2024年第2四半期の財務結果の更新 2024年8月6日
専有および機密 2024年第2四半期のアップデートの紹介
このプレゼンテーションには、1995年の民間証券訴訟改革法の意味における将来の見通しに関する記述が含まれています。当社または当社事業の将来の業績、事業戦略、将来の業務、将来の財政状態、将来の収益と収益、事業再編イニシアチブおよび事業売却の目的を達成する当社の能力（将来の業績、予測費用、見通し、計画、経営目標を含む）に関する記述を含む、歴史的事実の記述を除くすべての記述は、将来の見通しに関する記述です。私たちは通常、「予想する」、「信じる」、「続ける」、「できる」、「見積もる」、「期待」、「予測」、「予測」、「未来」、「目標」、「意図」、「かもしれない」、「計画」、「立場」、「可能」、「可能性」、「予測」、「プロジェクト」、「すべき」、「目標」、「意志」などの言葉を使用して将来の見通しに関する記述を特定します。「するだろう」、および類似の表現やバリエーション、あるいはその否定的表現ですが、これらの用語はそのような記述を識別する唯一の手段ではありません。将来の見通しに関する記述は、現在入手可能な情報に基づいた、将来の出来事に関する当社の現在の意図、信念、仮定、および期待に基づいています。読者は、基礎となる仮定が不正確であることが判明した場合、または既知または未知のリスクや不確実性が顕在化した場合、実際の結果が私たちの予想と大きく異なる可能性があることを認識しておく必要があります。したがって、読者は、ここに含まれる将来の見通しに関する記述に過度に依存しないように注意してください。このような将来の見通しに関する記述は、このプレゼンテーションの日付の時点でのみ述べられており、法律で義務付けられている場合を除き、新しい情報、出来事、状況を反映するために将来の見通しに関する記述を更新する義務はありません。実際の業績がこのような将来の見通しに関する記述で示されているものと大きく異なる原因となる可能性のある重要な要因がいくつかあります。特に、以前はAV7909、BioTrax®（炭疽菌ワクチン吸着（AVA）、アジュバンテッド）を含む、当社の医療対策（「MCM」）製品の調達に関連する契約に対するUSGの資金提供の有無が含まれます。吸着ワクチン）やACAM2000®（天然痘（ワクシニア）ワクチン、生）など、および医療対策の開発に関する契約。eBangATM（ansuvimab-zykl）やBAT®（ボツリヌス抗毒素七価（A億、C、D、E、F、G）-（馬））など、他の商品化製品に対する政府の資金提供の有無、すべての製造事業における品質とコンプライアンスへの取り組みを果たす能力、追加のUSG調達または後続契約を交渉する能力有効期限が切れた、または期限が近づいている当社のmCm製品、市販のNARCAN®（ナロキソンHCl）点鼻薬の市販と受け入れ、ジェネリック医薬品で競争の激しい市場が与える影響NARCAN® 点鼻薬と将来のNARCAN® 点鼻薬の販売、配送の時期と仕様を含む、USGとの契約に基づく当社の遂行能力、お客様の製品および/または製品候補の開発および/または製造のためのバイオサービス（以下に定義）を必要なレベルとスケジュールで必要なレベルおよびスケジュールで提供する当社の能力、請負業者とサプライヤーが現在の適正製造基準およびその他の規制義務の遵守を維持する能力、私たちさらなる約束を交渉する能力既存のバイオサービス契約に基づく将来の商業生産に向けた協力と能力の配備、バイオサービスのお客様から原材料の払い戻しとサービス料の支払いを回収する当社の能力、係争中の株主訴訟と政府調査の結果と事業への潜在的な影響、営業契約と財務契約、および資本調達要件を当社のリボルビングクレジットファシリティと期間で定められた期限までに遵守する当社の能力に関連しています以下のローンファシリティー2018年10月15日付けの、当社と複数の貸付機関との間の、随時修正される優先担保付信用契約、および2028年までに発行される3.875％の優先無担保債券、財務報告に対する適切な内部統制を維持し、正確な財務諸表を適時に作成する当社の能力、連結財務諸表における継続企業の資格を解決し、その他の点では継続企業として継続するために流動性を適切に管理する能力; 製品候補の調達はFDAの販売承認前に政府による特定の医薬品の調達、およびそれに対応する米国外の政府機関による調達を許可する規制当局の下にあるUSG機関、バイエルンノルディックへのトラベルヘルス事業の売却、Serb PharmaceuticalsへのRSDL® の売却、およびボルチモア・カムデンにある医薬品施設のBora Pharmaceuticals Injectables Injectables Injectables Injectables Injectables Injectables Injectables Incへの売却による期待される利益を実現する能力。; 2023年1月、2023年8月に発表した組織変更の影響と2024年5月、当社の選択基準を満たす企業、企業、製品、または製品候補を特定して買収する当社の能力、当社またはビジネスパートナー、協力者、またはその他の第三者の情報システムへの不正アクセス、中断、障害、または侵害によるリスクを含むサイバーセキュリティインシデントの影響、当社の商品化、マーケティング、製造能力と戦略の成功、および将来の収益、費用、資本要件に関する見積もりの正確性とニーズ追加の資金調達。上記には、実際の結果が将来の見通しに関する記述における当社の予想と異なる原因となる可能性のある要因の多くが記載されていますが、すべてではありません。読者は、当社の将来の見通しに関する記述を評価する際に、この注意書きと、証券取引委員会に提出された定期報告書で特定されたリスクを考慮する必要があります。商標 Emergent®、BioTrax®、BAT®、Anthrasil®、CNJ-016®、ACAM2000®、NARCAN®、CYFENDUS®、TEMBEXA®、およびすべてのエマージェント・バイオソリューションズ社のブランド、製品、サービス、機能の名前、ロゴ、スローガンは、エマージェント・バイオソリューションズ社またはその米国子会社の商標または登録商標です州または他の国。2024年7月31日にSerBが買収したRSDL®（反応性皮膚除染ローション）を含め、他のすべてのブランド、製品、サービス、機能名または商標はそれぞれの所有者に帰属します。3 セーフハーバーステートメント/商標の紹介
アジェンダ2024年第2四半期更新紹介プレゼンターのトピックジョセフ・C・パパ社長兼最高経営責任者 • 複数年計画の更新 • 主な製品ハイライトと将来の触媒 • リッチ・リンダール EVP、最高財務責任者、財務担当 • 2024年第2四半期の財務レビュー • 2024年度および2024年第3四半期のガイダンス Joseph C. Papa社長兼最高経営責任者 • 収益性が高く持続可能な長期的成長の推進 • 閉会の挨拶質疑応答
専有および機密 2024年第2四半期の更新複数年計画の更新ジョセフ・C・パパ社長兼最高経営責任者 55
複数年計画に対する大きな進展 6 複数年計画の更新 • 安定化、好転、変革のための複数年計画により、構築と成長のための強固なプラットフォームが構築され、成長するための強固なプラットフォームが生まれます。これにより、Emergentは、世界中の命を守り、強化し、救うという使命を今後何年にもわたって果たし続けることができます。2024年の収益と調整後EBITDAガイダンスの中間点を引き上げる
専有かつ機密の重要な戦略的行動の進捗状況当社の安定化に向けた取り組み 7件の信用契約、2024年4月ヤンセンの契約紛争の解決、2024年7月ボルチモア・カムデンの施設でのFDA検査の完了、2024年7月、人員を約50％削減し、営業費用を約1億1000万ドル削減します。全体的な品質とコンプライアンスの成果を継続的に改善するバイオサービスの貸借対照表の解決品質とコンプライアンスへの取り組みは、当社の使命の基本です。命を守り、強化し、救いましょう。複数年計画の更新
債務の大幅な削減、営業実績と運転資本の改善に向けて順調に進んでいます 8 複数年計画の更新 8,500万ドルのジュニア・キャピタル・レイズ要件は、資産売却による収益によって満たされる見込みです。この要件の期限は、2024年7月31日から2024年9月29日に延長されました。特定の製品と資産の売却による事業の合理化 • セルビア人へのRSDL® の売却に7,500万ドル • ボルチモア・キャムの売却に3,000万ドルボラへの施設、さらに人員の大幅な削減 • 十分に活用されていない倉庫の売却に700万ドルマサチューセッツ州カントンでは、ヤンセンの和解により5,000万ドルがバイエルンノルディックから3,000万ドルのマイルストーン支払いを受け取りました。これには、第3四半期に予想される1,000万ドルの受領と、年末までに予想される業績改善による2,000万ドルの営業キャッシュフローが含まれます。運転資本の改善による営業キャッシュフローが含まれます
製品ポートフォリオ/コアビジネスの推進力 | NARCAN Nasal Spray 9複数年計画の更新 NARCAN® 点鼻薬は、オピオイド過剰摂取による死亡者数を減らすために、米国とカナダのコミュニティに影響を与え続けています • カナダでの賞味期限の延長（36か月から48か月）• クラス最高のNarcanDirect流通ネットワークにより、公共の利益チャネルは引き続き堅調です • 死亡者数の減少を報告しているいくつかの主要州が死亡者数の減少を報告しています •18,000の事業体に配達•西海岸の新しい流通センター OTから1年ローンチ。小売業者、公共の場所、企業へのアクセスポイントの拡大職場 • 32,000の小売業者に分散されています • 5つ以上のビジネス契約が締結されています • 主要パートナー（国家安全評議会）が関与している • Narcan.com/Workplace Key Insightsの立ち上げ：• ナロキソンの需要は、流行が続くにつれて米国とカナダで増加すると予想されています • 連邦/州のプログラムは引き続き危機に対処しています • 今後10〜15年間で州へのオピオイド決済額540億ドル以上 • ランセットはオピオイドの過剰摂取による致死量を報告しましたはアメリカ人の平均寿命を1年近く短くします1 • 新しい調査によると、フェンタニル中毒と継続教育についての認識が広まったことはフェンタニル関連の死亡防止におけるナロキソンの役割について国民の理解を深める必要があります2 • 米国医師会は、公共の場で除細動器の横にナロキソンを置くことを強く支持しています3 アクセス回線の延長とキッティングを拡大するために、新しくて予想外の利害関係者とチャネルを追求する主なハイライト将来の触媒とリーチを拡大する機会1 Hebert、A.H.、& Hill、A.L.（2024年）。オピオイド過剰摂取が米国の平均余命と寿命喪失年数に与える影響、人口統計グループおよび覚せい剤の併用別：2019兆の死亡率データ分析。2022年。ランセット。https://doi.org/10.1016/j.lana.2024.100813 2 Bryter Inc. は、2024年5月10日から5月12日の間に、2,010人のアメリカ人成人にオンラインでインタビューしました。この調査は、年齢、性別、地域、世帯収入別にアメリカの成人（18歳以上）を対象に作成されました。ファイル上のデータ。3 米国医師会、公共の場所では除細動器の横にナロキソンを置いて、2024年7月、2024年8月5日アクセス
独占的かつ機密扱いの製品ポートフォリオ/中核事業推進要因 | McMの主なハイライト将来の促進要因と拡大の機会米国政府に4つのMCMを供給するための契約変更で2億5000万ドル以上:• CYFENDUS® の供給に3,000万ドル • ACAM2000® の供給に9,990万ドル • USGにVIGIV® とBAT® の継続的な高リスク脅威を供給するための契約オプションは1億2,290万ドル、最終会計年度 2024年議会の主要プログラムへの資金提供額：• 生物医学先端研究開発局（BARDA）：10億1500万ドル • 戦略的国家備蓄（SNS）：9億8000万ドル • BioShield特別準備基金（SRF）8億2,500万ドル国際政府の機会第3四半期にACAM2000 Mpox適応症が承認される見込み、FDA 10次複数年計画の更新による表示に関する議論
お客様と製品のすべての需要を満たす/上回る機能を維持しながら、よりスリムなサイトネットワークに向けた独自仕様と機密保持の合理化 11件の複数年計画の更新
製品ポートフォリオ | 主な製品の詳細 12* 調達オプションの行使によりますが、複数年計画の更新
リッチ・リンダール執行副社長兼最高財務責任者 2024年第2四半期財務アップデート 13
主要な財務実績指標 2024年第2四半期と20231年第2四半期 14 総収益調整後EBITDA2財務（百万ドル）2023年第2四半期 2024年第2四半期 1.このプレゼンテーションに組み込まれているすべての財務情報は未監査です。2.非GAAP用語の定義と、最も直接的に比較可能なGAAP財務指標との調整については、「エンドノート：非GAAP財務指標」および「付録」を参照してください。2023年第2四半期 2024年第2四半期 2023年第2四半期 2024年第2四半期 2024年第2四半期 2024ドル（10.1）55.9ドル 65.4ドル143.0 43％ 26％調整済みセグメント売上総利益2---全セグメント調整後売上総利益 %2
重要な非経常項目：2024年第2四半期、2、15件の財務 1.このプレゼンテーションに組み込まれているすべての財務情報は未監査です。2.非GAAP用語の定義と、最も直接的に比較可能なGAAP財務指標との調整については、「エンドノート：非GAAP財務指標」と「付録」を参照してください。
注目すべき収益要素 2024年第2四半期と20231年第2四半期 16件の財務 1.このプレゼンテーションに組み込まれているすべての財務情報は未監査です。2.製品の売上高は、米国で一般に認められている会計原則に従って、返品、リベート、卸売業者手数料、即時支払い割引などの変動対価を差し引いて報告されます。（百万ドル）2024年第2四半期 2023年第2四半期% 変更製品の売上高、純額（2）：NARCAN® 120.0ドル 133.9（10）% その他の商業製品 — 4.0 Nm 炭疽菌 McM 38.7 21.1 83% 天然痘McM 17.9 123.8 (86)% その他の製品 6.8 19.4 (65)% 製品総売上高、純額183.4 $302.2 (39)% バイオサービス:サービス 64.5 ドル 26.4 144% リース 0.2 2.7 (93)% バイオサービスの総収入 64.7 ドル 29.1122% 契約や補助金 6.6$ 6.6 —% 総収入 254.7$ 337.9 (25)% Nm-意味がありません
主要な財務実績指標 2024年第2四半期と2023年第2四半期 1 17 販管費&A $---販管費マージン %2 財務 (百万ドル) 1. このプレゼンテーションに含まれるすべての財務情報は未監査です。2.販管費マージンは、販管費を総収益で割って計算されます。第2四半期 2023年第2四半期 2023年第2四半期 2023年第2四半期 2024年第2四半期 2024年第2四半期 2024年第2四半期 2024年第2四半期 2024年第2四半期 2024ドル 32.7ドル 26.0ドル 85.9ドル 91.4 27% 34% 商業製品の販売費用 MCMの製品販売費用バイオサービスの研究開発の費用 2024年第2四半期 2023年第2四半期 53.4ドル54.4ドル31.1ドル80.5ドル 21.6 55.7ドル
セグメント報告 2024年第2四半期と20231年第2四半期 18 収益セグメント調整後売上総利益 2 — セグメント調整後総利益% 2 セグメント調整後売上総利益% 2 — セグメント調整後総利益% 2 収益金融（百万ドル）商業製品セグメント MCM製品セグメント 1.このプレゼンテーションに含まれるすべての財務情報は未監査です。2.非GAAP用語の定義と、最も直接的に比較可能なGAAP財務指標との調整については、「エンドノート：非GAAP財務指標」と「付録」を参照してください。第2四半期 2023年第2四半期 2024ドル 120.0ドル137.9 2023年第2四半期 2023年第2四半期 2023年第2四半期 2024年第2四半期 2024年第2四半期 2024年第2四半期 2024年第2四半期 2024ドル 63.4ドル 2024ドル2024年第2四半期 164.3ドル 2024年第2四半期 61% 56% 52% セグメント調整後粗利益 2 — セグメント調整後売上総利益%% 2 収益サービスセグメント 64.7 ドル 2023年第2四半期 2023年第2四半期 2024年第2四半期 2024ドル (26.6) $ (36.3) (91)% (56) $35.1 $86.1 52% 55%
主要な財務実績指標 2024年と20231年度の総収益 19 総収益調整後EBITDA2財務（百万ドル）1.このプレゼンテーションに含まれるすべての財務情報は未監査です。2.非GAAP用語の定義と、最も直接的に比較可能なGAAP財務指標との調整については、「エンドノート：非GAAP財務指標」および「付録」を参照してください。555.1ドル502.2累計2023年度累計2024年累計56.8ドル（45.6ドル）2023年累計2024年累計2023年度合計セグメント調整後総利益率 2---セグメント全体の調整後売上総利益 %2 $213.4 $150.2 31% 39%
貸借対照表とキャッシュフローの指標 2024年6月30日現在の財務 2024年6月30日までの6か月間、売掛金69.7ドル、純負債総額196.3ドル純負債総額863.8ドル純負債1,2、5ドル 794.1ドル純運転資本1,2,3,5ドル営業キャッシュフロー（15.1）資本支出 15.4ドル（未監査、百万ドル）1.会社の貸借対照表に記載されている負債額は、160万ドルの未償却債務発行費用を差し引いたものです。2.純負債は、負債総額から現金および現金同等物を引いたものです（8億6,380万ドル-6,970万ドル = 794.1ドル）。3.純運転資本は、現金および現金同等物を除く当社の流動資産と、負債を除く現在の負債、流動部分（（6億5,450万ドルから6,970万ドル）-（6億1,970万ドルから4億1,520万ドル）= 3億8,030万ドル）の差として計算されます。4.流動性は、現金および現金同等物、制限付現金、および当社のリボルビング・クレジット・ファシリティに基づく利用可能な借入能力（6,970万ドル+ 130万ドル+ 1180万ドル = 8,280万ドル）として計算されます。5.非GAAP用語の定義と、最も直接的に比較可能なGAAP財務指標との調整については、「エンドノート：非GAAP財務指標」および「付録」を参照してください。• 2024年第2四半期の流動性：8,300万ドル4 • 2024年第2四半期の営業キャッシュフロー：4,800万ドル • 純負債は前四半期と比較して3,700万ドル増加1,2,5 • 純運転資本は前四半期と比較して5,300万ドル増加しました3,5
財務 1.このプレゼンテーションに含まれるすべての財務情報は未監査です。2.非GAAP用語の定義と、最も直接的に比較可能なGAAP財務指標との調整については、「エンドノート：非GAAP財務指標」および「付録」を参照してください。2024年の通期収益および調整後EBITDAガイダンス1,2 2024年の収益と調整後EBITDA2ガイダンス範囲の中間点を引き続き増加させています
収益性が高く持続可能な長期的成長の促進 22
製品ポートフォリオ | 将来の成長ドライバー 23
概要 24の財務 • 継続的な安定化はEBSの将来への立ち位置づけに役立つ • 債務削減に向けた大きな進展 • 年初来の好調な業績は、同社がターンアラウンドフェーズに着手するための強固な基盤の構築に役立っている • NARCAN® 点鼻薬は堅調な業績が続いている • 新しいmCM契約の授与と米国政府からの命令 • 地域社会の保護と世界的な健康脅威への取り組みに独自の重点を置いているため、成功への準備が整っている
専有および機密 25 Q&A
このプレゼンテーションでは、財務諸表に表示されていないか、米国で一般に認められている会計原則（「GAAP」）に従って作成されている可能性のある、連結およびセグメントの財務情報から得られた情報を使用することがあります。これらの財務指標の中には、米国証券取引委員会（「SEC」）規則に基づくGAAP（「非GAAP財務指標」）に準拠していないと見なされるものがあります。具体的には、以下の非GAAP財務指標について言及しました。• 調整後純損失 • 調整後EBITDA • セグメント総収益 • セグメント総利益率 • セグメント総売上総利益% • セグメント調整後総利益率 • セグメント調整後総利益率 • セグメント調整後売上総利益率 • 純負債 • 純運転資本：当社は非GAAP財務指標である調整後純損失を、公正な変化の影響を除いた純損失と定義しています偶発対価、買収、売却関連の価値費用、退職金およびリストラ費用、その他の収益（費用）項目、決済費用、純費用、純費用、出口および処分費用、減損費用、売却目的で保有されている事業および資産の売却益（損失）、および現金以外の償却費用。これらの非GAAP財務指標を、当社のGAAP財務結果およびGAAP財務指標と合わせて検討すると、経営陣や投資家は、根本的な傾向を含む当社の業績についてさらに理解を深めることができると考えています。私たちは、非GAAP財務指標である調整後EBITDAを、所得税引当金（利益）、支払利息、純額、減価償却、無形資産の償却、条件付対価の公正価値の変動、退職金およびリストラ費用、その他の収益（費用）項目、決済手数料、純額、減損、売却目的で保有されている事業および資産の売却益（損失）と定義していますと買収および売却関連の費用。この非GAAP財務指標を、当社のGAAP財務結果およびGAAP財務指標と合わせて考えると、経営陣や投資家は、根本的な傾向を含む当社の業績をより完全に理解できるようになると考えています。さらに、EBITDAは、多くの競合他社が使用している一般的な営業実績の代替指標です。投資家、金融アナリスト、格付け機関などが、この業界の企業の財務実績を評価および比較するために使用しますが、企業によって定義が異なる場合があります。したがって、この非GAAP財務指標を対応するGAAP財務指標とともに検討することで、経営陣や投資家は、当社の業績を他の企業の業績と比較するための追加情報が得られると考えています。このプレゼンテーションで提示されている特定の非GAAP財務指標の構成要素をより完全に定義するために、GAAP財務指標であるセグメント売上総利益率とセグメント売上総利益率の定義を以下に含めました。セグメント売上総利益を、セグメントの収益からセグメントの売上原価またはサービス原価を差し引いたものと定義しています。セグメント売上総利益率を、セグメント収益に対するセグメント売上総利益率と定義しています。私たちは、非GAAP財務指標であるセグメント調整後売上総利益を、偶発対価、決済手数料、純額および在庫ステップアップ条項の公正価値の変動に関連するリストラ費用および非現金項目の影響を除いたセグメント売上総利益と定義しています。非GAAP財務指標であるセグメント調整後総利益率は、セグメントの収益に対する割合としてのセグメント調整後売上総利益率として定義します。26エンドノート：非GAAP 財務対策
私たちは、非GAAP財務指標であるセグメント総収益を、総収益から契約および補助金収入を差し引いたものと定義しています。これも報告対象事業セグメントの収益の合計に等しくなります。私たちは、非GAAP財務指標であるセグメント総売上総利益を、セグメント総収益から当社の売上またはサービスの総コストを差し引いたものと定義しています。非GAAP財務指標であるセグメント総利益率を、セグメント総収益に対するセグメント総利益率として定義しています。私たちは、非GAAP財務指標であるセグメント調整後総利益率を、事業再編費用の影響と偶発的対価の公正価値の変動を除いたセグメント総利益と定義しています。非GAAP財務指標であるセグメント調整後総利益率を、セグメント総収益に対するセグメント調整後総利益率として定義しています。私たちは、非GAAP財務指標である純負債を、負債総額から現金および現金同等物を差し引いたものと定義しています。この非GAAP財務指標をGAAPベースの財務結果と合わせて考えると、経営陣や投資家は会社の債務返済能力についてさらに理解を深めることができると考えています。私たちは、非GAAP財務指標である正味運転資本を、現金および現金同等物を除く当社の流動資産と、負債を除く流動負債（流動部分）との差額と定義しています。この非GAAP財務指標をGAAPベースの財務結果と合わせて考えると、経営陣や投資家は、現在の債務を支払う会社の能力についてさらに理解を深めることができると考えています。非GAAP財務指標はすべての企業で同じように定義されているわけではなく、他の企業の同様のタイトルの指標と比較できない場合があります。これらの非GAAP財務指標から除外される金額の決定は経営陣の判断の問題であり、とりわけ、基礎となる費用または収益額の性質によって異なります。非GAAP財務指標には、報告された会社の経営成績を増加または減少させる項目の影響が除外されているため、経営陣は投資家に会社の連結財務諸表と公開された報告書全体を確認することを強く勧めています。ここに記載されている非GAAP財務指標の詳細については、このプレゼンテーションの付録に記載されている調整表と、当社のWebサイト（www.emergentbiosolutions.com.com）にある関連するプレスリリースを参照してください。27付録：非GAAP財務指標（続き）
28 付録 28
2024年の予測 — 2024年8月6日に更新されました 29 財務 1.非GAAPベースの用語の定義と、最も直接的に比較可能なGAAP財務指標との調整については、「エンドノート：非GAAP財務指標」と「付録」を参照してください。2.2023年5月にトラベルヘルス事業の一環としてバイエルンノルディックに売却されたVivotif® やVaxchora® を含むその他の商用製品は、2024年の予測には含まれていません。3.サービス収益の予測には、ヤンセンとの和解契約に関連する5,000万ドルが含まれています。メートル法（百万ドル）更新範囲（2024年8月6日現在）以前の範囲（2024年3月01日現在）以前の範囲（2024年3月1日現在）総収益1,050ドル〜1,125ドル 1,000ドル〜1,100ドル900ドル-1,100ドル純損失$（314）-（274）$（148）-（98）$（183）-$ (133) 調整後純損失 (1) $ (115)-$ (75) $ (65)-$ (15) $ (130)-$ (80) 調整後EBITDA (1) 140ドル-180ドル 125ドル 50ドル-100ドルセグメント総売上総利益% (1) 42%-45% 44%-47% 40%-45% セグメントレベルの収益 (2) 商業製品 450ドル-ドル 480ドル 460ドル-500ドル 460ドル-500ドル McM製品 455ドル-490ドル 440ドル 440ドル-490ドル 340ドルサービス (3) 120ドル-130ドル-70ドル-80ドル-70ドル-80ドルメトリック (百万ドル) 2024年第3四半期の予測総収益は265ドルから315ドル主な前提条件 (ドルと百万株単位) 更新範囲 (2024年8月6日現在) 利息費用 ~82ドルの研究開発 ~ 収益加重平均の 7% 完全希薄化後の株式数 ~53 資本支出 ~30 ドルの減価償却および償却〜111ドルです
純損失と調整後純損失の調整-2024年第2四半期と2023年第2四半期30付録（未監査、百万ドル）2023年6月30日までの3か月ソース純損失$（283.1）$（261.4）調整：非現金償却費用 21.1ドル 25.0無形資産の償却、その他の収益偶発的対価の公正価値の変動 0.1 0.4 MCm製品の減損費用 27.2 306.7 長期資産の減損退職金および事業再編費用 17.1 4.1 McM製品の費用、サービス費用、販管費および研究開発在庫のステップアップ規定 — 1.9 MCmの費用製品の取得および売却費用 — 1.8 販管費出口および処分費用 13.3 6.1 売却目的で保有されている事業および資産の売却による研究開発損失（利益）40.0（74.9）その他の収益（費用）決済手数料、純110.2 — サービス費用税の影響（67.9）（63.0）調整総額：161.1 ドル 208.1 調整後純損失ドル（122.0）（53.3）
純損失と調整後純損失の調整 — YTD 2024対YTD 2023付録（未監査、百万ドル）2024年6月30日までの6か月間 2023年ソース純損失$（274.1）$（447.6）調整：非現金償却費用 44.3$ 43.0 無形資産の償却、その他の収益偶発的対価の公正価値の変化 0.6 0.7 McM製品の減損費用 27.2 306.7 長期資産の減損退職金および事業再編費用 16.6 13.8 McM製品の費用、サービス費用、販管費および研究開発在庫のステップアップ規定 — 1.9 MCm製品の費用買収および売却費用 — 2.9 販管費出口および処分費用 13.3 6.1 売却目的で保有されている事業および資産の売却による研究開発損失（利益）40.0（74.9）その他の収益（費用）決済手数料、純110.2 — サービス費用その他の収益（費用）、純項目 3.1 — その他の収益（費用）税効果（72.1）（69.4）調整総額：183.2ドル 230.8調整後純損失 (90.9) $ (216.8) 31
純損失と調整後EBITDAの調整-2024年第2四半期と2023年第2四半期 32付録（未監査、百万ドル）2023年6月30日までの3か月純損失ドル（283.1）ドル（261.4）調整：減価償却額 28.5ドル 32.9所得税 13.3 11.2総支払利息、純23.3 27.1減損 27.2 306.7 在庫強化規定 — 1.9 条件付対価の公正価値の変動 0.1 0.4 退職金およびリストラ費用 17.1 4.1 出口および処分費用 13.3 6.1 買収および売却費用 — 1.8 保有事業および資産の売却による損失（利益）販売用 40.0（74.9）決済手数料、純額110.2 — 調整総額 273.0ドル 317.3調整後EBITDAドル（10.1）55.9ドル
純損失と調整後EBITDAの調整 — 2024年初頭と2023年第2四半期更新付録（未監査、百万ドル）2023年6月30日までの6か月純損失ドル（274.1）ドル（447.6）調整：減価償却額 56.4ドル 67.5ドル、所得税16.4 36.8総利息費用、正味47.1 40.5 Im5 修理 27.2 306.7 在庫ステップアップ規定 — 1.9 偶発的対価の公正価値の変動 0.6 0.7 退職金および再編費用 16.6 13.8 出口および処分費用 13.3 6.1 買収および売却費用 — 2.9 事業売却による損失（利益）と売却目的で保有されている資産 40.0（74.9）決済手数料、純110.2 — その他の収益（費用）、純項目 3.1 — 調整総額 330.9 ドル 402.0 調整後EBITDA 56.8$（45.6）33
総収益とセグメント総収益、およびセグメントおよび全セグメント売上総利益率と総利益率とセグメント調整後総利益率との調整-2024年第2四半期と調整後総利益率%-2024年第2四半期と2023年第2四半期 34 付録 2024年6月30日までの3か月間（未監査、百万単位）商用製品 MCm製品サービス総セグメント契約および助成金総収益総収益は120.0 $63.4$ 64.7 248.1ドル 6.6ドル 254.7 売上またはサービスのコスト 53.4 31.1 211.6 296.1 粗利益 66.6ドル 32.3ドル (146.9) $ (48.0) 粗利益% 56% 51% (227)% (19)% アドバック：条件付対価の公正価値の変動 $ — $0.1$ — $0.1 決済手数料、純額 — — 110.2 リストラ費用 — 2.7 0.4 3.1 調整後売上総利益 $66.6$ 35.1$ (36.3) 65.4 調整後総利益% (1) 56% 55% (56)% 26% (1) 2024年6月30日までの3か月間のセグメント全体の業績には50.ドルが含まれますヤンセンとの和解契約に起因する0百万。収益とサービス費用は、ヤンセンが払い戻していないヤンセン契約のために購入した原材料に関連しています。和解契約による収益とサービスコストの影響を除くと、2024年6月30日までの3か月間では、セグメント全体の調整後売上総利益率は 7% 高かったはずです。2023年6月30日までの3か月間（未監査、百万単位）商用製品 MCm製品サービスセグメント契約および補助金総収益137.9ドル 164.3ドル 29.1ドル 331.3ドル 6.6ドル 337.9ドルまたはサービス原価 54.4 80.5 55.7 190.6売上総利益83.5ドル 83.8ドル（26.6）140.7総利益率 61％ 51％（91）% 42% アドバック：条件付対価の公正価値の変動 $ — $0.4$ — $0.4 在庫ステップアップ規定 — 1.9 — 1.9 調整後総利益 $83.5$ 86.1$ (26.6) $143.0 調整後総利益% 61% 52% (91)% 43%
総収益とセグメント総収益、およびセグメントおよび全セグメント売上総利益率と総利益率をセグメントおよび全セグメント調整後売上総利益率と調整後総利益率と調整後総利益率と調整後総利益率と調整後総利益率との調整 — 2024年6月30日までの年間（未監査、百万単位）商用製品 MCM製品サービス総セグメント契約および助成金総収益 $238.5 $218.8$ 83.8$ 83.8$ 83.8$ 83.8$ 83.8$ 83.8$ 83.8$ 83.8$ 83.8$ 83.8$ 2$ 540.5$ 14.6$ 555.1 売上またはサービスのコスト 105.5 93.3 241.9 440.7 粗利益 $133.0$ 125.5$ (158.7) $99.8 粗利益% 56% 57% (191)%18% アドバック：偶発対価の公正価値の変動 $ — $0.6 決済手数料、純額 — — 110.2 110.2 リストラ費用 — 2.6 0.2 2.8 調整後売上総利益 133.0$ 128.7$ (48.3) $213.4 調整後売上総利益% (1) 56% 59% (58)% 39% (1) 6月30日までの6か月間のセグメント全体の結果、2024年には、ヤンセンとの和解契約に起因する5,000万ドルが含まれています。収益とサービス費用は、ヤンセンが払い戻していないヤンセン契約のために購入した原材料に関連しています。和解契約の影響を除くと、2024年6月30日までの6か月間では、セグメント全体の調整後総利益率は 4% 高かったでしょう。2023年6月30日までの6か月間（未監査、百万単位）商用製品 MCm製品サービスセグメント契約および助成金総収益244.1ドル 201.5ドル 43.5ドル 489.1ドル 13.1ドル 502.2ドルまたはサービス費用 100.2 135.9 107.4 343.5 粗利益143.9ドル 65.6ドル（63.9）145.6ドル 145.6ドル粗利率 59％ 33％（14％）7)% 30% アッドバック：条件付対価の公正価値の変動 $ — $0.7 在庫ステップアップ規定 — 1.9 — 1.9 リストラ費用 — 2.0 — 2.0 調整後売上総利益 $143.9 $70.2$ (63.9) $150.2 調整後総利益% 59%35% (147)% 31%
負債総額と純負債の調整1 36 付録（未監査、百万ドル）2024年6月30日現在の負債総額 863.8 ドル 909.2 控除：現金および現金同等物 69.7 78.5 純負債 794.1 ドル 830.7 1.会社の貸借対照表に記載されている負債額は、未償却の債務発行費用を差し引いたものです 2024年6月30日時点で160万ドル、2024年3月31日時点で330万ドルです。
運転資本と正味運転資本の調整 37 付録（未監査、百万ドル）2024年6月30日現在の運転資本 34.8ドル 52.2ドル減少：現金および現金同等物 69.7 78.5 追加：負債、流動部分1 415.2 459.2 純運転資本 380.3ドル 432.9 1.負債、会社の貸借対照表に記載されている現在の部分は、2024年6月30日現在の未償却債務発行費用150万ドルを差し引いたもので、2024年3月31日現在の未償却債務発行費用はありません。
純損失と調整後純損失の調整 — 2024年度予測38付録 (百万ドル) 2024年度通期予測ソース純損失$ (314)-274ドル (274ドル) 調整:非現金償却費用 65ドル、無形資産の償却、その他の収益、偶発的対価の公正価値の変動 1 MCm製品の費用減損 27長期資産の減損とリストラ費用 21 McM製品の費用、サービス費用、販管費と研究開発費の出口と処分の費用 13 売却のための研究開発損失（利益）、売却目的で保有する事業と資産の売却による研究開発損失（利益）40 その他の収益（費用）決済手数料、正味110サービス費用その他の収益（費用）、純項目3、その他の収益（費用）税効果（81）調整総額：199ドル調整後純損失 $（115）-$（75）
純損失と調整後EBITDAの調整 — 2024年度予測 39 付録 (百万ドル) 2024年度通期予測純損失$ (314)-274ドル (調整)：減価償却111ドル所得税 46総利息、純利息費用、純82件の減損 27条件付対価の公正価値の変動 1 退職金および再編費用 21 出口および処分費用 13 損益（損益））売却目的で保有されている事業および資産の売却時 40 決済手数料、正味110 その他の収益（費用）、純項目 3 調整総額 454 ドル調整後EBITDA 140～180ドル
予測総収益と予測セグメント総収益、および予測セグメントおよび全セグメント売上総利益率と売上総利益率を、予測セグメントおよび全セグメント調整後売上総利益率と調整後粗利益％との調整-2024年度予測 40付録（百万単位）2024年度通期予測総収益 1,050～1,125ドル契約・補助金（25）セグメント総収益1,025～1,100ドル売上原価またはサービス $707-$719 セグメント合計売上総利益 $318-$381 セグメント合計売上総利益% 31%-35% 加算：公正価値の変動条件付対価 1ドルの決済費用、正味110ドルのリストラ費用 3 セグメント調整後総利益 432～495ドルセグメント調整後総利益% 42%-45%
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