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データライセンスおよびリスク管理ソリューションサービスメンバー2024-06-300001799208DNB：ペイセーフ・リミテッド会員SRT: アフィリエイト・アイデンティティ・メンバーDNB: データライセンスおよびリスク管理ソリューションサービスメンバー2023-12-310001799208米国会計基準:後任イベントメンバー2024-07-242024-07-24
米国証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム 10-Q
(マークワン)
| | | | | | | | |
☒ | | 1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく四半期報告書 |
四半期終了時 2024年6月30日に
または
| | | | | | | | |
☐ | | 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) に基づく移行報告書 |
コミッションファイル番号 1-39361
ダン・アンド・ブラッドストリート・ホールディングス株式会社
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
| | | | | |
| デラウェア州 | 83-2008699 |
(の状態
法人化) | (IRS) 雇用主
識別番号) |
| |
5335 ゲートパークウェイ、 ジャクソンビル、 FL | 32256 |
| (主要執行機関の住所) | (郵便番号) |
(904) 648-8006
登録者の電話番号 (市外局番を含む)
同法第12条 (b) に従って登録された証券：
| | | | | | | | |
| 各クラスのタイトル | トレーディングシンボル | 登録された各取引所の名称 |
| 普通株式、額面0.0001ドル | DNB | ニューヨーク証券取引所 |
登録者が、（1）1934年の証券取引法第13条または第15条（d）で提出が義務付けられているすべての報告書を過去12か月間（または登録者がそのような報告を提出する必要があったよりも短い期間）に提出したか、（2）過去90日間にそのような提出要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。 はい☒ いいえ ☐
登録者が、過去12か月間（または登録者がそのようなファイルを提出して投稿する必要があったほど短い期間）に、規則S-tの規則405（この章の§232.405）に従って提出および投稿する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。 はい☒ いいえ ☐
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、「新興成長企業」の定義を参照してください。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速フィルター | ☒ | アクセラレーテッド・ファイラー | ☐ | 非加速ファイラー | ☐ |
| 小規模な報告会社 | ☐ | 新興成長企業 | ☐ | | |
新興成長企業の場合は、登録者が取引法のセクション13（a）に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。☐
登録者がシェル会社（取引法規則12b-2で定義されている）かどうかをチェックマークで示してください。はい ☐ いいえ ☒
ありました 441,786,135 2024年7月26日現在の登録者の普通株式の発行済株式。
フォーム 10-Q
四半期報告書
2024年6月30日に終了した四半期
目次
| | | | | | | | |
| | | ページ |
| 第I部。財務情報 | 3 |
| アイテム 1. | 要約連結財務諸表（未監査） | 3 |
| 要約連結営業報告書と包括利益（損失）（未監査） | 3 |
| 要約連結貸借対照表（未監査） | 4 |
| 要約連結キャッシュフロー計算書（未監査） | 5 |
| 要約連結株主資本計算書（未監査） | 6 |
| 要約連結財務諸表の注記（未監査） | 8 |
| アイテム 2. | 経営陣による財政状態と経営成績（未監査）に関する議論と分析 | 32 |
| アイテム 3. | 市場リスクに関する定量的・質的開示 | 48 |
| アイテム 4. | 統制と手続き | 48 |
| 第二部その他の情報 | 49 |
| アイテム 1. | 法的手続き | 49 |
| アイテム1A。 | リスク要因 | 49 |
| アイテム 2. | 持分証券の未登録売却および収益の使用 | 49 |
| アイテム 3. | シニア証券のデフォルト | 50 |
| アイテム 4. | 鉱山の安全に関する開示 | 50 |
| アイテム 5. | その他の情報 | 50 |
| アイテム 6. | 展示品 | 50 |
パートI：財務情報
アイテム1。要約連結財務諸表 (未監査)
ダン・アンド・ブラッドストリート・ホールディングス株式会社
要約連結営業報告書および包括利益（損失）
（百万単位、一株あたりのデータを除く）
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日に終了した3か月間 | | 6月30日に終了した6か月間 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 収入 | $ | 576.2 | | | $ | 554.7 | | | $ | 1,140.7 | | | $ | 1,095.1 | |
| サービスコスト（減価償却費を除く） | 220.1 | | | 212.2 | | | 444.2 | | | 420.0 | |
| 販売費および管理費 | 174.4 | | | 176.4 | | | 350.8 | | | 351.5です | |
| 減価償却と償却 | 141.3 | | | 145.0 | | | 285.3 | | | 290.4 | |
| リストラ費用 | 3.3 | | | 4.6 | | | 6.7 | | | 8.8 | |
| 運用コスト | 539.1 | | | 538.2 | | | 1,087.0 | | | 1,070.7 | |
| 営業利益 (損失) | 37.1 | | | 16.5 | | | 53.7 | | | 24.4 | |
| 利息収入 | 1.2 | | | 1.1 | | | 2.8 | | | 2.5 | |
| 支払利息 | (59.0) | | | (56.1) | | | (144.3) | | | (111.4) | |
| その他の収入 (費用)-純額 | 1.4 | | | 1.5 | | | 1.5 | | | 2.1 | |
| 営業外収益（費用）-純額 | (56.4) | | | (53.5) | | | (140.0) | | | (106.8) | |
| 所得税引当金（給付）控除前の収益（損失）および関連会社の純利益における資本 | (19.3) | | | (37.0) | | | (86.3) | | | (82.4) | |
| 減額：所得税引当金（給付） | (2.9) | | | (17.5) | | | (47.1) | | | (29.3) | |
| 関連会社の純利益における株式 | 0.7 | | | 0.7 | | | 1.6 | | | 1.5 | |
| 当期純利益 (損失) | (15.7) | | | (18.8) | | | (37.6) | | | (51.6) | |
| 減少：非支配持分に帰属する純損失（収益） | (0.7) | | | (0.6) | | | (2.0) | | | (1.5) | |
| ダン・アンド・ブラッドストリート・ホールディングス株式会社に帰属する純利益（損失） | $ | (16.4) | | | $ | (19.4) | | | $ | (39.6) | | | $ | (53.1) | |
| | | | | | | |
| ダン・アンド・ブラッドストリート・ホールディングス株式会社に帰属する普通株式の1株あたりの基本利益（損失） | $ | (0.04) | | | $ | (0.04) | | | $ | (0.09) | | | $ | (0.12) | |
| ダン・アンド・ブラッドストリート・ホールディングス株式会社に帰属する普通株式の希薄化後1株当たり利益（損失） | $ | (0.04) | | | $ | (0.04) | | | $ | (0.09) | | | $ | (0.12) | |
| 加重平均発行済株式数-基本 | 432.7 | | | 430.5 | | | 432.2 | | | 430.0 | |
| 加重平均発行済株式数（希薄化後） | 432.7 | | | 430.5 | | | 432.2 | | | 430.0 | |
| その他の包括利益（損失）（所得税控除後）： | | | | | | | |
| 当期純利益 (損失) | $ | (15.7) | | | $ | (18.8) | | | $ | (37.6) | | | $ | (51.6) | |
| 外貨調整: | | | | | | | |
外貨換算調整、税引後 (1) | $ | (0.5) | | | $ | (8.2) | | | $ | (36.0) | | | $ | (1.8) | |
純投資ヘッジデリバティブ、税引後 (2) | 3.5 | | | (4.3) | | | 8.4 | | | (6.7) | |
税金費用を差し引いたキャッシュフローヘッジデリバティブ (利益) (3) | (0.4) | | | 18.4 | | | 4.3 | | | 7.7 | |
| 確定給付年金制度： | | | | | | | |
税金（利益）を差し引いた以前のサービスクレジット（費用）(4) | (0.2) | | | (0.1) | | | (0.3) | | | (0.2) | |
純保険数理上の利益（損失）、税金費用を差し引いたもの（利益）（5） | (0.3) | | | (0.5) | | | (0.6) | | | (1.1) | |
| その他の包括利益（損失）の合計（税引後） | $ | 2.1 | | | $ | 5.3 | | | $ | (24.2) | | | $ | (2.1) | |
| 包括利益（損失）、税引後 | $ | (13.6) | | | $ | (13.5) | | | $ | (61.8) | | | $ | (53.7) | |
| 控除：非支配持分に帰属する包括的（収益）損失 | (0.6) | | | (0.6) | | | (1.8) | | | (1.6) | |
| ダン・アンド・ブラッドストリート・ホールディングス株式会社に帰属する包括利益（損失） | $ | (14.2) | | | $ | (14.1) | | | $ | (63.6) | | | $ | (55.3) | |
(1)$ () の税金費用（メリット）0.3) 百万と $0.92024年6月30日と2023年6月30日に終了した3か月間は、それぞれ100万です。$の税金費用（メリット）0.3百万と $7.12024年6月30日と2023年6月30日に終了した6か月間は、それぞれ100万です。
(2)$の税金費用（メリット）1.2百万と $ (1.5）2024年6月30日と2023年6月30日に終了した3か月間は、それぞれ百万です。$の税金費用（メリット）2.9百万と $ (2.4）2024年6月30日と2023年6月30日に終了した6か月間は、それぞれ百万です。
(3)$ () の税金費用（メリット）0.1) 百万と $6.52024年6月30日と2023年6月30日に終了した3か月間は、それぞれ100万です。$の税金費用（メリット）1.5百万と $2.72024年6月30日と2023年6月30日に終了した6か月間は、それぞれ100万です。
(4)税金（利益）が$（0.1）2024年6月30日と2023年に終了した3か月間の両方で百万です。$（）未満の税金費用（利益）0.1）2024年6月30日と2023年に終了した6か月間の両方で百万です。
(5)税金（利益）が$（0.1）2024年6月30日と2023年に終了した3か月間の両方で百万です。$（）未満の税金費用（利益）0.1）2024年6月30日と2023年に終了した6か月間の両方で百万です。
添付の注記は、未監査の要約連結財務諸表に欠かせないものです。
ダン・アンド・ブラッドストリート・ホールディングス株式会社
要約連結貸借対照表
（百万単位、株式データおよび1株あたりのデータを除く）
(未監査)
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日
2024 | | 2023年12月31日 |
| 資産 | | | |
| 流動資産 | | | |
| 現金および現金同等物 | $ | 263.2 | | | $ | 188.1 | |
売掛金、引当金を差し引いた金額23.0 2024年6月30日で、そして20.1 2023年12月31日（注記3と13日） | 197.3 | | | 258.0 | |
| 前払税金 | 54.8 | | | 51.8 | |
| その他のプリペイド | 84.5 | | | 100.1 | |
その他の流動資産（注3と9） | 64.1 | | | 58.3 | |
| 流動資産合計 | 663.9 | | | 656.3 | |
| 非流動資産 | | | |
資産、プラント、設備、減価償却累計額を差し引いた金額49.6 2024年6月30日で、そして45.7 2023年12月31日に | 96.0 | | | 102.1 | |
コンピュータソフトウェア、$の累積償却額を差し引いたもの582.0 2024年6月30日で、そして507.1 2023年12月31日（注 10） | 684.7 | | | 666.3 | |
グッドウィル（注記10と16） | 3,426.6 | | | 3,445.8 | |
その他の無形資産（注記10と16） | 3,709.6 | | | 3,915.9 | |
| 繰延費用（注3） | 163.6 | | | 161.7 | |
その他の非流動資産（注11） | 212.4 | | | 187.8 | |
| 非流動資産合計 | 8,292.9 | | | 8,479.6 | |
| 総資産 | $ | 8,956.8 | | | $ | 9,135.9 | |
| 負債 | | | |
| 現在の負債 | | | |
| 買掛金 | $ | 86.9 | | | $ | 111.7 | |
| 未払給与 | 69.0 | | | 111.9 | |
短期債務（注12） | 31.0 | | | 32.7 | |
| 繰延収益（注3） | 583.3 | | | 590.0 | |
その他の未払負債と流動負債（注11） | 164.9 | | | 196.1 | |
| 流動負債合計 | 935.1 | | | 1,042.4 | |
長期年金と退職後の給付（注6） | 128.6 | | | 143.9 | |
長期債務（注12） | 3,620.4 | | | 3,512.5 | |
| 繰延所得税 | 817.3 | | | 887.3 | |
その他の非流動負債（注11） | 113.8 | | | 118.2 | |
| 負債総額 | 5,615.2 | | | 5,704.3 | |
コミットメントと不測の事態（注17） | | | |
| | | | |
| エクイティ | | | |
普通株式、$0.0001 1株当たりの額面、承認済み—2,000,000,000 株式; 443,679,098 発行済み株式と 441,830,818 2024年6月30日に発行された株式と 439,735,256 発行済み株式と 438,848,336 2023年12月31日に発行されている株式 | — | | | — | |
| 資本剰余金 | 4,410.4 | | | 4,429.2 | |
| 累積赤字 | (850.7) | | | (811.1) | |
自己株式、 1,848,280 2024年6月30日の株式と 886,920 2023年12月31日現在の株式 | (9.7) | | | (0.3) | |
| その他の包括損失の累計 | (222.7) | | | (198.7) | |
株主資本の総額 | 3,327.3 | | | 3,419.1 | |
| 非支配持分 | 14.3 | | | 12.5 | |
| 総資本 | 3,341.6 | | | 3,431.6 | |
負債総額と株主資本 | $ | 8,956.8 | | | $ | 9,135.9 | |
添付の注記は、未監査の要約連結財務諸表に欠かせないものです。
ダン・アンド・ブラッドストリート・ホールディングス株式会社
要約連結キャッシュフロー計算書
（百万単位）
(未監査)
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日に終了した6か月間 |
| | 2024 | | 2023 |
| 営業活動によって提供される（使用された）キャッシュフロー： | | | |
| 当期純利益 (損失) | $ | (37.6) | | | $ | (51.6) | |
| 純利益（損失）と営業活動によって提供された（使用された）純現金との調整： | | | |
| 減価償却と償却 | 285.3 | | | 290.4 | |
| 認識されていない年金損失（利益）の償却 | (0.9) | | | (1.4) | |
| 繰延債務発行費用、償却と償却 | 40.6 | | | 8.4 | |
| 株式ベースの報酬費用 | 36.1 | | | 45.3 | |
| リストラチャージ | 6.7 | | | 8.8 | |
| 支払いの再編 | (5.5) | | | (8.8) | |
| 繰延所得税の変更 | (70.9) | | | (74.5) | |
| 営業資産および負債の変動： | | | |
| 売掛金の (増加) 減少 | 54.2 | | | 83.0 | |
| 前払税金、その他の前払金、その他の流動資産の（増加）減少 | 9.3 | | | (8.9) | |
| 繰延収益の増加（減少） | 4.2 | | | 42.5 | |
| 買掛金の増加（減少） | (24.2) | | | (8.0) | |
| 未払給与の増加（減少） | (42.5) | | | (36.2) | |
| その他の未払負債と流動負債の増加（減少） | (19.6) | | | (46.1) | |
| その他の長期資産の（増加）減少 | (2.6) | | | 2.6 | |
| 長期負債の増加（減少） | (37.8) | | | (28.4) | |
| 純額、その他の非現金調整額 | 0.8 | | | (2.5) | |
| 営業活動によって提供された（使用された）純現金 | 195.6 | | | 214.6 | |
| 投資活動によって提供される（使用される）キャッシュフロー： | | | |
| 外貨契約の現金決済と純投資ヘッジ | 0.2 | | | 13.6 | |
| | | |
| 資本支出 | (2.1) | | | (2.6) | |
| コンピュータソフトウェアやその他の無形資産への追加 | (109.4) | | | (91.9) | |
| その他の投資活動、純額 | (0.8) | | | (0.3) | |
| 投資活動によって提供された（使用された）純現金 | (112.1) | | | (81.2) | |
| 財務活動によって提供された（使用された）キャッシュフロー： | | | |
| 買い戻した株式の支払い | (9.3) | | | — | |
配当金の支払い | (43.9) | | | (43.0) | |
| クレジットファシリティでの借入による収入 | 218.8 | | | 272.6 | |
| タームローンファシリティの借入による収入 | 3,103.6 | | | — | |
| クレジットファシリティでの借入金の支払い | (123.8) | | | (203.9) | |
| タームローンファシリティでの借入金の支払い | (3,111.4です) | | | (16.4) | |
| | | |
| 債務発行費用の支払い | (26.6) | | | — | |
| 非支配持分の購入による支払い | — | | | (85.9) | |
その他の金融活動、純額 | (13.9) | | | (11.4) | |
| 財務活動によって提供された（使用された）純現金 | (6.5) | | | (88.0) | |
| 現金および現金同等物に対する為替レートの変動の影響 | (1.4) | | | 6.8 | |
| 現金、現金同等物および制限付現金の増加（減少） | 75.6 | | | 52.2 | |
| 現金、現金同等物および制限付現金、期初 | 188.1 | | | 208.4 | |
| 現金、現金同等物および制限付現金、期末 | $ | 263.7 | | | $ | 260.6 | |
| | | |
| キャッシュフロー情報の補足開示: | | | |
| 現金、現金同等物および制限付現金の調整 | | | |
| 要約連結貸借対照表に報告されている現金および現金同等物 | $ | 263.2 | | | $ | 260.6 | |
その他の流動資産に含まれる制限付現金 (1) | 0.5 | | | — | |
| キャッシュフロー計算書に報告されている現金、現金同等物、制限付現金の合計 | $ | 263.7 | | | $ | 260.6 | |
| | | |
| 支払った現金: | | | |
| 所得税の支払い（払い戻し）、純額 | $ | 55.8 | | | $ | 63.4 | |
| 利息 | $ | 107.5 | | | $ | 103.0です | |
| | | |
コンピューターソフトウェアへの現金以外の追加 | $ | 12.8 | | | $ | 7.3 | |
(1) 制限付現金とは、顧客への返金に関連して確保された資金のことです。
添付の注記は、未監査の要約連結財務諸表に欠かせないものです。
ダン・アンド・ブラッドストリート・ホールディングス株式会社
要約連結株主資本計算書
（百万単位）
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 共通
株式 | | 資本
余剰 | | (累積赤字) 留保 収益 | | 財務省
株式 | | 累積
翻訳
調整 | | 確定給付後の退職金制度 | | キャッシュフローヘッジデリバティブ | | 合計 株主の 公平 | | 非制御
関心 | | 合計
公平 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2023年6月30日に終了した6か月間： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| バランス、2023年1月1日 | $ | — | | | $ | 4,443.7 | | | $ | (764.1) | | | $ | (0.3) | | | $ | (170.3) | | | $ | (58.1) | | | $ | 48.4 | | | $ | 3,499.3 | | | $ | 9.1 | | | $ | 3,508.4 | |
| 当期純利益 (損失) | — | | | — | | | (53.1) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (53.1) | | | 1.5 | | | (51.6) | |
| 株式ベースの報酬制度 | — | | | 38.6 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 38.6 | | | — | | | 38.6 | |
配当金の宣言 | — | | | (43.7) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (43.7) | | | — | | | (43.7) | |
年金の調整額、税制上の優遇措置を差し引いた金額0.1 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1.3) | | | — | | | (1.3) | | | — | | | (1.3) | |
累積換算調整額の変動、税金費用を差し引いた金額7.1 | — | | | — | | | — | | | — | | | (1.9) | | | — | | | — | | | (1.9) | | | 0.1 | | | (1.8) | |
純投資ヘッジデリバティブ、税制上の優遇措置を差し引いた金額2.4 | — | | | — | | | — | | | — | | | (6.7) | | | — | | | — | | | (6.7) | | | — | | | (6.7) | |
税金費用を差し引いたキャッシュフローヘッジデリバティブ2.7 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 7.7 | | | 7.7 | | | — | | | 7.7 | |
バランス、2023年6月30日 | $ | — | | | $ | 4,438.6 | | | $ | (817.2) | | | $ | (0.3) | | | $ | (178.9) | | | $ | (59.4) | | | $ | 56.1 | | | $ | 3,438.9 | | | $ | 10.7 | | | $ | 3,449.6 | |
2023年6月30日に終了した3か月間 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| バランス、2023年3月31日 | $ | — | | | $ | 4,436.4 | | | $ | (797.8) | | | $ | (0.3) | | | $ | (166.4) | | | $ | (58.8) | | | $ | 37.7 | | | $ | 3,450.8 | | | $ | 10.1 | | | $ | 3,460.9 | |
| 当期純利益 (損失) | — | | | — | | | (19.4) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (19.4) | | | 0.6 | | | (18.8) | |
| 株式ベースの報酬制度 | — | | | 24.1 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 24.1 | | | — | | | 24.1 | |
配当金の宣言 | — | | | (21.9) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (21.9) | | | — | | | (21.9) | |
年金の調整額、税制上の優遇措置を差し引いた金額（ドル未満）0.1 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.6) | | | — | | | (0.6) | | | — | | | (0.6) | |
累積換算調整額の変動、税金費用を差し引いた金額0.9 | — | | | — | | | — | | | — | | | (8.2) | | | — | | | — | | | (8.2) | | | — | | | (8.2) | |
純投資ヘッジデリバティブ、税制上の優遇措置を差し引いた金額1.5 | — | | | — | | | — | | | — | | | (4.3) | | | — | | | — | | | (4.3) | | | — | | | (4.3) | |
税金費用を差し引いたキャッシュフローヘッジデリバティブ6.5 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 18.4 | | | 18.4 | | | — | | | 18.4 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
バランス、2023年6月30日 | $ | — | | | $ | 4,438.6 | | | $ | (817.2) | | | $ | (0.3) | | | $ | (178.9) | | | $ | (59.4) | | | $ | 56.1 | | | $ | 3,438.9 | | | $ | 10.7 | | | $ | 3,449.6 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 共通
株式 | | 資本
余剰 | | (累積赤字) 留保
収益 | | 財務省
株式 | | 累積
翻訳
調整 | | 確定給付後の退職金制度 | | キャッシュフローヘッジデリバティブ | | 合計 株主の 公平 | | 非制御
関心 | | 合計
公平 |
2024年6月30日に終了した6か月間： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
残高、2024年1月1日 | $ | — | | | $ | 4,429.2 | | | $ | (811.1) | | | $ | (0.3) | | | $ | (153.0です) | | | $ | (62.2) | | | $ | 16.5 | | | $ | 3,419.1 | | | $ | 12.5 | | | $ | 3,431.6 | |
| 当期純利益 (損失) | — | | | — | | | (39.6) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (39.6) | | | 2.0 | | | (37.6) | |
| 株式ベースの報酬制度 | — | | | 25.2 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 25.2 | | | — | | | 25.2 | |
配当金の宣言 | — | | | (44.0) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (44.0) | | | — | | | (44.0) | |
株式買戻しプログラムで取得した株式 | | | | | | | (9.4) | | | | | | | | | (9.4) | | | — | | | (9.4) | |
年金の調整額、税制上の優遇措置を差し引いた金額0.1 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.9) | | | — | | | (0.9) | | | — | | | (0.9) | |
累積換算調整額の変動、税金費用を差し引いた金額0.3 | — | | | — | | | — | | | — | | | (35.8) | | | — | | | — | | | (35.8) | | | (0.2) | | | (36.0) | |
純投資ヘッジデリバティブ、税金費用を差し引いた金額2.9 | — | | | — | | | — | | | — | | | 8.4 | | | — | | | — | | | 8.4 | | | — | | | 8.4 | |
税金費用を差し引いたキャッシュフローヘッジデリバティブ1.5 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 4.3 | | | 4.3 | | | — | | | 4.3 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 残高、2024年6月30日 | $ | — | | | $ | 4,410.4 | | | $ | (850.7) | | | $ | (9.7) | | | $ | (180.4) | | | $ | (63.1) | | | $ | 20.8 | | | $ | 3,327.3 | | | $ | 14.3 | | | $ | 3,341.6 | |
2024年6月30日に終了した3か月間 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
残高、2024年3月31日 | $ | — | | | $ | 4,414.9 | | | $ | (834.3) | | | $ | (0.3) | | | $ | (183.5) | | | $ | (62.6) | | | $ | 21.2 | | | $ | 3,355.4 | | | $ | 13.7 | | | $ | 3,369.1 | |
| 当期純利益 (損失) | — | | | — | | | (16.4) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (16.4) | | | 0.7 | | | (15.7) | |
| 株式ベースの報酬制度 | — | | | 17.6 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 17.6 | | | — | | | 17.6 | |
配当金の宣言 | — | | | (22.1) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (22.1) | | | — | | | (22.1) | |
株式買戻しプログラムで取得した株式 | | | | | | | (9.4) | | | | | | | | | (9.4) | | | — | | | (9.4) | |
年金の調整額、税制上の優遇措置を差し引いた金額（ドル未満）0.1 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.5) | | | — | | | (0.5) | | | — | | | (0.5) | |
税制上の優遇措置を差し引いた累積換算調整額の変化0.3 | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.4) | | | — | | | — | | | (0.4) | | | (0.1) | | | (0.5) | |
純投資ヘッジデリバティブ、税金費用を差し引いた金額1.2 | — | | | — | | | — | | | — | | | 3.5 | | | — | | | — | | | 3.5 | | | — | | | 3.5 | |
税制上の優遇措置を差し引いたキャッシュフローヘッジデリバティブ0.1 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.4) | | | (0.4) | | | — | | | (0.4) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 残高、2024年6月30日 | $ | — | | | $ | 4,410.4 | | | $ | (850.7) | | | $ | (9.7) | | | $ | (180.4) | | | $ | (63.1) | | | $ | 20.8 | | | $ | 3,327.3 | | | $ | 14.3 | | | $ | 3,341.6 | |
添付の注記は、未監査の要約連結財務諸表に欠かせないものです。
ダン・アンド・ブラッドストリート・ホールディングス株式会社
要約連結財務諸表の注記（未監査）
（株式データおよび1株あたりのデータを除く、表形式の金額（百万単位）
注1--プレゼンテーションの基礎
ダン・アンド・ブラッドストリート・ホールディングス株式会社およびその子会社（「当社」または「当社」または「当社」）の添付の中間要約連結財務諸表は、米国で一般に認められている会計原則（「GAAP」）に従って作成されました。これらは、2023年12月31日に終了した年度の連結財務諸表に記載され、2024年2月22日に証券取引委員会（「SEC」）に提出されたフォーム10-kの年次報告書に含まれる、連結財務諸表および関連注記と併せて読む必要があります。中間期間の要約連結財務諸表には、GAAPが年次財務諸表に要求するすべての開示が含まれているわけではなく、必ずしも通期またはそれ以降の期間の業績を示すものではありません。当社の経営陣の見解では、未監査の連結財政状態、経営成績、および提示された日付および期間のキャッシュフローの公正な計算に必要と考えられるすべての調整（通常の定期発生額を含む）が含まれています。
私たちは事業を管理し、以下を通じて財務結果を報告します 二 セグメント:
•北米では、米国とカナダで財務とリスク、販売とマーケティングのデータ、分析、ビジネスインサイトを提供しています。そして
•Internationalは、英国とアイルランド（「英国」）、北ヨーロッパ（スウェーデン、ノルウェー、デンマーク、フィンランド、エストニア、ラトビア）、中央ヨーロッパ（ドイツ、オーストリア、スイス、その他さまざまな中央および東ヨーロッパ諸国）（まとめて「ヨーロッパ」）、中華圏、インドで直接、またワールドワイドネットワークアライアンス（「WWNアライアンス」）を通じて間接的に、財務とリスク、販売とマーケティングのデータ、分析、ビジネスインサイトを提供しています。)。
連結により、会社間取引と残高はすべて削除されました。必要に応じて、前年度の特定の金額を当年度の表示に合わせて再分類しました。
ここに記載されている当社の要約連結財務諸表は、未監査の連結財務諸表の日付現在の報告資産および負債の金額および関連する開示に影響する経営陣による最新の見積もりと仮定を反映しています。また、提示された報告期間中の報告された収益と費用の金額も反映されています。
2024年の第1四半期に、要約連結損益計算書における特定のデータロイヤルティとプロジェクトフルフィルメント費用の表示を変更しました。具体的には、これらの費用の分類を「販売費と管理費」から「サービス費用（減価償却費を除く）」に変更しました。これは、これらの費用を、これまでのような機能ではなく、性質に基づいて提示することで、より有用な情報が得られ、透明性が高まると考えているためです。前年の業績は、この表示の変更を反映し、当期の表示に合わせて作り直されました。 その結果、$を再分類しました7.2 百万と $19.12023年6月30日までの3か月間と6か月間で、それぞれ「販売費と管理費」から「サービス費用（減価償却費を除く）」まで100万です。この再分類は、総営業コスト、営業利益、純利益（損失）、1株当たり利益（損失）、またはセグメント業績には影響しません。また、再分類は連結貸借対照表や連結キャッシュフロー計算書には影響しません。
注2-- 最近の会計上の宣言
私たちは、すべての会計基準更新（「ASU」）および適用される権威あるガイダンスの適用性と影響を検討します。
最近採用された会計宣言
2020年3月、FaSBはASU第2020-04号「参照金利改革が財務報告に与える影響の促進」を発行しました。これは、ロンドン銀行間取引金利（「LIBOR」）から代替参照金利への予想される市場移行に関連する財務報告の負担を軽減するために、契約変更とヘッジ会計に関する米国会計基準ガイダンスに一時的なオプション手段と例外を設けました。2021年1月、FaSBはASU 2021-01「参照金利改革-範囲」を発行しました。これにより、ASU第2020-04号の当初のガイダンスの範囲と適用が明確になりました。2022年12月21日、FASBはASU第2022-06号を発行しました。これにより、移行日を2024年12月31日まで延長できます。2023年の第2四半期に、シニア・セキュアド・クレジット・ファシリティと金利スワップに関する契約を変更し、移行を完了しました
目次
要約連結財務諸表への注記（未監査）-続き
（株式データおよび1株あたりのデータを除く表形式の金額、百万単位）
のLIBORから担保付オーバーナイト・ファイナンス金利（「SOFR」）までの参考レート。この移行は、当社の連結財務諸表に財務上の影響をもたらしませんでした。
最近発行された会計上の宣言
2023年11月、FASBはASU第2023-07号「セグメント報告（トピック280）」を発行しました。このガイダンスは、主に重要なセグメント経費に関する開示を強化することにより、報告対象セグメントの開示要件を改善します。さらに、このASUの改正により、暫定的な開示要件が強化され、企業が複数のセグメントの損益指標を開示できる状況が明確になり、報告対象セグメントが1つしかない事業体に新しいセグメント開示要件が設けられ、その他の開示要件が含まれるようになりました。このガイダンスは、財務諸表に記載されている過去のすべての期間に遡及的に適用されます。公共事業体については、このガイダンスは2023年12月15日以降に開始する会計年度と、2024年12月15日以降に開始する会計年度内の中間期間に有効です。この権威あるガイダンスの採用が、当社の連結貸借対照表、営業報告書およびキャッシュフロー計算書に重大な影響を与えるとは考えていません。
2023年12月、FaSBはASU第2023-09号「所得税（トピック740）」を発行しました。これにより、税率調整と支払われる所得税を管轄区域ごとに分類して、一貫したカテゴリと情報をより細かく分類することが義務付けられています。公共事業体については、このガイダンスは2024年12月15日以降に開始する会計年度に有効です。ガイダンスは将来的に適用されますが、遡及的適用も可能です。この権威あるガイダンスの採用が、当社の連結貸借対照表、営業報告書およびキャッシュフロー計算書に重大な影響を与えるとは考えていません。
注 3-- 収入
2024年6月30日時点で未履行（または一部未履行）となっている履行債務に割り当てられた当社の収益契約の取引価格の合計額は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年の残りの期間 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | 2028 | | その後 | | 合計 |
| 将来の収入 | $ | 799.7 | | | $ | 893.0 | | | $ | 565.7 | | | $ | 260.4 | | | $ | 167.9 | | | $ | 271.3 | | | $ | 2,958.0 | |
将来の収益の表には、個別のデータライセンスと引き換えに売上または使用量に基づくロイヤルティとして支払われる変動対価や、単一の履行義務内の個別のサービス期間、つまり一連の異なるサービス期間に割り当てられる変動対価は含まれていません。
収益認識のタイミング
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日に終了した3か月間 | | 6月30日に終了した6か月間 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| ある時点で計上された収益 | $ | 226.1 | | | $ | 227.8 | | | $ | 440.6 | | | $ | 443.4 | |
| 収益は長期にわたって認識されました | 350.1 | | | 326.9 | | | 700.1 | | | 651.7 | |
| 認識された総収入 | $ | 576.2 | | | $ | 554.7 | | | $ | 1,140.7 | | | $ | 1,095.1 | |
契約残高
| | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日に | | 2023年12月31日に |
| 売掛金、純額 | $ | 197.3 | | | $ | 258.0 | |
短期契約資産 (1) | $ | 6.7 | | | $ | 4.3 | |
長期契約資産 (2) | $ | 24.3 | | | $ | 18.0 | |
| 短期繰延収入 | $ | 583.3 | | | $ | 590.0 | |
長期繰延収益 (3) | $ | 25.3 | | | $ | 19.7 | |
(1) 要約連結貸借対照表の「その他の流動資産」に含まれています。
目次
要約連結財務諸表への注記（未監査）-続き
（株式データおよび1株あたりのデータを除く表形式の金額、百万単位）
(2) 要約連結貸借対照表の「その他の非流動資産」に含まれています。
(3) 要約連結貸借対照表の「その他の非流動負債」に含まれています。
売掛金の減少は60.72023年12月31日から2024年6月30日までの百万件は、主に季節変動によるもので、売掛金ファシリティに関連する引出活動を差し引いたものです。
繰延収益の$の減少1.12023年12月31日から2024年6月30日までの100万ドルは、主にドルによるものでした409.12023年12月31日の繰延収益残高に含まれていた百万件の収益は、当社の履行義務を履行する前に受領した、または支払期日までに支払われるべき現金支払いによって大部分が相殺されました。
$の契約資産の増加8.7百万は主に、認識された新しい契約資産によるもので、2024年に売掛金に再分類された新しい金額を差し引いて、一部ドルで相殺されました19.22024年1月1日の残高に含まれる数百万の契約資産が、無条件になったときに売掛金に再分類されました。
収益の内訳を詳述したスケジュールについては、注記16を参照してください。
契約締結費用として計上される資産
繰延費用に含まれる累積償却額を差し引いたコミッション資産は、$163.6百万と $161.72024年6月30日および2023年12月31日時点でそれぞれ百万です。
コミッション資産の償却額は$でした12.5百万と $24.62024年6月30日に終了した3か月と6か月間はそれぞれ百万ドル、ドル10.8百万と $21.12023年6月30日までの3か月と6か月間はそれぞれ100万です。
注 4-- リストラ費用
リストラ費用（通常、従業員の退職金と契約終了から成る）が発生しました。これらの費用は、当社のビジネス機能を排除、統合、標準化、および/または自動化した結果として発生しました。
2024年6月30日に終了した3か月と2023年6月30日に終了した3か月の比較
リストラ費用の総額を記録しました3.32024年6月30日までの3か月間で、100万。構成は次のとおりです。
•$の退職金3.0継続的な福利厚生契約では100万です。おおよそ 80 従業員は影響を受けました。影響を受けた従業員のほとんどは、2024年の第2四半期末までに会社を辞めました。これらの従業員の現金支払いは、2024年の第4四半期末までに実質的に完了する予定です。そして
•契約の解除、使用権資産、その他の出口費用の償却（施設の統合または閉鎖を含む）0.3百万。
リストラ費用の総額を記録しました4.62023年6月30日までの3か月間で、100万。構成は次のとおりです。
•$の退職金3.9継続的な福利厚生契約では100万です。おおよそ 60 従業員は影響を受けました。影響を受けた従業員のほとんどは、2023年の第2四半期末までに会社を辞めました。これらの従業員の現金支払いは、2023年の第4四半期末までに実質的に完了しました。そして
•契約の解除、使用権資産、その他の出口費用の償却（施設の統合または閉鎖を含む）0.7百万。
2024年6月30日までの6か月と、2023年6月30日までの6か月の比較
リストラ費用の総額を記録しました6.72024年6月30日までの6か月間で100万件あり、次のもので構成されます。
•$の退職金5.9継続的な福利厚生契約では100万です。おおよそ 145 従業員は影響を受けました。影響を受けた従業員のほとんどは、2024年の第2四半期末までに会社を辞めました。これらの従業員の現金支払いは、2024年の第4四半期末までに実質的に完了する予定です。そして
目次
要約連結財務諸表への注記（未監査）-続き
（株式データおよび1株あたりのデータを除く表形式の金額、百万単位）
•契約の解除、使用権資産、その他の出口費用の償却（施設の統合または閉鎖を含む）0.8百万。
リストラ費用の総額を記録しました8.82023年6月30日までの6か月間で100万。構成は次のとおりです。
•$の退職金7.0継続的な福利厚生契約では100万です。おおよそ 110 従業員は影響を受けました。影響を受けた従業員のほとんどは、2023年の第2四半期末までに会社を辞めました。これらの従業員の現金支払いは、2023年の第4四半期末までに実質的に完了しました。そして
•契約の解除、使用権資産、その他の出口費用の償却（施設の統合または閉鎖を含む）1.8百万。
次の表は、2024年3月31日、2024年6月30日、2023年3月31日、および2023年6月30日に終了した3か月間の要約連結貸借対照表の「未払給与」に含まれるリストラ準備金と使用率を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | セブランス | | 契約の終了
およびその他
出口費用 | | 合計 |
| | | | | |
2024: | | | | | |
2023年12月31日現在の残高 | $ | 2.4 | | | $ | 0.8 | | | $ | 3.2 | |
2024年第1四半期に請求された料金 (1) | 2.9 | | | 0.1 | | | 3.0 | |
2024年第1四半期に行われた支払い | (2.6) | | | (0.4) | | | (3.0) | |
2024年3月31日現在の残高 | $ | 2.7 | | | $ | 0.5 | | | $ | 3.2 | |
2024年第2四半期に請求された料金 (1) | 3.0 | | | — | | | 3.0 | |
2024年第2四半期に行われた支払い | (2.4) | | | (0.1) | | | (2.5) | |
2024年6月30日現在の残高 | $ | 3.3 | | | $ | 0.4 | | | $ | 3.7 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 2023: | | | | | |
| 2022年12月31日現在の残高 | $ | 4.8 | | | $ | 2.2 | | | $ | 7.0 | |
2023年第1四半期に請求された料金 (1) | 3.1 | | | 0.5 | | | 3.6 | |
| 2023年第1四半期に行われた支払い | (4.0) | | | (0.8) | | | (4.8) | |
| 2023年3月31日現在の残高 | $ | 3.9 | | | $ | 1.9 | | | $ | 5.8 | |
2023年第2四半期に請求されました (1) | 3.9 | | | 0.7 | | | 4.6 | |
| 2023年第2四半期に行われた支払い | (3.1) | | | (0.9) | | | (4.0) | |
| 2023年6月30日現在の残高 | $ | 4.7 | | | $ | 1.7 | | | $ | 6.4 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
(1) 残高には、ASU番号2016-02「リース（トピック842）」に基づいて計上された費用は含まれていません。
注 5-- 株式ベースの報酬
次の表は、それぞれの期間に有効なプランに関連して、2024年6月30日および2023年6月30日に終了した3か月および6か月間の当社の株式ベースの報酬と期待される税制上の優遇措置の構成要素を示しています。
目次
要約連結財務諸表への注記（未監査）-続き
（株式データおよび1株あたりのデータを除く表形式の金額、百万単位）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日に終了した3か月間 | | 6月30日に終了した6か月間 |
| 株式ベースの報酬費用： | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
制限付株式と制限付株式ユニット | $ | 16.4 | | | $ | 19.9 | | | $ | 32.5 | | | $ | 35.7 | |
ストックオプション (1) | 1.8 | | | 4.9 | | | 3.6 | | | 9.6 | |
| 報酬費用の総額 | $ | 18.2 | | | $ | 24.8 | | | $ | 36.1 | | | $ | 45.3 | |
| | | | | | | |
| 期待される税制上の優遇措置： | | | | | | | |
| 制限付株式と制限付株式ユニット | $ | 1.7 | | | $ | 2.9 | | | $ | 3.3 | | | $ | 4.6 | |
| ストック・オプション | 0.1 | | | 0.3 | | | 0.2 | | | 0.5 | |
| 予想される税制上の優遇措置の合計 | $ | 1.8 | | | $ | 3.2 | | | $ | 3.5 | | | $ | 5.1 | |
(1) ストックオプションの費用の減少は、主に、業績ベースのストックオプション付与の費用を認識するために使用されるアクセラレーテッド・アトリビューション法の影響によるものです。
ストックオプション
ストックオプションは付与日の公正価値に基づいて会計処理しました。サービス条件オプションは、Black-Scholes評価モデルを使用して評価されました。市況オプションは、モンテカルロ評価モデルを使用して評価されました。
次の表は、2024年6月30日までの6か月間のストックオプション活動をまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ストック・オプション |
| の数
オプション | | 加重平均
行使価格 | | 加重平均残存契約期間（年単位） | | 本質的価値の総計 |
残高、2024年1月1日 | 10,865,868 | | | $19.31 | | 5.7 | | $— |
| 付与されました | — | | | $— | | | | |
| 没収 | (64,499) | | | $15.89 | | | | |
| 運動した | — | | | $— | | | | |
残高、2024年6月30日 | 10,801,369 | | | $19.33 | | 5.2 | | $— |
| | | | | | | |
2024年6月30日の時点で権利が確定する見込みです | 4,721,369 | | | $15.89 | | 8.1 | | $— |
2024年6月30日に行使可能です | 6,080,000 | | | $22.00 | | 3.0 | | $— |
2024年6月30日現在、ストックオプションに関連する未認識の報酬費用の総額は3.6百万、これは加重平均期間にわたって認識されると予想されていました 1.1 何年も。
制限付株式と制限付株式ユニット
制限付株式および制限付株式ユニットは、授権日に当社株式の終値で評価されます。
次の表は、2024年6月30日までの6か月間の制限付株式および制限付株式ユニットの活動をまとめたものです。
目次
要約連結財務諸表への注記（未監査）-続き
（株式データおよび1株あたりのデータを除く表形式の金額、百万単位）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 制限付株式と制限付株式ユニット |
| の数
シェア | | 加重平均
付与日
公正価値 | | 加重平均残存契約期間（年単位） | | 本質的価値の集計 |
残高、2024年1月1日 | 8,682,523 | | | $13.78 | | 1.0 | | $101.6 |
| 付与されました | 5,290,217 | | | $10.44 | | | | |
| 没収 | (109,230) | | | $13.00 | | | | |
| 既得 | (3,056,575) | | | $14.66 | | | | |
残高、2024年6月30日 | 10,806,935 | | | $11.90 | | 1.3 | | $100.1 |
2024年6月30日現在、権利が確定していない制限付株式および制限付株式ユニットに関連する未認識の報酬費用の合計は、$でした72.7百万、これは加重平均期間にわたって認識されると予想されます 2.0 何年も。
従業員株式購入制度（「ESPP」）
ダン・アンド・ブラッドストリート・ホールディングス社の従業員株式購入プランでは、対象となる従業員は次のような税引き後の拠出を自発的に行うことができます。 3% から 15対象となる収益の割合。会社は、計画書に明記されているとおり、その後、さまざまなマッチング金額を従業員に拠出します 一年 保有期間。$の関連費用を記録しました0.6百万と $1.22024年6月30日に終了した3か月と6か月間はそれぞれ百万ドル、ドル0.7百万と $1.42023年6月30日までの3か月と6か月間はそれぞれ100万です。
注 6-- 年金と退職後の福利厚生
正味定期年金費用
次の表は、当社の年金制度と退職後の給付債務に関連する正味定期費用（収入）の構成要素を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年金制度 | | 退職後の給付義務 |
| 6月30日に終了した3か月間 | | 6月30日に終了した6か月間 | | 6月30日に終了した3か月間 | | 6月30日に終了した6か月間 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 正味定期費用（収入）の構成要素： | | | | | | | | | | | | | | | |
| サービスコスト | $ | 0.5 | | | $ | 0.4 | | | $ | 0.9 | | | $ | 0.8 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 利息費用 | 15.3 | | | 16.1 | | | 30.7 | | | 32.1 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 計画資産の期待収益率 | (19.9) | | | (20.0) | | | (39.8) | | | (39.9) | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 以前のサービス費用の償却（クレジット） | (0.1) | | | — | | | (0.1) | | | — | | | (0.1) | | | (0.1) | | | (0.2) | | | (0.2) | |
| 保険数理上の損失（利益）の償却 | (0.3) | | | (0.6) | | | (0.6) | | | (1.2) | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 正味定期費用（収入） | $ | (4.5) | | | $ | (4.1) | | | $ | (8.9) | | | $ | (8.2) | | | $ | (0.1) | | | $ | (0.1) | | | $ | (0.2) | | | $ | (0.2) | |
注 7-- 所得税
2024年6月30日までの3か月間の実効税率は 15.0%、$の税制上の優遇措置を反映しています2.9税引前損失は100万ドルです19.3百万、比較すると 47.42023年6月30日までの3か月間の％。これは$の税制上の優遇措置を反映しています17.5税引前損失は100万ドルです37.0百万。2024年6月30日までの3か月間の実効税率が前年四半期と比較して変化したのは、主に全世界で予測される税引前利益の変化と管轄区域の収入の組み合わせと、当四半期における米国以外の全体的な実効税率の上昇によるものです。
2024年6月30日までの6か月間の実効税率は 54.6%、$の税制上の優遇措置を反映しています47.1税引前損失は100万ドルです86.3百万、比較すると 35.62023年6月30日までの6か月間の％。これは$の税制上の優遇措置を反映しています29.3税引前損失は100万ドルです82.4百万。2024年6月30日までの6か月間の実効税率の変更
目次
要約連結財務諸表への注記（未監査）-続き
（株式データおよび1株あたりのデータを除く表形式の金額、百万単位）
前年同期との比較は、主に、監査和解の結果、不確実な税務上の地位が減少し、特定の所得を除外できる選挙が行われたため、米国における世界の無形資産低課税所得（「GILTI」）の包含が減少した結果でしたが、世界的な反基地侵食と利益移転（「BEPS」）の影響により一部相殺されました。-第2の柱となるグローバル最低税の導入経済協力開発機構（「OECD」）によって。
注 8-- 一株当たり利益 (損失)
1株当たりの基本利益（損失）は、その期間の純利益（損失）を、その期間中に発行された普通株式の加重平均数で割って計算されます。
純利益を報告している期間の希薄化後の1株当たり利益は、純利益を、その期間中に発行された普通株式の加重平均数に、発行済みの株式インセンティブアワードの希薄化効果を加えたもので割って計算されます。当社が純損失を報告している期間については、未払いの株式インセンティブ報奨の影響は希薄化防止効果があると考えられるため、希薄化後の1株当たり利益は基本1株当たり利益と同じです。
次の表は、基本および希薄化後の1株当たり利益（損失）の計算を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 6月30日に終了した3か月間 | | 6月30日に終了した6か月間 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| ダン・アンド・ブラッドストリート・ホールディングス株式会社に帰属する純利益（損失） | | $ | (16.4) | | | $ | (19.4) | | | $ | (39.6) | | | $ | (53.1) | |
| | | | | | | | |
| 加重平均発行済株式数-基本 | | 432,749,213 | | | 430,471,647 | | | 432,152,568 | | | 430,030,614 | |
希薄化後の加重平均発行済株式数 (1) | | 432,749,213 | | | 430,471,647 | | | 432,152,568 | | | 430,030,614 | |
| | | | | | | | |
| ダン・アンド・ブラッドストリート・ホールディングス株式会社に帰属する普通株式の1株当たりの利益（損失）： | | | | | | | | |
| ベーシック | | $ | (0.04) | | | $ | (0.04) | | | $ | (0.09) | | | $ | (0.12) | |
| 希釈しました | | $ | (0.04) | | | $ | (0.04) | | | $ | (0.09) | | | $ | (0.12) | |
(1)2024年6月30日までの3か月および6か月間の希薄化後の1株当たり利益の計算に使用された加重平均発行済株式数には、以下の影響は含まれていません 11.1 百万と 11.0 希薄化後の1株当たり利益の計算には希薄化防止効果がある、発行可能な可能性のある普通株式がそれぞれ100万株です。2023年6月30日までの3か月および6か月間の希薄化後の1株当たり利益の計算に使用された加重平均発行済株式数には、以下の影響は含まれていません。 11.7百万と 11.8希薄化後の1株当たり利益の計算には希薄化防止効果がある、発行可能な可能性のある普通株式がそれぞれ100万株です。
注 9-- 金融商品
当社は、為替レートの変動や金利の変動によるリスクを含む、世界市場のリスクにさらされています。したがって、私たちはデリバティブを使用して、通常の事業過程で発生する前述の財務上のリスクを管理しています。取引や投機目的でデリバティブを使用しません。その性質上、このような商品にはすべて、取引相手による不履行による信用リスクを含むリスクが伴います。しかし、2024年6月30日と2023年12月31日の時点で、これらの金融商品の取引相手が不履行に陥った場合でも、重大な損失リスクはありませんでした。私たちは、監視手続きと評判の良い取引相手の選定を通じて、信用リスクにさらされるリスクを管理しています。この種の投資には通常、担保は必要ありません。
2024年6月30日と2023年12月31日の時点で、当社の売掛金は、地理的に異なる場所や業種の多数の顧客に販売しているため、信用リスクはそれほど集中していません。
金利リスク管理
金利リスクを管理する目的は、金利変動が当社の収益、キャッシュフロー、財政状態に与える影響を制限し、全体的な借入コストを下げることです。これらの目標を達成するために、私たちは変動金利債務を全負債エクスポージャーの最小および最大範囲内で管理するという慣行を維持しています。エクスポージャーを管理し、ボラティリティを制限するために、固定金利債務、変動金利債務、および/または金利スワップを使用する場合があります。私たちはすべてのデリバティブ商品を連結貸借対照表の公正価値の資産または負債として認識しています。
私たちは、金利変動が収益に与える影響を管理するために金利スワップを使用しています。スワップ契約では、固定金利に基づいて毎月の支払いを行い、変動金利に基づいて毎月の支払いを受け取ります。目的は
目次
要約連結財務諸表への注記（未監査）-続き
（株式データおよび1株あたりのデータを除く表形式の金額、百万単位）
スワップは、既存の負債の変動金利の変動による将来のキャッシュフローの変動を軽減するためのものです。スワップはキャッシュフローヘッジとして指定され、会計処理されます。ヘッジ商品の公正価値の変動は、税引後その他の包括利益（損失）（「OCI」）に記録され、ヘッジされた項目が収益に影響する場合、ヘッジされた項目に関連する同じ品目の収益に再分類されます。
2023年8月28日より、当社は金利スワップ契約を修正し、想定元本の総額はドルになりました1,0002024年3月27日に満期を迎えた100万件（「2024年の金利スワップ」）。改正により、満期日は2025年3月27日に延長されます。修正された契約では、会社は固定金利を支払います 3.214% と入力し、1か月のSOFRレートを受け取ります。改正の結果、2024年の金利スワップは指定解除され、未実現利益はドルになりました29.0 その他の包括利益（損失）の累計に含まれる100万ドルは凍結され、当初の2024年の金利スワップ期間における利息費用の控除として、体系的に収益に再分類されました。さらに、修正されたスワップの公正価値の合計は$でした29.0 開始時に百万ドルで、その他の包括利益（損失）の累積に計上され、修正された金利スワップ期間中の利息費用の増加として収益に再分類されます。修正金利スワップの開始時に、定量的有効性評価を行い、そのスワップがキャッシュフローヘッジ会計に適格であると判断しました。ヘッジ商品の公正価値の変動は、税引後OCIに記録され、ヘッジされた項目が収益に影響する場合、ヘッジされた項目に関連する同じ品目の収益に再分類されます。さらに、修正されたスワップの残りの有効期間にわたるヘッジ効果を評価するために、定量的テストを実施しています。
2023年2月2日、当社は 三年間 想定元本の総額が$の金利スワップ1,500百万、2023年1月27日から2026年2月8日まで有効です。これらのスワップに対して、会社は固定金利を支払います 3.695% で、2023年6月27日までに1か月のLIBORレートを受け取り、2023年6月27日以降に残りの期間1か月のタームSOFRレートを受け取ります。
2023年の第2四半期に、LIBORからSOFRへの参照レートの移行を完了するために、シニア・セキュアド・クレジット・ファシリティを変更しました。その結果、以前に1か月のLIBOR利息を受け取っていた当社の金利スワップ契約も、1か月のSOFR利息を受け取るように変更されました。私たちは、ヘッジ関係で使用されるデリバティブ商品に関するものを含め、ASCトピック848に記載されている手段を利用しました。この移行は、当社の連結財務諸表に財務上の影響をもたらしませんでした。
次の表は、2024年6月30日および2023年12月31日現在の当社の金利スワップをまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
有効期限 | | 固定金利 | | 想定金額 | |
| | | | 2024年6月30日に | | 2023年12月31日 | |
| 2025年2月27日 | | 1.629% | | $250 | | $250 | |
| 2025年3月27日 | | 3.214% | | 1,000 | | 1,000 | |
| 2026年2月8日 | | 3.695% | | 1,500 | | 1,500 | |
| 金利スワップ総額 | | | | $2,750 | | $2,750 | |
外国為替リスク管理
外貨変動へのリスクを管理する目的は、為替レートの変動によって生じる国際事業の収益、キャッシュフロー、財政状態に対するボラティリティを減らすことです。私たちは時々、さまざまな子会社のそれぞれに適用される機能通貨以外の通貨建ての特定の貸借対照表ポジションをヘッジする慣行に従います。さらに、私たちは、国際収益と海外子会社への純投資に関連する外国為替リスクの影響を受けます。ヘッジ戦略を実行するために、短期、外国為替先渡、そして時にはオプション契約を使用する場合があります。特定のデリバティブは会計ヘッジとして指定されています。
外国為替先渡契約
収益の変動を減らすために、私たちは現在、短期の外国為替先渡契約を結んでいるさまざまな子会社のそれぞれに適用される機能通貨以外の通貨建ての会社間残高ポジションを実質的にヘッジしています。基礎となる取引とそれに対応する外国為替先渡契約は市場に出ています
目次
要約連結財務諸表への注記（未監査）-続き
（株式データおよび1株あたりのデータを除く表形式の金額、百万単位）
各四半期末時点で、公正価値への影響は、要約連結営業報告書と包括利益（損失）の「営業外収益（費用）— 純額」に反映されます。
これらの契約は、主に英国ポンド、ユーロ、スウェーデンクローナ、ノルウェークローネ建てです。当社の外国為替先渡契約は、権威あるガイダンスの下ではヘッジ商品として指定されておらず、満期は通常12か月以下です。
2024年6月30日および2023年12月31日現在、当社の外国為替契約の想定元本金額はドルでした445.6百万と $653.1それぞれ百万。
通貨間の金利スワップ
外貨為替レートの不利な変動から海外事業への投資の価値を守るため、通貨間の金利スワップを使用して、1つ以上の海外子会社への純投資の一部をヘッジしています。クロス通貨スワップは、米ドル以外の通貨建ての外国投資の一部の純投資ヘッジとして指定されています。為替レートの変動によるこれらの指定海外事業への純投資による損益の一部は、通貨間スワップ契約の公正価値の変動によって一部相殺されます。各期間のスワップの公正価値の変動は、税引後OCIで報告されます。このような金額は、基礎となる海外事業への投資が清算または実質的に清算されるまで、累積OCIに残ります。各スワップ契約のそれぞれの満期日を通じて、毎月の固定金利利息の支払いを受け取ります。これは、要約連結営業報告書と包括利益（損失）の「利息費用」内のコントラ費用として計上されます。これらは、ユーロ通貨建ての外国投資の一部の純投資ヘッジとして指定されています。
2024年4月16日に、私たちは実行しました 三 想定元本の合計金額が$のクロス通貨スワップのトランシェです250百万 (€)235.4 百万)。2つのトランシェの想定元本は$です75それぞれ100万で 4 年間 定額料金で米ドルクーポンを受け取る期間 1.676% と 1.685それぞれ%、そしてペイユーロクーポン 0%。残りのトランシェの想定額は$です100と百万 五年間 固定レートで米ドルクーポンを受け取る期間 1.703%、そしてペイユーロクーポン 0%。各トランシェの満期日に、それぞれの想定額を米ドルで受け取り、相手方にユーロで同じ金額を支払います。合計$の支払いを受け取りました0.72024年6月30日までの3か月と6か月で100万件です。これらの支払いは、要約連結営業報告書と包括利益（損失）の「支払利息」にコントラ費用として計上されました。
2024年2月28日、私たちは実行しました 三 想定元本の合計金額が$のクロス通貨スワップのトランシェです250百万 (€)230.6 百万)。2つのトランシェの想定元本は$です75それぞれ100万で 4 年間 定額料金で米ドルクーポンを受け取る期間 1.271% と 1.224それぞれ%、そしてペイユーロクーポン 0%。残りのトランシェの想定額は$です100と百万 五年間 固定レートで米ドルクーポンを受け取る期間 1.260%%、そしてペイユーロクーポン 0%。各トランシェの満期日に、それぞれの想定額を米ドルで受け取り、相手方にユーロで同じ金額を支払います。合計$の支払いを受け取りました0.32024年6月30日までの6か月間は100万です。これらの支払いは、要約連結営業報告書と包括利益（損失）の「支払利息」にコントラ費用として計上されました。これらのスワップは2024年4月16日に終了し、同様の想定金額と条件の新しいスワップに置き換えられました（上記の説明を参照）。スワップの終了時に、私たちは$を現金で支払いました0.4百万。これは、2024年6月30日までの3か月と6か月間にOCIで報告されたもので、ヘッジされた事業体の処分または実質的な清算が行われる期間まで、累積OCIに含まれます。
2022年7月15日に、私たちは実行しました 三 クロス通貨スワップのトランシェで、それぞれの想定元本は$です125 百万 (€)124 百万）で、2、3、 4 年間 定額料金で米ドルクーポンを受け取る条件 2.205%、 1.883%、および 1.723それぞれ%、そしてペイユーロクーポン 0%。各トランシェの満期日に、想定元本の$を受け取ります125 百万、そして相手に€を支払います124 百万。合計$の支払いを受け取りました1.7百万と $3.52024年6月30日に終了した3か月と6か月間はそれぞれ百万ドル、ドル1.8百万と $3.62023年6月30日までの3か月と6か月間はそれぞれ100万です。これらの支払いは、要約連結営業報告書と包括利益（損失）の「支払利息」にコントラ費用として計上されました。2024年4月19日より、通貨間の金利スワップ契約を修正しました。想定総額はドルです1252024年7月19日に満期を迎える100万人。改正により、満期日が2027年7月19日に延長され、米ドルクーポンの固定金利が次のように変更されます 1.400%%。改正の結果、満期日が2024年7月19日の通貨間金利スワップの指定が取り消され、未実現損失はドルになりました0.32027年7月19日までのその他の包括利益（損失）の累計に含まれる市場外の要素に関連する100万ユーロは、支払利息の控除として、体系的に収益に再分類されます。
目次
要約連結財務諸表への注記（未監査）-続き
（株式データおよび1株あたりのデータを除く表形式の金額、百万単位）
要約連結貸借対照表におけるデリバティブ商品の公正価値：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 資産デリバティブ | | 賠償責任デリバティブ |
| | 2024年6月30日に | | 2023年12月31日 | | 2024年6月30日に | | 2023年12月31日 |
| | 貸借対照表
場所 | | 公正価値 | | 貸借対照表
場所 | | 公正価値 | | 貸借対照表
場所 | | 公正価値 | | 貸借対照表
場所 | | 公正価値 |
| ヘッジング商品に指定されているデリバティブ: | | | | | | | | | | | | | | | |
| キャッシュフロー・ヘッジ・デリバティブ： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 金利スワップ | その他の流動資産 | | $ | 42.1 | | | その他の流動資産 | | $ | 33.1 | | | その他の未払金と
現在の負債 | | $ | — | | | その他の未払金と
現在の負債 | | $ | — | |
| 純投資ヘッジデリバティブ： | | | | | | | | | | | | | | | |
| クロス通貨スワップ | その他の流動資産 | | — | | | その他の流動資産 | | — | | | その他の未払金と
現在の負債 | | 22.4 | | | その他の未払金と
現在の負債 | | 34.1 | |
| ヘッジ商品に指定されているデリバティブ商品の総額 | | | $ | 42.1 | | | | | $ | 33.1 | | | | | $ | 22.4 | | | | | $ | 34.1 | |
| ヘッジ商品として指定されていないデリバティブ: | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外国為替先渡契約 | その他電流
資産 | | $ | 1.5 | | | その他電流
資産 | | $ | 8.0 | | | その他の未払金と
現在の負債 | | $ | 0.5 | | | その他の未払金と
現在の負債 | | $ | 2.3 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| ヘッジ商品として指定されていないデリバティブ総額 | | | $ | 1.5 | | | | | $ | 8.0 | | | | | $ | 0.5 | | | | | $ | 2.3 | |
| デリバティブ総額 | | | $ | 43.6 | | | | | $ | 41.1 | | | | | $ | 22.9 | | | | | $ | 36.4 | |
要約連結損益計算書および包括利益（損失）に対するデリバティブ商品の影響：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | デリバティブでOCIに計上された税引前純利益または（損失）の金額 | | | | 累積OCIから収益に再分類された利益または（損失）の金額 | | | | デリバティブ収益に計上される利益または（損失）の金額 |
| | 6月30日に終了した3か月間 | | | | 6月30日に終了した3か月間 | | | | 6月30日に終了した3か月間 |
| ヘッジ商品に指定されているデリバティブ | | 2024 | | 2023 | | 累積OCIから収益に再分類された利益または（損失）の場所 | | 2024 | | 2023 | | デリバティブ収益に計上される利益または（損失）の場所 | | 2024 | | 2023 |
| キャッシュフロー・ヘッジ・デリバティブ： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 金利スワップ | | $ | (0.5) | | | $ | 24.9 | | | 支払利息 | | $ | 9.9 | | | $ | 18.7 | | | 支払利息 | | $ | 9.9 | | | $ | 18.7 | |
| 純投資ヘッジデリバティブ： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| クロス通貨スワップ | | $ | 4.7 | | | $ | (5.8) | | | | | $ | — | | | $ | — | | | | | $ | — | | | $ | — | |
目次
要約連結財務諸表への注記（未監査）-続き
（株式データおよび1株あたりのデータを除く表形式の金額、百万単位）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | デリバティブでOCIに計上された税引前純利益または（損失）の金額 | | | | 累積OCIから収益に再分類された利益または（損失）の金額 | | | | デリバティブ収益に計上される利益または（損失）の金額 |
| | 6月30日に終了した6か月間 | | | | 6月30日に終了した6か月間 | | | | 6月30日に終了した6か月間 |
| ヘッジ商品に指定されているデリバティブ | | 2024 | | 2023 | | 累積OCIから収益に再分類された利益または（損失）の場所 | | 2024 | | 2023 | | デリバティブ収益に計上される利益または（損失）の場所 | | 2024 | | 2023 |
| キャッシュフロー・ヘッジ・デリバティブ： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 金利スワップ | | $ | 5.8 | | | $ | 10.4 | | | 支払利息 | | $ | 31.1 | | | $ | 33.0 | | | 支払利息 | | $ | 31.1 | | | $ | 33.0 | |
| 純投資ヘッジデリバティブ： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| クロス通貨スワップ | | $ | 11.3 | | | $ | (9.1) | | | | | $ | — | | | $ | — | | | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | デリバティブ収益に計上される利益（損失）の金額 |
| | | | 6月30日に終了した3か月間 | | 6月30日に終了した6か月間 |
| ヘッジ商品として指定されていないデリバティブ | | デリバティブ収益に計上される利益または（損失）の場所 | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | | | | |
| 外国為替先渡契約 | | 営業外収益（費用）— 純額 | | $ | (5.2) | | | $ | 7.1 | | | $ | (4.2) | | | $ | 10.9 | |
金利スワップに関連する正味金額は、次の年に収益に再分類されると予想されます 12 月は約 $39百万。
金融商品の公正価値
要約連結財務諸表に反映される当社の金融資産と負債には、デリバティブ金融商品、現金および現金同等物、売掛金、その他の売掛金、買掛金、短期借入金、長期借入などがあります。
次の表は、定期的に公正価値で測定される資産と負債の2024年6月30日時点の公正価値測定値をレベル別にまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| の見積もり価格は
活発な市場
同一の場合
資産（レベルI） | | 大切な人
観察可能
入力（レベルII） | | 重要な
観察不能
入力
(レベル III) | | 2024年6月30日の残高 |
| 資産: | | | | | | | |
現金同等物 (1) | $ | 0.4 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 0.4 | |
| その他の流動資産: | | | | | | | |
外国為替フォワード (2) | $ | — | | | $ | 1.5 | | | $ | — | | | $ | 1.5 | |
金利スワップの取り決め (3) | $ | — | | | $ | 42.1 | | | $ | — | | | $ | 42.1 | |
| 負債: | | | | | | | |
| その他の未払負債と流動負債： | | | | | | | |
外国為替フォワード (2) | $ | — | | | $ | 0.5 | | | $ | — | | | $ | 0.5 | |
| | | | | | | |
クロス通貨スワップの取り決め (3) | $ | — | | | $ | 22.4 | | | $ | — | | | $ | 22.4 | |
次の表は、定期的に公正価値で測定される資産と負債の2023年12月31日時点の公正価値測定値をレベル別にまとめたものです。
目次
要約連結財務諸表への注記（未監査）-続き
（株式データおよび1株あたりのデータを除く表形式の金額、百万単位）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| の見積もり価格は
活発な市場
同一の場合
資産（レベルI） | | 大切な人
観察可能
入力（レベルII） | | 重要な
観察不能
入力
(レベル III) | | 2023年12月31日現在の残高 |
| 資産: | | | | | | | |
現金同等物 (1) | $ | 0.9 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 0.9 | |
| その他の流動資産: | | | | | | | |
外国為替フォワード (2) | $ | — | | | $ | 8.0 | | | $ | — | | | $ | 8.0 | |
金利スワップの取り決め (3) | $ | — | | | $ | 33.1 | | | $ | — | | | $ | 33.1 | |
| 負債: | | | | | | | |
| その他の未払負債と流動負債： | | | | | | | |
外国為替フォワード (2) | $ | — | | | $ | 2.3 | | | $ | — | | | $ | 2.3 | |
クロス通貨スワップの取り決め (3) | $ | — | | | $ | 34.1 | | | $ | — | | | $ | 34.1 | |
(1) 現金同等物の帳簿価額は、当社が購入日から満期を迎えるまでの初期期間が3か月以下の流動性の高い投資で構成されているため、公正価値を表します。
(2) 公正価値は、観察可能な市場データに基づいて決定され、評価において不良要因を考慮します。
(3) 公正価値は、観察可能な市場データに基づいて決定されます。
2024年6月30日と2023年に終了した6か月間、レベルIとIIの間の移転、公正価値階層のレベルIIIへの移転またはレベルIIIからの譲渡はありませんでした。
2024年6月30日および2023年12月31日の時点で、現金および現金同等物、売掛金、その他の売掛金および買掛金の公正価値は、これらの商品の短期的な性質により帳簿価額を概算していました。 公正価値開示の対象となる他の金融商品の推定公正価値は、世界的に認められたデータプロバイダーからの市場データ入力と主要金融機関からの第三者の見積もり（公正価値階層ではレベルIIに分類されます）による割引キャッシュフロー方法論を使用した評価モデルに基づいて決定され、次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 残高 |
| | 2024年6月30日に | | 2023年12月31日 |
| | 持ち運び
量 | | 公正価値 | | 持ち運び
量 | | 公正価値 |
| | | | | | | |
長期債務 (1) | $ | 455.3 | | | $ | 420.9 | | | $ | 454.9 | | | $ | 420.3 | |
| 回転施設 | $ | 120.0 | | | $ | 113.0 | | | $ | 25.0 | | | $ | 24.6 | |
タームローン (2) | $ | 3,076.1 | | | $ | 2,927.4 | | | $ | 3,065.3 | | | $ | 3,003.9 | |
(1) は 5.000% シニア無担保紙幣。
(2) タームローンファシリティの短期部分と長期部分を含みます。
非経常ベースで公正価値で測定された商品
定期的に公正価値で記録される資産と負債に加えて、GAAPで義務付けられているように、非経常ベースで公正価値で資産と負債を記録します。通常、資産は減損費用の結果として非経常ベースで公正価値で計上され、買収会計ではASC 805「企業結合」のガイダンスに従って記録されます。
注 10-- のれんと無形資産
目次
要約連結財務諸表への注記（未監査）-続き
（株式データおよび1株あたりのデータを除く表形式の金額、百万単位）
コンピューターソフトウェアとグッドウィル：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | コンピューターソフトウェア | | グッドウィル |
| 2024年1月1日 | | $ | 666.3 | | | $ | 3,445.8 | |
追加は有料です (1) | | 52.5 | | | — | |
| 償却 | | (40.7) | | | — | |
| | | | |
その他 (2) | | (6.7) | | | (21.1) | |
| 2024年3月31日 | | $ | 671.4 | | | $ | 3,424.7 | |
追加は有料です (1) | | 54.9 | | | — | |
| 償却 | | (41.4) | | | — | |
| 減損/償却 | | (0.2) | | | — | |
その他 (2) | | — | | | 1.9 | |
| 2024年6月30日に | | $ | 684.7 | | | $ | 3,426.6 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 2023年1月1日 | | $ | 631.8 | | | $ | 3,431.3 | |
追加は有料です (1) | | 44.0 | | | — | |
| 償却 | | (34.9) | | | — | |
| 減損/償却 | | (0.3) | | | — | |
その他 (2) | | 2.2 | | | 4.4 | |
| 2023年3月31日 | | $ | 642.8 | | | $ | 3,435.7 | |
追加は有料です (1) | | 52.2 | | | — | |
| 償却 | | (37.4) | | | — | |
| 減損/償却 | | (0.9) | | | — | |
その他 (2) | | — | | | (13.3) | |
| 2023年6月30日 | | $ | 656.7 | | | $ | 3,422.4 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
その他の無形資産:
目次
要約連結財務諸表への注記（未監査）-続き
（株式データおよび1株あたりのデータを除く表形式の金額、百万単位）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 顧客との関係 | | 権利の再取得 | | データベース | | その他の無期限無形資産 | | その他の無形資産 | | 合計 |
| 2024年1月1日 | | $ | 1,316.7 | | | $ | 233.9 | | | $ | 940.6 | | | $ | 1,280.0です | | | $ | 144.7 | | | $ | 3,915.9 | |
| 追加は有料です | | — | | | — | | | — | | | — | | | 0.1 | | | 0.1 | |
| 償却 | | (52.4) | | | (4.8) | | | (37.7) | | | — | | | (4.1) | | | (99.0) | |
その他 (2) | | (2.6) | | | (6.3) | | | (2.4) | | | — | | | (0.5) | | | (11.8) | |
| 2024年3月31日 | | $ | 1,261.7 | | | $ | 222.8 | | | $ | 900.5 | | | $ | 1,280.0です | | | $ | 140.2 | | | $ | 3,805.2 | |
| 追加は有料です | | — | | | — | | | — | | | — | | | 0.3 | | | 0.3 | |
| 償却 | | (50.5) | | | (4.7) | | | (36.5) | | | — | | | (4.1) | | | (95.8) | |
その他 (2) | | 0.3 | | | (0.7) | | | 0.3 | | | — | | | — | | | (0.1) | |
| 2024年6月30日に | | $ | 1,211.5 | | | $ | 217.4 | | | $ | 864.3 | | | $ | 1,280.0です | | | $ | 136.4 | | | $ | 3,709.6 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 2023年1月1日 | | $ | 1,536.7 | | | $ | 245.5 | | | $ | 1,100.0 | | | $ | 1,280.0です | | | $ | 157.9 | | | $ | 4,320.1 | |
| 追加は有料です | | — | | | — | | | — | | | — | | | 0.1 | | | 0.1 | |
| 償却 | | (56.8) | | | (4.7) | | | (41.0) | | | — | | | (4.2) | | | (106.7) | |
その他 (2) | | 1.1 | | | 2.8 | | | 0.1 | | | — | | | 1.1 | | | 5.1 | |
| 2023年3月31日 | | $ | 1,481.0です | | | $ | 243.6 | | | $ | 1,059.1 | | | $ | 1,280.0です | | | $ | 154.9 | | | $ | 4,218.6 | |
| 追加は有料です | | — | | | — | | | — | | | — | | | 0.1 | | | 0.1 | |
| 償却 | | (55.1) | | | (4.8) | | | (39.8) | | | — | | | (4.2) | | | (103.9) | |
その他 (2) | | (1.5) | | | — | | | (1.7) | | | — | | | 1.7 | | | (1.5) | |
| 2023年6月30日 | | $ | 1,424.4 | | | $ | 238.8 | | | $ | 1,017.6 | | | $ | 1,280.0です | | | $ | 152.5 | | | $ | 4,113.3 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
(1) 主に、製品や購入したソフトウェアのソフトウェア関連の機能強化に関連しています。
(2) 主に外貨変動の影響によるものです。
注 11-- その他の資産と負債
その他の非流動資産:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日
2024 | | 12月31日
2023 | | | | |
使用権資産 (1) | $ | 45.0 | | | $ | 43.1 | | | | | |
| 前払い年金資産 | 5.6 | | | 5.6 | | | | | |
| 投資 | 21.2 | | | 20.6 | | | | | |
| 繰延所得税 | 16.2 | | | 17.2 | | | | | |
| 長期契約資産 | 24.3 | | | 18.0 | | | | | |
| 前払いのクラウドコンピューティング料金と繰延実装費用 | 32.1 | | | 23.2 | | | | | |
| その他 | 68.0 | | | 60.1 | | | | | |
| 合計 | $ | 212.4 | | | $ | 187.8 | | | | | |
(1) $を認識しました9.62024年6月30日までの6か月間の新規オペレーティングリースに関連する100万件です。
その他の未払負債と流動負債：
目次
要約連結財務諸表への注記（未監査）-続き
（株式データおよび1株あたりのデータを除く表形式の金額、百万単位）
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日
2024 | | 2023年12月31日 |
未払営業費用 | $ | 96.0 | | | $ | 94.3 | |
| 未払利息費用 | 4.5 | | | 5.3 | |
短期リース負債 (1) | 14.6 | | | 15.0 | |
| 未払所得税 | 4.0 | | | 15.3 | |
その他の未払負債 (2) | 45.8 | | | 66.2 | |
| 合計 | $ | 164.9 | | | $ | 196.1 | |
(1) $を認識しました0.12024年6月30日までの6か月間の新規オペレーティングリースに関連する100万件です。
(2) この減少は主に、通貨間の金利スワップ負債と前年の未払負債の支払いが減少したことによるものです。
その他の非流動負債：
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日
2024 | | 2023年12月31日 |
| 繰延収益-長期 | $ | 25.3 | | | $ | 19.7 | |
| 2017年法に関連する米国の納税義務 | 16.3 | | | 29.4 | |
長期リース負債 (1) | 36.3 | | | 33.8 | |
| 認識されていない税制上の優遇措置に対する負債 | 15.0 | | | 19.8 | |
| その他 | 20.9 | | | 15.5 | |
| 合計 | $ | 113.8 | | | $ | 118.2 | |
(1) $を認識しました9.52024年6月30日までの6か月間の新規オペレーティングリースに関連する100万件です。
注 12-- 支払手形と債務
私たちの借り入れは次の表にまとめられています：
目次
要約連結財務諸表への注記（未監査）-続き
（株式データおよび1株あたりのデータを除く表形式の金額、百万単位）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2024年6月30日に | | 2023年12月31日 |
| 成熟 | | 元本金額 | | 債務発行費用と割引* | | 帳簿価額 | | 元本金額 | | 債務発行費用と割引* | | 帳簿価額 |
| 1年以内に満期を迎える債務： | | | | | | | | | | | | | |
2029タームローン b (1) | 2029年1月18日 | | $ | 31.0 | | | $ | — | | | $ | 31.0 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
2026 タームローン (1) | 2024年1月に全額返済されました | | — | | | — | | | — | | | 28.1 | | | — | | | 28.1 | |
2029タームローン (1) | 2024年1月に全額返済されました | | — | | | — | | | — | | | 4.6 | | | — | | | 4.6 | |
| 短期負債総額 | | | $ | 31.0 | | | $ | — | | | $ | 31.0 | | | $ | 32.7 | | | $ | — | | | $ | 32.7 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 1年後に満期を迎える債務： | | | | | | | | | | | | | |
2029タームローン b (1) | 2029年1月18日 | | $ | 3,064.8 | | | $ | 19.7 | | | $ | 3,045.1 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
2026 タームローン (1) | 2024年1月に全額返済されました | | — | | | — | | | — | | | 2,623.6 | | | 33.0 | | | 2,590.6 | |
2029タームローン (1) | 2024年1月に全額返済されました | | — | | | — | | | — | | | 447.3 | | | 5.3 | | | 442.0 | |
回転設備 (1) (2) | 2029年2月15日 | | 120.0 | | | — | | | 120.0 | | | 25.0 | | | — | | | 25.0 | |
5.000% シニア無担保手形 (1) | 2029年12月15日 | | 460.0 | | | 4.7 | | | 455.3 | | | 460.0 | | | 5.1 | | | 454.9 | |
| 長期負債総額 | | | $ | 3,644.8 | | | $ | 24.4 | | | $ | 3,620.4 | | | $ | 3,555.9 | | | $ | 43.4 | | | $ | 3,512.5 | |
| 負債総額 | | | $ | 3,675.8 | | | $ | 24.4 | | | $ | 3,651.4です | | | $ | 3,588.6 | | | $ | 43.4 | | | $ | 3,545.2 | |
*初期債務発行費用は、負債の帳簿価額の減額として計上され、債務の契約期間中に償却されました。残高は、債務発行費用と割引の未償却部分を表します。
(1) は 5.000% シニア無担保債券と優先担保クレジットファシリティには、追加の負債の発生や債務の保証、先取特権の作成、合併や買収、資産の売却、譲渡またはその他の処分、配当金や分配の支払い、資本金の買い戻し、特定の負債の前払い、投資、ローン、前払いをする当社の能力を制限する特定の契約が含まれています。私たちは2024年6月30日と2023年12月31日に、これらの非財務規約を遵守していました。
(2) リボルビング・ファシリティには、連結EBITDAに対する第一先取特権の純負債の最大比率を遵守することを要求する新たな財務規約が含まれています 6.75。金融規約は、リボルビング・ファシリティに基づく借入金の元本総額と特定の未払いの信用状が次の金額を超える場合にのみ適用されます 35任意の会計四半期の最終日におけるリボルビング・ファシリティに基づくコミットメントの合計金額の割合。財務規約は、2024年6月30日と2023年12月31日には適用されませんでした。
シニア担保クレジットファシリティ
2019年2月8日、当社はシニア担保クレジットファシリティ（「シニア担保クレジットファシリティ」）を管理するクレジット契約を締結しました。その後、クレジット契約は何度か修正されました。現在、シニア担保付クレジットファシリティは、シニア担保付きタームローンファシリティとシニア担保付きリボルビングクレジットファシリティで構成されています。
2024年1月29日、私たちは当時存在していたドルに関するクレジット契約を修正しました451.9満期日が2029年1月18日の百万タームローン（「2029タームローン」）。金利を引き下げます 0.25%、その結果、SOFRにプラスされたマージンスプレッドになります 2.75年率％、そして当時の既存のタームローン枠をドル増やす2,651.7元本総額$で新しいタームローンを設立するための100万ドル3,103.6百万円で、満期日は2029年1月18日（「2029タームローンB」）です。2029年タームローンbの収益は、満期日が2026年2月8日のシニア担保タームローン（「2026タームローン」）と2029タームローンを含む、既存のタームローンの全額返済に使用されました。その結果、債務消滅により$の損失を記録しました37.1100万は、当時存在していた2026年と2029年のタームローンに関連する未償却債務発行費用に関連しています。損失は、2024年6月30日までの6か月間の「営業外収益（費用）-純額」に記録されました。$の初期債務発行費用21.62029年のタームローンbに関連する百万ドルは、長期債務の帳簿価額の減額として計上され、タームローンの契約期間中に償却されます。同時に、リボルビング・ファシリティを管理するクレジット契約を修正して、満期日を2029年2月15日に延長し、適用されるマージンを以下のように減らしました。 50 ベーシスポイントで、SOFRにプラスされたマージンスプレッドになります 2.50年率%、レバレッジベースの価格表によります。リボルビング・ファシリティの下でのクレジットスプレッド調整も、その一環として削除されました
目次
要約連結財務諸表への注記（未監査）-続き
（株式データおよび1株あたりのデータを除く表形式の金額、百万単位）
改正。リボルビング施設の改正に関連して支払われた手数料の合計は $でした5.0百万ドル。これは、元の未償却繰延費用とともに、新しい契約の期間中に繰延および償却されます。
シニア・セキュアド・クレジット・ファシリティに基づく借入には、当該借入に関連する利息期間について、SOFRまたはLIBORに対する該当する証拠金に等しい年利がかかります。最低金利が適用され、実質的にすべての会社の資産によって担保されます。2023年の第2四半期に、LIBORからSOFRへの参照レートの移行を完了しました。私たちは、ヘッジ関係で使用されるデリバティブ商品に関するものを含め、ASCトピック848に記載されている手段を利用しました。この移行は、当社の連結財務諸表に財務上の影響をもたらしませんでした。
シニア・セキュアド・クレジット・ファシリティのその他の詳細：
•2024年6月30日から始まる2029年のタームローンbでは、元本を四半期ごとに均等に分割して、年間合計金額を返済する必要があります 1.00元の元本の割合。残高は2029年1月18日に支払われる予定です。2029年のタームローンbには、年率は次のような利息がかかります 275 その利息期間のSOFRレートを上回るベーシスポイント。2024年6月30日の2029タームローンbの未払い残高に関連する金利は 8.096%。
•2022年6月30日から、既存の2029タームローンでは、元本を四半期ごとに均等に分割して、年間総額に等しい金額を支払う必要がありました 1.00元の元本の割合。残高は2029年1月18日に支払われる予定です。2029年のタームローンの年利は、SOFR金利にマージンを加えたものに基づいていました 325 2023年12月31日現在のベーシスポイント。2023年12月31日時点の2029年タームローンの未払い残高に関連する金利は 8.355%。
•2020年6月30日から、既存の2026年タームローンでは、元本を四半期ごとに均等に分割して、年間総額に等しい金額を支払う必要がありました 1.00元の元本の割合。残高は2026年2月8日に支払われる予定です。2026年タームローンの年利は、SOFR金利にマージンを加えたものに基づいていました 285 2023年12月31日時点の、SOFRクレジットスプレッド調整を含むベーシスポイント。2023年12月31日時点の2026年タームローンの未払い残高に関連する金利は 8.205%。
•リボルビング・ファシリティに基づく借入には、SOFRを足した年利で利息がかかります 250 2024年6月30日時点のベーシスポイント（レバレッジベースの価格設定グリッドによる） 310 2023年12月31日時点で、SOFRのクレジットスプレッド調整を含めて、SOFRレートをベーシスポイント上回っています。リボルビングファシリティで利用できる合計金額は$です850百万。2024年6月30日および2023年12月31日の時点で、リボルビング・ファシリティの下で利用可能な借入額は、$でした730.0百万と $825.0それぞれ 100 万。2024年6月30日および2023年12月31日時点のリボルビング・ファシリティの未払い残高に関連する金利は 7.839% と 8.462それぞれ%。リボルビング・ファシリティに関連する初期債務発行費用は、連結貸借対照表の「その他の非流動資産」に含まれ、リボルビング・ファシリティの期間にわたって償却されます。
その他
私たちは、銀行が発行したオープンスタンバイ信用状および銀行保証に基づき、合計金額の第三者に有利な偶発的責任を負っていました9.72024年6月30日の時点で百万ドル、そしてドル10.22023年12月31日時点で百万です。
金利変動の影響を管理するために、さまざまな満期日で金利スワップと通貨間の金利スワップを開始しました。2024年6月30日と2023年12月31日の時点で、私たちはドルの金利スワップ契約を結んでいました2,750想定元本の総額が$の百万円のクロス通貨金利契約625百万と $375それぞれ 100 万です。詳細な説明については、注9を参照してください。
注 13-- 売掛金証券化ファシリティ
2022年9月、当社は 三年間 当社の米国子会社（「オリジネーター」）の顧客売掛金を、譲渡された売掛金総額と同等の現金と引き換えに、破産遠隔子会社（「SPE」）を通じて第三者の金融機関（「購入者」）に定期的に譲渡するリボルビング証券化ファシリティ契約。施設の毎月の抽選限度額は$でした2152024年6月30日と2023年12月31日の両方で百万です。SPEから購入者への米国売掛金の移転は金融資産の売却として会計処理され、売掛金は譲渡された売掛金に関連する実効的な管理とリスクをSPEが移転するため、売掛金は連結財務諸表から認識されなくなります。収集および管理責任以外に、会社と
目次
要約連結財務諸表への注記（未監査）-続き
（株式データおよび1株あたりのデータを除く表形式の金額、百万単位）
関連子会社は、譲渡された売掛金に継続的に関与していません。売掛金は、一度売却されると、破産した場合に会社や関連子会社の債権者を満足させることができなくなります。これらの売却は、関連する売掛金の額面金額で取引されます。売却される将来の売掛金の未払い残高は、活動レベルやその他の要因によって異なると予想されます。売却された売掛金はSPEによって完全に保証され、SPEはこの契約に基づいてさらなる売掛金を担保として差し入れています。当社はSPEを管理しているため、連結財務諸表でSPEを統合しています。
会社は$の売掛金を認識解除しました176.2百万と $408.72024年6月30日に終了した3か月と6か月間はそれぞれ百万ドル、ドル156.0百万と $412.62023年6月30日までの3か月と6か月間はそれぞれ100万です。会社は$を集めました176.2百万と $408.72024年6月30日までの3か月と6か月間に、本契約に基づいて売却された売掛金はそれぞれ100万件で、156.0百万と $412.62023年6月30日までの3か月と6か月の間に、それぞれ百万です。$の売れ残った売掛金72.8百万と $112.02024年6月30日および2023年12月31日の時点で、それぞれ100万件がSPEから購入者への担保として差し入れられました。2024年6月30日および2023年12月31日の時点で、売却された売掛金に関連する回収されていない償還責任は 重要ではありません。
2024年6月30日までの3か月および6か月間に、管理責任の手数料を含め、施設に発生した費用は3.4百万と $7.2それぞれ百万で、2023年6月30日までの3か月と6か月間は2.9百万と $6.0それぞれ百万件で、要約連結営業報告書および包括利益（損失）の「営業外収益（費用）— 純額」に反映されています。
施設に関連する現金活動は、要約連結キャッシュフロー計算書の「営業活動によって提供された純現金」に反映されます。
注 14-- 株主資本
以下は、発行済普通株式と発行済普通株式の調整です。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通株式 | | 自己株式 | | 発行済普通株式 |
2023年12月31日現在の株式 (1) | | 439,735,256 | | | (886,920) | | | 438,848,336 | |
| 2024年3月31日に終了した3か月間に発行された株式 | | 4,820,581 | | | N/A | | 4,820,581 | |
2024年3月31日に終了した3か月間に没収された株式 (2) | | (933,114) | | | N/A | | (933,114) | |
| 2024年3月31日現在の株式 | | 443,622,723 | | | (886,920) | | | 442,735,803 | |
| 2024年6月30日までの3か月間に発行された株式 | | 135,770 | | | N/A | | 135,770 | |
2024年6月30日までの3か月間に没収された株式 (2) | | (79,395) | | | N/A | | (79,395) | |
2024年6月30日までの3か月間に買い戻した株式 (3) | | N/A | | (961,360%) | | | (961,360%) | |
| 2024年6月30日現在の株式 | | 443,679,098 | | | (1,848,280) | | | 441,830,818 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
(1) 2023年12月31日現在の自己株式は、主にIPO前に付与された未確定インセンティブユニットの没収に関するものです。
(2) 既得制限付株式の源泉徴収された給与税に関連して引き渡された株式を含みます。
(3) 当社の3年間の自社株買いプログラムで取得した株式。
株式買戻しプログラム
2024年4月30日、当社の取締役会は 三年間 株式買戻しプログラム（「2024年株式買戻しプログラム」）。このプログラムでは、会社が最大で買い戻すことができます 10.0その普通株の100万株。購入は、2027年4月30日まで、公開市場で実勢価格で、または個人的に交渉した取引で随時行うことができます。買戻しプログラムは、会社に特定の数の株式を取得することを義務付けるものではなく、いつでも停止または終了することができます。2024年6月30日までの3か月と6か月の間に、私たちは買い戻しました 961,360% $の普通株式9.3未払消費税を差し引いた100万、平均価格は $9.71 一株あたり。
株主配当
以下の配当金は取締役会で申告され、2024年6月30日までの6か月間に支払われました。
目次
要約連結財務諸表への注記（未監査）-続き
（株式データおよび1株あたりのデータを除く表形式の金額、百万単位）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 申告日 | | 基準日 | | 支払い日 | | 1株当たりの配当金 |
| 2024年2月8日 | | 2024年3月7日 | | 2024年3月21日 | | $ | 0.05 | |
| 2024年4月30日 | | 2024年6月6日 | | 2024年6月20日 | | $ | 0.05 | |
制限付株式から発生する配当金は、基礎となる制限付株式の権利確定時に条件付きで支払われます。
注 15-- その他の包括利益 (損失) の累計
次の表は、その他の包括利益（損失）の累計（「AOCI」）の各構成要素の累積残高の変化をまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 外貨換算調整 | | 純投資ヘッジデリバティブ | | 確定給付年金制度 | | キャッシュフローヘッジデリバティブ | | 合計 |
残高、2024年1月1日 | | $ | (142.5) | | | $ | (10.5) | | | $ | (62.2) | | | $ | 16.5 | | | $ | (198.7) | |
| 再分類前のその他の包括利益 (損失) | | (35.8) | | | 8.4 | | | — | | | 27.2 | | | (0.2) | |
| その他の包括利益（損失）の累計（税引後）から再分類された金額 | | — | | | — | | | (0.9) | | | (22.9) | | | (23.8) | |
残高、2024年6月30日 | | $ | (178.3) | | | $ | (2.1) | | | $ | (63.1) | | | $ | 20.8 | | | $ | (222.7) | |
| | | | | | | | | | |
| バランス、2023年1月1日 | | $ | (172.3) | | | $ | 2.0 | | | $ | (58.1) | | | $ | 48.4 | | | $ | (180.0) | |
| 再分類前のその他の包括利益 (損失) | | (1.9) | | | (6.7) | | | — | | | 32.0 | | | 23.4 | |
| その他の包括利益（損失）の累計（税引後）から再分類された金額 | | — | | | — | | | (1.3) | | | (24.3) | | | (25.6) | |
バランス、2023年6月30日 | | $ | (174.2) | | | $ | (4.7) | | | $ | (59.4) | | | $ | 56.1 | | | $ | (182.2) | |
次の表は、AOCIからの再分類をまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | その他の包括利益（損失）の累積から再分類された金額 |
| | | | 6月30日に終了した3か月間 | | 6月30日に終了した6か月間 |
| その他の包括利益（損失）の累積要素に関する詳細 | | 純利益（損失）が記載されている明細書内の該当する項目です | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 確定給付年金制度： | | | | | | | | | | |
| 以前のサービス費用の償却 | | その他の収入 (費用)-純額 | | $ | (0.2) | | | $ | (0.1) | | | $ | (0.3) | | | $ | (0.2) | |
| 保険数理上の利益/損失の償却 | | その他の収入 (費用)-純額 | | (0.3) | | | (0.5) | | | (0.6) | | | (1.1) | |
| キャッシュフロー・ヘッジ・デリバティブ： | | | | | | | | | | |
| 金利スワップ | | 支払利息 | | (9.9) | | | (18.7) | | | (31.1) | | | (33.0) | |
| 税引前合計 | | | | (10.4) | | | (19.3) | | | (32.0) | | | (34.3) | |
| 税制上の優遇措置 (費用) | | | | 2.9 | | | 5.0 | | | 8.2 | | | 8.7 | |
| その期間の再分類総額、税引後 | | | | $ | (7.5) | | | $ | (14.3) | | | $ | (23.8) | | | $ | (25.6) | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
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注 16-- セグメント情報
目次
要約連結財務諸表への注記（未監査）-続き
（株式データおよび1株あたりのデータを除く表形式の金額、百万単位）
当社のセグメント開示は、要約連結財務諸表のユーザーに、会社の経営と一致する事業の概要を提供することを目的としています。
私たちは事業を管理し、以下を通じて財務結果を報告します 二 セグメント:
•北米では、米国とカナダで財務とリスク、販売とマーケティングのデータ、分析、ビジネスインサイトを提供しています。そして
•Internationalは、財務とリスクと販売とマーケティングのデータ、分析、ビジネスインサイトを、英国、ヨーロッパ、中華圏、インドで直接提供し、WWNアライアンスを通じて間接的に提供しています。
継続的な事業に関する意思決定の際には、調整後EBITDAを主要な収益性指標として使用しています。調整後EBITDAとは、ダン＆ブラッドストリート・ホールディングス株式会社に帰属する純利益（損失）と定義しています。（i）減価償却費、（ii）利息費用および収入、（iii）所得税上の優遇措置または引当金、（iv）その他の営業外費用または収入、（v）関連会社の純利益における株式、（vi）非支配持分に帰属する純利益、（vii）株式ベースの報酬、（viii）リストラ費用、（ix）合併および買収関連の運営費用、（x）主に非経常費用からなる移行費用変革および統合活動に関連する。(xi) その他の調整には、重大な法的・規制上の問題に関連する法的費用や減損費用などの非経常費用が含まれます。
提示された期間のセグメント調整後EBITDAとダン・アンド・ブラッドストリート・ホールディングス株式会社に帰属する純利益（損失）との調整は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日に終了した3か月間 | | 6月30日に終了した6か月間 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 調整後EBITDA: | | | | | | | |
| 北アメリカ | $ | 178.2 | | | $ | 173.5 | | | $ | 330.3 | | | $ | 324.0 | |
| 国際 | 53.8 | | | 49.1 | | | 118.1 | | | 104.7 | |
| 企業とその他 | (14.1) | | | (16.4) | | | (29.2) | | | (32.5) | |
| 連結合計 | $ | 217.9 | | | $ | 206.2 | | | $ | 419.2 | | | $ | 396.2 | |
| 減価償却と償却 | (141.3) | | | (145.0) | | | (285.3) | | | (290.4) | |
| 支払利息-純額 | (57.8) | | | (55.0) | | | (141.5) | | | (108.9) | |
| 所得税の給付（引当金） | 2.9 | | | 17.5 | | | 47.1 | | | 29.3 | |
| その他の収入 (費用)-純額 | 1.4 | | | 1.5 | | | 1.5 | | | 2.1 | |
| 関連会社の純利益における株式 | 0.7 | | | 0.7 | | | 1.6 | | | 1.5 | |
| 非支配持分に帰属する純利益（損失） | (0.7) | | | (0.6) | | | (2.0) | | | (1.5) | |
| 株式ベースの報酬 | (18.2) | | | (24.8) | | | (36.1) | | | (45.3) | |
| リストラ費用 | (3.3) | | | (4.6) | | | (6.7) | | | (8.8) | |
| 合併、買収、売却関連の運営費用 | (0.8) | | | (1.4) | | | (1.0) | | | (4.0) | |
移行費用 (1) | (15.2) | | | (11.0) | | | (32.6) | | | (19.4) | |
その他の調整 (2) | (2.0) | | | (2.9) | | | (3.8) | | | (3.9) | |
| ダン・アンド・ブラッドストリート・ホールディングス株式会社に帰属する純利益（損失） | $ | (16.4) | | | $ | (19.4) | | | $ | (39.6) | | | $ | (53.1) | |
(1) 移行費用は、主に、テクノロジープラットフォームやクラウドに焦点を当てたインフラストラクチャのアーキテクチャへの投資を含む、テクノロジーとバックオフィスインフラストラクチャの変革への投資に関連する非経常費用で構成されています。変革の取り組みでは、現在の環境と並行して新しいクラウドベースのインフラストラクチャを開発するために、個別のリソースを投入する必要があります。
(2) 調整は主に、注記17で説明されている進行中の法的事項に関連する弁護士費用と減損費用に関するものでした。
その他の選択されたセグメントの財務情報：
目次
要約連結財務諸表への注記（未監査）-続き
（株式データおよび1株あたりのデータを除く表形式の金額、百万単位）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日に終了した3か月間 | | 6月30日に終了した6か月間 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
セグメント別の減価償却費： | | | | | | | |
| 北アメリカ | $ | 26.2 | | | $ | 22.4 | | | $ | 51.7 | | | $ | 42.5 | |
| 国際 | 6.1 | | | 5.1 | | | 11.9 | | | 10.2 | |
| 全セグメント | 32.3 | | | 27.5 | | | 63.6 | | | 52.7 | |
企業とその他 (1) | 109.0 | | | 117.5 | | | 221.7 | | | 237.7 | |
| 連結合計 | $ | 141.3 | | | $ | 145.0 | | | $ | 285.3 | | | $ | 290.4 | |
| | | | | | | |
セグメント別の資本支出に支払われた現金： | | | | | | | |
| 設備投資: | | | | | | | |
| 北アメリカ | $ | 0.3 | | | $ | 0.8 | | | $ | 0.7 | | | $ | 1.4 | |
| 国際 | 0.5 | | | 0.5 | | | 1.4 | | | 0.7 | |
| 全セグメント | 0.8 | | | 1.3 | | | 2.1 | | | 2.1 | |
| 企業とその他 | — | | | — | | | — | | | 0.5 | |
| 連結合計 | $ | 0.8 | | | $ | 1.3 | | | $ | 2.1 | | | $ | 2.6 | |
| コンピュータソフトウェアやその他の無形資産への追加： | | | | | | | |
| 北アメリカ | $ | 45.2 | | | $ | 37.3 | | | $ | 80.5 | | | $ | 68.7 | |
| 国際 | 7.2 | | | 6.5 | | | 15.4 | | | 14.5 | |
| 全セグメント | 52.4 | | | 43.8 | | | 95.9 | | | 83.2 | |
| 企業とその他 | 0.6 | | | 3.5 | | | 13.5 | | | 8.7 | |
| 連結合計 | $ | 53.0 | | | $ | 47.3 | | | $ | 109.4 | | | $ | 91.9 | |
(1) 企業およびその他の減価償却には、過去の合併および買収取引に関連して購入会計を適用した結果生じる増分償却が含まれます。
補足的な地理的情報および細分化された収益情報：
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日
2024 | | 12月31日
2023 |
| 資産: | | | |
| 北米 | $ | 7,413.1 | | | $ | 7,643.3 | |
| 国際 | 1,543.7 | | | 1,492.6 | |
| 連結合計 | $ | 8,956.8 | | | $ | 9,135.9 | |
| | | |
| のれん: | | | |
| 北米 | $ | 2,929.6 | | | $ | 2,929.6 | |
| 国際 | 497.0 | | | 516.2 | |
| 連結合計 | $ | 3,426.6 | | | $ | 3,445.8 | |
| | | |
| その他の無形資産: | | | |
| 北米 | $ | 3,286.5 | | | $ | 3,451.5 | |
| 国際 | 423.1 | | | 464.4 | |
| 連結合計 | $ | 3,709.6 | | | $ | 3,915.9 | |
| | | |
その他の長期資産：(1) | | | |
| 北米 | $ | 922.5 | | | $ | 891.6 | |
| 国際 | 218.0 | | | 209.1 | |
| 連結合計 | $ | 1,140.5 | | | $ | 1,100.7 | |
長期資産総額 (1) | $ | 8,276.7 | | | $ | 8,462.4 | |
目次
要約連結財務諸表への注記（未監査）-続き
（株式データおよび1株あたりのデータを除く表形式の金額、百万単位）
(1) $の繰延所得税は含まれません16.2百万と $17.22024年6月30日および2023年12月31日時点でそれぞれ百万件で、要約連結貸借対照表の「その他の非流動資産」に含まれています。詳細については、注記11を参照してください。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日に終了した3か月間 | | 6月30日に終了した6か月間 |
収益の細分化：(1) | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | | |
北米:(2) | | | | | | | |
| 財務とリスク | $ | 216.0 | | | $ | 210.6 | | | $ | 424.1 | | | $ | 411.8 | |
| セールス＆マーケティング | 188.6 | | | 181.0です | | | 367.1 | | | 354.5 | |
| 北米全体 | $ | 404.6 | | | $ | 391.6 | | | $ | 791.2 | | | $ | 766.3 | |
| インターナショナル: | | | | | | | |
| 財務とリスク | $ | 116.5 | | | $ | 107.8 | | | $ | 236.5 | | | $ | 218.6 | |
| セールス＆マーケティング | 55.1 | | | 55.3 | | | 113.0 | | | 110.2 | |
| トータル・インターナショナル社 | $ | 171.6 | | | $ | 163.1 | | | $ | 349.5 | | | $ | 328.8 | |
| 総収入: | | | | | | | |
| 財務とリスク | $ | 332.5 | | | $ | 318.4 | | | $ | 660.6 | | | $ | 630.4 | |
| セールス＆マーケティング | 243.7 | | | 236.3 | | | 480.1 | | | 464.7 | |
| 総収入 | $ | 576.2 | | | $ | 554.7 | | | $ | 1,140.7 | | | $ | 1,095.1 | |
(1) 私たちのクライアントソリューションセットは、財務とリスクと販売とマーケティングです。セグメント間の売上は重要ではなく、当社の総収益の 10% 以上を占める顧客は一人もいません。
(2) 北米の収益のほぼすべてが米国に帰属しています。
注 17-- 不測の事態
通常の事業過程では、商事紛争に関連してクライアントから提起された請求、報告対象者による名誉毀損の請求、現在または以前の従業員による雇用請求、懲罰的または模範的な損害賠償の請求など、当社の事業に関連するさまざまな係争中または危機に瀕している訴訟や規制上の問題に巻き込まれています。私たちの通常の訴訟には、私たちの事業のさまざまな側面に関連する申し立てを行う集団訴訟も含まれる場合があります。また、時々、州や連邦の規制当局や米国外の当局による規制調査やその他の手続きの対象となります。その中には、民事捜査の要求や召喚状という形をとるものもあります。これらの規制に関する問い合わせの中には、規制違反に対する罰金の査定や、さまざまな救済を必要とする当局との和解につながるものもあります。これらの措置のどれも、当社の事業に付随する慣習的な訴訟や規制当局の問い合わせから逸脱するものはないと考えています。
私たちは、発生額および開示に関する決定を下す際に、訴訟やその他の法的および規制上の事項（総称して「法的手続き」）を継続的に見直します。合理的に可能性がありそうな結果を評価する場合、経営陣はすべての控訴が尽きたと仮定して、最終的な結果の評価に基づいて決定を下します。損失が発生する可能性が高く、かつ合理的に見積もることができると判断された法的手続きでは、既知の事実に基づいた、当社の最良の見積もりとなる負債が記録されています。実際の損失は記録された金額と大きく異なる場合があり、係争中の訴訟の最終的な結果は一般的にまだ決定できません。
これらの問題の中には、不利な結果が生じた場合、特定の期間の業績やキャッシュフローにとって重大なものもありますが、現時点では、現在係争中の法的手続きの最終的な解決が、個別または全体として、当社の財政状態に重大な悪影響を及ぼすとは考えていません。
さらに、合併・買収活動、戦略的関係、資金調達取引を含むがこれらに限定されない通常の事業過程において、当社は、顧客、貸手、および当社との他の取引の当事者を含むがこれらに限定されない、特定の事項に関して他の当事者に補償します。私たちは、表明や契約の違反、または特定の当事者に対するその他の請求から生じる損失に対して、他の当事者を無害にすることに同意しました。これらの契約により、補償請求ができる期間と請求額が制限される場合があります。また、当社はその役員および取締役に対して補償義務を締結しています。
目次
要約連結財務諸表への注記（未監査）-続き
（株式データおよび1株あたりのデータを除く表形式の金額、百万単位）
パブリシティ権集団訴訟
デボース対ダン・アンド・ブラッドストリート・ホールディングス株式会社、第 2:22-CV-00209-ES-CLW（D.N.J.）
2022年1月17日、原告のラシャド・デボースは、オハイオ州のパブリシティ権法および名前や肖像の不正流用を禁止するオハイオ州の慣習法に違反して、当社が同意なしに当社のフーバーズ製品ウェブサイトへの有料購読を宣伝するためにクラスメンバーと称する名前とペルソナを使用したとして、当社に対して集団訴訟を提起しました。2022年3月30日、当社は苦情を却下する申立てを提出しました。動議はブリーフィングされ、2022年11月に裁判所は補足説明を求めました。補足説明会は2023年1月に終了しました。裁判所は、2024年9月12日に却下の申立てについて口頭弁論を開始しました。発見は進行中です。
ASC 450コンティンジェンシーに従い、当社は引き続き請求を弁護し、潜在的なリスクを評価しています。ただし、現時点では、この問題に関連する損失が発生する可能性が高く、合理的に見積もることができると判断する根拠がないため、準備金は設定されていません。
バティス対ダン・アンド・ブラッドストリート・ホールディングス株式会社、第 4:22-CV-01924-AGT (N.D.Cal.)
2022年3月25日、原告のオデット・R・ベイティスは、カリフォルニア州のパブリシティ権法、名前または肖像の不正流用を禁止するカリフォルニア州の慣習法、およびカリフォルニア州の不正競争法に違反して、当社が同意なしに当社のフーバーズ製品ウェブサイトへの有料購読を促進するために、クラスメンバーと称する名前とペルソナを使用したとして、当社に対して集団訴訟を提起しました。2022年6月30日、当社はカリフォルニア州の反SLAPP法に従って訴状を却下する申立てを提出しました。2023年2月10日、地方裁判所は却下の申立てを却下しました。この決定は自動的に上訴権の対象となり、当社はその問題を第9巡回区に上訴しました。2024年1月18日、第9巡回区は、反SLAPP法は適用されないという地方裁判所の判決を支持しました。2024年2月1日、D&bは、第9巡回区の判決を無効にすることを求めて、再審理または再審理を全面的に求める請願書を提出しました。その後、2024年2月15日、第9巡回区は、第9巡回区で係争中の別の同様の事件、マルティネス対ZoomInfo Technologies, Inc.（「マルティネス」）の一括再審理が解決されるまで、請願を保留にする旨の命令を出しました。2024年3月1日、第9巡回区はマルティネス事件の一括再審理を中止し、D&Bの再審申立を引き続き保留しました。2024年7月8日、第9巡回区はD&Bの再審請求を承認し、2024年1月18日の処分を取り下げ、反SLAPP法は適用されないという地方裁判所の決定を支持する新たな意見と命令を出しました。2024年7月30日、第9巡回区で委任状が出され、事件は地方裁判所に返還されます。
ASC 450コンティンジェンシーに従い、当社は引き続き請求を弁護し、潜在的なリスクを評価しています。ただし、現時点では、この問題に関連する損失が発生する可能性が高く、合理的に見積もることができると判断する根拠がないため、準備金は設定されていません。
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要約連結財務諸表への注記（未監査）-続き
（株式データおよび1株あたりのデータを除く表形式の金額、百万単位）
注 18-- 関連パーティ
以下では、当社、当社の関連会社、執行役員、および特定の取締役が関与する特定の取引と契約について説明します。
2024年6月30日と2023年6月30日に終了した3か月と6か月の間に、D&b普通株式のかなりの部分が、ビルカー合同会社（「ビルカー」）、トーマス・H・リー・パートナーズ合同会社（「THL」）、カンネ・ホールディングス株式会社（「カンネ・ホールディングス」）、CCキャピタル・パートナーズLLC（「CCキャピタル」）、および3カ月間の関連会社がまとめて保有していました。2023年6月30日までの6か月間は、ブラックナイト株式会社（（「ブラックナイト」）と、ビルカー、THL、カンナエホールディングス、CCキャピタルとともに「投資家コンソーシアム」）のみです。さらに、投資家コンソーシアムは、投資家の選挙に賛成票を投じることに合意したことで、基本的かつ重要な企業問題や取引について、大きな議決権を行使することができました。 五 2023年6月30日に失効した当社の取締役会のメンバー。2023年6月30日の議決権行使契約の満了をもって、ブラックナイトとCCキャピタルはもはや関連当事者とはみなされません。
当社の最高経営責任者であるアンソニー・ジャバーは、2022年5月16日までブラックナイトの会長兼最高経営責任者を務め、その時点でブラックナイトの取締役会の執行会長に異動しました。インターコンチネンタル・エクスチェンジ株式会社（「ICE」）によるブラックナイトの買収を受けて、ジャバー氏はブラックナイトの会長を辞任しました。ジャバー氏は、カンナエホールディングスが保有し、株式投資として計上されている投資であるPaysafe Limited（「Paysafe」）の取締役会のメンバーでもあります。さらに、当社の執行会長であるウィリアム・P・フォーリー2世は、以前はカンネイ・ホールディングスの非常勤会長も務め、2024年2月10日からはカンネイ・ホールディングスの会長、最高経営責任者、最高投資責任者を務めています。さらに、取締役のリチャード・N・マッセイは、2024年2月10日までカンネイ・ホールディングスの最高経営責任者兼取締役を務め、2024年6月19日まで副会長兼取締役を務めていました。2024年6月19日には、マッセイ氏はカンネイ・ホールディングスの幹部または取締役を務めなくなりました。
2022年12月、ペイセーフは署名しました 63 フロリダ州ジャクソンビルにある本社ビルの4階の入居に関するD&bとの月次リース契約。リース期間中のレンタル支払いの合計額は、合計で$になります4.2百万。$の経費控除を認識しました0.4百万と $0.72024年6月30日に終了した3か月と6か月間はそれぞれ百万ドル、ドル0.2百万と $0.32023年6月30日までの3か月と6か月間はそれぞれ100万です。$を記録しました0.1百万と $0.22024年6月30日および2023年12月31日現在の「その他の流動資産」には、それぞれ100万ドル、米ドルの範囲内です0.12024年6月30日と2023年12月31日の両方での「その他の非流動負債」には100万件含まれています。
2021年6月、私たちは 五年間 ブラックナイトとの契約。契約に基づき、D&bは合計で約$のデータライセンス料を受け取ります24100万以上 五年間 ピリオド。また、 五年間 期間、Black Knightは、特定の製品やデータ、および専門サービスを合計約$の料金で提供することに従事しています。34百万。さらに、D&bとBlack Knightは共同で特定のソリューションとデータを販売します。契約は監査委員会によって承認されました。2023年6月30日までの3か月と6か月間の関連当事者の収益は3.4百万。2023年6月30日までの3か月と6か月間の関連当事者費用は0.5百万と $1.0それぞれ百万。
2021年9月、私たちは 10Paysafeとの年間契約。契約に基づき、D&bはPaysafeにデータライセンスとリスク管理ソリューションサービスを提供します。契約は、契約発効日の各記念日に、少なくともそれ以上の金額を書面で通知することで、違約金なしでどちらの当事者もキャンセルできます 90 記念日の数日前。2024年3月、私たちは追加の契約を結びました 三年間 Paysafeとの契約。これに基づき、D&bはPaysafeのマーケティングソリューションを提供します。どちらの契約も監査委員会によって承認されました。Paysafeに関連する契約に関連して、私たちは$の収益を計上しました1.5百万と $3.62024年6月30日に終了した3か月と6か月間はそれぞれ百万ドル、ドル1.9百万と $3.62023年6月30日までの3か月と6か月間はそれぞれ100万です。2024年6月30日および2023年12月31日の時点で、Paysafeからの売掛金を含めました0.7百万と $3.4それぞれ「売掛金」に含まれます。
通常の業務では、ダン・アンド・ブラッドストリート・ホールディングス社の幹部および取締役が負担した特定の旅費を関連会社に払い戻します。
注 19-- 後続イベント
2024年7月24日、当社の取締役会は四半期ごとの現金配当を$と宣言しました0.05 普通株式1株当たり。配当金は、2024年9月5日現在の登録株主に2024年9月19日に支払われます。
アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析
このレポートに含まれる記述のうち、純粋に歴史的なものではないものは、将来に関する期待、希望、意図、または戦略に関する記述を含む、将来の見通しに関する記述です。将来の見通しに関する記述は、ダン＆ブラッドストリートの経営陣の信念、彼らによる仮定、および現在入手可能な情報に基づいています。将来の見通しに関する記述は、「予想する」、「意図」、「計画」、「求める」、「信じる」、「見積もる」、「期待する」などの言葉や、将来の期間に関する同様の言及や、予測や予測を含めることで識別できます。将来の見通しに関する記述の例には、「経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析」（「MD&A」）に含まれるような、将来の事業および財務実績の見通しに関して当社が行う記述が含まれますが、これらに限定されません。このような記述は、将来の財務および経営成績に関する期待に基づいており、事実の記述ではないため、実際の結果は予測と大きく異なる場合があります。すべてのリスク要因を予測または特定することは不可能です。したがって、以下にリストされているリスクと不確実性は、私たちの潜在的な傾向、リスク、不確実性のすべてを網羅したものと見なすべきではありません。私たちは、新しい情報、将来の出来事、またはその他の結果として、将来の見通しに関する記述を更新する義務を負いません。
将来の見通しに関する記述の対象となるリスクと不確実性には、（i）事業を変革するための戦略計画を実施および実行する能力、（ii）ソリューションをタイムリーに開発または販売する能力、または顧客との関係を維持する能力、（iii）ソリューションをめぐる競争、（iv）ブランドと評判への害、（v）ボラティリティを含むがこれらに限定されない不利な世界経済状況が含まれますが、これらに限定されません金利、外貨市場、インフレ、サプライチェーンの混乱、（vi）に関連するリスク海外での事業展開と事業拡大、（vii）サイバーセキュリティインシデントの防止の失敗、または機密情報は安全ではないという認識、（viii）データまたはシステムの完全性の欠如、（ix）お客様へのソリューションの提供を遅らせる可能性のあるシステム障害と人員の中断、（x）当社が事業を展開する市場におけるデータソースへのアクセスまたはデータソース間でのデータ転送能力の喪失、（xi）当社の失敗ソフトウェアベンダー、ネットワークおよびクラウドプロバイダーが期待どおりに機能するか、私たちの関係が終了した場合。（xii）当社の主要な顧客、ビジネスパートナー、または政府との契約の喪失または減少、（xiii）事業拡大のための戦略的提携、合弁事業、買収への依存、（xiv）知的財産を適切または費用対効果の高い方法で保護する当社の能力、（xv）知的財産権侵害の請求、（xvi）サブスクリプションまたは支払い処理プラットフォームの中断、遅延、または停止。（xvii）事業の買収と統合、および既存事業の売却に関連するリスク。（xviii）会員を維持する当社の能力上級管理職チームと熟練従業員の誘致と維持、（xix）政府法規制の遵守、（xx）特定の大株主が保有する登録およびその他の権利に関連するリスク、（xxi）疾病の発生、世界的または局所的な健康パンデミックまたはエピデミック、またはそのような出来事への恐れ（世界経済の不確実性とそれに対応して講じられた措置を含む）、（xxii）進行中の状況に関連する経済的不確実性の増大ロシアとウクライナの紛争、中東の紛争、および関連する動向2024年2月22日に証券取引委員会（「SEC」）に提出されたフォーム10-kの年次報告書に含まれる2023年12月31日に終了した年度の連結財務諸表の「リスク要因」、「財務状況と経営成績に関する経営陣の議論と分析」などの見出しに記載されているその他の要因、および未監査の連結財務諸表とフォーム10-Qのこの四半期報告書のパートI、項目1に記載されている関連事項と会社s SECに提出されたその他の報告書または文書。
ダン・アンド・ブラッドストリート・ホールディングス社の財政状態と経営成績に関する以下の説明と分析は、2024年6月30日までの3か月および6か月間の未監査の要約連結財務諸表の補足として提供されており、2023年12月31日に終了した年度の監査済み連結財務諸表、当社の「リスク要因」、および「経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析」と併せて読む必要があります」証券に提出されたフォーム10-kの年次報告書に含まれており、2024年2月22日の取引委員会。この議論や分析での「当社」、「ダン・アンド・ブラッドストリート」、「D&b」、「私たち」、「私たち」、「私たち」とは、ダン・アンド・ブラッドストリート・ホールディングス社とその子会社を指します。
事業概要
Dun & Bradstreetは、ビジネス意思決定データと分析を提供する大手グローバルプロバイダーです。私たちの使命は、クライアントが不確実性を自信に、リスクを機会に、可能性を繁栄に変えることができるように、グローバルな信頼ネットワークを提供することです。クライアントは、私たちの信頼できるエンドツーエンドのソリューションを日々のワークフローに組み込んで、商業信用に関する意思決定の情報を提供し、サプライヤーやその他の第三者が財務的に存続可能で、評判が良く、コンプライアンスと回復力があるかどうかを評価し、営業部隊の生産性を高め、主要市場への可視性を高めています。当社のソリューションは、独自の厳選されたデータと分析を提供することで、お客様のミッションクリティカルな事業運営をサポートし、情報に基づいた意思決定と成果の向上を支援します。
当社のファイナンス＆リスクソリューションは、カテゴリーを定義する商業信用データと分析を活用して、世界中の財務、リスク、コンプライアンス、調達部門の重要な意思決定プロセスで使用されています。私たちは商業信用決定のマーケットリーダーであり、世界のトップ企業の多くが私たちのソリューションを利用して情報に基づいた意思決定を行っています
ビジネスローンやトレードクレジットの延長を検討するとき。また、サプライヤーとの関係を分析し、未払いの売掛金をより効果的に回収したい企業に、データと分析を提供する大手プロバイダーでもあります。当社独自のPaydexスコアは、サプライヤーやベンダーへの企業の支払いの迅速さに基づく数値指標であり、企業の信用状態を示す重要な指標として広く信頼されていると考えています。私たちは、リスクと不確実性を軽減し、最終的にはお客様の収益性を保護し、向上させるための、アクセス可能で実用的な洞察と分析を提供できる立場にあります。
当社のセールス＆マーケティングソリューションは、顧客関係管理（「CRM」）データをクレンジングし、最も可能性の高い見込み客に焦点を絞り、取り組みを絞り込むことで、企業統計データ、個人データ、意図データ、非伝統的データ、代替データを組み合わせて、クライアントが販売およびマーケティング戦略を最適化できるよう支援します。世界的な競争が激化し続ける中、企業は、ベストセラーが最も確率の高い返品口座をターゲットにできるように、販売パイプラインを要約したリストに絞り込むための支援を必要としています。私たちは、クライアントがより効率的かつ効果的な方法で事業を成長させるのに役立つビジネスに関する貴重な洞察を提供します。
私たちはこれらの差別化された機能を活用して、複数の業界や地域の幅広いクライアントにサービスを提供しています。2023年12月31日現在、当社のグローバルな顧客基盤は約24万人で、その中には世界最大の企業がいくつか含まれています。私たちのデータと分析は、金融サービス、テクノロジー、通信、政府、小売、運輸、製造など、ほぼすべての業種をカバーする幅広いユースケースをサポートしています。当社の地理的フットプリントに関しては、北米で業界をリードする存在感を示しており、英国とアイルランド（「英国」）、北ヨーロッパ（スウェーデン、ノルウェー、デンマーク、フィンランド、エストニア、ラトビア）、中央ヨーロッパ（ドイツ、オーストリア、スイス、その他さまざまな中央および東ヨーロッパ諸国）（まとめて「ヨーロッパ」）、グレーターチャイナ、インドで過半数または完全子会社を通じてプレゼンスを確立しています。ワールドワイド・ネットワーク・アライアンス（「WWNアライアンス」）を通じて、そしてより広範なグローバルプレゼンスを実現します。
私たちは、経常率が高く、収益が多様化し、営業レバレッジが大きく、資本要件が低く、フリーキャッシュフローが堅調に支えられた、魅力的なビジネスモデルがあると考えています。当社のデータおよび分析ソリューションは独自で埋め込まれている性質と、お客様の意思決定プロセスにおいて私たちが果たす不可欠な役割は、これまで、高い顧客維持率と収益の可視性につながっています。また、一元化されたデータベースとソリューションにより、強力な営業レバレッジの恩恵を受けています。これにより、強力な拠出マージンとフリーキャッシュフローを生み出すことができます。
セグメント
当社のセグメント開示は、未監査の要約連結財務諸表のユーザーに、会社の経営と一致する事業の概要を提供することを目的としています。
私たちは事業を管理し、次の2つのセグメントを通じて財務結果を報告します。
•北米では、米国とカナダで財務とリスク、販売とマーケティングのデータ、分析、ビジネスインサイトを提供しています。そして
•Internationalは、財務とリスクと販売とマーケティングのデータ、分析、ビジネスインサイトを、英国、ヨーロッパ、中華圏、インドで直接提供し、WWNアライアンスを通じて間接的に提供しています。
最近の動向
以下の動向は、当社の経営成績、貸借対照表、キャッシュフローの前年比比較に影響を及ぼします。
借金の借り換え
2024年1月29日、既存の4億5190万ドルの2029タームローンに関連するクレジット契約を修正し、金利を0.25％引き下げて、SOFRに年率2.75％を加えたマージンスプレッドを実現しました。また、タームローンファシリティを26億5,170万ドル増やして、元本総額が31億360万ドルの新しいタームローンを設立しました（「2029タームローンB」）とその関連事項 2029年1月18日の保証日。2029タームローンbの収益は、2026タームローンと2029タームローンを含む既存のタームローンの全額返済に使用されました。同時に、リボルビング・ファシリティに関するクレジット契約を修正し、満期日を2029年2月15日に延長し、適用されるマージンを50ベーシスポイント引き下げました。その結果、レバレッジベースの価格設定グリッドに従い、SOFRに年率2.50％を加えたマージンスプレッドになりました。リボルビング・ファシリティに基づくクレジット・スプレッド調整も、改正の一環として削除されました。
詳細については、未監査の要約連結財務諸表の注記12を参照してください。
株式買戻しプログラム
2024年4月30日、当社の取締役会は、当社が最大1000万株の普通株式を買い戻すことができる3年間の株式買戻しプログラム（「2024株式買戻しプログラム」）を承認しました。購入は、2027年4月30日まで、公開市場で実勢価格で、または個人的に交渉した取引で随時行うことができます。買戻しプログラムは、会社に特定の数の株式を取得することを義務付けるものではなく、いつでも停止または終了することができます。2024年6月30日までの3か月と6か月間に、961,360株の普通株式を、未払物品税を差し引いた930万ドルで、1株あたり平均9.71ドルで買い戻しました。
マクロ経済状況による影響
当社の事業は、一般的な経済状況の影響を受け、世界市場のボラティリティや変化し続けるマクロ経済環境による不確実性、および外貨為替レートの変動、金利やインフレ傾向の変化、潜在的な景気減速などの地政学的紛争の継続的な影響にさらされています。収益の約 30% は米国以外の市場から生み出されています。特にユーロ、英国ポンド、スウェーデンクローナなど、当社が事業を展開する市場の通貨に対する米ドルの為替レートの変動は、当社の収益と利益に悪影響を及ぼす可能性があります。MD&Aの収益セクションにある詳細な説明を参照してください。
2024年の間、中央銀行は利上げを一時停止し、インフレは徐々に緩和されましたが、金利は上昇したままでした。現在、米国連邦準備制度理事会の金融政策とマクロ経済動向に対する反応によっては、短期的な期待は依然として不確実です。その結果、金利は引き続き上昇する可能性があります。高金利環境では、企業の借入コストが高くなるため、商業支出が慎重になり、裁量支出が減り、その結果、当社のセールス＆マーケティングソリューションに対する需要が低下する可能性があります。
さらに、厳しいマクロ経済環境では、顧客の事業を含む企業が破産する可能性が高まります。金融市場が混乱すると、クライアントが顧客に信用を提供する能力や意欲が制限されたり、クライアントの予算が制限されたりして、当社のデータおよび分析ソリューションに対する需要に悪影響を及ぼす可能性があります。
また、ロシア・ウクライナ戦争、中東紛争、進行中の世界的な貿易摩擦などの地政学的紛争の結果として、マクロ経済的圧力にもさらされています。当社の財務実績はこれらの事象による大きな影響を受けていませんが、これらのマクロイベントが当社の事業に与える幅広い影響を予測することは難しく、多くの要因の中でも、顧客、ベンダー、および金融市場への最終的な影響に依存しています。私たちは、前進を続けながら、出来事や不確実性に適応できるように、柔軟性を保ち続けます。
最近の会計上の宣言
最近の会計上の発表が未監査の要約連結財務諸表に与える影響の開示については、未監査の要約連結財務諸表の注記2を参照してください。
経営成績の主要要素
収入
北米および海外セグメントの収益は、主に、データ、分析、分析関連のサービスを個別に、または複数のサービスの統合提供の一部として提供するというサブスクリプションベースの契約上の取り決めを通じて生み出しています。これらの取り決めには、複数の事業部門から同じクライアントへの提供が含まれる場合があります。
• 私たちは、お客様に当社の最も完全で最新のグローバル情報、包括的なモニタリング、ポートフォリオ分析へのアクセスを提供するファイナンス＆リスクソリューションを提供しています。また、複数のプラットフォームで取引的に使用されるさまざまなビジネス情報レポートも提供しています。クライアントはまた、サプライチェーンのリスクを管理し、マネーロンダリング防止や贈収賄・汚職防止に関する世界的な規制を遵守するために当社のサービスを利用しています。
• 私たちは、クライアントが新規および既存のビジネスからの収益を増やすのに役立つ高度な分析とソリューションを提供することで、セールス＆マーケティングソリューションの収益を生み出しています。これにより、B20億のセールスおよびマーケティング担当者は、販売を加速し、市場開拓活動を強化し、有意義な方法でクライアントと関わり、より早く商談を成立させ、広告キャンペーンの効率を向上させることができます。
経費
サービスコスト（減価償却費を除く）
私たちは、サービスコストを、当社の製品、サービス、ソリューションの生産に直接関連する費用と定義しています。これらの費用には主に、データ取得手数料、当社のデータベースに関連する費用、サービス履行費用、コールセンターおよび技術サポート費用、ハードウェアとソフトウェアのメンテナンス費用、電気通信費、これらの機能に関連する人件費およびこれらの機能が実施される施設に関連する占有費用が含まれます。
販売費および管理費
販売費および管理費には、主に、営業、管理、企業管理職の従業員の人件費関連費用、専門サービスおよびコンサルティングサービスの費用、広告宣伝費、入居費、およびこれらの職務の施設費が含まれます。
減価償却と償却
減価償却費には、不動産、プラント、設備への投資に関連する減価償却と、購入および開発したソフトウェアやその他の無形資産（主に過去の合併および買収取引、特にプライベートエクイティ買収の結果としての2019年の非公開化取引）に関連して認識されるデータベースと顧客との関係の償却が含まれます。
営業外収益と（費用）-純額
営業外収益と（費用）-純額には、支払利息、利息収入、早期債務返済に関連する費用、費用法投資からの配当、特定のデリバティブに関連する時価総額、およびその他の営業外収益と費用が含まれます。
所得税費用（給付）引当金
所得税費用（給付）引当金は、当社の子会社の複数の法域における所得に基づく、国際所得税、米国連邦所得税、州所得税、地方所得税を表します。さらに、所得税の規定（給付）には、認識されていない税制上の優遇措置に関連する利息と罰則が認められています。
主要指標
GAAPの結果を報告することに加えて、業績を評価し、以下に説明する非GAAP財務指標に関する結果を報告します。これらの非GAAP指標の提示は、投資家や格付け機関にとって、当社の業績、経営動向、期間間の業績に関する有益な情報を提供すると考えています。これらの非GAAP財務指標には、オーガニック収益、調整後利息、税金、減価償却前利益（「調整後EBITDA」）、調整後EBITDAマージン、調整後純利益、および希薄化後1株あたりの調整後純利益が含まれます。調整後の業績は、買収および売却に関連する特定の収益および費用による影響を調整する非GAAP指標です。これには、銀行手数料、弁護士費用、デューデリジェンス、留保金および偶発的対価調整、リストラ費用、株式ベースの報酬、移行費用、および通常の事業にはないその他の非中核利益および費用（早期債務償還に関連する費用、損益など）が含まれます事業の売却、減損費用、大幅な税制改正の影響について法律、材料税、法的和解。購入会計の適用により認識された無形資産の償却は非現金であり、当社の継続的かつ基礎となる業績を示すものではないため、除外しています。無形資産は、過去の合併・買収取引の結果として認識されます。認識されている無形資産は、その性質上、予測可能な運用サイクルで交換される他の減価償却資産とは根本的に異なると考えています。開発および購入したソフトウェアライセンスや資産や設備など、他の減価償却資産とは異なり、これらの認識された無形資産が期限切れになり、資産が交換されない場合、代替費用はありません。さらに、取得した無形資産と購入した知的財産の運用、維持、耐用年数の延長にかかる費用は、人件費、データ料金、設備、諸経費などの運営費に反映されます。経営陣は、そのような無形資産が購入会計の一部として記録され、収益創出に貢献していることを投資家が理解することが重要だと考えています。認識された無形資産の償却は、その資産が完全に償却されるまで、将来の期間に繰り返されます。さらに、為替レートの変動が収益の伸びに与える影響を切り離しています。これは、投資家にとって、為替レートの変動の影響を受けた後と前の両方で、ある期間の収益を別の期間の収益と比較できると便利だと考えているためです。外貨レートに起因する収益実績の変化は、前期と当期の外貨収益の両方を一定レートで換算することによって決定されます。そのため、為替レートの変動の影響を受ける前と影響を受ける前の両方で、収益の伸びを監視しています。これらの補足的な非GAAP財務指標は、経営陣やその他のユーザーに、当社の継続的な業績や期間ごとの経営成績の比較可能性を評価する際に考慮すべき追加の有意義な財務情報を提供すると考えています。当社の経営陣は、当社の事業を理解、管理、評価し、経営上の意思決定を行うために、当社の補足的な非GAAP財務指標を定期的に社内で使用しています。これらの非GAAP指標は、経営陣が将来の期間の計画と予測に使用する要素の1つです。非GAAP財務指標は、GAAPに従って作成された報告結果に加えて考えるべきであり、それに代わるものとして考えるべきではありません。
当社の非GAAPまたは調整後の財務指標には、以下の項目に基づく調整と、関連する所得税が反映されています。
オーガニック収益
オーガニック収益とは、最初の12か月間の、買収事業からの収益（該当する場合）を除いた、外国為替の影響を受ける前に報告された収益と定義しています。さらに、オーガニック収益には、該当する場合、売却事業に関連する当年度および前年の収益は含まれていません。オーガニック指標は、買収や売却の影響を除外することで、投資家やアナリストに、会社の基礎となる収益動向に関する有用な補足情報を提供すると考えています。
調整後EBITDAおよび調整後EBITDAマージン
調整後EBITDAは、以下の項目を除くダン・アンド・ブラッドストリート・ホールディングス株式会社に帰属する純利益（損失）と定義しています。
•減価償却費です。
•支払利息と収入。
•所得税の優遇措置または規定。
•その他の営業外費用または収入
•関連会社の純利益における持分。
•非支配持分に帰属する純利益。
•株式ベースの報酬。
•リストラ費用。
•合併、買収、売却関連の運営費用。
•移行費用は、主に、テクノロジープラットフォームやクラウドに焦点を当てたインフラストラクチャのアーキテクチャへの投資を含む、テクノロジーとバックオフィスインフラストラクチャの変革への投資に関連する非経常費用で構成されます。変革の取り組みでは、現在の環境と並行して新しいクラウドベースのインフラストラクチャを開発するために、個別のリソースを投入する必要があります。これらの費用は、変革活動に関連するその他の費用と同様に、増分的かつ冗長な費用であり、目標を達成した後は再発することはなく、当社の基礎となる業績を表すものでもありません。これらの費用を非GAAP指標から除外することで、当社の継続的なコスト構造をよりよく反映できると考えています。そして
•その他の調整には、重大な法的および規制上の問題に関連する法的費用や減損費用など、非経常費用が含まれます。
調整後EBITDA利益率は、調整後EBITDAを収益で割って計算します。
調整後純利益
調整後純利益は、以下の項目を調整したダン・アンド・ブラッドストリート・ホールディングス株式会社に帰属する純利益（損失）と定義しています。
•購入会計の適用による増分償却。購入会計の適用により認識された無形資産の償却は非現金であり、当社の継続的かつ基礎となる業績を示すものではないため、除外しています。当社は、認識されている無形資産は、その性質上、予測可能な運用サイクルで交換される他の減価償却資産とは根本的に異なると考えています。開発および購入したソフトウェアライセンスや資産や設備など、他の減価償却資産とは異なり、これらの認識された無形資産が期限切れになり、資産が交換されない場合、代替費用はありません。さらに、取得した無形資産および購入した知的財産の運用、維持、耐用年数の延長にかかる会社の費用は、人件費、データ料金、設備、諸経費などの会社の運営費に反映されます。
•株式ベースの報酬。
•リストラ費用。
•合併、買収、売却関連の運営費用。
•移行費用は、主に、テクノロジープラットフォームやクラウドに焦点を当てたインフラストラクチャのアーキテクチャへの投資を含む、テクノロジーとバックオフィスインフラストラクチャの変革への投資に関連する非経常費用で構成されます。変革の取り組みでは、現在の環境と並行して新しいクラウドベースのインフラストラクチャを開発するために、個別のリソースを投入する必要があります。これらの費用は、変革活動に関連するその他の費用と同様に、増分的かつ冗長な費用であり、目標を達成した後は再発することはなく、当社の基礎となる業績を表すものでもありません。これらの費用を非GAAP指標から除外した方が、当社の継続的なコスト構造をよりよく反映できると考えています。
•合併、買収、売却に関連する営業外費用。
•債務の借り換えと消滅費用。
•営業外年金関連収益（費用）には、当社の年金および退職後のプランに関連する特定の費用と収入が含まれます。これには、利息費用、プラン資産の期待収益率および償却された保険数理上の利益または損失、以前のサービスクレジット、および該当する場合はプラン決済費用が含まれます。これらの調整は非現金で市場主導型です。これは主に、金融市場のパフォーマンスと状況に関連する年金制度の資産と負債の価値の変動によるものです。
•金利スワップの変更による現金以外の利益と損失。
•その他の調整には、重大な法的および規制上の問題に関連する法的費用や減損費用など、非経常費用が含まれます。
•非GAAP調整の税効果。そして
•法定税率変更が繰延税金やその他の個別の項目に及ぼす税の影響に関連するその他の税効果調整。
希薄化後1株当たりの調整後純利益
調整後純利益（損失）を、その期間の発行済み普通株式の加重平均数に、当社の株式インセンティブプランに基づいて発行されたアワードに関連して発行される可能性のある普通株式の希薄化効果を加えたもので割って、希薄化後の1株あたりの調整後純利益を計算します。
業務結果
GAAP結果（1株あたりのデータを除く百万単位）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日に終了した3か月間 | | 6月30日に終了した6か月間 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 収入 | $ | 576.2 | | | $ | 554.7 | | | $ | 1,140.7 | | | $ | 1,095.1 | |
サービスコスト（減価償却費を除く）(1) | 220.1 | | | 212.2 | | | 444.2 | | | 420.0 | |
販売費と管理費 (1) | 174.4 | | | 176.4 | | | 350.8 | | | 351.5です | |
| 減価償却と償却 | 141.3 | | | 145.0 | | | 285.3 | | | 290.4 | |
| リストラ費用 | 3.3 | | | 4.6 | | | 6.7 | | | 8.8 | |
| 運用コスト | 539.1 | | | 538.2 | | | 1,087.0 | | | 1,070.7 | |
| 営業利益 (損失) | 37.1 | | | 16.5 | | | 53.7 | | | 24.4 | |
| 利息収入 | 1.2 | | | 1.1 | | | 2.8 | | | 2.5 | |
| 支払利息 | (59.0) | | | (56.1) | | | (144.3) | | | (111.4) | |
| その他の収入 (費用)-純額 | 1.4 | | | 1.5 | | | 1.5 | | | 2.1 | |
| 営業外収益（費用）-純額 | (56.4) | | | (53.5) | | | (140.0) | | | (106.8) | |
| 所得税引当金（給付）控除前の収益（損失）および関連会社の純利益における資本 | (19.3) | | | (37.0) | | | (86.3) | | | (82.4) | |
| 減額：所得税引当金（給付） | (2.9) | | | (17.5) | | | (47.1) | | | (29.3) | |
| 関連会社の純利益における株式 | 0.7 | | | 0.7 | | | 1.6 | | | 1.5 | |
| 当期純利益 (損失) | (15.7) | | | (18.8) | | | (37.6) | | | (51.6) | |
| 減少：非支配持分に帰属する純損失（収益） | (0.7) | | | (0.6) | | | (2.0) | | | (1.5) | |
| | | | | | | |
| ダン・アンド・ブラッドストリート・ホールディングス株式会社に帰属する純利益（損失） | $ | (16.4) | | | $ | (19.4) | | | $ | (39.6) | | | $ | (53.1) | |
| | | | | | | |
| ダン・アンド・ブラッドストリート・ホールディングス株式会社に帰属する普通株式の1株あたりの基本利益（損失） | $ | (0.04) | | | $ | (0.04) | | | $ | (0.09) | | | $ | (0.12) | |
| ダン・アンド・ブラッドストリート・ホールディングス株式会社に帰属する普通株式の希薄化後1株当たり利益（損失） | $ | (0.04) | | | $ | (0.04) | | | $ | (0.09) | | | $ | (0.12) | |
| 加重平均発行済株式数-基本 | 432.7 | | | 430.5 | | | 432.2 | | | 430.0 | |
| 加重平均発行済株式数（希薄化後） | 432.7 | | | 430.5 | | | 432.2 | | | 430.0 | |
| | | | | | | |
純利益 (損失) マージン (2) | (2.8) | % | | (3.5) | % | | (3.5) | % | | (4.8) | % |
(1) 前年の業績は、プレゼンテーションの変更を反映し、当期のプレゼンテーションに合わせてリキャストされました。詳細については、未監査の要約連結財務諸表の注記1を参照してください。2023年6月30日までの3か月と6か月で、それぞれ720万ドルと1,910万ドルを、販売費および管理費からサービスコスト（減価償却費を除く）に再分類しました。この再分類は、総営業コスト、営業利益、純利益（損失）、1株当たり利益（損失）、またはセグメント業績には影響しません。さらに、この再分類は、未監査の連結貸借対照表や未監査の連結キャッシュフロー計算書には影響しません。
(2) 純利益（損失）マージンは、ダン・アンド・ブラッドストリート・ホールディングスに帰属する純利益（損失）を収益で割ったものです。
以下の表は、示された期間の非GAAP指標を含む当社の主要業績評価指標を示しています（百万単位、1株あたりのデータを除く）。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日に終了した3か月間 | | 6月30日に終了した6か月間 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 総収入 | $ | 576.2 | | | $ | 554.7 | | | $ | 1,140.7 | | | $ | 1,095.1 | |
| 調整後EBITDA | $ | 217.9 | | | $ | 206.2 | | | $ | 419.2 | | | $ | 396.2 | |
| 調整後EBITDAマージン | 37.8 | % | | 37.2 | % | | 36.8 | % | | 36.2 | % |
| 調整後純利益 | $ | 99.1 | | | $ | 95.1 | | | $ | 184.1 | | | $ | 175.6 | |
希薄化後1株当たりの調整後純利益 | $ | 0.23 | | | $ | 0.22 | | | $ | 0.42 | | | $ | 0.41 | |
非GAAP財務指標と最も直接比較可能なGAAP財務指標との調整を以下の表に示します（百万単位、1株あたりの金額を除く）。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日に終了した3か月間 | | 6月30日に終了した6か月間 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| ダン・アンド・ブラッドストリート・ホールディングス株式会社に帰属する純利益（損失） | $ | (16.4) | | | $ | (19.4) | | | $ | (39.6) | | | $ | (53.1) | |
| 減価償却と償却 | 141.3 | | | 145.0 | | | 285.3 | | | 290.4 | |
| 支払利息-純額 | 57.8 | | | 55.0 | | | 141.5 | | | 108.9 | |
| 所得税の（給付）引当金-純額 | (2.9) | | | (17.5) | | | (47.1) | | | (29.3) | |
| EBITDA | $ | 179.8 | | | $ | 163.1 | | | $ | 340.1 | | | $ | 316.9 | |
| その他の収入 (費用)-純額 | (1.4) | | | (1.5) | | | (1.5) | | | (2.1) | |
| 関連会社の純利益における株式 | (0.7) | | | (0.7) | | | (1.6) | | | (1.5) | |
| 非支配持分に帰属する純利益（損失） | 0.7 | | | 0.6 | | | 2.0 | | | 1.5 | |
| 株式ベースの報酬 | 18.2 | | | 24.8 | | | 36.1 | | | 45.3 | |
| リストラ費用 | 3.3 | | | 4.6 | | | 6.7 | | | 8.8 | |
| 合併、買収、売却関連の運営費用 | 0.8 | | | 1.4 | | | 1.0 | | | 4.0 | |
| 移行費用 | 15.2 | | | 11.0 | | | 32.6 | | | 19.4 | |
その他の調整 | 2.0 | | | 2.9 | | | 3.8 | | | 3.9 | |
| 調整後EBITDA | $ | 217.9 | | | $ | 206.2 | | | $ | 419.2 | | | $ | 396.2 | |
| | | | | | | |
| 北アメリカ | $ | 178.2 | | | $ | 173.5 | | | $ | 330.3 | | | $ | 324.0 | |
| 国際 | 53.8 | | | 49.1 | | | 118.1 | | | 104.7 | |
| 企業およびその他 | (14.1) | | | (16.4) | | | (29.2) | | | (32.5) | |
| 調整後EBITDA | $ | 217.9 | | | $ | 206.2 | | | $ | 419.2 | | | $ | 396.2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日に終了した3か月間 | | 6月30日に終了した6か月間 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| ダン・アンド・ブラッドストリート・ホールディングス株式会社に帰属する純利益（損失） | $ | (16.4) | | | $ | (19.4) | | | $ | (39.6) | | | $ | (53.1) | |
| 購入会計の適用による無形資産の段階的償却 | 107.3 | | | 115.9 | | | 218.1 | | | 234.4 | |
| 株式ベースの報酬 | 18.2 | | | 24.8 | | | 36.1 | | | 45.3 | |
| リストラ費用 | 3.3 | | | 4.6 | | | 6.7 | | | 8.8 | |
| 合併、買収、売却関連の運営費用 | 0.8 | | | 1.4 | | | 1.0 | | | 4.0 | |
| 移行費用 | 15.2 | | | 11.0 | | | 32.6 | | | 19.4 | |
合併、買収、売却に関連する営業外費用 | (0.1) | | | — | | | — | | | — | |
| 債務の借り換えと消滅費用 | — | | | — | | | 37.1 | | | — | |
| 営業外年金関連収入 | (5.1) | | | (4.6) | | | (10.0) | | | (9.2) | |
金利スワップ修正による現金以外の利益（損失）(1) | 4.6 | | | — | | | (3.2) | | | — | |
その他の調整 | 2.0 | | | 2.9 | | | 3.8 | | | 3.9 | |
| 非GAAP調整の税務上の影響 | (30.6) | | | (42.2) | | | (94.3) | | | (79.6) | |
| その他の税効果調整 | (0.1) | | | 0.7 | | | (4.2) | | | 1.7 | |
ダン・アンド・ブラッドストリート・ホールディングス株式会社に帰属する調整後純利益（損失） | $ | 99.1 | | | $ | 95.1 | | | $ | 184.1 | | | $ | 175.6 | |
希薄化後1株当たりの調整後純利益 | $ | 0.23 | | | $ | 0.22 | | | $ | 0.42 | | | $ | 0.41 | |
| 加重平均発行済株式数-希薄化後 | 435.3 | | | 431.6 | | | 435.5 | | | 431.6 | |
(1) 金額は、金利スワップデリバティブの修正による非現金償却損益を表しています。金額は、2024年6月30日までの3か月と6か月の「利息費用控除額」で報告されます。詳細については、未監査の要約連結財務諸表の注記9を参照してください。
収入
2024年6月30日に終了した3か月と、2023年6月30日に終了した3か月間
2023年6月30日までの3か月間の総収益は5億7,620万ドルでしたが、2023年6月30日までの3か月間の総収益は5億5,470万ドルで、2,150万ドル、つまり 3.9%（外国為替の影響を受ける前は 4.2%）増加しました。増加
は、基礎となる事業の成長によるものでしたが、外国為替の悪影響と、2023年第4四半期にフィンランドで企業対消費者事業が売却されたことによる影響によって一部相殺されました。
売却による50万ドルの影響と為替のマイナス影響160万ドルを除くと、両方のセグメントの成長を反映して、オーガニック収益総額は2360万ドル、つまり4.3％増加しました。収益の変化については、以下のセグメントレベルの説明で詳しく説明します。
2024年6月30日に終了した6か月と、2023年6月30日に終了した6か月の比較
2023年6月30日までの6か月間の総収益は11億4,070万ドルでしたが、2023年6月30日までの6か月間の総収益は10億9,510万ドルで、4,560万ドル、つまり 4.2%（外国為替の影響を受ける前と後の両方）増加しました。この増加は、基礎となる事業の成長と外国為替のプラスの影響によるものでしたが、2023年の第4四半期にフィンランドの企業対消費者事業が売却された影響によって一部相殺されました。
売却による110万ドルの影響と10万ドルの外国為替のプラスの影響を除くと、両方のセグメントの成長を反映して、オーガニック収益総額は4,660万ドル、つまり4.3％増加しました。収益の変化については、以下のセグメントレベルの説明で詳しく説明します。
セグメント別の収益は次のとおりです（百万単位）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日に終了した3か月間 | | 6月30日に終了した6か月間 |
| | 2024 | | 2023 | | $
増加 (減少) | | %
増加 (減少) | | 2024 | | 2023 | | $
増加 (減少) | | %
増加 (減少) |
| 北米: | | | | | | | | | | | | | | | |
| 財務とリスク | $ | 216.0 | | | $ | 210.6 | | | $ | 5.4 | | | 2.6 | % | | $ | 424.1 | | | $ | 411.8 | | | $ | 12.3 | | | 3.0 | % |
| セールス＆マーケティング | 188.6 | | | 181.0です | | | 7.6 | | | 4.2 | % | | 367.1 | | | 354.5 | | | 12.6 | | | 3.5 | % |
| 北米全体 | $ | 404.6 | | | $ | 391.6 | | | $ | 13.0 | | | 3.3 | % | | $ | 791.2 | | | $ | 766.3 | | | $ | 24.9 | | | 3.2 | % |
| インターナショナル: | | | | | | | | | | | | | | | |
| 財務とリスク | $ | 116.5 | | | $ | 107.8 | | | $ | 8.7 | | | 8.1 | % | | $ | 236.5 | | | $ | 218.6 | | | $ | 17.9 | | | 8.2 | % |
| セールス＆マーケティング | 55.1 | | | 55.3 | | | (0.2) | | | (0.3) | % | | 113.0 | | | 110.2 | | | 2.8 | | | 2.6 | % |
| トータル・インターナショナル社 | $ | 171.6 | | | $ | 163.1 | | | $ | 8.5 | | | 5.2 | % | | $ | 349.5 | | | $ | 328.8 | | | $ | 20.7 | | | 6.3 | % |
| 総収入: | | | | | | | | | | | | | | | |
| 財務とリスク | $ | 332.5 | | | $ | 318.4 | | | $ | 14.1 | | | 4.4 | % | | $ | 660.6 | | | $ | 630.4 | | | $ | 30.2 | | | 4.8 | % |
| セールス＆マーケティング | 243.7 | | | 236.3 | | | 7.4 | | | 3.1 | % | | 480.1 | | | 464.7 | | | 15.4 | | | 3.3 | % |
| 総収入 | $ | 576.2 | | | $ | 554.7 | | | $ | 21.5 | | | 3.9 | % | | $ | 1,140.7 | | | $ | 1,095.1 | | | $ | 45.6 | | | 4.2 | % |
北米セグメント
2024年6月30日までの3か月間、北米の収益は、2023年6月30日までの3か月間と比較して1,300万ドル、つまり3.3％（外国為替の影響を受ける前は 3.4%）増加しました。ソリューション別の収益については、以下の詳細な説明を参照してください。
2024年6月30日までの6か月間、北米の収益は、2023年6月30日までの6か月間と比較して、2,490万ドル、つまり3.2％（外国為替の影響を受ける前は 3.3%）増加しました。ソリューション別の収益については、以下の詳細な説明を参照してください
財務とリスク
2024年6月30日までの3か月間、北米の金融・リスク部門の収益は、2023年6月30日までの3か月間と比較して540万ドル、つまり2.6％（為替の影響を受ける前と後の両方）増加しました。これは主に、第三者リスク、サプライチェーン管理、および財務ソリューション全体の収益が約700万ドル増加したことによるもので、当社の信頼性ソリューションからの約200万ドルの収益減少によって一部相殺されました。
2024年6月30日までの6か月間、北米の金融・リスク部門の収益は、主に純利益により、2023年6月30日までの6か月間と比較して1,230万ドル、つまり3.0％（為替の影響を受ける前と影響を受けた後の両方）増加しました。
サードパーティのリスク、サプライチェーン管理、および財務ソリューション全体の収益が約1,500万ドル増加しましたが、信頼性ソリューションからの約400万ドルの収益減少によって一部相殺されました。
セールス＆マーケティング
2024年6月30日までの3か月間、北米の販売およびマーケティング収益は、2023年6月30日までの3か月と比較して760万ドル、つまり4.2％（為替の影響を受ける前と後の両方）増加しました。これは主に、データ売上が約700万ドル増加し、マスターデータ管理ソリューションからの収益が約400万ドル増加したことですが、デジタルマーケティングソリューションからの収益の減少により一部相殺されました。
2024年6月30日までの6か月間、北米の販売およびマーケティング収益は、2023年6月30日までの6か月間と比較して1,260万ドル、つまり3.5％（為替の影響を受ける前は3.6％）増加しました。これは主に、マスターデータ管理ソリューションからの収益が約1,300万ドル、データ売上の増加により約600万ドル増加したことによるもので、デジタルマーケティングソリューションからの収益の減少により一部相殺されました。
インターナショナルセグメント
2024年6月30日までの3か月間、国際収益は2023年6月30日までの3か月間と比較して850万ドル、つまり5.2％（外国為替の影響を受ける前は6.2％）増加しました。フィンランドの企業対消費者事業の売却による50万ドルの影響と150万ドルの外国為替によるマイナスの影響を除くと、国際オーガニック収益は1,050万ドル、つまり 6.4% 増加しました。ソリューション別の収益については、以下の詳細な説明を参照してください。
2024年6月30日までの6か月間、国際収益は、2023年6月30日までの6か月間と比較して、2,070万ドル、つまり6.3％（外国為替の影響を受ける前は 6.2%）増加しました。フィンランドの企業対消費者事業の売却による110万ドルの影響と20万ドルの外国為替のプラスの影響を除くと、国際オーガニック収益は2,160万ドル、つまり 6.6% 増加しました。ソリューション別の収益については、以下の詳細な説明を参照してください。
財務とリスク
2024年6月30日までの3か月間、国際金融・リスク部門の収益は、2023年6月30日までの3か月間と比較して870万ドル、つまり8.1％（外国為替の影響を受ける前は8.9％）増加しました。90万ドルの外国為替の悪影響を除くと、すべての市場の成長により、収益は960万ドル、つまり8.9％増加しました。この成長は、主にAPIソリューションの増加による英国からの約400万ドルの収益増加、ヨーロッパからの約300万ドル、主にサードパーティのリスクおよびコンプライアンスソリューション、財務分析およびAPIソリューションの成長によるヨーロッパからの約300万ドル、金融分析とAPIソリューションの成長によるグレーターチャイナからの約100万ドル、および主に国境を越えた活動の増加に起因するWWNアライアンスからの約100万ドルの収益増加によって推進されました。
2024年6月30日までの6か月間、国際金融・リスク部門の収益は、2023年6月30日までの6か月間と比較して1,790万ドル、つまり8.2％（外国為替の影響を受ける前は 8.0%）増加しました。40万ドルの外国為替のプラスの影響を除くと、すべての市場の成長により、収益は1,750万ドル、つまり 8.0% 増加しました。この成長は、主にAPIソリューションの増加による英国からの約900万ドルの収益増加、ヨーロッパからの約500万ドル、主にサードパーティのリスクおよびコンプライアンスソリューション、財務分析およびAPIソリューションの成長によるヨーロッパからの約500万ドル、金融分析とAPIソリューションの成長によるグレーターチャイナからの約200万ドル、および主に国境を越えた活動の増加に起因するWWNアライアンスからの約200万ドルの収益の増加によるものです。
セールス & マーケティング
2024年6月30日までの3か月間、国際販売およびマーケティングの収益は、2023年6月30日までの3か月間と比較して20万ドル、つまり0.3％（外国為替の影響を受ける前は0.9％増加）減少しました。50万ドルの売却による影響と60万ドルの為替の悪影響を除くと、オーガニック収益は90万ドル、つまり1.6％増加しました。これは主に、APIソリューションの成長による英国からの収益の増加によるものです。
2024年6月30日までの6か月間、国際販売およびマーケティングの収益は、2023年6月30日までの6か月間と比較して、280万ドル、つまり2.6％（外国為替の影響を受ける前は2.8％）増加しました。110万ドルの売却による影響と20万ドルの為替の悪影響を除くと、オーガニック収益は410万ドル、つまり3.8％増加しました。これは主に、APIソリューションとフーバーの成長により、英国とヨーロッパからの収益が増加したためです。
運用コスト
連結運営費は次のとおりです（百万単位）。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日に終了した3か月間 | | 6月30日に終了した6か月間 |
| | 2024 | | 2023 | | $
増加 (減少) | | %
増加 (減少) | | 2024 | | 2023 | | $
増加 (減少) | | %
増加 (減少) |
サービスコスト（減価償却費を除く）(1) | $ | 220.1 | | | $ | 212.2 | | | $ | 7.9 | | | 3.7 | % | | $ | 444.2 | | | $ | 420.0 | | | $ | 24.2 | | | 5.8 | % |
販売費と管理費 (1) | 174.4 | | | 176.4 | | | (2.0) | | | (1.2) | % | | 350.8 | | | 351.5です | | | (0.7) | | | (0.2) | % |
| 減価償却と償却 | 141.3 | | | 145.0 | | | (3.7) | | | (2.5) | % | | 285.3 | | | 290.4 | | | (5.1) | | | (1.7) | % |
| リストラ費用 | 3.3 | | | 4.6 | | | (1.3) | | | (29.3) | % | | 6.7 | | | 8.8 | | | (2.1) | | | (24.3) | % |
| 運用コスト | $ | 539.1 | | | $ | 538.2 | | | $ | 0.9 | | | 0.2 | % | | $ | 1,087.0 | | | $ | 1,070.7 | | | $ | 16.3 | | | 1.5 | % |
| 営業利益 (損失) | $ | 37.1 | | | $ | 16.5 | | | $ | 20.6 | | | 125.4 | % | | $ | 53.7 | | | $ | 24.4 | | | $ | 29.3 | | | 120.0 | % |
(1) 前年の業績は、プレゼンテーションの変更を反映し、当期のプレゼンテーションに合わせてリキャストされました。詳細については、未監査の要約連結財務諸表の注記1を参照してください。2023年6月30日までの3か月と6か月で、それぞれ720万ドルと1,910万ドルを、販売費および管理費からサービスコスト（減価償却費を除く）に再分類しました。この再分類は、総営業コスト、営業利益、純利益（損失）、1株当たり利益（損失）、またはセグメント業績には影響しません。さらに、この再分類は、未監査の連結貸借対照表や未監査の連結キャッシュフロー計算書には影響しません。
サービスコスト（減価償却費を除く）
2024年6月30日までの3か月間のサービスコスト（減価償却を除く）は2億2,010万ドルで、2023年6月30日までの3か月間で790万ドル（3.7％）増加しました。これは主に、クラウドインフラストラクチャのコストが約1,000万ドル増加したためです。そのうち約500万ドルは、テクノロジーインフラストラクチャの近代化によるもので、移行コストと見なされますが、一部は過減額によって相殺されましたヘッドコストは約200万ドルです。2024年6月30日までの3か月間の外国為替により、サービスの総費用は、前年同期と比較して30万ドルの好影響を受けました。約500万ドルの技術移行費用を除くと、サービスコストは約200万ドル、つまり 1.2% 増加しました。
2024年6月30日までの6か月間のサービスコスト（減価償却を除く）は4億4,420万ドルで、2023年6月30日までの6か月間と比較して2,420万ドル（5.8％）増加しました。これは主に、クラウドインフラストラクチャのコストが約2,800万ドル増加したためです。そのうち約1,300万ドルは、テクノロジーインフラストラクチャの近代化によるもので、移行コストと見なされますが、データの減少により一部相殺されました約300万ドルの買収費用。2024年6月30日までの6か月間で、総収益に占めるデータ取得コストの割合は、前年同期の 13.9% から80ベーシスポイント減少し、13.1％になりました。2024年6月30日までの6か月間の外国為替により、サービスの総費用は、前年同期と比較して50万ドルという不利な影響を受けました。約1,300万ドルの技術移行費用を除くと、サービスコストは約1,100万ドル、つまり 2.8% 増加しました。
販売費および管理費
2024年6月30日までの3か月間の販売費および管理費は1億7,440万ドルで、2023年6月30日までの3か月間で200万ドル（1.2％）減少しました。これは、主に株式ベースの報酬の減少による約600万ドルの純人件費の減少による約600万ドルの減少によるもので、主に販売およびマーケティング活動に関連する約400万ドルの費用の増加によって一部相殺されました。2024年6月30日までの3か月間の販売費と管理費の合計は、前年同期と比較して50万ドルの為替の影響を受けました。
2024年6月30日までの6か月間の販売費および管理費は3億5,080万ドルで、2023年6月30日までの6か月間と比較して70万ドル、つまり0.2％減少しました。これは、主に株式ベースの報酬の減少による約700万ドルの純人件費の減少によるもので、販売およびマーケティング費が約500万ドル増加し、企業の諸経費が約100万ドル増加したことにより一部相殺されました。2024年6月30日までの6か月間の販売費と管理費の合計は、前年同期と比較して30万ドルの外国為替による不利な影響を受けました。
減価償却と償却
2024年6月30日までの3か月間の減価償却費は1億4,130万ドルで、2023年6月30日までの3か月間と比較して370万ドル、つまり2.5％減少しました。これは主に、過去の合併および買収取引に関連して認識された無形資産に関連する償却額が減少したことによるもので、一部増加により相殺されました
当四半期に償却の対象となる社内で開発したソフトウェアが前年同期と比較して増加したことによる償却。
2024年6月30日までの6か月間の減価償却費は2億8,530万ドルで、2023年6月30日までの6か月間と比較して510万ドル、1.7％減少しました。これは主に、過去の合併および買収取引に関連して認識された無形資産に関連する償却の減少によるもので、社内で開発されたソフトウェアの償却期間の増加により一部相殺されました当年度期間と前年度期間の比較。
リストラ費用
2024年6月30日までの3か月間のリストラ費用は330万ドルで、2023年6月30日までの3か月間と比較して130万ドル、29.3％減少しました。これは主に、北米事業における取り組みに関連して、前四半期に退職金と施設出口費用が増加したためです。
2024年6月30日までの6か月間のリストラ費用は670万ドルで、2023年6月30日までの6か月間と比較して210万ドル、24.3％減少しました。これは主に、北米事業における取り組みに関連して、前年の退職金および施設退去費用が増加したためです。
営業利益 (損失)
2024年6月30日までの3か月間の連結営業利益は3,710万ドルで、2023年6月30日までの3か月間と比較して2,060万ドル、つまり125.4％増加しました。営業利益の増加は、主に収益2,150万ドルの増加、370万ドルの減価償却費の減少、約600万ドルの純人件費の減少によるもので、約1,000万ドルのクラウドインフラストラクチャコストの増加によって一部相殺されました。そのうち約500万ドルは、移行コストと見なされるテクノロジーインフラストラクチャの近代化に関連しています。
2024年6月30日までの6か月間の連結営業利益は5,370万ドルで、2023年6月30日までの6か月間と比較して2,930万ドル、つまり120.0％増加しました。営業利益の増加は主に、売上高4,560万ドルの増加、減価償却費の510万ドルの減少、約400万ドルの純人件費の削減、約400万ドルのデータ収集費の減少、約300万ドルのクラウドインフラストラクチャ費用の増加によって一部相殺されました。約2,700万ドルのクラウドインフラストラクチャ費用の増加（そのうち約1,300万ドルは、移行費用と見なされる技術インフラストラクチャの近代化に関連します）、および約500万ドルの販売およびマーケティング費用の増加によって一部相殺されました。百万。
調整後EBITDAおよび調整後EBITDAマージン
セグメント別の調整後EBITDAと調整後EBITDA利益率は次のとおりです（百万単位）。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日に終了した3か月間 | | 6月30日に終了した6か月間 |
| 2024 | | 2023 | | $
増加 (減少) | | %
増加 (減少) | | 2024 | | 2023 | | $
増加 (減少) | | %
増加 (減少) |
| 北米: | | | | | | | | | | | | | | | |
| 調整後EBITDAです | $ | 178.2 | | | $ | 173.5 | | | $ | 4.7 | | | 2.7 | % | | $ | 330.3 | | | $ | 324.0 | | | $ | 6.3 | | | 2.0 | % |
| 調整後EBITDAマージン | 44.0 | % | | 44.3 | % | | N/A | | (30) | bps | | 41.7 | % | | 42.3 | % | | N/A | | (60) | bps |
| インターナショナル: | | | | | | | | | | | | | | | |
| 調整後EBITDAです | $ | 53.8 | | | $ | 49.1 | | | $ | 4.7 | | | 9.5 | % | | $ | 118.1 | | | $ | 104.7 | | | $ | 13.4 | | | 12.8 | % |
| 調整後EBITDAマージン | 31.3 | % | | 30.1 | % | | N/A | | 120 | bps | | 33.8 | % | | 31.8 | % | | N/A | | 200 | bps |
| 企業とその他： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 調整後EBITDAです | $ | (14.1) | | | $ | (16.4) | | | $ | 2.3 | | | 13.9 | % | | $ | (29.2) | | | $ | (32.5) | | | $ | 3.3 | | | 10.4 | % |
| 連結合計: | | | | | | | | | | | | | | | |
| 調整後EBITDAです | $ | 217.9 | | | $ | 206.2 | | | $ | 11.7 | | | 5.7 | % | | $ | 419.2 | | | $ | 396.2 | | | $ | 23.0 | | | 5.8 | % |
| 調整後EBITDAマージン | 37.8 | % | | 37.2 | % | | N/A | | 60 | bps | | 36.8 | % | | 36.2 | % | | N/A | | 60 | bps |
統合されました
2024年6月30日までの3か月間のGAAPベースの連結純損失率は 2.8% でしたが、2023年6月30日までの3か月間の純損失率は 3.5% で、70ベーシスポイント改善しました。2023年6月30日までの3か月間の連結調整後EBITDAは、2023年6月30日までの3か月間の2億620万ドルに対し、2億1,790万ドルでした。これは主に収益の伸びにより、1,170万ドル（5.7％）増加しました。これは、クラウドインフラストラクチャのコストと純人件費によるコストの増加によって一部相殺されました。前年同期の連結調整後EBITDAの伸びは、90万ドルの為替によるマイナスの影響を受けました。2024年6月30日までの3か月間の連結調整後EBITDAマージンは 37.8% で、前年同期の 37.2% から60ベーシスポイント増加しました。
2024年6月30日までの6か月間のGAAPベースの連結純損失率は 3.5% でしたが、2023年6月30日までの6か月間の純損失率は 4.8% で、130ベーシスポイント改善しました。2023年6月30日までの6か月間の連結調整後EBITDAは4億1,920万ドルでしたが、2023年6月30日までの6か月間の連結調整後EBITDAは4億1,920万ドルで、2,300万ドル（5.8％）増加しました。これは主に収益の伸びとデータ取得コストの削減により、クラウドインフラストラクチャのコストと純人件費によるコストの増加によって一部相殺されました。前年同期の連結調整後EBITDAの伸びは、60万ドルの為替の影響を受けました。2024年6月30日までの6か月間の連結調整後EBITDAマージンは 36.8% で、前年同期の 36.2% と比較して60ベーシスポイント増加しました。
北米セグメント
2024年6月30日までの3か月間の北米調整後EBITDAは1億7,820万ドルで、2023年6月30日までの3か月間で470万ドル、つまり2.7％増加しました。調整後EBITDAの増加は、主に収益の伸びによるものでしたが、クラウドインフラストラクチャのコスト、販売およびマーケティング費用、およびソリューション全体のイノベーションを支える人件費によるコストの増加によって一部相殺されました。2024年6月30日までの3か月間の調整後EBITDAマージンは 44.0% で、前年同期の 44.3% から30ベーシスポイント減少しました。
2024年6月30日までの6か月間の北米調整後EBITDAは3億3,030万ドルで、2023年6月30日までの6か月間で630万ドル、つまり2.0％増加しました。調整後EBITDAの増加は、主に収益の伸びとデータ収集コストの低下によるものでしたが、クラウドインフラストラクチャのコスト、販売およびマーケティング費用、およびソリューション全体のイノベーションを支える人件費によるコストの増加によって一部相殺されました。2024年6月30日までの6か月間の調整後EBITDAマージンは 41.7% で、前年同期の 42.3% と比較して、60ベーシスポイント減少しました。
インターナショナルセグメント
2024年6月30日までの3か月間の国際調整後EBITDAは5,380万ドルで、2023年6月30日までの3か月間と比較して470万ドル、つまり9.5％の改善となりました。調整後EBITDAの増加は、主に基礎事業からの収益の伸びによるもので、今年の四半期に米ドルが国際市場の特定の外貨に対して上昇したことによる純人件費の増加と為替差損によって一部相殺されました。2024年6月30日までの3か月間の調整後EBITDAマージンは 31.3% で、前年同期の 30.1% と比較して、120ベーシスポイント増加しました。
2024年6月30日までの6か月間の国際調整後EBITDAは1億1,810万ドルで、2023年6月30日までの6か月間と比較して1,340万ドル、つまり12.8％の改善となりました。調整後EBITDAの増加は、主に基礎事業からの収益の伸びによるもので、純人件費の増加により一部相殺されました。2024年6月30日までの6か月間の調整後EBITDAマージンは、前年同期の 31.8% と比較して 33.8% で、200ベーシスポイント増加しました。
企業およびその他
2024年6月30日までの3か月間の企業の調整後EBITDAは1,410万ドルの損失で、2023年6月30日までの3か月間と比較して230万ドル、つまり13.9％の改善となりました。調整後EBITDAの変化は、主に諸経費と一般管理費の減少によるものです。
2024年6月30日までの6か月間の企業の調整後EBITDAは2,920万ドルの損失で、2023年6月30日までの6か月間と比較して330万ドル、つまり10.4％の改善となりました。6か月間の調整後EBITDAの変化
2024年6月30日に終了した前年同期と比較したのは、終了した3か月間について上記で説明したのと同じ要因によるものでした
2024年6月30日です。
利息収入（費用）— 純額
利息収入（費用）— 純額は次のとおりです（百万単位）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日に終了した3か月間 | | 6月30日に終了した6か月間 |
| | 2024 | | 2023 | | $
変更 | | %
変更 | | 2024 | | 2023 | | $
変更 | | %
変更 |
| 利息収入 | $ | 1.2 | | | $ | 1.1 | | | $ | 0.1 | | | 5.3 | % | | $ | 2.8 | | | $ | 2.5 | | | $ | 0.3 | | | 10.4 | % |
| 支払利息 | (59.0) | | | (56.1) | | | (2.9) | | | (5.3) | % | | (144.3) | | | (111.4) | | | (32.9) | | | (29.6) | % |
| 利息収入（費用）— 純額 | $ | (57.8) | | | $ | (55.0) | | | $ | (2.8) | | | (5.3) | % | | $ | (141.5) | | | $ | (108.9) | | | $ | (32.6) | | | (30.0) | % |
支払利息は、2023年6月30日までの3か月間と比較して、2024年6月30日までの3か月間で290万ドル増加しました。これは主に、2023年の第3四半期に完了した金利スワップ修正に関連して、当四半期に460万ドルの償却損失が発生したためです。
2024年6月30日までの6か月間の支払利息は、2023年6月30日までの6か月間と比較して3,290万ドル増加しました。これは主に、タームローン修正に関連する債務発行費用の償却および当年度における3,710万ドルの割引によるもので、2023年第3四半期に完了した金利スワップ修正に関連する当年度における320万ドルの償却利益によって一部相殺されました。
その他の収益（費用）— 純額
その他の収益（費用）-純額は次のとおりです（百万単位）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日に終了した3か月間 | | 6月30日に終了した6か月間 |
| | 2024 | | 2023 | | $
変更 | | %
変更 | | 2024 | | 2023 | | $
変更 | | %
変更 |
| 営業外年金関連収入 | $ | 5.1 | | | $ | 4.6 | | | $ | 0.5 | | | 10.9 | % | | $ | 10.0 | | | $ | 9.2 | | | $ | 0.8 | | | 8.7 | % |
| その他のその他の収入（費用）— 純額 | (3.7) | | | (3.1) | | | (0.6) | | | (19.4) | % | | (8.5) | | | (7.1) | | | (1.4) | | | (19.7) | % |
| その他の収益（費用）— 純額 | $ | 1.4 | | | $ | 1.5 | | | $ | (0.1) | | | (5.3) | % | | $ | 1.5 | | | $ | 2.1 | | | $ | (0.6) | | | (25.2) | % |
営業外年金関連収益は、2023年6月30日までの3か月と6か月で、2023年6月30日までの3か月と6か月でそれぞれ50万ドルと80万ドル増加しました。これは主に、当年度における年金制度に関連する利息費用の減少によるものです。
2024年6月30日までの3か月間および6か月間のその他の収益（費用）の変動は、主に売掛金証券化ファシリティで発生した手数料によるものです。売掛金証券化ファシリティの詳細については、未監査要約連結財務諸表の注記13を参照してください。
所得税引当金
2024年6月30日までの3か月間の実効税率は 15.0% で、税引前損失1,930万ドルに対して290万ドルの税制上の優遇措置がありました。これに対し、2023年6月30日までの3か月間の税制上の優遇措置は 47.4% で、税引前損失3,700万ドルに対して1,750万ドルの税制上の優遇措置がありました。2024年6月30日までの3か月間の実効税率が前年四半期と比較して変化したのは、主に全世界で予測される税引前利益の変化と管轄区域の収入の組み合わせと、当四半期における米国以外の全体的な実効税率の上昇によるものです。
2024年6月30日までの6か月間の実効税率は 54.6% で、8,630万ドルの税引前損失に対する4,710万ドルの税制上の優遇措置を反映しています。これに対し、2023年6月30日までの6か月間は 35.6% で、8,240万ドルの税引前損失に対して2,930万ドルの税制上の優遇措置がありました。2024年6月30日までの6か月間の実効税率が前年同期と比較して変化したのは、主に監査和解の結果として不確実な税務ポジションが減少し、特定の収入を除外できる選挙により、米国における世界の無形資産低課税所得（「GILTI」）の包含が減少した結果でしたが、世界的な反基地侵食の影響により一部相殺されました利益移転（「BEPS」）-経済協力開発機構によって導入された第二の柱となるグローバル最低税（」OECD」)。
純利益 (損失)
ダン＆ブラッドストリート・ホールディングスに帰属する純利益（損失）は、2024年6月30日までの3か月間の純損失1,640万ドル、つまり1株当たり損失0.04ドルでしたが、2023年6月30日までの3か月間の純損失は1,940万ドル、つまり1株当たり損失は0.04ドルでした。2024年6月30日までの3か月間で前年同期と比較して300万ドルの改善は、主に当四半期の営業利益が2,060万ドル（上記）増加したことによるものです。これは、2023年の第3四半期に完了した金利スワップ修正に関連して、税制上の優遇措置が1,460万ドル減少したことと、当四半期の償却損失460万ドルによって一部相殺されました。
ダン＆ブラッドストリート・ホールディングスに帰属する純利益（損失）は、2024年6月30日までの6か月間の純損失3,960万ドル、つまり1株当たり損失は0.09ドルでしたが、2023年6月30日までの6か月間の純損失は5,310万ドル、1株当たり損失は0.12ドルでした。2024年6月30日までの6か月間で前年同期と比較して1,350万ドル改善したのは、主に当期の営業利益が2,930万ドル（上記）増加し、税制上の優遇措置が1,780万ドル増加したこと、および2023年の第3四半期に完了した金利スワップ修正に関連する当年度の償却利益が320万ドルでしたが、債務の消滅により一部相殺されました。タームローンの修正に関連する、当年度における3,710万ドルの費用。
調整後純利益と希薄化後1株あたりの調整後純利益
2024年6月30日までの3か月間の調整後純利益は9,910万ドル、希薄化後1株当たりの調整後純利益は0.23ドルでしたが、2023年6月30日までの3か月間の調整後純利益は9,510万ドル、希薄化後1株あたりの調整後純利益は0.22ドルでした。調整後純利益の増加は、主に当四半期の調整後EBITDAの増加と支払利息の減少によるもので、減価償却費の増加と税金費用の増加により一部相殺されました。
2024年6月30日までの6か月間の調整後純利益は1億8,410万ドル、希薄化後1株当たりの調整後純利益は0.42ドルでしたが、2023年6月30日までの6か月間の調整後純利益は1億7,560万ドル、希薄化後1株あたりの調整後純利益は0.41ドルでした。調整後純利益の増加は、主に当年度における調整後EBITDAの増加と支払利息の減少によるもので、減価償却費の増加と税金費用の増加により一部相殺されました。
流動性と資本資源
[概要]
当社の主な流動性源は、営業活動によってもたらされるキャッシュフロー、手持ちの現金および現金同等物、およびシニア・セキュアド・クレジット・ファシリティに基づく短期借入です。流動性の主な用途は、運転資本、設備投資（コンピューターソフトウェアを含む）、債務返済、事業買収、その他の一般的な企業目的です。
営業活動によって提供される現金は、必要に応じて利用可能な資金調達の取り決めによって補われれば、利息の支払い、契約上の義務、資本支出、配当金の支払い、株式の買戻し、納税義務、リストラ費用など、少なくとも今後12か月間の短期的なニーズを満たすのに十分だと考えています。私たちは継続的な営業活動から多額の現金を生み出し、既存の事業への投資や戦略的買収を含む短期的および長期的な目標を達成するために資本構造を管理し続けています。さらに、リボルビング・ファシリティからの短期借入金を活用して、受領時期の季節性を補い、必要な運転資金を調達することができます。
私たちの将来の資本要件は、将来の買収の規模、時期、構造、将来の設備投資、将来の経営成績など、予測が難しい多くの要因に左右されます。資本市場へのアクセスは、金利の変動、インフレ、潜在的な景気減速や景気後退、進行中の地政学的紛争など、私たちの制御が及ばない要因の影響を受ける可能性があります。現在、当面の間、現在の市場のボラティリティや不確実性によって当社の事業ニーズに資金を提供する能力が影響を受けるとは考えていませんが、最終的な影響を予測することは困難です。多くの要因の中でも、インフレの期間、景気減速の深刻さ、中東やロシアとウクライナの紛争などの現在の世界的な地政学的リスク、およびそれらが世界の市場の状況と当社に与える影響によって異なりますクライアントとベンダー。現時点ではまだ不確実で、予測できません。私たちは、負債を減らし、金利スワップやクロス通貨スワップを開始することで、金利上昇の影響を積極的に管理しています。
キャッシュフローの概要
2024年6月30日現在、当社の現金および現金同等物は、50万ドルの制限付現金を除いて2億6,320万ドルで、そのうち2億6,050万ドルは海外事業が保有していました。私たちは、世界中の現金を必要なときに必要な場所で確実に利用できるようにするために、さまざまな計画戦略を採用しています。減税および雇用法（「2017年法」）の制定以降、当社の海外子会社が保有する現金および現金同等物のかなりの部分は、米国への本国送還時に米国の所得税の対象ではなくなりました。ただし、海外事業が保有する現金の一部は、本国送還時にも引き続き外国所得税または源泉徴収税の対象となります。そのため、2017年以降に中国とインドの子会社から得たすべての収益を無期限に再投資する予定です。2024年6月30日現在、中国とインドの事業で保有されている現金は合計6,030万ドルです。
カテゴリ別のキャッシュフローに関する情報は、連結キャッシュフロー計算書に記載されています。次の表は、提示された期間の当社のキャッシュフロー（百万単位）をまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日に終了した6か月間 |
| | 2024 | | 2023 | | $
増加 (減少) |
| 営業活動によって提供された（使用された）純現金 | $ | 195.6 | | | $ | 214.6 | | | $ | (19.0) | |
| 投資活動によって提供された（使用された）純現金 | (112.1) | | | (81.2) | | | (30.9) | |
| 財務活動によって提供された（使用された）純現金 | (6.5) | | | (88.0) | | | 81.5 | |
| 為替レート変動の影響を受ける前の期間に提供された現金の総額 | $ | 77.0 | | | $ | 45.4 | | | $ | 31.6 | |
営業活動によって提供された（使われた）現金
2023年6月30日までの6か月間と比較して、2024年6月30日までの6か月間の営業キャッシュフローの減少は、主に売掛金証券化ファシリティに関連する2024年6月30日までの6か月間の現金支払いが2,100万ドル増加したことと、450万ドルの利息支払いの増加によるもので、純納税額760万ドルの減少により一部相殺されました。
2024年の営業資金要件は、主に利息、契約上の義務、納税義務、その他の運転資金ニーズに対する支払いに関連すると予想しています。未払いの負債の一部は、金利の変動の影響を受けます。加重平均金利が100ベーシスポイント増減すると、年間の利息支出はそれぞれ約3,100万ドルずつ増減します。金利スワップ契約を結ぶことで、金利変動によるエクスポージャーを軽減しています。その結果、純エクスポージャーは約300万ドルになります。詳細については、未監査の要約連結財務諸表の注記9を参照してください。さらに、私たちは通常、連結貸借対照表に負債として記録されているものや、認識されていないが連結財務諸表の注記に開示されている特定の購入契約など、通常の事業過程でさまざまな契約上の義務を負っています。これらの契約上の義務の大部分は、企業全体の情報技術サービスの支払いに関するものです。継続的な営業活動から引き続き多額の現金を生み出すことを期待しています。
投資活動によって提供された（使用された）現金
2023年6月30日までの6か月間の投資活動に使用された純現金が、2023年6月30日までの6か月間と比較して増加したのは、主にソフトウェア開発への支払い額が1,750万ドル増加し、外貨契約の決済による純現金収入が1,340万ドル減少したためです。
2024年の資本支出は、1億9,500万ドルから2億500万ドルの範囲になると予想しています。
財務活動によって提供された（使用された）現金
2024年6月30日までの6か月間の財務活動に使用された純現金が、2023年6月30日までの6か月間と比較して減少したのは、主に、当期における純債務発行収入が30億7,700万ドル増加したこと、中国事業の非支配持分の購入に対する前年の支払額が8,590万ドル減少したこと、および借入金の返済額が8,010万ドル減少したことによるものですリボルビング・ファシリティは、タームローンの返済額が30億9,500万ドル増加し、借入による収益が5,380万ドル減少したことにより一部相殺されましたリボルビング・ファシリティについて、および当社の新しい株式買戻しプログラムに関連する当年度中の930万ドルの支払いについて。
資本資源と負債
営業活動から生み出される現金に加えて、私たちは時々クレジットファシリティから借りて、長期債務を発行します。
以下は、2024年6月30日および2023年12月31日現在の当社の借入金の概要です（百万単位）。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2024年6月30日に | | 2023年12月31日 |
| 成熟 | | 元本金額 | | 債務発行費用と割引 | | 帳簿価額 | | 元本金額 | | 債務発行費用と割引 | | 帳簿価額 |
| 1年以内に満期を迎える債務： | | | | | | | | | | | | | |
2029タームローンB | 2029年1月18日 | | $ | 31.0 | | | $ | — | | | $ | 31.0 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 2026 タームローン | 2024年1月に全額返済されました | | — | | | — | | | — | | | 28.1 | | | — | | | 28.1 | |
| 2029 タームローン | 2024年1月に全額返済されました | | — | | | — | | | — | | | 4.6 | | | — | | | 4.6 | |
| 短期負債総額 | | | $ | 31.0 | | | $ | — | | | $ | 31.0 | | | $ | 32.7 | | | $ | — | | | $ | 32.7 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 1年後に満期を迎える債務： | | | | | | | | | | | | | |
2029タームローンB | 2029年1月18日 | | $ | 3,064.8 | | | $ | 19.7 | | | $ | 3,045.1 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 2026 タームローン | 2024年1月に全額返済されました | | — | | | — | | | — | | | 2,623.6 | | | 33.0 | | | 2,590.6 | |
| 2029 タームローン | 2024年1月に全額返済されました | | — | | | — | | | — | | | 447.3 | | | 5.3 | | | 442.0 | |
| 回転施設 | 2029年2月15日 | | 120.0 | | | — | | | 120.0 | | | 25.0 | | | — | | | 25.0 | |
| 5.000% シニア無担保紙幣 | 2029年12月15日 | | 460.0 | | | 4.7 | | | 455.3 | | | 460.0 | | | 5.1 | | | 454.9 | |
| 長期負債総額 | | | $ | 3,644.8 | | | $ | 24.4 | | | $ | 3,620.4 | | | $ | 3,555.9 | | | $ | 43.4 | | | $ | 3,512.5 | |
| 負債総額 | | | $ | 3,675.8 | | | $ | 24.4 | | | $ | 3,651.4です | | | $ | 3,588.6 | | | $ | 43.4 | | | $ | 3,545.2 | |
2024年6月30日および2023年12月31日現在の当社の負債に関する詳細な説明については、未監査の要約連結財務諸表の注記12を参照してください。
契約上の義務
2024年2月22日に提出したフォーム10-kの2023年次報告書に含まれる2023年次報告書に含まれる2023年12月31日に終了した年度の連結財務諸表の注記6、8、11、20をそれぞれ参照してください。
オフバランスシートアレンジメント
当社には、未監査の要約連結財務諸表の注記9に記載されている外国為替先渡契約、金利スワップ、および通貨間スワップ以外に、貸借対照表外の取り決めと見なされる可能性のある取引、義務、関係はありません。
アイテム 3.市場リスクに関する定量的・質的開示
当社の市場リスクは主に、為替レートの変動が資産と負債に与える影響、特定の投資の市場価値の変動の影響、金利の変動が借入費用と公正価値の計算に与える影響です。2024年2月22日に証券取引委員会に提出されたForm 10-kの年次報告書の開示と比較すると、2024年6月30日現在、市場リスクに大きな変化はありませんでした。
アイテム 4.統制と手続き
2024年6月30日現在、経営陣は、当社の最高経営責任者（「CEO」）と最高財務責任者（「CFO」）の監督と参加を得て、このレポートの対象期間の終了時点で、1934年の証券取引法に基づく規則13a-15（e）および15d-15（e）で定義されているように、当社の開示管理および手続きの設計と運用の有効性を評価しています。
当社の開示管理と手続きは、取引法に基づいて提出または提出する報告書で当社が開示することを義務付けられている情報が、SECの規則とフォームに定められた期間内に記録、処理、要約、報告されるように設計されています。また、そのような情報は、必要な開示に関する迅速な決定を可能にするために、必要に応じて蓄積され、CEOやCFOを含む当社の経営陣に伝達されます。
あらゆる開示管理と手続きの有効性には、人為的ミスの可能性や、統制と手続きの回避または無効化など、本質的に制限があります。当社の開示管理と手続きは、統制目標の達成を合理的に保証するように設計されています。
その評価に基づいて、当社のCEOとCFOは、2024年6月30日の時点で、当社がSECに提出または提出する報告書で開示する必要のある情報が、SECの規則とフォームで指定された期間内に記録、処理、要約、報告され、必要に応じて蓄積され、最高責任者や最高財務責任者を含む経営陣に伝達されることを合理的に保証するために、当社の開示管理と手続きが有効であったと結論付けました。必要な開示に関するタイムリーな決定。
財務報告に関する内部統制の変更
このフォーム10-Qの四半期報告書の対象となった2024年6月30日までの四半期に行われた取引法の規則13a-15（d）および15d-15（d）で要求される評価に関連して、財務報告に対する当社の内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性が合理的に高い変更はありませんでした。
パートII：その他の情報
アイテム 1.法的手続き
この項目に関連する情報は、「パートI — 項目1. — 注17 — 不測の事態」に含まれており、参照の上、フォーム10-Qのこの四半期報告書のパートIIに組み込まれています。
アイテム 1A.リスク要因
2024年2月22日に証券取引委員会に提出されたForm 10-kの年次報告書以来、リスク要因に重大な変化はありません。
アイテム 2.持分証券の未登録売却および収益の使用
発行者および関連購入者による株式の購入
次の表は、2024年6月30日までの3か月間の自社株買いの活動を示しています。
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ピリオド | | 購入した株式の総数 | | 一株当たりの平均支払価格 | | 公に発表されたプログラムの一環として購入した株式の総数 | | プログラムに基づいてまだ購入可能な、現在承認されている株式の最大数 | | プログラムに基づいてまだ購入される可能性のある、現在承認されている株式のおおよそのドル価値（1） |
| | （株式データを除く金額、百万単位） |
2024年4月1日から30日まで | | — | | | | | | | | | |
2024年5月1日から31日まで | | 471,360% | | | $ | 10.21 | | | 471,360% | | | | | |
2024年6月1日から30日まで | | 490,000 | | | $ | 9.23 | | | 490,000 | | | | | |
合計 | | 961,360% | | | | | 961,360% | | | 9,038,640 | | | $ | 83.7 | |
(1) 2024年6月28日の終値9.26ドルに基づいています。
2024年4月30日、当社の取締役会は、当社が最大1,000万株の普通株式を買い戻すことができる3年間の株式買戻しプログラム（「2024年株式買戻しプログラム」）を承認しました。4月30日まで、公開市場で実勢価格で購入することも、個人的に交渉した取引で随時購入することもできます。
2027。買戻しプログラムは、会社に特定の数の株式を取得することを義務付けるものではなく、いつでも停止または終了することができます。
アイテム 3.シニア証券のデフォルト
なし
アイテム 4.鉱山の安全に関する開示
該当なし
アイテム 5.その他の情報
2024年の第2四半期には、会社の取締役または役員（取引法規則16a-1（f）で定義されている）はいません 採用された または 終了しました 規則S-kの項目408の意味における、会社の有価証券の購入または売却に関する規則10b5-1取引契約または非規則10b5-1取引契約。
アイテム 6.展示品
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| 展示品番号 | | 説明 |
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| 3.1 | | ダン・アンド・ブラッドストリート・ホールディングス株式会社の修正および改訂された設立証明書の修正証明書（2024年6月13日に提出されたダン・アンド・ブラッドストリート・コーポレーションの最新報告書フォーム8-kの別紙3.1として提出）（SECファイル番号001-39361）。* |
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| 31.1 | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に基づく最高経営責任者の認定 |
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| 31.2 | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に基づく最高財務責任者の認定。 |
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| 32.1 | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第906条、米国法第18条第1350条に基づく定期財務報告の最高経営責任者の認定。 |
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| 32.2 | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第906条、米国法第18条第1350条に基づく定期財務報告の最高財務責任者の認定。 |
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| 101 | | インライン拡張事業報告言語（iXBRL）でフォーマットされた、ダン・アンド・ブラッドストリート・ホールディングスの2024年6月30日までの四半期のフォーム10-Qの四半期報告書からの次の資料は、（i）要約連結営業報告書および包括利益（損失）（未監査）、（ii）要約連結貸借対照表（未監査）、（iii）要約連結キャッシュフロー計算書（未監査）、（iv）要約連結株主資本計算書（未監査）、および（v）要約連結財務諸表の注記ステートメント。 |
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| 104 | | カバーページのインタラクティブデータファイル（iXBRL文書に埋め込まれ、別紙101に含まれています）。 |
* 参考までに組み込まれています。
署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、正式に権限を与えられました。
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| | ダン・アンド・ブラッドストリート・ホールディングス株式会社 |
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| | 作成者: | /s/ ブライアン・T・ヒップシャー |
| | | ブライアン・T・ヒップシャー |
| 日付: | 2024年8月1日 | | 最高財務責任者 |
| | | (最高財務責任者) |
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| | 作成者: | /s/ アンソニー・ピエトロントーネ |
| | | アンソニー・ピエトロントーネ |
| 日付: | 2024年8月1日 | | 最高会計責任者 |
| | | (最高会計責任者) |