目次
米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム
四半期終了時
または
からへの移行期間について
コミッションファイル番号:
アエメティス株式会社
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
| | |
| (州またはその他の管轄区域) | (IRS) 雇用主 |
| 法人または組織の） | 識別番号) |
(
(主要執行部の住所と電話番号)
| 登録証券の各クラスのタイトル | トレーディングシンボル | 登録された各取引所の名前 |
| | | |
登録者が（1）1934年の証券取引法のセクション13または15（d）によって提出が義務付けられているすべての報告を過去12か月間（または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間）提出したかどうか、および（2）過去90日間にそのような提出要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。
登録者が過去 12 か月間（または、登録者がそのようなファイルの提出を求められたほど短い期間）に、規則 S-T の規則 405（本章の §232.405）に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、および「新興成長企業」の定義を参照してください。
大型アクセラレーテッドファイラー ☐
新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。☐
登録者がシェル会社（取引法の規則12b-2で定義されている）であるかどうかをチェックマークで示してください。はい
2024年7月31日の登録者の普通株式の発行済み株式数は
アエメティス株式会社
フォーム 10-Q
2024年6月30日に終了した四半期期間
| インデックス | ||
| パートI--財務情報 | ||
| アイテム 1 | 財務諸表。 | 4 |
| アイテム 2. | 経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析。 | 21 |
| アイテム 3. | 市場リスクに関する定量的・質的開示 | 26 |
| アイテム 4. | 統制と手順。 | 26 |
| パートII--その他の情報 | ||
| アイテム 1. | 法的手続き。 | 27 |
| アイテム 1A. | リスク要因。 | 27 |
| アイテム 2. | 株式の未登録売却および収益の使用。 | 27 |
| アイテム 3. | シニア証券のデフォルト. | 27 |
| アイテム 4. | 鉱山の安全に関する開示。 | 27 |
| アイテム 5. | その他の情報 | 27 |
| アイテム 6. | 展示品。 | 27 |
| 署名 | 28 | |
将来の見通しに関する記述に関する特記事項
フォーム10-Qのこの四半期報告書では、将来の出来事に関する当社の仮定、予測、期待、目標、意図、信念、または歴史的事実ではないその他の記述に関する記述を含む、将来の見通しに関する記述を行います。このフォーム10-Qの四半期報告書の将来の見通しに関する記述には、経営陣の計画に関する記述、当社製品の投入価格および製品の価格に関する市況の動向、承認された原料経路を活用する能力、当社の所在地とインフラを活用する能力、キーズ工場に低コストで食品以外の先進バイオ燃料原料を組み込む能力、バイオディーゼルの代替市場への進出能力などが含まれますが、これらに限定されませんとその副産物（継続的な売上拡大を含む）国際市場への進出、サプライヤーとの戦略的関係を維持および拡大する当社の能力、政府の二酸化炭素削減インセンティブを利用する能力、輸送市場にガスを供給する能力、新規および既存の知的財産権を引き続き開発、維持、保護する能力、新技術の採用、開発、商品化の能力、当社に合理的に受け入れられる、またはまったく受け入れられる条件でシニアデットを延長または借り換える能力、事業資金を調達し続ける能力と私たちの将来の流動性源および資本資源、カリフォルニア州の乳製品再生可能天然ガスセグメント向けのダイジェスター、施設、パイプラインの資金調達、開発、運用の能力、二酸化炭素回収隔離プロジェクトへの資金提供、開発、運営能力（必要な許可の取得を含む）、最低拠出額を満たすなど、必要な条件をすべて満たすことで助成金を受け取る能力、Eb-5プログラムの下で追加資金を獲得する能力、生産および販売能力 LCFS、D3など、さまざまなクレジットを利用してくださいRIN、生産税額控除、投資税額控除、マージンを改善する当社の能力、および親会社、子会社、またはプロジェクトレベルで追加の負債や株式資金を調達する能力。「予想する」、「するかもしれない」、「するだろう」、「すべき」、「できる」、「信じる」、「見積もる」、「期待する」、「期待する」、「意図」、「計画」、「予測」、「プロジェクト」、「目標」、「実現する可能性が高い」、「続く」などの言葉やフレーズ、および同様の表現は、将来の見通しに関する記述を識別することを目的としています。これらの将来の見通しに関する記述は、現在の仮定と予測に基づいており、多くのリスクと不確実性の影響を受けます。実際の結果や出来事は、特定の要因（参照用に組み込まれている、以下の「リスク要因」のキャプションに記載されているリスク、および本レポートおよび証券取引委員会（「SEC」）へのその他の提出書類の他の場所に記載されているビジネスリスクと要因（当社のほとんどを含みますが、これらに限定されません）により、そのような将来の見通しに関する記述および関連する仮定によって記載または暗示されているものと大きく異なる場合があります。フォーム10-kの最近の年次報告書。私たちは、新しい情報、将来の出来事、またはその他の結果として、将来の見通しに関する記述を公に更新または改訂する義務を負いません。
パート I-財務情報
項目1-財務諸表
アエメティス株式会社
連結要約貸借対照表
（未監査、額面を除く千単位）
| 2024年6月30日に | 2023年12月31日 | |||||||
| 資産 | ||||||||
| 流動資産： | ||||||||
| 現金および現金同等物（VIEからはそれぞれ0ドルと1,093ドル） | $ | $ | ||||||
| 売掛金（VIEからそれぞれ59ドルと55ドル） | ||||||||
| インベントリ | ||||||||
| 前払い費用（VIEからそれぞれ600ドルと1,438ドル） | ||||||||
| その他の流動資産（VIEからそれぞれ55ドルと289ドル） | ||||||||
| 流動資産合計 | ||||||||
| 不動産、プラント、設備、純額（VIEからそれぞれ89,566ドルと81,966ドル） | ||||||||
| オペレーティングリースの使用権資産（VIEからそれぞれ458ドルと145ドル） | ||||||||
| その他の資産（VIEからそれぞれ6,031ドルと4,881ドル） | ||||||||
| 総資産 | $ | $ | ||||||
| 負債と株主の赤字 | ||||||||
| 現在の負債: | ||||||||
| 買掛金（VIEからそれぞれ4,905ドルと3,815ドル） | $ | $ | ||||||
| 長期負債の現在の部分（VIEからそれぞれ440ドルと190ドル） | ||||||||
| 短期借入金（VIEからそれぞれ9ドルと9ドル） | ||||||||
| その他の流動負債（VIEからそれぞれ817ドルと48ドル） | ||||||||
| 流動負債合計 | ||||||||
| 長期負債: | ||||||||
| シニア担保付紙幣とリボルビングノート | ||||||||
| EB-5ノートです | ||||||||
| その他の長期債務（VIEからそれぞれ44,692ドルと40,857ドル） | ||||||||
| シリーズAの優先ユニット（VIEからそれぞれ120,518ドルと113,189ドル） | ||||||||
| その他の長期負債（VIEからそれぞれ286ドルと67ドル） | ||||||||
| 長期負債合計 | ||||||||
| 株主赤字: | ||||||||
| 普通株式、額面0.001ドル、承認済み80,000株、各期間でそれぞれ45,782株と40,966株が発行済みです | ||||||||
| その他の払込資本 | ||||||||
| 累積赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| その他の包括損失の累計 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 株主総赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 負債総額と株主赤字 | $ | $ | ||||||
添付のメモは財務諸表の不可欠な部分です。
アエメティス株式会社
連結要約営業報告書と包括損失
（未監査、1株当たり損失を除く千単位）
| 6月30日に終了した3か月間、 | 6月30日に終了した6か月間、 | ||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||
| 収入 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
| 売上原価 | |||||||||||||||||
| 総利益 (損失) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||
| 販売、一般および管理 | |||||||||||||||||
| 営業損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||
| その他の費用 (収入): | |||||||||||||||||
| 支払利息 | |||||||||||||||||
| 金利費用 | |||||||||||||||||
| 負債関連手数料と償却費用 | |||||||||||||||||
| シリーズAの優先ユニットの増額およびその他の費用 | |||||||||||||||||
| その他（収入）費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||
| 税引前損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||
| 所得税費用 | |||||||||||||||||
| 純損失 | $ (29,174 | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| その他の包括利益 (損失) | |||||||||||||||||
| 外貨換算（損失）収入 | ( | ) | |||||||||||||||
| 包括的損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
| 普通株式1株当たりの純損失 | |||||||||||||||||
| ベーシック | $( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 希釈しました | $( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 加重平均発行済株式数 | |||||||||||||||||
| ベーシック | |||||||||||||||||
| 希釈しました | |||||||||||||||||
添付のメモは財務諸表の不可欠な部分です。
アエメティス株式会社
連結要約キャッシュフロー計算書
(未監査、千単位)
| 6月30日に終了した6か月間、 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 営業活動: | ||||||||
| 純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 純損失を営業活動に使用された純現金と調整するための調整： | ||||||||
| 株式ベースの報酬 | ||||||||
| 減価償却 | ||||||||
| 負債関連手数料と償却費用 | ||||||||
| 無形資産とその他の償却費用 | ||||||||
| シリーズAの優先ユニットの増額およびその他の費用 | ||||||||
| 資産処分による損失 | ||||||||
| 運転資本契約のために発行されたワラント | ||||||||
| 繰延税金費用 | ||||||||
| 営業資産および負債の変動： | ||||||||
| 売掛金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| インベントリ | ( | ) | ||||||
| 前払い経費 | ||||||||
| その他の資産 | ( | ) | ||||||
| 買掛金 | ( | ) | ||||||
| 未払利息費用と手数料 | ||||||||
| その他の負債 | ||||||||
| 営業活動に使用された純現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資活動: | ||||||||
| 資本支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 資本支出のために受け取った助成金やその他の償還 | ||||||||
| 投資活動に使用された純現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 資金調達活動: | ||||||||
| 借入による収入 | ||||||||
| 借入金の返済 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 貸し手の債務更新と免除手数料の支払い | ( | ) | ( | ) | ||||
| ファイナンスリースの支払い | ( | ) | ( | ) | ||||
| 普通株式の売却による収入 | ||||||||
| ストックオプションの行使による収入 | ||||||||
| 財務活動による純現金 | ||||||||
| 現金、現金同等物、および制限付現金に対する為替レートの変動の影響 | ( | ) | ||||||
| 現金、現金同等物、および制限付現金の当期純増減額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 現金、現金同等物、および期首制限付現金 | ||||||||
| 期末の現金、現金同等物、制限付現金 | $ | $ | ||||||
| キャッシュフロー情報、支払われた現金の補足開示： | ||||||||
| 利息として支払われた現金 | $ | $ | ||||||
| 支払った所得税 | ||||||||
| キャッシュフロー情報、非現金取引の補足開示： | ||||||||
| 負債に追加された劣後債務延長手数料 | ||||||||
| リボルビングラインに追加された負債手数料 | ||||||||
| 劣後債務者に発行されたワラントの公正価値 | ||||||||
| 債務発行費用のために貸し手に発行されたワラントの公正価値 | ||||||||
| 貸し手の債務延長、免除、および債務に追加されるその他の手数料 | ||||||||
| 買掛金勘定の累積資本支出（それぞれ3,459ドルと474ドルの純増を含む） | ||||||||
添付のメモは財務諸表の不可欠な部分です。
アエメティス株式会社
連結株主赤字計算書
(未監査、千単位)
| 2024年6月30日に終了した6か月間 |
||||||||||||||||||||||||
| 普通株式 |
[追加] |
累積その他 |
合計 |
|||||||||||||||||||||
| 支払い済み |
累積 |
包括的 |
株主の |
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| 説明 |
株式 |
ドル |
資本 |
赤字 |
損失 |
赤字 |
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| 2023年12月31日現在の残高 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||
| 普通株式の発行 |
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| 行使されたストックオプション |
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| 株式ベースの報酬 |
- | |||||||||||||||||||||||
| ワラントの発行と行使 |
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| 外貨換算損失 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
| 純損失 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
| 2024年3月31日現在の残高 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | |||||||||||||
| 普通株式の発行 |
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| 株式ベースの報酬 |
- | |||||||||||||||||||||||
| 外貨換算利益 |
- | |||||||||||||||||||||||
| 純損失 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
| 2024年6月30日の残高 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | |||||||||||||
| 2023年6月30日に終了した6か月間 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| シリーズ B 優先株式 | 普通株式 | [追加] | 累積その他 | 合計 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 支払い済み | 累積 | 包括的 | 株主の | |||||||||||||||||||||||||||||
| 説明 | 株式 | ドル | 株式 | ドル | 資本 | 赤字 | 損失 | 赤字 | ||||||||||||||||||||||||
| 2022年12月31日現在の残高 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 普通株式の発行 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 行使されたストックオプション | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式ベースの報酬 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ワラントの発行と行使 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外貨換算利益 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 純損失 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 2023年3月31日現在の残高 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 普通株式の発行 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| シリーズBの普通株式への転換 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 行使されたストックオプション | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式ベースの報酬 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ワラントの発行と行使 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外貨換算利益 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 純損失 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 2023年6月30日の残高 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||
添付のメモは財務諸表の不可欠な部分です。
1。 将軍
活動の性質
に設立2006カリフォルニア州クパチーノに本社を置くAemetis, Inc.（連結ベースの子会社を総称して「Aemetis」と呼びます）は、低炭素および負の炭素強度の再生可能燃料を製造するための革新的な技術の運用、取得、開発、および商業化に焦点を当てた国際的な再生可能天然ガスおよび再生可能燃料企業です。それは化石ベースの製品に代わるものです。そのために、農産物や廃棄物を利用して、温室効果ガス（「GHG」）の排出量を削減し、大気質を改善する低炭素で高度な再生可能燃料を生産する地域の循環型バイオエコノミーを構築しています。現在の事業には以下が含まれます：
►カリフォルニアエタノール-私たちは所有し、運営しています 65 カリフォルニア州キーズにある年間生産能力100万ガロンのエタノール生産施設（「キーズ工場」）。キーズ工場では、低炭素の再生可能燃料エタノールに加えて、湿式蒸留穀物（「WDG」）、蒸留コーン油（「DCO」）、濃縮蒸留器可溶物（「CDS」）を生産しています。これらはすべて動物飼料として地元の酪農場や肥育場に販売されています。キーズ工場では、Messer GasにCO₂を販売しています。Messer Gasはそれを液体に変換して、食品、飲料、産業の顧客に販売しています。キーズ工場では、運用コストの削減と燃料の炭素排出量の削減に重点を置いたいくつかのエネルギー効率化イニシアチブを実施しています。
► カリフォルニア州の乳製品再生可能天然ガス-私たちは中央カリフォルニアで再生可能天然ガス（RNG）を生産しています。私たちの施設は 九 乳製品廃棄物からバイオガスを生成する嫌気性ダイジェスター、 36中央のアップグレードハブにつながる1マイルのバイオガス収集パイプライン、およびRNGをユーティリティ天然ガスパイプラインに注入して顧客に供給して輸送用燃料として使用するための相互接続。私たちは積極的にRNG生産酪農場の拡大を進めており、さらにいくつかのダイジェスターを建設中で、合計で 44 乳製品製造業、環境レビューが完了しました 24 何マイルものパイプライン。また、独自のRNG調剤ステーションを建設中で、年末までに稼働を開始する予定です 2024。
►インドのバイオディーゼル-私たちはインドのカキナダに生産能力のある工場（「カキナダ工場」または「インド工場」）を所有し、運営しています 60 さまざまな植物油や動物廃棄物の原料から作られた高品質の蒸留バイオディーゼルを年間100万ガロン使用しています。カキナダ工場は 一 インド最大のバイオディーゼル生産施設です。柿田工場では、バイオディーゼル精製プロセスで発生する粗グリセリン副産物を精製グリセリンに蒸留して、製薬、パーソナルケア、塗料、接着剤、その他の業界に販売することもできます。
さらに、次の主要プロジェクトを含む新しい施設の開発または買収を目指して、積極的に事業を拡大しています。
► 持続可能な航空燃料と再生可能ディーゼル — 私たちは持続可能なものを開発しています 航空燃料と再生可能ディーゼル（「SAF/RD」）の生産工場は、カリフォルニア州リバーバンクのリバーバンク工業団地にあります。この工場は現在、期待通りの生産を行うように設計されています 90 会社の他のバイオ燃料工場やその他の供給源から得られる再生可能な油脂から得られる年間100万ガロンのSAF/RDです。このプラントでは、SAF/RD生産の副産物を使用してプラント独自のプロセスで生成される低炭素水力発電と再生可能な水素を使用します。に 2023、 プラント開発の使用許可とCEQAの承認を受け、 2024年3月、 工場の建設許可証を受け取りました。私たちは、プラントのエンジニアリングやその他の必要な開発活動を続けています。
► 二酸化炭素回収と地下隔離 —私たちは、地球温暖化の原因となる温室効果ガスの大気への排出量を削減するために、大気排出物から回収された二酸化炭素を地中の奥深くまで注入して地質貯蔵する炭素回収および地下貯留（「CCUS」）施設を開発しています。に 2023年5月、 同社はカリフォルニア州から地質学建設の許可を受けました カリフォルニア州リバーバンクにあるCCUS井戸の許可と設計に関する情報を提供する特性評価井戸。同社は、地質学的特性評価の井戸の掘削を開始する予定です 2024 と同時に、隔離井戸のエンジニアリング、許可、その他の開発活動を続けています。
当社の現在および計画中の事業は、再生可能燃料を生産し、二酸化炭素排出量を削減すると同時に、貴重な再生可能燃料標準クレジット、カリフォルニア低炭素燃料標準クレジット、および連邦税額控除を生成します。
プレゼンテーションと統合の基礎
これらの連結財務諸表には、Aemetis, Inc. とその子会社の口座が含まれます。私たちは、私たちが支配権を持つすべての事業体を統合します。支配的な金銭的利益は通常、議決権の過半数の所有権を通じて得られます。ただし、企業がVIEの主な受益者である場合は、たとえそうであっても、企業は変動持分法人（「VIE」）を統合しなければなりません じゃない 議決権の過半数を所有しています。主な受益者は、VIEの経済パフォーマンスに最も大きな影響を与えるVIEの活動を指揮する権限と、VIEにとって重大な可能性がある損失を吸収する義務、またはVIEから利益を受ける権利の両方を持つ当事者です。Aemetis Biogas LLC（「ABGL」）は、当社がABGLの発行済み普通株式をすべて所有し、ABGLの事業の主な受益者であるため、VIEと見なしています。したがって、ABGLの資産、負債、および事業はこれらの財務諸表に統合されています。
連結により、会社間の残高と取引はすべて削除されました。
添付の現在の連結要約貸借対照表 2024年6月30日に、連結要約損益計算書と包括損失三 そして 六 月が終わりました 2024年6月30日に そして 2023、の連結要約キャッシュフロー計算書六 月が終わりました 2024年6月30日に そして 2023、そして、株主赤字の連結要約計算書三 そして 六 月が終わりました 2024年6月30日に そして 2023未監査です。現在の連結要約貸借対照表 2023年12月31日です、から派生しています 2023監査済み連結財務諸表とその注記。
このレポートの連結要約財務諸表は、以下と併せて読む必要があります2023フォーム上の会社の年次報告書に含まれる監査済み連結財務諸表とその注記 10終了した年度は-K 2023年12月31日です。添付の連結要約財務諸表は、米国で一般に認められている会計原則（「米国会計基準」）に従い、SECの規則と規制に従って作成されています。米国会計基準に従って作成された財務諸表に通常含まれる特定の情報や脚注の開示は、そのような規則や規制に従って要約または省略されています。
会社の経営陣の見解では、現在およびそれに対する未監査の中間連結要約財務諸表は 三 そして 六 月が終わりました 2024年6月30日に そして 2023 終了した年度の時点で、および終了した年度の監査済み連結財務諸表と同じ基準で作成されています 2023年12月31日です そして、財政状態計算書、経営成績、キャッシュフローの公正な表示に必要な、主に通常の定期的な調整からなるすべての調整を反映しています。の経営成績は三 そして 六 月が終わりました 2024年6月30日に です じゃない 必ず次の四半期、会計年度全体、または将来の期間の経営成績を示すものです。
ありました いいえ 注記に開示されている当社の重要な会計方針の重要な変更 1 -会社の年次報告書フォームに含まれる連結財務諸表の注記の活動の性質と重要な会計方針の要約 10-K (終了会計年度) 2023年12月31日です。
2.収入
収益は主に、カリフォルニアでのエタノールと関連する副産物、カリフォルニアでの再生可能天然ガス（「RNG」）と関連する環境特性、インドのバイオディーゼルと精製グリセリンの販売から得ています。
カリフォルニアエタノールの収入： で始まる 第二 の4分の1 2023、 私たちはすべてのエタノールをJ.D. Heiskell Holdings, LLC（「J.D. Heiskell」）に販売し始め、J.D. Heiskell（「J.D. Heiskell」）が指定した顧客に販売され、引き続き製品を販売するMurex, LLCを指定しました。また、トウモロコシの原料をJ.D. ハイスケルから購入しています。J.D. ハイスケルに販売するエタノールと他の製品と、J.D. ハイスケルから購入したトウモロコシの正味残高は、J.D. ハイスケルから支払われます。私たちの会計では、（i）J.D. Heiskellからトウモロコシを購入する場合は購入者/顧客として扱い、購入費用全体を売上原価に記録します。（ii）エタノールやその他の製品の販売では販売者として扱います。そのため、すべての売上を収益として扱います。
個々の販売取引がJ.D. Heiskellと類似していることを踏まえ、類似の契約のポートフォリオとして評価しました。以前は 2023年5月25日、 履行義務は、完成品タンクからお客様の契約トラックに物理的な製品を配送することで履行されました。に有効 2023年5月25日、 履行義務は、J.D. Heiskellがリースした完成品タンクに実際の製品を配送することで履行されます。取引価格は、エタノールについてはMurexが顧客向けに交渉した日次市場価格と四半期契約価格に基づいて決定され、WDGについては当社のマーケティングパートナーであるA.L.Gilbert Company（「A.L.Gilbert」）が乾式蒸留所の市場と現地の需要に基づいて決定されます。取引価格は 一 履行義務。
次の表は、カリフォルニアのエタノールセグメントの売上高を製品カテゴリ別に示しています。
| 6月30日に終了した3か月間、 | 6月30日に終了した6か月間、 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| エタノールの販売 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 湿式蒸留器の穀物の販売 | ||||||||||||||||
| その他の営業 | ||||||||||||||||
| 合計 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
から 2022年12月 まで 2023年5月、 私たちはメンテナンスサイクルを延長し、いくつかの重要なエタノールプラントのエネルギー効率向上の実施を加速しました。これにより、上記の表に示されている終了期間の収益額が減少しました 2023年6月30日です。
カリフォルニア州の乳製品の再生可能天然ガス収入：現在の私たちの施設 2024年6月30日に、から成ります 九 酪農場の原料をバイオガスに加工する嫌気性ダイジェスター、 36中央のアップグレードハブにつながる-マイル収集パイプライン、およびRNGをユーティリティ天然ガスパイプラインに注入して顧客に供給して輸送用燃料として使用するための相互接続。RNGの調剤に関連して、連邦の再生可能燃料基準（以下、と呼ばれる）に基づいて販売可能なクレジットを生成します 「D3 RINS」）とカリフォルニア低炭素燃料基準（「LCFS」）。私たちは販売を始めました D3 の中の RINS 三番 の4分の1 2023 でLCFSクレジットの販売を開始しました 最初 の4分の1 2024。 RNGの販売による収益は、生産とパイプラインへの注入と同時に発生すると認識しています。の売上による収益を認識しています D3 クレジットを販売した時点でのRINとLCFSクレジット。
| 6月30日に終了した3か月間、 | 6月30日に終了した6か月間、 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| RNG、LCFS、D3 RINのセールス | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
インドのバイオディーゼルの収入：
次の表は、インドのバイオディーゼルセグメントにおける当社の売上高を製品カテゴリー別に示しています。
| 6月30日に終了した3か月間、 | 6月30日に終了した6か月間、 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| バイオディーゼルの販売 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| その他の営業 | ||||||||||||||||
| 合計 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
3。現金および現金同等物
次の表は、連結貸借対照表に報告されている現金、現金同等物、および制限付現金を、キャッシュフロー計算書と照合したものです。
| 現在 | ||||||||
| 2024年6月30日に | 2023年12月31日 | |||||||
| 現金および現金同等物 | $ | $ | ||||||
| その他の流動資産に含まれる制限付現金 | ||||||||
| その他の資産に含まれる制限付現金 | ||||||||
| キャッシュフロー計算書に記載されている現金、現金同等物、制限付現金の合計 | $ | $ | ||||||
上の表に示されている制限付現金には、Aemetis Biogasが確保する必要のある金額が含まれています 1LLCタームローン契約とアメティスバイオガス 2 準備金と建設不測の事態のためのLLC建設およびタームローン契約。
4。基本および希薄化後の1株当たり純損失
1株当たりの基本純損失は、普通株主に帰属する利益または損失を、その期間に発行された普通株式の加重平均数で割って計算されます。希薄化後の1株当たり純損失は、オプション、転換優先株式、負債、新株予約権などの普通株式同等物が、その影響が希薄化される範囲での希薄化を反映しています。
次の表は、現在の希薄化後の1株当たり純損失の計算から除外された、希薄化する可能性のある株式の数を示しています 2024年6月30日に そして 2023:
| 現在 | ||||||||
| 2024年6月30日に | 2023年6月30日 | |||||||
| シリーズB優先（ポストスプリットベース） | ||||||||
| 一般的なストックオプションとワラント | ||||||||
| 普通株式1株あたり30ドルの転換機能を備えた負債 | ||||||||
| 希薄化の可能性のある株式の総数 | ||||||||
5。 インベントリ
インベントリには次のものが含まれます。
| 現在 |
||||||||
| 2024年6月30日に |
2023年12月31日 |
|||||||
| 原材料 |
$ | $ | ||||||
| 作業中 |
||||||||
| 完成品 |
||||||||
| 在庫総数 |
$ | $ | ||||||
6。 不動産、プラント、設備
不動産、プラント、設備は次のもので構成されています。
| 現在 | ||||||||
| 2024年6月30日に | 2023年12月31日 | |||||||
| 土地 | $ | $ | ||||||
| 工場と建物 | ||||||||
| 家具と備品 | ||||||||
| 機械および装置 | ||||||||
| 建設中 | ||||||||
| 開発用に保有されている物件 | ||||||||
| ファイナンスリース、使用権、資産 | ||||||||
| 総資産、プラント、設備の総額 | ||||||||
| 減価償却累計額が少ない | ( | ) | ( | ) | ||||
| 純資産、プラント、設備の合計 | $ | $ | ||||||
にとって 三 月が終わりました 2024年6月30日に そして 2023、不動産、プラント、設備に投資された利息は$でした
期間中の総資産、プラント、設備の総額の増加 六月が終わりました 2024年6月30日、 $が新たに追加されたためです
進行中の建設には、バイオガス建設プロジェクト（乳製品ダイジェスターとパイプライン）、リバーバンクプロジェクト（持続可能な航空燃料と再生可能ディーゼルプラント、二酸化炭素回収特性評価も）、およびキーズ工場のエネルギー効率化プロジェクトの費用が含まれます。開発用に保有されている不動産は、部分的に完成したグッドランド工場です。 じゃない 操作の準備ができました。減価償却は、プロジェクトが稼働して運用が開始されたときに、プロジェクトごとに開始されます。不動産、プラント、設備の構成要素の減価償却費は、定額法を使用して計算され、減価償却可能額が推定耐用年数にわたって次のように配分されます。
| 何年も | ||||
| 工場と建物 | ||||
| 機械および装置 | ||||
| 家具と備品 | ||||
にとって 三 月が終わりました 2024年6月30日に そして 2023、会社は$の減価償却費を記録しました
7。 借金
負債は次のもので構成されています。
| 2024年6月30日に | 2023年12月31日 | |||||||
| サード・アイ・キャピタルのタームノート | $ | $ | ||||||
| サード・アイ・キャピタル・リボルビング・クレジット・ファシリティ | ||||||||
| サード・アイ・キャピタル・リボルビング・ノートシリーズB | ||||||||
| サード・アイ・キャピタルの収益参加契約書 | ||||||||
| アイ・キャピタルの買収に関するサードノート | ||||||||
| サード・アイ・キャピタル・フューエルズ・リボルビング・ライン | ||||||||
| サード・アイ・キャピタル・カーボン・リボルビング・ライン | ||||||||
| 建設ローンとタームローン | ||||||||
| Cilionの株主購入義務 | ||||||||
| 劣後注記 | ||||||||
| EB-5約束手形 | ||||||||
| 運転資金ローン | ||||||||
| 資本支出のタームローン | ||||||||
| 負債総額 | ||||||||
| 現在の負債部分を差し引いた値 | ||||||||
| 長期負債総額 | $ | $ | ||||||
サード・アイ・キャピタル・ノート購入契約
オン 2012年7月6日、 Aemetis, Inc. とAemetis Advanced Fuels Keyes, Inc.（「AAFK」）は、サード・アイ・キャピタル・コーポレーション（「サード・アイ・キャピタル」）と修正および改訂後の紙幣購入契約（「紙幣購入契約」）を締結しました。手形購入契約に従い、サード・アイ・キャピタルは（i）シニア担保付タームローンの形で、元本総額約$のクレジットを延長しました。
| A。 | タームノート。現在 2024年6月30日に、会社には $ |
| B。 | リボルビング・クレジット・ファシリティ。リボルビング・クレジット・ファシリティでは、プライムレートにプラスした利息が発生します |
| C。 | リボルビングノートシリーズB。リボルビングノートシリーズBでは、プライムレートにプラスした利息が発生します |
| D。 | 歳入参加期間メモ。歳入参加期間注記には以下の点に関心があります |
| E。 | 買収期間メモ。買収期間ノートには、プライムレートにプラスした利息が発生します |
上記の各メモの満期日は、会社が次の日から延長することができます 2025年4月1日、 に 2026年4月1日、 サード・アイ・キャピタルに書面で通知することで。そのような延長の条件として、会社は手数料を支払います
オリジナルのサード・アイ・キャピタル・ノートには、次のようなさまざまな契約が含まれています じゃない に限られますが、工場価値に対する負債の比率、最低生産要件、および資本支出の制限です。債権の条件により、事業、業務、または財政状態の変化など、会社に重大な悪影響を及ぼすことが合理的に予想される債務不履行が発生した場合に、貸し手は満期を早めることができます。当社は、このような加速イベントが発生する可能性を評価し、そのようなイベントを決定しました じゃない 次の機会にありそうです 十二 ヶ月。手形により、未払いの元本残高に利息を加算することができます。メモは以下によって保護されています 最初 当社の北米子会社からのすべての政府助成金および保証からの収益の譲渡のすべての不動産および個人資産に対する優先先取特権、および担保間および債務不履行条項を含みます。当社の会長兼最高経営責任者であるエリック・マカフィーが所有するマカフィー・キャピタル合同会社（「マカフィー・キャピタル」）は、マカフィー・キャピタルが所有するすべての当社株式およびその他の資産によって担保される支払いと履行を保証しました。また、マカフィー氏は最大$の個人保証も提供しています
サード・アイ・キャピタル・リザーブ・ファシリティ。 オン 2020年3月6日、 私たちは、サード・アイ・キャピタル・コーポレーションに元本$で支払われる約束手形に基づく準備流動性ファシリティを締結しました
燃料とカーボンラインのためのサード・アイ・キャピタル・リボルビング・クレジット・ファシリティ。 オン 2022年3月2日、 グッドランド・アドバンスト・フューエルズ株式会社（「GAFI」）とAemetis Carbon Capture, Inc.（「ACCI」）は、管理代理人および担保代理人であるサード・アイ・キャピタルおよびその貸し手（「新信用枠」）と、修正および改訂された信用契約（「信用契約」）を締結しました。新しいクレジットファシリティは 二 合計利用可能額が$までのクレジットライン
Cilionの株主購入義務。当社とCilion, Inc.（「Cilion」）との合併に関連して、 2012年7月6日、 会社は$を負担しました
劣後ノート。オン 1月6日 そして 2012年1月9日は、 AAFKはとノートおよびワラント購入契約を締結しました 二 $の発行基準となった認定投資家
EB-5 約束手形。EB-5 は、移民国籍法によって認可された米国政府のプログラムで、米国経済への資本の流入を促進し、米国労働者の雇用を促進するために、移民投資家の雇用に基づくビザの優先度を高めることを目的としています。当社は、日付の付いた紙幣購入契約を締結しました 2011年3月4日（さらに修正されました 2012年1月19日 そして 2012年7月24日) Advanced BioEnergy, LPは、米国市民権移民局から「地域センター」として認定されたカリフォルニア州の合資会社で、Eb-を受け取りました5 投資、最大発行のため 72 劣後転換約束手形（「Eb-」）5 メモ」）に興味を持っている 2 に 3%。 Eb-5 紙幣は、$の転換価格でAemetis、Inc.の普通株式に転換可能です
オン 2016 年 10 月 16 日、 同社はEB-を立ち上げました5 フェーズIIの資金調達（「EB-5 フェーズIIの資金調達」）を行い、Eb-を受け取る権限を与えられたカリフォルニア州の合資会社であるAdvanced BioEnergy II、LPと特定の紙幣購入契約を締結しました5 エクイティ・ファンディング投資。会社は$を受け取りました
インドのバイオディーゼル担保ローンと無担保ローン。オン 2023年11月13日、 同社はセカンドラバード・オイルズ・リミテッドとある金額の担保付ローン契約を締結しました じゃない $を超えるには
アメティス・バイオガス 1 LLCタームローン。オン 2022年10月4日、会社は建設ローン契約を締結しました（「AB1 グレーター・ネバダ州信用組合（「GNCU」）での「建設ローン」）。に従って AB1 建設ローン、貸し手は元本の総額$を用意しました
アメティス・バイオガス 2 LLCの建設とタームローン。オン 7月28日2023、会社は建設およびタームローン契約を締結しました（「AB2 マグノリア銀行株式会社との融資」)に従って AB2 ローン、貸し手は元本の総額を公開しましたじゃない$を超えるには
資本支出の融資契約。 に 2018, 同社は三菱ケミカルアメリカ株式会社（「MCA」）とZEBREXを買収する契約を締結しましたTM キーズ工場の省エネと操業効率向上のための膜脱水装置。会社は いいえ 機器の操作時間が長くなり、 2024年6月、 MCAとすべての相違点を友好的に解決し、契約を解除する契約を締結しました 2018年 機器購入契約。その結果、会社は$を認識しなくなりました
満期日スケジュール
年度ごとの会社のローン債務の予定債務返済額は次のとおりです。
| 6月30日に終了した12か月間、 | 借金の返済 | |||
| 2025 | $ | |||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 2028 | ||||
| 2029 | ||||
| その後 | ||||
| 負債総額 | ||||
| 債務発行費用 | ( | ) | ||
| 負債総額、債務発行費用を差し引いたもの | $ | |||
8。 リース
当社は、クパチーノにある当社の本社、キーズ工場とバイオガスオペレーションセンターのモジュラーオフィス、および研究所施設のオペレーティングリースの当事者です。また、モバイル機器やリバーバンク工業団地向けのファイナンスリースもいくつか締結しています。これらのファイナンスリースには、期間終了時に行使することが合理的に確信できる購入オプションがあるため、リースはファイナンスリースとして分類されます。私たちのリースの残りの期間は1年間です
会社はASCに従ってリースを評価します842— リース会計。リースに含まれる割引率を簡単に決定できない場合は、リース開始時に該当する増分借入率を使用して、リース構成要素のリース分類テストを実施し、リース負債と使用権（ROU）資産を測定します。会社が使用する増分借入金利は、同時期における当社の担保付借入金利に見合った加重平均ベースライン金利に基づいています。新しいリースが開始される各報告期間には、その四半期に設定されたレートが使用されます。
リース費用の構成要素は次のとおりです。
| 6月30日に終了した3か月間、 | 6月30日に終了した6か月間 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| オペレーティングリース費用 | ||||||||||||||||
| オペレーティングリース費用 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 短期リース費用 | ||||||||||||||||
| 変動リース費用 | ||||||||||||||||
| オペレーティングリース費用の合計 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| ファイナンスリース費用 | ||||||||||||||||
| 使用権資産の償却 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| リース負債利息 | ||||||||||||||||
| ファイナンスリース費用の合計 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
リース負債の測定に含まれる金額に対して支払われる現金：
| 6月30日に終了した3か月間、 | 6月30日に終了した6か月間 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| オペレーティングリースに使用される営業キャッシュフロー | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| ファイナンスリースに使用される営業キャッシュフロー | ||||||||||||||||
| ファイナンスリースで使用される資金調達キャッシュフロー | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
ROUの資産およびリース負債に関連する補足的な非キャッシュフロー情報は次のとおりです 三 そして 六 月が終わりました 2024年6月30日に そして 2023:
| 6月30日に終了した3か月間、 | 6月30日に終了した6か月間 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| オペレーティングリース | ||||||||||||||||
| リース負債の増加 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 使用権資産の償却 | ||||||||||||||||
| 2024年6月30日現在の加重平均残存リース期間と加重平均割引率は次のとおりです。 | ||||||||||||||||
| 加重平均残存リース期間 | ||||||||||||||||
| オペレーティングリース (年単位) | ||||||||||||||||
| ファイナンスリース（年単位） | ||||||||||||||||
| 加重平均割引率 | ||||||||||||||||
| オペレーティングリース | 13.7 | % | % | |||||||||||||
| ファイナンスリース | % | % | ||||||||||||||
リースに関連する貸借対照表の補足情報は次のとおりです。
| 2024年6月30日に | 2023年12月31日 | |||||||
| オペレーティングリース | ||||||||
| オペレーティングリースの使用権資産 | $ | $ | ||||||
| その他の現在の負債 | ||||||||
| その他の長期負債 | ||||||||
| オペレーティングリース負債総額 | ||||||||
| ファイナンスリース | ||||||||
| 資産と設備（有料） | $ | $ | ||||||
| 減価償却累計 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 資産および設備、純額 | ||||||||
| その他の現在の負債 | ||||||||
| その他の長期負債 | ||||||||
| ファイナンスリース負債総額 | ||||||||
オペレーティングリース負債の満期は次のとおりです。
| 6月30日に終了した12か月間、 | オペレーティングリース | ファイナンスリース | ||||||
| 2025 | $ | $ | ||||||
| 2026 | ||||||||
| 2027 | ||||||||
| 2028 | ||||||||
| 2029 | ||||||||
| その後 | ||||||||
| リース料総額 | ||||||||
| 帰属（帰属）利息が少ない | ( | ) | ( | ) | ||||
| リース負債総額 | $ | $ | ||||||
当社は、主に土地や建物に関連する特定のリース契約において下請業者としての役割を果たしています。受け取った固定サブリース料は、サブリース期間にわたって定額で計上されます。これらの取引のサブリース収入とヘッドリース費用は、連結財務諸表に純額ベースで計上されます。サブリース収益は、連結損益計算書および包括損失のその他の営業利益セクションに記録されます。
リース収入の構成要素は次のとおりです 六 月が終わりました 2024年6月30日に そして 2023、 それぞれ:
| 6月30日に終了した3か月間、 | 6月30日に終了した6か月間 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| リース収入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
当社が受け取る予定の将来のリース契約は 2024年6月30日に、は以下の通りです：
| 6月30日に終了した12か月間、 | ||||
| 2025 | $ | |||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 2028 | ||||
| 2029 | ||||
| その後 | ||||
| 将来のリース契約の総額 | $ |
9。Aemetis Biogas LLC — シリーズAプリファード・ファイナンス
オン 2018年12月20日、 Aemetis Biogas LLC（「ABGL」）は、シリーズA優先ユニットをプロテールに販売するためのシリーズA優先ユニット購入契約を締結しました。X アメリカズ社、サード・アイ・キャピタルが代理人を務めています。ABGLは発行する権限があります
ABGLは、シリーズA優先ユニット購入契約（「PUPA第6修正」）の第6回権利放棄および改正（「PUPA第6修正」）というタイトルの契約を締結しました。発効日は 2024年4月30日、 これは、他の条項の中でも、ABGLが未払いのシリーズA優先ユニットをすべて以下の方法で引き換える権利を規定しています 2024年8月31日に 償還価格の合計が$の場合
10。 株式ベースの報酬
2019年 ストックプラン
オン 2021年8月26日、 会社の株主は、Aemetis、Inc. の修正と再表示を承認しました 2019年 ストックプラン（ 「2019 Stock Plan」）により、取締役会または委任された取締役会委員会が、インセンティブストックオプション、非法定ストックオプション、株式評価権、制限付株式、制限付株式ユニット、パフォーマンスユニット、パフォーマンスシェア、およびその他の株式または現金報奨を従業員、取締役、コンサルタントに付与することができます。会社はしました じゃない 期間中にストックオプションやRSAを発行 三 終了する月数 2024年6月30日です。 次の表は、以下の活動をまとめたものです 2019年 期間中の株式計画 六-期間の終了月 2024年6月30日に:
| 助成金で利用できる株式 | 発行済株式数 | 加重平均行使価格 | ||||||||||
| 2023年12月31日現在の残高 | $ | |||||||||||
| 承認済み | - | - | ||||||||||
| オプション付与 | ( | ) | ||||||||||
| RSAが付与されました | ( | ) | - | - | ||||||||
| 運動した | - | ( | ) | |||||||||
| 没収/期限切れ | ( | ) | ||||||||||
| 2024年6月30日現在の残高 | $ | |||||||||||
現在の発行済みオプション株式の数 2024年6月30日に、含みます
インダクメント・エクイティ・プラン
に 2016 年 3 月、 会社の取締役会は、発行を承認するインセンティブ・エクイティ・プランを承認しました
株式報酬費用
株式ベースの報酬は、以下に従って会計処理されます ASC 718、 報酬-株式報酬これには、付与日の推定公正価値に基づいて、従業員、取締役、コンサルタントに対して行われるすべての株式ベースの報奨の報酬費用の測定と認識が必要です。Black-Scholesオプション価格モデルを使用して公正価値を見積もり、その公正価値を定額法を使用して各助成金の権利確定期間における費用として認識しています。既得オプションの報酬費用のみを記録します。株式ベースの報酬費用のBlack-Scholes評価モデルでは、予想期間（付与されたオプションが未払いになると予想される期間）、普通株式のボラティリティ、リスクフリー金利、予想配当、予想没収など、計算に使用される変数について仮定と判断を行う必要があります。私たちは、SEC職員会計速報のトピックに記載されている予想期間の簡略計算を使用しています 14、 株式ベースの支払い。ボラティリティは、オプション付与期間と一致するオプション発行日の前の期間におけるAemetis, Inc.普通株式の過去のボラティリティの平均に基づいています。リスクフリー金利は、オプションの予想耐用年数に対応する財務省満期期間の付与時に有効だった米国財務省の利回り曲線に基づいています。私たちは、私たちと同じように、予想配当利回りをゼロにしています じゃない 近い将来、配当を支払う予定です。予想される没収額は ゼロ プランの参加者が少ないためです。実際に没収された場合は、差額が没収期間中の予定費用の調整として計上されます。
期間中に付与されたオプションの加重平均公正価値計算 六 月が終わりました 六月30、 2024 そして 2023 次の仮定に基づいています。
| 6月30日に終了した6か月間、 | ||||||||
| 説明 | 2024 | 2023 | ||||||
| 配当利回り | ||||||||
| リスクフリー金利 | % | % | ||||||
| 予想されるボラティリティ | % | % | ||||||
| 期待寿命 (年) | ||||||||
| 付与日の1株あたりの市場価値 | $ | $ | ||||||
| 付与日のオプションあたりの公正価値 | $ | $ | ||||||
の間に 六月が終わりました 六月 30、 2024そして2023、 付与された会社
現在 2024年6月30日に、会社には $
11。 新株予約権
の間に 三 終了する月数 2024年6月30日に、令状は発行も行使もされませんでした。次の表は、期間中のワラント活動をまとめたものです六 終了する月数 2024年6月30日に:
| 未払いのワラントと行使可能なワラント | 加重-平均行使価格 | 平均残存期間（年数） | ||||||||||
| 2023年12月31日に未払い | $ | |||||||||||
| 付与されました | ||||||||||||
| 運動した | ( | ) | ||||||||||
| 2024年6月30日に未払い | $ | |||||||||||
上記の未払いの新株予約権はすべて、現在完全に権利が確定しており、行使可能です 2024年6月30日に。
発行済新株予約権の公正価値の計算は、以下の加重平均係数に基づいています。
| 6月30日に終了した6か月間、 | ||||||||
| 説明 | 2024 | 2023 | ||||||
| 配当利回り | % | % | ||||||
| リスクフリー金利 | % | % | ||||||
| 予想されるボラティリティ | % | % | ||||||
| 期待寿命 (年) | ||||||||
| 1株当たりの行使価格 | $ | $ | ||||||
| 付与日の1株あたりの市場価値 | $ | $ | ||||||
| 付与日の1株当たりの公正価値 | $ | $ | ||||||
12。 契約
J.D. ハイスケル運転資本契約。 当社は、トウモロコシ調達および運転資本契約に従って、J.D. Heiskellから全粒イエローコーンを調達しています。当社は、特定の条件のもとで他の供給源から穀物を入手することができます。ただし、これまで、当社が購入した穀物はすべてJ.D. Heiskellからのものでした。トウモロコシがKeyes Plantの計量箱に預けられると、トウモロコシの所有権と紛失のリスクは会社に移ります。で締結された別の契約に従って 2023年5月、 J.D. Heiskellはまた、当社のエタノールやその他の製品をすべて購入し、当社が指定した顧客に販売しています。エタノールの購入にはMurexを、WDGの購入にはA.L. Gilbertを指定しました。当社とJ.D. Heiskell、Murex、A.L. Gilbertとの関係は確立されており、流通物流の活用、幅広い顧客ベースへの働きかけ、在庫管理、運転資金関係の提供に関わるすべての関係者にとってこの関係が有益であると考えています。
J.D. ハイスケル購入契約およびJ.D. ハイスケル調達契約期間中の販売および購入活動 三 そして 六 月が終わりました 2024年6月30日に そして 2023、次のとおりでした：
| 現在、6月30日に終了した3か月間は、 | 現在、6月30日に終了した6か月間は、 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| エタノールの販売 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 湿式蒸留器の穀物の販売 | ||||||||||||||||
| コーン油の販売 | ||||||||||||||||
| CDSセールス | ||||||||||||||||
| トウモロコシの購入 | ||||||||||||||||
| 2024年6月30日に | 2023年12月31日 | |||||||
| 売掛金 | ||||||||
| 買掛金 | ||||||||
エタノールと湿式蒸留器の穀物のマーケティングアレンジメント。 オン 2023年5月30日、 会社は修正条項を締結しました いいえ。 1 Murexとの燃料エタノール売買契約へ。これにより、J.D. Heiskellとの運転資本契約の期間中は契約が一時停止され、期間が延長されます 2025年3月31日です。 Murexとの契約が一時停止されている間、MurexはJ.D. Heiskellに販売したエタノールを販売するマーケティングパートナーであり続けます。同社はA.L.ギルバートと湿式蒸留穀物のマーケティング契約を結んでいますが、その契約が満期を迎えます 2024年12月31日は 自動で 一-その後の1年間の更新。
J.D. Heiskell、Murex、A.L. Gilbertとの契約には、マーケティングと輸送サービスが含まれています。にとって 三 月が終わりました 2024年6月30日に そして 2023、会社は$のマーケティング費用を負担しました
供給貿易協定。 オン 2022年7月1日、 当社は、ジェミニ・エディブルズ・アンド・ファッツ・インディア・プライベート・リミテッド（「ジェミニ」）と運営契約を締結しました。これに基づき、ジェミニは与信限度額$までの原料を当社に供給します
先渡売却の約束です。現在 2024年6月30日、 私たちは
天然ガス購入契約。 現在 2024年6月30日、 おおよその購入のための先物購入契約を結んでいます 394 固定価格で1000MMBtuの天然ガスを 7月 を通して 2024年10月、 これは、キーズ工場で予想される天然ガス使用量と一致しています。会社は適用することを選択しました ASCに基づく通常の購入と通常の販売範囲の例外 815、 したがって、この契約に基づいて購入した天然ガスは、販売された商品の原価として計上され、会社の財務諸表に表示されます。
13。 セグメント情報
Aemetisは、「カリフォルニアエタノール」、「カリフォルニア乳製品再生可能天然ガス」、「インドバイオディーゼル」の3つの報告対象セグメントを認識しています。
●「カリフォルニアエタノール」セグメントには、当社の
●「カリフォルニア乳製品再生可能天然ガス」セグメントには、再生可能天然ガス（「RNG」）および関連する環境属性の生産と販売が含まれます。 九 ダイアリーズにある嫌気性ダイジェスターは 36 1マイルのバイオガス収集パイプライン、バイオガスからRNGを生成するバイオガスアップグレードハブ、パイプラインの相互接続、追加のダイジェスターの継続的な建設。
●「インドのバイオディーゼル」セグメントには、当社の
当社には、他にも決定されている事業セグメントがあります じゃない カリフォルニア州リバーバンクでの持続可能な航空燃料および再生可能ディーゼル生産プラントの開発に関する当社の主要プロジェクトや、カリフォルニア州の炭素回収および地下隔離井戸の開発に関する当社の主要プロジェクトを含め、「その他」カテゴリで報告されています。さらに、当社の本社、カンザス州のグッドランド工場、ミネソタ州の研究開発施設は「その他」カテゴリに含まれます。
の財務情報を報告対象セグメント別にまとめました 三 月が終わりました 2024年6月30日に そして 2023 つづく:
| 2024年6月30日に終了した3か月間 | ||||||||||||||||||||
| カリフォルニアエタノール | カリフォルニア州の乳製品再生可能な天然ガス | インドのバイオディーゼル | その他すべて | 合計 | ||||||||||||||||
| 収入 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 売上総利益 (損失) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 債務手数料の償却を含む支払利息 | ||||||||||||||||||||
| シリーズAの優先ユニットの増額およびその他の費用 | ||||||||||||||||||||
| 所得税費用 | ||||||||||||||||||||
| 資産処分による損失 | ||||||||||||||||||||
| 資本支出 | ||||||||||||||||||||
| 減価償却 | ||||||||||||||||||||
| 2023年6月30日に終了した3か月間 | ||||||||||||||||||||
| カリフォルニアエタノール | カリフォルニア州の乳製品再生可能な天然ガス | インドのバイオディーゼル | その他すべて | 合計 | ||||||||||||||||
| 収入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 総損失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 債務手数料の償却を含む支払利息 | ||||||||||||||||||||
| シリーズAの優先ユニットの増額およびその他の費用 | ||||||||||||||||||||
| 資本支出 | ||||||||||||||||||||
| 減価償却 | ||||||||||||||||||||
の財務情報を報告対象セグメント別にまとめました六 月が終わりました 2024年6月30日に そして 2023 つづく:
| 2024年6月30日に終了した6か月間 | ||||||||||||||||||||
| カリフォルニアエタノール | カリフォルニア州の乳製品再生可能な天然ガス | インドのバイオディーゼル | その他すべて | 合計 | ||||||||||||||||
| 収入 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 売上総利益 (損失) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 債務手数料の償却を含む支払利息 | ||||||||||||||||||||
| シリーズAの優先ユニットの増額およびその他の費用 | ||||||||||||||||||||
| 所得税費用 | ||||||||||||||||||||
| 資産処分による損失 | ||||||||||||||||||||
| 資本支出 | ||||||||||||||||||||
| 減価償却 | ||||||||||||||||||||
| 2023年6月30日に終了した6か月間 | ||||||||||||||||||||
| カリフォルニアエタノール | カリフォルニア州の乳製品再生可能な天然ガス | インドのバイオディーゼル | その他すべて | 合計 | ||||||||||||||||
| 外部の顧客からの収入 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| セグメント間の収益 | ||||||||||||||||||||
| 売上総利益 (損失) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 債務手数料の償却を含む支払利息 | ||||||||||||||||||||
| シリーズAの優先ユニットの増額およびその他の費用 | ||||||||||||||||||||
| 資本支出 | ||||||||||||||||||||
| 減価償却 | ||||||||||||||||||||
現在の報告対象セグメント別の総資産 2024年6月30日に、および 2023年12月31日です は以下の通りです：
| 2024年6月30日に | 2023年12月31日 | |||||||
| カリフォルニアエタノール | $ | $ | ||||||
| カリフォルニア州の乳製品再生可能な天然ガス | ||||||||
| インドのバイオディーゼル | ||||||||
| その他すべて | ||||||||
| 連結資産総額 | $ | $ | ||||||
14。 関連当事者取引
当社は、当社の会長兼最高経営責任者であるエリック・マカフィーと、エリック・マカフィーが所有するマカフィー・キャピタルLLC（「マカフィー・キャピタル」）に$の債務を負っています
会社は取締役会のさまざまなメンバーに合計$を支払う義務があります
15。 その後のイベント
劣後債務
オン 2024年7月1日、 満期日は 二 認定投資家の劣後債は 2024年12月31日です。 会社は$の延長料を支払いました
サード・アイ・キャピタル・ノート・エクステンション
オン 2024年7月31日、 当社とサード・アイ・キャピタルが改正案を締結しました 29 修正および改訂された紙幣購入契約（「修正」）へ 29"）これにより、会社には、修正および改訂された手形購入契約の対象となるすべての手形の満期日を次の方法で延長する権利が与えられます。 一 1年から 2025年4月1日、 に 2026年4月1日、 サード・アイ・キャピタルに書面で通知することで。この要約と説明は、実際の修正条件によって制限されます 29 これはExhibitに添付されています 10.1 また、以下でも詳しく説明します 注記 7。 借金 上記。
シリーズA優先ユニット購入契約
オン 2024年7月31日、ABGLは、シリーズA優先ユニット購入契約の第6回権利放棄および改正（「PUPA第6修正」）を締結しました。PUPAの修正第6条：（i）は、ABGLが未払いのシリーズA優先ユニットをすべて引き換える期間を次の期間まで延長しています 2024年8月31日に そして償還価格を次のように変更します 113ドルです 手数料を含めて100万ドル。（ii）ABGLが契約を結ぶ必要があります 十二$の金額で月単位のクレジット契約
16。 流動性
添付の財務諸表は、通常の事業過程における資産の実現と負債の履行を考慮して作成されています。マイナスの資本、マイナスの経営成績、および実質的にすべての会社資産の担保化の結果、当社はシニア担保付き貸し手に債務およびローンファシリティの満期日の延長を依頼してきましたが、 2023 営業活動による余剰現金を当社のシニア担保付き貸し手に送金すること。次の年に私たちの義務を果たすために 十二 数か月後、次の期日までに期限が来る金額に合わせて、上級貸し手に借金を借り換える必要があります 十二 数か月または私たちの上級貸し手の継続的な協力を受けてください。このような当社のシニアレンダーへの依存は、当社が継続企業として存続できるかどうかについて大きな疑問を投げかけています。インドのバイオディーゼル事業とカリフォルニア州のRNG事業は、事業からプラスのキャッシュフローを生み出し、現金需要を減らし、その他の債務に対する支払いが可能になると考えていますが、引き続き市場登録を通じて株式を売却し、流動性を向上させるために以下の戦略を追求します。
運用とプロジェクト開発
キーズ工場では、エネルギー効率、コスト削減、または収益の向上を可能にする新しい技術やプロセスの変更を採用することで、工場を運営し、引き続き財務実績を改善する予定です。また、エネルギーと運用効率を改善するための設備への投資を支援する助成金を受けて、コストの削減、二酸化炭素排出量の削減、全体的な利益率の向上を実現する予定です。
Aemetis Biogasについては、既存のバイオガスダイジェスターを稼働させて、再生可能天然ガス（RNG）と関連する連邦ガスの生産と販売を計画しています。 D3 RINとカリフォルニアLCFSクレジット。私たちは新しい乳製品ダイジェスターとパイプラインの拡張を続けています。私たちは、バイオガス事業から収益を生み出し始めました 2023 そして、この収益は通年続くと予想しています 2024, また、新しいダイジェスターを構築するにつれて増加します。また、カリフォルニア大気資源局が当社のLCFS経路申請を処理し、私たちが生成するLCFSクレジットの量の計算に現在使用している一時的な炭素強度よりも低い暫定炭素強度を承認すれば、収益は増加すると予想しています。ダイジェスターの追加建設を加速するために、さまざまな資金源からの債務融資を求めています。
カキナダ工場では、コストプラス契約に従ってバイオディーゼルを引き続きOMCに販売する予定です。また、原料の柔軟性を高め（それによって原料コストを削減）、生産能力を高め、新製品を生産するために、プラントのアップグレードを続けています。さらに、精製動物脂を国際市場に輸出するための契約上の取り決めについて交渉中です。
資金調達
私たちは、シニアレンダーとの協力、既存のローン契約の再構築、特定のプロジェクトに関する追加債務契約の締結、プロジェクト固有の株式と開発プロジェクトのための負債の取得、および現在のEB-からの追加債務の取得を組み合わせて、既存および新規のビジネスチャンスへの資金を引き続き探していく予定です。5フェーズIIオファー。
アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析
私たちの経営陣'読者が当社の業績、財政状態、およびキャッシュフローを理解するのに役立つように、添付の連結要約財務諸表と注記に加えて、財政状態と経営成績（MD&A）に関するの考察と分析が提供されています。MD&Aは次のように構成されています。
| ● |
概要。MD&Aの残りの部分の背景を説明するために、当社の事業についての議論、および当社に影響する財務およびその他のハイライトの全体的な分析について議論します。 |
| ● |
業務結果。2024年6月30日と2023年6月30日に終了した3か月と6か月を比較した当社の財務結果の分析です。 |
| ● |
流動性と資本資源。貸借対照表とキャッシュフローの変化の分析と、財務状況についての議論。 |
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重要な会計方針と見積もり。報告された財務結果と予測に組み込まれている仮定と判断を理解するために重要であると私たちが考える会計方針と見積もり。 |
以下の説明は、このレポートの他の部分に含まれる当社の連結要約財務諸表および添付の注記と併せて読む必要があります。次の説明には、私たちの計画、見積もり、および信念を反映した将来の見通しに関する記述が含まれています。私たちの実際の結果は、将来の見通しに関する記述で説明されているものと大きく異なる可能性があります。これらの違いを引き起こす、または寄与する可能性のある要因には、以下で説明されているものや、このレポートの他の部分、特に以下で説明されているものがあります 」パートII、アイテム1Aです。リスク要因、」 そして他の報告書では、私たちはSECに提出します。年に関するすべての記述は、12月に終了した暦年に関するものです 特定の年の31日。
[概要]
2006年に設立され、カリフォルニア州クパチーノに本社を置くAemetis, Inc.（連結ベースの子会社を総称して「Aemetis」と呼びます）は、低炭素強度および負の炭素強度を生産する革新的な技術の運用、取得、開発、および商業化に焦点を当てた国際的な再生可能天然ガスおよび再生可能燃料企業です。化石由来の製品に代わる再生可能燃料。そのために、農産物や廃棄物を利用して、温室効果ガス（「GHG」）の排出量を削減し、大気質を改善する低炭素で高度な再生可能燃料を生産する地域の循環型バイオエコノミーを構築しています。
当社のカリフォルニアエタノールセグメントは、カリフォルニア州キーズにある年間生産能力6500万ガロンのエタノール製造施設（「キーズプラント」）で構成されており、当社が所有および運営しています。キーズ工場では、低炭素の再生可能燃料エタノールに加えて、湿式蒸留穀物（「WDG」）、蒸留コーン油（「DCO」）、濃縮蒸留器可溶物（「CDS」）を生産しています。これらはすべて動物飼料として80以上の地元の酪農場や肥育場に販売されています。また、発酵槽から排出される二酸化炭素（「CO2」）を回収してメッサーガスに販売し、液体CO2の製造に使用して、食品、飲料、産業の顧客に販売しています。私たちは、主に化石天然ガスの使用を減らすことで、燃料の炭素排出量を減らすことに重点を置いたいくつかのエネルギー効率化イニシアチブを実施しています。これらのエネルギー効率化プロジェクトには、高効率熱交換器、第2四半期に稼働したバッテリーストレージ付きの2メガワットのソーラーマイクログリッド、エネルギー使用やその他のプラント運用を管理および最適化するアレンブラッドレー意思決定管理システム（DCS）、天然ガス消費量の約80％を低炭素電力に置き換えると予想される機械式蒸気再圧縮（MVR）システムが含まれます。これらの変化により、生産するエタノールの炭素強度（CI）が低下し、それに応じてより高い価格で販売できるようになると予想されます。
カリフォルニア州の酪農場の再生可能天然ガス部門であるAemetis Biogasまたは「ABGL」は、キーズ工場近くの地元の酪農場で嫌気性ダイジェスターを稼働させて（その多くはキーズ工場で生産されたWDGを動物飼料として購入しています）、乳製品廃棄物からバイオガスを生成し、バイオガスをパイプラインでキーズ工場の敷地に輸送し、バイオガスを再生可能天然ガス（「RNG」）に変換しますそれはPG＆E地域の天然ガスパイプラインを通じて顧客に届けられます。2024年6月30日現在、10の酪農場から乳製品廃棄物を受け取るダイジェスターが9台稼働しており、現在建設中のダイジェスターをさらに5台建設中で、8つの酪農場から乳製品廃棄物を受け入れる予定で、積極的に成長しています。現在計画されている債務融資が終了する第3四半期に、さらにいくつかのダイジェスターの建設を開始する予定です。私たちは36マイルの収集パイプラインを建設し、さらに24マイルを建設するための環境承認を受けました。現在、合計44の乳業会社と契約を結んでおり、その数を増やすことを目指しています。
当社のインドのバイオディーゼル部門には、インドのカキナダにあるバイオディーゼル生産工場（「カキナダ工場」）があり、銘板生産能力は年間約6000万ガロンです。インドの顧客向けに高品質の蒸留バイオディーゼルと精製グリセリンを生産しています。カキナダ工場は、生産能力ベースではインド最大のバイオディーゼル生産施設の1つだと考えています。カキナダ工場では、さまざまな植物油や動物性脂肪廃棄物の原料を、該当する製品基準を満たすバイオディーゼルに加工することができます。私たちの柿田工場では、バイオディーゼル精製プロセスで生じた粗グリセリン副産物を精製グリセリンに蒸留して、製薬、パーソナルケア、塗料、接着剤、その他の業界に販売することもできます。
私たちが計画している持続可能な航空燃料（SAF）と再生可能ディーゼル（RD）の生産工場は、現在、再生可能な廃油脂からなる原料から、SAFとRDを合わせて年間9000万ガロンを生産するように設計されています。計画中の施設は、カリフォルニア州リバーバンクのリバーバンク工業団地にあります。私たちは2021年にリバーバンク工業団地の購入オプション付きのリース契約を結び、2022年に敷地を所有しました。2023年には、SAF/RDプラントの使用許可とCEQA承認を受け、2024年3月には、プラントの航空許可の建設許可を受けました。私たちは、許可、エンジニアリング、資金調達などの開発活動を続けています。敷地内は低炭素水力発電にアクセスでき、私たちのプラントはSAF/RD製造プロセスの副産物から生産される再生可能な水素を使用するように設計されています。
私たちが計画しているCCUSプロジェクトでは、二酸化炭素を圧縮して深い井戸に注入し、地下に炭素を長期的に隔離できるように監視しています。カリフォルニアのセントラルバレーは、CO₂ガスを吸収して保持する地下地層のため、大規模なCO2注入プロジェクトに世界で最も適した地域の1つとして認識されています。最初の2つのAemetis CCUS注入プロジェクトは、カリフォルニア州キーズとリバーバンクにあるAemetisバイオ燃料プラントサイトで、年間200万メートルトン以上のCO2を回収して隔離することを目的としています。2022年7月、Aemetisはカリフォルニア州リバーバンクのリバーバンク工業団地の24エーカーを購入し、年間100万メートルトンを超えるCO₂隔離能力を備えたCCUS注入井を開発しました。2023年に、EPAクラスVIのCO₂注入井許可申請に役立つ情報を得るために、リバーバンクサイトに地質学的特性評価井を建設する許可を取得しました。運用が開始されれば、これらのプロジェクトはカリフォルニア州のLCFSクレジットと連邦内国歳入法第45Q条の税額控除を販売することで収益を生み出すと予想しています。
ミネソタ州ミネアポリスの研究開発研究所では、低炭素強度のバイオマスや廃棄物原料を使用して、低炭素強度またはゼロ以下のバイオ燃料や生化学品を製造する技術を評価・開発しています。私たちは、セルロース系原料から砂糖を抽出し、残りのバイオマスを使用して低炭素エタノール、再生可能な水素、持続可能な航空燃料、再生可能なディーゼルを製造するプロセスに焦点を当てています。
業務結果
2024年6月30日に終了した3か月間と、2023年6月30日に終了した3か月との比較
収入
当社の収益は主に、カリフォルニアのエタノールセグメントのエタノールとWDG、カリフォルニアの乳製品再生可能天然ガスセグメントの再生可能天然ガス（「RNG」）、インドのバイオディーゼルセグメントのバイオディーゼルの売上から得られています。
| 2024 |
2023 |
株式会社/ (12月) |
% 変化 |
|||||||||||||
| カリフォルニアエタノール |
$ | 40,132 | $ | 11,332 | $ | 28,800% | 254.1 | % | ||||||||
| カリフォルニア州の乳製品再生可能な天然ガス |
1,598 | 210 | 1,388 | 661.0です | % | |||||||||||
| インドのバイオディーゼル |
24,831 | 33,570 | (8,739) | ) | (26.0) | )% | ||||||||||
| 合計 |
$ | 66,561 | $ | 45,112 | $ | 21,449 | 47.5 | % | ||||||||
カリフォルニアエタノール。2024年6月30日までの3か月間、当社は1,480万ガロンのエタノールを1ガロンあたり平均1.99ドルで販売し、105,000トンのWDGを1トンあたり89ドルの価格で販売しました。2023年6月30日までの3か月間、当社は280万ガロンのエタノールを1ガロンあたり平均3.12ドルで販売し、24.3千トンのWDGを1トンあたり105ドルで販売しました。収益の増加は、キーズ工場が長期にわたるメンテナンス期間の後に再開された2023年の第2四半期と比較して、2024年の第2四半期にキーズ工場が丸3か月間稼働したことによるものです。
カリフォルニア州の乳製品再生可能な天然ガス。 2024年6月30日までの3か月間で、私たちは8.94万MMBtuのRNGを生産し、88.0万MMBtuをMMBtuあたり平均2.19ドルで販売しました。2024年の第2四半期には、34.1万台のD3 RINを1メートルトンあたり平均3.17ドルで販売し、5,000枚のLCFSクレジットを1メートルトンあたり平均64.75ドルで販売しました。2024年6月30日の時点で、80.7千ミリメートルトゥのRNGが調剤可能でした。2023年6月30日までの3か月間、私たちは54.1千MMBtuを製造・販売しました。MMBTUあたり平均価格は3.89ドルで、D3 RINやLCFSクレジットは販売しませんでした。
インドのバイオディーゼル。 2024年6月30日までの3か月間、私たちは収益の96％をバイオディーゼルの販売から、収益の4％を他の販売から生み出しました。これに対し、2023年6月30日までの3か月間の収益はバイオディーゼルからの収益の98％、その他の販売からの収益の2％でした。収益の減少は主に、顧客がインドの石油マーケティング会社に限定され、適切な価格の原料が入手できたためです。バイオディーゼルの販売量は、2023年6月30日までの3か月間の25.7千メートルトンと比較して、2024年6月30日までの3か月間の20.4千メートルトンに減少し、メートルトンあたりの販売価格は 9% 減少しました。
売上原価
| 2024 |
2023 |
株式会社/ (12月) |
% 変化 |
|||||||||||||
| カリフォルニアエタノール |
$ | 44,053 | $ | 13,654 | $ | 30,399% | 222.6 | % | ||||||||
| カリフォルニア州の乳製品再生可能な天然ガス |
1,734 | 1,274 | 460 | 36.1 | % | |||||||||||
| インドのバイオディーゼル |
22,580 | 28,228 | (5,648) | ) | (20.0 | )% | ||||||||||
| 合計 |
$ | 68,367 | $ | 43,156 | $ | 25,211です | 58.4 | % | ||||||||
カリフォルニアエタノール。2024年6月30日までの3か月間、1ブッシェルあたり6.36ドルで520万ブッシェルのトウモロコシを購入し、150万ドルの化学薬品と変性剤の費用、220万ドルの天然ガス費用、230万ドルの輸送費が発生しました。2023年6月30日までの3か月間、キーズ工場の長期にわたるメンテナンス停止により、トウモロコシやその他の投入物のコストは低くなりました。
カリフォルニア州の乳製品再生可能な天然ガス。 売上原価には、乳糞の支払い、設備のメンテナンス、減価償却費が含まれます。2023年の第2四半期から2024年の第2四半期への増加は、主に稼働しているダイジェスターの数の増加によるものです。
インドのバイオディーゼル。 2024年6月30日までの3か月間で、私たちは20.7千メートルトンの原料を消費しました。2023年の同時期の原料は25.7千メートルトンでした。この減少は、バイオディーゼルの生産量の減少によるものです。2024年6月30日までの3か月間、バイオディーゼル原料の平均価格は1メートルトンあたり924ドルでしたが、2023年同期は1メートルトンあたり838ドルでした。
売上総利益 (損失)
| 2024 |
2023 |
株式会社/ (12月) |
% 変化 |
|||||||||||||
| カリフォルニアエタノール |
$ | (3,921) | ) | $ | (2,322) | ) | $ | (1,599) | ) | 68.9 | % | |||||
| カリフォルニア州の乳製品再生可能な天然ガス |
(136) | ) | (1,064) | ) | 928 | (87.2 | )% | |||||||||
| インドのバイオディーゼル |
2,251 | 5,342 | (3,091) | ) | (57.9 | )% | ||||||||||
| 合計 |
$ | (1,806) | ) | $ | 1,956 | $ | (3,762 | ) | (192.3) | )% | ||||||
カリフォルニアエタノール。2024年6月30日までの期間の総損失の増加は、エタノール価格の低迷によるものです。キーズ工場は、2023年第2四半期のほとんどの期間、メンテナンスのために閉鎖されました。そのため、その期間の総利益/（損失）には通常計上されていたはずの費用の多くが、販管費に再分類されました。
カリフォルニア州の乳製品再生可能な天然ガス。2024年6月30日までの3か月間の総損失が2023年の同時期と比較して減少したのは、RNG、D3 RIN、LCFSクレジットの売上が大幅に増加したが、それに応じてコストは増加しなかったためです。
インドのバイオディーゼル。 売上総利益の減少は、バイオディーゼルの販売量が 21% 減少し、バイオディーゼルの価格が 9% 下がったことが原因です。
営業（収益）/費用、および営業外（収益）/経費
販売費、一般管理費（「販管費」）は、主に従業員の給与と関連費用、カリフォルニアでのエタノールとWDG、インドでのバイオディーゼルやその他の製品の販売に関連するマーケティング費用、専門家費用、保険、その他の企業経費、および関連施設費で構成されています。販管費の合計には、経費の相殺としてのリース料の領収書も含まれます。研究開発費も販管費に含まれています。その他の費用（収益）は、主に当社の債務ファシリティおよびシリーズA優先ユニットの増加に起因する利息および償却費用で構成されています。
| 2024 |
2023 |
株式会社/ (12月) |
% 変化 |
|||||||||||||
| 販売、一般および管理 |
11,800% | 9,746 | 2,054 | 21.1 | % | |||||||||||
| その他の費用 (収入): |
||||||||||||||||
| 支払利息 |
||||||||||||||||
| 金利費用 |
$ | 9,904 | $ | 8,299 | $ | 1,605 | 19.3 | % | ||||||||
| 負債関連手数料と償却費用 |
1,820 | 1,330 | 490 | 36.8 | % | |||||||||||
| シリーズAの優先ユニットの増額およびその他の費用 |
3,477 | 6,885 | (3,408) | ) | (49.5 | )% | ||||||||||
| その他の収入 |
(18) | ) | (91) | ) | 73 | (80.2 | )% | |||||||||
2024年6月30日までの3か月間の販売管理費の増加は、（i）資産の償却による360万ドルの損失、（ii）給与と消耗品の50万ドルの増加、（iii）光熱費、罰金、保険の50万ドルの減少、（iv）次のメンテナンスにより販売された商品のコストから再分類された110万ドルの費用の減少によるものです 2023年第2四半期の最初の2か月間のキーズ工場。
2024年6月30日までの3か月間で支払利息が増加しました。これは、バイオガスダイジェスターの新規建設およびタームローン債務、リボルビングローンおよびリボルビングクレジットファシリティに基づく元本の増加、および前年同期と比較して変動金利負債に対する金利上昇の影響によるものです。シリーズA優先ユニットの増額およびその他の費用の減少は、最近のPUPA改正によりPUPA償還債務の実効金利が下がったためです。
2024年6月30日に終了した6か月間と、2023年6月30日に終了した6か月との比較
収入
当社の収益は主に、カリフォルニアエタノールセグメントのエタノールとWDG、カリフォルニアの乳製品再生可能天然ガスセグメントのRNG、インドのバイオディーゼルセグメントのバイオディーゼルの売上から得られています。
| 2024 |
2023 |
株式会社/ (12月) |
% 変化 |
|||||||||||||
| カリフォルニアエタノール |
$ | 76,221 | $ | 11,807 | $ | 64,414 | 545.6 | % | ||||||||
| カリフォルニア州の乳製品再生可能な天然ガス |
5,390 | 416 | 4,974 | 1195.7 | % | |||||||||||
| インドのバイオディーゼル |
57,584 | 35,040 | 22,544です | 64.3 | % | |||||||||||
| 合計 |
$ | 139,195 | $ | 47,263 | $ | 91,932 | 194.5 | % | ||||||||
カリフォルニアエタノール。2024年6月30日までの6か月間、当社は2890万ガロンのエタノールを1ガロンあたり平均1.89ドルで販売し、199,000トンのWDGを1トンあたり93ドルの価格で販売しました。2023年6月30日までの6か月間、当社は290万ガロンのエタノールを1ガロンあたり平均3.08ドルで販売しました。収益の増加は、キーズ工場が長期にわたるメンテナンス期間中に5か月間稼働しなかった2023年と比較して、2024年にキーズ工場が丸6か月間稼働したことによるものです。
カリフォルニア州の乳製品再生可能な天然ガス。 2024年6月30日までの6か月間で、私たちは149.7千MMBtuのRNGを生産し、148.8千MMBtuをMMBtuあたり平均2.94ドルで販売しました。この期間中に、110万個のD3 RINを1メートルトンあたり平均3.11ドルで販売し、23,000メートルトンのカリフォルニアLCFSクレジットも1メートルトンあたり平均65.73ドルで販売しました。2024年6月30日の時点で、80.7千ミリメートルトゥのRNGが調剤可能でした。2023年6月30日までの6か月間、私たちは75.4千MMBtuを製造・販売しました。MMBTUあたり平均価格は5.52ドルで、D3 RINやLCFSクレジットは販売しませんでした。
インドのバイオディーゼル。 2024年6月30日までの6か月間、私たちは収益の95％をバイオディーゼルの販売から、収益の5％を他の販売から生み出しました。これに対し、2023年6月30日までの6か月間の収益はバイオディーゼルからの収益の96％、その他の販売からの収益の4％でした。収益の増加は主に、2023年の最初の6か月と比較して、2024年の最初の6か月間にインドの石油マーケティング会社からの配分が多かったことに起因しています。バイオディーゼルの販売量は、2023年6月30日までの6か月間の28.1万メートルトンに対し、2024年6月30日までの6か月間で47.5万メートルトンに増加しましたが、メートルトンあたりの価格は 10% 減少しました。
売上原価
| 2024 |
2023 |
株式会社/ (12月) |
% 変化 |
|||||||||||||
| カリフォルニアエタノール |
$ | 85,800です | $ | 14,141 | $ | 71,659 | 506.7 | % | ||||||||
| カリフォルニア州の乳製品再生可能な天然ガス |
3,316 | 2,253 | 1,063 | 47.2 | % | |||||||||||
| インドのバイオディーゼル |
52,497 | 30,208 | 22,289 | 100.0 | % | |||||||||||
| 合計 |
$ | 141,613 | $ | 46,602 | $ | 95,011% | 203.9 | % | ||||||||
カリフォルニアエタノール。2024年6月30日までの6か月間、1ブッシェルあたり6.35ドルで1,010万ブッシェルのトウモロコシを購入し、300万ドルの化学薬品と変性剤の費用、490万ドルの天然ガス費用、440万ドルの輸送費が発生しました。2023年6月30日までの6か月間、キーズ工場のメンテナンスが長引いたため、最初の5か月間はトウモロコシやその他の化学薬品の費用が発生しませんでした。これは、キーズ工場の立ち上げと1か月の操業にかかる費用によって相殺されました。
カリフォルニア州の乳製品再生可能な天然ガス。 売上原価には、乳糞の支払い、設備のメンテナンス、減価償却費が含まれます。2023年の前半から2024年の前半にかけて増加したのは、主に稼働しているダイジェスターの数の増加によるものです。
インドのバイオディーゼル。 商品の販売コストの増加は、バイオディーゼルの生産量の増加によるものです。2024年6月30日までの6か月間で、私たちは48万メートルトンの原料を消費しました。2023年の同時期の原料は28.1万メートルトンでした。2024年6月30日までの6か月間、原料の平均価格は1メートルトンあたり755ドルでしたが、2023年同期は1メートルトンあたり839ドルでした。
売上総利益 (損失)
| 2024 |
2023 |
株式会社/ (12月) |
% 変化 |
|||||||||||||
| カリフォルニアエタノール |
$ | (9,579 | ) | $ | (2,334) | ) | $ | (7,245) | ) | 310.4 | % | |||||
| カリフォルニア州の乳製品再生可能な天然ガス |
2,074 | (1,837) | ) | 3,911 | (212.9) | )% | ||||||||||
| インドのバイオディーゼル |
5,087 | 4,832 | 255 | 5.3 | % | |||||||||||
| 合計 |
$ | (2,418) | ) | $ | 661 | $ | (3,079) | ) | (465.8 | )% | ||||||
カリフォルニアエタノール。2024年6月30日までの期間の総損失の増加は、エタノール価格が 29% 下落したことによるものです。キーズ工場は、2023年の最初の5か月間にメンテナンスのために閉鎖されたため、その期間の総利益/（損失）には通常計上されていたであろう多くの費用が、販管費に再分類されました。
カリフォルニア州の乳製品再生可能な天然ガス。2024年6月30日までの6か月間の総利益の増加は、2023年6月30日までの6か月間のRNGのみの売上高と比較して、RNGの生産と販売数量の増加、および2023年6月30日以降のD3 RINとLCFSクレジットの販売開始によるものです。
インドのバイオディーゼル。 売上総利益の増加は、バイオディーゼルの販売量が 78%、精製グリセリンの販売量が 156% 増加したことと、原料価格が 10% 下がったことによるものです。
営業（収益）/費用、および営業外（収益）/経費
販売費、一般管理費（「販管費」）は、主に従業員の給与と関連費用、カリフォルニアでのエタノールとWDG、インドでのバイオディーゼルやその他の製品の販売に関連するマーケティング費用、専門家費用、保険、その他の企業経費、および関連施設費で構成されています。販管費の合計には、経費の相殺としてのリース料の領収書も含まれます。研究開発費も販管費に含まれています。
その他の費用（収益）は、主に、当社の債務ファシリティおよびシリーズA優先ユニットの増加に起因する利息および償却費用で構成されています。
| 2024 |
2023 |
株式会社/ (12月) |
% 変化 |
|||||||||||||
| 研究開発費 |
$- |
0.0 | % | |||||||||||||
| 販売費、一般管理費 |
20,650 | 20,574 | 76 | 0.4 | % | |||||||||||
| その他の費用 (収入): |
||||||||||||||||
| 支払利息 |
||||||||||||||||
| 金利費用 |
$ | 18,996 | $ | 15,377です | 3,619 | 23.5 | % | |||||||||
| 負債関連手数料と償却費用 |
3,241 | 3,299 | (58) | ) | (1.8 | )% | ||||||||||
| シリーズAの優先ユニットの増額およびその他の費用 |
6,788 | 12,449 | (5,661) | ) | (45.5 | )% | ||||||||||
| その他の費用 (収入) |
49 | (167) | ) | 216 | (129.3 | )% | ||||||||||
2024年6月30日までの6か月間の販売管理費の増加は、（i）資産償却による360万ドルの損失、（ii）2023年上半期のキーズ工場のメンテナンスにより売却された商品の原価から再分類された110万ドルの費用の減少、（iii）20万ドルの専門職費の減少、（iv）光熱費、罰金の減少によるものです、そして60万ドルの保険。
2024年6月30日までの6か月間で支払利息が増加しました。これは、新規建設およびタームローン債務、リボルビング・クレジット・ファシリティに基づく元本の増加、および前年同期と比較して変動金利負債に対する金利上昇の影響によるものです。シリーズA優先ユニットの増額およびその他の費用の減少は、最近のPUPA改正によりPUPA償還債務の実効金利が下がったためです。
流動性と資本資源
現金および現金同等物
2024年6月30日の時点で、現金および現金同等物は234,000ドルでした。2024年6月30日の現在の比率は、2023年12月31日時点の0.43に対し、0.20でした。将来利用可能な流動性資源は、主に事業から生み出される現金、負債契約に基づく借入、および株式の売却で構成されると予想しています。
流動性
各期末の現金および現金同等物、流動資産、流動負債、および負債は次のとおりです。
| 現在 |
||||||||
| 2024年6月30日に |
2023年12月31日 |
|||||||
| 現金および現金同等物 |
$ | 234 | $ | 2,667 | ||||
| 流動資産（現金、現金同等物、預金を含む） |
23,855 | 36,400% | ||||||
| 流動負債と長期負債（すべての負債を除く） |
172,024 | 165,662 | ||||||
| 現在の負債と長期の負債 |
309,016 | 294,721 | ||||||
私たちの主な流動性源は、株式の売却、事業、およびさまざまな負債契約に基づく借入によって提供される現金です。私たちの主な現金用途は、事業資金調達、資本支出資金調達、および負債の支払いでした。これらの用途は、今後も引き続き現金の主な用途になると予想しています。
私たちは変動の激しい市場で事業を展開しており、投入コストと製品収益の主要要素に対する制御が限られており、これらの変動の激しい市場の影響を軽減しながら全体的な利益を向上させる将来の施設や施設のアップグレードに投資しています。そのため、主にトウモロコシ、エタノール、WDG、DCO、CDS、バイオディーゼル、廃油脂、グリセリン、非精製パーム油、天然ガス、LCFSクレジット、D3 RINの価格の変動と、在庫に含まれる環境属性の販売時期により、営業活動によって提供される現金は将来変動すると予想しています。エタノール価格とトウモロコシやエネルギーコストとの差が狭まったり、バイオディーゼル価格と廃油やパーム油やエネルギーコストとの差が狭まったりする時期には、事業資金を調達するために追加の運転資金が必要です。
マイナスの資本とマイナスの経営成績、そして実質的にすべての会社資産の担保付けの結果、私たちは債務とローンファシリティの満期日を延長するためにシニア担保付き貸し手に頼ってきました。今後12か月間に債務を履行するためには、借金を借り換えるか、上級貸し手の継続的な協力を得る必要があります。私たちは、ビジネスの流れを改善するために、以下の戦略を追求する予定です。
キーズ工場では、エネルギー効率を高め、コストを削減し、収益を増やす新しい技術やプロセスの変更を採用することで、工場を運営し、財務実績を引き続き改善する予定です。また、エネルギーと運営効率を改善する助成金を受けて、コストの削減、炭素排出量の削減、全体的な利益率の向上を実現する予定です。
乳製品のRNG生産については、既存のダイジェスターを引き続き運用するとともに、新しい乳製品ダイジェスターを建設し、既存のパイプラインを拡張する予定です。継続建設のための資金は、政府保証付きの債務融資と助成金プログラムに基づいています。新しいダイジェスターの追加を加速するために、プロジェクトの追加資金を複数探しています。私たちは2023年にD3 RINの売上から収益を生み出し始め、2024年1月にLCFSクレジットの販売から初めて収益を上げました。2024年には、両方のソースからの通年の収益が見込まれ、流動性が高まると予想しています。
柿田工場については、主要な顧客であるOMCと引き続きコストプラス契約を結ぶ予定です。また、生産能力を増やし、原料の柔軟性を高めるために、引き続きプラントのアップグレードを行う予定です。また、追加製品の生産を評価し、許可証の輸出チャネルを開発しています。カキナダ工場は過去2年間、総収入がプラスで、今後も続くと予想しています。また、原料の買収のための商業的取り決めの資金を調達するために、引き続きGeminiとSecunderabad Oilsとの運転資本ラインに頼っていきます。
リバーバンクのSAF/RD生産計画では、エンジニアリングやその他の開発活動を続けており、開発と建設に必要な負債資金と株式資金の両方を探しています。
上記に加えて、シニアレンダーとの協力、既存のローン契約の再構築、プロジェクト固有の負債と株式の探索、ATmなどを通じた株式の売却、現在のEb-5フェーズIIサービスの売却、およびベンダーの資金調達契約を組み合わせて、既存および新規のビジネスチャンスへの資金を引き続き探していく予定です。
2024年6月30日の時点で、すべてのサード・アイ・キャピタルノートの元本、利息、手数料の未払い残高は、割引額を差し引いた金額は1億9,530万ドルでした。サード・アイ・キャピタルの資金調達契約の満期日は、2025年3月1日（3,740万ドル）、2026年3月1日（2,440万ドル）、2026年4月1日（当社の満期延長）オプションに基づく1億3,350万ドルです。
運転資本とキャッシュフローの変化
次の表（千単位）は、2024年6月30日までの6か月間の流動負債と長期債務の変化を示しています。
| 負債の増加： |
||||||||
| 未払利息 |
$ | 19,667 | ||||||
| 満期日延長手数料およびシニア債務に追加されるその他の手数料 |
1,299 | |||||||
| サブデット延長手数料 |
340 | |||||||
| 燃料リボルビングラインドロー |
3,848 | |||||||
| 建設ローンの抽選 |
4,058 | |||||||
| 運転資金ローンの抽選 |
529 | |||||||
| 負債の総増加 |
$ | 29,741 | ||||||
| 負債に減ります： |
||||||||
| シニアレンダーへの元本、手数料、利息の支払い |
$ | (2,736) | ) | |||||
| EB-5投資家への元本と利息の支払い |
(54) | ) | ||||||
| 償却を差し引いた負債発行費用の変動 |
(508) | ) | ||||||
| タームローンの支払い |
(5) | ) | ||||||
| 建設ローンの支払い |
(1,983) | ) | ||||||
| 担保付ローン運転資金ローンの支払い |
(4,342 | ) | ||||||
| 機器廃棄に関連するローンの消去 |
(5,818) | ) | ||||||
| 総額は負債に減ります |
$ | (15,446) | ) | |||||
| 負債総額の変化 |
$ | 14,295 |
運転資本の変化は、（i）カキナダ工場での在庫の販売による840万ドルの減少と、キーズ工場の40万ドルの増加によって相殺されました。（ii）週末の四半期最終日に予定されている20万ドルの売掛金の増加が、インドの売掛金の6万5千ドルの減少によって相殺され、（iii）インドの支払いによるその他の流動資産の70万ドルの減少によって相殺されました前四半期にいくつかの税金を前払いし、今四半期に適用したところ、20万ドルが北部の長期資産に振り替えられましたアメリカの法人。これは、（i）主にバイオガス建設ローンやタームローンやその他の一般償却の利息支払いへの準備金の支払いによる前払い費用の90万ドルの減少、および（ii）現金が240万ドルの減少によって一部相殺されました。
2024年6月30日までの6か月間の営業活動に使用された純現金は1,550万ドルで、これは非現金費用2,250万ドル、営業資産および負債から提供された純現金1,550万ドル、純損失5,340万ドルに基づいて計算されました。非現金費用は、（i）債務発行費用およびその他の無形資産の償却330万ドル、（ii）減価償却費380万ドル、（iii）株式ベースの報酬費用490万ドル、（iv）シリーズA優先ユニットの680万ドルの増額費用、（v）資産償却による360万ドルの損失で構成されていました。営業資産と負債の純増額は主に、（i）未収利息1,260万ドルの増加、（ii）買掛金の600万ドルの減少、（iii）その他の負債の120万ドルの増加、（iv）在庫の800万ドルの減少、（v）前払い費用の110万ドルの減少、（vi）その他の資産の増加でした。130万ドル、そして（vii）売掛金が10万ドル増加しました。
投資活動に使用された現金には、資本プロジェクトのための900万ドルが含まれていましたが、助成金やその他の300万ドルの払い戻しによって一部相殺されました。
財務活動によって提供された現金は1,870万ドルで、普通株式の売却による1,590万ドルと借入による840万ドルの収益で構成されていましたが、400万ドルの借入金の返済、140万ドルの債務更新および免除手数料の支払い、20万ドルのファイナンスリースの支払いによって一部相殺されました。
重要な会計方針と見積もり
財政状態と経営成績に関する議論と分析は、米国会計基準に従って作成された連結財務諸表に基づいています。これらの財務諸表を作成するには、財務諸表の日付における報告された資産と負債の金額、偶発資産と負債の開示、および各期間の報告された純売上高と費用の金額に影響を与える見積もりと判断を行う必要があります。私たちの最も重要な会計方針と見積もりは、当社の財政状態と経営成績の描写にとって最も重要であり、経営陣の最も困難で主観的、または複雑な判断を必要とする方針と見積もりとして定義されます。多くの場合、本質的に不確実な事項の影響について見積もりを行う必要が生じた結果として、収益認識、長期資産の回収可能性、シリーズA優先単位負債、債務修正および消滅会計。これらの重要な会計原則については、2023年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書の「経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析—重要な会計方針」で詳しく説明されています。
最近発行された会計上の宣言
2023年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書に開示されたもの以外は報告されていません。
貸借対照表外の取り決め
[なし]。
アイテム 3.市場リスクに関する量的および質的開示。
該当しません。
アイテム 4.統制と手順。
開示管理と手続きの評価。
経営陣（最高経営責任者（CEO）と最高財務責任者（CFO）の参加を得て、1934年の証券取引法（以下、「取引法」）の規則13a-15（e）および15d-15（e）で定義されているように、当社の開示管理と手続きの設計と運用の有効性を評価しました。この評価に基づいて、当社のCEOとCFOは、2023年12月31日に終了した会計年度のフォーム10-Kにある当社の年次報告書で特定された財務報告に関する重大な弱点に対処するための是正計画が開始されたが、開示管理および手続き、および財務報告に関する関連する内部統制は、当社が取引法に基づいて提出または提出する報告書において当社が開示する必要のある情報が、以下であることを合理的に保証するには有効ではなかったと結論付けました。記録、処理、要約、そして証券取引委員会の規則とフォームで指定された期間内に報告され、必要に応じて編集され、CEOやCFOを含む当社の経営陣に伝達されます。これにより、必要な開示に関するタイムリーな決定が可能になります。
財務報告に関する内部統制の変更
2023年12月31日に終了した年度のフォーム10-kの年次報告書の項目9A「統制と手続き」で詳しく説明したように、情報技術、一般統制、および情報技術システムに関連する内部統制の重大な弱点に対処するための是正計画を引き続き実施しました。
パートII-その他の情報
アイテム 1.法的手続き。
[なし]。
アイテム 1A.リスク要因。
2024年3月29日にSECに提出された2023年12月31日に終了した年度のForm 10-Kに関する当社の年次報告書以降、リスク要因に変化はありません。そこに含まれるリスク要因を読むことをお勧めします。
アイテム 2.株式の未登録売却および収益の使用。
[なし]。
アイテム 3.シニア証券のデフォルト.
2024年6月30日までの6か月間、シニア証券の未解決の不履行はありませんでした。
アイテム 4.鉱山の安全に関する開示。
[なし]。
アイテム 5。 その他の情報。
最新レポート
オン 2024年7月31日、 会社とサード・アイ・キャピタルが修正条項に入りました 29 修正および改訂された紙幣購入契約（「修正」）へ 29")。改正 29 は展示物に添付されています 10.1 およびは、以下の財務諸表の注記で詳しく説明されています 7。 借金 そして 15。 その後のイベント、そしてそれらの説明は参考のためにここに組み込まれています。
オン 2024年7月31日、 ABGLとサード・アイ・キャピタルは、シリーズA購入契約の第6次権利放棄と改正（「PUPA第6修正」）を締結しました。PUPA修正第6条は別紙に添付されています 10.2 およびは、以下の財務諸表の注記に記載されています 9。 Aemetis Biogas LLC — シリーズAプリファード・ファイナンス そして 15。 その後のイベント、そしてそれらの説明は参考のためにここに組み込まれています。
アイテム 6.展示品。
| 10.1 | 2024年7月31日付けで、Aemetis Advanced Fuels Keyes, Inc.、Aemetis Facility Keyes, Inc.、Aemetis, Inc.、サード・アイ・キャピタル・コーポレーション、およびそこに明記されている特定の債券保有者が締結した、修正および改訂された手形購入契約の修正第29号。 |
| 10.2 | 2024年4月30日に発効し、Aemetis Biogas LLC、Protair-X Technologies Inc.、およびサード・アイ・キャピタル・コーポレーションが締結したシリーズA優先ユニット購入契約の第6次権利放棄と改正。 |
| 31.1 | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に従って採択された、改正された1934年の証券取引法に基づく規則13a-14（a）または15d-14（a）に基づく証明書。 |
| 31.2 |
2002年のサーベンス・オクスリー法の第302条に従って採択された、改正された1934年の証券取引法に基づく規則13a-14（a）または15d-14（a）に基づく証明書。 |
| 32.1 |
2002年のサーベンス・オクスリー法の第906条に従って採択された、米国合衆国法第18条第1350条に基づく認証。 |
| 32.2 |
2002年のサーベンス・オクスリー法の第906条に従って採択された、米国合衆国法第18条第1350条に基づく認証。 |
| 10.1インチ* |
インライン XBRL インスタンスドキュメント |
| 101.SCH * |
インライン XBRL タクソノミー拡張スキーマ |
| 101.カロリー * |
インライン XBRL タクソノミー拡張計算リンクベース |
| 101.DEF * |
インライン XBRL タクソノミー拡張定義リンクベース |
| 101.ラボ * |
インライン XBRL タクソノミー拡張ラベルリンクベース |
| 101.PRE* |
インライン XBRL タクソノミー拡張プレゼンテーションリンクベース |
| 104 |
表紙インタラクティブデータファイル（インライン XBRL としてフォーマットされ、別紙101に含まれています） |
署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、正式に権限を与えられました。
| アエメティス株式会社 |
||
| 日付：2024年8月2日 | 作成者: |
/s/ エリック A. マカフィー |
| エリック・A・マカフィー 取締役会長兼最高経営責任者 (最高執行役員) |
||
| 日付：2024年8月2日 | 作成者: |
/s/ トッド・A・ワルツ |
| トッド・A・ワルツ 執行副社長兼最高財務責任者 (最高財務責任者) |
||