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その他の報告ユニットのメンバー2024-04-012024-06-300000927066DVA：メドトロニック会員との契約2024-06-300000927066DVA：メドトロニック会員との契約2023-12-310000927066DVA：非連結非支配法人のメンバー2024-06-300000927066DVA：非連結非支配法人のメンバー2023-12-310000927066US-GAAP：その他の所有権を持つメンバー2024-06-300000927066US-GAAP：その他の所有権を持つメンバー2023-12-310000927066米国会計基準:株式証券メンバー2024-06-300000927066米国会計基準:株式証券メンバー2023-12-310000927066DVA：非連結透析パートナーシップ会員への持分法投資です2024-01-012024-06-300000927066DVA：非連結透析パートナーシップ会員への持分法投資です2023-01-012023-06-300000927066米国会計基準:その他の営業外収益費用構成メンバー2024-01-012024-06-300000927066米国会計基準:その他の営業外収益費用構成メンバー2023-01-012023-06-300000927066DVA：タームロアーナ1メンバー2024-06-300000927066DVA：タームロアーナ1メンバー2023-12-310000927066DVA：タームローンB1メンバー2024-06-300000927066DVA：タームローンB1メンバー2023-12-310000927066DVA：タームローンB1メンバー2024-01-012024-06-300000927066DVA：長期貸付B1メンバー2024-06-300000927066DVA：長期貸付B1メンバー2024-01-012024-06-300000927066DVA：長期貸付B1メンバー米国会計基準：オーバーナイト・インデックス・スワップレート加盟国の担保オーバーナイト・ファイナンス・レート2024-04-012024-06-300000927066US-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバー2024-06-300000927066US-GAAP: 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4.75 2024年6月30日発効メンバー2024-06-300000927066DVA：2023年の金利上限契約 4.75 2024年6月30日発効メンバー2024-01-012024-06-300000927066SRT: 最大メンバー数DVA: 2023年の金利上限契約 5.00 2024年6月30日発効メンバーDVA：タームローンファシリティメンバー2024-06-300000927066DVA: 2023年の金利上限契約 5.00 2024年6月30日発効メンバー2024-01-012024-06-300000927066SRT: 最大メンバー数DVA：2023年の金利上限契約4.50で発効、122024メンバーDVA：タームローンファシリティメンバー2024-06-300000927066SRT: 最大メンバー数DVA：2023年の金利上限契約4.50で発効、122024メンバーDVA：タームローンファシリティメンバー2024-01-012024-06-300000927066DVA：2023年の金利上限契約4.50で発効、122024メンバー2024-01-012024-06-300000927066SRT: 最大メンバー数DVA：2023年の金利上限契約4.00は、122024年12月31日発効です。メンバーDVA：タームローンファシリティメンバー2024-06-300000927066SRT: 最大メンバー数DVA：2023年の金利上限契約4.00は、122024年12月31日発効です。メンバーDVA：タームローンファシリティメンバー2024-01-012024-06-300000927066DVA：2023年の金利上限契約4.00は、122024年12月31日発効です。メンバー2024-01-012024-06-300000927066SRT: 最大メンバー数DVA：2024年の金利上限契約4.50で発効、122025メンバーDVA：タームローンファシリティメンバー2024-06-300000927066DVA：2024年の金利上限契約4.50で発効、122025メンバー2024-01-012024-06-300000927066SRT: 最大メンバー数DVA: 2023年の金利上限契約 4.00 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最大メンバー数DVA：2024年の金利上限契約4.50で発効、122025メンバーDVA：タームローンファシリティメンバー2026-12-312026-12-310000927066米国会計基準:金利上限メンバー米国会計基準:その他の非流動資産メンバー2024-06-300000927066米国会計基準:金利上限メンバー米国会計基準:その他の非流動資産メンバー2023-12-310000927066米国会計基準:信用状メンバー2024-06-300000927066DVA：二国間担保付き信用状ファシリティメンバー2024-06-300000927066DVA：タームロアーナ1メンバー米国会計基準：オーバーナイト・インデックス・スワップレート加盟国の担保オーバーナイト・ファイナンス・レート2024-01-012024-06-300000927066米国会計基準：オーバーナイト・インデックス・スワップレート加盟国の担保オーバーナイト・ファイナンス・レートDVA：タームローンB1メンバー2024-01-012024-06-300000927066米国会計基準：オーバーナイト・インデックス・スワップレート加盟国の担保オーバーナイト・ファイナンス・レートUS-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバー2024-01-012024-06-300000927066DVA：2017年の米国検事コロラド州の捜査部員2024-01-012024-06-3000009270662019-10-222019-10-220000927066DVA：運営資本メンバーを提供するという約束2024-06-300000927066米国会計基準:RSU 加盟国の制限付株式単位2024-01-012024-06-300000927066DVA：オープンマーケット・パーチェイス会員2024-04-012024-06-300000927066DVA：オープンマーケット・パーチェイス会員2024-01-012024-06-300000927066米国会計基準:後任イベントメンバーDVA：オープンマーケット・パーチェイス会員2024-07-012024-08-020000927066DVA：オープンマーケット・パーチェイス会員2023-01-012023-06-3000009270662021-12-170000927066米国会計基準:後任イベントメンバー2024-08-020000927066us-gaap：プリンシパルオーナーメンバー2024-04-012024-06-300000927066us-gaap：プリンシパルオーナーメンバー米国会計基準:後任イベントメンバー2024-08-022024-08-020000927066us-gaap：プリンシパルオーナーメンバー2024-06-302024-06-300000927066US-GAAP：非支配持分メンバーに帰属する部分を含むキャッシュフロー・ヘッジによる累積純利益損失2024-03-310000927066米国会計基準：非支配利害関係者に帰属する部分を含む累積外貨調整額2024-03-310000927066米国会計基準：非支配持分メンバーに帰属する部分を含むAOCI2024-03-310000927066US-GAAP：非支配持分メンバーに帰属する部分を含むキャッシュフロー・ヘッジによる累積純利益損失2023-12-310000927066米国会計基準：非支配利害関係者に帰属する部分を含む累積外貨調整額2023-12-310000927066米国会計基準：非支配持分メンバーに帰属する部分を含むAOCI2023-12-310000927066US-GAAP：非支配持分メンバーに帰属する部分を含むキャッシュフロー・ヘッジによる累積純利益損失2024-04-012024-06-300000927066米国会計基準：非支配利害関係者に帰属する部分を含む累積外貨調整額2024-04-012024-06-300000927066米国会計基準：非支配持分メンバーに帰属する部分を含むAOCI2024-04-012024-06-300000927066US-GAAP：非支配持分メンバーに帰属する部分を含むキャッシュフロー・ヘッジによる累積純利益損失2024-01-012024-06-300000927066米国会計基準：非支配利害関係者に帰属する部分を含む累積外貨調整額2024-01-012024-06-300000927066米国会計基準：非支配持分メンバーに帰属する部分を含むAOCI2024-01-012024-06-300000927066US-GAAP：非支配持分メンバーに帰属する部分を含むキャッシュフロー・ヘッジによる累積純利益損失2024-06-300000927066米国会計基準：非支配利害関係者に帰属する部分を含む累積外貨調整額2024-06-300000927066米国会計基準：非支配持分メンバーに帰属する部分を含むAOCI2024-06-300000927066US-GAAP：非支配持分メンバーに帰属する部分を含むキャッシュフロー・ヘッジによる累積純利益損失2023-03-310000927066米国会計基準：非支配利害関係者に帰属する部分を含む累積外貨調整額2023-03-310000927066米国会計基準：非支配持分メンバーに帰属する部分を含むAOCI2023-03-310000927066US-GAAP：非支配持分メンバーに帰属する部分を含むキャッシュフロー・ヘッジによる累積純利益損失2022-12-310000927066米国会計基準：非支配利害関係者に帰属する部分を含む累積外貨調整額2022-12-310000927066米国会計基準：非支配持分メンバーに帰属する部分を含むAOCI2022-12-310000927066US-GAAP：非支配持分メンバーに帰属する部分を含むキャッシュフロー・ヘッジによる累積純利益損失2023-04-012023-06-300000927066米国会計基準：非支配利害関係者に帰属する部分を含む累積外貨調整額2023-04-012023-06-300000927066米国会計基準：非支配持分メンバーに帰属する部分を含むAOCI2023-04-012023-06-300000927066US-GAAP：非支配持分メンバーに帰属する部分を含むキャッシュフロー・ヘッジによる累積純利益損失2023-01-012023-06-300000927066米国会計基準：非支配利害関係者に帰属する部分を含む累積外貨調整額2023-01-012023-06-300000927066米国会計基準：非支配持分メンバーに帰属する部分を含むAOCI2023-01-012023-06-300000927066US-GAAP：非支配持分メンバーに帰属する部分を含むキャッシュフロー・ヘッジによる累積純利益損失2023-06-300000927066米国会計基準：非支配利害関係者に帰属する部分を含む累積外貨調整額2023-06-300000927066米国会計基準：非支配持分メンバーに帰属する部分を含むAOCI2023-06-300000927066米国会計基準：「個別非重要企業買収」シリーズメンバー2024-01-012024-06-300000927066米国会計基準：「個別非重要企業買収」シリーズメンバーDVA：米国の透析および関連ラボサービスメンバー2024-01-012024-06-300000927066DVA：外国透析センターの会員米国会計基準：「個別非重要企業買収」シリーズメンバー2024-01-012024-06-300000927066米国会計基準：「個別非重要企業買収」シリーズメンバー2024-06-300000927066US-GAAP: 変動利害関係法人の主要受益者2024-06-300000927066米国会計基準:公正価値測定経常委員2024-06-300000927066米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2024-06-300000927066米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー2024-06-300000927066米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー2024-06-300000927066米国会計基準:金利上限メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2024-06-300000927066米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:金利上限メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2024-06-300000927066米国会計基準:金利上限メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー2024-06-300000927066米国会計基準:金利上限メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー2024-06-300000927066SRT: 最大メンバー数2024-01-012024-06-300000927066DVA：EBITDA営業利益パフォーマンス目標または品質マージンメンバーSRT: 最大メンバー数DVA: 他の会社のメンバー2024-01-012024-06-300000927066DVA: 外部ソースメンバーDVA：米国の透析および関連ラボサービスメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2024-04-012024-06-300000927066DVA: 外部ソースメンバーDVA：米国の透析および関連ラボサービスメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-04-012023-06-300000927066DVA: 外部ソースメンバーDVA：米国の透析および関連ラボサービスメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2024-01-012024-06-300000927066DVA: 外部ソースメンバーDVA：米国の透析および関連ラボサービスメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-01-012023-06-300000927066米国会計基準:サブセグメント間排除メンバーDVA：米国の透析および関連ラボサービスメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2024-04-012024-06-300000927066米国会計基準:サブセグメント間排除メンバーDVA：米国の透析および関連ラボサービスメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-04-012023-06-300000927066米国会計基準:サブセグメント間排除メンバーDVA：米国の透析および関連ラボサービスメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2024-01-012024-06-300000927066米国会計基準:サブセグメント間排除メンバーDVA：米国の透析および関連ラボサービスメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-01-012023-06-300000927066DVA：米国の透析および関連ラボサービスメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2024-04-012024-06-300000927066DVA：米国の透析および関連ラボサービスメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-04-012023-06-300000927066DVA：米国の透析および関連ラボサービスメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2024-01-012024-06-300000927066DVA：米国の透析および関連ラボサービスメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-01-012023-06-300000927066米国会計基準:その他すべてのセグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2024-04-012024-06-300000927066米国会計基準:その他すべてのセグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-04-012023-06-300000927066米国会計基準:その他すべてのセグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2024-01-012024-06-300000927066米国会計基準:その他すべてのセグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-01-012023-06-300000927066米国会計基準:サブセグメント間排除メンバー米国会計基準:その他すべてのセグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2024-04-012024-06-300000927066米国会計基準:サブセグメント間排除メンバー米国会計基準:その他すべてのセグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-04-012023-06-300000927066米国会計基準:サブセグメント間排除メンバー米国会計基準:その他すべてのセグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2024-01-012024-06-300000927066米国会計基準:サブセグメント間排除メンバー米国会計基準:その他すべてのセグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-01-012023-06-300000927066米国会計基準:営業セグメントメンバー2024-04-012024-06-300000927066米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-04-012023-06-300000927066米国会計基準:営業セグメントメンバー2024-01-012024-06-300000927066米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-01-012023-06-30
米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム 10-Q
| | | | | |
| ☒ | 1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく四半期報告書 |
四半期終了時について 2024年6月30日に
または
| | | | | |
| ☐ | 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) に基づく移行報告書 |
___________から___________への移行期間について
コミッションファイル番号: 1-14106
ダビータ株式会社
| | | | | | | | |
| デラウェア州 | | 51-0354549 |
| (法人設立州) | | (IRS雇用者識別番号) |
| | | | | | | | |
| 2000 16番ストリート |
| デンバー、 | 一社 | 80202 |
電話番号 (720)631-2100
同法第12条 (b) に従って登録された証券：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 各クラスのタイトル: | | トレーディングシンボル: | | 登録された各取引所の名前: |
| 普通株式、額面0.001ドル | | DVA | | ニューヨーク証券取引所 |
登録者が（1）1934年の証券取引法のセクション13または15（d）によって提出が義務付けられているすべての報告を過去12か月間（または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間）提出したかどうか、および（2）過去90日間にそのような提出要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。はい☒ いいえ ☐
登録者が過去 12 か月間（または、登録者がそのようなファイルの提出を求められたほど短い期間）に、規則 S-T の規則 405（本章の §232.405）に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。はい☒ いいえ ☐
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法第120万2条の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、「新興成長企業」の定義を参照してください。
| | | | | | | | | | | |
| 大型加速フィルター | ☒ | アクセラレーテッド・ファイラー | ☐ |
| | | |
| 非加速ファイラー | ☐ | 小規模な報告会社 | ☐ |
| | | |
| 新興成長企業 | ☐ | | |
新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。☐
登録者がシェル会社（証券取引法の規則12b-2で定義されている）かどうかをチェックマークで示してください。はい☐いいえ ☒
2024年8月2日現在、登録者の発行済普通株式数は約 83.9 百万株。
ダビータ株式会社
インデックス
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | ページ番号 |
| | | 第I部。財務情報 | | |
| | | | | |
| アイテム 1. | | 要約された連結財務諸表： | | |
| | | 2024年6月30日までの3か月と6か月の連結損益計算書と 2023年6月30日に | | 1 |
| | | 終了した3か月と6か月の包括利益の連結計算書 2024年6月30日と2023年6月30日 | | 2 |
| | | 2024年6月30日および2023年12月31日現在の連結貸借対照表 | | 3 |
| | | 2024年6月30日までの6か月間の連結キャッシュフロー計算書と 2023年6月30日に | | 4 |
| | | 2024年6月30日までの3か月と6か月の連結株主資本計算書と 2023年6月30日に | | 5 |
| | | 要約連結財務諸表の注記 | | 7 |
| アイテム 2. | | 経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 | | 23 |
| アイテム 3. | | 市場リスクに関する定量的・質的開示 | | 42 |
| アイテム 4. | | 統制と手続き | | 42 |
| | | | | |
| | | 第二部その他の情報 | | |
| アイテム 1. | | 法的手続き | | 44 |
| アイテム 1A. | | リスク要因 | | 44 |
| アイテム 2. | | 持分証券の未登録売却および収益の使用 | | 44 |
| アイテム 3. | | シニア証券のデフォルト | | 44 |
| アイテム 4. | | 鉱山の安全に関する開示 | | 44 |
| アイテム 5. | | その他の情報 | | 44 |
| アイテム 6. | | 展示品 | | 45 |
| | | 署名 | | 46 |
ダビータ株式会社
連結損益計算書
(未監査)
（ドルと千株、1株あたりのデータを除く）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日に終了した3か月間、 | | 6月30日に終了した6か月間 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 透析患者サービスの収入 | $ | 3,061,102です | | | $ | 2,890,685 | | | $ | 6,002,634 | | | $ | 5,650,719 | |
| その他の収入 | 125,620 | | | 109,684 | | | 254,643 | | | 222,349 | |
| 総収入 | 3,186,722 | | | 3,000,369 | | | 6,257,277 | | | 5,873,068 | |
| 営業経費: | | | | | | | |
| 患者ケア費用 | 2,142,299です | | | 2,055,844 | | | 4,221,275 | | | 4,114,033 | |
| 一般と管理 | 367,845 | | | 364,016 | | | 730,325です | | | 695,630 | |
| 減価償却と償却 | 175,661 | | | 183,672 | | | 362,744 | | | 361,743 | |
| 株式投資収入、純額 | (5,481) | | | (8,454) | | | (12,163) | | | (15,274) | |
| 所有権の変化による利益 | — | | | — | | | (35,147) | | | — | |
| | | | | | | |
| 営業費用の合計 | 2,680,324です | | | 2,595,078 | | | 5,267,034 | | | 5,156,132 | |
| 営業利益 | 506,398 | | | 405,291 | | | 990,243 | | | 716,936 | |
| 負債費用 | (97,747) | | | (103,507) | | | (197,165%) | | | (204,281) | |
| 債務の前払い、消滅、修正費用 | (9,732) | | | (7,962) | | | (9,732) | | | (7,962) | |
| その他（損失）収益、純額 | (27,479) | | | 1,373 | | | (40,120) | | | 5,125 | |
| 税引前利益 | 371,440 | | | 295,195 | | | 743,226 | | | 509,818 | |
| 所得税費用 | 71,688です | | | 48,818 | | | 137,494 | | | 92,773 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 純利益 | 299,752 | | | 246,377 | | | 605,732 | | | 417,045 | |
| 控除：非支配株主に帰属する純利益 | (77,076) | | | (67,686) | | | (143,407) | | | (122,807) | |
| ダビータに帰属する純利益 | $ | 222,676 | | | $ | 178,691 | | | $ | 462,325 | | | $ | 294,238 | |
| | | | | | | |
| DaVita社に帰属する1株当たり利益： | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 基本純利益 | $ | 2.56 | | | $ | 1.96 | | | $ | 5.29 | | | $ | 3.24 | |
| | | | | | | |
| 希薄化後の純利益 | $ | 2.50 | | | $ | 1.91 | | | $ | 5.15 | | | $ | 3.17 | |
| | | | | | | |
| 1株当たり利益の加重平均株数： | | | | | | | |
| 基本株式 | 86,899 | | | 90,984 | | | 87,337 | | | 90,742 | |
| 希薄化後の株式 | 88,950 | | | 93,418 | | | 89,749 | | | 92,952 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
要約連結財務諸表の注記を参照してください。
ダビータ株式会社
連結包括利益計算書
(未監査)
(千ドル)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日に終了した3か月間、 | | 6月30日に終了した6か月間 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 純利益 | $ | 299,752 | | | $ | 246,377 | | | $ | 605,732 | | | $ | 417,045 | |
| その他の包括利益（損失）利益（税引後）: | | | | | | | |
| 金利上限契約の未実現利益： | | | | | | | |
| 未実現利益 | 5,919 | | | 24,849 | | | 19,236 | | | 21,310 | |
| 純実現利益を純利益に再分類 | (22,041) | | | (18,956) | | | (43,669) | | | (34,698) | |
| 外貨換算による未実現（損失）利益： | (78,853) | | | 41,961 | | | (118,573) | | | 75,522% | |
| その他の包括利益（損失） | (94,975) | | | 47,854 | | | (143,006) | | | 62,134 | |
| 包括的収入の合計 | 204,777 | | | 294,231 | | | 462,726 | | | 479,179 | |
| 控除：非支配持株主に帰属する包括利益 | (77,076) | | | (67,686) | | | (143,407) | | | (122,807) | |
| ダビータに帰属する包括利益 | $ | 127,701 | | | $ | 226,545 | | | $ | 319,319 | | | $ | 356,372 | |
要約連結財務諸表の注記を参照してください。
ダビータ株式会社
連結貸借対照表
(未監査)
（ドルと千株、1株あたりのデータを除く）
| | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日に | | 2023年12月31日 |
| 資産 | | | |
| 現金および現金同等物 | $ | 416,493 | | | $ | 380,063 | |
| 制限付現金および同等物 | 86,753 | | | 84,571 | |
| 短期投資 | 20,693 | | | 11,610 | |
| 売掛金 | 2,303,119 | | | 1,986,856です | |
| インベントリ | 126,765 | | | 143,105% | |
| その他の売掛金 | 420,623 | | | 422,669 | |
| プリペイドおよびその他の流動資産 | 83,106 | | | 102,645 | |
| 所得税の売掛金 | 9,373 | | | 6,387 | |
| 流動資産合計 | 3,466,925です | | | 3,137,906 | |
資産および設備、累積減価償却費を差し引いた金額6,058,826 と $5,759,514、それぞれ | 2,982,222 | | | 3,073,533 | |
| オペレーティングリースの使用権資産 | 2,457,565 | | | 2,501,364 | |
無形資産、累積償却額を差し引いた金額38,752 と $38,445、それぞれ | 191,483 | | | 203,224 | |
| 持分法とその他の投資 | 453,709 | | | 545,848 | |
| 長期投資 | 31,779 | | | 47,890 | |
| その他の長期資産 | 240,490 | | | 271,253 | |
| グッドウィル | 7,201,399% | | | 7,112,560 | |
| | $ | 17,025,572 | | | $ | 16,893,578 | |
| 負債と資本 | | | |
| 買掛金 | $ | 493,534 | | | $ | 514,533 | |
| その他の負債 | 888,358 | | | 828,878 | |
| 未払報酬と福利厚生 | 644,865 | | | 752,598 | |
| オペレーティング・リース負債の現在の部分 | 404,820 | | | 394,399 | |
| 長期債務の現在の部分 | 537,991 | | | 123,299 | |
| 未払所得税 | 25,222 | | | 28,507 | |
| 流動負債合計 | 2,994,790 | | | 2,642,214 | |
| 長期オペレーティングリース負債 | 2,281,372 | | | 2,330,389 | |
| 長期債務 | 8,451,562 | | | 8,268,334 | |
| その他の長期負債 | 179,010 | | | 183,074 | |
| 繰延所得税 | 693,982 | | | 726,217 | |
| 負債総額 | 14,600,716 | | | 14,150,228 | |
| コミットメントと不測の事態 | | | |
| プット条項の対象となる非支配持分 | 1,574,840 | | | 1,499,288 | |
| 株式: | | | |
優先株 ($0.001 額面価格、 5,000 承認された株式; 無し 発行しました） | — | | | — | |
普通株式 ($)0.001 額面価格、 450,000 承認された株式; 89,855 と85,081株が発行されました そして、それぞれ2024年6月30日に未払いで、 88,824 発行済み株式および発行済株式 2023年12月31日) | 90 | | | 89 | |
| その他の払込資本 | 383,235 | | | 509,804 | |
| 利益剰余金 | 1,060,613 | | | 598,288 | |
自己株式（4,774 そして ゼロ それぞれ) | (615,948) | | | — | |
| その他の包括損失の累計 | (195,090) | | | (52,084) | |
| ダビータ株主資本の総額 | 632,900 | | | 1,056,097 | |
| プット条項の対象とならない非支配持分 | 217,116 | | | 187,965 | |
| 総資本 | 850,016 | | | 1,244,062 | |
| | $ | 17,025,572 | | | $ | 16,893,578 | |
要約連結財務諸表の注記を参照してください。
ダビータ株式会社
連結キャッシュフロー計算書
(未監査)
(千ドル)
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日に終了した6か月間 |
| | 2024 | | 2023 |
| 営業活動によるキャッシュフロー: | | | |
| 純利益 | $ | 605,732 | | | $ | 417,045 | |
| 純利益を営業活動によって提供される純現金と調整するための調整： | | | |
| 減価償却と償却 | 362,744 | | | 361,743 | |
| 債務の消滅による損失 | 2,445 | | | 7,132 | |
| | | |
| 株式ベースの報酬費用 | 48,832 | | | 55,197 | |
| 繰延所得税 | (28,643) | | | (16,178) | |
| 株式投資損失、純額 | 54,748 | | | 14,571 | |
| 所有権の変化による利益 | (35,147) | | | — | |
| その他の現金以外の損失と（利益）、純額 | 16,570 | | | (5,160) | |
| 買収と売却の影響を差し引いた営業資産と負債の変動： | | | |
| 売掛金 | (193,093) | | | 141,503 | |
| インベントリ | 22,422 | | | (116) | |
| その他の流動資産 | (13,898) | | | 33,182 | |
| その他の長期資産 | (3,367) | | | (607) | |
| 買掛金 | (38,998) | | | (40,615です) | |
| 未払報酬と福利厚生 | (122,817) | | | (68,800%) | |
| その他の流動負債 | 1,219です | | | 17,242 | |
| 所得税 | (8,097) | | | 5,200 | |
| その他の長期負債 | (6,642) | | | (8,675) | |
| 営業活動による純現金 | 664,010 | | | 912,664 | |
| 投資活動によるキャッシュフロー: | | | |
| 資産と設備の追加 | (245,740) | | | (272,204) | |
| 買収 | (157,783) | | | (2,575) | |
| 資産売却と事業売却による収入 | 12,779 | | | 21,198 | |
| 満期まで保有されている債券投資の購入 | (309) | | | (30,419) | |
| その他の負債や株式投資の購入 | (3,411) | | | (6,366%) | |
| 満期まで保有されている負債投資からの収入 | 7,082 | | | 94,414 | |
| その他の負債および株式投資の売却による収入 | 4,564 | | | 3,873 | |
| | | |
| | | |
| 持分法投資の購入 | (700) | | | (273,336) | |
| 持分法投資からの分配 | 6,554 | | | 1,758 | |
| 投資活動に使用された純現金 | (376,964) | | | (463,657) | |
| 財務活動によるキャッシュフロー: | | | |
| 借入金 | 3,275,533 | | | 2,136,873 | |
| 長期債務の支払い | (2,661,145) | | | (2,347,120) | |
| 繰延および負債関連の資金調達費用 | (19,993) | | | (45,009) | |
| 自己株式の購入 | (612,614) | | | — | |
| 非支配持分への分配 | (107,210) | | | (124,178) | |
| 株式の購入と報奨に関連する純支払い額 | (86,277) | | | (43,612) | |
| 非支配持分からの寄付 | 7,621 | | | 6,946 | |
| その他の非支配持分の売却による収入 | 860 | | | 50,962 | |
| 非支配持分の購入 | (40,751) | | | (7,610) | |
| 財務活動に使用された純現金 | (243,976) | | | (372,748) | |
| 現金、現金同等物および制限付現金に対する為替レートの変動の影響 | (4,458) | | | 6,922 | |
| 現金、現金同等物、制限付現金の純増加額 | 38,612 | | | 83,181 | |
| 年初の現金、現金同等物、制限付現金 | 464,634 | | | 338,989 | |
| 期末の現金、現金同等物および制限付現金 | $ | 503,246 | | | $ | 422,170 | |
要約連結財務諸表の注記を参照してください。
ダビータ株式会社
連結株主資本計算書
(未監査)
（ドルと千株）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日に終了した3か月間 | | |
| | 非-
制御する
興味
対象
プット条項 | | ダビータ. 株主資本 | | 非-
制御する
興味はありません
対象
プット条項 | | |
| | | | |
| | | 普通株式 | | [追加]
支払い済み
資本 | | 保持
収益 | | 自己株式 | | 累積
その他の
包括的
損失 | | | | | |
| | | 株式 | | 金額 | | | | 株式 | | 金額 | | | 合計 | | | |
| 2024年3月31日現在の残高 | $ | 1,503,474 | | | 89,822 | | | $ | 90 | | | $ | 428,202 | | | $ | 837,937 | | | (2,119) | | | $ | (240,117) | | | $ | (100,115) | | | $ | 925,997 | | | $ | 206,516 | | | |
| 包括利益: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 純利益 | 57,867 | | | | | | | | | 222,676 | | | | | | | | | 222,676 | | | 19,209 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| その他の包括損失 | | | | | | | | | | | | | | | (94,975) | | | (94,975) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株式報奨制度 | | | 33 | | | | | (3,067) | | | | | | | | | | | (3,067) | | | | | |
株式決済株式ベース
報酬費用 | | | | | | | 23,714 | | | | | | | | | | | 23,714 | | | | | |
非支配持分の変化
から: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ディストリビューション | (20,153) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | (9,709) | | | |
| 寄稿 | 3,001 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 895 | | | |
| 買収と売却 | | | | | | | 491 | | | | | | | | | | | 491 | | | 205 | | | |
| 部分購入 | (35,272) | | | | | | | (182) | | | | | | | | | | | (182) | | | | | |
| 公正価値の再測定 | 65,923 | | | | | | | (65,923) | | | | | | | | | | | (65,923) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 自己株式の購入 | | | | | | | | | | | (2,655) | | | (375,831) | | | | | (375,831) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日の残高 | $ | 1,574,840 | | | 89,855 | | | $ | 90 | | | $ | 383,235 | | | $ | 1,060,613 | | | (4,774) | | | $ | (615,948) | | | $ | (195,090) | | | $ | 632,900 | | | $ | 217,116 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日に終了した6か月間 |
| | 非-
制御する
興味
対象
プット条項 | | ダビータ. 株主資本 | | 非-
制御する
興味はありません
対象
プット条項 |
| | |
| | | 普通株式 | | [追加]
支払い済み
資本 | | 保持
収益 | | 自己株式 | | 累積
その他の
包括的
損失 | | | |
| | | 株式 | | 金額 | | | | 株式 | | 金額 | | | 合計 | |
| 2023年12月31日現在の残高 | $ | 1,499,288 | | | 88,824 | | | $ | 89 | | | $ | 509,804 | | | $ | 598,288 | | | — | | | $ | — | | | $ | (52,084) | | | $ | 1,056,097 | | | $ | 187,965 | |
| 包括利益: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 純利益 | 102,058 | | | | | | | | | 462,325 | | | | | | | | | 462,325 | | | 41,349 | |
| その他の包括損失 | | | | | | | | | | | | | | | (143,006) | | | (143,006) | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株式報奨制度 | | | 1,031 | | | 1 | | | (93,699) | | | | | | | | | | | (93,698) | | | |
株式決済株式ベース
報酬費用 | | | | | | | 46,763 | | | | | | | | | | | 46,763 | | | |
非支配持分の変化
から: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ディストリビューション | (73,081) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | (34,129) | |
| 寄稿 | 6,128 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 1,493 | |
| 買収と売却 | | | | | | | 491 | | | | | | | | | | | 491 | | | 20,438 | |
| 部分購入 | (36,499) | | | | | | | (3,178) | | | | | | | | | | | (3,178) | | | |
| 公正価値の再測定 | 76,946 | | | | | | | (76,946) | | | | | | | | | | | (76,946) | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 自己株式の購入 | | | | | | | | | | | (4,774) | | | (615,948) | | | | | (615,948) | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日の残高 | $ | 1,574,840 | | | 89,855 | | | $ | 90 | | | $ | 383,235 | | | $ | 1,060,613 | | | (4,774) | | | $ | (615,948) | | | $ | (195,090) | | | $ | 632,900 | | | $ | 217,116 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日に終了した3か月間 |
| | 非-
制御する
興味
対象
プット条項 | | ダビータ. 株主資本 | | 非-
制御する
興味はありません
対象
プット条項 |
| | |
| | | 普通株式 | | [追加]
支払い済み
資本 | | 保持
収益 | | 自己株式 | | 累積
その他の
包括的
損失 | | | |
| | | 株式 | | 金額 | | | | 株式 | | 金額 | | | 合計 | |
| 2023年3月31日現在の残高 | $ | 1,398,829 | | | 90,650 | | | $ | 91 | | | $ | 590,251 | | | $ | 290,034 | | | — | | | $ | — | | | $ | (54,906) | | | $ | 825,470 | | | $ | 194,403 | |
| 包括利益: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 純利益 | 50,259 | | | | | | | | | 178,691 | | | | | | | | | 178,691 | | | 17,427 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| その他の包括損失 | | | | | | | | | | | | | | | 47,854 | | | 47,854 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株式報奨制度 | | | 621 | | | | | (39,080) | | | | | | | | | | | (39,080) | | | |
株式決済株式ベース
報酬費用 | | | | | | | 28,661 | | | | | | | | | | | 28,661 | | | |
非支配者の変化
からの興味: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ディストリビューション | (45,724) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | (23,617です) | |
| 寄稿 | 1,861 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 360 | |
| 買収と売却 | | | | | | | 54 | | | | | | | | | | | 54 | | | 58 | |
| 部分購入 | (700) | | | | | | | (5,182) | | | | | | | | | | | (5,182) | | | (5) | |
| 公正価値の再測定 | 19,024 | | | | | | | (19,024) | | | | | | | | | | | (19,024) | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日の残高 | $ | 1,423,549 | | | 91,271 | | | $ | 91 | | | $ | 555,680 | | | $ | 468,725 | | | — | | | $ | — | | | $ | (7,052) | | | $ | 1,017,444 | | | $ | 188,626 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日に終了した6か月間 |
| | 非-
制御する
興味
対象
プット条項 | | ダビータ. 株主資本 | | 非-
制御する
興味はありません
対象
プット条項 |
| | |
| | | 普通株式 | | [追加]
支払い済み
資本 | | 保持
収益 | | 自己株式 | | 累積
その他の
包括的
損失 | | | |
| | | 株式 | | 金額 | | | | 株式 | | 金額 | | | 合計 | |
| 2022年12月31日現在の残高 | $ | 1,348,908 | | | 90,411です | | | $ | 90 | | | $ | 606,935 | | | $ | 174,487 | | | — | | | $ | — | | | $ | (69,186) | | | $ | 712,326です | | | $ | 163,566 | |
| 包括利益: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 純利益 | 86,951 | | | | | | | | | 294,238 | | | | | | | | | 294,238 | | | 35,856 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| その他の包括利益 | | | | | | | | | | | | | | | 62,134 | | | 62,134 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株式報奨制度 | | | 860 | | | 1 | | | (48,603) | | | | | | | | | | | (48,602) | | | |
株式決済株式ベース
報酬費用 | | | | | | | 53,508 | | | | | | | | | | | 53,508 | | | |
非支配者の変化
からの興味: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ディストリビューション | (81,274) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | (42,904) | |
| 寄稿 | 5,609 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 1,337 | |
| 買収と売却 | | | | | | | 13,077 | | | | | | | | | | | 13,077 | | | 30,776 | |
| 部分購入 | (700) | | | | | | | (5,182) | | | | | | | | | | | (5,182) | | | (5) | |
| 公正価値の再測定 | 64,055% | | | | | | | (64,055%) | | | | | | | | | | | (64,055%) | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日の残高 | $ | 1,423,549 | | | 91,271 | | | $ | 91 | | | $ | 555,680 | | | $ | 468,725 | | | — | | | $ | — | | | $ | (7,052) | | | $ | 1,017,444 | | | $ | 188,626 | |
要約連結財務諸表の注記を参照してください。
ダビータ株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
（ドルと千株、1株あたりのデータを除く）
フォーム10-Qのこの四半期報告書に特に明記されていない限り、「会社」、「私たち」、「私たち」、「当社」、および同様の用語はDaVita Inc. とその連結子会社を指します。
1。要約された連結中間財務諸表
このレポートに含まれる未監査の要約連結中間財務諸表は、会社が作成したものです。経営陣の意見では、経営成績の公正な表示に必要なすべての調整は、これらの要約された連結中間財務諸表に反映されています。重要な会社間口座と取引はすべて廃止されました。これらの財務諸表を作成するには、経営陣は、プット条項の対象となる収益、費用、資産、負債、不測の事態、および非支配持分の報告額に影響する見積もりと仮定を行う必要があります。これらの財務諸表および付随する注記の基礎となる最も重要な見積もりと仮定には、通常、収益認識と売掛金、特定の公正価値の見積もり、所得税の会計処理、および不測の事態が含まれます。これらの中間財務諸表に反映されている経営成績は、必ずしも年間の業績を示すものではありません。これらの要約連結中間財務諸表は、2023年12月31日に終了した年度（2023 10-K）のフォーム10-kの当社の年次報告書に含まれる監査済み連結財務諸表およびその注記と併せて読む必要があります。前の期間の分類は、現在の期間の表示に準拠しています。
2。収益認識
次の表は、当社のセグメント収益を主な支払元別にまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日に終了した3か月間 | | 2023年6月30日に終了した3か月間 |
| 米国の透析 | | その他 — 補助サービス | | 統合されました | | 米国の透析 | | その他 — 補助サービス | | 統合されました |
| 透析患者サービスの収益： | | | | | | | | | | | |
| メディケアとメディケア・アドバンテージ | $ | 1,587,198 | | | $ | | $ | 1,587,198 | | | $ | 1,539,639 | | | $ | | $ | 1,539,639 | |
| メディケイドとマネージドメディケイド | 214,951 | | | | | 214,951 | | | 216,014 | | | | | 216,014 | |
| 他の政府 | 80,338 | | | 176,524 | | | 256,862 | | | 92,525 | | | 125,964 | | | 218,489 | |
| コマーシャル | 952,625 | | | 62,391 | | | 1,015,016 | | | 876,033 | | | 60,871 | | | 936,904 | |
| その他の収入: | | | | | | | | | | | |
| メディケアとメディケア・アドバンテージ | | | 97,433 | | | 97,433 | | | | | 87,236 | | | 87,236 | |
| メディケイドとマネージドメディケイド | | | 445 | | | 445 | | | | | 396 | | | 396 | |
| コマーシャル | | | 10,200% | | | 10,200% | | | | | 3,619 | | | 3,619 | |
その他 (1) | 5,898 | | | 15,467 | | | 21,365 | | | 6,404 | | | 13,437 | | | 19,841 | |
| セグメント間収益の排除 | (12,925) | | | (3,823) | | | (16,748) | | | (20,361) | | | (1,408) | | | (21,769) | |
| 合計 | $ | 2,828,085 | | | $ | 358,637 | | | $ | 3,186,722 | | | $ | 2,710,254 | | | $ | 290,115 | | | $ | 3,000,369 | |
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(未監査)
（ドルと千株、1株あたりのデータを除く）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日に終了した6か月間 | | 2023年6月30日に終了した6か月間 |
| 米国の透析 | | その他-補助サービス | | 統合されました | | 米国の透析 | | その他-補助サービス | | 統合されました |
| 透析患者サービスの収益： | | | | | | | | | | | |
| メディケアとメディケア・アドバンテージ | $ | 3,118,696 | | | $ | | $ | 3,118,696 | | | $ | 3,022,405です | | | $ | | $ | 3,022,405です | |
| メディケイドとマネージドメディケイド | 425,075 | | | | | 425,075 | | | 421,790です | | | | | 421,790です | |
| 他の政府 | 162,924 | | | 322,309 | | | 485,233 | | | 174,570 | | | 247,550 | | | 422,120 | |
| コマーシャル | 1,878,455 | | | 132,564 | | | 2,011,019 | | | 1,711,427 | | | 115,387 | | | 1,826,814 | |
| その他の収入: | | | | | | | | | | | |
| メディケアとメディケア・アドバンテージ | | | 200,542 | | | 200,542 | | | | | 180,475 | | | 180,475 | |
| メディケイドとマネージドメディケイド | | | 841 | | | 841 | | | | | 965 | | | 965 | |
| コマーシャル | | | 17,140 | | | 17,140 | | | | | 4,825 | | | 4,825 | |
その他 (1) | 12,021 | | | 30,669 | | | 42,690 | | | 12,583 | | | 26,275です | | | 38,858 | |
| セグメント間収益の排除 | (37,389) | | | (6,570) | | | (43,959) | | | (42,410) | | | (2,774) | | | (45,184) | |
| 合計 | $ | 5,559,782 | | | $ | 697,495 | | | $ | 6,257,277 | | | $ | 5,300,365 | | | $ | 572,703 | | | $ | 5,873,068 | |
(1) 主に、当社の米国透析事業における管理サービス料と、その他の付随サービス事業における研究費、管理費、その他の非患者サービス収益で構成されています。
収益の見積もりには大きな不確実性があり、その多くは解決に数年かかります。これらの見積もりは、継続的な保険適用範囲の変更、補償範囲の違い、契約補償範囲の解釈の違い、その他の支払者の問題、適用される一次補償範囲と二次補償の決定、患者保険の適用範囲の変更、給付の調整などの患者の問題に左右されます。これらの見積もりは時間の経過とともに精査されるので、収益のプラスとマイナスの両方の調整が当期に計上されます。
透析患者サービスの収入。収益は、会社が履行義務を果たした結果として徴収すると予想される取引価格についての会社の見積もりに基づいて計上されます。透析患者サービスの収益は、これらの見積もりに基づいてサービスが提供されている期間に計上されます。収入は主に、患者に提供される透析サービスに対する政府および民間の健康保険からの支払いで構成されています。
その他の収入。その他の収益には、会社の非透析補助サービスによって得られる収益と、当社が統合していない外来透析事業の管理および管理サービスの費用が含まれます。その他の収益は、適用される測定上の制約を条件として、履行義務が履行された期間に見積もられ、計上されます。当社の統合型腎臓治療（IKC）の収益には、価値に基づく医療（VBC）の取り決めを含むリスクベースの取り決めの下で得られる収益が含まれます。VBCの取り決めに基づき、当社は、基準値を下回るか上回る患者の医療費総額について、全額または共有の財務リスクを負担します。これらの契約で会社が損益を被る基準となるベンチマークは、通常、保険会社（会社の取引相手）に支払われる基礎保険料（該当する場合は調整あり）、または傾向分析または調整後の医療費目標に基づいています。
IKC事業について、当社は過去数年間に履行された履行債務の収益を計上しました31,309 と $23,303 それぞれ2024年6月30日および2023年6月30日に終了した6か月間。これらの金額の認識が遅れたのは、主に当社の健康保険とのVBC契約における測定の制限と認識上の制約によるもので、その多くは複雑で比較的新しい取り決めです。政府の包括的腎臓ケア契約（CKCC）プログラムに対する当社の収益計上も、2023年計画年度には引き続き制約があります。
当社のIKCリスクベースの取り決めの収益の測定は複雑で、多くの主要な入力の影響を受けやすく、メンバーの調整データ、第三者の医療請求費用、さまざまな品質指標の結果、最終リスク調整係数（RAF）スコアなど、多くの要因について有意義な見積もりが必要です。これらの要因に関する情報やその他の測定上の制限により、リスクベースの取り決めの収益認識は、会社の履行義務が履行されてから一定期間が経過するまで制限される場合があります。
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(未監査)
（ドルと千株、1株あたりのデータを除く）
3。一株当たりの利益
1株当たりの基本利益は、会社に帰属する純利益を発行済普通株式の加重平均数で割って計算されます。加重平均発行済普通株式には、受領者が明示的な権利確定条件または退職資格要件のいずれかを満たしたために没収の対象ではなくなった制限付株式ユニット報奨が含まれます。
希薄化後の1株当たり利益には、自己株式法で計算された発行済株式評価権と未確定株式単位の希薄化効果が含まれます。
基本および希薄化後の1株当たり利益の計算に使用された分子と分母の調整は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日に終了した3か月間、 | | 6月30日に終了した6か月間 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| ダビータに帰属する純利益 | $ | 222,676 | | | $ | 178,691 | | | $ | 462,325 | | | $ | 294,238 | |
| | | | | | | |
| 加重平均発行済株式数: | | | | | | | |
| 基本株式 | 86,899 | | | 90,984 | | | 87,337 | | | 90,742 | |
| 株式プランからの増分を想定 | 2,051 | | | 2,434 | | | 2,412 | | | 2,210 | |
| 希薄化後の株式 | 88,950 | | | 93,418 | | | 89,749 | | | 92,952 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| DaVita社に帰属する1株当たりの基本純利益 | $ | 2.56 | | | $ | 1.96 | | | $ | 5.29 | | | $ | 3.24 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| ダビータに帰属する希薄化後の1株当たり純利益 | $ | 2.50 | | | $ | 1.91 | | | $ | 5.15 | | | $ | 3.17 | |
| | | | | | | |
希薄化防止剤による株式決済報奨は計算対象外です (1) | 4 | | | 280 | | | 197 | | | 787 | |
(1) 株式報奨に関連する株式は、自己株式法では希薄化防止効果があったため、希薄化後の分母の計算から除外されています。
4。短期投資と長期投資
当社の短期および長期投資は、満期保有に分類される債務証書と、公正価値または償還価値が容易に決定できる株式投資で構成されており、次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年6月30日に | | 2023年12月31日 |
| 債務
証券 | | エクイティ
証券 | | 合計 | | 債務
証券 | | エクイティ
証券 | | 合計 |
| 預金証書とその他の定期預金 | $ | 15,293 | | | $ | — | | | $ | 15,293 | | | $ | 22,109 | | | $ | — | | | $ | 22,109 | |
| 投資信託と普通株式への投資 | — | | | 37,179 | | | 37,179 | | | — | | | 37,391 | | | 37,391 | |
| | $ | 15,293 | | | $ | 37,179 | | | $ | 52,472 | | | $ | 22,109 | | | $ | 37,391 | | | $ | 59,500 | |
| 短期投資 | $ | 15,293 | | | $ | 5,400 | | | $ | 20,693 | | | $ | 7,110 | | | $ | 4,500 | | | $ | 11,610 | |
| 長期投資 | — | | | 31,779 | | | 31,779 | | | 14,999 | | | 32,891 | | | 47,890 | |
| | $ | 15,293 | | | $ | 37,179 | | | $ | 52,472 | | | $ | 22,109 | | | $ | 37,391 | | | $ | 59,500 | |
負債証券。当社の短期債務投資は、主に契約満期が3か月以上1年未満の銀行預金証書です。会社の長期債務投資は、契約満期が1年を超える銀行定期預金です。これらの負債証券は、満期まで保有されているものとして計上され、償却費用で計上されます。これは、2024年6月30日および2023年12月31日の公正価値に近いものです。
株式証券。会社の非適格繰延報酬制度に関連する既存の債務の資金を賄うために、会社の短期および長期の株式投資のほぼすべてが信託内で保有されています。
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(未監査)
（ドルと千株、1株あたりのデータを除く）
5。グッドウィル
報告対象セグメント別ののれん帳簿価額の推移は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 米国の透析 | | その他 — 補助サービス | | 統合されました |
| 2022年12月31日現在の残高 | $ | 6,416,825 | | | $ | 659,785 | | | $ | 7,076,610 | |
| 買収 | — | | | 25,723 | | | 25,723 | |
| | | | | |
| 減損費用 | — | | | (26,083) | | | (26,083) | |
| 外貨やその他の調整 | — | | | 36,310 | | | 36,310 | |
| 2023年12月31日現在の残高 | 6,416,825 | | | 695,735 | | | 7,112,560 | |
| | | | | |
| 買収 | 102,082 | | | 35,735 | | | 137,817 | |
| 売却 | (1,687) | | | — | | | (1,687) | |
| 外貨やその他の調整 | — | | | (47,291) | | | (47,291) | |
| 2024年6月30日の残高 | $ | 6,517,220 | | | $ | 684,179 | | | $ | 7,201,399% | |
| | | | | |
| 2024年6月30日の残高： | | | | | |
| グッドウィル | $ | 6,517,220 | | | $ | 829,684 | | | $ | 7,346,904 | |
| 累積減損費用 | — | | | (145,505) | | | (145,505) | |
| $ | 6,517,220 | | | $ | 684,179 | | | $ | 7,201,399% | |
会社がやった じゃない 2024年6月30日までの6か月間または2023年6月30日までの6か月間ののれん減損費用をすべて認識します。
当社は、2024年6月30日までの6か月間に、さまざまな年次減損評価を実施しました。 いいえ 障がいの有無が示されました。 なし 2024年6月30日現在、当社のさまざまな報告単位のうち、重大なのれん減損のリスクがあると考えられていました。
6。持分法とその他の投資
当社は、以下のとおり、他の特定のヘルスケアおよびヘルスケア関連事業の私募証券への持分法およびその他の小口投資を行っています。
| | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日に | | 2023年12月31日 |
| モーザーク・メディカル・ホールディング合同会社 | $ | 265,303 | | | $ | 324,711です | |
| アジア太平洋地域の合弁会社 | 67,241 | | | 98,865 | |
| その他の持分法パートナーシップ | 104,355 | | | 107,282 | |
| 調整後の原価法とその他の投資 | 16,810 | | | 14,990 | |
| $ | 453,709 | | | $ | 545,848 | |
2024年6月30日および2023年に終了した6か月間で、当社は株式投資収益を$と認識しました12,163 と $15,274それぞれ、非連結透析パートナーシップへの持分法投資によるものです。同社はまた、他の持分法投資による株式投資損失を計上しました（54,633) と $ (15,568）はその他（損失）収益で、それぞれ2024年6月30日および2023年6月30日に終了した6か月間の純利益。
当社の持分法投資の詳細については、2023年の10-kに含まれる当社の連結財務諸表の注記8を参照してください。
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(未監査)
（ドルと千株、1株あたりのデータを除く）
7。長期債務
長期負債には次のものが含まれます：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | 2024年6月30日現在 |
| 6月30日
2024 | | 2023年12月31日 | | 満期日 | | 金利 | | 推定公正価値 (1) |
| シニア・セキュアド・クレジット・ファシリティ： | | | | | | | | | |
| タームローン A-1 | $ | 1,218,750 | | | $ | 1,234,375 | | | (2) | | ベース +1.75% (3) | | $ | 1,212,656 | |
| タームローン B-1 | 949,819 | | | 2,603,786 | | | 8/12/2026 | | ベース +1.75% (3) | | $ | 949,819 | |
| 長期ローン b-1 | 1,640,251 | | | | | 5/9/2031 | | ソファ + 2.00% | | $ | 1,636,150% | |
| リボルビング・ライン・オブ・クレジット | 260,000 | | | — | | | (2) | | ベース +1.75% (3) | | $ | 260,000 | |
| シニアノート: | | | | | | | | | |
| 4.625% シニアノート | 2,750,000 | | | 2,750,000 | | | 6/1/2030 | | 4.625 | % | | $ | 2,488,750 | |
| 3.75% シニアノート | 1,500,000 | | | 1,500,000 | | | 2/15/2031 | | 3.75 | % | | $ | 1,280,625 | |
買収債務とその他の支払手形 (4) | 92,129 | | | 102,328 | | | 2024-2036 | | 6.73 | % | | $ | 92,129 | |
ファイナンスリース義務 (5) | 244,262 | | | 255,491 | | | 2025-2040 | | 4.63 | % | | |
CHC臨時資金援助 (6) | 392,984 | | | | | | | — | % | | $ | 392,984 | |
| 未払いの負債元本の総額 | 9,048,195です | | | 8,445,980 | | | | | | | |
割引、プレミアム、繰延融資費用 (7) | (58,642) | | | (54,347) | | | | | | | |
| | 8,989,553 | | | 8,391,633 | | | | | | | |
| 現在の部分が少ない | (537,991) | | | (123,299) | | | | | | | |
| | $ | 8,451,562 | | | $ | 8,268,334 | | | | | | | |
(1) 当社のシニア担保付クレジットファシリティについては、公正価値の見積もりは、レベル2のインプットであるビッドとアスク見積もりに基づいています。当社のシニアノートについては、公正価値の見積もりは市場レベル1のインプットに基づいています。買収債務やその他の支払手形については、ここに表示されている帳簿価額は、通常はレベル2の金利インプットを使用して現在価値を推定したものです。CHCの臨時資金援助の場合、ここに表示されている帳簿価額は、決済の短期的な性質に基づく推定公正価値のおおよそのものです。
(2) 未払いのタームローンA-1とリボルビング・ライン・クレジット残高の期限は 2028年4月28日、タームローンb-1のいずれかがタームローンb-1の満期日の91日前に未払いのままである場合を除きます。その場合、未払いのタームローンA-1とリボルビングラインオブクレジット残高は、その91日で支払期日になります（2026年5月13日)。
(3) 当社のシニア担保付クレジットファシリティには、期間SOFRで利息と金利マージンが加わり、一部はクレジットスプレッド調整（CSA）の対象となります。上の表では、SOFRにCSAを加えたものを「ベース」と呼んでいます。タームローンA-1とリボルビング・ライン・オブ・クレジットには、CSAは 0.10%。2024年6月30日現在、当社のタームローンb-1で未払いのすべてのトランシェのCSAは 0.11%。
(4) 買収債務やその他の支払手形に表示される金利は、2024年6月30日時点で有効な現在の固定金利と変動金利の構成要素に基づく加重平均金利です。
(5) ファイナンスリース債務は、開始時のおおよその現在価値で測定されます。表示されている金利は、未払いのファイナンスリースに含まれる加重平均割引率です。
(6) チェンジ・ヘルスケア（CHC）の一時的な資金援助は、下記のように無利子で、このプログラムで提供される金額は返済の対象となります 45事業以内 両当事者が相互に合意する将来の日付からの日数。残高は、2024年6月30日現在の当社の長期負債の現在の部分に含まれています。
(7) 2024年6月30日現在、当社のシニア担保クレジットファシリティの帳簿価は、ドルの割引額で減額されました9,433 と$の繰延融資費用31,257、そして会社のシニアノートの帳簿価は、$の繰延融資費用によって減額されました29,136 そして$の負債プレミアムで増加しました11,184。2023年12月31日現在、当社のシニア担保クレジットファシリティの帳簿価は、ドルの割引額で減額されました2,487 と$の繰延融資費用32,498、そして会社のシニアノートの帳簿価は、$の繰延融資費用によって減額されました31,491 そして$の負債プレミアムで増加しました12,129。
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(未監査)
（ドルと千株、1株あたりのデータを除く）
2024年6月30日の長期債務の予定満期は次のとおりです。
| | | | | |
| 2024年（今年の残りの期間） | $ | 465,033 | |
| 2025 | $ | 147,057 | |
| 2026 | $ | 1,040,219 | |
| 2027 | $ | 134,619 | |
| 2028 | $ | 1,295,333 | |
| 2029 | $ | 41,171です | |
| その後 | $ | 5,924,763 | |
オン 2024年5月9日 （修正第4条発効日）をもって、当社は、2019年8月12日付けのシニア担保クレジット契約の第4改正（修正第4条）を締結しました（修正第4条、クレジット契約を含め、随時修正、修正、補足、またはその他の方法で修正されます）。修正第4条は、クレジット契約を変更して、とりわけ、タームローンb-1の元本総額$の一部の満期日を延長します911,598 そして$の元本を追加で延長してください728,653 （まとめて、長期ローンb-1と呼びます）。当社は、長期ローンb-1からの増分収益を使って、タームローンb-1の未払いの元本残高の相応額を前払いしました。
長期ローンb-1には、（i）基本金利（以下に定義）と適用マージン（以下に定義）を加えたもの、または（ii）CMEグループ・ベンチマーク・アドミニストレーション・リミテッド（期間SOFR）が公表する担保付オーバーナイト・ファイナンス・レート（期間SOFR）に適用マージンを加えたものに基づく将来の見通しに関するターム・レートに基づいて、当社の選択により利息がかかります。「基本金利」は、ニューヨーク連邦準備銀行が公表している（i）フェデラルファンド金利の最高額と定義されています 0.50%、(ii) プライム商業貸出金利 のウェルズ・ファーゴが随時設立され、(iii) 1ヶ月以上の利息期間の満期SOFR 1.00%; ただし、期間SOFRまたは基本レートが以下の場合 0.00そのような割合の％は次のようにみなされます 0.00% はクレジット契約の目的のためのものです。長期ローンb-1の「適用マージン」は 2.00タームSOFRローンの場合は％、 1.00基本金利ローンの場合は％です。長期ローンb-1では、四半期ごとに元本を支払う必要があります 2024年12月31日です の 0.25憲法修正第4条発効日に未払いの延長タームローンb-1の元本総額の、未払い残高の割合 2031年5月9日。
当社のシニア・セキュアド・クレジット・ファシリティに基づく借入は、実質的にダビータの全員によって保証され、担保されています。および当社の国内子会社の特定の資産であり、すべての無担保債務の中で上位にランクされています。タームローンA-1、タームローンB-1、延長タームローンB-1、およびリボルビング・ライン・オブ・クレジット・ラインに基づく借入は、その証券および関連する子会社の保証において同等に優先されます。信用契約には、許可される投資額（買収を含む）、自社株買い、配当金の支払い、償還やその他の債務の発生に対するさまざまな制限や制限など、特定の慣習的な肯定契約と否定契約が含まれています。これらの制限や制限の多くは、クレジット契約に従って計算された会社のレバレッジ比率が以下の限り適用されません 4.00: 1.00。さらに、クレジット契約では、四半期ごとにテストされる最大レバレッジ比率契約の遵守が義務付けられています 5.00:1.00から2026年6月30日まで、そして 4.50:1.00 以降（増える可能性があります 5.00: 1.00（資材調達後の4会計四半期中）
上記のように、タームローンb-1の前払いに加えて、2024年の最初の6か月間に、当社はシニア担保クレジットファシリティの下で定期的に合計$の元本支払いを行いました15,625% オン・ターム・ローンA-1と$13,716 オン・ターム・ローン b-1。
上記の取引の結果、当社は債務の前払い、消滅および変更にかかる費用として$を計上しました9,732 2024年の第2四半期には、この取引で発生した手数料の一部、繰延ファイナンス費用の一部と、第4改正の結果として消滅および再借入されたと見なされる債務の初期発行割引の一部が償却されました。消滅および再借入されたと見なされた債務の一部について、当社は建設的な資金調達キャッシュアウトフローとファイナンスキャッシュインフローをキャッシュフロー計算書で認識しました6,302 と $728,653 それぞれ、長期ローンb-1、および建設的資金調達による$のキャッシュアウトフローについて722,351 実際に資金が支払われたり受け取られたりしていなくても、タームローンb-1の一部の前払いのためです。もう一つの $13,282 長期貸付に関連して消滅したと見なされる債務のうち、b-1は現金以外の資金調達活動でした。
2024年3月1日、ユナイテッドヘルス・グループの子会社であるチェンジ・ヘルスケア（CHC）は一時的な支援を開始しました
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(未監査)
（ドルと千株、1株あたりのデータを除く）
CHCのサービスの中断によって影響を受けたプロバイダーの短期的なキャッシュフローニーズのギャップを埋めるのに役立つ資金調達プログラム（CHC資金）。このプログラムでは、CHCは、本来なら受け取っていたはずの金額（一定の制限あり）を、停電による電子請求処理の中断に備えて、プロバイダーに資金を提供します。このプログラムで提供される金額は、CHCと会社が相互に合意した上で、将来の日付から45営業日以内に返済する必要があります。
CHCは請求提出機能の大部分を回復し、会社はCHCのプラットフォームを通じてほとんどの商業請求の提出を再開しましたが、会社では引き続き支払い回収の遅延が発生しています。2024年6月30日現在、未払いのCHC資金の残額は$でした392,984。
当社の2019年金利上限契約は2024年6月30日に失効し、当社の2023年の上限契約の一部は、以下の表に詳述されているように、2024年6月30日以前に発効しました。2024年6月30日現在、当社の2023年の金利上限契約の有効部分には、当社のSOFR変動金利変動による最大エクスポージャーを、タームローンb-1、延長タームローンb-1、およびタームローンA-1の一部を含む、当社の変動金利債務の同等の金額に制限するという経済的効果があります。残りの $308,820 タームローンA-1と$の未払いの元本残高260,000 リボルビング・ライン・オブ・クレジットの未払い残高は、SOFRベースの金利変動の影響を受けます。 これらのキャップ契約はキャッシュフローヘッジとして指定され、その結果、その公正価値の変動はその他の包括利益に報告されます。キャップに支払われた当初の保険料は、各キャップ契約の発効日から始まる期間にわたって、定額ベースで負債費用に償却されます。これらの上限契約には、信用リスクを条件とする機能は含まれていません。
2024年の第2四半期に、当社は以下に説明するいくつかの先物金利上限契約を締結しました。これらの契約は、当社の変動金利負債の特定の部分に対する当社のSOFR変動金利変動の影響を制限するという経済的効果があります（2024年の上限契約）。これらの2024年の上限契約はキャッシュフローヘッジとして指定されており、その結果、その公正価値の変動はその他の包括利益に報告されます。これらの2024年の上限契約には、信用リスクに関する偶発的な特徴は含まれておらず、以下の表で説明されているように発効して失効します。
次の表は、2024年6月30日時点で未払いの当社の金利上限契約をまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年間上限契約が締結されました | 想定金額 | | SOFR 最大レート | | おおよその発効日 | | 想定減額または契約上の満期日
特に断りのない限り、12月31日に |
| | | 2024 (1) | | 2025 | | 2026 | | 2027 |
| 2019年 | $ | 3,500,000 | | | 2.00% | | 2020 年 6 月 30 日 | | $ | 3,500,000 | | | | | | | |
| 2023 | $ | 1,000,000 | | | 3.75% | | 6/30/2024 | | $ | 500,000 | | | $ | 500,000 | | | | | |
| 2023 | $ | 1,000,000 | | | 4.00% (2) | | 6/30/2024 | | $ | 250,000 | | | $ | 750,000 | | | | | |
| 2023 | $ | 1,000,000 | | | 4.75% (3) | | 6/30/2024 | | $ | 250,000 | | | $ | 750,000 | | | | | |
| 2023 | $ | 500,000 | | | 5.00% (4) | | 6/30/2024 | | | | | | $ | 500,000 | | | |
| 2023 | $ | 250,000 | | | 4.50% | | 12/31/2024 | | | | $ | 250,000 | | | | | |
| 2023 | $ | 750,000 | | | 4.00% | | 12/31/2024 | | | | $ | 250,000 | | | $ | 500,000 | | | |
| 2024 | $ | 1,000,000 | | | 4.50% (5) | | 12/31/2025 | | | | | | $ | 500,000 | | | $ | 500,000 | |
(1) 当社の2019年の上限契約は満期を迎えました 2024年6月30日に。
(2) 2025年1月1日より、最大レートは 4.00%はに減少します 3.75これらの金利上限の%。
(3) 2025年1月1日より、最大レートは 4.75%はに減少します 4.00これらの金利上限の%。
(4) 2025年1月1日より、最大レートは 5.00%はに減少します 4.50これらの金利上限の%。
(5) 2026年12月31日より、最高レートは 4.50%はに増加します 4.75これらの金利上限の%。
ダビータ株式会社
要約連結財務諸表への注記—（続き）
(未監査)
（ドルと千株、1株あたりのデータを除く）
連結貸借対照表では他の長期資産に分類されている当社の金利上限契約の公正価値は、$でした51,223 と $79,805 それぞれ2024年6月30日および2023年12月31日現在のものです。
2024年および2023年6月30日に終了した3か月および6か月間の当社の金利上限契約に関連して、その他の包括損失の累積から再分類され、負債費用（相殺）として記録された金額の詳細については、注記10を参照してください。
当社の2019年金利上限契約による変動金利上限により、2024年第2四半期末の当社のシニア担保クレジットファシリティの加重平均実効金利は 4.62% は、上の表に詳述されているように、2024年6月30日現在のシニア担保クレジットファシリティの現在の有効マージンに基づいています。
2024年6月30日までの3か月および6か月間のすべての負債に対する当社の加重平均実効金利は、金利上限と負債割引の償却の影響を含めて、 4.27% と 4.39% と2024年6月30日の時点で 4.33%。
2024年6月30日現在、当社の金利は固定され、経済的にもほぼ固定されていました 55% と 93負債総額のそれぞれに対する割合。
2024年6月30日の時点で、会社の資産は1,240,000 利用可能で、$260,000 その$に描かれています1,500,000 シニア・セキュア・クレジット・ファシリティに基づくリボルビング・ライン・オブ・クレジット。このリボルビング・ライン・オブ・クレジットで利用できるクレジットは、ファシリティの下で未払いのクレジットレターがあった金額だけ減額されます 無し 2024年6月30日の時点で。同社には約$の信用状もありました154,341 2024年6月30日現在、別の二国間担保付信用状ファシリティの下で未払いです。
8。コミットメントと不測の事態
当社は規制の厳しい業界で事業を展開しており、さまざまな訴訟、請求、請求、クイタム訴訟、政府調査（クイタム訴訟から生じることが多い）、監査（法律違反の疑いを自己申告する義務から生じる調査またはその他の措置を含みますが、これらに限定されません）、およびその他の法的手続き（以下に説明するものを含みますが、これらに限定されません）の当事者です。当社は、不利な結果が生じる可能性が高く、損失額を合理的に見積もることができると当社が判断した範囲で、特定の法的手続きや規制上の問題について発生額を記録します。2024年6月30日および2023年12月31日の時点で、法的手続きおよび規制事項に関して当社が記録した見越額の合計は、予想される第三者による回収額を差し引いた額は重要ではありませんでした。これらの見越額は、それらの案件で発生する可能性のある損失の現時点での当社の最良の見積もりを反映していますが、記録された金額は、それらの事項に関する実際の損失額と大きく異なる場合があり、そのような損失の第三者による予想される回収は、最終的には回収できない場合があります。さらに、法的手続きや規制事項の本質的に予測不可能な性質のために、発生する可能性のある損失または発生した金額を超える損失の範囲を見積もることができない場合があります。また、さまざまな要因の影響を受ける可能性があります。これには、金銭的損害賠償の不確定な請求が含まれたり、罰金、罰金、または非金銭的救済が含まれることが含まれますが、これらに限定されません。新しい法的理論の提示または法的な不確実性、論争の的となっている事実を含む、規制方針に変化をもたらす、その初期段階にある手続き、または商慣行の変更につながる可能性があります。さらに、そのような手続きに関連して、当社が利用できる司法審査のレベルはさまざまです。
以下は、当社が対象となる特定の訴訟、請求、政府の調査と監査、およびその他の法的手続きの説明です。
特定の政府からの問い合わせと関連手続き
2017年のコロラド州検事調査：2017年11月、コロラド州連邦検事局は、DaVita Kidney Careおよび当社の完全子会社のいくつかが関与する連邦医療違反の可能性について実施している調査について当社に通知しました。DaVita Kidney Careに加えて、この件にはDaVita Rx、DaVitaラボラトリーサービス株式会社（DaVita Labs）、およびRMSライフライン株式会社（ライフライン）の調査が含まれていました。2018年8月、2019年5月、2021年7月のそれぞれに、当社は、この調査に関する米国検事局からFCAに基づく民事捜査要求（CID）を受けました。2020年5月、当社はライフラインの持分を売却しましたが、この調査に関連するものを含め、ライフライン事業の一定の負債は当社が留保しました。2024年5月6日、当社は、政府および関係者とクイタム案件に関する和解契約を締結し、締結しました。この合意には$の和解金額が含まれていました34,487 この件について。2024年5月7日、政府はコロラド州連邦地方裁判所に、米国の事前の問題で和解目的で介入する決定を通知しました。Kogod対DaVita社など。その
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要約連結財務諸表への注記—（続き）
(未監査)
（ドルと千株、1株あたりのデータを除く）
政府と関係者は、この件に関するすべての実質的な請求を自発的に却下することに合意し、2024年7月18日、地方裁判所は、関係者の経費、弁護士費用、費用に関する法定請求を除くすべての請求を却下しました。当社は、関係者の経費、弁護士費用、費用の請求に異議を唱え、それに応じて弁護するつもりです。
2020年の米国検事ニュージャージー州の調査：2020年3月、ニュージャージー州連邦検事局は、同事務所とペンシルベニア州東部地区の米国検事局が実施している調査に関する召喚状とCIDを当社に提出しました。召喚状とCIDには、医師や医師グループとの特定の合弁契約、メディカルディレクター契約、および期間が満了した5年間のコーポレートインテグリティ契約の遵守など、いくつかのトピックに関する情報が求められます。 2019年10月22日。2022年11月、当社は、2022年4月1日、米国ニュージャージー州検事局が米国ニュージャージー州地方裁判所に、米国の事前の問題に介入しないことを決定したことを知りました。Doe対DaVita Inc. で、解雇規定を提出。2022年4月13日、米国ニュージャージー州地方裁判所は偏見なくこの訴訟を却下しました。2022年10月12日、ペンシルベニア州東部地区連邦検事局は、米国東部地区連邦地方裁判所に、米国の事柄について現時点では介入しないことを決定したことを通知しました。ベイン対ダビータ、他その後、裁判所は、2022年10月14日付けの命令により、連邦および州の虚偽請求法違反を主張する修正訴状を開封しました。2023年11月8日、民間関係者は4件目の修正訴状を提出しました。2023年11月29日、当社は、修正された4件目の訴状を却下する申立てを提出しました。
2020年カリフォルニア州保険局：2020年4月、カリフォルニア州保険局（CDI）は、同局が実施している調査に関する調査召喚状を会社に送りました。CDIは2020年9月に代替召喚状を発行し、2021年9月に追加の召喚状を発行しました。これらの召喚状には、保険プランや米国腎臓基金（AKF）からの財政支援に関する当社の患者とのコミュニケーション、保険会社を変更するという患者の決定の潜在的な影響の分析、AKFへの寄付や寄付に関する書類など、さまざまなトピックに関する情報が求められますが、これらに限定されません。当社は、この調査において引き続きCDIと協力しています。
2023年コロンビア特別区司法長官室：2023年1月、コロンビア特別区司法長官室は、AKFに対する独占禁止法の調査に関連して、当社にCIDを発行しました。CIDは、2016年1月1日から現在までの期間を対象としています。CIDは、会社とAKFとのやり取り、AKFへの寄付に関する文書、AKFに関する患者、医療提供者、保険会社との連絡など、さまざまなトピックに関する情報を求めています。同社はこの調査において政府と協力しています。
2024年連邦取引委員会調査：2024年4月、当社は、メディカルディレクターサービスの買収と透析サービスの提供に関する連邦取引委員会法の第5条に基づく業界調査に関連して、連邦取引委員会（FTC）から2つのCIDを受け取りました。CIDは2016年1月1日から現在までの期間を対象としており、一般的には医師との競業禁止などの制限契約に関する情報を求めています。同社はこの調査において政府と協力しています。
* * *
当社は、手続きが開始されるかどうか、いつ開始されるか、またはこれらの問題がいつ解決されるか（上記の場合を除く）を予測することはできませんが、このような問い合わせが、文書や証人の要求のさまざまな段階や、規制当局との継続的な話し合いを通じて、かなりの期間続き、時間の経過とともに発展することも珍しくありません。上記で具体的に特定された問い合わせや手続きに加えて、当社は州政府または連邦政府機関からのその他の問い合わせを受けることが多く、その多くは関係者が提出したクイタムの苦情に関するものです。保留中または将来の政府からの調査または関係者の手続きの交渉による解決の一環として当社が受け入れる可能性のある否定的な調査結果または契約条件は、とりわけ、会社に対する多額の金銭的罰則または裁定、会社による多額の支払い、会社の評判の低下、会社のビジネス慣行の必要な変更、会社の事業に関連する会社のさまざまな関係および/または契約への影響、将来からの除外などにつながる可能性がありますメディケアへの参加、メディケイドやその他の連邦医療プログラム、および会社、取締役会または経営陣に対して刑事訴訟が提起された場合、刑事罰が科せられる可能性があり、そのいずれかが会社に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
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要約連結財務諸表への注記—（続き）
(未監査)
（ドルと千株、1株あたりのデータを除く）
その他の議事録
2021年独占禁止法起訴と推定集団訴訟：2021年7月14日、米国コロラド州地方裁判所の大陪審が、米国対DaVダビータ. らの事件で、当社およびその元最高経営責任者に対して、DaVitaの元最高経営責任者が上級職の従業員を勧誘しないという合意を締結したと称する起訴状が返されました。シャーマン法。2022年4月15日、陪審員は会社に有利な判決を下し、会社と元最高経営責任者の両方をすべての点で無罪としました。2022年4月20日、裁判所は無罪判決を下し、事件を終結させました。2021年8月9日、DaVita Inc. とその元最高経営責任者が、イリノイ州北部地区連邦地方裁判所での外来医療センター従業員独占禁止法訴訟の件で、統合集団訴訟の被告として加わりました。この集団訴訟は、被告がシャーマン法の第1条に違反したと主張し、2012年2月1日から2021年1月5日の間に当社が雇用した特定の個人グループに代わって訴訟を起こそうとしています。2022年9月26日、裁判所は会社の却下の申立てを却下しました。当社は、集団訴訟の申し立ておよびシャーマン法違反の申し立てに異議を唱え、それに応じてこの訴訟を弁護するつもりです。
さらに、会社は事業の性質上、その他の訴訟、要求、請求、政府の調査や監査、法的手続きの対象となることがあります。これには、支払人、サプライヤーなどとの契約上の紛争、従業員関連の問題、職業上および一般的な責任請求が含まれますが、これらに限定されません。また、会社は契約やその他の事項から生じる原告として訴訟やその他の法的手続きを開始することもあります。
* * *
上記の説明以外に、当社は、この注記8に記載されているものを含め、当社が随時対象となるか、対象となる可能性のあるさまざまな法的手続きおよび規制事項の最終的な結果、またはそれらの解決のタイミング、またはそれらの問題の進展による最終的な損失または影響を予測することはできません。これらの事項は、会社の収益、収益、キャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、当社が関与する法的手続きまたは規制事項は、メリットがあるかどうかにかかわらず、時間がかかり、経営陣の注意を必要とし、多額の法的費用が発生することが多く、その結果、重要な事業資源が流用されたり、会社の事業に関連する会社のさまざまな関係や契約に影響を与えたり、会社の事業、経営成績、財務状況、キャッシュフロー、評判に害を及ぼす可能性があります。
* * *
その他のコミットメント
当社はまた、必要に応じて、当社が管理し、当社が非支配持分を保有している、または約ドルの第三者が完全所有している特定の非連結透析事業に、運転資金を提供する約束をする可能性があります。7,992。
9。株主資本
株式ベースの報酬
2024年6月30日までの6か月間に、当社は 701 付与日の公正価値の合計が$の株式決済制限付株式およびパフォーマンス株式ユニット96,954 そして加重平均期待寿命は約 3.4 何年も。
2024年6月30日の時点で、会社の資産は174,104です 会社の株式報酬および従業員の株式購入計画に基づく、推定ではあるが認識されていない株式ベースの報酬費用の合計です。当社は、加重平均残存期間にわたってこの費用を計上することを期待しています 1.4 何年も。
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要約連結財務諸表への注記—（続き）
(未監査)
（ドルと千株、1株あたりのデータを除く）
株式買戻し
次の表は、2024年6月30日までの3か月および6か月間の当社の普通株式の買い戻しをまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日に終了した3か月間 | | 2024年6月30日に終了した6か月間 |
| 株式の買戻し | | 支払額 (1) | | 1株当たりの平均支払価格 (2) | | 株式の買戻し | | 支払額 (1) | | 1株当たりの平均支払価格 (2) |
| 公開市場での買戻し： | 2,655 | | | $ | 375,831 | | | $ | 140.14 | | | 4,774 | | | $ | 615,948 | | | $ | 127.98 | |
(1) 2022年のインフレ削減法により2022年12月31日以降に行われた特定の株式の買い戻しに課される手数料と 1% の物品税を含みます。物品税は、買い戻された自己株式の原価基準の一部として計上されるため、株主資本に含まれます。
(2) 上記の手数料と消費税は含まれません。
2024年6月30日から2024年8月2日にかけて、当社はドルを買い戻しました1,134 その普通株式の$で158,962 支払われる平均価格は $です138.81 一株当たり。会社はしました じゃない 2023年6月30日までの3か月と6か月の間に、任意の株式を買い戻します。
2024年6月30日現在、当社は2021年12月17日に取締役会が承認したドルの買戻し計画に従って株式の買い戻しを行う権限を与えられています2,000,000。この承認により、当社は、市場の状況やその他の考慮事項に応じて、株式公開買戻し取引、デリバティブ取引、公開買付け、ルール10b5-1プラン、または上記の任意の組み合わせを含むがこれらに限定されない、公開市場または私的に交渉された取引で随時購入を行うことができます。
2024年8月2日現在、当社の総額は543,360%、消費税は除きます。現在の承認があれば、追加の自社株買いが可能です。この自社株買いの承認には有効期限はありませんが、当社は、シニア・セキュア・クレジット・ファシリティの条件を含め、引き続き自社株買いの制限の対象となります。
バークシャーの自社株買戻し契約
オン 2024年4月30日、当社は、自社およびその関連会社（総称してバークシャー）に代わって、バークシャー・ハサウェイ社と契約（株式買戻し契約）を締結しました。株式買戻し契約に基づき、いつでも バークシャーは少なくとも45.0％の受益者を所有しています 当社の発行済普通株式および発行済普通株式の総額のうち、当社はバークシャーから買い戻すものとし、バークシャーは、四半期ごとに、バークシャーの総受益所有権を当社の発行済み普通株式の45.0％に戻すのに十分な数の普通株式を当社に売却するものとします。このような自社株買いについて当社がバークシャーに支払う1株当たりの価格は、該当する買戻し期間中に当社の自社株買戻し計画に従って公的株主から当社が買い戻した普通株式に対して当社が支払った1株あたりの出来高加重平均価格です。
この契約では、当社がバークシャーから普通株式の買い戻しを行うのは、その日です 会社の四半期または年次の定期的な投資家向け決算報告電話の日の2営業日前; ただし、いつでも、会社がそれを判断した場合は バークシャーは、発行済普通株式の総数の 49.5% 以上を占める普通株式を受益的に所有しているか、または今後受益的に所有する予定です。このような決定により、本契約に基づく株式の買い戻しが直ちに開始されます。
2024年6月30日および2024年8月2日の時点で、バークシャーが受益所有しているのは当社の発行済み普通株式の45.0％未満であり、その結果、いずれの日付でも買戻し義務はありません。
ダビータ株式会社
要約連結財務諸表への注記—（続き）
(未監査)
（ドルと千株、1株あたりのデータを除く）
10。その他の包括損失の累計
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日に終了した3か月間 | | 2024年6月30日に終了した6か月間 |
| 利息
レートキャップ
契約 | | 外国人
通貨
翻訳
調整 | | 累積
その他の
包括的
損失 | | 利息
レートキャップ
契約 | | 外国人
通貨
翻訳
調整 | | 累積
その他の
包括的
損失 |
| 期首残高 | $ | 19,542 | | | $ | (119,657) | | | $ | (100,115) | | | $ | 27,853 | | | $ | (79,937) | | | $ | (52,084) | |
| 未実現利益 (損失) | 7,887 | | | (78,853) | | | (70,966%) | | | 25,632 | | | (118,573) | | | (92,941) | |
| 関連する所得税 | (1,968) | | | — | | | (1,968) | | | (6,396) | | | — | | | (6,396) | |
| 5,919 | | | (78,853) | | | (72,934) | | | 19,236 | | | (118,573) | | | (99,337) | |
| 純利益への再分類 | (29,368) | | | — | | | (29,368) | | | (58,186) | | | — | | | (58,186) | |
| 関連する所得税 | 7,327 | | | — | | | 7,327 | | | 14,517です | | | — | | | 14,517です | |
| (22,041) | | | — | | | (22,041) | | | (43,669) | | | — | | | (43,669) | |
| 期末残高 | $ | 3,420 | | | $ | (198,510) | | | $ | (195,090) | | | $ | 3,420 | | | $ | (198,510) | | | $ | (195,090) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日に終了した3か月間 | | 2023年6月30日に終了した6か月間 |
| 利息
レートキャップ
契約 | | 外国人
通貨
翻訳
調整 | | 累積
その他の
包括的
損失 | | 利息
レートキャップ
契約 | | 外国人
通貨
翻訳
調整 | | 累積
その他の
包括的
損失 |
| 期首残高 | $ | 79,404 | | | $ | (134,310) | | | $ | (54,906) | | | $ | 98,685 | | | $ | (167,871) | | | $ | (69,186) | |
| 未実現利益 | 33,109 | | | 41,961 | | | 75,070 | | | 28,393 | | | 75,522% | | | 103,915 | |
| 関連する所得税 | (8,260) | | | — | | | (8,260) | | | (7,083) | | | — | | | (7,083) | |
| 24,849 | | | 41,961 | | | 66,810 | | | 21,310 | | | 75,522% | | | 96,832 | |
| 純利益への再分類 | (25,257) | | | — | | | (25,257) | | | (46,232) | | | — | | | (46,232) | |
| 関連する所得税 | 6,301 | | | — | | | 6,301 | | | 11,534 | | | — | | | 11,534 | |
| (18,956) | | | — | | | (18,956) | | | (34,698) | | | — | | | (34,698) | |
| 期末残高 | $ | 85,297 | | | $ | (92,349) | | | $ | (7,052) | | | $ | 85,297 | | | $ | (92,349) | | | $ | (7,052) | |
純利益に再分類された金利上限契約の純実現利益は、対応する連結損益計算書に負債費用として記録されます。詳細については、注記7を参照してください。
11。買収と売却
2024年6月30日までの6か月間に、当社は以下のように透析事業を買収しました。
| | | | | |
| 2024年6月30日に終了した6か月間 |
| 支払った現金、取得した現金を差し引いたもの | $ | 157,783 | |
| |
| 引き受けた負債 | $ | 51,768 | |
| 以前に保有していた持分法投資の公正価値 | $ | 67,526 | |
| |
| 買収した透析センターの数 — 米国 | 12 | |
| 取得した透析センターの数 — 海外 | 90 | |
これらの取引に含めて、当社は以前は非連結だった米国の透析パートナーシップの支配権を取得しました。これにより、現金以外の利益として$が計上されました35,147 統合時の以前の投資について当社は、独立した第三者評価会社と共同で作成した鑑定書を使用して、以前に保有していた持分の公正価値を見積もりました。
これらの買収の資産と負債は、買収日の推定公正価値で記録されており、買収の指定された発効日からの経営成績と同様に、当社の連結財務諸表に含まれています。
ダビータ株式会社
要約連結財務諸表への注記—（続き）
(未監査)
（ドルと千株、1株あたりのデータを除く）
これらの買収の当初の購入価格配分は、経営陣が入手した情報に基づいて推定公正価値で計上されており、入手が手配された特定の情報を受け取った時点で確定されます。特に、特定の所得税額は、買収前の税務上の不測の事態の最終評価と定量化が保留中です。さらに、これらの買収に関連する無形資産、偶発的収益、資産と設備、リース、およびその他の特定の運転資本項目の評価は、最終的な定量化待ちです。
次の表は、これらの取引で取得され、取得日に認識され、推定公正価値で認識された資産と負債、およびこれらの取引で引き受けられる非支配持分の推定公正価値をまとめたものです。
| | | | | |
| 2024年6月30日に終了した6か月間 |
| 流動資産 | $ | 149,308 | |
| 資産と設備 | 46,473 | |
| |
| 使用権リース資産やその他の長期資産 | 51,300です | |
| 無期限ライセンス | 8,854 | |
| グッドウィル | 137,817 | |
| |
| 引き受けた負債 | (96,417です) | |
| 非支配持分が想定されます | (20,258) | |
| $ | 277,077 | |
2024年6月30日までの6か月間に承認または調整されたこれらの買収に関連して税務上控除可能なのれんの金額は、$でした60,065。
12。変動持分法人（VIE）
2024年6月30日の時点で、これらの要約連結財務諸表には、VIEの総資産$が含まれています343,772 および第三者に対するVIEの負債および非支配持分の総額157,627。当社のVIEとの取り決めまたはそれらに関する判断の性質に、2023年の10-kに含まれる当社の連結財務諸表の注記22に記載されているものと大きな変更はありませんでした。
13。金融商品の公正価値
当社は、プット条項の対象となる特定の資産、負債、および非支配持分（一時株式に分類される償還可能な持分）の公正価値を測定します。これには、市場参加者がこれらの資産、負債、一時資本およびコミットメントの価格設定に使用する観察可能または観察不可能なインプットと仮定が含まれます。当社はまた、定期的に公正価値で測定される資産、負債、臨時株式を、財務会計基準審議会（FASB）が定義する適切な公正価値階層レベルに分類しています。
次の表は、2024年6月30日時点で定期的に公正価値で測定された会社の資産、負債、臨時株式をまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 合計 | | の見積もり価格は
活発な市場
同一の資産については
(レベル 1) | | 大切な人
観察可能な入力
(レベル 2) | | 重要な
観察不能
入力
(レベル 3) |
| 資産 | | | | | | | |
| 株式への投資 | $ | 37,179 | | | $ | 37,179 | | | | | | | |
| 金利上限契約 | $ | 51,223 | | | | | | $ | 51,223 | | | | |
| 負債 | | | | | | | |
| 買収のための偶発的収益債務 | $ | 17,898 | | | | | | | | | $ | 17,898 | |
| テンポラリー・エクイティ | | | | | | | |
| プット条項の対象となる非支配持分 | $ | 1,574,840 | | | | | | | | | $ | 1,574,840 | |
ダビータ株式会社
要約連結財務諸表への注記—（続き）
(未監査)
（ドルと千株、1株あたりのデータを除く）
株式への投資は、さまざまな自由参加型登録投資会社（投資信託）および普通株式への投資を表し、必要に応じて、報告された市場価格または償還価格に基づいて推定された公正価値で記録されます。詳細については、注4を参照してください。
金利上限契約は、現在の金利、先物利回り曲線、インプライドボラティリティ、クレジット・デフォルト・スワップ価格など、活発な市場における類似資産や負債の終値からのインプットだけでなく、その他の関連する観察可能な市場インプットも利用するインカムアプローチと一般的に受け入れられている評価手法を活用した評価モデルから推定された公正価値で計上されます。当社は、これらの金利上限契約の締結時に実現できる最終的な金額が、現在報告されている公正価値の見積もりと大きく異なるとは考えていません。詳細については、注記7を参照してください。
2024年6月30日の時点で、会社には事業買収に関連する偶発的収益債務があり、その結果、当社は以前の所有者に合計で最大約$を合計で約$まで支払うことになりかねません53,279 今後1年間で特定の業績目標または品質マージンが達成された場合、 四年間。これらの偶発収益債務の推定公正価値の測定は、主に利息、税金、減価償却費（EBITDA）を控除する前の予測収益、収益、その他の主要業績評価指標などの主要な財務指標を含む、観察できないインプットに基づいています。これらの偶発収益債務の推定公正価値は、報告日ごとに再測定され、債務を現在価値に割り引くために使用される会社の信用リスク調整後の金利の変化など、主要な前提条件に大きな変化がある場合は変動する可能性があります。
プット条項の対象となる非支配持分の推定公正価値は、主に過去の収益、収益構成、および将来の業績に影響を与える可能性のあるその他の業績指標に基づいた、各対象透析パートナーシップの純資産の推定清算価値または収益の倍数のいずれか高い方に基づいています。これらの評価に使用される倍数は、近年、米国の無関係な当事者間で行われた透析事業の所有権取引から導き出されます。各透析パートナーシップに適用される具体的な評価倍数は、主にその最近および予想される収益構成と貢献マージンによって決定されます。2024年6月30日現在、EBITDAの1倍の評価に使用される加重平均倍数を増減すると、これらの非支配持分の推定公正価値は約$変動します205,000。プット債務の対象となる非支配持分の公正価値を見積もるための当社の方法論の詳細については、2023年の10-kに含まれる当社の連結財務諸表の注記16と23を参照してください。2024年6月30日までの3か月と6か月のプット引当金の対象となる非支配持分の変動の調整については、連結株主資本計算書を参照してください。
当社のシニア担保付クレジットファシリティおよびシニアノートの公正価値の見積もりは、これらの商品の買値と売値の相場価格に基づいています。これはレベル2のインプットです。会社の負債の詳細については、注記7を参照してください。
Mozarc Medical Holdings LLCの持分についてメドトロニック社に支払われる当社の偶発的対価の簿価は、レベル3のインプットに基づく推定公正価値に近いものです。
その他の金融商品は、主に現金および現金同等物、制限付現金および現金同等物、売掛金、買掛金、その他の未払負債、リース負債および負債で構成されています。負債とリース負債以外の金融商品の残高は、決済の性質が短期的であるため、2024年6月30日の要約連結財務諸表におおよその公正価値で表示されています。
ダビータ株式会社
要約連結財務諸表への注記—（続き）
(未監査)
（ドルと千株、1株あたりのデータを除く）
14。セグメントレポート
当社の事業部門は、米国の透析および関連ラボサービス事業（米国の透析事業）、米国の統合腎臓ケア事業、米国のその他の補助サービスおよび国際事業（総称して補助サービス）、および企業管理サポートで構成されています。
当社の個別の事業セグメントには、米国の透析および関連ラボサービス事業、米国の統合腎臓ケア事業、米国のその他の補助サービス、各外国の主権管轄区域での事業、およびアジア太平洋合弁事業（APAC JV）への持分法投資が含まれます。米国の透析および関連ラボサービス事業は個別に報告可能なセグメントとみなされ、他のすべての事業セグメントは統合されて他のセグメントカテゴリに開示されています。当社が事業セグメントの業績を決定および測定する方法の詳細については、2023年の10-kに含まれる当社の連結財務諸表の注記24を参照してください。
以下は、セグメント収益、セグメント営業利益率（損失）、およびセグメント営業利益率と税引前連結利益との調整の概要です。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日に終了した3か月間、 | | 6月30日に終了した6か月間 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| セグメント収益: | | | | | | | |
| 米国の透析 | | | | | | | |
| 透析患者サービスの収益： | | | | | | | |
| 外部情報源 | $ | 2,822,187 | | | $ | 2,703,850 | | | $ | 5,547,761 | | | $ | 5,287,782 | |
| セグメント間の収益 | 12,925 | | | 20,361 | | | 37,389 | | | 42,410 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 米国の透析患者サービスの収入 | 2,835,112 | | | 2,724,211です | | | 5,585,150% | | | 5,330,192 | |
| その他の収入: | | | | | | | |
| 外部情報源 | 5,898 | | | 6,404 | | | 12,021 | | | 12,583 | |
| | | | | | | |
| 米国の透析収入総額 | 2,841,010 | | | 2,730,615です | | | 5,597,171です | | | 5,342,775 | |
| その他—付随サービス | | | | | | | |
| 透析患者サービスの収入 | 238,915 | | | 186,835 | | | 454,873 | | | 362,937 | |
| その他の外部情報源 | 119,722です | | | 103,280です | | | 242,622 | | | 209,766 | |
| セグメント間の収益 | 3,823 | | | 1,408 | | | 6,570 | | | 2,774 | |
| 付随サービスの総収入 | 362,460 | | | 291,523 | | | 704,065 | | | 575,477 | |
| 純セグメント総収入 | 3,203,470 | | | 3,022,138 | | | 6,301,236 | | | 5,918,252 | |
| セグメント間収益の排除 | (16,748) | | | (21,769) | | | (43,959) | | | (45,184) | |
| 連結収益 | $ | 3,186,722 | | | $ | 3,000,369 | | | $ | 6,257,277 | | | $ | 5,873,068 | |
| セグメント営業利益率（損失）： | | | | | | | |
| 米国の透析 | $ | 550,186 | | | $ | 460,759 | | | $ | 1,075,923 | | | $ | 821,857 | |
| その他—付随サービス | (18,592) | | | (21,604) | | | (30,094) | | | (46,469) | |
| セグメント全体の営業利益率 | 531,594 | | | 439,155 | | | 1,045,829 | | | 775,388 | |
セグメント営業利益と連結との調整
税引前収入： | | | | | | | |
| 企業管理サポート | (25,196) | | | (33,864) | | | (55,586) | | | (58,452) | |
| 連結営業利益 | 506,398 | | | 405,291 | | | 990,243 | | | 716,936 | |
| 負債費用 | (97,747) | | | (103,507) | | | (197,165%) | | | (204,281) | |
| 債務の前払い、消滅、修正費用 | (9,732) | | | (7,962) | | | (9,732) | | | (7,962) | |
| その他（損失）収益、純額 | (27,479) | | | 1,373 | | | (40,120) | | | 5,125 | |
| 税引前連結利益 | $ | 371,440 | | | $ | 295,195 | | | $ | 743,226 | | | $ | 509,818 | |
ダビータ株式会社
要約連結財務諸表への注記—（続き）
(未監査)
（ドルと千株、1株あたりのデータを除く）
報告対象セグメント別の減価償却費は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日に終了した3か月間、 | | 6月30日に終了した6か月間 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 米国の透析 | $ | 160,410 | | | $ | 171,842 | | | $ | 333,262 | | | $ | 338,803 | |
| その他—付随サービス | 15,251 | | | 11,830 | | | 29,482 | | | 22,940 | |
| | $ | 175,661 | | | $ | 183,672 | | | $ | 362,744 | | | $ | 361,743 | |
報告対象セグメント別の資産・設備支出は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 6月30日に終了した6か月間 |
| | | | | | 2024 | | 2023 |
| 米国の透析 | | | | | $ | 211,171 | | | $ | 240,474 | |
| その他—付随サービス | | | | | 34,569 | | | 31,730 | |
| | | | | | $ | 245,740 | | | $ | 272,204 | |
15。新しい会計基準
新しい基準はまだ採用されていません
2023年11月、FaSBはASU 2023-07「セグメント報告（トピック280）：報告対象セグメント開示の改善（ASU 2023-07）」を発行しました。これは、主に重要なセグメント費用に関する開示を強化することにより、報告対象セグメントの開示要件を改善するものです。このガイダンスでは、各セグメントの最高執行意思決定者（CODM）の立場と、CoDMが財務報告を使用してセグメントの業績を評価する方法の詳細も開示する必要があります。ASU 2023-07は、2023年12月15日以降に開始する会計年度と、2024年12月15日以降に開始する会計年度内の中間期間にすべての公的機関に有効で、早期採用が許可されています。当社は、この新しいガイダンスの影響に関する初期評価を完了しており、当社の連結財務諸表に重大な影響を与えるとは考えていません。
2023年12月、財務会計基準審議会はASU 2023-09「所得税（トピック740）：所得税開示の改善」を発表しました。これにより、所得税開示要件が拡大され、実効税率と法定税率のレート調整に関する追加情報や、米国と外国の法域で支払われる税金のさらなる細分化に関する追加情報が含まれるようになりました。ASUの改正により、認識されていない特定の税制上の優遇措置や繰延税金に関する開示も削除されました。ASU 2023-09は、2024年12月15日以降に開始する会計年度に有効です。修正は将来的に適用することも遡及的に適用することもでき、早期採択も可能です。当社は現在、このガイダンスが連結財務諸表の開示に与える影響を評価しています。
アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析
将来の見通しに関する記述
このフォーム10-Qの四半期報告書には、経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析が含まれており、連邦証券法の意味における将来の見通しに関する記述が含まれているため、1995年の民間証券訴訟改革法で定められた「将来の見通しに関する記述」のセーフハーバーの対象となることを目的としています。これらの将来の見通しに関する記述には、とりわけ、当社の貸借対照表と流動性、経費、収益、請求と回収、患者センサス調査、供給の入手可能性または費用、治療量、混合期待（商業保険に加入している患者の割合や数など）、最近のチェンジヘルスケア（CHC）のサイバーセキュリティ停止が当社または当社の事業に与える影響、現在のマクロ経済、市場および労働市場の状況、および全体的な影響に関する記述が含まれる場合があります患者とチームメイト、その他の声明について当社の将来の事業、財政状態と展望、資本配分計画、経費、コスト削減イニシアチブ、その他の戦略的イニシアチブ、契約労働力の利用、政府および企業の支払い率、価値に基づく医療（VBC）、統合腎臓治療（IKC）、メディケアアドバンテージ（MA）プランへの加入と国際事業に関する期待、競争の激化と市場の変化に関する期待（透析の新規参入者または潜在的な参入者に関連するものを含む）について透析前市場とその潜在的な影響透析業界に対する革新的な技術、医薬品、その他の治療法、継続的なコスト削減イニシアチブと自社株買戻しプログラムの影響に関する期待。このレポートのすべての記述は、歴史的事実の記述を除いて、将来の見通しに関する記述です。上記に限定されませんが、「期待する」、「意図する」、「する」、「できる」、「計画」、「予測」、「信じる」という言葉を含む記述や、同様の表現は、将来の見通しに関する記述を識別することを目的としています。これらの将来の見通しに関する記述は、DaVitaの現在の予想に基づいており、このレポートの日付時点で入手可能な情報のみに基づいています。DaVitaは、法律で義務付けられている場合を除き、状況の変化、新しい情報、将来の出来事などの結果として、将来の見通しに関する記述を公に更新または改訂する義務を負いません。実際の将来の出来事と結果は、既知および未知のリスクと不確実性を伴う多くの要因により、将来の見通しに関する記述とは大きく異なる可能性があります。これらのリスクと不確実性には、とりわけ次のものが含まれます。
•現在のマクロ経済および市場の状況。これには、世界的な出来事や政治的または政府のボラティリティの影響、国内の政治環境および関連する動向が現在のヘルスケア市場および事業に与える影響、COVID-19パンデミックが当社の事業、評判、財政状態、慢性腎疾患（CKD）人口と患者数に及ぼす継続的な影響、透析および透析前市場への新規参入または潜在的な参入者の潜在的な影響が含まれますが、これらに限定されませんと可能性革新的な技術、医薬品、またはその他の治療法が患者や業界に与える影響、サプライチェーンの課題と混乱（特定の機器や臨床用品を含むがこれらに限定されません）、チームメイトの離職率や人件費の上昇、透析提供者などとの継続的な競争の激化による影響、米国および世界の厳しい経済および市場の状況に対応する当社の能力（とりわけ、コスト削減の機会をうまく特定し、投資する能力を含みます）と実装しますコスト削減の取り組み。
•平均実現支払い率に引き続き下押し圧力がかかっている高給の商業支払者プランによって生み出される利益の集中、商業プランに基づく患者の数または割合の減少（慈善保険料援助の使用および/または利用を制限または禁止する継続的な立法努力の結果、または支払人が制限的なプラン設計を実施した結果を含みますが、これらに限定されません）。
•私たちに適用される法律、規制、要件の潜在的な変更または新しい変更から生じるリスク。これには、ヘルスケア、独占禁止法およびその他の制限条項を含む独占禁止事項、買収、合併、合弁事業またはその他の類似の取引および/または労働問題に関連するもの、ならびにそれらの施行または関連する訴訟の変更による影響などが含まれますが、これらに限定されません私たちのサービス、または登録している患者の数、またはより高額なコマーシャルを選択した患者の数計画、そして私たちの患者がそのような展開にどのように反応するかについて私たちが誤った仮定をするリスク。
•組合の組織活動、立法やその他の変更、労働需要、労働市場のボラティリティと不確実性、現在の困難で競争の激しい労働市場の状況、またはその他の理由により、チームメイトを引き付け、維持し、やる気を起こさせる私たちの能力と、運営費の増加または生産性の低下を管理する能力。
•IKCとVBCの取り組みと在宅透析に関する戦略を、希望する時間枠で、複雑でダイナミックで規制の厳しい環境の中で成功裏に実施する当社の能力。
•メディケア末期腎疾患プログラム、州のメディケイド、またはその他の政府ベースのプログラムに基づく政府の支払い率の引き下げ、およびMAベンチマーク構造の影響。
•当社または当社の取引先によるプライバシー法またはセキュリティ法の違反、または当社または第三者によるセキュリティ違反（最近のCHCへのサイバー攻撃など）。これには、とりわけ、機密情報の不正流用、紛失、その他の不正使用または開示を含むコンプライアンス違反または違反が含まれます。
•法的およびコンプライアンス上のリスク。たとえば、複雑な、時には進化する政府の規制や要件、および地理的な拡大や新しい事業分野への参入に伴って当社の事業に適用される可能性のある追加法の遵守など。
•医薬品の慣行パターン、償還および支払いの方針とプロセス、または医薬品の価格設定の変化（とりわけ、経口リン酸塩結合剤に関するものを含む）
•当社の事業運営に重要なサポートを提供し、特にCHCや特定の医薬品や重要な臨床製品のサプライヤーなどの患者へのサービス提供を可能にするために、主要なサプライヤー、サービスプロバイダー、その他の第三者ベンダーに頼っています。
•医師や病院との関係を構築し維持する当社の能力、医師の所属モデルの変化、新しいケアモデルやその他の取り組みの出現などにより、患者基盤が損なわれ、償還率に影響が出る可能性があります。
•買収、合併、処分、合弁事業、またはその他の戦略的取引を、当社にとって有利な条件で完了し、首尾よく統合して運用する当社の能力。また、米国外の市場、または透析サービス以外の事業や製品への事業とサービスを成功裏に拡大する能力。
•当社のキャッシュフローの変動性。これには、最近のサイバー攻撃によるCHCの運営上の問題など、当社の請求システム、または当社が依存している第三者の請求システムまたはサービスの欠陥または運用上の問題による請求または回収サイクルの延長が含まれますが、これらに限定されません。将来、債務の返済または他者への資金提供に十分な現金を生み出せなくなったり、アクセスできなくなったりするリスクが含まれますが、これらに限定されません流動性のニーズ、そして負債の借り換えができないかもしれないというリスクは私たちに有利な条件で、またはまったく期限が来ます。
•当社の株式買戻しプログラムに基づく当社の株式買戻し能力、そのような株式買戻しのタイミング、および当社による株式買戻しのための利用可能な資金のかなりの量の使用に影響を与える可能性のある要因。
•環境、社会、ガバナンス（ESG）問題に関する当社の願望、目標、および開示（とりわけ、ESG基準、測定、報告要件に影響する規制要件の進化を含む）。そして
•2023年12月31日に終了した年度（2023 10-K）のフォーム10-kの年次報告書に記載されているその他のリスク要因、傾向、不確実性、および証券取引委員会（SEC）に随時提出または提供するその後の報告書に記載されているリスクと不確実性。
以下を要約した連結財務諸表と併せて読んでください。
会社概要
私たちの主な事業は、米国の患者に透析および関連する検査サービスを提供することです。これを米国透析事業と呼んでいます。また、米国の統合腎臓治療（IKC）事業、米国のその他の補助サービス、および国際事業（総称して付随サービスと呼びます）、および企業管理サポート機能も運営しています。当社の米国透析事業は、末期腎疾患（ESRD）または末期腎疾患（ESKD）としても知られる慢性腎不全に苦しむ患者のための米国における腎透析サービスの大手プロバイダーです。
最近の動向
ヘルスケアを変えましょう
以前に報告されたように、UnitedHealth Group（United）の子会社であるChange Health Healthcare（CHC）が影響を受けたサイバーセキュリティ侵害により、国内の商業および政府支払者に対する支払い請求の大部分を処理する仲介役を務めていたため、CHC（CHC Outage）でのすべての請求処理活動を一時停止しました。CHCの停止により、2024年2月現在、CHCのプラットフォームを通じて支払い請求を提出することができなかったため、2024年2月21日に違反通知を受け取った後の第1四半期と第2四半期にかけて、キャッシュフローが大幅に減少しました。CHCとの請求処理活動が停止されたため、メディケアクレームを処理するための代替方法を設定し、請求処理のための追加の代替方法の確立に取り組みました。さらに、ユナイテッド航空とその関連会社から特定の無利子資金を確保するなど、他の手段を通じて停電の影響を軽減するよう努めました（CHC資金協定）。
CHCとCHC障害を調査している当局から提供された情報に基づくと、CHCの停止を引き起こしたのと同じ脅威アクターが当社のシステムに侵入したという兆候はありません。CHCは2024年3月28日にクレーム送信機能の復旧を開始し、その後、サイバーセキュリティ侵害後に導入されたセキュリティプロトコルを提示しました。これらのプロトコルを評価し、それを踏まえて、CHCの情報技術システムを通じた請求の提出と請求プロセスを再開しました。この申請日現在、CHCのプラットフォームと前述の代替請求プロセスを組み合わせて、主要な請求手続きは最新の状態です。しかし、CHCの停止とその結果としての請求提出の遅れにより、とりわけ私たちの日々の未払い売上（DSO）が増加しました。2024年3月28日以降、CHCを通じて請求を提出することはできましたが、支払い回収の遅れが続いており、停電により当初の提出が遅れたCHCを通じて提出された請求について、期待額の全額を受け取るかどうかを知るのは時期尚早です。CHCの停止に関連した当初のDSOの増加の大部分は収まりました。通常のコースで請求の提出と現金回収が続くにつれて、DSOは今後数か月間減少し続けると考えています。
CHCは最近、CHCシステムのユーザーから、CHC障害の影響を受けた可能性のある保護医療情報（PHI）または個人を特定できる情報（PII）を特定したと報告しました。現在まで、患者からのPHIやPIIを含め、当社のデータがCHC障害の影響を受けたことは通知されていません。CHCの調査とデータフォレンジックはまだ進行中であり、私たちのデータと患者からのPHIまたはPIIがCHC障害の影響を受けた可能性があることを理解しています。
CHCからCHCの停止に関する最初の通知を受け取って以来、私たちは情報技術インフラストラクチャとネットワーク環境を見直し、監視してきました。特に、CHCとその代理人によって特定された侵害の兆候などが含まれます。保証はありませんが、現在入手可能な情報に基づくと、当社の情報技術システムが影響を受けているとは考えていません。私たちは、提供されたサービスの回収に関連する管理プロセスや、法人や政府の支払者からの撤回や返金などの紛争の解決など、この一時的なサービス停止の影響を解決するために専念してきましたが、今後もリソースを投入していく予定です。CHCの停止により、請求や回収に関連するリスクが引き続き高まる可能性があります。CHCの停止は、通常の方法で患者にケアを提供する当社の能力に影響を与えていません。また、現在のところ、停電が当社の業務、財政状態、または経営成績に重大な影響を与えるとは予想していませんが、CHCの停止による最終的な影響は、将来の展開や予測が困難なリスクの影響を受けます。これらのリスクには、とりわけ、システム停止またはサービス停止の再発や、当社の情報技術システムまたは当社の専有情報、およびPHIやPIIを含む機密データや機密データがCHC障害によって侵害されるリスクが含まれます。いずれも、当社の事業、経営成績、財務状況、キャッシュフロー、評判に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。当社が頼りにしている第三者における停電、混乱、またはインシデントに関連するリスクの詳細については、「当社または当社が依存している第三者のサービスプロバイダーの情報システムを効果的に維持、運用、またはアップグレードできない...」および「プライバシーおよび情報セキュリティに関する法律は複雑です...」という見出しの下にある、2023 10-kのパートI、項目1Aにあるリスク要因を参照してください。
一般的な経済状況と市場状況、法的および規制の進展
一般的な経済および市場環境の動向は、直接的または間接的に会社に影響を及ぼし、将来的には、患者、チームメイト、医師パートナー、サプライヤー、事業、業績、財務状況、経営成績、株価、キャッシュフロー、流動性に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。インフレ、潜在的な金利変動やその他の経済状況、労働市場の状況、賃金圧力、COVID-19が患者や他のESKDまたはCKD患者の死亡率に与える影響、サプライチェーンの課題、革新的な技術、医薬品、その他の治療法の潜在的な影響と応用など、これらの外部要因や状況の多くは相互に関連しています。これらの影響の一部は、ロシアとウクライナの間、イスラエル、ガザとその周辺地域で進行中の紛争など、世界中で社会政治的および経済的不確実性を助長し続けている世界的な出来事によってさらに激化する可能性があります。
業務上および財務上の影響
2024年の第2四半期には、2024年の第1四半期と比較して1日あたりの治療量が多くなりました。当四半期の国勢調査の成果がこの増加を後押ししましたが、とりわけ、パンデミック前の期間と比較して患者の死亡率が上昇したことと、それに伴う患者センサスへの悪影響により、収益と治療量には引き続きマイナスの影響があります。年間の治療量は、これまで主に悪天候による治療失敗率が予想よりも高かったため、悪影響を受けてきましたが、今後も影響を受ける可能性があります。さらに、透析への新規入院率、治療量、将来の収入、未獲得成長などは、ESKDとCKD集団の死亡率が持続的に上昇する程度に、長期にわたってマイナスの影響を受け続ける可能性があります。これらの累積的な影響の大きさは、当社の経営成績、財政状態、およびキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
進行中の世界経済情勢と、一般労働、サプライチェーン、インフレ圧力などの政治的および規制上の進展により、人件費、人件費、供給費などの経費が増加しており、今後も増加し続ける可能性があります。私たちには重要なサプライヤーとサービスプロバイダーがあり、ベンダーの総支出のかなりの部分を限られた数の第三者サプライヤーとサービスプロバイダーに集中させています。これらの第三者サプライヤーおよびサービスプロバイダーには、請求処理機能などの特定の主要機能を果たすプロバイダー、当社が提供するサービスに不可欠な製品の主要な供給源となる可能性のある医薬品または臨床製品のサプライヤー、または当社が特定の価格で購入する義務を負っている可能性のある医薬品または臨床製品のサプライヤーが含まれますが、これらに限定されません。これらの重要なサプライヤーやサービスプロバイダーから移行するのは難しく、費用がかかり、時間がかかるかもしれません。私たちは、重要な物資を含む特定の機器や医療用品に関して、主要な事業機能に関連するサービスの中断やサプライチェーンの不足を経験しており、第三者のサプライヤーやサービスプロバイダーが私たちが必要とするサービスや製品を提供する、または提供し続けるという保証はありません。私たちの重要なサプライヤーやサービスプロバイダーが私たちのニーズを満たさず、これらの製品やサービスの適切な代替ソースをタイムリーに見つけることができない場合、業務上の大幅な変更が必要になったり、提供する透析サービスの提供能力に影響を与えたり、そうでなければ当社の事業、経営成績、財政状態、キャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性があります。私たちは、提供するサービスに不可欠な物資の代替供給源を評価することを含め、将来のサプライチェーン不足のリスクを引き続き評価しています。サプライヤーのニーズに関連するリスクの詳細については、「特定のサプライヤーが当社のニーズを満たさない場合...」という見出しの下にあるパートI、項目1A 2023 10-kのリスク要因にあるリスク要因の説明を参照してください。
前年に比べて、報酬水準は引き続き上昇しています。こうした人件費と人件費の増加の一部は、とりわけ厳しい医療労働市場の継続などにより、今後も続くと予想しています。これらのコスト増加の累積的な影響は重大なものになる可能性があります。さらに、潜在的な人員不足や、チームメイトに関連するその他の潜在的な展開や混乱は、重大な場合、最終的に特定のセンターの予定外の閉鎖につながったり、臨床業務に悪影響を及ぼしたり、そうでなければ透析サービスの提供能力やそれらのサービスの提供コストに重大な悪影響を及ぼしたりする可能性があります。私たちの業界では、カリフォルニアの特定の診療所や特定の競合他社の診療所で組合が請願書を提出し、最終的に競合他社の診療所が組合結成に賛成票を投じるなど、組合組織活動も増加しています。私たちは、これらの請願や将来の選挙に対応するために、組合の請願書が提出されている診療所のチームメイトと交流しています。これらの話し合いの結果がどうであれ、他のクリニックの他のチームメイトが将来同様の請願書を提出する可能性があり、これらの請願書が提出された場合、追加の選挙につながる可能性があります。チームメイトのかなりの割合が組合に加入すると、とりわけ、業務停止やその他の事業の中断、交渉や苦情処理の実施、苦情処理にかかる費用による財務結果への悪影響、業務の柔軟性と効率の低下、従業員文化への悪影響などが発生する可能性があります。さらに、私たちは組合主催者によるターゲットを絞った企業キャンペーンの対象となっており、今後も対象となる可能性があります。これに対応して、時間と財政の両方で多大なリソースを費やす必要があり、今後もそうなると予想されます。このような出来事や状況への対応を含め、これらの出来事や状況のいずれかが、当社の従業員関係、待遇の増加、生産性に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
ビジネス、経営成績、財務状況、キャッシュフロー、評判。人件費の上昇と組合組織活動に関連するリスクの詳細については、「私たちの事業は労働集約的です...」という見出しの下にあるパートI、項目1A、2023年10-kのリスク要因にあるリスク要因の説明を参照してください。
パンデミックが患者集団に与えた影響は、コストインフレの傾向と政府の償還率がこれらのコスト傾向に追いつけないことと相まって、既存のコスト構造に圧力がかかっています。前述のように、インフレとサプライチェーンの圧力、厳しい労働市場の状況が続くにつれて、これらのコストの増加の一部は続くと予想されます。2024年の第2四半期も、これらのコストと量のプレッシャーを軽減するためのコスト削減イニシアチブへの投資と実施を続けました。これらには、継続的な取り組みを通じた一般管理上のコスト効率の達成に関連する、特定されたコスト削減が含まれます。その中には、特定の活動を行うために第三者のサービスプロバイダーを利用するケースなどが含まれます。これらの機会と投資には、とりわけ、診療所の最適化、施設利用率の向上、調達機会に関するイニシアチブ、収益サイクル管理への投資も含まれます。これらのイニシアチブのうちの特定の継続的な実施に関連して、料金が発生しており、今後もかかると予想されます。私たちがこれらのイニシアチブを成功裏に実行できるという保証や、期待が達成されるという保証や、これらの困難な状況の影響を相殺することに成功するという保証はありません。
法的および規制の進展
以前に報告されたように、2024年4月23日、連邦取引委員会（FTC）は、雇用後の従業員との競業避止条項をすべて禁止し、雇用主が労働者との契約で既存の競業避止条項を施行することを一部の例外を除いて禁止する最終規則を発表しました。この規則は少なくとも1つの法的異議申し立てで禁止されており、その場合の最終決定は2024年8月30日までに下される予定です。法的課題は、2024年9月4日のFTCの目標発効日に影響を与える可能性があります。この規則が当社の事業に与える潜在的な影響を引き続き評価していますが、最終規則が現在検討されているとおりに実施された場合、とりわけ、チームメイトとの契約、医療責任者との取り決め、または医師との既存の契約の条件に悪影響を及ぼす可能性があります。議会や州議会の半数以上を含め、雇用主と労働者の間の競業避止契約を制限しようとする立法努力は他にもあります。これらの州のうち、当社の事業に影響を与えるような法律を可決した州はほとんどありませんが、2024年に同様の法律が導入される可能性があります。この規則、州の後続規制、およびそれらの潜在的な影響に適切に適応できなかった場合、当社の事業、経営成績、財務状況、キャッシュフロー、評判に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
前述の最近の動向と一般的な経済および市場の状況は、今後も会社に影響を与え続けると考えています。その最終的な影響は、非常に不確実で予測が難しい将来の動向に左右されます。
財務結果
以下の説明には、2024年6月30日までの3か月間と2024年3月31日に終了した3か月間の当社の財政状態と経営成績の分析、および2024年6月30日までの6か月間の年初来期間を2023年6月30日までの6か月間と比較した分析が含まれています。
連結経営成績
次の表は、当社の収益、営業利益（損失）、調整後営業利益（損失）を事業分野別にまとめたものです。各事業部門の業績についての説明は、表のとおりです。以下の結果の説明で複数のドライバーが特定された場合、それらは桁違いの順にリストされています。
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| 3 か月が終わりました | | 2024年第2四半期と2024年第1四半期 |
| 6月30日
2024 | | 3 月 31 日
2024 | | 金額 | | パーセント |
| (百万ドル) |
| 収益: | | | | | | | |
| 米国の透析 | $ | 2,841 | | | $ | 2,756 | | | $ | 85 | | | 3.1 | % |
| その他 — 補助サービス | 362 | | | 342 | | | 20 | | | 5.8 | % |
| セグメント間収益の排除 | (17) | | | (27) | | | 10 | | | 37.0 | % |
| 連結総収入 | $ | 3,187 | | | $ | 3,071 | | | $ | 116 | | | 3.8 | % |
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| 営業利益 (損失): | | | | | | | |
| 米国の透析 | $ | 550 | | | $ | 526 | | | $ | 24 | | | 4.6 | % |
| その他 — 補助サービス | (19) | | | (12) | | | (7) | | | (58.3) | % |
| 企業管理サポート | (25) | | | (30) | | | 5 | | | 16.7 | % |
| 営業利益 | $ | 506 | | | $ | 484 | | | $ | 22 | | | 4.5 | % |
| | | | | | | |
調整後の営業利益 (損失) (1): | | | | | | | |
| 米国の透析 | $ | 550 | | | $ | 491 | | | $ | 59 | | | 12.0 | % |
| その他 — 補助サービス | (19) | | | (12) | | | (7) | | | (58.3) | % |
| 企業管理サポート | (25) | | | (30) | | | 5 | | | 16.7 | % |
| 調整後営業利益 | $ | 506 | | | $ | 449 | | | $ | 57 | | | 12.7 | % |
四捨五入された数字が表示されるため、特定の列、行、またはパーセンテージが合計されない場合があります。
(1) 報告対象セグメント別の調整後営業利益（損失）の調整については、以下の「非GAAP指標の調整」セクションを参照してください。
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| 6 か月が終了 | | 2024年第2四半期累計 vs 2023年第2四半期 |
| 6月30日
2024 | | 6月30日
2023 | | 金額 | | パーセント |
| (百万ドル) |
| 収益: | | | | | | | |
| 米国の透析 | $ | 5,597 | | | $ | 5,343 | | | $ | 254 | | | 4.8 | % |
| その他 — 補助サービス | 704 | | | 575 | | | 129 | | | 22.4 | % |
| セグメント間収益の排除 | (44) | | | (45) | | | 1 | | | 2.2 | % |
| 連結総収入 | $ | 6,257 | | | $ | 5,873 | | | $ | 384 | | | 6.5 | % |
| | | | | | | |
| 営業利益 (損失): | | | | | | | |
| 米国の透析 | $ | 1,076 | | | $ | 822 | | | $ | 254 | | | 30.9 | % |
| その他 — 補助サービス | (30) | | | (46) | | | 16 | | | 34.8 | % |
| 企業管理サポート | (56) | | | (58) | | | 2 | | | 3.4 | % |
| 営業利益 | $ | 990 | | | $ | 717 | | | $ | 273 | | | 38.1 | % |
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調整後の営業利益 (損失) (1): | | | | | | | |
| 米国の透析 | $ | 1,041 | | | $ | 844 | | | $ | 197 | | | 23.3 | % |
| その他 — 補助サービス | (30) | | | (46) | | | 16 | | | 34.8 | % |
| 企業管理サポート | (56) | | | (57) | | | 1 | | | 1.8 | % |
| 調整後営業利益 | $ | 955 | | | $ | 740 | | | $ | 215 | | | 29.1 | % |
四捨五入された数字が表示されるため、特定の列、行、またはパーセンテージが合計されない場合があります。
(1) 報告対象セグメント別の調整後営業利益（損失）の調整については、以下の「非GAAP指標の調整」セクションを参照してください。
米国の透析手術結果
治療量：
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| 3 か月が終わりました | | 2024年第2四半期と2024年第1四半期 |
| 6月30日
2024 | | 3 月 31 日
2024 | | 金額 | | パーセント |
| 透析治療 | 7,265,444 | | | 7,151,512 | | | 113,932 | | | 1.6 | % |
| 1日あたりの平均治療数 | 93,147 | | | 92,159 | | | 988 | | | 1.1 | % |
| 治療日 | 78 | | | 78 | | | — | | | — | % |
正規化された非後天的治療法の増加 (1) | 0.4 | % | | 0.4 | % | | | | |
四捨五入された数字が表示されるため、特定の列、行、またはパーセンテージが合計されない場合があります。
(1) 正規化された非後天的治療の伸びは、治療量の前年比の増加を反映しています。買収やその他の同様の取引を除外するように調整し、さらに特定の四半期における治療日数と組み合わせを前年の四半期と比較して正規化するように調整しています。
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| 6 か月が終了 | | 2024年第2四半期累計 vs 2023年第2四半期 |
| 6月30日
2024 | | 6月30日
2023 | | 金額 | | パーセント |
| 透析治療 | 14,416,956 | | | 14,348,669 | | | 68,287 | | | 0.5 | % |
| 1日あたりの平均治療数 | 92,654 | | | 92,572 | | | 82 | | | 0.1 | % |
| 治療日 | 156 | | | 155 | | | 1 | | | 0.6 | % |
| | | | | | | |
四捨五入された数字が表示されるため、特定の列、行、またはパーセンテージが合計されない場合があります。
米国の透析治療量は、当社の営業収益と費用と直接相関しています。2024年の第1四半期から2024年の第2四半期に米国の透析治療が増加したのは、主に後天的治療の増加による患者数の増加による1日あたりの平均治療数の増加によるものです。
米国の透析治療が2023年6月30日までの6か月間から2023年6月30日までの6か月間で増加したのは、主に治療日数が1日増えたことと、後天的治療と非後天的治療の増加による患者数の増加によるものです。
収益:
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| 3 か月が終わりました | | 2024年第2四半期と2024年第1四半期 |
| 6月30日
2024 | | 3 月 31 日
2024 | | 金額 | | パーセント |
| （治療データ別を除いて、百万ドル） |
| 総収入 | $ | 2,841 | | | $ | 2,756 | | | $ | 85 | | | 3.1 | % |
| 治療1件あたりの平均患者サービス収入 | $ | 390.22 | | | $ | 384.54 | | | $ | 5.68 | | | 1.5 | % |
四捨五入された数字が表示されるため、特定の列、行、またはパーセンテージが合計されない場合があります。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6 か月が終了 | | 2024年第2四半期累計 vs 2023年第2四半期 |
| 6月30日
2024 | | 6月30日
2023 | | 金額 | | パーセント |
| （治療データ別を除いて、百万ドル） |
| 総収入 | $ | 5,597 | | | $ | 5,343 | | | $ | 254 | | | 4.8 | % |
| 治療1件あたりの平均患者サービス収入 | $ | 387.40 | | | $ | 371.48 | | | $ | 15.92 | | | 4.3 | % |
四捨五入された数字が表示されるため、特定の列、行、またはパーセンテージが合計されない場合があります。
2024年第2四半期の米国の透析治療あたりの平均患者サービス収益は、主に患者が共同保険と控除額を満たしたことによる通常の季節的改善と、通常の年率引き上げによる平均償還率の上昇により、2024年の第1四半期と比較して増加しました。これは、不利な組み合わせの変化によって一部相殺されました。
2024年6月30日までの6か月間の米国の透析治療あたりの平均患者サービス収益は、2023年6月30日までの6か月間と比較して増加しました。これは主に、メディケア料金の引き上げを含む通常の年率引き上げによる平均償還率の増加、収益サイクルの改善、構成の好ましい変化、入院透析率の増加によるものです。
2024年6月、メディケア＆メディケイドサービスセンター（CMS）は、2025暦年のメディケアESRD見込み支払いシステムの支払い率とポリシーを更新する規則案を発表しました。とりわけ、提案された規則が最終決定されれば、急性腎障害の受益者に自宅での透析のメディケア支払いが許可され、ESRD品質インセンティブプログラムの要件が更新されます。CMSは、提案された規則の全体的な影響により、2025年にESRD自立型施設の平均償還額が2.1％増加すると予測しています。
営業経費:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終わりました | | 2024年第2四半期と2024年第1四半期 |
| 6月30日
2024 | | 3 月 31 日
2024 | | 金額 | | パーセント |
| （治療データ別を除いて、百万ドル） |
| 患者ケア費用 | $ | 1,855 | | | $ | 1,825 | | | $ | 30 | | | 1.6 | % |
| 一般と管理 | 282 | | | 275 | | | 7 | | | 2.5 | % |
| 減価償却と償却 | 160 | | | 173 | | | (13) | | | (7.5) | % |
| 株式投資収入 | (6) | | | (6) | | | — | | | — | % |
| 所有権の変化による利益 | — | | | (35) | | | 35 | | | 100.0 | % |
| 営業費用と費用の合計 | $ | 2,291 | | | $ | 2,230 | | | $ | 61 | | | 2.7 | % |
| 治療1回あたりの患者ケア費用 | $ | 255.25 | | | $ | 255.13 | | | $ | 0.12 | | | — | % |
特定の列、行、またはパーセンテージは、四捨五入された数値が表示されるため、合計または再計算されない場合があります。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6 か月が終了 | | 2024年第2四半期累計 vs 2023年第2四半期 |
| 6月30日
2024 | | 6月30日
2023 | | 金額 | | パーセント |
| （治療データ別を除いて、百万ドル） |
| 患者ケア費用 | $ | 3,679 | | | $ | 3,658 | | | $ | 21 | | | 0.6 | % |
| 一般と管理 | 556 | | | 538 | | | 18 | | | 3.3 | % |
| 減価償却と償却 | 333 | | | 339 | | | (6) | | | (1.8) | % |
| 株式投資収入 | (12) | | | (14) | | | 2 | | | 14.3 | % |
| 所有権の変化による利益 | (35) | | | — | | | (35) | | | (100.0) | % |
| 営業費用と費用の合計 | $ | 4,521 | | | $ | 4,521 | | | $ | — | | | — | % |
| 治療1回あたりの患者ケア費用 | $ | 255.19 | | | $ | 254.94 | | | $ | 0.25 | | | 0.1 | % |
特定の列、行、またはパーセンテージは、四捨五入された数値が表示されるため、合計または再計算されない場合があります。
営業利益に影響する費用
閉鎖費用。2023年の第3四半期も、COVID-19パンデミックによる患者数調査の減少により大きな影響を受けた外来診療所のキャパシティ要件と利用率について、戦略的見直しを続けました。2022年の第3四半期に開始されたこの継続的な見直しにより、過去数四半期にわたってセンターのキャパシティ閉鎖費用は通常よりも高額になりました。これらのキャパシティ閉鎖費用には、償却された資産の純損失、リース終了費用、資産の減損、および加速減価償却費が含まれます。
2024年の第2四半期に、米国の透析センターの閉鎖により約1,530万ドルの費用が発生しました。これにより、患者治療費は650万ドル、一般管理費は870万ドル、減価償却費は10万ドル増加しました。それに比べて、2024年の第1四半期に米国の透析センターが閉鎖されたのは約1,460万ドルで、患者治療費は330万ドル、一般管理費は710万ドル、減価償却費は420万ドル増加しました。
2024年6月30日までの6か月間に、米国の透析センターの閉鎖は約2,990万ドルでした。これにより、患者治療費は980万ドル、一般管理費は1,580万ドル、減価償却費は430万ドル増加しました。それに比べて、2023年6月30日までの6か月間には、米国透析センターは
閉鎖は約4,330万ドルで、患者ケア費用は1,830万ドル、一般管理費は1,260万ドル、減価償却費は1,240万ドル増加しました。
センターの合併や閉鎖を通じて、米国の透析センターのフットプリントを最適化し続け、2024年の残りの期間、センターの閉鎖率は高い水準にとどまると予想しています。
退職金。2022年の第4四半期に、特定の一般および管理サポート機能の効率を高め、コストを削減する計画にコミットしました。この計画の結果、米国の透析事業における解約やその他の給付契約に関連する費用が計上されました。このプランには、2023年6月30日までの6か月間の2190万ドルの追加料金が含まれていました。
患者ケア費用。2024年第2四半期の米国の透析患者の治療1回あたりの費用は、主に透析センターに関連するその他の直接運営費、医療給付費、医療用品費、保険費用、センター閉鎖費用の増加により、2024年の第1四半期から増加しました。これらの増加は、給与税の季節的な減少や旅費の減少を含む報酬費用の減少によって一部相殺されました。さらに、2024年の第2四半期に治療が増加したほか、専門家費用の削減と医薬品単価の削減により、当社の固定その他の直接営業費用は、治療1回あたりの患者ケアコストにプラスの影響を与えました。
2024年6月30日までの6か月間の米国の透析患者の治療1回あたりの費用は、主に賃金率や人員数の増加などの報酬費用の増加、保険費用、医療用品費、医療給付費の増加により、2023年6月30日までの6か月間から増加しました。これらの増加は、契約賃金の減少、慈善団体への寄付、透析センターに関連するその他の直接運営費用、およびセンターの閉鎖費用によって一部相殺されました。治療1回あたりの患者ケア費用も、IT関連費用、医薬品単価、税金と免許費用、専門家費用の減少によって好影響を受けました。さらに、2024年に治療数が増加したため、当社の固定その他の直接営業費用は、治療1回あたりの患者ケアコストに好影響を与えました。
一般管理費。2024年第2四半期の米国の透析一般管理費は、主に報酬費用、専門家費用、センター閉鎖費用、および長期インセンティブ報酬の増加により、2024年の第1四半期から増加しました。これらの増加は、アドボカシー費用の減少によって一部相殺されました。
2024年6月30日までの6か月間の米国の透析一般管理費は、2023年6月30日までの6か月間から増加しました。これは主に、2022年のアドボカシー費用に関連して2023年に受け取った払い戻しに関連するアドボカシー費用の増加と、賃金率の増加を含むIT関連費用および報酬費用の増加によるものです。この変化のその他の要因には、専門家費用の増加やセンターの閉鎖費用などがあります。これらの増加は、前述のように、退職金の減少によって一部相殺されました。
減価償却と減価償却。2024年6月30日までの四半期の米国の透析減価償却費は、主に企業のITプロジェクトに関連する減価償却費の減少と、センターの閉鎖に関連する減価償却の加速により、2024年3月31日に終了した四半期と比較して減少しました。
2024年6月30日までの6か月間の米国の透析減価償却費は、2023年6月30日までの6か月間と比較して減少しました。これは主に、センターの閉鎖に関連する加速減価償却費が減少したためです。
株式投資収入。米国の透析株式投資収益は、2024年の第1四半期と比較して、2024年の第2四半期は比較的横ばいでした。2024年6月30日までの6か月間の株式投資収益は、2023年6月30日までの6か月間と比較して減少しました。これは、2024年の第1四半期に非連結だった透析パートナーシップが統合されたためです。
所有権の変化による利益。2024年の第1四半期に、以前は連結されていなかった透析パートナーシップの支配権を取得しました。統合により、以前の投資から3,510万ドルの非現金利益が発生しました。
営業利益と調整後営業利益：
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| 3 か月が終わりました | | 2024年第2四半期と2024年第1四半期 |
| 6月30日
2024 | | 3 月 31 日
2024 | | 金額 | | パーセント |
| (百万ドル) |
| 営業利益 | $ | 550 | | | $ | 526 | | | $ | 24 | | | 4.6 | % |
調整後営業利益 (1) | $ | 550 | | | $ | 491 | | | $ | 59 | | | 12.0 | % |
(1) 報告対象セグメント別の調整後営業利益の調整については、以下の「非GAAP指標の調整」セクションを参照してください。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6 か月が終了 | | 2024年第2四半期累計 vs 2023年第2四半期 |
| 6月30日
2024 | | 6月30日
2023 | | 金額 | | パーセント |
| (百万ドル) |
| 営業利益 | $ | 1,076 | | | $ | 822 | | | $ | 254 | | | 30.9 | % |
調整後営業利益 (1) | $ | 1,041 | | | $ | 844 | | | $ | 197 | | | 23.3 | % |
(1) 報告対象セグメント別の調整後営業利益の調整については、以下の「非GAAP指標の調整」セクションを参照してください。
2024年の第1四半期と比較した2024年第2四半期の米国の透析営業利益は、前述のように、所有権の変化による利益の影響を受けました。2024年の第1四半期と比較した2024年第2四半期の米国の透析営業利益と調整後営業利益は、前述のように、治療および透析治療あたりの平均患者サービス収益の増加によってプラスの影響を受けました。営業利益と調整後営業利益も、前述のように減価償却費、旅費および報酬費用の減少によってプラスの影響を受けました。営業利益と調整後営業利益は、透析センターに関連するその他の直接営業費用、医療用品費、医療給付費用、保険費用の増加によりマイナスの影響を受けました。
2024年6月30日までの6か月間の米国の透析営業利益は、2023年6月30日までの6か月間と比較して、前述のように、所有持分と退職費用の変動による利益の影響を受けました。2023年6月30日までの6か月間と比較した2024年6月30日までの6か月間の米国の透析営業利益と調整後営業利益は、前述のように、治療および透析治療あたりの平均患者サービス収益の増加によってプラスの影響を受けました。2024年6月30日までの6か月間の営業利益と調整後営業利益も、センター閉鎖費用、慈善団体への寄付、契約賃金、透析センターに関連するその他の直接運営費用、および製薬単価の減少によってプラスの影響を受けました。営業利益と調整後営業利益は、報酬費用、保険費用、医療用品費用、上記の払い戻しを含むアドボカシー費用、および医療給付費の増加によりマイナスの影響を受けました。
その他—付随サービス
その他の事業には、主に患者ネットワークへの透析サービスの提供という当社のコアビジネスに関連する補助サービスが含まれます。2024年6月30日現在、これらは主に米国のIKC事業、米国のその他の特定の補助事業（当社の臨床研究プログラム、移植ソフトウェア事業、ベンチャー投資グループを含む）、および当社の国際事業で構成されていました。
2024年6月30日現在、DaVita IKCは、リスクベースの統合医療制度の約71,300人の患者と、その他の統合医療制度のさらに15,200人の患者に統合医療と疾病管理サービスを提供しました。また、将来的には、事業に新たなサービスを提供し、状況に応じてさらなる戦略的イニシアチブを追求する予定です。これには、とりわけ腎臓病とは関係のない医療サービスが含まれる可能性があります。
IKCと当社の補助サービスに関連するリスクの議論については、「米国の統合腎臓治療、米国のその他の補助サービス、および現在または将来運営または投資する米国のその他の補助サービスおよび国際事業...」という見出しの下にあるパートI、項目1Aの2023年10kのリスク要因のリスク要因の説明を参照してください。また、「統合型腎臓治療と価値に関する戦略を成功裏に実施できない場合」という見出しの下にあります。ベースのケアイニシアチブ...」
2024年6月30日現在、当社の国際透析事業部は、米国以外の13か国にある合計452の外来透析センターを通じて透析および管理サービスを提供しています。
付帯サービスの経営成績
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| 3 か月が終わりました | | 2024年第2四半期と2024年第1四半期 |
| 6月30日
2024 | | 3 月 31 日
2024 | | 金額 | | パーセント |
| (百万ドル) |
| 収益: | | | | | | | |
| 米国アイケーシー | $ | 114 | | | $ | 116 | | | $ | (2) | | | (1.7) | % |
| 米国のその他の補助機器 | 7 | | | 6 | | | 1 | | | 16.7 | % |
| 国際 | 242 | | | 219 | | | 23 | | | 10.5 | % |
| 付随サービスの総収入 | $ | 362 | | | $ | 342 | | | $ | 20 | | | 5.8 | % |
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| 営業（損失）収益： | | | | | | | |
| 米国アイケーシー | $ | (34) | | | $ | (26) | | | $ | (8) | | | (30.8) | % |
| 米国のその他の補助機器 | (2) | | | (2) | | | — | | | — | % |
インターナショナル (1) | 17 | | | 16 | | | 1 | | | 6.3 | % |
| 付帯サービスの営業損失総額 | $ | (19) | | | $ | (12) | | | $ | (7) | | | (58.3) | % |
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四捨五入された数字が表示されるため、特定の列、行、またはパーセンテージが合計されない場合があります。
(1) 2024年6月30日および2024年3月31日に終了した3か月間の報告された営業利益と調整後営業利益には、それぞれ約40万ドルと150万ドルの当社のアジア太平洋地域の合弁会社から認識された持分法利益に組み込まれた外貨利益が含まれています。
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| 6 か月が終了 | | 2024年第2四半期累計 vs 2023年第2四半期 |
| 6月30日
2024 | | 6月30日
2023 | | 金額 | | パーセント |
| (百万ドル) |
| 収益: | | | | | | | |
| 米国アイケーシー | $ | 230 | | | $ | 193 | | | $ | 37 | | | 19.2 | % |
| 米国のその他の補助機器 | 13 | | | 14 | | | (1) | | | (7.1) | % |
| 国際 | 461 | | | 369 | | | 92 | | | 24.9 | % |
| 付随サービスの総収入 | $ | 704 | | | $ | 575 | | | $ | 129 | | | 22.4 | % |
| | | | | | | |
| 営業（損失）収益： | | | | | | | |
| 米国アイケーシー | $ | (60) | | | $ | (77) | | | $ | 17 | | | 22.1 | % |
| 米国のその他の補助機器 | (3) | | | (5) | | | 2 | | | 40.0 | % |
インターナショナル (1) | 33 | | | 35 | | | (2) | | | (5.7) | % |
| 付随サービスの営業（損失）収益の合計 | $ | (30) | | | $ | (46) | | | $ | 16 | | | 34.8 | % |
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調整後の営業（損失）収益（2）： | | | | | | | |
| 米国アイケーシー | $ | (60) | | | $ | (76) | | | $ | 16 | | | 21.1 | % |
| 米国のその他の補助機器 | (3) | | | (5) | | | 2 | | | 40.0 | % |
インターナショナル (1) | 33 | | | 35 | | | (2) | | | (5.7) | % |
| 補助サービス調整後の営業利益（損失）総額 | $ | (30) | | | $ | (46) | | | $ | 16 | | | 34.8 | % |
四捨五入された数字が表示されるため、特定の列、行、またはパーセンテージが合計されない場合があります。
(1) 2024年6月30日および2023年6月30日までの6か月間の報告された営業利益と調整後営業利益には、アジア太平洋地域の合弁事業（APAC JV）から計上された持分法利益に組み込まれた外貨利益がそれぞれ約190万ドルと50万ドル含まれています。
(2) 報告対象セグメント別の調整後営業（損失）利益の調整については、以下の「非GAAP指標の調整」セクションを参照してください。
収入
2024年第2四半期のIKCの収益は、特別支援プランからの収益の減少により、2024年の第1四半期と比較して減少しました。共有貯蓄の純増加によって一部相殺されました。2024年第2四半期の米国のその他の付随的収益は、2024年の第1四半期と比較して比較的横ばいでした。2024年第2四半期の国際収益は、後天的治療法の増加により、2024年の第1四半期と比較して増加しました。
2024年6月30日までの6か月間のIKCの収益は、共有貯蓄の純増加により、2023年6月30日までの6か月間と比較して増加しました。2024年6月30日までの6か月間の米国のその他の付随サービス収益は、2023年6月30日までの6か月間と比較して比較的横ばいでした。2024年6月30日までの6か月間の当社の国際収益は、後天治療と非後天治療の増加と、特定の国における平均償還率の上昇により、2023年6月30日までの6か月間から増加しました。
営業利益に影響する費用
退職金やその他の費用。2022年の第4四半期に、米国の透析と同様に、特定の一般管理サポート機能の効率を高め、コスト削減やその他の諸経費を削減する計画を立てました。この計画の結果、2023年6月30日までの6か月間に、IKC事業における解約およびその他の福利厚生契約に関連する費用が40万ドルに達しました。
営業（損失）利益と調整後営業（損失）利益
2024年の第1四半期と比較した2024年第2四半期のIKCの営業損失は、特別支援プランに関連する収益の減少と医療費の増加の影響を受け、共有貯蓄の純増加によって一部相殺されました。2024年第2四半期の米国のその他の付帯サービスの営業損失は、2024年の第1四半期と比較して比較的横ばいでした。2024年第2四半期の国際営業利益は、主に前述のように収益の増加により2024年の第1四半期から増加しました。これは主に、買収関連費用によって一部相殺されたためです。
2023年6月30日までの6か月間のIKCの営業損失と調整後営業損失は、主に上記のように収益の増加により減少しました。これは主に、当社の統合医療サポート機能への継続的な投資とIKCでの経費の増加によって一部相殺されました。2024年6月30日までの6か月間の米国のその他の付随サービスの営業損失は、2023年6月30日までの6か月間と比較して比較的横ばいでした。2024年6月30日までの6か月間の国際営業利益は、主に買収関連費用の増加により、2023年6月30日までの6か月間と比較して減少しました。前述のように、収益の増加により一部相殺されました。
企業管理サポート
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終わりました | | 2024年第2四半期と2024年第1四半期 |
| 6月30日
2024 | | 3 月 31 日
2024 | | 金額 | | パーセント |
| (百万ドル) |
| 企業管理サポート | $ | (25) | | | $ | (30) | | | $ | 5 | | | 16.7 | % |
| | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6 か月が終了 | | 2024年第2四半期累計 vs 2023年第2四半期 |
| 6月30日
2024 | | 6月30日
2023 | | 金額 | | パーセント |
| (百万ドル) |
| 企業管理サポート | $ | (56) | | | $ | (58) | | | $ | 2 | | | 3.4 | % |
| | | | | | | |
2024年6月30日までの四半期の企業管理サポート費用は、2024年3月31日に終了した四半期と比較して減少しました。これは主に、専門家費用の減少と給与税の季節的な減少によるものです。2023年6月30日までの6か月間と比較して、2024年6月30日までの6か月間の企業管理サポート費用は、主に長期インセンティブ報酬の減少により減少しましたが、報酬費用の増加により一部相殺されました。
企業レベルの料金
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終わりました | | 2024年第2四半期と2024年第1四半期 |
| 6月30日
2024 | | 3 月 31 日
2024 | | 金額 | | パーセント |
| (百万ドル) |
| 負債費用 | $ | 98 | | | $ | 99 | | | $ | (1) | | | (1.0) | % |
| 債務の消滅と修正費用 | $ | 10 | | | $ | — | | | $ | 10 | | | 100.0 | % |
| その他（損失）収益、純額 | $ | (27) | | | $ | (13) | | | $ | (14) | | | (107.7) | % |
| 実効所得税率 | 19.3 | % | | 17.7 | % | | | | 1.6 | % |
ダビータに帰属する実効所得税率 (1) | 24.2 | % | | 21.5 | % | | | | 2.7 | % |
| 非支配持分に帰属する純利益 | $ | 77 | | | $ | 66 | | | $ | 11 | | | 16.7 | % |
(1) ダビータ. に帰属する当社の実効所得税率の調整については、以下の「非GAAP指標の調整」セクションを参照してください。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6 か月が終了 | | 2024年第2四半期累計 vs 2023年第2四半期 |
| 6月30日
2024 | | 6月30日
2023 | | 金額 | | パーセント |
| (百万ドル) |
| 負債費用 | $ | 197 | | | $ | 204 | | | $ | (7) | | | (3.4) | % |
| 債務の消滅と修正費用 | $ | 10 | | | $ | 8 | | | $ | 2 | | | 25.0 | % |
| その他（損失）収益、純額 | $ | (40) | | | $ | 5 | | | $ | (45) | | | (900.0) | % |
| 実効所得税率 | 18.5 | % | | 18.2 | % | | | | 0.3 | % |
ダビータに帰属する実効所得税率 (1) | 22.9 | % | | 23.9 | % | | | | (1.0) | % |
| 非支配持分に帰属する純利益 | $ | 143 | | | $ | 123 | | | $ | 20 | | | 16.3 | % |
(1) ダビータ. に帰属する当社の実効所得税率の調整については、以下の「非GAAP指標の調整」セクションを参照してください。
負債費用
2024年の第2四半期の債務費用は、2024年の第1四半期と比較して、2024年6月30日に終了した6か月間の債務費用は、主にチェンジヘルスケアの無利子臨時資金援助による加重平均実効金利の低下により減少しました。
2024年6月30日までの3か月間の当社の全体的な加重平均実効金利は、2024年3月31日に終了した3か月間の4.51％に対し、4.27％でした。当社の負債の構成要素の詳細については、要約連結財務諸表の注記7を参照してください。
債務の前払い、消滅、修正費用
2024年6月30日までの3か月と6か月には、1,000万ドルの債務前払い、消滅および修正費用が含まれていました。これは、2026年8月から2031年5月までのタームローンb-1の一部の満期日の延長（タームローンb-1延長）に関連して発生する手数料の一部と、消滅および借り換えと見なされる債務の一部に対する繰延融資費用および当初発行割引の一部でした。タームローンb-1延長の結果です。タームローンb-1延長と当社の負債の構成要素の詳細については、要約連結財務諸表の注記7を参照してください。
その他（損失）収益、純額
2024年第2四半期のその他の損失は、主にモーザーク・メディカル・ホールディング合同会社（Mozarc）の株式投資損失の増加により、2024年の第1四半期と比較して増加しました。2023年6月30日までの6か月間のその他の損失は、2023年6月30日までの6か月間のその他の収益と比較して、主にモザークの株式投資損失の増加によるものです。これには、2023年の第2四半期にMozarcに貢献した非現金資産から計上された1,400万ドルの利益が含まれますが、他の投資の純損失の減少によって一部相殺されました。
実効所得税率
DaVita Inc. に帰属する実効所得税率と実効所得税率は、主に2024年の第1四半期に株式ベースの報酬から認められた利益により、2024年の第1四半期と比較して2024年の第2四半期に増加しました。
2024年6月30日までの6か月間の実効所得税率は、2023年6月30日までの6か月間と比較して増加しました。これは主に、非支配持分に帰属する当社の収益の一部に対して認識される給付が減少したためです。これは、2024年に予想される税額控除による給付の増加と、所有権の変更による非課税非現金利益によって一部相殺されました。
2024年6月30日までの6か月間のDaVita Inc. に帰属する実効所得税率は、2023年6月30日までの6か月間と比較して低下しました。これは主に、2024年に予想される税額控除の恩恵が増加したことと、所有権の変更による課税対象外の非現金利益によるものです。
非支配持分に帰属する純利益
2024年第2四半期の非支配持分に帰属する純利益が2024年の第1四半期から、2024年6月30日までの6か月間の非支配持分に帰属する純利益が2023年6月30日までの6か月間で増加したのは、特定の米国の透析パートナーシップにおける収益性の向上によるものです。
米国の透析口座の売掛金
2024年6月30日と2023年12月31日の米国の透析口座の売掛金残高は、それぞれ18億1,200万ドルと16億3,200万ドルで、それぞれ約59日と54日間の未払い収益（DSO）に相当します。DSOの増加は主に、前述のCHCの停止に関連した支払い回収の遅延によるものです。私たちのDSOの計算は、今四半期の1日あたりの平均収益に基づいています。2024年の第1四半期から2024年の第2四半期にかけて、1年間にわたって未払いの売掛金の帳簿価に大きな変化はありませんでした。
流動性と資本資源
次の表は、現金、現金同等物、制限付現金の主な出所と用途をまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日に終了した6か月間 | | 2024年第2四半期累計 vs 2023年第2四半期 |
| 2024 | | 2023 | | 金額 | | パーセント |
| （百万ドル、千株） |
| 営業活動によって提供される純現金： | | | | | | | |
| 純利益 | $ | 606 | | | $ | 417 | | | $ | 189 | | | 45.3 | % |
| 純利益に占める非現金項目 | 422 | | | 417 | | | 5 | | | 1.2 | % |
| その他の運転資本の変更 | (353) | | | 88 | | | (441) | | | (501.1) | % |
| その他 | (10) | | | (9) | | | (1) | | | (11.1) | % |
| $ | 664 | | | $ | 913 | | | $ | (249) | | | (27.3) | % |
| | | | | | | |
| 投資活動に使用された純現金： | | | | | | | |
| | | | | | | |
メンテナンスの資本支出 (1) | $ | (171) | | | $ | (194) | | | $ | 23 | | | 11.9 | % |
開発資本支出 (2) | (74) | | | (78) | | | 4 | | | 5.1 | % |
| 買収支出 | (158) | | | (3) | | | (155) | | | (5,166.7) | % |
| 自己開発物件の売却による収入 | 9 | | | 2 | | | 7 | | | 350.0 | % |
| | | | | | | |
| その他 | 18 | | | (191) | | | 209 | | | 109.4 | % |
| $ | (377) | | | $ | (464) | | | $ | 87 | | | 18.8 | % |
| | | | | | | |
| 財務活動に使用された純現金： | | | | | | | |
| 債務発行（支払い）、純額 | $ | 600 | | | $ | (210) | | | $ | 810 | | | 385.7 | % |
| 繰延および負債関連の資金調達費用 | (20) | | | (45) | | | 25 | | | 55.6 | % |
| 非支配持分への分配 | (107) | | | (124) | | | 17 | | | 13.7 | % |
| 非支配持分からの寄付 | 8 | | | 7 | | | 1 | | | 14.3 | % |
| 株式報奨行使やその他の株式発行 | (86) | | | (44) | | | (42) | | | (95.5) | % |
| 株式買戻し | (613) | | | — | | | (613) | | | (100.0) | % |
| その他 | (26) | | | 43 | | | (69) | | | (160.5) | % |
| $ | (244) | | | $ | (373) | | | $ | 129 | | | 34.6 | % |
| | | | | | | |
| 買戻した株式の総数 | 4,774 | | | — | | | 4,774 | | | 100.0 | % |
| | | | | | | |
フリーキャッシュフロー (3) | $ | 327 | | | $ | 525 | | | $ | (198) | | | (37.7) | % |
四捨五入された数字が表示されるため、特定の列や行が合計されないことがあります。
(1) 維持資本支出は、ビジネスの生産能力を維持するための資本支出であり、情報技術、透析センターの改修、資本資産の交換、および開発や買収支出ではないその他の資本支出への投資のためのものが含まれます。
(2) 開発資本支出は、主に事業の生産能力を拡大するために行われる資本支出（買収支出以外）であり、米国および海外の透析センターの新規開発、透析センターの拡張と移転、新規または拡大の契約病院運営のための設備投資が含まれます。
(3) 当社のフリーキャッシュフローの調整については、以下の「非GAAP指標の調整」セクションを参照してください。
連結キャッシュフロー
2024年6月30日までの6か月間の営業活動による連結キャッシュフローは、2023年6月30日までの6か月間と比較して減少しました。この減少は主に、上記のCHCの停止による現金回収の減少と、支払われた現金税の増加およびその他の運転資本項目の減少によるもので、経営成績の改善により一部相殺されました。
CHCは2024年3月28日に請求提出機能の復旧を開始し、支払い回収の遅れは続いていますが、ほとんどの商業請求の提出をCHCのプラットフォームを通じて再開しました。2024年6月30日現在、上記のCHCの停止により、一部の請求の提出が引き続き影響を受けており、その結果、当社の請求件数は増加しています
患者口座の売掛金残高とDSOは、最終的には営業活動によって提供される当社の純現金に悪影響を及ぼし、未払いの借入額が増加しました。2024年の第2四半期には、売掛金残高とDSOは減少し、今後も減少し続けると予想されます。
2024年6月30日までの6か月間のフリーキャッシュフローは、2023年6月30日までの6か月間と比較して減少しました。これは主に、上記のように営業活動によって提供される純現金の減少が、資本支出の減少によって一部相殺されたためです。
この期間中の重要な資金源には、タームローンb-1（延長タームローンb-1取引）の元本総額約16億4,000万ドル（この部分を延長タームローンb-1と呼びます）の一部の満期日を2026年8月から2031年5月に延長したこと、CHC資金調達契約に基づくチェンジヘルスケアの臨時資金援助純額3億9,300万ドル、および純抽選などがあります。2024年6月30日までの6か月間で、リボルビング・ライン・オブ・クレジットに2億6000万ドルが入りました。同時期の現金の主な用途には、延長タームローンb-1取引の一環としてのタームローンb-1の16億4,000万ドルの債務前払い、シニア担保クレジットファシリティに基づく定期的な元本支払い（タームローンA-1で合計約1,600万ドル、タームローンb-1で合計1,400万ドル）、その他の債務契約に基づく追加の必要支払いが含まれていました。さらに、シニア担保付信用契約延長タームローンb-1取引の第4改正に関連する繰延融資費用および割引による1,300万ドルの資金調達キャッシュアウトフローと、2024年の先物金利上限契約における700万ドルの上限プレミアム手数料を確認しました。さらに、2024年6月30日までの6か月間に、現金を使って4,774,415株の普通株式を買い戻しました。
比較すると、2023年の同時期には、前回のタームローンAと以前のリボルビング・ライン・オブ・クレジットで未払いの元本残高がそれぞれ14億4400万ドルと1億5,000万ドルと、シニア・セキュアド・クレジット・ファシリティに基づく定期支払いおよびその他の元本支払い（前期タームローンAで約5400万ドル、タームローンb-1で4300万ドル）、その他の債務契約に基づく追加の必要支払いが含まれていました。さらに、シニア担保付クレジット契約の第2条および第3改正に関連する繰延融資費用として3,000万ドル、および2023年の先物金利上限契約における上限プレミアム手数料として1,500万ドルの資金調達キャッシュアウトフローを確認しました。この期間の重要な資金源には、2023年6月30日までの6か月間における当社の以前のタームローンAとリボルビング信用枠のリファイナンスが含まれます。担保付きタームローンA-1ファシリティでは、元本総額12億5,000万ドルの元本総額12億5,000万ドル、担保付きリボルビング信用枠が2億8,500万ドルでした。
透析センターのフットプリント
下の表は、私たちの透析事業のフットプリントを所有または運営している透析センターの数別に示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| アメリカ | | 国際 |
| 3 か月が終わりました
6月30日 | | 6か月が終わりました
6月30日 | | 3 か月が終わりました
6月30日 | | 6か月が終わりました
6月30日 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 期首に運営されていたセンターの数 | 2,665 | | | 2,707 | | | 2,675 | | | 2,724 | | | 427 | | | 351 | | | 367 | | | 350 | |
| 買収したセンター | 3 | | | — | | | 12 | | | — | | | 23 | | | 2 | | | 90 | | | 2 | |
| 開発センター | 7 | | | 10 | | | 9 | | | 13 | | | 1 | | | 2 | | | 1 | | | 5 | |
非所有・管理会社の純増額、または 管理センター (1) | — | | | 2 | | | (8) | | | 2 | | | 3 | | | — | | | — | | | — | |
販売センターとクローズドセンター (2) | (1) | | | (3) | | | (9) | | | (3) | | | (2) | | | — | | | (2) | | | (2) | |
クローズドセンター (3) | (2) | | | (13) | | | (7) | | | (33) | | | — | | | (2) | | | (4) | | | (2) | |
| 期末に運営されているセンターの数 | 2,672 | | | 2,703 | | | 2,672 | | | 2,703 | | | 452 | | | 353 | | | 452 | | | 353 | |
(1) 当社が管理または管理サービスを提供しているが、当社が非支配持分を保有している、またはアジア太平洋地域のJVセンターを含む第三者が完全所有している透析センターを表します。
(2) 売却された、または閉鎖された透析センターで、大半の患者が入院していなかったことを表しています。
(3) 閉鎖された透析センターで、患者の大半が留置され、既存の外来透析センターの1つに移されました。
株式買戻し
次の表は、2024年6月30日までの3か月および6か月間の当社の普通株式の買い戻しをまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日に終了した3か月間 | | 2024年6月30日に終了した6か月間 |
| 株式の買戻し | | 支払額（百万単位） | | 1株当たりの平均支払額 | | 株式の買戻し | | 支払額（百万単位） | | 1株当たりの平均支払額 |
| 公開市場での買戻し： | 2,655,000 | | $ | 376 | | $ | 140.14 | | 4,774,415 | | $ | 616 | | $ | 127.98 |
当社は、2023年6月30日までの3か月から6か月間、株式を買い戻しませんでした。
利用可能な流動性
2024年6月30日現在、シニア・セキュア・クレジット・ファシリティに基づく15億ドルのリボルビング・クレジット・ラインには12億4000万ドルが利用可能で、2億6000万ドルが引き出されました。このリボルビング・ライン・オブ・クレジットで利用できるクレジットは、2024年6月30日の時点で発行されていないクレジットレターの金額だけ減額されます。これとは別に、別の二国間担保付信用状ファシリティのもと、約1億5400万ドルの信用状が未払いでした。
当社の長期負債の構成要素とその金利については、要約連結財務諸表の注記7を参照してください。
私たちは、シニア・セキュア・クレジット・ファシリティの下で利用可能な金額や資本市場へのアクセスなど、事業やその他の流動性源からのキャッシュフローは、今後12か月を含む当面の間、債務契約およびその他の債務の条件に基づく予定債務返済の資金を調達するのに十分であると考えています。時々、市場の状況、資本要件、資金調達の可否などによっては、既存の負債の借り換えを試みたり、追加の負債が発生したりすることがあります。当社の主な流動性源は、営業活動による現金と借入による現金です。これらは、2023年10-kのパートI、項目1Aのリスク要因に記載されているように、一般的、経済的、財務的、競争的、規制的、および当社の制御が及ばないその他の要因の影響を受けます。
非GAAP指標の調整
次の表は、当社の米国透析報告対象セグメント、米国のIKC事業、米国のその他の付随サービス、国際事業、およびそれらを組み合わせて当社の企業管理支援に加えて、他のセグメントカテゴリとして開示されている付随サービス全体について、米国一般会計原則（GAAP）ベースで示された調整後営業利益（損失）と営業利益（損失）の調整を示しています。
2024年の第2四半期から、証券取引委員会スタッフからのコメントレターに関連して、非GAAP指標のプレゼンテーションを更新し、提示されたすべての期間のセンター閉鎖費用を除外しないようにしました。比較しやすいように、前の期間に提示された非GAAP指標も、当期の非GAAP指標の表示と一致しています。
これらの非GAAP指標または「調整後」指標が提示されているのは、経営陣がこれらの指標が当社のGAAP業績の有用な補助資料であり、それに代わるものではないと考えているためです。具体的には、経営陣は調整後営業利益（損失）を使用して、当社の業績期間および競合他社との比較および評価、事業の根底にある傾向の分析、業務上の予算と予測の設定、およびインセンティブ報酬の目的で使用します。この非GAAP指標は、投資家やアナリストが当社の業績を長期にわたり競合他社と比較して評価したり、事業の根底にある傾向を分析したりする上でも役立つと考えています。また、このプレゼンテーションでは、通常の業績を示すものではないと思われる特定の項目を除外することで、通常の営業利益に対するユーザーの理解を深めることができると考えています。
さらに、DaVita Inc. に帰属する利益に対する当社の実効所得税率には、主に非納税事業体に関連する非支配所有者の収入は含まれていません。この調整後の実効所得税率は、経営陣、投資家、アナリストが当社の業績を評価し、ダビータに帰属する通常の業績から発生する所得税の予想を立てるのに役立つと考えています。
最後に、当社のフリーキャッシュフローは、営業活動によって得られる純現金から、非支配持分への配分、開発資本支出、および維持資本支出を差し引いたものです。さらに、非支配持分からの拠出金と自己開発不動産の売却による収益を加えたものです。経営陣はこの指標を使用して、買収資金を調達し、債務返済義務を果たす当社の能力を評価しています。この指標は、営業活動によるキャッシュフローやGAAPに基づくその他の指標の補助として、投資家やアナリストにとっても同様に役立つと考えています。
これらの非GAAPの「調整済み」指標はGAAPに基づく財務実績の指標ではないため、最も比較可能なGAAP指標と切り離して検討したり、それに代わるものとして検討したりすべきではないことを覚えておくことが重要です。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日に終了した3か月間 |
| 米国の透析 | | 付帯サービス | | 企業行政 | | 統合されました |
| | 米国アイケーシー | | 米国その他 | | 国際 | | 合計 | | |
| (百万ドル) |
| 営業利益 (損失) | $ | 550 | | | $ | (34) | | | $ | (2) | | | $ | 17 | | | $ | (19) | | | $ | (25) | | | $ | 506 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
調整後の営業利益 (損失) (3) | $ | 550 | | | $ | (34) | | | $ | (2) | | | $ | 17 | | | $ | (19) | | | $ | (25) | | | $ | 506 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日に終了した3か月間 |
| 米国の透析 | | 付帯サービス | | 企業行政 | | 統合されました |
| | 米国アイケーシー | | 米国その他 | | 国際 | | 合計 | | |
| (百万ドル) |
| 営業利益 (損失) | $ | 526 | | | $ | (26) | | | $ | (2) | | | $ | 16 | | | $ | (12) | | | $ | (30) | | | $ | 484 | |
| | | | | | | | | | | | | |
所有権の変更による利益 興味 (1) | (35) | | | | | | | | | | | | | (35) | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
調整後の営業利益 (損失) (3) | $ | 491 | | | $ | (26) | | | $ | (2) | | | $ | 16 | | | $ | (12) | | | $ | (30) | | | $ | 449 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日に終了した6か月間 |
| 米国の透析 | | 付帯サービス | | 企業行政 | | 統合されました |
| | 米国アイケーシー | | 米国その他 | | 国際 | | 合計 | | |
| (百万ドル) |
| 営業利益 (損失) | $ | 1,076 | | | $ | (60) | | | $ | (3) | | | $ | 33 | | | $ | (30) | | | $ | (56) | | | $ | 990 | |
| | | | | | | | | | | | | |
所有権の変更による利益 興味 (1) | (35) | | | | | | | | | | | | | (35) | |
調整後の営業利益 (損失) (3) | $ | 1,041 | | | $ | (60) | | | $ | (3) | | | $ | 33 | | | $ | (30) | | | $ | (56) | | | $ | 955 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日に終了した6か月間 |
| 米国の透析 | | 付帯サービス | | 企業行政 | | 統合されました |
| | 米国アイケーシー | | 米国その他 | | 国際 | | 合計 | | |
| (百万ドル) |
| 営業利益 (損失) | $ | 822 | | | $ | (77) | | | $ | (5) | | | $ | 35 | | | $ | (46) | | | $ | (58) | | | $ | 717 | |
| | | | | | | | | | | | | |
退職金やその他の費用 (2) | 22 | | | — | | | | | | | — | | | 1 | | | 23 | |
調整後の営業利益 (損失) (3) | $ | 844 | | | $ | (76) | | | $ | (5) | | | $ | 35 | | | $ | (46) | | | $ | (57) | | | $ | 740 | |
上の表の特定の列や行は、四捨五入された数値が表示されているため、合計や再計算ができない場合があります。
(1) 以前は連結されていなかった透析パートナーシップの支配的金銭的持分の取得によって得られる現金以外の利益を表します。上記の「米国の透析事業結果」内の「所有権の変化による利益」という見出しの下にあるその他の説明を参照してください。連結前の投資が公正価値に達したことを示すこの利益は、当社の事業運営や収益創出にかかる通常の経常コストではなく、基礎となる傾向や財務実績の分析があいまいになる可能性があります。
(2) 以前の戦略的リストラ構想、およびそれに伴う特定の一般的・管理的サポート機能の第三者への移行に関連する退職金やその他の解雇費用が含まれます。上記の「米国の透析事業実績」の「退職金」と、「付随サービスの事業成績」の「退職金およびその他の費用」という見出しにあるその他の説明を参照してください。
(3) 2024年7月、2024年第2四半期に始まる証券取引委員会スタッフからのコメントレターの締結に関連して、非GAAP指標の表示を更新し、提示されたすべての期間のセンター閉鎖費用を除外しないようにしました。比較しやすいように、前の期間に提示された非GAAP指標も、当期の非GAAP指標の表示と一致しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終わりました | 6 か月が終了 |
| 6月30日
2024 | | 3 月 31 日
2024 | | | 6月30日
2024 | | 6月30日
2023 |
| (百万ドル) | (百万ドル) |
| 税引前利益 | $ | 371 | | | $ | 372 | | | | $ | 743 | | | $ | 510 | |
少ない：主に非納税に起因する非支配所有者の収入
エンティティ | (78) | | | (66) | | | | (144) | | | (123) | |
| ダビータに帰属する税引前当期利益 | $ | 294 | | | $ | 305 | | | | $ | 599 | | | $ | 386 | |
| 所得税費用 | $ | 72 | | | $ | 66 | | | | $ | 137 | | | $ | 93 | |
| 少ない：非支配持分に帰属する所得税 | — | | | — | | | | (1) | | | (1) | |
| ダビータに帰属する所得税費用 | $ | 71 | | | $ | 66 | | | | $ | 137 | | | $ | 92 | |
| ダビータに帰属する利益に対する実効所得税率。 | 24.2 | % | | 21.5 | % | | | 22.9 | % | | 23.9 | % |
四捨五入された数値が表示されるため、特定の列や行が合計または再計算されないことがあります。
| | | | | | | | | | | |
| 6 か月が終了 |
| 6月30日
2024 | | 6月30日
2023 |
| (百万ドル) |
| 営業活動による純現金 | $ | 664 | | | $ | 913 | |
| 営業活動によって提供される純現金をフリーキャッシュフローと調整するための調整： | | | |
| 非支配持分への分配 | (107) | | | (124) | |
| 非支配持分からの寄付 | 8 | | | 7 | |
| メンテナンスの資本支出 | (171) | | | (194) | |
| 開発資本支出 | (74) | | | (78) | |
| 自己開発物件の売却による収入 | 9 | | | 2 | |
| フリーキャッシュフロー | $ | 327 | | | $ | 525 | |
四捨五入された数字が表示されるため、特定の列や行が合計されないことがあります。
貸借対照表外の取り決めと総契約上の義務
貸借対照表に反映されている債務とオペレーティングリース負債に加えて、信用状に関連するコミットメントや、当社が管理する非連結透析事業や、第三者が完全所有する非連結透析事業への株式投資に関連する特定の運転資金調達義務があります。追加情報については、要約連結財務諸表の注記8を参照してください。
また、過半数出資の透析パートナーシップやその他の非連結企業の多くで第三者が保有する非支配持分を購入する義務もあります。これらの義務はプット条項の形をとっており、それぞれの特定のプット条項に概説されているように、特定の期間内に第三者の所有者の裁量で行使できます。これらの義務と、その測定と報告方法に関する追加情報については、本レポートに含まれる要約連結財務諸表の注記13と、2023年の10-kに含まれる連結財務諸表の注記16および23を参照してください。
当社の長期負債の満期およびその他の条件については、要約連結財務諸表の注記7を参照してください。
2024年6月30日現在、シニア担保クレジットファシリティとは別の二国間担保付き信用状ファシリティの下で、総額約1億5400万ドルの未払いの信用状があります。
2024年6月30日現在、透析装置、部品、医薬品、消耗品を一定額購入するための購入契約をさまざまなサプライヤーと締結しています。いずれかの年にこれらの契約に基づく最低購入約束を満たさなかった場合は、差額をサプライヤーに支払う必要があります。詳細については、2023年の10-kに含まれる会社の連結財務諸表の注記16に記載されています。
2024年3月5日、私たちはフレゼニウスメディカルケアと、チリ、エクアドル、コロンビア、ブラジルでの透析サービス事業を買収するための4つの個別の購入契約を締結しました。チリとエクアドルは、2024年の最初の6か月で閉鎖されました。コロンビアとブラジルは2024年の後半に閉鎖される予定ですが、引き続き通常の閉鎖の対象となります
2024年6月30日現在の条件と規制当局の承認。これらの残りの取引で予想される現金支払い額は約1億8000万ドルですが、一定の慣習的な調整が加わります。
新しい会計基準
要約連結財務諸表の注記15にある新しい会計基準の説明を参照してください。
アイテム 3.市場リスクに関する量的および質的開示
金利と外貨の感度
当社の金利リスクまたは外貨為替リスクの性質には、2023年12月31日に終了した年度のフォーム10-kの年次報告書のパートII項目7Aに記載されているものと大きな変化はありません。
以下の表は、2024年6月30日現在の金利変動の影響を受けやすい当社の金融商品についての情報を示しています。当社の長期債務の構成要素とその金利の詳細については、フォーム10-Qのこの四半期報告書のパートI項目1に含まれる要約連結中間財務諸表の注記7を参照してください。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 満期予定日 | | | | | | 平均金利 | | フェア
値 (1) |
| | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | 2028 | | 2029 | | その後 | | 合計 | | |
| | (百万ドル) |
| 長期債務: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 固定金利 | $ | 409 | | | $ | 37 | | | $ | 48 | | | $ | 36 | | | $ | 32 | | | $ | 23 | | | $ | 4,369 | | | $ | 4,954 | | | 4.07 | % | | $ | 4,229 | |
| 変動金利 | $ | 56 | | | $ | 110 | | | $ | 992 | | | $ | 99 | | | $ | 1,263 | | | $ | 18 | | | $ | 1,556 | | | $ | 4,094 | | | 4.64 | % | | $ | 4,084 | |
(1) は、ファイナンスリースを除いた会社の長期債務の公正価値を表します。詳細については、要約連結財務諸表の注記7を参照してください。
タームローンb-1、延長タームローンb-1、タームローンA-1、およびリボルビング・ライン・オブ・クレジットを含む、条件によって変動金利が設定されているすべての負債の予定元本支払いは、上記の予定満期スケジュールの変動金利ラインに含まれており、提示された平均変動金利の計算に含まれています。さらに、無利子のChange Healthcare臨時資金援助は、予定満期スケジュールの固定金利ラインに含まれており、上記の平均固定金利の計算にも含まれています。
ただし、タームローンb-1の元本9億5,000万ドル、延長タームローンb-1の16億4,000万ドル、タームローンA-1の9億1,000万ドル（上限付債務）は、2024年6月30日までの2019年の金利上限契約によって実質的にヘッジされ、2023年と2024年の金利上限契約からの追加上限はさらに延長されました。2024年6月30日現在、適用されるSOFR金利は、当社の上限契約の2.00％のしきい値を上回っていたため、この上限付債務の金利は「経済的に固定」されています。その結果、2024年6月30日現在、固定負債と経済固定負債の合計は84億5400万ドルで、平均金利は 4.13% でした。一方、上限対象外の変動金利負債総額は5億9,400万ドルで、平均金利は 7.51% でした。
会社の金利上限契約の詳細については、注記7を参照してください。
アイテム 4.統制と手続き
経営陣は、改正された1934年の証券取引法（取引法）に従って提出または提出する報告書で開示する必要のある情報が、証券取引委員会の規則とフォームで指定された期間内に記録、処理、要約、報告され、そのような情報が蓄積され、最高経営責任者（CEO）を含む会社の経営陣に確実に伝達されるように設計された開示管理と手続きを確立し、維持しています。最高財務責任者（CFO）は必要な開示について適時に決定できるように適切です。
このレポートの対象期間の終わりに、2024年6月30日現在の取引法の要件に従った開示管理と手続きの設計と運用の有効性について、会社のCEOとCFOの監督と参加を得て、評価を行いました。その評価に基づいて、CEOと最高財務責任者（CFO）は、会社の開示管理と手続きは、このレポートを含む当社の取引法レポートについて、その日付の時点で取引法で義務付けられているとおりに有効であると結論付けました。経営陣は、これらの統制と手続きでは望ましい結果を合理的に保証することしかできず、効果的な統制と手続きを維持するプロセスにはやはり見積もりや判断が不可欠であることを認識しています。
このレポートの対象となる会計四半期中に評価中に確認された、財務報告に対する会社の内部統制に重大な影響を及ぼした、または財務報告に対する会社の内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性が合理的に高い変更はありませんでした。
第二部
その他の情報
アイテム 1.法的手続き
このパートIIの項目1で必要な情報は、本レポートに含まれる要約連結財務諸表の注記8の「コミットメントと不測の事態」というキャプションの下に記載されている情報を参照してここに組み込まれています。
アイテム 1A.リスク要因
証券取引委員会に提出された2023年12月31日に終了した年度のフォーム10-k（2023 10-K）の年次報告書のパートI、項目1Aで以前に開示されたリスク要因に重大な変更はありません。2023年の10-kに含まれるリスクと、フォーム10-Qのこの四半期報告書の他のすべての情報を慎重に検討する必要があります。これには、フォーム10-Qのこの四半期報告書のパートI、項目2の「財務状況と経営成績に関する経営陣の議論と分析」という見出しの将来の見通しに関する記述が含まれます。
アイテム 2.持分証券の未登録売却および収益の使用
株式買戻し
次の表は、2024年第2四半期における当社の普通株式の買戻しをまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ピリオド | | 合計数
株式の
購入しました | | 1株当たりの平均支払価格 (1) | | 合計数
株式の
として購入しました
公の場の一部
発表された
プランやプログラム | | おおよそのドル
その株式の価値
まだ
の下で購入
プランやプログラム | | | |
| | （ドルと千株、1株あたりのデータを除く） | | | |
| 2024年4月1日から30日まで | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 1,072,904 | | | | |
| 2024年5月1日から31日まで | | 1,375 | | | 138.48 | | 1,375 | | | $ | 882,449 | | | | |
| 2024年6月1日から30日まで | | 1,280です | | | 141.92 | | 1,280です | | | $ | 700,748 | | | | |
| | 2,655です | | | $ | 140.14 | | | 2,655です | | | | | | |
(1) 2022年のインフレ削減法によって課される手数料と 1% の物品税は含まれません。
2024年8月2日現在、現在の買戻し承認では、消費税を除く約5億4300万ドルを、追加の株式買戻しに充てることができました。この自社株買いの承認には有効期限はありませんが、現在のシニア・セキュア・クレジット・ファシリティを含め、引き続き自社株買いの制限の対象となります。
アイテム 3.シニア証券のデフォルト
[なし]。
アイテム 4.鉱山の安全に関する開示
該当しません。
アイテム 5.その他の情報
なし の取締役または執行役員が、2024年6月30日までの四半期中に、規則10b5-1取引契約を採択または終了したり、規則以外の10b5-1取引契約（規則S-Kの項目408（c）で定義されているとおり）を採用または終了したりしました。
アイテム 6.展示品
| | | | | | | | |
| 示す | | |
| 番号 | | |
| | |
10.1 | | 2019年8月12日付けの特定の信用契約に対する2024年5月9日付けの修正第4条は、ダビータ.、その当事者である特定の子会社保証人、その当事者、および管理代理人、担保代理人およびスイングライン貸し手としてのウェルズ・ファーゴ銀行、全米協会（Wells Fargo Bank、National Association）による、2019年8月12日付けの特定の信用契約に対する修正第4条です。（1） |
| | |
31.1 | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に従って採択された、規則13a-14 (a) または15d-14 (a) に基づく2024年8月6日付けの最高経営責任者の認定。ü |
| | |
31.2 | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に従って採択された、規則13a-14 (a) または15d-14 (a) に基づく2024年8月6日付けの最高財務責任者の認定。ü |
| | | |
32.1 | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に従って採択された、米国合衆国法第18条1350条に基づく2024年8月6日付けの最高経営責任者の認定。ü |
| | | |
32.2 | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に従って採択された、米国合衆国法第18条第1350条に基づく2024年8月6日付けの最高財務責任者の証明。ü |
| | | |
| 101.インチ | | XBRLインスタンスドキュメント-XBRLタグがインラインXBRLドキュメントに埋め込まれているため、インスタンスドキュメントはインタラクティブデータファイルに表示されません。ü |
| | | |
| 101.SCH | | インラインXBRLタクソノミー拡張スキーマ文書。ü |
| | | |
| 101.CAL | | インラインXBRLタクソノミー拡張計算リンクベースドキュメント。ü |
| | | |
| 101.DEF | | インライン XBRL タクソノミー拡張定義リンクベースドキュメント。ü |
| | | |
| 101.LAB | | インライン XBRL タクソノミー拡張ラベルリンクベースドキュメント。ü |
| | | |
| 101.PRE | | インラインXBRLタクソノミー拡張プレゼンテーション、リンクベースドキュメント。ü |
| | |
| 104 | | 表紙インタラクティブデータファイル（インラインXBRLとしてフォーマットされ、別紙101に含まれています）。ü |
| | | | | |
| ü | このファイリングに含まれています。 |
| (1) | 2024年5月13日に、フォーム8-kの会社の最新レポートの別紙として提出されました。 |
署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、正式に権限を与えられました。
| | | | | | | | | | | |
| | ダビータ株式会社 |
| | | | |
| | 投稿者: | | /s/ クリストファー m. ベリー |
| | | | クリストファー・M・ベリー |
| | | | 最高会計責任者* |
日付：2024年8月6日
| | | | | |
| * | ベリー氏は、正式に権限を与えられた役員として、また登録者の主任会計責任者として、登録者に代わって署名しました。 |
