売掛金、 買掛金、未払負債、および売掛金は、会社の現金の公正価値としてレベル1に分類されます。 売掛金額、買掛金額、未払負債は、短期的な性質上、帳簿価額に近いものです。 リース売掛金の公正価値はその帳簿価額と同じです。
転換社債は再測定されます 各報告日の公正価値で、公正価値の変動は連結純損失計算書に計上されますが、例外があります IFRS第9号では、信用リスクの変化に起因する公正価値の変動は、その他の包括損失に含まれるということです（注 9)。転換社債はレベル2に分類されます。
財務リスク
会社はさまざまな程度にさらされています さまざまな金融商品関連のリスク。理事会はリスク管理プロセスを承認および監視し、管理と報告します 構造。リスク・エクスポージャーの種類と管理方法は次のとおりです。
信用リスク
信用リスクとは、一方の当事者が負うリスクです 金融商品にすると、債務の履行に失敗し、相手方に経済的損失が発生します。金融商品 信用リスクにさらされる可能性があるのは、現金、売掛金、リース売掛金です。同社はカナダの大手銀行に現金を保有しています。 会社の売掛金は、カナダ政府から受け取る仮払税額控除と未収利息で構成されています 現金。リース売掛金は、リースされた機器によって担保されています。したがって、当社はそれが重大な対象であるとは考えていません 信用リスク。
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| ネクストジェン・エナジー株式会社 |
| 要約された中間連結財務諸表への注記 |
| 2024年および2023年6月30日に終了した3か月と6か月間 |
| （特に明記されていない限り、千カナダドルで表記されています）-未監査 |
会社の最大露出量 への信用リスクは次のとおりです：
| 2024年6月30日に | 2023年12月31日 | |||||||
| 現金 | $ | 572,363 | $ | 290,743 | ||||
| 売掛金 | 1,323 | 1,940 | ||||||
| リース売掛金 | 3,758 | 4,014 | ||||||
| $ | 577,444 | $ | 296,697 | |||||
流動性リスク
流動性リスクは、企業が抱えるリスクです 金融商品に関連するコミットメントを果たすための資金調達が困難になります。流動性要件は管理されています 予想されるキャッシュフローに基づいて、短期債務を履行するのに十分な資本があることを確認します。会社のアプローチ 流動性リスクの管理は、期日までに負債を賄うのに十分な流動性を確保することです。2024年6月30日現在、ネクストジェン 転換社債を含む486,091ドルの流動負債を決済するために572,363ドルの現金を持っていました。
会社の重要な 2024年6月30日現在の割引なしの契約は次のとおりです。
少ない より 1 年 | 1 から 3 年 | 4 から 5 年 | 以上 5 年 |
合計 | ||||||||||||||||
| 取引およびその他の買掛金 | $ | 20,438 | $ | — | $ | — | $ | — | $ | 20,438 | ||||||||||
| 転換社債（注9） | 464,685 | — | — | — | 464,685 | |||||||||||||||
| リース負債（注10（c）） | 1,476 | 738 | — | — | 2,214 | |||||||||||||||
| $ | 486,599 | $ | 738 | $ | — | $ | — | $ | 487,337 | |||||||||||
2023年12月31日現在-修正しました（注3（d））：
少ない より 1 年 | 1 から 3 年 | 4 から 5 年 | 以上 5 年 |
合計 | ||||||||||||||||
| 取引およびその他の買掛金 | $ | 26,986 | $ | — | $ | — | $ | — | $ | 26,986 | ||||||||||
| 転換社債（注9） | 158,478 | — | — | — | 158,478 | |||||||||||||||
| リース負債（注10（c）） | 1,476 | 1,476 | — | — | 2,952 | |||||||||||||||
| $ | 186,940 | $ | 1,476 | $ | — | $ | — | $ | 188,416 | |||||||||||
2023年1月1日現在-修正しました（注3（d））：
少ない より 1 年 | 1 から 3 年 | 4 から 5 年 | 以上 5 年 |
合計 | ||||||||||||||||
| 取引およびその他の買掛金 | $ | 13,723 | $ | — | $ | — | $ | — | $ | 13,723 | ||||||||||
| 転換社債（注9） | 80,021 | — | — | — | 80,021 | |||||||||||||||
| リース負債（注10（c）） | 1,346 | 2,574 | — | — | 3,920 | |||||||||||||||
| $ | 95,090 | $ | 2,574 | $ | — | $ | — | $ | 97,664 | |||||||||||
外貨リスク
会社の機能通貨 その子会社はカナダドルです。会社は通貨取引リスクと通貨換算リスクの影響を受けます。その結果、 カナダドルと他の通貨との相対的な変動は、金融資産、負債、営業の公正価値に影響を与えます 結果。通貨換算リスクの対象となる金融資産と負債には、主に米ドル建ての現金、米ドルが含まれます 買掛金勘定と転換社債。当社は、カナダにカナダと米ドルの銀行口座を保有しています。
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| ネクストジェン・エナジー株式会社 |
| 要約された中間連結財務諸表への注記 |
| 2024年および2023年6月30日に終了した3か月と6か月間 |
| （特に明記されていない限り、千カナダドルで表記されています）-未監査 |
会社は外国にさらされています 米ドル建て転換社債の為替リスク。満期時点で、転換社債の元本の総額は3億6000万米ドルです 社債は、特定の事象が発生したときに、満期前に全額支払期日が到来します。同社は米国を十分に保有しています 次の12か月間に転換社債で支払われるべきすべての現金利息を支払うためのドル。したがって、会社は カナダ/米ドルの為替レートの変動に関連するリスクがあり、転換社債はより高価になる可能性があります 返済します。
2024年6月30日の時点で、当社は 米ドルの純金融負債は303,487米ドルでした。したがって、カナダドルと米ドルの為替レートが 10% 変動すると 純利益（損失）と包括利益（損失）に41,514ドルの変動が生じます。
会社は何も締結していません 現時点で起こりうる通貨リスクをヘッジするための契約を結んだり、商品を購入したりしました。
株式と商品価格 リスク
会社は価格リスクにさらされています 商品価格と株価に関して。株価リスクは、会社の収益に及ぼす潜在的な悪影響として定義されています 個々の株価の動き、または株式市場レベルの一般的な動きによるものです。したがって、重要な動き の株価は、2023年の社債と2024年の社債の評価に影響を与える可能性があり、収益に悪影響を与える可能性があります。
商品価格リスクは次のように定義されます 商品価格の変動とボラティリティによる収益と経済的価値への潜在的な悪影響。将来のコモディティの下落 価格は長期資産の評価に影響を与える可能性があります。当社は、ウランの商品価格、個々の株式の動きを注意深く監視しています。 そして、株式市場を見て、会社が取るべき適切な行動方針を決定してください。
金利リスク
金利リスクは 金融商品の将来のキャッシュフローは、市場金利の変動により変動します。会社は現金を保管しています 変動金利の銀行口座。これらの金融商品の短期的な性質、市場金利の変動により 2024年6月30日現在の当社の現金残高の推定公正価値に大きな影響はありません。会社が管理しています 短期投資の投資方針を維持することによる金利リスク。この方針は主に資本の保全に焦点を当てています と流動性。会社は自社の投資を監視しており、銀行の信用格付けに満足しています。転換社債 元本の総額は3億6000万米ドルで、固定金利は年率9.0％で、金利の対象にはなりません 変動。
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| ネクストジェン・エナジー株式会社 |
| 要約された中間連結財務諸表への注記 |
| 2024年および2023年6月30日に終了した3か月と6か月間 |
| （特に明記されていない限り、千カナダドルで表記されています）-未監査 |
| 16。 | 1株当たりの利益（損失） |
1株当たりの基本純利益（損失） は、期間中の会社の業績における各普通株式の利息の尺度を提供します。希薄化後の純利益 1株あたりの（損失）は、希薄化される可能性のあるすべての普通株式の影響を受けて、1株あたりの基本純利益（損失）を調整します。
にとって 3か月が終わりました 6月30日 | にとって 6ヶ月が終わりました 六月 30、 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 1株当たりの基本利益（損失） | ||||||||||||||||
| NexGen株主に帰属する純利益（損失） | $ | 13,196 | $ | (19,292) | ) | $ | (21,424) | ) | $ | (25,950 | ) | |||||
| 加重平均普通株式数 | 551,519,415% | 486,577,487 | 544,020,730 | 486,937,485 | ||||||||||||
| 1株当たりの基本利益（損失） | $ | 0.02 | $ | (0.04 | ) | $ | (0.04 | ) | $ | (0.05 | ) | |||||
| 希薄化後の1株当たり利益（損失） | ||||||||||||||||
| NexGen株主に帰属する純利益（損失） | $ | 13,196 | $ | (19,292) | ) | $ | (21,424) | ) | $ | (25,950 | ) | |||||
| NexGen株主に帰属する転換社債の支払利息 | 6,056 | — | — | — | ||||||||||||
| 転換社債の時価総利益 | (29,714) | ) | — | — | — | |||||||||||
| NexGenの株主が利用できる希薄化後の利益（損失） | $ | (10,462 | ) | $ | (19,292) | ) | $ | (21,424) | ) | $ | (25,950 | ) | ||||
| 加重平均普通株式数 | 551,519,415% | 486,577,487 | 544,020,730 | 486,937,485 | ||||||||||||
| ストックオプション行使の効果 | 22,722,324です | — | — | — | ||||||||||||
| 2023年と2024年の社債の転換の影響 | 39,571,350% | — | — | — | ||||||||||||
| 普通株式の加重平均数（希薄化後） | 613,813,089 | 486,577,487 | 544,020,730 | 486,937,485 | ||||||||||||
| 希薄化後の1株当たり損失 | $ | (0.02) | ) | $ | (0.04 | ) | $ | (0.04 | ) | $ | (0.05 | ) | ||||
終了した3か月と6か月間 2024年6月30日、23,868,484と46,590,808（2023年6月30日-46,188,408と46,188,408）のオプションは希薄化後の加重平均から除外されました 普通株式数の計算です。
| 17。 | 後続のイベント |
2024年6月30日以降、213,679件のオプションが行使されました 総収入は446ドルです。さらに、2,050,000ドルのストックオプション付与が、当社の規定に従って取締役会によって承認されました ストックオプションプラン。
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