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硫酸メンバー2024-01-012024-06-300001001838SCCO: モリブデン濃縮物のメンバー2024-01-012024-06-300001001838SCCO: 銅濃縮物会員2024-01-012024-06-300001001838SCCO:コッパーカソードのメンバー2024-01-012024-06-300001001838SRT: 最低メンバー数2024-01-012024-06-300001001838SRT: 最大メンバー数2024-01-012024-06-300001001838SCCO: ミチキレイ会員2022-06-300001001838国:MX2024-01-012024-06-3000010018382019-05-312019-05-310001001838SCCO: ミチキレイ会員2022-06-012022-06-300001001838SCCO: ミチキレイ会員2024-06-300001001838SCCO:フェロカリル・メキシカーノとオペラ・ドーラ・デ・シネマのメンバーであるアミンコ・アポイですSRT: 最大メンバー数SRT: アフィリエイト・アイデンティティ・メンバー2023-12-310001001838SCCO:グルーポ・メキシコ・サービシオスBDECVおよびアフィリエイトメンバーSRT: アフィリエイト・アイデンティティ・メンバー2024-01-012024-06-300001001838SCCO:グルーポ・メキシコ・サービシオスBDECVおよびアフィリエイトメンバーSRT: アフィリエイト・アイデンティティ・メンバー2023-01-012023-06-3000010018382024-04-012024-06-3000010018382023-04-012023-06-3000010018382023-01-012023-06-300001001838SCCO: ミチキレイ会員SCCO: 銅会員国:PE2021-06-012021-06-300001001838SCCO: ミチキレイ会員SCCO: 銅会員国:PE2018-06-300001001838SCCO: 2024年第3四半期配当メンバー2024-07-1800010018382023-01-012023-12-310001001838国:PE2024-01-012024-06-300001001838SCCO: ミチキレイ会員SCCO: 銅会員国:PE2018-06-012018-06-300001001838SCCO:開発基金モケグア地域会員国:PESCCO: 教育プロジェクトメンバー2024-06-300001001838SCCO:開発基金モケグア地域会員国:PESCCO:農業プロジェクトメンバー2024-01-012024-06-300001001838SCCO:トケパラコンセントレーター拡張メンバー国:PESCCO:コラザスダム会員のための工学の研究2024-01-012024-06-300001001838SCCO:トケパラコンセントレーター拡張メンバー国:PESCCO:社会投資フォー・タックス会員2024-01-012024-06-300001001838SCCO:トケパラコンセントレーター拡張メンバー国:PESCCO: インフラプロジェクトメンバー2024-01-012024-06-300001001838SCCO:トケパラコンセントレーター拡張メンバー国:PESCCO: 教育プロジェクトメンバー2024-01-012024-06-300001001838SCCO:トケパラコンセントレーター拡張メンバー国:PESCCO:飲料水プロジェクトメンバー2024-01-012024-06-300001001838SCCO:トケパラコンセントレーター拡張メンバー国:PESCCO:キュラージャヒラダムメンバーの建設2024-01-012024-06-300001001838SCCO:トケパラコンセントレーター拡張メンバー国:PESCCO:農業プロジェクトメンバー2024-01-012024-06-300001001838SCCO:開発基金モケグア地域会員国:PESCCO: 水処理会員2024-01-012024-06-300001001838SCCO:開発基金モケグア地域会員国:PESCCO:社会投資フォー・タックス会員2024-01-012024-06-300001001838SCCO:開発基金モケグア地域会員国:PESCCO:さまざまなプロジェクトメンバーへの資金提供2024-01-012024-06-300001001838SCCO:開発基金モケグア地域会員国:PESCCO: 教育プロジェクトメンバー2024-01-012024-06-300001001838SCCO:トケパラコンセントレーター拡張メンバー国:PE2024-01-012024-06-300001001838SCCO:開発基金モケグア地域会員国:PE2024-01-012024-06-300001001838SCCO:レキパ地域のメンバーですSCCO:社会投資フォー・タックス会員2024-01-012024-06-300001001838SCCO:プリマック地域のメンバーSCCO:社会投資フォー・タックス会員2024-01-012024-06-3000010018382024-06-3000010018382023-12-3100010018382024-07-3000010018382024-01-012024-06-30ISO 4217: 米ドルscco: アイテムUTR: ポンドscco: 訴訟scco: カテゴリートルム:MWUTR: MWHISO4217: MXNエクセルリ:シェアターム:3SCO: クレームscco: セグメントエクセルリ:シェアISO 4217: 米ドルISO 4217: ペンユルト:scco: アイテムエクセルリ:ピュアISO 4217: 米ドルエクセルリ:シェアscco: プランSCO: 人

目次

米国

証券取引委員会

ワシントンD.C. 20549

フォーム10-Q

1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく四半期報告書

終了した四半期について: 2024年6月30日に

または

1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) に基づく移行報告書

からへの移行期間について

コミッションファイル番号: 1-14066

Graphic

サザン・カッパー・コーポレーション

(憲章に明記されている登録者の正確な名前)

デラウェア州

    

13-3849074

(法人または組織の州またはその他の管轄区域)

(IRS雇用者識別番号)

7310ノース16番ストリート、スイート135ですフェニックス, アリゾナ州

85020

(主要執行機関の住所)

(郵便番号)

登録者の電話番号 (市外局番を含む): (602) 264-1375

同法第12条 (b) に従って登録された証券:

各クラスのタイトル:

    

トレーディングシンボル

    

登録された各取引所の名前:

普通株式、額面価格は1株あたり0.01ドル

スコー

ニューヨーク証券取引所

リマ証券取引所

登録者が、(1)1934年の証券取引法の第13条または第15条(d)で提出が義務付けられているすべての報告書を過去12か月間(または登録者がそのような報告を提出する必要があったよりも短い期間)に提出したかどうか、および(2)過去90日間にそのような提出要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。 はいいいえ

登録者が、過去12か月間(または登録者がそのようなファイルを提出する必要があったほど短い期間)に、規則S-Tの規則405(この章の§232.405)に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。 はいいいえ

登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法第120万2条の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、「新興成長企業」の定義を参照してください。

大型加速フィルター

加速フィルター

非加速ファイラー

小規模な報告会社

新興成長企業

新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。

登録者がシェル会社(ルールで定義されているとおり)かどうかをチェックマークで示してください同法の120万2円)。はい いいえ

2024年7月30日の時点で、未払いのものがありました 781,159,261サザン・カッパー・コーポレーションの普通株式、額面価格は1株あたり0.01ドルです。

目次

サザン・カッパー・コーポレーション(「SCC」)

フォーム10-Qへのインデックス

    

    

ページ番号

第I部財務情報:

アイテム 1.

要約連結財務諸表(未監査)

3

要約された連結損益計算書 にとって 2024年および2023年6月30日に終了した3か月と6か月の期間

3

要約連結包括利益計算書 にとって 2024年および2023年6月30日に終了した3か月と6か月の期間

4

2024年6月30日および2023年12月31日現在の要約連結貸借対照表

5

の要約連結キャッシュフロー計算書 2024年および2023年6月30日に終了した3か月と6か月の期間

6

資本の変動に関する要約連結計算書 にとって 2024年および2023年6月30日に終了した3か月と6か月の期間

7

要約連結財務諸表の注記

8-35

アイテム 2.

経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析

37-58

アイテム 3.

市場リスクに関する量的および質的開示

59-60

アイテム 4.

統制と手続き

61

独立登録公認会計士事務所の報告書

62

第二部。その他の情報:

アイテム 1.

法的手続き

63

アイテム 1A.

リスク要因

63

アイテム 2.

株式の未登録売却と収益の使用

63

アイテム 4.

鉱山の安全に関する開示

63

アイテム 6.

展示品リスト

64-67

署名

68

2

目次

パートI — 財務情報

アイテム 1.要約された連結財務諸表

サザン・カッパー・コーポレーション

要約連結損益計算書

(未監査)

    

3 か月が終了

6 か月間終了

6月30日

6月30日

2024

2023

    

2024

    

2023

(百万単位、1株あたりの金額を除く)

純売上高(関連会社への売上を含みます。注5を参照)

$

3,118.3

$

2,300.7

$

5,718.1

$

5,094.6

運営費と経費:

売上原価(以下に個別に示されている減価償却、減価償却費を除く)

 

1,248.9

 

1,147.7

 

2,406.5

 

2,341.9

販売、一般および管理

 

33.9

 

31.0

 

64.8

 

61.4

減価償却費および減価償却費

 

209.6

 

209.2

 

418.6

 

412.9

探検

 

18.6

 

12.1

 

31.2

 

24.0

運用コストと経費の合計

 

1,511.0

 

1,400.0

 

2,921.1

 

2,840.2

営業利益

 

1,607.3

 

900.7

 

2,797.0

 

2,254.4

支払利息

 

(94.1)

 

(94.0)

 

(188.3)

 

(188.2)

資本化利息

 

10.8

 

12.4

 

24.5

 

23.9

その他の収入 (費用)

 

(19.9)

 

5.6

 

(0.9)

 

16.1

利息収入

 

26.5

 

23.2

 

53.8

 

44.5

税引前利益

 

1,530.6

 

847.9

 

2,686.2

 

2,150.7

所得税(ロイヤリティ税を含む。注4を参照)

 

578.8

 

294.5

 

1,002.1

 

774.9

アフィリエイトの株式収益控除前の純利益

 

951.8

 

553.4

 

1,684.0

 

1,375.8

アフィリエイトの株式(損失)収益、所得税控除後

 

2.0

 

(3.8)

 

8.6

 

(10.2)

純利益

 

953.8

 

549.6

 

1,692.6

 

1,365.6

少ない:非支配持分に帰属する純利益

 

3.6

 

2.1

6.4

 

4.9

SCCに帰属する純利益

$

950.2

$

547.5

$

1,686.2

$

1,360.7

SCCに帰属する普通株式1株あたりの金額:

純利益-基本利益と希薄化後の純利益

$

1.22

$

0.71

$

2.17

$

1.76

加重平均発行済株式数-基本株と希薄化後株式

 

777.9

 

773.1

 

775.5

 

773.1

添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。

3

目次

サザン・カッパー・コーポレーション

要約連結包括利益計算書

(未監査)

    

3 か月が終了

6 か月間終了

6月30日

6月30日

    

2024

    

2023

    

2024

    

2023

(百万単位)

包括収入:

純利益と包括利益

$

953.8

$

549.6

$

1,692.6

$

1,365.6

税引後のその他の包括利益(損失):

その他の包括利益 (損失) の合計

 

 

包括的収入の合計

 

953.8

549.6

 

1,692.6

 

1,365.6

非支配持分に帰属する包括利益

 

3.6

2.1

6.4

 

4.9

SCCに帰属する包括利益

$

950.2

$

547.5

$

1,686.2

$

1,360.7

添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。

4

目次

サザン・カッパー・コーポレーション

要約連結貸借対照表

(未監査)

6月30日

12月31日

    

2024

    

2023

(百万単位)

資産

流動資産:

現金および現金同等物

$

1,875.3

$

1,151.5

短期投資

 

329.1

 

599.3

売掛金取引

 

1,622.3

 

1,141.1

その他の売掛金(関連当事者を含む)2024-$16.9と2023年-$27.3)

 

81.7

 

87.2

インベントリ

 

1,017.2

 

1,016.9

前払税金

381.4

395.4

その他の流動資産

 

26.7

 

38.1

流動資産合計

 

5,333.7

 

4,429.5

不動産と鉱山の開発、純額

 

9,871.5

 

9,782.9

漂白パッドの鉱石備蓄

 

1,146.4

 

1,121.7

無形資産、純額

 

127.3

 

130.2

使用権資産

 

745.4

 

775.4

繰延所得税

 

269.0

 

256.1

持分法投資

 

114.5

 

108.2

その他の非流動資産

 

169.9

 

121.3

総資産

$

17,777.7

$

16,725.3

負債

現在の負債:

長期債務の現在の部分

$

499.5

$

買掛金(関連当事者を含む)2024-$61.8と2023-$93.6)

647.2

652.6

未払所得税

 

364.8

 

278.3

未払労働者の参加

 

159.2

 

245.7

未払利息

 

97.1

 

97.1

現在のリース負債

76.9

78.0

その他の未払負債

 

53.5

 

36.8

流動負債合計

 

1,898.2

 

1,388.5

長期債務

 

5,757.0

 

6,254.6

リース負債

668.5

697.4

繰延所得税

 

158.8

 

132.2

未払税金

80.7

92.7

その他の負債と準備金

 

35.1

 

66.2

資産償却義務

 

619.2

 

612.5

非流動負債合計

 

7,319.3

 

7,855.6

コミットメントと不測の事態(注10)

株主資本(注11)

普通株式の額面価格 $0.01; 承認された株式、2024年と2023年—2,000; 2024年と2023年に発行された株式—884.6

 

8.8

 

8.8

その他の払込資本

 

4,256.9

 

3,532.8

利益剰余金

 

7,180.9

 

7,033.5

その他の包括利益の累計

 

(8.0)

 

(8.0)

自己株式、原価、普通株式

 

(2,946.2)

 

(3,149.0)

サザン・カッパー・コーポレーションの株主資本の総額

 

8,492.5

 

7,418.1

非支配持分

 

67.7

 

63.1

総資本

 

8,560.2

 

7,481.2

負債と資本の合計

$

17,777.7

$

16,725.3

添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。

5

目次

サザン・カッパー・コーポレーション

要約連結キャッシュフロー計算書

(未監査)

    

3 か月が終了

    

6 か月間終了

    

6月30日

6月30日

2024

2023

2024

2023

(百万単位)

営業活動

純利益

$

953.8

$

549.6

$

1,692.6

$

1,365.6

純利益を営業活動から得られる純現金と調整するための調整:

減価償却費および減価償却費

 

209.6

 

209.2

 

418.6

 

412.9

アフィリエイトの株式収益、受け取った配当金を差し引いたもの

 

(0.6)

 

4.2

 

(6.4)

10.6

外貨取引による損失(利益)効果

 

(8.1)

 

4.6

 

(4.3)

11.1

繰延所得税引当金

 

4.0

 

24.7

 

23.2

6.3

その他、ネット

 

5.5

 

7.0

 

11.1

14.5

営業資産および負債の変動:

売掛金の減少(増加)

 

(328.3)

 

194.7

 

(481.2)

326.2

在庫の(増加)減少

 

(16.7)

 

(14.0)

 

(24.9)

15.6

買掛金と未払負債の(減少)

 

(145.6)

 

(185.5)

 

6.2

(172.8)

その他の営業資産と負債の減少(増加)

 

288.5

 

2.6

 

(13.1)

(7.7)

営業活動による純現金

 

962.1

 

797.1

 

1,621.8

 

1,982.3

投資活動

資本支出

 

(331.8)

 

(252.5)

 

(545.6)

 

(490.6)

短期投資の売却による収入、純額

 

0.1

 

140.3

 

270.1

 

208.0

その他

 

0.1

 

0.1

投資活動に使用された純現金

 

(331.7)

 

(112.1)

 

(275.5)

 

(282.5)

資金調達活動

普通株主に支払われる現金配当

 

 

(773.1)

(618.5)

 

(1,546.2)

その他、ネット

 

 

(2.7)

(1.6)

 

(4.3)

財務活動に使用された純現金

 

 

(775.8)

 

(620.1)

 

(1,550.5)

現金および現金同等物に対する為替レートの変動の影響

 

(7.3)

(10.0)

 

(2.4)

 

(20.0)

現金および現金同等物の(減少)増加

 

623.1

 

(100.8)

 

723.8

 

129.3

現金および現金同等物、期首残高

 

1,252.2

 

2,299.8

 

1,151.5

 

2,069.7

現金および現金同等物、期末残高

$

1,875.3

$

2,199.0

$

1,875.3

$

2,199.0

添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。

6

目次

サザン・カッパー・コーポレーション

要約連結株主資本変動計算書

(未監査)

    

3 か月が終了

    

6 か月間終了

6月30日

6月30日

2024

2023

2024

2023

(百万単位)

総資本、期初

$

7,605.9

$

8,188.4

$

7,481.2

$

8,146.9

株主資本、期初

 

7,541.7

 

8,124.8

 

7,418.1

 

8,084.2

資本金:

期首と期末の残高:

 

8.8

 

8.8

 

8.8

 

8.8

追加の払込資本金:

期首残高

 

3,541.4

 

3,497.7

 

3,532.8

 

3,489.7

配当金は普通株式で支払われます

726.1

726.1

その期間のその他の活動

 

(10.6)

 

17.1

 

(2.0)

 

25.1

期末残高

 

4,256.9

 

3,514.8

 

4,256.9

 

3,514.8

自己株式:

サザン・コッパーの普通株式

期首残高

 

(2,766.6)

 

(2,766.8)

 

(2,766.7)

 

(2,766.9)

配当金は普通株式で支払われます

199.5

199.5

企業目的で使用されます

 

0.2

 

 

0.2

 

0.1

期末残高

 

(2,567.0)

 

(2,766.8)

 

(2,567.0)

 

(2,766.8)

親会社の普通株式

期首残高

 

(390.6)

 

(348.3)

 

(382.3)

 

(340.7)

配当、利息、外貨取引の影響など、その他の活動

 

11.3

 

(16.7)

 

3.1

 

(24.3)

期末残高

 

(379.3)

 

(365.0)

 

(379.3)

 

(365.0)

期末の自己株式残高

 

(2,946.2)

 

(3,131.8)

 

(2,946.2)

 

(3,131.8)

利益剰余金:

期首残高

 

7,156.7

 

7,742.4

 

7,033.5

 

7,702.3

純利益

 

950.2

 

547.5

 

1,686.2

 

1,360.7

申告および支払済みの配当金、普通株式、1株当たり、2024年-'$2.00, 2023– '$2.25

 

 

(773.1)

 

(618.5)

 

(1,546.2)

配当金は普通株式で支払われます

(925.6)

(925.6)

その期間のその他の活動

(0.4)

5.3

期末残高

 

7,180.9

 

7,516.8

 

7,180.9

 

7,516.8

その他の包括利益(損失)の累計:

期首残高

 

(8.0)

 

(9.0)

 

(8.0)

 

(9.0)

その他の包括利益 (損失)

 

 

 

 

期末の残高

 

(8.0)

 

(9.0)

 

(8.0)

 

(9.0)

株主資本、期末

 

8,492.5

 

7,899.6

 

8,492.5

 

7,899.6

非支配利息、期初

 

64.2

 

63.6

 

63.1

 

62.7

純利益

 

3.6

 

2.1

 

6.4

 

4.9

分配金は支払われました

 

(0.1)

 

(2.7)

 

(1.8)

 

(4.6)

非支配持分、期末

 

67.7

 

63.0

 

67.7

 

63.0

総資本、期末

$

8,560.2

$

7,962.6

$

8,560.2

$

7,962.6

添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。

7

目次

サザン・カッパー・コーポレーション

要約連結財務諸表の注記

(未監査)

注1— 事業の説明:

当社は、Grupo Mexico S.a.b. de C.V.(「Grupo Mexico」)の過半数出資の間接子会社です。2024年6月30日現在、グルーポ・メキシコは完全子会社のアメリカズ・マイニング・コーポレーション(「AMC」)を通じて所有しています 88.9会社の資本金の%。ここに記載されている要約連結財務諸表は、デラウェア州の法人、サザン・カッパー・コーポレーション(「サザン・カッパー」、「SCC」または「当社」)、およびその子会社の口座で構成されています。同社は銅やその他の鉱物の総合生産者であり、ペルーとメキシコで鉱業、製錬、精製施設を運営しています。当社は、登録支店(「ペルー支店」または「支店」または「SPCCペルー支店」)を通じてペルーでの主な事業を行っています。ペルー支店は会社とは別の法人ではありません。同社のメキシコ事業は子会社を通じて行われています。同社はまた、アルゼンチン、チリ、エクアドル、メキシコ、ペルーでも探鉱活動を行っています。

当社の意見では、添付の未監査要約連結財務諸表には、2024年6月30日現在の当社の財政状態と、2024年および2023年6月30日および2023年6月30日までの3か月および6か月間の経営成績、包括利益、キャッシュフロー、および資本の変動を公正に記載するために必要なすべての調整(通常の定期調整のみを含む)が含まれています。2024年6月30日までの3か月と6か月の経営成績は、必ずしも通年で予想される業績を示すものではありません。2023年12月31日の貸借対照表データは監査済み財務諸表から得られたものですが、米国で一般に認められている会計原則(「GAAP」)で義務付けられているすべての開示は含まれていません。添付の要約連結財務諸表は、2023年12月31日現在の連結財務諸表およびフォーム10-kの当社の2023年年次報告書に含まれる注記と併せて読む必要があります。

注2 — 短期投資:

短期投資は次のとおりです(百万単位)。

6月30日の時点で、

12月31日に、

    

2024

    

2023

証券取引

$

328.9

$

599.1

加重平均金利

 

5.5

%  

 

5.7

%

販売可能です

$

0.2

$

0.2

加重平均金利

 

0.8

%  

 

0.8

%

合計

$

329.1

$

599.3

取引証券は、上場企業が発行し、上場している債券で構成されていました。各金融商品は他の金融商品から独立していました。当社はこれらの債券を短期的に売却するつもりでした。

売却可能な投資には、上場企業が発行する証券が含まれます。各証券は他の証券から独立しており、2024年6月30日および2023年12月31日現在、資産担保証券と住宅ローン担保証券が含まれています。2024年6月30日および2023年12月31日の時点で、売却可能な有価証券の未実現利益および損失総額は重要ではありませんでした。

当社は、これらの投資に関連して利息を得ました。これは、要約連結損益計算書に利息収入として記録されました。また、当社はこれらの有価証券の一部を償還し、公正価値の変動による利益(損失)を認識しました。これらの利益(損失)は、要約連結損益計算書にその他の収益(費用)として記録されました。

8

目次

次の表は、これらの投資の活動をカテゴリー別(百万単位)にまとめたものです。

3 か月が終わりました

6か月が終わりました

 

6月30日

6月30日

    

2024

    

2023

    

2024

    

2023

 

取引:

利息は稼いだ

$

7.6

$

3.5

$

13.7

$

6.9

期末の含み利益(損失)

$

(*)  

$

(*)  

$

(*)  

$

(*)  

販売可能です:

利息は稼いだ

$

(*)

$

(*)  

$

(*)  

$

(*)  

投資が償還されました

$

$

$

$

(*) $ 未満0.1百万.

注3 — インベントリ:

インベントリは以下の通りです:

6月30日の時点で、

12月31日に、

(百万単位)

    

2024

    

2023

在庫、現在:

平均的な価格の金属:

完成品

$

58.9

$

68.8

作業中の作業

 

308.4

 

313.0

漂白パッドの鉱石備蓄

227.6

230.9

平均的な価格の消耗品

 

422.3

 

404.2

現在の在庫の合計

$

1,017.2

$

1,016.9

在庫、長期:

漂白パッドの鉱石備蓄

$

1,146.4

$

1,121.7

2024年6月30日と2023年6月30日までの6か月間で、浸出パッドの鉱石備蓄の非流動在庫を資産計上した浸出費用の総額はドルでした128.8百万と $147.0それぞれ 100 万。売上原価に計上される浸出在庫は$でした107.5百万と $141.42024年6月30日と2023年6月30日に終了した6か月間はそれぞれ100万です。

注4 — 所得税:

2024年6月30日と2023年6月30日に終了した6か月間の所得税規定と実効所得税率は(百万単位):

    

2024

    

2023

法定所得税規定

$

852.3

$

649.2

ペルーの王族

 

29.1

 

18.7

メキシコの王族

 

75.7

 

72.3

ペルーの特別鉱業税

 

45.0

 

34.7

総所得税引当金

$

1,002.1

$

774.9

実効所得税率

37.3

%

36.0

%

これらの規定には、ペルー、メキシコ、米国の所得税が含まれています。メキシコのロイヤリティ、ペルーのロイヤリティ、ペルーの特別鉱業税は所得税の規定に含まれています。2024年の実効所得税率が2023年の同時期と比較して上昇したのは、主にメキシコペソと米ドルの為替レートの変動によるものです。

9

目次

ペルーのロイヤリティと特別鉱業税: 会社は$を貯めました74.1百万と $53.42024年と2023年の最初の6か月間の所得税条項の一部として、それぞれ100万ユーロのロイヤリティ料と特別鉱業税が課されます。

メキシコの鉱業ロイヤリティ: 会社は$を貯めました75.7百万と $72.32024年と2023年の最初の6か月間の所得税条項の一部として、それぞれ100万件のロイヤリティ税が課されます。

所得税の不確実性の会計処理:2024年の最初の6か月で、会社は不確実な税務ポジションに対してドルの支払いを行いました72.5百万と $17.2ペルーとメキシコの管轄区域ではそれぞれ100万です。同社はまた、ペルーとメキシコの管轄区域の流動負債と非流動負債を記録しました。これにより、税金支出が約$増加しました。10.0百万と $12.1それぞれ百万です。会社の純流動負債は$です18.3百万と $13.2ペルーとメキシコの管轄区域ではそれぞれ100万です。これは、12か月以内に予定されている現金払い戻しまたは支払いに相当します。

税法の更新:2019年5月31日、経済協力開発機構(「OECD」)は、世界の最低税額を導入する二本柱制度を発表しました 15% と、基本侵食支払いに対する税金の提案です。第2の柱の特定の側面は2024年1月1日に発効し、他の側面は2025年1月1日に発効します。管轄区域が第2の柱を実施したい場合は、国内法を通じて実施する必要があります。当社が重要な事業を展開している国では、まだ第2の柱を法制化しておらず、これらの規則を実施する計画を正式に発表していません。当社は引き続きこれらの動向を監視し、第2の柱が将来の業績に与える潜在的な影響を分析します。

注5 — 関連当事者取引:

当社は、通常の業務過程において、支配株主またはその関連会社を支配する当事者と特定の取引を行っています。これらの取引には、オフィススペースのリース、航空および鉄道輸送、建設サービス、エネルギー供給、および鉱業と精製に関連するその他の製品とサービスが含まれます。当社は、買収やその他の企業目的で、関連会社間で資金を貸したり借りたりしています。これらの金融取引には利息が伴い、すべての関連当事者取引と同様に、上級管理職による審査と承認が必要です。修正され改訂された会社の設立証明書第9条は、それぞれが独立している少なくとも3人のメンバーからなる取締役会の委員会による事前の審査の対象ではなかった重要なアフィリエイト取引を会社が行うことを禁じています。重要なアフィリエイト取引を、Grupo Mexicoまたはその関連会社(当社またはその子会社を除く)間の取引または一連の関連取引と定義しています。一方では、会社またはその子会社のいずれかが、$以上の検討を含みます10.0合計で百万です。(i)独立取締役で構成される関連当事者取引の監査委員会またはその小委員会による審査と承認なしに、重要な関連取引を締結または継続しないことが会社の方針です。(ii)潜在的な関連当事者取引プロセス、(ii)総額が$以下の対価を伴う潜在的な関連当事者取引プロセス8.0百万と $10.0100万件は会社のゼネラルカウンセル兼最高財務責任者によって承認され、(iii)重要なアフィリエイト取引を含むすべての関連当事者取引は、取締役会の監査委員会または関連当事者取引小委員会に報告されます。

10

目次

関連当事者との売掛金残高と買掛金残高を以下に示します(百万単位)。

6月30日の時点で、

12月31日に、

    

2024

    

2023

関連当事者の売掛金の流れ:

グルーポメキシコとその関連会社:

アサルコ合同会社

$

7.7

$

9.4

アミンコ・アポヨ・アドミニストレーティボ、S.A. de C.V.(「AMMINCO」)

 

(*)

 

(*)

フェロカリル・メキシカーノ、S.A. de C.V.

 

(*)

(*)

メキシコジェネラドーラデエネルギア S. de R.L.(「MGE」)

8.1

17.1

メキシコ・コンパニア・コンストラクトラ S.A de C.V.

(*)

(*)

コントロールグループに関連します:

エンプレサリオス・インダストリアレス・デ・メキシコ、S.A. de C.V.

0.6

0.6

メキシコ・トランスポーターズ・アエロス、S.A. de C.V.(「メックストランスポート」)

0.4

0.1

オペラドーラ・デ・シネマズ、S.A. de C.V.

0.1

0.1

$

16.9

$

27.3

支払い可能な関連当事者:

グルーポメキシコとその関連会社:

アミンコ

$

6.2

$

5.0

アサルコ合同会社

14.9

13.8

エリカ・エル・レティーロ、S.A.P.I. de C.V.

 

2.6

 

0.2

フェロカリル・メキシカーノ、S.A. de C.V.

 

6.1

 

7.9

グルーポ・メキシコ・サーヴィシオス

3.5

2.7

MGE

19.9

50.3

メキシコ・コンパニア・コンストラクトラ S.A de C.V.

7.1

9.5

グルーポ・メキシコ・セルビシオス・デ・エンジニエリア、S.A. de C.V.

0.7

3.5

コントロールグループに関連します:

ブティックボウリングデメキシコ、S.A. de C.V.

0.4

0.3

メキシコ・トランスポーターズ・アエロス、S.A. de C.V.(「メックストランスポート」)

 

0.1

 

0.3

オペラドーラ・デ・シネマズ、S.A. de C.V.

0.3

0.1

$

61.8

$

93.6

(*) $ 未満0.1百万。

11

目次

購入と販売の活動:

グルーポメキシコとその関連会社:

次の表は、2024年6月30日および2023年6月30日までの6か月間のGrupo Mexicoおよびその関連会社との売買活動をまとめたものです(百万単位)。

    

2024

    

2023

購入活動

アサルコ合同会社

$

2.7

$

29.5

エリカ・エル・レティーロ、S.A.P.I. de C.V.

 

4.0

 

1.5

フェロカリル・メキシカーノ、S.A. de C.V.

 

24.0

 

28.9

グルーポ・メキシコ・サーヴィシオス

10.1

10.1

アミンコ

5.0

5.0

MGE

 

92.3

 

116.4

メキシコ・コンパニア・コンストラクトラ S.A. de C.V.

44.0

24.1

グルーポ・メキシコ・セルビシオス・デ・インジェニエリア S.A. de C.V.

 

9.5

 

7.9

購入総額

$

191.6

$

223.4

営業活動

アサルコ合同会社

$

14.3

$

17.3

アミンコ

(*)

(*)

フェロカリル・メキシカーノ、S.A. de C.V.

 

(*)

 

MGE

23.3

28.3

総売上

$

37.6

$

45.6

(*) $ 未満0.1百万。

当社の親会社であり、過半数の間接株主であるGrupo Mexicoとその関連会社は、当社にさまざまなサービスを提供しています。これらのサービスは主に、会計、法務、税務、財務、人事、価格リスク評価とヘッジ、購買、調達と物流、販売と管理、その他のサポートサービスに関連しています。当社は、これらのサービスの対価として、Grupo Mexicoの子会社であるAMMINCOとGrupo Mexico Serviciosに支払いを行っており、今後もこれらのサービスを引き続き必要とする予定です。

2024年の最初の6か月で、会社は$を寄付しました1.5100万ドルをFundacion Grupo Mexico、A.C. に寄付します。これは、当社のメキシコ事業に近いコミュニティの社会的および経済的発展を促進することに専念する組織です。2023年の同じ時期に、会社は$を寄付しました2.0この組織に100万を。

当社のメキシコ事業所は、グルーポ・メキシコの子会社であるフェロカリル・メキシカーノ、S.A. de C.V. が提供する貨物サービスの料金を支払いました。当社のペルーおよびメキシコ事業所は、Grupo Mexico Sericios de Ingenieria、S.A. de C.V. が提供するエンジニアリングサービスに料金を支払い、当社のメキシコ事業所は、メキシコCompania Constructora S.A. de C.V. が提供する建設サービスに料金を支払いました。両社は、グループの子会社であるメキシコ・プロイエクトス・イ・デサロロス(S.A. de C.V.)の子会社です。メキシコ。

同社のメキシコ事業所は、Asarco LLCから銅カソード、濃縮シート、スターターシートを購入し、運送費の払い戻しとして手数料も支払いました。さらに、同社のメキシコ事業所はMGEから電力を購入しました。どちらの会社もグルーポ・メキシコの子会社です。

2012年、当社はMGEと電力購入契約を締結しました。これにより、MGEは2032年までに当社のメキシコ事業の一部に電力を供給することになります。MGEは 天然ガス燃焼複合サイクル発電ユニット、正味総容量は 516.2メガワットで、2013年12月から同社に電力を供給しています。現在、MGEはおよそ供給しています 7.0サードパーティのエネルギーユーザーへの電力出力の割合(比較) 4.02023年6月30日現在の割合。

2014年、メキシコのオアハカ州にあるグルーポ・メキシコの間接子会社であるメキシコ・ジェネラドーラ・デ・エネルギア・エオリカ、S. de R.L. de C.Vがエオリカ・エル・レティーロを買収しました。エオリカ・エル・レティーロは風力発電所です 37風力タービン。この会社は始めました

12

目次

2014年1月に操業を開始し、2014年の第3四半期にインダストリアル・ミネラ・メキシコ、S.A. de C.V.、子会社(IMMSA)、およびグルーポ・メキシコの他の子会社に電力の販売を開始しました。現在、エオリカ・エル・レティーロはおよそ供給しています 37.0IMMSAとメキシコへの電力出力の割合、比較 18.52023年6月30日現在の割合。

同社は銅のスターターシート、石灰、硫酸をAsarco LLCに売却しました。同社のメキシコ事業所には、アサルコに提供された輸送および管理サービスの手数料と、Grupo Mexicoの子会社であるMGEに提供された天然ガスおよびサービスの手数料が支払われました。さらに、同社のメキシコ事業所には、AMMINCOに提供されたレンタルサービスの手数料が支払われました。

支配グループと関係のある会社:

次の表は、2024年6月30日および2023年6月30日までの6か月間のラレアファミリーの他の企業との購入および販売活動(百万単位)をまとめたものです。

    

2024

    

2023

購入活動

ブティックボウリング・デ・メヒコ S.A. de C.V.

$

0.3

$

0.3

メックス輸送

1.2

1.3

オペラドーラ・デ・シネマズ S.A. de C.V.

0.2

0.2

購入総額

$

1.7

$

1.8

営業活動

ブティックボウリング・デ・メヒコ S.A. de C.V.

$

0.1

$

0.1

エンプレサリオス・インダストリアレス・デ・メキシコ、S.A. de C.V.

0.1

メックス輸送

1.2

1.1

オペラドーラ・デ・シネマズ S.A. de C.V.

0.1

0.1

総売上

$

1.5

$

1.3

(*) 金額が$より低いです0.1百万

ラレア家はGrupo Mexicoの資本金の過半数を管理しており、運輸、不動産、エンターテイメントなど、他の事業にも幅広い関心を持っています。当社は、オフィススペース、航空輸送、娯楽のリースに関連して、ラレア家が管理する他の事業体と通常の事業過程で特定の取引を行っています。

当社のメキシコ事業では、ブティック・ボウリング・デ・メヒコ、S.A. de C.V. とオペラドーラ・デ・シネマズ、S.A. de C.V. が提供するエンターテイメントサービスに料金を支払いました。両社はラレア家によって管理されています。Mextransportは、同社のメキシコ事業に航空サービスを提供しています。これはラレア家が経営する会社です。

さらに、当社は、ブティック・ボウリング・デ・メヒコ、S.A. de C.V. およびオペラドーラ・デ・シネマ、S.A. de C.V. に提供された建物のレンタルおよびメンテナンスの手数料を受け取りました。当社のメキシコ事業所は、メンテナンス費用の払い戻しおよびレンタルサービスの手数料をMextransportから受け取りました。

アフィリエイトへの株式投資:会社には 44.2持分法で計上されているCompania Minera Coimolache S.A.(「Coimolache」)への参加率。Coimolacheはペルー北部にある金鉱山、タンタワタイを所有しています。

さらに、同社には 30.0Apu Coropuna S.R.L.(「Apu Coropuna」)への参加率は、持分法で計上されます。Apu Coropunaは、ペルーのアレキパにあるプカイプロスペクトで探査活動を行う会社です。調査結果は好ましくありませんでした。そのため、当社はこの会社への出資の清算を検討しています。

将来、当社はこれらの同じ当事者と同様の取引を行うことが予想されます。

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目次

注 6 — リース:

同社は、発電施設、車両、不動産のオペレーティングリースをしています。当社は、これらのリースのリース費用をリース期間中の定額ベースで計上しています。会社のリースには、リースコンポーネントと非リースコンポーネントの両方が含まれており、これらは別々に会計処理されます。会社のリースの残りのリース期間は 一年九年、そして私はします じゃないリースを延長するオプションを含めてください。会社のリース契約は じゃないリース資産を購入するか、有効期限前にリースを終了するオプションが含まれています。さらに、会社のリース契約には、重要な残存価値の保証や重要な制限条項はありません。当社のリースはいずれも暗黙の利率を規定していないため、会社はリース料の現在価値を決定する際に、開始日に入手可能な情報に基づいた増分借金利を使用します。

会社のリースの加重平均残存リース期間は約 八年、そしてこれらのリースの加重平均割引率は 4.00%.

2024年6月30日および2023年6月30日までの6か月間に計上されたオペレーティングリース費用は、次のように分類されました(百万単位)。

クラス分け

    

2024

 

2023

売上原価(減価償却、償却、減価償却費を除く)

 

$

48.7

$

58.2

販売、一般および管理

 

(*)

 

0.1

探検

 

0.1

 

(*)

リース費用の合計

 

$

48.8

$

58.3

(*) 金額が$より低いです0.1百万

リース負債の満期は次のとおりです。

リース負債

    

(百万単位)

2024

 

$

56.5

2025

 

106.9

2026

 

106.7

2027

 

106.3

2028

 

106.0

2028 年以降

 

422.1

リース料総額

 

$

904.5

少ない:リース負債の利息

 

(159.2)

リース料の現在価値

 

$

745.4

注7 — 資産除却義務:

ペルーの事業所:

当社は、ペルーの鉱山閉鎖法で義務付けられているように、ペルーの鉱業用不動産の資産除却義務を負っています。この法律の要件に従い、当社の閉鎖計画はペルーエネルギー鉱山省(「MINEM」)によって承認されました。閉鎖計画の一環として、当社は、現在価値に基づくアプローチに基づいて、鉱山の推定耐用年数にわたる年間保証を提供し、資産除却債務のための資金を提供する必要があります。この法律では、毎回、決算計画の見直しが義務付けられています 五年.

2019年6月24日、MinEMはマイニング閉鎖計画に必要な保証の変更を承認しました。新しい規制では、不動産の年間保証は最大で次の金額まで保証できると規定されています 50%と残りの金額(クレジット商品を含む)。現在、当社はリマのオフィスコンプレックスの価値を約束しています 50保証の%、もう片方には予備の信用状が必要です 50%をこの債務の担保としてください。2024年1月まで、当社は合計$の保証を提供してきました87.7百万。

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目次

2021年7月20日、ペルー政府は法律31347を発表しました。この法律は、生産段階にある企業に、事業の段階的な閉鎖に備えて追加の保証を設けることを義務付けています。これらの保証を支えるリソースは、活動が中止され、規制当局がすべての閉鎖措置が十分に完了したことを確認したときに、会社に返却されます。この法律の下では、企業は閉鎖スケジュールに環境改善活動を含め、監査中に特定された環境影響に関連する費用を負担しなければなりません。2024年6月30日現在、この法律に付随する規則はまだ公表されていませんでした。当社は現在、法律がもたらす可能性のある財務的影響を評価中ですが、法律の規制が公表されるまで、その規模を完全には推定できません。

この負債として計上される閉鎖費用には、閉鎖計画に概説されているように、トケパラとクアホネの濃縮装置、イロの製錬所と製油所、および店舗と補助施設の解体にかかる費用が含まれます 単位。2016年3月、MinEMはトケパラ拡張プロジェクトの鉱業閉鎖計画を承認し、クアホネ鉱山とIlo施設の改訂閉鎖計画はそれぞれ2019年1月と10月に承認されました。Tia Mariaプロジェクトの閉鎖計画は2017年2月に承認されました。しかし、プロジェクトの作業が保留になっているため、会社はそのプロジェクトの退職義務を計上していません。当社は、このような状況下では、退職債務の記録は適切ではないと考えています。

2024年の最初の6か月で、当社はILO施設の閉鎖計画の更新に伴い、資産除却債務の見積もりを調整しました。その結果、資産除却債務は約$減少しました3.2百万。

メキシコの事業所:

当社は、環境への取り組みの一環として、メキシコの鉱業用不動産の推定資産除却義務を認識しています。現在、鉱山閉鎖および環境修復活動の実施を会社に義務付ける法律、法令、条例、書面または口頭による契約はありませんが、当社は、現在、施設の閉鎖によって生じる修復要件に基づく建設的な義務が存在すると考えています。メキシコの鉱山閉鎖によって計上される総費用には、濃縮装置、製錬所、製錬所、店舗、その他の施設の解体にかかる推定費用が含まれます。

2024年の最初の6か月で、当社は必要なクロージング活動を詳細に検討した結果、メキシコ事業の資産除却債務の見積もりを調整しました。その結果、資産除却債務は約$減少しました4.5百万。

次の表は、2024年6月30日および2023年6月30日までの6か月間の資産除却債務活動(百万単位)をまとめたものです。

    

2024

    

2023

1月1日現在の残高

$

612.6

$

585.3

見積もりの変更

 

(7.7)

 

解約手当

 

 

(0.3)

降着費用

 

14.3

 

12.9

6月30日現在の残高

$

619.2

$

597.9

注 8 — 福利厚生プラン:

退職後の確定給付制度:

当社は 米国の元サラリーマンとペルーの特定の元駐在員を対象とする非拠出型確定給付年金制度。2000年10月31日より、理事会は適格年金制度を改正し、給付金の支給を停止しました。さらに、当社のメキシコ子会社には、サラリーマン向けの確定拠出年金制度と、組合員向けの非拠出型確定給付年金制度があります。

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目次

2024年6月30日および2023年6月30日に終了した6か月間の正味定期給付費用の構成要素は次のとおりです(百万単位)。

(百万単位)

    

2024

    

2023

サービスコスト

$

1.3

$

1.0

利息費用

 

2.0

 

1.7

計画資産の期待収益率

 

(3.2)

 

(2.7)

以前のサービス費用の償却/(クレジット)

 

0.2

 

0.2

純損失/(利益)の償却

 

 

正味定期給付費用

$

0.3

$

0.2

退職後の医療計画:

メキシコでは、2007年まで、ブエナビスタ部門はブエナビスタ部門の病院を通じて、従業員と退職した組合員とその家族に無料で医療サービスを提供していました。2011年、当社はソノラ州保健長官と、退職者とその家族に医療サービスを提供する義務を引き受ける契約を締結しました。ブエナビスタ・デル・コブレの新入社員は、メキシコ事業所の全従業員と同様に、メキシコ社会保障協会から医療サービスを受けます。

2024年6月30日および2023年6月30日に終了した6か月間の正味定期給付費用の構成要素は次のとおりです(百万単位)。

(百万単位)

    

2024

    

2023

利息費用

$

1.1

$

1.0

純損失(利益)の償却

 

 

以前のサービス費用の償却/(クレジット)

 

 

正味定期給付費用

$

1.1

$

1.0

注9 — コミットメントと不測の事態:

環境問題:

同社はペルーとメキシコの鉱山施設で包括的な環境保全プログラムを確立しています。同社の環境プログラムには、水を節約して近くの小川への影響を最小限に抑えるための水回収システム、尾鉱ダムの表面を安定させるための森林再生プログラム、粉塵排出量を削減するための鉱山へのスクラビング技術の導入などがあります。

2024年6月30日および2023年に終了した6か月間の環境資本投資は次のとおりです(百万単位)。

    

2024

    

2023

ペルーの事業所

$

2.0

$

3.5

メキシコの事業所

 

92.8

 

43.9

$

94.8

$

47.4

ペルーの事業所:会社の事業は、適用されるペルーの環境法および規制の対象となります。ペルー政府は、環境省(「MINAM」)を通じて、会社のペルーの鉱業および冶金事業について年次監査を実施しています。これらの環境監査を通じて、環境および法令遵守、大気排出、排水の監視、廃棄物管理に関連する事項が審査されます。同社は、適用されるペルーの環境法および規制に実質的に準拠していると考えています。ペルーの法律では、鉱業企業が将来の鉱山の閉鎖と修復に備えて保証することが義務付けられています。この法律の要件に従い、会社の閉鎖計画はMinEMによって承認されました。この問題の詳細については、注記7「資産除却義務」を参照してください。

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目次

大気質基準(「AQS」):2017年6月、MiNamは毎日の大気中の二酸化硫黄に関する新しいAQSを定義する最高法令を制定しました。2024年6月30日現在、当社は、一日の平均SO2レベルを、AQSの要件を下回るµg/m3に維持しています。

2023年11月、ミナムは新しい法律を制定しました AQSです10ミクロン(PM)未満の粒子状物質中のカドミウム、ヒ素、クロムについては10)。会社の化学物質モニタリング結果を見直した結果、当社の事業は新しい基準と濃度値によって大きな影響を受けることはないことがわかりました。会社の業績は引き続き規制を下回ると予想されます AQSです.

土壌環境品質基準(「SQS」): 2013年、ペルー政府は土壌品質基準を制定しました。法律の規制要件に従い、当社はコンサルティング会社の支援を受けて、各事業部門(トケパラ、クアホネ、イロ)の環境影響を受けたサイトの土壌除染計画(「SDP」)を作成しました。これらのSDPの費用は、個別にも集計されても、会社の財務諸表にとって重要ではありません。

気候変動: 2018年4月17日、ペルー政府は、気候変動管理への公的および私的投資を促進し、気候変動フレームワークを確立する法律第30754号を制定しました。この法律は、ペルーの気候変動に対処するための制度的枠組みの構築を提案し、炭素回収と炭素吸収源の利用の増加に対処するための規定、植林と再植林の実践、土地利用の変化、持続可能な輸送システム、固形廃棄物管理、エネルギーシステムなど、気候変動緩和のための新しい対策の概要を示しています。この気候変動枠組み法には、パリ協定の義務が組み込まれています。2019年12月31日に発行された最高令013-2019は、ペルーのすべての機関と機関に適用される法的規制を制定しました。非政府組織にはペルーの追加規制が適用されることが予想されます。しかし、現在のところ、ペルーでの当社の事業には炭素価格設定メカニズムは適用されていません。

メキシコの事業所:当社の事業は、適用されるメキシコの連邦、州、および地方自治体の環境法、メキシコの公式基準、および水供給、水質、大気質、騒音レベル、有害廃棄物および固形廃棄物に関する規制を含む環境保護規制の対象となります。

当社のメキシコ事業に適用される主な法律は、連邦環境保護局(「PROFEPA」)によって施行される生態学的バランスと環境保護に関する連邦一般法(「一般法」)です。PROFEPAは環境法の遵守状況を監視し、メキシコの環境法、規制、公式基準を施行します。また、環境法に違反する企業に対して行政手続きを開始する可能性もあり、最も極端なケースでは、準拠していない施設の一時的または恒久的な閉鎖、営業許可の取り消し、その他の制裁や罰金が科せられる可能性があります。

2011年、一般法が改正され、個人または団体は、環境への危害が実際に存在することを証明しなくても、環境への許可、付与された許可、譲歩などの行政行為に異議を唱えることができるようになりました。被害が発生する可能性があると主張できる限り、環境への害が実際に存在することを証明する必要はありません。さらに、連邦民事訴訟法(「CFPC」)の改正が2011年に制定され、制定されました 集団行動のカテゴリには 30環境法、消費者保護法、金融サービス法、独占禁止法への違反の疑いで発生した傷害に対して民事訴訟を起こすには、「正当な利益」があると証明できる個人が複数いるだけで十分です。グループは、傷害の疑いに対する賠償または経済的補償、または問題の傷害を引き起こしたとされる活動の停止を求めることができます。CFPCの改正により、原告が危害を引き起こすとされる活動の中断を含む救済を求めるなど、訴訟が増える可能性があります。

2013年に、環境責任に関する連邦法が制定されました。法律は、環境に害を及ぼす可能性があると考えられる行動に関する一般的なガイドラインを定めています。危害に関する可能な判断が下された場合は、環境を既存の状態に戻すのに十分な環境浄化および是正措置を講じる必要があります。修復が不可能な場合は、補償措置を講じる必要があります。この法律では、刑事罰や罰金が科せられることがあります。

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目次

グアイマスの硫酸流出事故: 2019年7月9日、ソノラ州グアイマスにある同社のマリンターミナルで事件が発生し、約人が退院しました 工業港地域の海への立方メートルの硫酸。

2019年7月10日、PROFEPAはその地域を初めて視察し、会社は排出を封じ込めるために適切な手続きをすべて実行したが、事故による環境への悪影響については言及されていないと結論付けました。2019年7月19日、PROFEPAは施設を再訪問して2回目の検査を実施し、環境影響に関する許可がないと主張して、ターミナルでの硫酸の保管プロセスと輸送にのみ影響する部分的な一時停止を宣言しました。これらの施設は、1988年のメキシコの生態学的バランスおよび環境保護の一般法以前の1979年から運営されていることに注意することが重要です。前述の法律が制定される前に事業を行っていた企業は、許可要件が免除されます。同社はこの問題を解決し、まもなく操業を再開する予定です。

気候変動: 当社のメキシコでの採掘事業には、連邦および州の化石燃料税、メキシコの排出量取引制度に関連する要件など、いくつかの税金が適用されます。これらの税金の範囲は$から9/tCO2 から $182023年の二酸化炭素/トン、おおよそ。これらの地方税は、燃料の輸入に関連する連邦税と同様に、バハカリフォルニア州、サカテカス州、サンルイスポトシ州に適用されます。さらに、メキシコでの排出量取引制度(ETS)は、現在当社でのみ適用可能です ソノーラの事業部門、冶金工場、石灰工場は、どちらも年間温室効果ガス排出量が基準値を上回っています 100,000このスキームでは、年間tCO2(二酸化炭素排出量)が想定されています。これら2つのユニットは、年に1回、排出量を報告して確認する必要があります。平均費用は1ドル未満です6,000ユニットあたり。以上を排出するユニット 25,000年間CO2換算トン(すべてのメキシコユニット)は、毎年国家排出量登録(RENE)に排出量を報告し、3年ごとに報告された排出量を確認する必要があります。その結果、メキシコの気候変動規制の年間遵守を確保するための費用の総額は、当社にとって重要ではありませんでした。

同社は、ペルーとメキシコにあるすべての施設が、環境、鉱業、その他の適用法と規制に実質的に準拠していると考えています。また、メキシコとペルーの環境法を引き続き遵守しても、会社の事業、資産、または経営成績に重大な悪影響はないと考えています。

2023年5月9日、メキシコ議会は、鉱業法、国の水法、生態系のバランスと環境保護に関する一般法、および廃棄物の防止と統合管理に関する一般法のいくつかの変更を直ちに承認しました。主な変更点は、鉱業権の条件を減らすことです 5030 年; 水使用に関する新しい制限と条件、事業の閉鎖と修復を保証するための要件、および貢献の要件 5新規プロジェクトや探査規則の大幅な変更による先住民コミュニティへの純収入の割合。

これらの法改正は異議申し立てを受けており、最高裁判所で審査中です。同社は、事業への悪影響は予想していません。

訴訟事項:

ペルーの事業所:

ティア・マリア鉱業プロジェクト

あります Tia Mariaプロジェクトに関連して会社のペルー支店に対して提起された訴訟。訴訟は、(i)プロジェクトの環境影響評価を承認した決議を無効と宣言すること、(ii)プロジェクトのキャンセルとその地域での鉱業活動の撤回、(iii)Tia Mariaプロジェクトの鉱業権申請を取り消すこと、(iv)建設業許可を承認した決議を無効にすることを目指しています。訴訟は、エルネスト・メンドーサ・パディージャ氏(2015年5月26日申請)、フアン・アルベルト・ギレン・ロペス氏(2015年6月18日申請)、フンタ・デ・ユーザーリオス・デル・バジェ・デル・タンボ氏(2015年4月30日申請)、ゴビエルノ・リージョナル・デ・アレキパ氏(2019年12月16日申請)、ディーン・バルディビア市町村(申請)によって提起されました。2020年1月ですが、2022年8月に通知されました)。

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目次

ペルー最高裁判所は、カルピオ・ラゾ事件について、環境影響評価の合法性を承認したティア・マリア・プロジェクトの環境影響評価(EIA)(2022年2月22日通知)の承認に異議を唱える最終判決をすでに出していることに注意してください。司法機関は、ティア・マリアEIAの承認段階において、SPCCが適用されるすべての環境規制を厳格に遵守していることを認めました。この決定は、以下に説明するケースに好影響を与えるはずです。

メンドーサ・パディージャ事件は当初、2015年7月8日に下級裁判所で却下されました。この判決は2016年6月14日に上級裁判所で承認されました。2016年7月12日、この訴訟は憲法裁判所に控訴されました。2018年11月20日、憲法裁判所は以前の判決を覆し、訴訟を下級裁判所に差し戻してさらなる措置を求めました。2020年の第3四半期に、苦情が復活したことが会社に通知されました。当社は2020年9月15日に苦情に回答しました。2020年12月2日、下級裁判所は、訴状が回答されたことを考慮して決議を出しました。2021年9月27日、裁判所は事件を一時的にアーカイブするよう命じました。2024年6月30日現在、この事件は解決待ちです。

ギレン・ロペス事件は現在、下級裁判所で審理中です。口頭弁論は2019年7月19日に行われました。2020年1月7日、裁判官はデル・カルピオ・ラゾ事件が終結するまで訴訟を中断することを決定しました。2022年3月8日、SCCのペルー支部は、デル・カルピオ・ラゾ事件が終結したことを裁判所に通知しました。2023年9月7日、裁判官は停止を取り消し、解決の準備ができていると宣言しました。2024年5月18日、裁判官は再び、この事件は解決の準備ができていると宣言しました。2024年6月30日現在、この事件は解決待ちです。

フンタ・デ・ユーザーリオス・デル・バジェ・デル・タンボ事件は現在、下級裁判所で審理中です。2016年5月、当社はエネルギー鉱山省が民事訴訟を提起した後の手続きに加わりました。2019年3月6日、当社は訴訟について正式に通知を受け、2019年3月20日に苦情に回答しました。2019年7月8日、当社は、デル・カルピオ・ラゾ事件が終結するまで訴訟の一時停止を求めました。2022年3月11日、SCCのペルー支部は、デル・カルピオ・ラゾ事件が終結したことを裁判所に通知しました。2024年1月5日、SCCのペルー支部は、カルピオ・ラゾ事件の最終決定がすでに下されていることを踏まえ、手続きを継続するよう再度請願しました。2024年6月30日現在、この事件は解決待ちです。

ゴビエルノ・リージョナル・デ・アレキパ事件は現在、上級裁判所で審理中です。当社は、2020年9月15日に苦情に回答しました。2021年2月8日、裁判官はデル・カルピオ・ラゾ事件が終結するまで訴訟を中断することを決定しました。2022年3月24日、SCCのペルー支部は、デル・カルピオ・ラゾ事件が終結したことを裁判所に通知しました。2022年3月28日、裁判官は停止を取り消しました。2022年5月24日、両当事者は最終弁論を行いました。2023年3月15日、裁判官は訴訟を却下しました。原告は判決に対して上訴する機会を逃したため、裁判官はSCCのペルー支部に有利な形で訴訟が終結したと宣言しました。2023年10月20日、上級裁判所は、原告に判決について適切に知らされていなかったと宣言し、第一審判決の新たな通知の発行を命じました。上級裁判所は、第一審裁判所に通知するよう指示しました ゴビエルノリージョナルデアレキパ適切な通知を確実にするために、新しい住所を設定する必要があるということです。2024年4月16日に、 ゴビエルノリージョナルデアレキパ第一審判決に対して上訴しました。上級裁判所は会社に控訴を通知し、SCCは2024年6月10日に回答しました。口頭審理は2024年8月7日に予定されています。2024年6月30日現在、この事件は解決待ちです。

ディーン・バルディビア市区事件は、現在下級裁判所で審理中です。2022年8月17日、当社は訴訟について正式に通知を受け、2022年9月2日に苦情に回答しました。SCCのペルー支部は、デル・カルピオ・ラゾ事件の結果を裁判所に通知しました。2024年6月30日現在、この事件は解決待ちです。

当社は、これらの訴訟には何のメリットもないと主張し、積極的に弁護しています。現時点では、これらのケースで発生する可能性のある不測の事態の金額を経営陣が合理的に見積もることはできません。

特別地域パストグランデプロジェクト(「パストグランデプロジェクト」)

2012年、モケグア州政府の主体であるパスト・グランデ・プロジェクトは、SCCのペルー支部に対して、ペルー支部が使用する特定の地域の財産権を主張し、1995年以来SCCのペルー支部がトケパラとクアホネの事業から尾鉱を寄託してきた尾鉱ダムの解体を求めて訴訟を起こしました。ペルー支部は1960年以来、当該地域を使用する所有権を持ち、建設と運営を行ってきました

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1995年以来、適切な政府認可を受けている尾鉱ダム。ペルー支部が提出した申立てを受けて、下級裁判所はこの訴訟の被告としてMineMを含めました。MineMはクレームに答え、クレームの有効性を否定しました。2022年7月2日、このケースは一時的にアーカイブされました。2023年5月26日、裁判官は原告の関心の欠如を理由に訴訟の終了を命じました。2023年6月2日、原告は訴訟の終了を控訴しました。2023年9月18日、上級裁判所は解約を取り消し、裁判官に手続きを続けるよう命じました。2024年6月30日現在、この事件は解決待ちです。

SCCのペルー支部は、この訴訟にはメリットがないと主張し、積極的に弁護しています。現時点では、この不測の事態の量を経営陣が合理的に見積もることはできません。

メキシコの事業所:

2014年のブエナビスタ鉱山での事故による流出

2014年、ブエナビスタ鉱山の浸出池で硫酸銅溶液が誤って流出したことについては、当社に対して以下の法的手続きが係属中です。

2014年8月19日、PROFEPAは、流出後に開始された行政手続きの一環として、環境被害の責任者を特定するために、当社の子会社であるブエナビスタ・デル・コブレS.A. de C.V.(「BVC」)に対して刑事告訴を提出したことを発表しました。2018年の第2四半期に、刑事告訴は却下されました。この決定は上訴され、2024年6月30日の時点で解決待ちでした。2023年10月12日、SemarNATは、ソノラ川の流出事故に関する別の刑事告訴の提出を公に発表しました。ソノラ川への損害賠償は不完全であり、損害賠償が不十分であると主張しました。当社は、是正活動と損害賠償に関する情報を提供するように指示されています。やがて、BVCはこの新しい苦情を分析します。とはいえ、当社は、メキシコの管轄当局が求めるすべての是正および補償関連の活動を正式に完了したと強く信じているため、この新しい苦情にはメリットがありません。

2015年の前半を通して、 集団訴訟がメキシコシティとソノラの連邦裁判所に提起されました 環境を既存の状態に戻すために、経済的補償、清掃、修復活動を求めている会社の子会社。 の集団訴訟は裁判所により却下されました。2024年6月30日の時点で、 訴訟はまだ係属中です: Acciones Colectivas de Sinaloa、A.C. によって提出されました 、Defensa Colectiva、A.C. によって、公衆衛生サービスを監視するための施設の建設に関する予防措置を要求し、リオソノーラ信託の閉鎖を禁止しています。

同様に、2015年には 流出による傷害の疑いに対する損害賠償と精神的損害賠償を求めて、ソノラ州裁判所でBVCに対して民事訴訟が提起されました。州裁判所訴訟の原告は、ホセ・ビセンテ・アリオラ・ヌニェス他、サンタナ・ルイス・モリーナら、アンドレス・ノガレス・ロメロら、テオドロ・ハビエル・ロブレスら、ギルダルド・バスケス・カルバハルら、ラファエル・ノリエガ・スフレら、グルーポ・バナミチ・ユニド・デ・ソノーラ・エル・ドルです。S.C. de R.L. de C.V; マルセリーノ・メルカド・クルス。2016年には、 同様の損害賠償を請求する追加の民事訴訟が、フアン・メルキセデック・レバロン、ブランカ・リディア・バレンズエラ・リベラら、ラモナ・フランコ・キハダらによって提起されました。2017年、BVCはサービスを受けました 三十三同様の損害賠償を請求する追加の民事訴訟です。訴訟は、フランシスコ・ハビエル・モリーナ・ペラルタら、アナクレト・コーエン・マシニら、フランシスコ・ラファエル・アルバレス・ルイスら、ホセ・アルベルト・マルティネス・ブラカモンテら、グロリア・デル・カルメン・ラミレス・ドゥアルテら、フロール・マルガリータ・サボリら、ブランカ・エステラ・ルイス・トレドらによって提起されました。フリオ・アルフォンソ、コラール・ドミンゲス他、マリア・エドゥウィゲス・ブラカモンテ・ヴィラ他、フランシスカ・マルケス・ドミンゲス他、ホセ・フアン・ロモ・ブラボー他、ホセ・アルフレド・ガルシア・レイバ他、グロリア・イルマ・ドミンゲス・ペレス他、マリア・デル・レフジオ・ロメロ他、ミゲル・リバス・メディナ et al; ヨランダ・バレンズエラ・ガロボ他; マリア・エレナ・ガルシア・レイバ他; マヌエル・アルフォンソ・オルティス・バレンズエラ他; フランシスコ・アルベルト・アルヴァヨ・ロメロ他; マリア・デル・カルメン・ビジャヌエバ・ロペス他; マヌエル・マルティン・ガルシア・サラザール; ミゲル・ガルシア・アルゲレス他; ドーラ・エレナ・ロドリゲス・オチョア他; ホノラ・エドゥウィッヒオルティス・ロドリゲス他; フランシスコ・ホセ・マルティネス・ロペス・ロペス他; マリア・エドゥウィゲス・ロペス・ブスタマンテ; ロドルフォ・バロン・ヴィラ他、ホセ・カルロス・マルティネス・フェルナンデス他、マリア・デ・ロス・アンヘレス・ファベラ他; ラファエラ・エディス・ハロ他; ルス・メルセデス・クルスら; フアン・ペドロ・モンターニョ他; とフアナ・イルマ・アルデイ・ヴィラ。2018年の第1四半期に、BVCは同様の損害賠償を請求する別の民事訴訟に巻き込まれました。訴訟はアルマ・アンジェリーナ・デル・シド・リベラらによって提起されました。2018年の最後の四半期に、BVCは他のサービスと一緒にサービスを受けました 民事訴訟も、似たような主張をする訴訟

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損害賠償、これらの訴訟は、ロス・コラレス・デ・ラ・エスタンシア、S.C. de R.L.、ホセ・アントニオ・ナバロ、ヘスス・マリア・ペーニャ・モリーナらによって提起されました。これら3つの訴訟は、期限が切れたため、裁判所により却下されました。2024年6月30日の時点で、 四十五事件は解決待ちでした。

2015年には、 憲法訴訟(juicios de amparo)は、(i)SEMARNATによって承認された廃棄物管理プログラムの欠如の申し立て、(ii)2014年8月の流出事故に関してSeMarNATによって承認された修復計画がないという申し立て、(iii)環境影響当局に関するコミュニティの承認の欠如を理由に、さまざまな当局および会社の子会社に対して連邦裁判所に提起されました。SemarNATによって付与されたのは 会社の子会社。そして(iv)2014年8月の流出事故に関して当局が何もしていないという申し立て。これらの訴訟の原告は、フランシスカ・ガルシア、エンリケスらです。 訴訟、フランシスコ・ラモン・ミランダら、そしてジーザス・デイビッド・ロペス・ペラルタら。2016年の第3四半期には、 マリオ・アルベルト・サルシドら、マリア・エレナ・エレディア・ブスタマンテら、マーティン・エリオ・オルティス・ガメスら、マリア・デ・ロス・アンヘレス・エンリケス・バカメらによって、同様の損害賠償を主張する追加の憲法訴訟が提起されました。2017年の第3四半期に、BVCはフランシスカ・ガルシア・エンリケスらによって提起された別の憲法訴訟に巻き込まれました。2018年に、BVCはサービスを受けました ノルベルト・ブスタマンテらがSemarNATに対して提起した追加の憲法訴訟です。2018年9月5日、マリア・エレナ・エレディア・ブスタマンテらが提起した憲法訴訟で、SeMarNATが新しいBVC尾鉱ダムの建設を許可したことについて、コミュニティの承認が得られなかったと主張して、最高裁判所は、適用法に従ってそのような許可がBVCに付与されたことを立証する決議を提出しました。ただし、SeMarNATは、ダムの建設に必要な技術的側面、潜在的な影響、防止策についてコミュニティに知らせるために、公開会議を開催する必要があります。この公開会議は、BVCの運営に重大な影響はありません。SemarNATは最高裁判所が命じた協議を実施しました。その結果、BVCは次のような環境影響防止のための追加措置を実施することを義務付けられた決議の遵守について、対応する裁判官に通知しました。(i)少なくとも次のものを建設すること コンティンジェンシーダムのカーテンから下流にある井戸を6か月間監視します。(ii)6か月ごとに地下水位と水質を監視します。(iii)ソノラ川流域の水を回復するための雨水収集作業の実施。実行プログラムの提示には6か月の猶予があります。(iv)野生生物の保護および保護地域の場所を特定し、生物学的回廊を確立する必要性を定義します。(v)取得 6か月ごとの写真またはビデオによる証拠。(vi)SemarNATへの提出 2 年間敷地が閉鎖され放棄される前、または必要に応じてそれより早く、メキシコの規制NoM-141を含む土壌の清掃と修復を含む閉鎖プログラム、(vii)影響を受ける環境要素に応じた環境モニタリングプログラムの対策を含めること、(viii)課される現在および新しい条件の遵守を確認するために外部の環境コンサルタントを雇うことです。上記はBVCの運営には影響しません。さらに、マリア・デ・ロス・アンヘレス・エンリケス・バカメとノルベルト・ブスタマンテが提起した訴訟は、会社を損なうことなく却下され、終結しました。2024年6月30日現在、残りのケースは解決待ちでした。

現在、これらの州および連邦の訴訟で求められる損害賠償の範囲を特定することはできませんが、当社はこれらの訴訟にはメリットがないと考えています。したがって、会社はそれらに対して精力的に防御しています。それでも、当社は、流出事故から生じた法的手続きのどれも、個別に、または全体として、自社の財政状態や経営成績に重大な影響を与えることはないと考えています。

労働問題:

ペルーの事業所: 57.9会社の% 5,157ペルーの従業員は、2024年6月30日に組合に加入しました。現在、あります 別々の組合、 無し現在のペルーの労働法で定義されているように、そのうちの過半数が労働者の過半数を占めています。現在、当社は 組合。

2023年の第1四半期に、当社は、との間で締結した契約条件の適用を開始しました COVID-19期間中に付与された休暇の補償に関する新しい条件を規定する法律31632に基づく組合。現在の労働規制の枠組みと6つの組合すべてとの協定の枠組みの中で、この報酬は鉱業部門の現在の労働時間に合わせて調整されています。これらの条件は2023年12月1日まで有効でした。

2023年6月、当社は 労働組合との会合で、集団的利益に関わるさまざまな問題を話し合います。これらの会合で、組合は生活費の上昇を含む現在の経済状況について懸念を表明しました

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ペルーでは、また会社が付与したサービスの提供に関連する問題もあります。この点に関して、2023年の第3四半期に、当社は各組合への正式な回答を発表し、各組合と労働協約が締結されていることを確認しました。これらの契約は、給与と仕事に関連するすべての福利厚生を規制しています

条件。当社は、このような労働協約に基づくすべての義務を遵守しており、調和を確保するために組合との継続的なコミュニケーションを維持することを保証しています。

2023年の最後の四半期に、代表的な組合の1つ 24.7会社の関連労働者の割合 生産部門は、2023年から2025年にかけて選挙を行いました。代表的な別の組合 25.7提携労働者の割合は、新しい代表者を選出中です。

2024年の第2四半期には、会社の6つの組合のうち5つと会議が開かれました。会議で、組合は総力を挙げて、2024年から始まる「生産性ボーナス」を求める請願を強調しました。さらに、労働組合は、労働協約に関する議論を進めるよう要請しました。会社はまだこのリクエストを評価中です。

当社は、労働の調和と労使関係の適切な管理を確保するために、組合代表と常に連絡を取り合っています。ペルー南部には集団があります 交渉それぞれとの契約 労働組合、これらの協定の最も早い期限は2024年で、最も遅い期限は2027年です。これらの契約は、報酬と労働条件に関連する福利厚生を規定しています。

当社の労働組合との労使関係における重要な進展は、2023年10月23日に当社に通知されたペルー最高裁判所の判決に端を発しています。後 12 年間訴訟では、裁判所は会社に有利な判決を下し、労働者にS/の金額を支払うことに関する訴訟を解決しました11,000(約 $2,866.8)2011年に下級裁判所が会社に組合の1つへの支払いを命じたこと。会社は、労働者に支払われた総額の回収を法的に追求していました。組合は、裁判所命令に従い、会社が支払った金額を返還することで合意に達する意向を表明しました。

メキシコの事業所:近年、労働者がシンディカート・ナシオナル・デ・トラバハドーレス・ミネロス、メタルルギコス・イ・シミラーレス・デ・ラ・レプブリカ・メキシカーナ(「全国鉱業組合」)から政治化が進んでいない他の労働組合に所属を変更したことで、メキシコの事業所の労働環境は前向きに改善されました。

サンマルティン鉱山の労働者は2007年7月からストライキを続けていました。2018年2月28日、IMMSAのサンマルティン鉱山のストライキ労働者たちは、サンマルティン鉱山で団体交渉協定を結ぶ組合に投票する選挙を行いました。全国独立組合連盟(全国独立組合連盟)が過半数で投票に勝ちました。それにもかかわらず、全米鉱業組合は投票に異議を唱えました。2018年6月26日、連邦調停仲裁委員会は選挙結果を認める判決を出しました。長引くストライキを終わらせるという労働者と会社の間の合意により、2018年8月22日、連邦調停仲裁委員会はサンマルティン鉱山の操業再開を承認しました。このような許可は、全米鉱業組合によって異議を申し立てられました。2019年4月4日、連邦調停仲裁委員会は、2018年2月28日の選挙結果を改めて承認しました。これにより、全国独立組合連盟が過半数を獲得しました。2019年の第4四半期に、連邦裁判所は、労働裁判所が組合選挙の投票権を持つ労働者のリストを分析すべきであるという決議を採択しました。当社と全米独立組合連盟は、最高裁判所でそのような決定に異議を申し立てました。このような異議申し立ては最高裁判所によって却下されました。その結果、2021年9月6日、連邦調停仲裁委員会は、全米独立組合連盟が提出した書類に基づいて、2018年までのストライキの状況を考えると、投票権を持つ労働者の登録簿を作成することは不可能であると判断した新しい決議を発表しました。したがって、ストライキが発生した場合、団体交渉手続きは中断されたままになります。2023年6月9日、連邦調停仲裁委員会は、以前の立場から逸脱した判決で、連合労働者の共通代表者を認めなかったため、そのような代表者が2018年にストライキを解除するために会社と結んだ合意には有効性がないとの判決を下しました。それにもかかわらず、2023年6月14日、連邦調停仲裁委員会はストライキを終了する判決を下し、労働者に15日以内に活動を再開するよう命じました。鉱業組合はこの決議に対して保護措置(Amparo)を提起しましたが、2024年6月30日の時点で解決が保留中です。

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さらに、鉱業組合は、メキシコ・米国・カナダ条約(「T-mec」)に含まれる迅速対応メカニズムの規則に基づき、自由結社の権利が否定されているとして、アメリカ合衆国政府に訴状を提出しました。2024年4月26日、労働迅速対応メカニズムの仲裁委員会はメキシコ政府に有利な判決を下しました。メキシコ政府には鉱山での労働組合の権利の否定について判決を下す管轄権がないと判断しました。会社は協力して事件の背景情報を提供し、仲裁のあらゆる段階をフォローアップしました。

サンマルティン事業所での当社の事業は引き続き正常に発展しており、紛争は労働当局が設定した法的枠組みに従って解決されることが期待されています。取られるいかなる措置も労働者の意思を尊重します

タスコ鉱山の場合、2007年7月から労働者がストライキを続けています。いくつかの法的手続きを経て、2015年8月、最高裁判所は事件の管轄権を主張し、直接判決を下すことを決定しました。2024年6月30日現在、この事件は解決待ちで、それ以上の進展はありませんでした。

タスコ鉱山の操業は、労働問題が解決されるまで中断されたままになると予想されます。長期にわたるストライキを考慮して、当社はタスコ鉱山の帳簿価額を見直し、減損の有無を確認しました。同社は、この鉱山にある資産には重要ではない減損があると結論付けました。

その他の法的事項:

当社は、その事業に付随するその他のさまざまな法的手続きに関与していますが、そのような手続きにおいて不利な決定が個別に、または全体として、会社の財政状態または経営成績に重大な影響を与えるとは考えていません。

その他のコミットメント:

ペルーの事業所:

ミチキレイ

2018年6月、当社はペルーのカハマルカにあるMichiquillay銅プロジェクトを、$の購入価格で買収する契約を締結しました400百万。ミチキレーは世界クラスの鉱業プロジェクトで、推定鉱物資源は 2,288100万トン、推定銅グレードは 0.43%。生産が期待されています 225,000年間の銅のトン数(およびモリブデン、金、銀の副産物を含む)で、最初の鉱山耐用年数はそれ以上です 25 年.

購入契約によると、会社は$を支払いました12.5契約締結時に百万と12.52021年6月には百万です。$の残高375.0会社がプロジェクトの開発を決定した場合、100万が支払われます。したがって、それは現在の義務ではありません。2022年6月、当社はペルー当局に停止期間の終了と続く運用前期間の開始を通知しました 12 年間そしてそれは拡張することができます もう何年も。運用前の期間の開始は、支払い義務を意味するものではありません。会社は$の投資を支援しなければなりません20次は百万 五年これには、探検活動や社会プログラムの開発が含まれます。

2021年、当社はミチキライとラ・エンカニャーダのコミュニティと社会協定を締結しました。さらに、2021年10月、ペルーのエネルギー鉱山省は、プロジェクトの半詳細な環境影響調査を承認しました。2022年の第4四半期に、当社は探鉱活動が開始され、既存の鉱物資源の詳細な評価を開始したことをMinEMに通知しました。2023年、ミチキライとラ・エンカニャーダのコミュニティとの社会協定に従い、当社は非熟練労働者を雇用し、地表の使用料を支払っています。当社は、両方のコミュニティの社会プログラムを支援しています。さらに、当社はこのプロジェクトの調査活動を続けており、2024年6月30日現在、プロジェクトの全体的な進展は 30%。穴を開けました 104,000メートルと得られた 33,991化学分析用のコアサンプル。ダイヤモンドの掘削が進行中で、断面の解釈、地質モデリング、資源評価のためのデータが得られます。間もなく水文地質学と地盤工学の研究を開始する予定です。また、鉱床での冶金試験の結果を評価する予定です。

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MichiquillayとLa Encañadaコミュニティとの社会協定は、プロジェクトレベルでの技術的作業のための強固な枠組みに裏打ちされた会社の強力な社会プログラムを通じて、住民の生活の質を向上させる機会となります。社会協定に関して当社が署名した主な約束は、農業・畜産活動への支援、地域の取り組みへの財政支援、脆弱なグループへの教育、水管理、廃棄物処理、医療を支援する社会プログラムの提供に関するものです。

企業の社会的責任

当社には、最良の結果を得ながら採掘事業の継続性を維持・促進するという企業の社会的責任方針があります。この方針の主な目的は、最適な社会的条件を発展させ、地域の持続可能な開発を促進するための永続的な良好な関係を築くことにより、事業の影響を受ける地域の地域社会と会社の事業を統合することです。したがって、当社は以下の約束をしました:

タクナ地域: トケパラ・コンセントレーターの拡張に関連して、当社はトケパラの近隣地域におけるさまざまな社会・インフラ改善プロジェクトへの資金提供を約束しました。これらの目的のためにコミットされた合計金額はS/です445.0百万 (約 $)116.0百万)。この取り組みに関連して、当社はS/の投資で学校の建設を完了しました18.8百万 (約 $)4.9100万ドル)と農業インフラプロジェクトと研究、S/の投資で112.0百万 (約 $)29.2百万)。最も重要なプロジェクトの中には、S/のためのクラルジャウイラダムの建設があります15.6百万 (約 $)4.1100万人)で、S/のためにカラザスダムの工学的調査を準備しています2.6百万 (約 $)0.7百万)。さらに、同社はS/Aを約束しました 60.4百万 ($)15.7百万)をS/の飲料水プロジェクトを含む基本的なインフラプロジェクトに 9.6百万 (約 $)2.5百万)これは最近完成しました。

Toquepala拡張プロジェクトが完了すると、これらのコミットメントは会社の現在の義務とみなされ、その結果、$の負債が計上されました21.42024年6月30日現在の連結財務諸表には百万件あります。

さらに、会社はS/を約束しました102.1百万 (約 $)26.6タクナ地域に「税制優遇制度」のもとで優秀な学校を建設するための100万円(税金)このプログラムでは、会社がこれらの金額を税金の前払いとして使用することができます。

モケグア地域: モケグア地域では、当社は地方自治体や地域社会の代表者との「開発円卓会議」に参加し、地域の持続可能な開発にどのように貢献できるかを決定するための社会的ニーズについて話し合っています。開発円卓会議は現在開催されていませんが、前回のセッションでは、モケグア地域開発基金を設立する可能性が議論されました。当社は、この基金を寄付しています。1,000百万 (約 $)260.6百万)。最終的な資金調達契約はまだ締結されていませんが、当社はすでにS/Sへの寄付を約束しています251.3百万 (約 $)65.5100万個)をS/を含むさまざまなプロジェクトに108.4百万 (約 $)28.3100万ドル)は、S/が対象とする教育プロジェクトに資金を提供します106.7百万 (約 $)27.8百万)はすでに投資されています。このプロジェクトは完成間近です。さらに、イロに残留水処理プラントを建設するための出費が始まっています。これには総額S/の投資が必要です。105.5百万 (約 $)27.5百万)、2024年6月30日の時点で、プロジェクトは進んでいます 46%。土木工事が進行中で、調達プロセスはすでに始まっています。また、衛生許可は市当局と会社の法務区域で審査中です。教育面では、S/18.2百万 (約 $)4.7100万件)を実行して構築しました モケグアの学校はすべて完成しました。最後に、S/7.0百万 (約 $)1.8百万)は、農業インフラプロジェクトの開発とS/Sに投資されています12.1百万 (約 $)3.2百万)は、パコチャの歩道の開発やその他の取り組みに投資されています。

さらに、会社はS/を約束しました233.0百万 (約 $)60.7構築するには (百万) モケグア地域のインフラプロジェクトと、S/の基本的な衛生設備に関する投資前の研究に資金を提供してきました。0.3百万 (約 $)0.1百万)、これらはすべて「Works for Tax」(obras por impuestos)プログラムに基づいています。これにより、会社はこれらの金額を税金の前払いとして使用できます。

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アプリマック地域: 会社はS/を約束しました83.7百万 (約 $)21.8構築するには (百万) 「Works for Tax」(obras por impuestos)プログラムに基づく教育インフラプロジェクト。これにより、会社はこれらの金額を税金の前払いとして使用できます。

アレキパ地域: 会社はS/を約束しました109.5百万 (約 $)28.5構築するには (百万) 教育インフラプロジェクトと S/ 6.3百万 ($)1.6百万)は、「Works for Tax」(obras por impuestos)プログラムの下で、インフラプロジェクトに関する以前の研究の資金を調達します。これにより、会社はこれらの金額を税金の前払いとして使用できます。

電力購入契約

エレクトロペルー S.A.:2014年6月、当社は電力購入契約を締結しました 120国営電力会社のElectroperu S.A. でメガワット(「MW」)を調達し、Electroperu S.A. はペルーの事業にエネルギーを供給し始めました 二十年2017 年 4 月 17 日から開始します。

カルパ・ジェネレーションS.A.(「カルパ」):2014年7月、当社は電力購入契約を締結しました 120MWはイスラエルの独立系電力会社であるKallpaで、その下でKallpaはペルーの事業にエネルギーを供給します 十年2017年4月17日に始まり、2027年4月30日に終わります。2016年5月、当社は最大で追加の電力購入契約を締結しました 80カルパのMW社で、カルパは2017年5月1日から2029年10月31日に終了するトケパラ拡張やその他の小規模プロジェクトに関連するペルー事業へのエネルギー供給を開始しました。

メキシコの事業所:

電力購入契約

MGE: 2012年、当社はGrupo Mexicoの間接子会社であるMGEと、2032年までに当社のメキシコ事業の一部に電力を供給する電力購入契約を締結しました。詳細については、注記5「関連当事者取引」を参照してください。

エリカ・エル・レティーロ、S.A.P.I. de C.V.:2013年、当社は、Grupo Mexicoの間接子会社である風力発電事業者であるEolica el Retiro、S.A.P.I. de C.V. と、当社のメキシコ事業の一部に電力を供給するための電力購入契約を締結しました。詳細については、注記5「関連当事者取引」を参照してください。

パルケ・エオリコ・デ・フェニシアス、サン・デ・R.L. de C.V.:2020年2月20日、当社は、グルーポ・メキシコの間接子会社であるパルケ・エオリコ・デ・フェニシアスと、供給のための電力購入契約を締結しました。 611,400当社のメキシコ事業の一部に供給される年間MWhの電力 20 年間. この契約は2024年の後半に発効する予定です.

企業運営:

資本プロジェクトへの取り組み

2024年6月30日の時点で、当社は約$をコミットしていました274.7事業における設備投資プロジェクトの開発に100万ドルが費やされています。

税務上の緊急事項:税務上の不測の事態は、ASC 740-10-50-15の不確かな税務状況(注記4「所得税」を参照)で規定されています。

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注10 — 株主資本:

自己株式:

2024年6月30日および2023年6月30日までの6か月間の自己株式の活動は次のとおりです(百万単位)。

    

2024

    

2023

サザン・コッパーの普通株式

1月1日現在の残高

$

2,766.7

$

2,766.9

企業目的で使用されます

 

(199.7)

 

(0.1)

6月30日現在の残高

 

2,566.9

 

2,766.8

親会社(グルーポ・メキシコ)の普通株式

1月1日現在の残高

382.3

 

340.7

配当、利息、外貨取引の影響など、その他の活動

(3.1)

 

24.3

6月30日現在の残高

 

379.3

 

365.0

6月30日現在の自己株式残高

$

2,946.2

$

3,131.8

(*) $ 未満0.1百万。

普通株式:

2022年9月、グルーポ・メキシコは完全子会社のAMCを通じて購入しました 350,000SCCの普通株式です。今回の購入と当社が普通株式を買い戻したことで、Grupo Mexicoの間接所有権は 88.922022年12月31日現在の%。

サザン・コッパー普通株式:

2024年5月23日、当社は 0.0104普通株式1株あたりの株式数は、減額されます 8,039,992財務省の普通株の合計金額は199.5百万

2024年6月30日と2023年12月31日に、 103,436,825そして 111,485,617SCCの普通株式はそれぞれ財務省にありました。

取締役の株式報奨制度:

当社は、特定の非従業員取締役を対象とした取締役株式報奨制度を確立しています。サザン・コッパーは予約しています 600,000プランの普通株式。このプランでは、参加者は以下の特典を受けることができます 1,600取締役会の選挙時に発行され、受け取る資格がある普通株式 1,600その後は毎年普通株式を増やします。2021年の第2四半期から、取締役には四半期ごとに以下の賞が授与されます 400株式、四半期ごとの取締役会への出席を条件とします。賞の公正価値は、毎年の助成日に測定されます。2022年5月27日、当社の株主は以下を承認しました 五年間2028年1月27日までのプランの延長。この賞は権利確定要件の対象ではありません。

2024年と2023年の最初の6か月間、このプランに関連する株式ベースの報酬費用は0.9百万と $0.5それぞれ百万。

2024年6月30日および2023年に終了した年度のこのプランの活動は次のとおりです。

    

2024

    

2023

このプランで予約されたSCC株の総数

 

600,000

 

600,000

1月1日に付与された株式総数

 

(428,800)

 

(416,800)

この期間に付与されました

 

(8,800)

 

(6,400)

6月30日に付与された株式総数

 

(437,600)

 

(423,200)

残りの株式は留保されています

 

162,400

 

176,800

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親会社の普通株式:

財務省が保有するGrupo Mexicoの普通株式の総数は 65,082,830そして 69,277,412それぞれ2024年6月30日および2023年6月30日の時点です。

従業員株式購入計画:

2018年のプラン:2018年11月、当社は、Grupo Mexicoの株式シリーズB株を取得して従業員、子会社、および特定の関連会社の従業員に売却する信託を通じて、対象となる従業員に新しい株式購入制度(「新入社員株式購入制度」)を提案しました。購入価格は 37.89メキシコペソ(約 $1.86)2026年10月に期限が切れる最初のサブスクリプション用です。2年ごとに従業員は所有権を取得できます 50過去2年間に支払われた株式の割合。従業員は、毎月の給与控除で購入した株式の支払いを 8年間プランの期間。の終わりに 8年間期間、会社は参加者に 1従業員が購入した10株ごとの1株。今後のサブスクリプションは、取得日または付与日の平均市場価格になります。

グルーポ・メキシコが期間中に株式に配当を支払うとしたら 8年間期間中、参加者は、配当金が支払われた日時点で全額購入され支払われたすべての株式の配当を現金で受け取る権利があります。参加者が株式の一部しか支払っていない場合、対象となる配当金は、購入した株式に対して支払うべき残りの負債を減らすために使用されます。

従業員の自発的または非自発的な辞任/解雇の場合、会社は、全額支払済みの株式の辞任日に、費用と税金を差し引いた公正な市場売却価格を従業員に支払います。株式の公正市場売却価格が購入価格より高い場合、会社はプランで指定された減額スケジュールに基づいて、従業員に支払われる金額から控除を適用します。

従業員が退職または死亡した場合、会社は購入者またはその法的受益者に、実質的に支払われた株式の退職日または死亡日現在の公正市場売却価額を、費用と税金を差し引いた金額を提示します。

2024年6月30日および2023年6月30日に終了した6か月間の株式ベースの報酬費用と、このプランに基づく未認識の報酬費用は次のとおりです(百万単位)。

    

2024

2023

株式ベースの報酬費用

$

0.3

 

$

0.3

認識されていない報酬費用

$

1.4

 

$

2.1

次の表は、2024年および2023年6月30日までの6か月間の本プランの株式報奨活動を示しています。

単位加重平均

    

株式

    

付与日公正価値

2024年1月1日の発行済株式

 

1,962,936

$

1.86

付与されました

 

運動した

 

(41,742)

$

1.86

没収

 

2024年6月30日の発行済株式

 

1,921,194

$

1.86

2023年1月1日の発行済株式

2,754,506

$

1.86

付与されました

運動した

(694,565)

1.86

没収

2023年6月30日の発行済株式

 

2,059,941

$

1.86

27

目次

経営幹部の株式購入プラン:

Grupo Mexicoはまた、特定の経営幹部、子会社の経営幹部、および特定の関連会社に株式購入プランを提供しています。このプランでは、参加者は信託に預けられたGrupo Mexicoの株式を購入するための現金インセンティブボーナスを受け取ります。

非支配持分:

次の表は、2024年6月30日および2023年6月30日までの6か月間の非支配持分活動(百万単位)を示しています。

    

2024

    

2023

1月1日現在の残高

 

$

63.1

 

$

62.7

純利益

 

6.4

 

4.9

配当金支払いました

 

(1.8)

 

(4.6)

6月30日現在の残高

 

$

67.7

 

$

63.0

注11 — 公正価値の測定:

ASCのサブトピック820-10「公正価値の測定と開示 — 全体」では、公正価値の測定に使用される評価手法へのインプットを優先する公正価値階層を確立しています。この階層は、同一の資産または負債の活発な市場における未調整の相場価格が最も優先され(レベル1の測定)、観察できないインプット(レベル3の測定)が最も優先されます。サブトピック 820-10 の公正価値階層の3つのレベルは以下のとおりです。

レベル1-同一の制限のない資産または負債について、測定日に確認可能な、活発な市場における調整前の相場価格。

レベル2-直接的または間接的に観察できるが、レベル1の入力には該当しない入力。(つまり、類似の資産または負債の見積価格)。

レベル3-公正価値の測定にとって重要でありながら観察できない(つまり、市場活動がほとんどまたはまったくない状態では裏付けられている)インプットを必要とする価格または評価手法。

現金および現金同等物、売掛金(暫定価格販売に関連する売掛金を除く)、および買掛金の満期が短いことによるおおよその公正価値を含む、特定の金融商品の帳簿価額。 したがって、このような金融商品は次の表には含まれていません。次の表には、2024年6月30日および2023年12月31日現在の要約連結貸借対照表で公正価値で測定されていない他の金融商品の帳簿価額と推定公正価値に関する情報が記載されています(百万単位)。

2024年6月30日に

2023年12月31日に

    

運送価額

    

公正価値

    

運送価額

    

公正価値

負債:

長期債務レベル1

$

6,205.3

$

6,217.9

$

6,203.4

$

6,431.9

長期債務レベル2

51.2

54.7

51.2

54.0

長期負債総額

$

6,256.5

$

6,272.6

$

6,254.6

$

6,485.9

長期債務は償却原価で保有され、その推定公正価値は公正価値階層のレベル1に分類される相場市場価格に基づいています。ただし、ヤンキー債は、活発ではない市場の相場価格に基づいているため、公正価値階層ではレベル2とみなされます。

28

目次

定期的に公正価値で測定される資産と負債の公正価値は、2024年6月30日および2023年12月31日の時点で次のように計算されています(百万単位)。

測定日の公正価値を使用して:

    

    

    

重要な

    

公正価値

の見積もり価格は

その他の

重要な

現在の

の活発な市場

観察可能

観察不能

6月30日

同一の資産

入力

入力

説明

2024

(レベル 1)

(レベル 2)

(レベル 3)

資産:

短期投資:

証券取引

$

328.9

$

328.9

$

$

売却可能な債務証券:

資産担保証券

 

(*)

(*)

住宅ローン担保証券

 

0.1

0.1

売掛金:

埋め込みデリバティブ生垣には分類されません:

暫定価格での販売:

 

834.0

 

834.0

モリブデン

 

371.1

 

371.1

 

合計

$

1,534.2

$

1,534.0

$

0.2

$

(*) 10万ドル未満

測定日の公正価値を使用して:

    

    

    

重要な

    

公正価値

の見積もり価格は

その他の

重要な

現在の

の活発な市場

観察可能

観察不能

12月31日

同一の資産

入力

入力

説明

2023

(レベル 1)

(レベル 2)

(レベル 3)

資産:

短期投資:

証券取引

$

599.1

$

599.1

$

$

売却可能な債務証券:

資産担保証券

 

0.1

0.1

住宅ローン担保証券

 

0.1

0.1

売掛金:

組み込みデリバティブ-ヘッジには分類されません:

暫定価格での販売:

 

657.5

 

657.5

モリブデン

 

264.9

 

264.9

 

合計

$

1,521.7

$

1,521.5

$

0.2

$

当社の短期取引証券投資は、上場企業が発行し上場している債券と同じ証券の相場価格を使用して評価されていたため、レベル1に分類されました。当社の短期売却可能投資は、同様の投資の相場価格を使用して評価されるため、レベル2に分類されます。

暫定価格設定された銅販売に関連する当社の売掛金は、LMEまたはCOMEXの先物価格に基づく相場市場価格を使用して評価されます。そのような価値は公正価値階層のレベル1に分類されます。モリブデンの価格は、出版物「プラッツ・メタル・ウィーク」を参考にして設定されており、公正価値階層ではレベル1とされています。

29

目次

注12 — 収益:

会社の純売上高は $3,118.3百万と $5,718.12024年6月30日までの3か月と6か月の期間で百万ドル(米ドル)2,300.7百万と $5,094.62023年の同時期には百万です。 会社の売上の地理的内訳は次のとおりです(百万単位)。

2024年6月30日に終了した3か月間

メキシコ人

メキシコ人

IMMSA

ペルー人

コーポレート &

    

オープンピット

    

単位

    

オペレーション

    

排除

    

統合されました

アメリカ大陸:

メキシコ

$

654.7

$

121.0

$

9.3

$

(41.3)

$

743.8

米国

 

325.4

 

0.3

 

63.5

 

 

389.2

ペルー

 

 

10.6

 

168.2

 

(10.8)

 

167.9

ブラジル

 

 

13.1

 

127.9

 

 

141.0

チリ

 

 

 

131.9

 

 

131.9

他のアメリカの国々

 

13.5

 

 

7.2

 

 

20.7

ヨーロッパ:

 

 

 

 

 

スイス

 

152.3

 

25.4

 

196.9

 

 

374.6

イタリア

 

 

6.4

 

108.4

 

 

114.8

スペイン

 

131.3

 

 

25.8

 

 

157.1

他のヨーロッパ諸国

 

29.0

 

4.0

 

132.5

 

 

165.6

アジア:

 

 

 

 

 

中国

334.7

2.4

60.2

397.3

シンガポール

 

45.7

 

2.0

28.6

 

 

76.3

日本

 

27.2

 

 

155.3

 

 

182.5

他のアジア諸国

 

24.7

 

 

30.9

 

 

55.6

合計

$

1,738.5

$

185.2

$

1,246.7

$

(52.1)

$

3,118.3

(*) $ 未満0.1百万。

2023年6月30日に終了した3か月間

メキシコ人

メキシコ人

IMMSA

ペルー人

コーポレート &

    

オープンピット

    

単位

    

オペレーション

    

排除

    

統合されました

アメリカ大陸:

メキシコ

$

529.5

$

117.9

$

$

(32.4)

$

615.0

米国

 

237.8

 

1.3

 

104.1

 

343.2

ペルー

 

 

6.1

 

109.0

 

(6.2)

108.9

ブラジル

 

 

4.4

 

78.9

 

83.3

チリ

 

(3.2)

 

 

63.7

 

60.5

他のアメリカの国々

 

10.7

 

0.5

 

8.8

 

20.0

ヨーロッパ:

 

 

 

 

スイス

 

174.5

 

3.4

 

181.0

 

358.9

イタリア

 

0.4

 

3.1

 

93.3

 

96.8

スペイン

 

88.6

 

 

19.4

 

108.0

他のヨーロッパ諸国

 

14.1

 

3.4

 

43.9

 

61.4

アジア:

 

 

 

 

中国

139.3

1.0

28.9

169.2

シンガポール

 

64.7

 

51.9

 

116.6

日本

 

30.1

 

 

101.7

 

131.8

他のアジア諸国

 

24.7

 

0.1

 

2.3

 

27.1

合計

$

1,311.2

$

141.2

$

886.9

$

(38.6)

$

2,300.7

30

目次

2024年6月30日に終了した6か月間

メキシコ人

メキシコ人

IMMSA

ペルー人

コーポレート &

    

オープンピット

    

単位

    

オペレーション

    

排除

    

統合されました

アメリカ大陸:

メキシコ

$

1,246.0

$

227.2

$

17.2

$

(74.3)

$

1,416.1

米国

 

597.6

 

2.0

 

102.2

 

 

701.8

ペルー

 

 

19.0

 

334.1

 

(19.1)

 

334.0

ブラジル

 

 

22.0

 

243.9

 

 

265.9

チリ

 

 

 

226.4

 

 

226.4

他のアメリカの国々

 

20.7

 

 

11.3

 

 

32.0

ヨーロッパ:

 

 

 

 

 

スイス

 

314.1

 

40.7

 

248.9

 

 

603.6

イタリア

 

(*)

 

12.5

 

183.7

 

 

196.1

スペイン

 

241.6

 

 

45.7

 

 

287.2

他のヨーロッパ諸国

 

87.6

 

5.4

 

239.4

 

 

332.4

アジア:

 

 

 

 

 

中国

510.3

3.5

169.9

683.7

シンガポール

 

63.3

 

(0.6)

70.9

 

 

133.6

日本

 

81.3

 

 

346.2

 

 

427.5

他のアジア諸国

 

42.0

 

 

35.6

 

 

77.7

合計

$

3,204.4

$

331.6

$

2,275.4

$

(93.4)

$

5,718.1

(*) $ 未満0.1百万。

2023年6月30日に終了した6か月間

メキシコ人

メキシコ人

IMMSA

ペルー人

コーポレート &

    

オープンピット

    

単位

    

オペレーション

    

排除

    

統合されました

アメリカ大陸:

メキシコ

$

1,190.4

$

254.9

$

$

(68.9)

$

1,376.4

米国

 

594.5

 

8.6

 

252.4

 

855.5

ペルー

 

 

7.8

273.4

 

(7.9)

273.3

ブラジル

 

 

15.3

 

176.1

 

191.4

チリ

 

(8.4)

 

 

169.7

 

161.3

他のアメリカの国々

 

20.2

 

0.6

 

15.0

 

35.8

ヨーロッパ:

 

 

 

 

スイス

 

311.3

 

12.0

 

284.5

 

607.8

イタリア

 

0.2

 

9.5

 

210.4

 

220.1

スペイン

 

212.5

 

 

19.4

 

231.9

他のヨーロッパ諸国

 

73.7

 

10.8

 

97.2

 

181.7

アジア:

 

 

 

 

中国

292.6

1.0

58.6

352.2

シンガポール

 

108.8

 

 

109.2

 

218.0

日本

 

92.0

 

 

239.3

 

331.3

他のアジア諸国

 

50.3

 

0.2

 

7.4

 

57.9

合計

$

2,938.1

$

320.7

$

1,912.6

$

(76.8)

$

5,094.6

31

目次

次の表は、2024年6月30日および2023年6月までの3か月および6か月間の当社の主要製品の報告セグメント別の売上高に関する情報を示しています(百万単位)。

2024年6月30日に終了した3か月間

    

メキシコ人

メキシコ人

    

IMMSA

    

ペルー人

    

企業、その他、

    

合計

オープンピット

単位

オペレーション

エリミネーション

統合されました

$

1,347.1

$

41.8

$

1,001.7

$

(24.0)

$

2,366.6

モリブデン

 

213.3

 

 

166.0

 

 

379.2

シルバー

 

91.5

 

52.1

 

39.9

 

(26.3)

 

157.2

亜鉛

 

44.8

 

70.1

 

 

(0.1)

 

114.9

その他

 

41.8

 

21.1

 

39.2

 

(1.8)

 

100.3

合計

$

1,738.5

$

185.2

$

1,246.7

$

(52.1)

$

3,118.3

2023年6月30日に終了した3か月間

    

メキシコ人

メキシコ人

    

IMMSA

    

ペルー人

    

企業、その他、

    

合計

オープンピット

単位

オペレーション

エリミネーション

統合されました

$

1,042.7

$

21.9

$

735.0

$

(17.1)

$

1,782.5

モリブデン

 

170.5

 

 

83.9

 

 

254.4

亜鉛

 

54.2

 

38.2

 

25.2

 

(18.9)

 

98.7

シルバー

 

 

63.3

 

 

(0.3)

 

63.0

その他

 

43.8

 

17.8

 

42.8

 

(2.3)

 

102.1

合計

$

1,311.2

$

141.2

$

886.9

$

(38.6)

$

2,300.7

2024年6月30日に終了した6か月間

    

メキシコ人

メキシコ人

    

IMMSA

    

ペルー人

    

企業、その他、

    

合計

オープンピット

単位

オペレーション

エリミネーション

統合されました

$

2,553.3

$

69.3

$

1,830.7

$

(42.9)

$

4,410.3

モリブデン

 

357.8

 

 

295.0

 

 

652.8

シルバー

 

158.1

 

87.6

 

71.0

 

(48.0)

 

268.7

亜鉛

 

49.1

 

135.4

 

 

0.6

 

185.0

その他

 

86.1

 

39.4

 

78.8

 

(3.0)

 

201.2

合計

$

3,204.4

$

331.6

$

2,275.4

$

(93.4)

$

5,718.1

2023年6月30日に終了した6か月間

    

メキシコ人

メキシコ人

    

IMMSA

    

ペルー人

    

企業、その他、

    

合計

オープンピット

単位

オペレーション

エリミネーション

統合されました

$

2,383.3

$

41.4

$

1,539.9

$

(34.3)

$

3,930.3

モリブデン

 

331.2

 

 

224.8

 

 

556.0

亜鉛

 

119.5

 

81.0

 

50.7

 

(37.4)

 

213.8

シルバー

 

 

154.8

 

 

0.3

 

155.1

その他

 

104.1

 

43.5

 

97.2

 

(5.4)

 

239.4

合計

$

2,938.1

$

320.7

$

1,912.6

$

(76.8)

$

5,094.6

32

目次

当社の報告セグメント別の売掛金の期首残高と期末残高は次のとおりです(百万単位)。

メキシコ人

    

メキシコ人

    

IMMSA

    

ペルー人

    

コーポレート &

    

オープンピット

単位

オペレーション

排除

統合されました

2024年6月30日現在:

 

  

 

  

 

  

 

  

 

  

売掛金

$

913.6

$

71.0

$

637.7

$

$

1,622.3

関連当事者、現在の

 

43.8

25.6

 

0.3

 

(52.8)

 

16.9

2023年12月31日現在:

 

  

 

  

 

  

 

  

 

  

売掛金

$

556.3

$

49.1

$

535.7

$

$

1,141.1

関連当事者、現在の

 

25.7

 

0.9

 

0.8

 

(0.1)

 

27.3

2024年6月30日現在、当社は長期契約を結んでおり、2024年に以下の製品を提供することを約束しています。

銅精鉱物 (トン単位)

    

177,500

銅カソード (トン単位)

48,000

モリブデン濃縮物 (トン)

 

23,543

硫酸 (トン)

 

271,628

暫定価格の販売: 2024年6月30日の時点で、当社は銅の暫定価格を1ポンドあたりの平均先物価格で、モリブデンの暫定価格を2024年6月30日のポンドあたりの市場価格で記録しています。これらの売却は、翌月のロンドン金属取引所(「LME」)またはニューヨーク商品取引所(「COMEX」)の月平均価格、銅価格、およびディーラー酸化モリブデン価格に基づく最終価格の影響を受けます。

以下は、2024年6月30日に未払いの暫定価格銅とモリブデンの売上高です。

    

販売量

    

価格は

    

(百万ポンド)

(1ポンドあたり)

決済月

190.7

4.37

2024年7月から2024年10月まで

モリブデン

16.2

22.90

2024年7月から2024年10月まで

2024年6月30日現在の売掛金と純売上高に含まれる暫定販売価格調整には、次のプラス調整が組み込まれています。 12.2銅なら100万で 20.2モリブデンは100万です。

経営陣は、これらの売上の最終的な価格設定が会社の財政状態や経営成績に重大な影響を与えることはないと考えています。

注13 — セグメントと関連情報:

会社の経営陣は、サザン・コッパーを 報告可能なセグメントであり、これらのセグメントに基づいて管理します。当社が特定した報告対象セグメントは、ペルー事業、メキシコの露天掘り事業およびIMMSAユニットとして特定されたメキシコの地下採掘事業セグメントです。

報告対象となるセグメントとは、それぞれが事業セグメントを構成する鉱山グループで、経済的特徴、製品の種類、プロセス、サポート施設、規制環境、従業員交渉契約、通貨リスクが似ています。さらに、個々のグループ内の各鉱山は、その製品とサービスに対して同様のタイプの顧客から収益を得ており、グループ間の商取引を含め、各グループは独立して費用を負担します。

財務情報は、それぞれの財務情報を定期的に作成しています セグメントと会社の業績は、セグメント単位でチーフ・オペレーティング・ディシジョン・メーカー(「CODM」)に定期的に報告されます。当社のCoDMは、さまざまなセグメントを評価し、報告されたセグメントにリソースを割り当てる決定を下すための業績指標として、営業利益と総資産に焦点を当てています。これらは鉱業では一般的な対策です。

33

目次

サザン・コッパーのセグメントに関する財務情報は次のとおりです。

2024年6月30日に終了した3か月間

(百万単位)

    

    

メキシコ人

    

    

コーポレート、その他

    

メキシコ人

IMMSA

ペルー人

そして

オープンピット

単位

オペレーション

排除

統合されました

セグメント外の純売上高

$

1,738.5

$

133.1

$

1,246.7

$

$

3,118.3

セグメント間売上

 

52.1

 

 

(52.1)

 

(0.0)

売上原価(減価償却、償却、減価償却費を除く)

 

663.0

 

109.9

 

526.1

 

(50.1)

 

1,248.9

販売、一般および管理

 

18.1

 

3.3

 

9.7

 

2.8

 

33.9

減価償却費および減価償却費

 

102.6

 

18.2

 

79.8

 

9.0

 

209.6

探検

 

2.4

 

2.6

 

10.7

 

2.9

 

18.6

営業利益

$

952.4

$

51.1

$

620.4

$

(16.7)

1,607.3

少ない:

利息、純額

 

(56.8)

その他の収入 (費用)

 

(19.9)

所得税

 

(578.8)

アフィリエイトの株式収益

 

2.0

非支配持分

 

(3.6)

SCCに帰属する純利益

$

950.2

設備投資

$

234.7

$

29.4

$

65.9

$

1.8

$

331.8

不動産と鉱山の開発、純額

$

4,687.2

$

775.0

$

3,766.7

$

642.6

$

9,871.5

総資産

$

9,164.4

$

1,214.7

$

5,735.6

$

1,663.0

$

17,777.7

2023年6月30日に終了した3か月間

(百万単位)

    

    

メキシコ人

    

    

コーポレート、その他

    

メキシコ人

IMMSA

ペルー人

そして

オープンピット

単位

オペレーション

排除

統合されました

セグメント外の純売上高

$

1,311.2

$

102.6

$

886.9

$

$

2,300.7

セグメント間売上

 

38.6

 

 

(38.6)

 

売上原価(減価償却、償却、減価償却費を除く)

 

572.0

 

122.8

 

470.4

 

(17.5)

 

1,147.7

販売、一般および管理

 

16.9

 

2.3

 

9.5

 

2.3

 

31.0

減価償却費および減価償却費

 

115.7

 

17.3

 

82.8

 

(6.6)

 

209.2

探検

 

1.4

 

1.7

 

7.5

 

1.5

 

12.1

営業利益

$

605.2

$

(2.9)

$

316.7

$

(18.3)

900.7

少ない:

利息、純額

 

(58.4)

その他の収入 (費用)

 

5.6

所得税

 

(294.5)

アフィリエイトの株式収益

 

(3.8)

非支配持分

 

(2.1)

SCCに帰属する純利益

$

547.5

設備投資

$

149.1

$

33.7

$

66.6

$

3.1

$

252.5

不動産と鉱山の開発、純額

$

4,705.8

$

704.9

$

3,636.5

$

640.9

$

9,688.1

総資産

$

8,976.3

$

1,130.7

$

4,648.9

$

2,183.6

$

16,939.5

34

目次

2024年6月30日に終了した6か月間

(百万単位)

    

    

メキシコ人

    

    

コーポレート、その他

    

メキシコ人

IMMSA

ペルー人

そして

オープンピット

単位

オペレーション

排除

統合されました

セグメント外の純売上高

$

3,204.4

$

238.2

$

2,275.4

$

$

5,718.1

セグメント間売上

 

 

93.4

 

 

(93.4)

 

(0.0)

売上原価(減価償却、償却、減価償却費を除く)

 

1,257.6

 

239.6

 

1,000.7

 

(91.5)

 

2,406.5

販売、一般および管理

 

35.2

 

5.9

 

19.1

 

4.6

 

64.8

減価償却費および減価償却費

 

202.3

 

37.4

 

161.2

 

17.7

 

418.6

探検

 

6.0

 

4.4

 

16.5

 

4.4

 

31.2

営業利益

$

1,703.3

$

44.4

$

1,077.9

$

(28.7)

2,797.0

少ない:

利息、純額

 

(109.9)

その他の収入 (費用)

 

(0.9)

所得税

 

(1,002.1)

アフィリエイトの株式収益

 

8.6

非支配持分

 

(6.4)

SCCに帰属する純利益

$

1,686.2

設備投資

$

341.7

$

61.2

$

136.4

$

6.2

$

545.6

不動産と鉱山の開発、純額

$

4,687.2

$

775.0

$

3,766.7

$

642.6

$

9,871.5

総資産

$

9,164.4

$

1,214.7

$

5,735.6

$

1,663.0

$

17,777.7

2023年6月30日に終了した6か月間

(百万単位)

    

    

メキシコ人

    

    

コーポレート、その他

    

メキシコ人

IMMSA

ペルー人

そして

オープンピット

単位

オペレーション

排除

統合されました

セグメント外の純売上高

$

2,938.1

$

243.9

$

1,912.6

$

$

5,094.6

セグメント間売上

 

 

76.8

 

 

(76.8)

 

売上原価(減価償却、償却、減価償却費を除く)

 

1,190.4

 

278.2

 

951.7

 

(78.4)

 

2,341.9

販売、一般および管理

 

32.8

 

5.3

 

18.5

 

4.8

 

61.4

減価償却費および減価償却費

 

191.2

 

34.8

 

164.4

 

22.5

 

412.9

探検

 

2.7

 

3.9

 

12.1

 

5.3

 

24.0

営業利益

$

1,521.0

$

(1.5)

$

765.9

$

(31.0)

2,254.4

少ない:

利息、純額

 

(119.8)

その他の収入 (費用)

 

16.1

所得税

 

(774.9)

アフィリエイトの株式収益

 

(10.2)

非支配持分

 

(4.9)

SCCに帰属する純利益

$

1,360.7

設備投資

$

264.8

$

62.5

$

156.4

$

6.9

$

490.6

不動産と鉱山の開発、純額

$

4,705.8

$

704.9

$

3,636.5

$

640.9

$

9,688.1

総資産

$

8,976.3

$

1,130.7

$

4,648.9

$

2,183.6

$

16,939.5

注 14 — その後のイベント:

2024年7月1日、南ペルー銅公社は、ティアマリアプロジェクトの建設を再開すると発表しました。建設再開の決定は、アイラ州、地域、および国レベルの社会的および政治的状況に基づいて、プロジェクトの最善の行動方針についてペルー政府と話し合った結果です。

35

目次

配当金:

2024年7月18日、取締役会は四半期ごとの現金配当を承認しました0.60普通株式の1株当たりと株式配当 0.0056普通株式1株あたりの普通株式数。2024年8月9日の営業終了時に登録株主に2024年8月26日に支払われます。

端数株式の代わりに、そうでなければ端数株式を受け取る資格があったはずの各株主に、1ドルの株価に基づいて現金が分配されます。106.54、これは2024年7月18日の高値と安値の平均です。

株主は株式配当を受け取るためになんらかの行動を取る必要はありません。支払い日以降、株主の帳簿入力口座には、株式配当に相当する追加株式が入金されます。株式がブローカー名義の証券口座に保有されている場合、追加の株式は株主に代わってブローカーに分配されます。株式配当は、会社の譲渡代理人であるComputershareによって管理されています。

36

目次

アイテム 2.経営陣による財政状態と業績の議論と分析オペレーション

以下の説明では、Southern Copper Corporationとその子会社(総称して「SCC」、「当社」、「当社」、「私たち」)の要約連結財務状況と経営成績の評価と理解に関連すると経営陣が考える情報を提供します。この項目は、この四半期報告書に含まれる当社の中間未監査要約連結財務諸表およびその注記と併せて読む必要があります。さらに、以下の考察と分析は、2023年12月31日に終了した年度のフォーム10-kの年次報告書のパートIIに含まれる「財政状態と経営成績に関する経営陣の議論と分析」、および連結財務諸表と併せて読む必要があります。.

経営陣の概要

ビジネス: 私たちの事業は主に銅の生産と販売です。銅を製造する過程で、多くの貴重な冶金副産物が回収され、私たちも生産して販売しています。私たちの手に負えない市場の力が、主に当社製品の販売価格を決定します。そのため、私たちの経営陣は、銅の生産、コスト管理、生産の強化、そして収益性を維持するための慎重な資本構造の維持を通じた価値創造に重点を置いています。私たちは、資本支出プログラム、探鉱活動、コスト削減プログラムを通じて、これらの目標を達成するよう努めています。私たちの目標は、銅価格が低い時期には収益性を維持し、銅価格が高い時期には財務実績を最大化することです。

私たちは生産と販売の面で世界最大の銅鉱山会社の1つで、主な事業はペルーとメキシコにあります。また、チリ、アルゼンチン、エクアドルでも探検プログラムを実施しています。銅に加えて、銅加工の副産物として、またはメキシコの多くの専用採掘施設を通じて、他の金属も大量に生産しています。

見通し: さまざまな重要な要因が私たちの結果に影響します。これらには以下が含まれますが、これらに限定されません。

販売構造: 2024年の第2四半期には、収益の約75.9%が銅、12.2%がモリブデン、5.0%が銀、3.7%が亜鉛、3.2%が金、硫酸、その他の材料を含むさまざまな製品の販売でした。

: 2024年の第2四半期に、LMEの銅価格は2023年第2四半期の1ポンドあたり平均3.85ドルから4.42ドル(+ 14.8%)に上昇しました。複数の生産者が発表した減産やその他の情報に基づくと、2024年には約217,000トンの銅の市場赤字が見込まれます。現在、銅の供給量は 0.6% とわずかに増加すると予測しています。主に不動産市場のために中国からの需要が低迷しているにもかかわらず、米国経済の回復力と、脱炭素化技術と人工知能による新たな需要が銅の需要と価格を支えています。

モリブデン: 2024年第2四半期の売上高の 12.2% を占め、現在最も重要な副産物です。モリブデン価格は、2023年の同時期の20.87ドルに対し、2024年第2四半期は1ポンドあたり平均21.69ドルで、3.9%の上昇を反映しています。

モリブデンは主に、高い硬度と耐腐食性、耐熱性を必要とするステンレス鋼用の特殊合金の製造に使用されます。この金属の新しい用途は、潤滑剤、重油の硫黄ろ過、シェールガスの製造です。

短期的には、市場の赤字と航空宇宙・防衛産業からの需要の増加により、モリブデン価格は堅調に支えられると考えています。

シルバー: 2024年の第2四半期の当社の売上高の 5.0% を占めました。銀の価格は、産業の集中的な利用によって支えられると考えています。

37

目次

亜鉛: 亜鉛の平均価格は、2024年第2四半期に2023年の数値と比較して12.2%上昇しました。亜鉛は、高水準の工業消費と予想される生産量により、長期的なファンダメンタルズが非常に良いと考えています。2024年第2四半期の当社の売上高の3.7%を亜鉛が占めました。

プロダクション:2024年には、963,200トンの銅を生産すると予想しています。これは、2023年の最終結果から6.0%増加します。この成長は、ブエナビスタのSX-EW施設の回復と、フル稼働している新しいブエナビスタ亜鉛濃縮装置の銅生産によって促進されます。

また、27,400トンのモリブデンの生産を見込んでいます。これは、2023年の生産レベルから2.0%増加したことになります。2024年には、2060万オンスの銀が生産され、2023年の生産実績と比較して12.0%増加すると予想しています。さらに、私たちの鉱山から121,800トンの亜鉛を生産すると予想しています。これは、2023年の生産レベルと比較して 86.0% の増加に相当します。この成長は、ブエナビスタの亜鉛濃縮装置によって推進されます。この施設では、2024年に55,400トンの亜鉛が生産されると予想しています。2025年以降には、年間178,000トン以上の生産が見込まれています。

資本投資: 2024年の第1学期に、私たちは5億4560万ドルを設備投資に費やしました。これは純利益の32.2%に相当し、2023年の同時期に登録された金額と比較して11.2%増加しました。

重要な事項

以下では、当社の業績と財政状態を理解するために重要と思われるいくつかの事項について説明します。これらの問題には、(i)当社の収益、(ii)生産、(iii)業績の指標としての「営業キャッシュコスト」、(iv)金属価格、(v)事業セグメント、(vi)インフレおよびその他の現地通貨問題の影響、および(vii)当社の設備投資および探鉱プログラムが含まれます。

収益:以下の表は、2024年6月30日および2023年6月までの3か月および6か月間の当社の主要な財務および経営データ(銅価格、パーセンテージ、および1株あたりの金額を除く百万単位)をまとめたものです。

    

6月30日に終了した3か月間、

6月30日に終了した6か月間

    

    

2024

    

2023

    

差異

% 変更

 

    

2024

    

2023

    

差異

% 変更

 

銅価格 LME

4.42

3.85

0.57

    

14.8

%

4.13

3.95

0.18

    

4.6

%

1ポンドの銅が売れました

509.3

482.8

26.5

 

5.5

%

1,027.9

987.1

40.8

 

4.1

%

純売上高

$

3,118.3

$

2,300.7

$

817.6

 

35.5

%

$

5,718.1

$

5,094.6

$

623.5

 

12.2

%

営業利益

$

1,607.3

$

900.7

$

706.6

 

78.5

%

$

2,797.0

$

2,254.4

$

542.6

 

24.1

%

SCCに帰属する純利益

$

950.2

$

547.5

$

402.7

73.6

%

$

1,686.2

$

1,360.7

$

325.5

23.9

%

一株当たりの利益

$

1.22

$

0.71

$

0.51

71.8

%

$

2.17

$

1.76

$

0.41

23.3

%

1株当たりの配当金

$

1.20

$

1.00

$

0.20

20.0

%

$

2.00

$

2.00

$

%

純売上高2024年第2四半期の総額は31億1,830万ドルで、2023年の同時期の純売上高と比較して 35.5% と大幅に増加しました。この増加は銅価格の上昇(+ 14.8%)の影響を受けました。LME)、モリブデン(+ 3.9%)、亜鉛(+ 12.2%)、銀(+ 18.9%)、そして銅(+ 5.5%)、モリブデン(+ 21.4%)、亜鉛(+ 78.1)、銀(+ 31.6%)の販売量の増加の影響も受けました。亜鉛の販売量の増加は、主にフル稼働していたブエナビスタ亜鉛によるものです。

純利益2024年第2四半期のSCCの帰属額は9億5,020万ドルで、2023年の同時期と比較して73.6%と大幅に増加しました。この顕著な成長は、主に価格の改善による売上高の35.5%の増加によるものですが、売上原価の8.8%の増加と所得税の96.5%の増加によってわずかに相殺されました。

純売上高2024年上半期は、2023年の同時期と比較して12.2%増加しました。この増加は、銅(+ 4.6%、LME)と銀(+ 11.5%)の価格の上昇、および銅の販売量の増加(+ 4.1%)によるものです。

38

目次

モリブデン (+14.8%)、亜鉛 (+33.7%)、シルバー (+12.0%)。これは、モリブデン (-21.5%) と亜鉛 (-7.0%) の価格下落によって一部相殺されました。

純利益2024年の最初の6か月間にSCCに帰属するものは、2023年の同時期と比較して23.9%増加しました。この増加は、主に売上高が 12.2% 増加したことによるものですが、運用コストが 2.8% と若干増加し、所得税が 29.3% 増加したことにより一部相殺されました。

生産:以下の表は、2024年6月30日および2023年6月30日に終了した3か月と6か月間の鉱山生産データをまとめたものです。

6月30日に終了した3か月間、

6月30日に終了した6か月間

    

2024

    

2023

    

差異

    

% 変更

    

2024

    

2023

    

差異

    

% 変更

銅 (百万ポンド)

 

534.6

 

501.6

 

33.0

 

6.6

%

 

1,064.3

 

993.9

 

70.4

 

7.1

%

 

モリブデン (単位:100万ポンド)

 

16.9

 

14.0

 

3.0

 

20.8

%

 

32.5

 

28.2

 

4.3

 

15.1

%

 

シルバー (百万オンス)

 

5.2

 

4.8

 

0.4

 

8.0

%

 

10.0

 

9.2

 

0.8

 

8.2

%

 

亜鉛 (百万ポンド)

 

64.9

 

38.0

 

26.9

 

70.8

%

 

123.0

 

71.2

 

51.8

 

72.7

%

 

以下の表は、2024年6月30日および2023年6月30日に終了した3か月と6か月間の鉱山生産データをまとめたものです。

6月30日に終了した3か月間、

6月30日に終了した6か月間

銅 (百万ポンド):

    

2024

    

2023

    

差異

    

% 変更

    

2024

    

2023

    

差異

    

% 変更

トケパラ

 

142.1

 

117.3

 

24.8

 

21.1

%

280.4

 

230.5

 

49.9

 

21.6

%

 

クアジョーネ

 

89.9

 

83.8

 

6.1

 

7.3

%

180.8

 

163.8

 

17.0

 

10.4

%

 

ラ・カリダッド

 

64.6

 

60.3

 

4.3

 

7.1

%

129.6

 

117.8

 

11.8

 

9.9

%

 

ブエナビスタ

 

232.9

 

234.8

 

(1.9)

 

(0.8)

%

462.8

 

471.8

 

(9.0)

 

(1.9)

%

 

IMMSA

 

5.1

 

5.4

 

(0.3)

 

(6.0)

%

10.7

 

10.0

 

0.7

 

7.1

%

 

銅の総採掘量

 

534.6

 

501.6

 

33.0

 

6.6

%

1,064.3

 

993.9

 

70.4

 

7.1

%

 

第2四半期:2024年第2四半期の銅鉱山の生産量は 6.6% 増加し、53460万ポンドに達しました。この成長は主に、トケパラ(鉱石の品位と回収率の上昇により 21.1% 増加)、クアジョーネ(7.3%増、回収率の増加による)、およびラカリダッド(鉱石の品位と回収率の上昇により、7.1%増加)の生産水準の向上によるものでした。ブエナビスタ(-0.8%、鉱石グレードの低下による)とIMMSA(-6.0%、鉱石グレードの低下による)事業の生産量の減少により、成長はわずかに相殺されました

2024年第2四半期のモリブデン生産量は、2023年の同時期と比較して20.8%増加しました。この増加は主に、主に鉱石グレードの増加により、トケパラ(+ 91.7%)、クアホネ(+ 5.6%)、ブエナビスタ(+ 14.4%)の鉱山の生産量が増加したことによるものです。これは、鉱石グレードの低下によるラ・カリダッド(-3.3%)鉱山の生産量の減少によってある程度相殺されました。

2024年の第2四半期の銀鉱山の生産量は、2023年の同時期と比較して8.0%増加しました。この増加は、ブエナビスタ(+ 28.9%)、トケパラ(+ 24.9%)、ラカリダッド(+ 6.7%)、クアホネ(+ 0.6%)の各事業の生産量が増加したことによるものです。これは、IMMSA(-10.1%)鉱山の生産量の減少によってわずかに相殺されました。

亜鉛生産量は、2024年の第2四半期に2023年の同時期と比較して70.8%増加しました。この成長は主に、この期間に13,653トンを生産したブエナビスタの亜鉛濃縮装置での生産開始によるものです。

6か月: 2024年の最初の6か月間の採掘銅生産量は 7.1% 増加しました。この増加は主に、鉱石品位の増加により、トケパラが21.6%、クアホネが10.4%増加したことで、ペルー事業の生産量が増加したことによるものです。メキシコ事業所の生産量は、水供給の困難によりブエナビスタ鉱山が1.9%減少したにもかかわらず、同時期に0.6%増加しました。

モリブデンの生産量は、2023年の同時期と比較して、2024年の最初の6か月で15.1%増加しました。この増加は主に、鉱石グレードの増加を反映して、トケパラ鉱山の生産量が増加(+ 74.2%)したことによるものです。私たちの

39

目次

ブエナビスタ(+ 8.4%)とクアジョーネ(+ 5.2%)の鉱山もこの時期は好調でした。しかし、La Caridad鉱山の生産量が6.9%減少したことで、成長は部分的に相殺されました。

銀鉱山の生産量は2024年の最初の6か月で8.2%増加しました。これは主に、トケパラ(+ 25.0%)、ラカリダ(+ 14.5%)、ブエナビスタ(+ 9.7%)、クアホネ(+ 5.9%)の生産量が増加したためです。この成長は、IMMSA事業の生産量の減少(-0.4%)によってわずかに相殺されました。

亜鉛生産量は、2024年の最初の6か月で72.7%増加しました。この成長は主に、この期間に23,348トンを生産したブエナビスタの亜鉛濃縮装置での生産開始によるものです。

営業キャッシュコスト:パフォーマンスを測定するために私たちが使用する全体的なベンチマークは、生産された銅1ポンドあたりの営業キャッシュコストです。営業キャッシュコストは非GAAP指標であり、標準化された意味はなく、他社が提供する同様のタイトルの指標と比較できない場合があります。この非GAAP情報は、単独で検討したり、GAAPに従って決定された業績指標の代わりとして考えるべきではありません。連結損益計算書に示されているように、生産された銅1ポンドあたりの営業現金コストと売上原価(減価償却、減価償却、減価償却を除く)との調整は、57ページの「非GAAP情報調整」という小見出しの下に記載されています。生産された銅1ポンドあたりの営業現金コストを、副産物収益控除前と副産物収益控除後の両方で開示します。

私たちは定義します 副産物収益控除前に生産された銅1ポンドあたりの営業現金コスト 売上原価(減価償却、減価償却、減価償却を除く)に、販売費、一般管理費、販売保険料を差し引いた処理および精製費から、購入した精鉱の費用、労働者の参加、およびロイヤルティ費用を含むその他の雑費、および在庫レベルの変化を差し引いたものを、自社の鉱山で生産された銅の総ポンドで割ったものです。

生産された銅1ポンドあたりの営業現金コストの計算では、現金以外の費用と見なされる減価償却費、減価償却費、減価償却費を除外しています。探検は任意の支出と見なされ、除外されます。労働者参加規定は税引前利益に基づいて決定され、除外されています。営業現金費用からのその他の除外事項は、非経常的な性質の項目と、課税所得のさまざまな計算に基づく鉱業使用料です。ペルーとメキシコのどちらの管轄区域が課税対象かによって異なります。これらの調整により、当社の経営陣と利害関係者は、管理可能な現金費用をより完全に視覚化できると考えています。現金費用は、同様の規模の銅生産企業の中で最も低い企業の1つだと考えています。

私たちは定義します 副産物収益を差し引いた生産銅1ポンドあたりの営業現金コストは、前の段落で定義したとおり、生産された銅1ポンドあたりの営業現金コストから、副産物の収益と第三者から購入した金属の売却による純収益(損失)を差し引いたものです。

副産物収益を差し引いた生産銅1ポンドあたりの営業現金コストの計算では、モリブデン、亜鉛、銀、金などを含むすべての副産物の売却による収益と、第三者から購入した金属の売却による純収益(損失)を費用に計上します。私たちの主な事業は銅の生産と販売であると考えているため、副産物の収益を含むこの指標をこのように開示しています。銅製造プロセスの一環として、副産物の多くが回収されます。これらの副産物は、第三者から購入した銅の処理と同様に、当社の生産プロセスの補足的な部分であり、その販売額は、発生する固定費の一部を賄うのに役立ちます。当社は、投資コミュニティから銅会社と見なされており、主に投資コミュニティの銅市場に対する見方と、リーズナブルなコストで銅を生産する能力によって評価されていると考えています。

これらの対策は両方とも、当社の経営陣と利害関係者にとって有用なツールだと考えています。副産物収益控除前の現金コストにより、コスト構造を監視し、運営管理における懸念事項に対処することができます。副産物収益を差し引いた生産銅1ポンドあたりの営業現金コストの測定は、銅業界で一般的に使用される指標であり、業績を追跡し、資源をより適切に配分するための便利な管理ツールです。この指標は、当社の事業へのプロジェクトの潜在的な貢献度、競争力、さまざまな価格シナリオにおける相対的な強さを判断するために、投資プロジェクトの評価プロセスでも使用されます。副産物の寄与が予想されるかどうかは、一般的に銅産業が移転するかどうかを決定する重要な要素です

40

目次

新しい鉱業プロジェクトの開発を進めるかどうか。副産物の価格は期間ごとに大きく変動する可能性があるため、コストへの寄与額は変動する可能性があります。

2024年および2023年6月30日に終了した3か月および6か月間の当社の生産銅1ポンドあたりの営業現金コストは、副産物収益控除前および副産物収益を差し引いたものを以下の表に示しています。

生産された銅1ポンドあたりの営業現金コスト (1)

(百万単位、ポンドあたりのコストとパーセンテージを除く)

6月30日に終了した3か月間、

 

6月30日に終了した6か月間

 

    

2024

    

2023

    

差異

    

% 変更

    

2024

    

2023

    

差異

    

% 変更

副産物収益控除前の営業キャッシュコストの合計

$

1,105.4

$

1,059.5

$

45.9

 

4.3

%

$

2,184.4

$

2,047.2

$

137.2

 

6.7

%

副産物の総収入

$

(716.4)

$

(517.3)

$

(199.1)

 

38.5

%

$

(1,248.6)

$

(1,147.9)

$

(100.7)

 

8.8

%

副産物の収益を差し引いた営業キャッシュコストの合計

$

389.0

$

542.2

$

(153.2)

 

(28.3)

%

$

935.8

$

899.3

$

36.5

 

4.1

%

生産された銅の総ポンド (2)

 

513.2

 

484.4

 

28.8

 

5.9

%

 

1,024.0

 

957.4

 

66.6

 

7.0

%

副産物収益を控除した1ポンドあたりの営業現金コスト

$

2.15

$

2.19

$

(0.04)

 

(1.6)

%

$

2.13

$

2.14

$

(0.01)

 

(0.3)

%

1ポンドあたりの副産物収入

$

(1.40)

$

(1.07)

$

(0.33)

 

30.5

%

$

(1.22)

$

(1.20)

$

(0.02)

 

1.6

%

副産物の収益を差し引いたポンドあたりの営業現金コスト

$

0.76

$

1.12

$

(0.36)

 

(32.3)

%

$

0.91

$

0.94

$

(0.03)

 

(2.8)

%

(1)これらは非GAAP指標です。GAAP指標との調整については、57ページをご覧ください。
(2)冶金損失を差し引いたものです。

2024年の第2四半期には、副産物収益を控除した1ポンドあたりの営業キャッシュコストが2.19ドルから2.15ドルにわずかに減少しました。これは、生産効率がわずかに向上したことを示しています。1ポンドあたりの副産物収益は1.07ドルから1.40ドルに大幅に増加し、その結果、副産物収益を差し引いた1ポンドあたりの営業現金コストは、1.12ドルから0.76ドルに大幅に減少しました。これは、副産物収益の増加が生産コスト全体の大幅に相殺され、コスト管理と業務効率の向上を反映しています。

2024年の最初の6か月間、副産物収益を控除した1ポンドあたりの営業現金コストは2.14ドルから2.13ドルにわずかに減少し、0.3%改善しました。総営業現金コストは 6.7% 増加して21億8,440万ドルになりました。1ポンドあたりの副産物収益が1.6%増加したことで、副産物収益を差し引いた1ポンドあたりの営業現金コストが0.94ドルから0.91ドルに減少し、2.8%減少しました。この成長は、銅生産量の7.0%の増加によって支えられました。これは、2023年の同時期の95740万ポンドに対し、期末には合計102400万ポンドになりました。これは、コスト管理と業務効率の改善によるプラスの影響を反映しています。

金属価格:私たちの事業の収益性は、私たちが生産する製品、特に銅、モリブデン、亜鉛、銀の国際市場価格に依存し、財務実績はそれに大きく影響されます。

私たちは、銅やその他の金属価格の変動から生じる市場リスクにさらされています。2024年の残りの9か月間、予想される金属の生産と販売が達成されたと仮定すると、税率は変わらず

41

目次

影響は潜在的なヘッジプログラムによって生み出されます。金属価格感応度係数は、金属価格の変動によるSCCに帰属する推定純利益の以下の変化を示します。

    

    

モリブデン

    

亜鉛

    

シルバー

金属価格の変化(銀を除く1ポンドあたり—オンスあたり)

$

0.10

$

1.00

$

0.10

$

1.00

純利益の変化(百万単位)

$

62.8

$

16.9

$

11.3

$

6.7

事業セグメント:当社には3つの報告対象セグメントがあると考えており、これらのセグメントに基づいて管理しています。これらのセグメントは、(1)ペルー事業、(2)メキシコの露天掘り事業、(3)IMMSAユニットと呼ばれるメキシコの地下事業です。ペルーでの事業には、トケパラとクアホネの鉱山複合施設、製錬工場、産業鉄道、両方の鉱山にサービスを提供する港湾施設などがあります。ペルーの事業所は銅を生産していますが、副産物の多くはモリブデン、銀、その他の材料です。メキシコの露天掘り事業には、ラ・カリダッドとブエナビスタの鉱山複合施設、製錬・精製プラント、両方の鉱山にサービスを提供するサポート施設などがあります。メキシコの露天掘り事業では銅が生産され、モリブデン、銀、その他の材料の副産物も大量に生産されます。私たちのIMMSA部門には、亜鉛、鉛、銅、銀、金を生産する5つの地下鉱山と、亜鉛、銅、銀の工業処理施設がいくつかあります。

セグメント情報は、この項目の「経営成績」のレビューに含まれており、要約連結財務諸表の注記13の「セグメントおよび関連情報」にも含まれています。

ペルーヌエボ・ソルとメキシコペソのインフレと為替レートの影響:当社の機能通貨は米ドルで、収益は主に米ドル建てです。当社の運営費の大部分はペルーソルとメキシコペソ建てです。したがって、インフレやペルー通貨とメキシコ通貨の通貨切り下げ/上昇が発生すると、当社の経営成績が影響を受ける可能性があります。近年、為替レートの変動は高いですが、業績への影響は限定的です。項目3を見てください。詳細については、「市場リスクに関する量的および質的開示」を参照してください。

資本投資プログラム:2024年の最初の6か月間に5億4560万ドルの設備投資を行いましたが、2023年の同時期には4億9,060万ドルでした。一般的に、以下に説明する設備投資と投資プロジェクトは、生産量の増加、コストの削減、または社会的および環境的コミットメントへの取り組みを目的としています。

以下は、現在予定されている設備投資プログラムの説明です。手持ちの現金、社内で生み出された資金、その他の外部資金を活用することで、これらのプロジェクトの現金要件を満たすことを期待しています。すべての資本支出計画は、経済や市況の変化に対応するために引き続き見直され、調整されます。

メキシコでのプロジェクト:

エル・ピラール-ソノーラ: この資本集約度の低い銅グリーンフィールドプロジェクトは、ブエナビスタ鉱山から約45km離れたメキシコのソノラに戦略的に位置しています。その銅酸化物の鉱化作用には、平均銅グレード0.249%の鉱石の推定確認埋蔵量および推定埋蔵量31700万トンが含まれています。El Pilarは従来の露天掘り鉱山として操業し、年間生産能力は36,000トンの銅陰極になると予想しています。このオペレーションでは、費用対効果が高く環境に優しいSX-EWテクノロジーを使用します。エル・ピラールの予算は3億1000万ドルです。

ペルーでのプロジェクト:

ケブラーダホンダのダム拡張 — タクナ: このプロジェクトは、ケブラーダ・ホンダのメインダムとラテラルダムの拡張を目的としており、ダムの増設による一部の施設の移転と再電力供給、水回収のための他の施設の導入などが含まれます。メインダムとサイドダムの排水工事とEolic材の除去、および補完的な運用作業が完了しました。また、メインダムには現在稼働しているサイクロンネストを2つ設置しました。さらに、尾鉱運搬用の機器の購入は保留中です。私たちは構築するつもりです

42

目次

将来的には行政施設。このプロジェクトの総予算は1億6,500万ドルで、2024年6月30日現在、そのうち1億5,210万ドルを投資しています。

ティア・マリア-アレキパ: ペルーのアレキパにあるこのグリーンフィールドプロジェクトでは、最高の国際環境基準を満たす最先端のSX-EW技術を使用して、年間12万トンのSX-EW銅陰極を生産します。同社は現在、1400万ドルの予算を見直しています。この予算は年末までに更新される予定です。

当社は一貫してアイラ州とアレキパ地域の人々の福祉を促進してきました。これらの取り組みの一環として、地域の生活の質を向上させるために、教育、医療、生産的開発における社会プログラムを成功裏に実施しました。

プロジェクトの更新:2024年7月1日、当社はティア・マリア・プロジェクトの活動を再開しました。これは、アイラ州、アレキパ地域、そして国レベルでの社会的・政治的面での進展を反映しています。ティア・マリアはアイラ州とアレキパ地域に大きな経済的および社会的機会をもたらすという私たちの見解を改めて表明します。2024年には、予定されている他の活動の中でも、ライブフェンスと1,000台のフォグキャッチャーを設置する予定です。SCCは今年も掘削活動を展開する予定です。これらすべての活動により、2024年には地元住民に350人の直接雇用が創出されます。2025年には、鉱山の建設が開始され、年間で1,100人の直接雇用が創出される予定です。ティアマリアの建設中に創出されると予想される9,000人の雇用を、可能な限りアイラ州の労働者で埋めるつもりです。2027年に操業を開始する予定で、その時点で600人の直接雇用と4,800人の間接雇用を創出する予定です。

アイラ島のソーシャルプログラムは、過去2年間で合計630万ドルに達しました。現在のプログラムは、最先端の技術で生産性を向上させることにより、農業生産コストの削減を促進しています。さらに、4,600人の学生にインターネットアクセスを提供するよう取り組んでいます。これらの取り組みに加えて、私たちは現在、「税金のための労働」プログラムを通じて、アレキパ地域の医療施設、ハイパフォーマンススクール、研究センター、道路の開発に取り組んでいます。

Tia Mariaは、事業を開始した初日からアレキパ地域に大きな収益をもたらします。現在の銅価格では、操業開始から最初の20年間で175億ドルを輸出し、34億ドルの税金とロイヤルティを拠出すると予想しています。

潜在的なプロジェクト:

私たちには、将来開発する可能性のあるプロジェクトが他にもたくさんあります。私たちは、長期的な企業目標、期待される投資収益率、環境への懸念、必要な投資、推定生産量などの考慮事項に基づいて、新しいプロジェクトを継続的に評価しています。すべての資本支出計画は、経済や市況の変化に対応するために引き続き見直され、調整されます。

エルアルコ-バハカリフォルニア: これはバハカリフォルニア半島の中央部に位置する世界クラスの銅鉱床で、鉱石埋蔵量は123000万トンを超え、平均鉱石等級は0.40%、浸出物は14100万トンで、平均鉱石等級は0.27%です。このプロジェクトには、コンセントレーターとSX-EW操業を組み合わせた露天掘り鉱山が含まれています。年間生産量は合計19万トンの銅と105,000オンスの金が見込まれています。

プロジェクトの更新:当社は、鉱山、濃縮装置、および産業施設の環境ベースライン調査を完了しました。環境影響声明(環境影響宣言「環境影響宣言」)を環境天然資源長官「SEMARNAT」に提出して、それぞれの環境影響許可を申請する予定です。同社は現在、港湾、送電線、タウンサイト、補助施設に関する調査を準備中です。

ロスチャンカス-アプリマック: ペルーのアプリマックにあるこのグリーンフィールドプロジェクトは、銅とモリブデンの斑岩鉱床です。表示されている銅鉱物資源の現在の推定値は、銅含有量が0.45%の酸化物9800万トンと、銅含有量が0.59%の硫化物5200万トンです。ロス・チャンカスプロジェクトでは、コンセントレーターとSX-EWプロセスを組み合わせて年間13万トンの銅と7,500トンのモリブデンを生産する露天掘り鉱山を構想しています。推定資本投資額は26億ドルで、プロジェクトは開始される予定です

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目次

2030年に営業しています。私たちは引き続き地域社会の社会的および環境的改善に取り組み、プロジェクトの環境影響評価に取り組んでいます。

プロジェクトの更新:当社は、違法な採掘活動を根絶するために、ペルー当局と連携した取り組みを続けています。このプロセスが完了したら、環境影響評価を再開し、水文地質学と地盤工学の研究を開始します。また、ロスチャンカス鉱床の特徴に関する追加情報を収集するために、40,000メートルのダイヤモンド掘削キャンペーンを実施します。

ミチキレイ・プロジェクト-カハマルカ: 2018年6月、サザン・カッパーはペルーのカハマルカにあるミチキレイ・プロジェクトの買収契約を締結しました。ミチキレーは世界クラスの鉱業プロジェクトで、推定鉱物資源は228800万トン、銅グレードは0.43%と推定されています。開発されると、Michiquillayは、25年以上という初期の鉱山寿命の間、競争力のある現金コストで年間225,000トンの銅(およびモリブデン、金、銀の副産物を含む)を生産すると予想しています。約25億ドルの投資が必要になると推定しており、2032年までに生産が開始される予定です。ミチキレイはペルー最大の銅鉱山の1つになり、カハマルカ地域で大きなビジネスチャンスを創出し、地域社会に新しい雇用を創出し、税金やロイヤルティで地方、地域、国の政府に貢献します。

プロジェクトの更新:2024年6月30日現在、探鉱プロジェクトの進捗状況は 30% でした。104,000メートルの掘削を行い、化学分析用のコアサンプルを33,991個採取しました。ダイヤモンドの掘削が進行中で、断面の解釈、地質モデリング、資源評価のためのデータが提供される予定です。間もなく水文地質学と地盤工学の研究を開始する予定です。また、鉱床での冶金試験の結果を評価する予定です。

当社は、対応する社会協定のガイドラインに基づいて、ミチキレイとラ・エンカニャーダのコミュニティと協力し続けています。

前述の情報はあくまで推定に基づいています。これらのプロジェクトを引き受けることや、記載されている情報が正確であることを保証することはできません。

環境、社会、ガバナンス(「ESG」)慣行

再生可能エネルギー。2024年8月1日、当社はグルーポ・メキシコ・インフラストラクチャーが運営するフェニシアス風力発電所から風力エネルギーの供給を開始します。これにより、CO2排出量を年間約250.000トン削減でき、SCCの二酸化炭素排出量を 7% 削減できます。

透明性と説明責任。 SCCは最近、第2回目の持続可能性開発レポートを発行しました。今年は、環境、社会、ガバナンスの面での取り組みと取り組みの展開に関する情報の粒度と具体性を大幅に改善しました。

責任ある生産。 メキシコのソノーラにある当社のブエナビスタ鉱山は、環境、社会、ガバナンス(ESG)問題における当社の業績を第三者機関から独立して評価した結果、責任ある生産が認められ、銅マークと亜鉛マークの認証を受けています。その結果、現在、メキシコの露天掘り銅生産の大部分は、銅および亜鉛マーク基準に準拠しています。

教育。私たちのIMPULSAプログラムは、メキシコの労働者に、初等・中等教育と学士号の取得資格を得る機会を提供することを目的としています。2022年から現在まで、970人を超えています

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人々がこのプログラムに参加し、430人が無事に卒業しました。現在、540人の労働者がIMPULSAプログラムに積極的に参加しています。

人材開発。ソノラ事業部の水泳チームのコーチ兼スポーツアドバイザーであるホルヘ・イガは、100メートル自由形でメキシコの記録を破り、2024年のパリオリンピックに出場する資格を得ました。伊賀さんのご支援のおかげで、2024年には、当アカデミーの17人の学生が6つのトップレベルの大会に参加しました。

会計上の見積もり

財政状態と経営成績に関する議論と分析、および市場リスクに関する量的および質的開示は、米国会計基準に従って作成された連結財務諸表に基づいています。これらの連結財務諸表を作成するには、当社の経営陣は、財務諸表の日付における報告された資産と負債の金額、偶発資産と負債の開示、および報告期間中の報告された収益と費用の金額に影響する見積もりと仮定を行う必要があります。私たちは、財務諸表を作成するときに入手できる過去の傾向やその他の情報に基づいて、これらの項目の最終的な結果を最善の方法で見積もります。見積もりの変更は、通常、経営陣が新しい情報を入手できるようになる時期に見積もりの会計規則に従って認識されます。見積もりの性質上、実際の結果が推定額と大きく異なる可能性がある分野には、鉱石埋蔵量、収益認識、リーチパッド上の鉱石備蓄および関連する償却、資産の減損の見積もり、資産除却義務、ファイナンスリース負債に関連する割引率の決定、オペレーティングリースとファイナンシャルリースの分類、繰延税金資産の評価引当金、認識されていない税制上の優遇措置などがあります。金融商品の公正価値。私たちは、歴史的経験や、その状況下では合理的だと考えるその他のさまざまな仮定に基づいて見積もりをしています。実際の結果は、仮定や条件が異なると、これらの見積もりと異なる場合があります。

新しい会計開示規則

米国証券取引委員会は2024年3月に最終的な気候情報開示規則を発表しました。重要な場合、年次報告書と登録届出書には、スコープ1とスコープ2の温室効果ガス排出量およびその他の気候関連の主題に関する開示を含める必要があります。開示要件は、2025年1月1日以降に開始する会計年度から段階的に導入されます。新しい規則の影響を検討するにあたり、フォーム10-kの気候関連の開示は、採択された会計年度に更新される予定です。

45

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操作の結果

以下は、2024年6月30日および2023年6月30日に終了した3か月と6か月の主要な財務結果をまとめたものです。

    

3 か月が終了

    

    

6 か月間終了

    

    

6月30日

6月30日

損益計算書データ

    

2024

    

2023

    

差異

    

% 変更

    

2024

    

2023

    

差異

    

% 変更

純売上高

$

3,118.3

$

2,300.7

$

817.6

$

35.5

%

$

5,718.1

$

5,094.6

$

623.5

$

12.2

%

運用コストと経費

 

(1,511.0)

 

(1,400.0)

 

(111.0)

 

7.9

%

 

(2,921.1)

 

(2,840.2)

 

(80.9)

 

2.8

%

営業利益

 

1,607.3

 

900.7

 

706.6

 

78.5

%

 

2,797.0

 

2,254.4

 

542.6

 

24.1

%

営業外収益(費用)

 

(76.7)

 

(52.8)

 

(23.9)

 

45.2

%

 

(110.8)

 

(103.7)

 

(7.1)

 

6.9

%

税引前利益

 

1,530.6

 

847.9

 

682.7

 

80.5

%

 

2,686.2

 

2,150.7

 

535.5

 

24.9

%

所得税

 

(578.8)

(294.5)

(284.3)

96.5

%

(1,002.1)

(774.9)

(227.2)

29.3

%

アフィリエイトの株式収益

 

2.0

(3.8)

5.8

(152.6)

%

8.6

(10.2)

18.8

(184.3)

%

非支配持分に帰属する純利益

 

(3.6)

 

(2.1)

 

(1.5)

 

71.4

%

 

(6.4)

 

(4.9)

 

(1.5)

 

30.6

%

SCCに帰属する純利益

$

950.2

$

547.5

$

402.7

$

73.6

%

$

1,686.2

$

1,360.7

$

325.5

$

23.9

%

純売上

2024年の第2四半期の総額は311.830万ドルで、2023年の同時期の純売上高と比較して35.5%増加しました。この増加は、銅(+ 14.8%、LME)、モリブデン(+ 3.9%)、亜鉛(+ 12.2%)、銀(+ 18.9%)の価格の上昇、および銅(+ 5.5%)、モリブデン(+ 21.4%)、亜鉛(+ 78.1)、銀(+ 31.6%)の販売量の増加の影響を受けました。亜鉛の販売量の増加は、主にブエナビスタ亜鉛がフル稼働を開始したことによるものです。

2024年上半期の純売上高は、2023年の同時期と比較して12.2%増加しました。この増加は、銅(+ 4.6%、LME)と銀(+ 11.5%)の価格の上昇、および銅(+ 4.1%)、モリブデン(+ 14.8%)、亜鉛(+ 33.7%)、銀(+ 12.0%)の販売量の増加によるものです。これは、モリブデン (-21.5%) と亜鉛 (-7.0%) の価格下落によって一部相殺されました。

以下の表は、2024年6月30日および2023年に終了した3か月および6か月間の当社の金属の公表金属市場の平均価格の概要を示しています。

    

    

6月30日に終了した3か月間、

 

    

6月30日に終了した6か月間

 

    

2024

    

2023

    

% 変更

    

2024

    

2023

    

% 変更

銅の価格 ($/ポンド—LME)

$

4.42

$

3.85

14.8

%

$

4.13

$

3.95

4.6

%

銅の価格 (1ポンドあたり$—COMEX)

$

4.55

$

3.85

18.2

%

$

4.21

$

3.97

6.0

%

モリブデンの価格 ($/ポンド) (1)

$

21.69

$

20.87

3.9

%

$

20.77

$

26.45

(21.5)

%

亜鉛の価格 ($/ポンド—LME)

$

1.29

$

1.15

12.2

%

$

1.20

$

1.29

(7.0)

%

シルバー価格 ($/オンス—コメックス)

$

28.84

$

24.26

18.9

%

$

26.09

$

23.40

11.5

%

(1)プラッツ・メタルズ・ウィーク・ディーラーオキサイド

46

目次

以下の表は、2024年6月30日および2023年6月までの3か月および6か月間の金属売上高を総売上高に占める割合を示しています。

    

3 か月が終了

6 か月間終了

    

6月30日

6月30日

総純売上高に占める売上高の割合

    

2024

    

2023

    

    

2024

    

2023

 

75.9

%  

77.5

%

 

77.1

%  

77.1

%

モリブデン

 

12.2

%  

11.1

%

 

11.4

%  

10.9

%

シルバー

 

5.0

%  

4.3

%

 

4.7

%  

4.2

%

亜鉛

 

3.7

%  

2.7

%

 

3.2

%  

3.0

%

その他の副産物

 

3.2

%  

4.4

%

 

3.6

%  

4.8

%

合計

 

100.0

%  

100.0

%

 

100.0

%  

100.0

%

以下の表は、2024年6月30日および2023年6月までの3か月および6か月間の製品の種類別の銅売上高を示しています。製品間の価値の違いは、加工のレベルです。市場価格では、精鉱は製錬と精製のプロセスを必要とするので割引を受けますが、精錬銅と棒銅はその純度と見栄えからプレミアムを受けます。

    

6月30日に終了した3か月間、

    

6月30日に終了した6か月間

    

銅の売上高(百万ポンド)

    

2024

    

2023

    

差異

    

% 変更

    

2024

    

2023

    

差異

    

% 変更

リファイン(SX‑EWを含む)

250.2

254.8

(4.6)

(1.8)

%

517.6

535.9

(18.3)

(3.4)

%

ロッド

88.9

83.9

5.0

6.0

%

180.7

174.1

6.6

3.8

%

濃縮物とその他

170.1

144.1

26.0

18.1

%

329.6

277.1

52.5

18.9

%

合計

509.3

482.8

26.5

5.5

%

1,027.9

987.1

40.8

4.1

%

以下の表は、2024年6月30日および2023年6月までの3か月および6か月間の当社の銅販売量を、製品の種類別の銅総販売量に占める割合を示しています。

6月30日に終了した3か月間、

6月30日に終了した6か月間

製品タイプ別の銅売上高

    

2024

    

2023

    

2024

    

2023

    

リファイン(SX‑EWを含む)

 

49.1

%  

52.8

%  

 

50.4

%  

54.3

%  

ロッド

 

17.5

%  

17.4

%  

 

17.6

%  

17.6

%  

濃縮物とその他

 

33.4

%  

29.8

%  

 

32.1

%  

28.1

%  

合計

 

100.0

%  

100.0

%  

 

100.0

%  

100.0

%  

運用コストと経費

以下の表は、主要コンポーネントごとの生産コスト構造を総生産コストに占める割合でまとめたものです。

    

6月30日に終了した3か月間、

    

6月30日に終了した6か月間

2024

    

2023

2024

    

2023

パワー

 

11.6

%  

14.0

%

 

14.3

%  

14.3

%

労働

 

11.9

%  

11.6

%

 

11.3

%  

11.3

%

燃料

 

15.9

%  

14.9

%

 

15.2

%  

15.2

%

メンテナンス

 

22.8

%  

21.2

%

 

21.2

%  

21.2

%

操作資料

 

19.2

%  

19.9

%

 

20.3

%  

20.3

%

その他

 

18.6

%  

18.4

%

 

17.7

%  

17.7

%

合計

 

100.0

%  

100.0

%

 

100.0

%  

100.0

%

47

目次

第2四半期:2024年第2四半期の営業費用と費用は、2023年の同時期の14億1,000万ドルに対し、15億1,100万ドルでした。1億1,100万ドルの増加は、主に次の理由によるものです。

2023年第2四半期の運営費と経費

    

$

1,400.0

プラス:

その他の売上原価(減価償却、償却、減価償却を除く)の増加。これは主に次の原因によるものです。

 

90.4

-労働者の参加

27.5

-修理材料、主に重機のスペアパーツ

26.3

-燃料

16.5

-運営請負業者

14.3

-貨物

12.0

-人件費

9.8

-在庫差異

9.3

-販売費

8.6

-その他のネット

3.3

これは次の減少によって部分的に相殺されました:

-エネルギーコスト

(31.9)

-浸出性物質

(5.3)

第三者から購入する金属の量とコストの増加。

10.8

探鉱費の増加。

6.5

販売費、一般管理費の増加。

2.9

減価償却費、減価償却費、減価償却費の増加。

0.4

2024年第2四半期の運営費と経費

$

1,511.0

6か月:2024年の最初の6か月は29億2,110万ドルでしたが、2023年の同時期は28億4,020万ドルでした。8,090万ドルの増加は、主に次の理由によるものです。

2023年の最初の6か月間の運用コストと経費

    

$

2,840.2

プラス:

その他の売上原価(減価償却、償却、減価償却を除く)の増加。これは主に次の原因によるものです。

81.6

-修理材料、主に重機のスペアパーツ

58.8

-燃料

32.7

-人件費

25.4

-運営請負業者

22.5

-労働者の参加

14.6

-その他のネット

4.0

これは次の減少によって部分的に相殺されました:

-エネルギーコスト

(35.3)

-在庫差異

(28.8)

-浸出性物質

(12.3)

探鉱費の増加。

    

 

7.1

減価償却費、減価償却費、減価償却費の増加。

5.7

販売費、一般管理費の減少。

 

3.4

少ない:

第三者から購入する金属の量とコストの削減。

 

(17.0)

2024年の最初の6か月間の運用コストと経費

$

2,921.1

48

目次

営業外収益(費用)

2024年6月30日までの3か月と6か月間の営業外収益(費用)の純費用は7,670万ドル、1億1,080万ドルでした。これに対し、2023年6月30日までの3か月と6か月間の純費用は5,280万ドル、1億370万ドルでした。

第二四半期: 経費レベルが2390万ドル増加したのは、次の理由によるものです。

400万ドルの在庫償却と400万ドルの法的責任引当金を含む、その他の費用の2,550万ドルの増加
資本化された利息を差し引いた支払利息が170万ドル増加し、
利息収入が330万ドル増加しました。

6か月: 経費が710万ドル増加したのは、主に次のためです。

その他の経費が1700万ドル増加し、
資本化利息を差し引いた利息支出が60万ドル減少し、
利息収入が930万ドルの増加、

I所得税

    

6 か月間終了

    

6月30日

2024

    

2023

所得税引当金(百万ドル)

$

1,002.1

$

774.9

実効所得税率

 

37.3

%  

 

36.0

%

ペルー、メキシコ、米国の所得税に加えて、所得税の引当金には、ペルーとメキシコからの鉱業使用料とペルーの特別鉱業税も含まれます。

セグメント結果分析

私たちには、ペルー事業、メキシコの露天掘り事業、メキシコの地下採掘事業の3つのセグメントがあります。

以下の表は、2024年6月30日および2023年6月までの3か月および6か月間のセグメント別の銅販売量に関する情報を示しています。

    

6月30日に終了した3か月間、

    

6月30日に終了した6か月間

    

銅の売上高(百万ポンド)

    

2024

    

2023

    

差異

    

% 変更

    

2024

    

2023

    

差異

    

% 変更

ペルーの事業所

222.6

 

195.0

27.6

 

14.2

%

437.6

 

382.8

54.8

 

14.3

%

メキシコのオープンピット

292.1

 

287.1

5.0

 

1.7

%

599.2

 

603.0

(3.8)

 

(0.6)

%

メキシコのIMMSAユニット

9.7

 

5.9

3.8

 

64.4

%

17.6

 

11.2

6.4

 

57.1

%

その他およびセグメント間の排除

(15.1)

 

(5.2)

(9.9)

 

190.4

%

(26.6)

 

(9.9)

(16.7)

 

168.7

%

銅の総売上高

509.3

 

482.8

26.5

 

5.5

%

1,027.8

 

987.1

40.7

 

4.1

%

49

目次

以下の表は、2024年6月30日および2023年6月までの3か月および6か月間の当社の重要な副産物のセグメント別の売上高に関する情報を示しています。

6月30日に終了した3か月間、

6月30日に終了した6か月間

    

副産物の売上高(銀を除く百万ポンド—百万オンス)

    

2024

    

2023

    

差異

    

% 変更

    

2024

    

2023

    

差異

    

% 変更

ペルーの事業所:

濃縮物に含まれるモリブデン

7.5

4.9

2.6

 

53.1

%

14.8

10.3

4.5

 

43.7

%

 

シルバー

1.5

1.1

0.4

 

36.4

%

2.9

2.2

0.7

 

31.8

%

 

メキシコの露天掘り事業:

  

 

  

  

 

  

 

濃縮物に含まれるモリブデン

9.4

9.0

0.4

 

4.4

%

17.6

17.9

(0.3)

 

(1.7)

%

 

精製された亜鉛と濃縮された亜鉛

39.4

39.4

%

44.2

44.2

 

%

シルバー

3.0

2.2

0.8

 

36.4

%

5.9

5.1

0.8

 

15.7

%

 

IMMSAユニット

  

 

  

  

 

  

 

精製された亜鉛と濃縮された亜鉛

46.6

48.3

(1.7)

 

(3.5)

%

98.3

106.6

(8.3)

 

(7.8)

%

 

シルバー

1.6

1.6

 

%

3.3

3.5

(0.2)

 

(5.7)

%

 

その他およびセグメント間の排除

  

 

  

  

 

  

 

シルバー

(0.8)

(0.8)

 

%

(1.7)

(1.6)

(0.1)

 

6.3

%

 

副産物総売上高

  

 

  

  

 

  

 

濃縮物に含まれるモリブデン

16.9

13.9

3.0

 

21.4

%

32.4

28.2

4.2

 

14.8

%

 

精製された亜鉛と濃縮された亜鉛

86.0

48.3

37.7

 

78.1

%

142.5

106.6

35.9

 

33.7

%

 

シルバー

5.3

4.1

1.2

 

31.6

%

10.4

9.2

1.2

 

12.0

%

 

ペルーの露天掘り場:

    

6月30日に終了した3か月間、

    

6月30日に終了した6か月間

2024

    

2023

差異

% 変更

2024

    

2023

差異

    

% 変更

純売上高

$

1,246.7

$

886.9

$

359.8

40.6

%

$

2,275.4

$

1,912.6

$

362.8

19.0

%

運用コストと経費

 

(626.3)

 

(570.2)

 

(56.1)

 

9.8

%

 

(1,197.5)

 

(1,146.7)

 

(50.8)

4.4

%

営業利益

$

620.4

$

316.7

$

303.7

95.9

%

$

1,077.9

$

765.9

$

312.0

40.7

%

純売上高2024年の第2四半期には、2023年の同時期と比較して3億5,980万ドル増加しました。この目覚ましい成長は、銅(+ 14.2%)、モリブデン(+ 53.1%)、銀(+ 36.4%)の販売量の増加によって促進されました。銅(+ 14.8%、LME)、モリブデン(+ 3.9%)、銀(+ 18.9%)の価格上昇も、この業績を押し上げました。

50

目次

運用コストと経費2023年の同時期の5億7,020万ドルに対し、2024年の第2四半期には6億2,630万ドルでした。5,610万ドルの増加は、主に次の理由によるものです。

2023年第2四半期の運営費と経費

    

$

570.2

プラス

その他の売上原価(減価償却、償却、減価償却を除く)の増加。これは主に次の原因によるものです。

 

51.3

-労働者の参加

30.2

-修理材料、主に重機のスペアパーツ

15.4

-燃料

6.9

-マイニングロイヤリティ

3.6

-人件費

3.6

-その他のネット

3.1

-エネルギーコスト

2.3

これは次の減少によって部分的に相殺されました:

-在庫差異

(9.7)

-浸出性物質

(2.7)

-販売費

(1.4)

第三者から購入した金属のコストの増加。

4.4

探鉱費の増加。

3.2

販売費、一般管理費の増加。

0.2

少ない:

 

  

減価償却費、減価償却費、枯渇費の減少。

 

(3.0)

2024年第2四半期の運営費と経費

$

626.3

純売上高2024年の最初の6か月で、2023年の同時期と比較して3億6,280万ドル増加しました。この成長は主に、銅(+ 4.6%、LME)と銀(+ 11.5%)の金属価格の好調な動きを反映しています。銅(+ 14.3%)、モリブデン(+ 43.7%)、銀(+ 31.8%)の販売量の増加もこの業績に影響を与えました。しかし、これはモリブデン価格の下落(-21.5%)によって一部相殺されました。

運用コストと経費2024年の最初の6か月で、2023年の同時期の11億4,670万ドルから5,080万ドル増加して11億9,750万ドルになりました。これは主に次の理由によるものです:

2023年の最初の6か月間の運営費と経費

    

$

1,146.7

プラス:

その他の売上原価(減価償却、償却、減価償却を除く)の増加。これは主に次の原因によるものです。

36.8

-修理材料、主に重機のスペアパーツ

30.5

-労働者の参加

22.4

-燃料

7.6

-人件費

7.3

-エネルギーコスト

4.2

-その他のネット

1.9

これは次の減少によって部分的に相殺されました:

-在庫差異

(21.0)

-販売費

(11.6)

-浸出性物質

(4.5)

第三者から購入した金属のコストの増加。

12.2

探鉱費の増加。

 

4.4

販売費、一般管理費の増加。

0.6

少ない:

 

減価償却費、減価償却費、枯渇費の減少。

(3.2)

2024年の最初の6か月間の運営費と経費

$

1,197.5

51

目次

メキシコの露天掘り場:

6月30日に終了した3か月間、

6月30日に終了した6か月間

2024

    

2023

差異

% 変更

    

2024

    

2023

差異

% 変更

純売上高

$

1,738.5

$

1,311.2

$

427.3

32.6

%

$

3,204.4

$

2,938.1

$

266.3

9.1

%

運用コストと経費

 

(786.1)

 

(706.0)

 

(80.1)

 

11.3

%

 

(1,501.1)

 

(1,417.1)

 

(84.0)

 

5.9

%

営業利益

$

952.4

$

605.2

$

347.2

57.4

%

$

1,703.3

$

1,521.0

$

182.3

12.0

%

純売上高2024年の第2四半期には、2023年の同時期と比較して4億2,730万ドル増加しました。この大幅な上昇は、銅(+ 14.8%、LME)、モリブデン(+ 3.9%)、亜鉛(+ 12.2%)、銀(+ 18.9%)の価格上昇によるものです。銅(+ 1.7%)、モリブデン(+ 4.4%)、銀(+ 36.4%)の販売量の増加も、この好調な業績を後押ししました。ブエナビスタの亜鉛濃縮装置の立ち上げも重要な役割を果たし、この期間の亜鉛の販売量は3940万ポンドに達しました。

運用コストと経費2023年の同時期の7億600万ドルに対し、2024年の第2四半期には7億8,610万ドルでした。8,010万ドルの増加は、主に次の理由によるものです。

2023年第2四半期の運営費と経費

    

$

706.0

少ない:

 

  

労働者参加費の減少。

(9.6)

第三者から購入した金属のコストの削減。

 

24.7

プラス:

その他の売上原価(減価償却、償却、減価償却を除く)の増加。これは主に次の原因によるものです。

 

75.9

-外貨効果

37.8

-在庫差異

15.6

-貨物

11.8

-修理材料

11.5

-燃料

9.5

-販売費

8.1

-その他のネット

6.6

-運営請負業者

6.3

-人件費

3.6

-試薬

3.2

これは次の減少によって部分的に相殺されました:

-エネルギーコスト

(35.5)

-浸出性物質

(2.6)

減価償却費、減価償却費、減価償却費の増加。

(13.1)

販売費、一般管理費の増加。

1.2

探鉱費の増加。

 

1.0

2024年第2四半期の運営費と経費

$

786.1

純売上高2024年の最初の6か月で、2023年の同時期と比較して2億6,630万ドル増加しました。この成長は主に、銅(+ 4.6%、LME)と銀(+ 11.5%)という金属価格の好調な動きを反映しています。さらに、シルバーの販売量の増加(+ 15.7%)もこの業績に貢献しました。ブエナビスタの亜鉛濃縮装置でのスタートアップも重要な役割を果たし、この期間の亜鉛の販売量は4420万ポンドに達しました。しかし、これはモリブデン(-21.5%)と亜鉛(-7.0%)の価格の下落、および銅(-0.6%)とモリブデン(-1.7%)の販売量の減少によって一部相殺されました。

52

目次

運用コストと経費2024年の最初の6か月で、2023年の同時期の14億1,710万ドルから8,400万ドル増加して15億110万ドルになりました。これは主に次の理由によるものです:

2023年の最初の6か月間の運営費と経費

    

$

1,417.1

少ない:

労働者参加費の減少。

(14.6)

第三者から購入した金属のコストの削減。

0.6

減価償却費、減価償却費、枯渇費の減少。

 

11.1

プラス:

 

その他の売上原価(減価償却、償却、減価償却を除く)の増加。これは主に次の原因によるものです。

 

81.2

-外貨効果

50.9

-在庫差異

8.5

-修理材料

28.6

-燃料

24.3

-販売費

8.5

-その他のネット

2.5

-人件費

11.1

これは次の減少によって部分的に相殺されました:

-エネルギーコスト

(45.4)

-浸出性物質

(7.8)

販売費、一般管理費の増加。

 

2.4

探鉱費の増加。

3.3

2024年の最初の6か月間の運営費と経費

$

1,501.1

メキシコ・アンダーグラウンド・オペレーション(IMMSA):

6月30日に終了した3か月間、

 

6月30日に終了した6か月間

2024

    

2023

差異

% 変更

    

    

2024

    

2023

差異

% 変更

    

純売上高

$

185.2

$

141.2

$

44.0

31.2

%

$

331.6

$

320.7

$

10.9

3.4

%

運用コストと経費

 

(134.1)

 

(144.1)

 

10.0

 

(6.9)

%

 

(287.3)

 

(322.2)

 

34.9

 

(10.8)

%

営業利益

$

51.1

$

(2.9)

$

54.0

(1,862.1)

%

$

44.4

$

(1.5)

$

45.9

(3,057.6)

%

純売上高2024年の第2四半期には、2023年の同時期と比較して4,400万ドル増加しました。この顕著な成長は、銅(+ 14.8%、LME)、亜鉛(+ 12.2%)、銀(+ 18.9%)の価格上昇によるものです。銅の販売量の増加(+ 64.4%)がこの業績に大きく貢献しました。しかし、これは亜鉛の販売量の減少(-3.5%)によって一部相殺されました。

53

目次

運用コストと経費2023年の同時期の1億4,410万ドルに対し、2024年の第2四半期には1億3,410万ドルでした。1,000万ドルの減少は、主に次の理由によるものです。

2023年第2四半期の運営費と経費

    

$

144.1

少ない:

 

その他の売上原価(減価償却、償却、減価償却を除く)の減少。これは主に次の原因によるものです。

 

(8.9)

-外貨効果

(20.1)

-運営請負業者

(3.2)

これは、次の増加によって部分的に相殺されました。

-労働者の参加

5.3

-在庫差異

3.4

-その他のネット

3.1

-人件費

2.6

第三者から購入した金属のコストの削減。

(3.9)

プラス:

販売費、一般管理費の増加。

 

1.0

減価償却費、減価償却費、減価償却費の増加。

0.9

探鉱費の増加。

0.9

2024年第2四半期の運営費と経費

$

134.1

純売上高2024年の最初の6か月で、2023年の同時期と比較して1,090万ドル増加しました。この成長は主に、銅(+ 4.6%、LME)や銀(+ 11.5%)などの金属価格の好調な動きを反映しています。銅の販売量の増加(+ 57.1%)がこの業績に貢献しました。しかし、これは亜鉛価格の下落(-7.0%)と、亜鉛(-7.8%)と銀(-5.7%)の販売量の減少によって一部相殺されました。

運用コストと経費2024年の最初の6か月で、2023年の同時期の3億2,220万ドルから3,490万ドル減少して2億8,730万ドルになりました。これは主に次の理由によるものです:

2023年の最初の6か月間の運営費と経費

    

$

322.2

少ない:

 

その他の売上原価(減価償却、償却、減価償却を除く)の減少。これは主に次の原因によるものです。

 

(25.6)

-外貨効果

(25.3)

-在庫差異

(16.3)

これは、次の増加によって部分的に相殺されました。

-エネルギーコスト

5.9

-労働者の参加

5.0

-販売費

3.7

-その他のネット

1.4

第三者から購入した金属のコストの削減。

 

(13.0)

プラス:

減価償却費、減価償却費、減価償却費の増加。

2.6

販売費、一般管理費の増加。

0.6

探鉱費の増加。

0.5

2024年の最初の6か月間の運営費と経費

$

287.3

セグメント間の排除と調整:

セグメント間の営業収益と経費の調整を考慮する必要があるため、上記の純売上、営業費用および営業利益は、要約された連結損益計算書に記載されている金額と直接等しくなりません。要約連結財務諸表の注記13「セグメントおよび関連情報」を参照してください。

54

目次

流動性と資本資源

キャッシュフロー:

次の表は、2024年および2023年6月30日までの6か月間のキャッシュフロー(百万単位)を示しています。

    

2024

    

2023

    

差異

営業活動による純現金

$

1,621.8

$

1,982.3

$

(360.5)

投資活動に使用された純現金

$

(275.5)

$

(282.5)

$

7.0

財務活動に使用された純現金

$

(620.1)

$

(1,550.5)

$

930.4

営業活動によって提供される純現金:

2024年6月30日および2023年6月30日に終了した6か月間の営業活動による純現金の変化には、次の重要な項目が含まれます(百万単位)。

    

2024

    

2023

    

差異

    

% 変更

純利益

$

1,692.6

$

1,365.6

$

327.0

23.9

%

減価償却費および減価償却費

 

418.6

 

412.9

 

5.7

 

1.4

%

繰延所得税引当金

 

23.2

 

6.3

 

16.9

 

268.3

%

外貨取引による損失の影響

 

(4.3)

 

11.1

 

(15.4)

 

(138.7)

%

純利益のその他の調整

 

4.7

 

25.1

 

(20.4)

 

(81.3)

%

営業資産と負債

 

(513.0)

 

161.3

 

(674.3)

 

(418.0)

%

営業活動による純現金

$

1,621.8

$

1,982.3

$

(360.5)

(18.2)

%

2024年6月30日に終了した6か月間:純利益は169260万で、これは純営業キャッシュフローの約104.3%に相当します。営業資産と負債からのキャッシュフローは、以下の理由により51,300万減少しました。

ペルーとメキシコの事業における純額、買掛金、売掛金、売掛金が(4億8,120万ドル)増加しました。
在庫の純増額は(2,490万ドル)。
その他の営業資産と負債の純増額(690万ドル)。

2023年6月30日に終了した6か月間:純利益は13億6,560万ドルで、これは純営業キャッシュフローの約 68.9% に相当します。営業資産と負債からのキャッシュフローは、以下の理由により1億6,130万ドル増加しました。

ペルーとメキシコの事業における売掛金が3億2,620万ドル減少しました。これらの勘定科目は、まだ回収されていない売上の価格変動の会計調整の影響を受けました。
在庫の純減額は1,560万ドルです。主にメキシコ事業所での在庫です。
ペルーとメキシコの事業における買掛金および未払負債が(1億7,280万ドル)減少しました。これは主に、メキシコ事業における未払所得税の減少と未払労働時間の減少によるものですrは両方の事業に参加しています。
その他の営業資産と負債の純増額(770万ドル)。

投資活動に使用された純現金:

2024年6月30日に終了した6か月間:投資活動に使用された純現金には、設備投資用の5億4560万ドルが含まれていました。資本投資には以下が含まれます:

メキシコ事業への4億920万ドルの投資:
IMMSAユニットは6,120万ドルで、
新しいコンセントレーターのテーリングデポジットとして7,320万ドル、
ブエナビスタ亜鉛プロジェクトに3,720万ドル、
ベラユニオン鉱山は1340万ドル、
交換とメンテナンスの費用として2億1,940万ドル、そして
480万ドルの資本支出が発生しましたが、まだ支払われていません。

55

目次

ペルー事業への1億3,640万ドルの投資:
で1,220万ドル クアジョーネでのHPGR最適化,
Cuajoneでのメンテナンスワークショップに400万ドル、
ティア・マリアのプロジェクトに300万ドル、
トケパラの浸出破砕機の移転に300万ドル、
200万ドルで トケパラコンセントレーターでのメンテナンスワークショップ,
で110万ドル ケブラーダホンダのフィルタープラント,
交換とメンテナンスの費用として1億400万ドル、そして
710万ドルの資本支出が発生しましたが、まだ支払われていません。

2024年の最初の6か月間の投資活動には、短期投資の純収入2億7010万ドルが含まれていました。

2023年6月30日に終了した6か月間:投資活動に使用された純現金には、設備投資用の4億9,060万ドルが含まれていました。資本投資には以下が含まれます:

メキシコ事業への3億3,420万ドルの投資:
IMMSAユニットは6,260万ドルで、
ブエナビスタ亜鉛プロジェクトに3,860万ドル、
ベラユニオンの預金は3510万ドル、
新しいコンセントレーターのテーリングデポジットとして3,010万ドル、
ピラレスプロジェクトに1,880万ドル、
エルアルコユニットは1690万ドル、
交換とメンテナンスの費用として1億2610万ドル、そして
発生したがまだ支払われていない資本支出が600万ドル増加しました。

ペルー事業への1億5,640万ドルの投資:
クアジョーネでのHPGR最適化に3,330万ドル、
Cuajoneでのメンテナンスワークショップに1,290万ドル、
ケブラーダ・ホンダのダム拡張に600万ドル、
ケブラーダ・ホンダのフィルター工場に460万ドル、
トケパラの施設の移転に90万ドル、
Ilo施設のプロジェクトに120万ドル、
交換とメンテナンスの費用として9,440万ドル、そして
発生したがまだ支払われていない資本支出が310万ドル減少しました。

2023年の最初の6か月間の投資活動には、短期投資の純収入2億800万ドルが含まれていました。

配当:

2024年7月18日、取締役会は、普通株式1株あたり0.60ドルの四半期現金配当と、普通株式1株あたり普通株式0.0056株の株式配当を承認しました。これは、2024年8月9日の営業終了時に登録株主に2024年8月26日に支払われます。

端株の代わりに、2024年7月18日の高値と安値の平均である106.54ドルの株価に基づいて、端数株式を受け取る資格があったはずの各株主に現金が分配されます。

株主は株式配当を受け取るためになんらかの行動を取る必要はありません。支払い日以降、株主の帳簿入力口座には、株式配当に相当する追加株式が入金されます。株式がブローカー名義の証券口座に保有されている場合、追加の株式は株主に代わってブローカーに分配されます。株式配当は、会社の譲渡代理人であるComputershareによって管理されています。

56

目次

設備投資と探鉱プログラム:

当社の資本投資プログラムについて話し合うことは、当社の流動性と資本資源を理解する上で重要です。これらの設備投資に必要な資金は、手持ちの現金、社内で生み出された資金、および必要に応じて追加の外部資金で賄うことを期待しています。当社の資本投資プログラムに関する情報については、この項目2の「資本投資プログラム」というキャプションの下の説明を参照してください。

契約上の義務:

2024年の第1四半期には、契約上の義務に重大な変更はありませんでした。フォーム10-kの2023年年次報告書のパートIIの項目7を参照してください。

非GAAPベースの情報調整

営業資金コスト:以下は、当社の連結損益計算書に報告されている「営業現金コスト」(40ページを参照)と売上原価(減価償却、減価償却、減価償却を除く)との調整です。以下の表の銅1ポンドあたりの金額は百万ドル、ドルです。

 

3 か月が終了

 

3 か月が終了

 

6 か月間終了

 

6 か月間終了

2024年6月30日に

2023年6月30日

2024年6月30日に

2023年6月30日

    

    

$あたり

    

    

$あたり

    

    

$あたり

    

    

$あたり

$ 数百万

ポンド

$ 数百万

ポンド

$ 数百万

ポンド

$ 数百万

ポンド

売上原価(減価償却、償却、減価償却費を除く)

$

1,248.9

$

2.43

$

1,147.7

$

2.37

$

2,406.5

$

2.35

$

2,341.9

$

2.45

追加:

 

  

 

 

  

 

 

  

 

 

  

 

販売、一般および管理

 

33.9

 

0.07

 

31.0

 

0.06

 

64.8

 

0.06

 

61.4

 

0.06

処理費と精製料を差し引いた販売保険料

 

(9.8)

(0.02)

 

(0.5)

 

 

(14.8)

(0.01)

 

(8.1)

(0.01)

少ない:

 

 

 

 

 

労働者の参加

 

(91.2)

(0.18)

 

(63.7)

(0.13)

 

(151.1)

(0.15)

 

(136.5)

(0.14)

第三者から購入した金属のコスト

 

(49.3)

(0.10)

 

(40.1)

 

(0.08)

 

(83.8)

(0.08)

 

(102.4)

(0.11)

ロイヤリティ料とその他、純額

 

(16.7)

(0.03)

 

(25.3)

 

(0.05)

 

(22.7)

(0.02)

 

(70.4)

(0.07)

在庫変更

 

(10.4)

(0.02)

 

10.4

 

0.02

 

(14.5)

(0.01)

 

(38.7)

(0.04)

副産物収益控除前の営業現金コスト

$

1,105.4

$

2.15

$

1,059.5

$

2.19

$

2,184.4

$

2.13

$

2,047.2

$

2.14

追加:

 

  

 

  

 

  

 

  

 

  

 

  

 

  

 

  

副産物収入 (1)

 

(705.0)

(1.37)

 

(497.5)

(1.03)

 

(1,225.4)

(1.20)

 

(1,118.1)

(1.17)

第三者から購入した金属の売却による純収益

 

(11.4)

(0.02)

 

(19.8)

(0.04)

 

(23.2)

(0.02)

 

(29.8)

(0.03)

追加:

 

  

 

  

 

  

 

  

 

  

 

  

 

  

 

  

副産物の総収入

 

(716.4)

 

(1.40)

 

(517.3)

 

(1.07)

 

(1,248.6)

 

(1.22)

 

(1,147.9)

 

(1.20)

副産物の収益を差し引いた営業キャッシュコスト

$

389.0

$

0.76

$

542.2

$

1.12

$

935.8

$

0.91

$

899.3

$

0.94

生産された銅の総ポンド(百万単位)

 

513.1

 

  

 

484.4

 

  

 

1,024.0

 

  

 

957.4

 

  

(1)営業現金費用の表示に含まれる副産物収益には、次のものが含まれます。

57

目次

 

3 か月が終了

 

3 か月が終了

 

6 か月間終了

 

6 か月間終了

2024年6月30日に

2023年6月30日

2024年6月30日に

2023年6月30日

    

    

$あたり

    

    

$あたり

    

    

$あたり

    

    

$あたり

$ 数百万

ポンド

$ 数百万

ポンド

$ 数百万

ポンド

$ 数百万

ポンド

モリブデン

$

(379.2)

$

(0.74)

$

(254.4)

$

(0.53)

$

(652.7)

$

(0.64)

$

(556.1)

$

(0.58)

シルバー

 

(139.6)

 

(0.27)

 

(99.4)

 

(0.21)

 

(241.7)

 

(0.24)

 

(211.7)

 

(0.22)

亜鉛

 

(91.0)

 

(0.18)

 

(42.5)

 

(0.09)

 

(136.7)

 

(0.13)

 

(112.9)

 

(0.12)

硫酸

 

(63.9)

 

(0.12)

 

(73.2)

 

(0.15)

 

(133.2)

 

(0.13)

 

(162.7)

 

(0.17)

金など

 

(31.3)

 

(0.06)

 

(28.0)

 

(0.05)

 

(61.0)

 

(0.06)

 

(74.7)

 

(0.08)

合計

$

(705.0)

$

(1.37)

$

(497.5)

$

(1.03)

$

(1,225.4)

$

(1.20)

$

(1,118.1)

$

(1.17)

58

目次

アイテム 3.市場リスクに関する量的および質的開示

商品価格のリスク:

金属価格の感応度に関する追加情報については、2024年6月30日までの期間のフォーム10-Qのこの四半期報告書のパートI、項目2の「金属価格」を参照してください。

外貨為替レートリスク:

私たちの機能通貨は米ドルです。当社の運営費の一部は、ペルーソールとメキシコペソ建てです。当社の収益は主に米ドル建てであることを考えると、メキシコまたはペルーの事業におけるインフレまたはデフレが、ソルまたはペソからドルへの為替レートの変動によって相殺されない場合、当社の財政状態、経営成績、およびキャッシュフローは、米ドルで表すと、現地のコスト換算によって影響を受ける可能性があります。さらに、ソールまたはペソ建ての純金融資産のドル価値は、ソルまたはペソの為替レートの変動の影響を受ける可能性があり、その結果、財務諸表で利益または損失が再測定されます。2024年6月30日および2023年6月30日に終了した3か月と6か月の最近のインフレ率と為替レートの変動を以下の表に示します。

    

3 か月が終了

    

    

6 か月間終了

    

6月30日

6月30日

    

2024

    

2023

    

    

2024

    

2023

    

ペルー:

 

  

 

  

 

 

  

 

  

 

ペルーのインフレ率

 

(0.0)

%  

0.7

%

 

1.6

%  

2.5

%

初期為替レート

 

3.721

 

3.765

 

 

3.713

 

3.820

 

終値為替レート

 

3.837

 

3.633

 

 

3.837

 

3.633

 

感謝/(切り下げ)

 

(3.1)

%  

3.5

%

 

(3.3)

%  

4.9

%

メキシコ:

 

  

 

  

 

 

  

 

  

 

メキシコのインフレ率

 

0.4

%  

(0.1)

%

 

1.7

%  

1.4

%

初期為替レート

 

16.678

 

18.105

 

 

16.894

 

19.362

 

終値為替レート

 

18.377

 

17.072

 

 

18.377

 

17.072

 

感謝/(切り下げ)

 

(10.2)

%  

5.7

%

 

(8.8)

%  

11.8

%

金銭的状態の変化:

2024年6月30日の為替レート差が 10% と仮定すると、ペルーソルとメキシコペソでの純通貨ポジションにより、純利益は次のように増加(減少)すると推定されます。

    

ネットへの影響

 

収益

 

(百万ドル)

ペルー・ソルに対する米ドルでの10%の上昇

$

27.2

米ドル対ペルーソルの10%の切り下げ

$

(33.2)

メキシコペソに対する米ドルでの10%の上昇

$

(22.3)

米ドル対メキシコペソの 10% の切り下げ

$

18.2

オープンセールスリスク:

銅とモリブデンの暫定販売には、会計上の目的でホスト契約とは別にする必要のあるデリバティブが埋め込まれています。ホスト契約は、売却時の実勢市場価格での銅とモリブデン精鉱の売却による売掛金です。ヘッジ会計の対象とならない組み込みデリバティブは、決済前の各期間の収益を通じて市場に出ます。これらの暫定売却の詳細については、要約連結財務諸表の注記13を参照してください。

59

目次

短期投資:

当社の有価証券取引および売却可能な投資に関する追加情報については、2024年6月30日までの期間のフォーム10-Qのこの四半期報告書のパートI、項目1の「短期投資」を参照してください。

デリバティブ商品:

私たちは時々、商品価格の変動にさらされるキャッシュフローを管理するためにデリバティブ商品を使用します。将来の活動によって将来のキャッシュフローが悪化する可能性があると予想されない限り、デリバティブ契約は締結しません。商品のデリバティブ契約は、製造工程で使用する商品の購入予測に伴う価格リスクを管理するために締結されます。

天然ガスのキャッシュフローヘッジ

天然ガスデリバティブを使用する目的は、天然ガスコストの安定を守り、天然ガス価格の上昇によるリスクを管理することです。2021年に予想される価格上昇から天然ガスコストを守るため、2021年11月に開始され、2022年3月に終了した2つのデリバティブ商品を取得しました。

私たちはこれらのデリバティブ商品をキャッシュフローヘッジとして評価しました。そのため、これらのヘッジの有効部分は、当初はその他の包括利益(OCI)で報告されていましたが、予測された取引に関連する同じ項目で、ヘッジ取引が収益に影響を与えたのと同じ期間における収益として再分類されました。当社は、これらのデリバティブの無効な部分を特定しませんでした。

2024年6月30日現在、私たちはデリバティブ商品を保有していません。

注意事項:

このレポートおよびその他の会社の声明に含まれる将来の見通しに関する記述には、鉱業または金属生産事業の開始予定日、将来の金属生産量の予測量、予想生産率、業務効率、コストと支出、および当社製品の予測需要または供給に関する記述が含まれます。実際の結果は、一般的な米国および国際的な経済・政治的状況に関連するリスクと不確実性、銅の周期的かつ変動の激しい価格、燃料や電力を含むその他の商品や消耗品、資材の入手可能性、保険の適用範囲、設備、必要な許可または承認と資金調達、異常気象や操業条件の発生、予想よりも低い鉱石グレード、水や地質上の問題、設備の故障などの要因によって大きく異なる可能性があります運用プロセス仕様書によると、閉鎖義務や是正義務、労使関係、訴訟、環境リスク、海外事業に関連する政治的および経済的リスクを満たすための財務保証が得られていない。経営成績は、変動の激しい商品取引所の金属価格の影響を直接受けます。

60

目次

アイテム 4.統制と手続き

開示管理と手続きの評価

2024年6月30日の時点で、当社は、会社の開示管理と手続き(証券取引法規則13a-15(e)で定義されているとおり)の有効性、設計、運用について、会社の開示委員会と最高経営責任者、最高財務責任者を含む会社の経営陣の監督と参加を得て評価を実施しました。と15d-15 (e))。その評価に基づいて、最高経営責任者と最高財務責任者は、取引法に基づいて提出または提出された報告書で開示する必要がある情報は次のとおりであることを保証するために、当社の開示管理と手続きは2024年6月30日に有効であると結論付けました。

1.SECの規則とフォームで指定された期間内に記録、処理、要約、報告され、

2.必要な開示についてタイムリーに決定できるように、必要に応じて集積し、最高経営責任者や最高財務責任者を含む経営陣に伝えます。

財務報告に関する内部統制の変更

2024年6月30日までの3か月間に発生した、財務報告に関する会社の内部統制(この用語は、改正された1934年の証券取引法の規則13a-15(f)および15d-15(f)で定義されています)に、財務報告に対する会社の内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性が合理的に高い変更はありませんでした。

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目次

独立登録公認会計士事務所の報告書

サザン・カッパー・コーポレーションの取締役会と株主へ:

中間財務諸表のレビュー結果

添付の2024年6月30日現在のサザン・コッパー・コーポレーションおよび子会社(以下「当社」)の要約連結貸借対照表、2024年6月30日および2023年6月までの3か月および6か月間の収益、包括利益、キャッシュフロー、株主資本に関する関連する要約連結計算書、および関連メモ(総称して「中間財務情報」)を確認しました。私たちのレビューによると、添付の中間財務情報が、米国で一般に認められている会計原則に準拠するために、添付の中間財務情報に加えなければならない重要な変更はないことがわかりました。

私たちは以前、公開会社会計監視委員会(米国)(PCAOB)の基準に従って、2023年12月31日現在の当社の連結貸借対照表と、その年に終了した年度の関連する連結損益計算書、包括利益、キャッシュフロー、株主資本(ここには記載されていません)を監査しました。2024年2月29日付けのレポートでは、それらについて無条件の意見を表明しました連結財務諸表。私たちの意見では、2023年12月31日現在の添付の要約連結貸借対照表に記載されている情報は、すべての重要な点で、その導出元の連結貸借対照表と比較して公正に記載されています。

レビュー結果の基礎

この暫定財務情報は、会社の経営陣の責任です。私たちはPCaOBに登録された公認会計事務所であり、米国連邦証券法、および証券取引委員会とPCaOBの適用規則と規制に従って、会社に関しては独立している必要があります。

PCaOBの基準に従ってレビューを実施しました。中間財務情報のレビューは、主に分析手順を適用し、財務および会計問題の責任者に問い合わせることで構成されます。これは、連結財務諸表全体に関する意見の表明を目的とするPCaOBの基準に従って実施される監査よりも大幅に範囲が狭いです。したがって、私たちはそのような意見を述べません。

ガラズ、ヤマザキ、ルイス・ウルキザ、S.C.

デロイト・トウシュトーマツリミテッドのメンバー

/s/ ポーリーナ・ラモス・ラミレス

C.P.C. ポーリーナ・ラモス・ラミレス

メキシコシティ、メキシコ

2024年8月2日

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パート II — その他の情報

アイテム 1.法的手続き:

このフォーム10-QのパートIに含まれる要約連結財務諸表の注記9「コミットメントと不測の事態」に記載されている情報は、参考としてここに組み込まれています。

アイテム1A。リスク要因:

当社の事業と財務結果は、2024年2月29日にSECに提出された2023年12月31日に終了した年度のフォーム10-kの年次報告書のパートI、項目1Aに記載されている「リスク要因」に記載されているものを含め、さまざまなリスクと不確実性の影響を受けます。以下は、2023年12月31日に終了した年度のForm 10-kの年次報告書で以前に開示されたリスク要因を補足および更新するものです。

メキシコの経済的および政治的状況、ならびに薬物関連の暴力は、当社の事業に悪影響を及ぼす可能性があります

2023年4月29日、メキシコ上院は鉱業に影響を与えるファストトラック法案を承認しました。この法律の影響を受ける主な側面は、鉱業権期間の50年から30年への変更、水利用に関する新しい制限と条件、操業の閉鎖と改善の保証の提供、新規プロジェクトへの純利益の5%の拠出額を先住民コミュニティに拠出すること、そして最終的には探鉱活動の大幅な変更です。

将来、前述の変更により、鉱業法、全国水法、生態系のバランスと環境保護に関する一般法、鉱山廃棄物の防止と管理に関する一般法など、多くの法律の規定の改正、追加、廃止のきっかけとなる可能性があります。

当社は、当社の事業や財政状態に重大な影響はないと考えていますが、これらの法律の今後の進展が、現在の事業や有機的成長ポートフォリオに影響を与えないことを保証することはできません。

アイテム 2.株式の未登録売却と収益の使用:

[なし]。

アイテム 4.鉱山の安全に関する開示:

該当しません。

63

目次

それEM6.展示品

展示品番号

展示品の説明

3.1

(a) 2005年10月11日に提出された、修正および改訂された法人設立証明書。(2005年第3四半期のフォーム10-Qの当社の四半期報告書の別紙3.1として提出され、参照によりここに組み込まれています)。

(b) 2006年5月2日付けの修正および改訂された法人設立証明書の修正証明書。(2006年6月20日に提出され、参照によりここに組み込まれたフォームS-4の登録届出書、ファイル番号333-135170の別紙3.1として提出されました)。

(c) 2008年5月28日付けの修正および改訂された法人設立証明書の修正証明書。(2008年第2四半期のフォーム10-Qの当社の四半期報告書の別紙3.1として提出され、参考資料としてここに組み込まれています)。

3.2

2022年1月27日に最終改正された付則。(2022年1月31日に提出された当社のフォーム8-kの別紙3.2として提出され、参照によりここに組み込まれています)。

4.1

(a) サザン・カッパー・コーポレーション、ニューヨーク銀行、およびニューヨーク銀行 (ルクセンブルク) S.A. による、2035年満期6億ドルの7.500%債を管理するインデンチャー(2005年8月1日に提出されたフォーム8-kの当社の最新報告書の別紙4.2として提出され)、参照により本書に組み込まれています)。

(b) サザン・カッパー・コーポレーション、ニューヨーク銀行、ニューヨーク銀行 (ルクセンブルク) S.A. による2035年満期4億ドルの7.500%債に適用されるインデンチャー(2005年8月1日に提出され、参照により本書に組み込まれた当社のフォーム8-kの最新報告書の別紙4.2として提出されました)。

4.2

6.375% 紙幣のフォーム(別紙4.1に含まれています)。

4.3

新しい 7.500% 紙幣の形式(別紙4.2(a)に含まれています)。

4.4

新しい 7.500% 紙幣の形式(別紙4.2(b)に含まれています)。

4.5

2010年4月16日付けで、サザン・コッパー・コーポレーションと全米協会ウェルズ・ファーゴ銀行との間で受託者となり、これに基づいて2040年までに発行された6.750%の債券のうち11億ドルが発行されました(2010年4月19日に提出されたフォーム8-kの当社の最新報告書の別紙4.1として提出され、参照により本書に組み込まれています)。

4.6

2010年4月16日付けの第2補足契約。サザン・コッパー・コーポレーションと全米協会ウェルズ・ファーゴ銀行が受託者となり、これに基づいて2040年満期6.750%の債券が発行されました。(2010年4月19日に提出されたフォーム8-kの会社の最新報告書の別紙として提出され、参照によりここに組み込まれています)。

4.7

2040年までに発行される6.750%紙幣の様式(2010年4月19日に提出されたフォーム8-kの会社の最新報告書の別紙として提出され、参考としてここに組み込まれています)。

4.8

2012年11月8日付けの第4次補契約。サザン・カッパー・コーポレーションと全米協会ウェルズ・ファーゴ銀行が受託者となり、これに基づいて2042年満期の 5.250% の債券が発行されました。(2012年11月9日に提出されたフォーム8-kの会社の最新報告書の別紙として提出され、参照によりここに組み込まれています)。

4.9

2042年満期の 5.250% 紙幣のフォーム。(2012年11月9日に提出されたフォーム8-kの会社の最新報告書の別紙として提出され、参考としてここに組み込まれています)。

4.10

2015年4月23日付けの第5次補契約。サザン・コッパー・コーポレーションと全米協会ウェルズ・ファーゴ銀行が受託者となり、2025年満期の 3.875% 社債が発行されました。(2015年4月24日に提出されたフォーム8-kの会社の最新報告書の別紙として提出され、参照によりここに組み込まれています)。

64

目次

展示品番号

展示品の説明

4.11

2015年4月23日付けの第6次補契約。サザン・コッパー・コーポレーションと全米協会ウェルズ・ファーゴ銀行が受託者となり、これに基づいて2045年満期5.875%の債券が発行されました。(2015年4月24日に提出されたフォーム8-kの会社の最新報告書の別紙として提出され、参照によりここに組み込まれています)。

4.12

2025年満期の 3.875% 紙幣のフォーム。(2015年4月24日に提出されたフォーム8-kの会社の最新レポートの別紙4.1から別紙Aとして提出され、参照によりここに組み込まれています)。

4.13

2045年満期の 5.875% 紙幣のフォーム。(2015年4月24日に提出されたフォーム8-kの会社の最新レポートの別紙4.2の別紙Aとして提出され、参照によりここに組み込まれています)。

10.1

2028年1月27日までに修正された当社の取締役の株式報奨制度。(2023年1月27日に提出されたフォームS-8の会社の最新報告書の別紙として提出され、参照によりここに組み込まれています)。このプランは、2023年1月28日に期限切れになりました。この計画の5年間の延長は、2022年の年次株主総会で当社の株主によって承認されました。

10.2

2004年10月21日付けの、サザン・カッパー・コーポレーション、SCC Merger Sub, Inc.、アメリカズ・セールス・カンパニー株式会社、アメリカズ・マイニング・コーポレーション、およびミネラ・メキシコS.A. de C.V. による、2004年10月21日付けの合併契約および合併計画(2004年10月22日に提出され、参考により本書に組み込まれています)。

10.3

当社とアメリカズ・マイニング・コーポレーションが締結した、2017年2月20日に発効した税務契約。(2017年第1四半期のフォーム10-Qの当社の四半期報告書の別紙10.4として提出され、参考資料としてここに組み込まれています)。

14.0

2003年5月8日に取締役会で採択され、2023年10月20日に改正されたビジネス行動規範と倫理規範。(2023年10月25日に提出されたフォーム8-kの会社の最新報告書の別紙14.1として提出され、参照によりここに組み込まれています)。

15.0

登録公認会計事務所(ガラズ、ヤマザキ、ルイス・ウルキザ、サウスカロライナ州-デロイト・トウシュトーマツ株式会社のメンバー)の同意(ここに提出)。

23.2

クアジョーネ鉱山の鉱物埋蔵量と鉱物資源のテクニカルレポート要約に対する有資格者の同意。(2023年2月28日に提出されたフォーム10-kの会社の最新レポートの別紙として提出され、参照によりここに組み込まれています)。

23.3

トケパラ鉱山の鉱物埋蔵量と鉱物資源のテクニカルレポート要約に対する有資格者の同意。(2023年2月28日に提出されたフォーム10-kの会社の最新報告書の別紙として提出され、参照によりここに組み込まれています)。

23.4

Tia Mariaプロジェクトの鉱物埋蔵量と鉱物資源のテクニカルレポート概要に対する有資格者の同意。(2023年2月28日に提出されたフォーム10-kの会社の最新報告書の別紙として提出され、参照によりここに組み込まれています)。

23.5

ロス・チャンカスプロジェクトの鉱物資源のテクニカルレポート要約に対する有資格者の同意。(2023年2月28日に提出されたフォーム10-kの会社の最新レポートの別紙として提出され、参照によりここに組み込まれています)。

23.6

ミチキレイプロジェクトの鉱物資源のテクニカルレポート要約に対する有資格者の同意。(2023年2月28日に提出されたフォーム10-kの会社の最新報告書の別紙として提出され、参照によりここに組み込まれています)。

23.7

ブエナビスタデルコブレの鉱物埋蔵量と鉱物資源のテクニカルレポート要約に対する有資格者の同意。(2023年2月28日に提出されたフォーム10-kの会社の最新レポートの別紙として提出され、参照によりここに組み込まれています)。

23.8

ラカリダッド鉱山の鉱物埋蔵量と鉱物資源のテクニカルレポート要約に対する有資格者の同意。(2023年2月28日に提出されたフォーム10-kの会社の最新報告書の別紙として提出され、参照によりここに組み込まれています)。

65

目次

展示品番号

展示品の説明

23.9

Pilaresプロジェクトの鉱物資源のテクニカルレポート要約に対する有資格者の同意。(2023年2月28日に提出されたフォーム10-kの会社の最新報告書の別紙として提出され、参照によりここに組み込まれています)。

23.10

El Pilarプロジェクトの鉱物埋蔵量と鉱物資源のテクニカルレポート概要に対する有資格者の同意。(2023年2月28日に提出されたフォーム10-kの会社の最新報告書の別紙として提出され、参照によりここに組み込まれています)。

23.11

エル・アルコプロジェクトの鉱物埋蔵量と鉱物資源のテクニカルレポート要約に対する有資格者の同意。(2023年2月28日に提出されたフォーム10-kの会社の最新報告書の別紙として提出され、参照によりここに組み込まれています)。

23.12

チャーカス鉱山の鉱物資源のテクニカルレポート要約に対する有資格者の同意。(2023年2月28日に提出されたフォーム10-kの会社の最新報告書の別紙として提出され、参照によりここに組み込まれています)。

23.13

サンタバーバラ鉱山の鉱物資源のテクニカルレポート要約に対する有資格者の同意。(2023年2月28日に提出されたフォーム10-kの会社の最新報告書の別紙として提出され、参照によりここに組み込まれています)。

23.14

サンマルティン鉱山の鉱物資源のテクニカルレポート要約に対する有資格者の同意。(2023年2月28日に提出されたフォーム10-kの会社の最新報告書の別紙として提出され、参照によりここに組み込まれています)。

31.1

2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に基づく認証(ここに提出)。

31.2

2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に基づく認証(ここに提出)。

32.1

2002年のサーベンス・オクスリー法第906条、米国法18条、第1350条に基づく認証。この文書はSECリリース番号33-8238に従って提供されています。

32.2

2002年のサーベンス・オクスリー法第906条、米国法18条、第1350条に基づく認証。この文書はSECリリース番号33-8238に従って提供されています。

96.1

クアジョーネ鉱山の鉱物埋蔵量と鉱物資源のテクニカルレポートの概要。(2023年2月28日に提出されたフォーム10-kの会社の最新報告書の別紙として提出され、参照によりここに組み込まれています)。

96.2

テクニカルレポートトケパラ鉱山の鉱物埋蔵量と鉱物資源の概要。(2023年2月28日に提出されたフォーム10-kの会社の最新報告書の別紙として提出され、参照によりここに組み込まれています)。

96.3

テクニカルレポート Tia Mariaプロジェクトの鉱物埋蔵量と鉱物資源の概要。(2022年3月7日に提出され、参照によりここに組み込まれたフォーム10-K/Aの会社報告書の別紙として提出されています)。

96.4

ロス・チャンカスプロジェクトの鉱物資源に関するテクニカルレポートの概要。(2022年3月7日に提出され、参照によりここに組み込まれたフォーム10-K/Aの会社報告書の別紙として提出されています)。

96.5

ミチキレイプロジェクトの鉱物資源に関するテクニカルレポートの概要。(2022年3月7日に提出され、参照によりここに組み込まれたフォーム10-K/Aの会社報告書の別紙として提出されています)。

96.6

ブエナビスタデルコブレの鉱物埋蔵量と鉱物資源のテクニカルレポートの概要。(2023年2月28日に提出され、参照によりここに組み込まれたフォーム10-K/Aの会社の最新レポートの別紙として提出されています)。

96.7

テクニカルレポートラカリダッド鉱山の鉱物埋蔵量と鉱物資源の概要。(2023年2月28日に提出され、参照によりここに組み込まれたフォーム10-K/Aの会社の最新レポートの別紙として提出されています)。

66

目次

展示品番号

展示品の説明

96.8

ピラレスプロジェクトの鉱物資源に関するテクニカルレポートの概要。(2022年3月7日に提出され、参照によりここに組み込まれたフォーム10-K/Aの会社報告書の別紙として提出されています)。

96.9

テクニカルレポート El Pilarプロジェクトの鉱物埋蔵量と鉱物資源の概要。(2022年3月7日に提出され、参照によりここに組み込まれたフォーム10-K/Aの会社報告書の別紙として提出されています)。

96.10

テクニカルレポートエルアルコプロジェクトの鉱物埋蔵量と鉱物資源の概要。(2022年3月7日に提出され、参照によりここに組み込まれたフォーム10-K/Aの会社報告書の別紙として提出されています)。

96.11

チャーカス鉱山の鉱物資源に関するテクニカルレポートの概要。(2023年2月28日に提出され、参照によりここに組み込まれたフォーム10-K/Aの会社の最新レポートの別紙として提出されています)。

96.12

サンタバーバラ鉱山の鉱物資源に関するテクニカルレポートの概要。(2023年2月28日に提出され、参照によりここに組み込まれたフォーム10-K/Aの会社の最新レポートの別紙として提出されています)。

96.13

サンマルティン鉱山の鉱物資源に関するテクニカルレポートの概要。(2023年2月28日に提出され、参照によりここに組み込まれたフォーム10-K/Aの会社の最新レポートの別紙として提出されています)。

101.インチ

XBRLインスタンスドキュメント(このレポートとともに電子的に提出されます)。XBRLタグがインラインXBRLドキュメントに埋め込まれているため、インスタンスドキュメントはインタラクティブデータファイルには表示されません。

101.SCH

XBRLタクソノミー拡張スキーマ文書(このレポートとともに電子的に提出)。

101.CAL

XBRLタクソノミー計算リンクベース文書(このレポートとともに電子的に提出されます)。

101.DEF

XBRLタクソノミー拡張定義リンクベース文書(このレポートとともに電子的に提出)。

101.LAB

XBRLタクソノミーラベルリンクベースドキュメント(このレポートとともに電子的に提出されます)。

101.PRE

XBRLタクソノミープレゼンテーションリンクベース文書(このレポートとともに電子的に提出)。

104

カバーページのインタラクティブデータファイル(インライン拡張ビジネスレポート言語(「iXBRL」)でフォーマット)。

このレポートの別紙101として添付されているのは、インラインXBRL(インライン拡張ビジネス報告言語)でフォーマットされた以下の書類です。(i)2024年6月30日および2023年6月30日に終了した3か月および6か月の期間の要約連結損益計算書、(ii)2024年および2023年6月30日までの3か月および6か月の包括利益の要約計算書、(iii)要約連結貸借対照表 2024年6月30日と2023年12月31日。(iv)3か月と6か月の期間の要約連結キャッシュフロー計算書2024年6月30日と2023年6月30日に終了しました。そして(v)要約連結財務諸表の注記に詳細にタグが付けられています。このデータのユーザーには、規則S-tの規則406に従い、このインタラクティブデータファイルは、1933年の証券法の第11条または第12条の目的上、提出されていないか、登録届出書または目論見書の一部と見なされ、1934年の証券取引法の第18条の目的では提出されていないと見なされ、それ以外の場合はこれらの条項に基づく責任の対象にはならないことが通知されます。

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目次

パート II — その他の情報

署名

1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、正式に権限を与えられました。

サザン・カッパー・コーポレーション

(登録者)

/s/ オスカー・ゴンザレス・ロシャ

オスカー・ゴンザレス・ロシャ

社長兼最高経営責任者

2024年8月2日

/s/ ラウル・ジェイコブ

ラウル・ジェイコブ

副社長、財務、会計、最高財務責任者

2024年8月2日

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