Dentsply Sironaが2024年第2四半期の業績を発表し、変革の第2段階を発表

•9億8400万ドルの純売上高は減少（4.2％）、オーガニック売上高は減少（2.3％）

•GAAPベースの売上総利益率は 51.9%、GAAPベースの純損失は（400万ドル）、または1株当たり損失は（0.02ドル）

•調整後EBITDAマージンは 17.5%、調整後EPSは0.49ドルです

•24年度の見通しの修正：オーガニック売上高は（1％）減から横ばい（以前は横ばいで1.5％増加）、調整後EPSは1.96ドルから2.02ドル（以前は2.00ドルから2.10ドル）

•会社は2024年第2四半期に1億5000万ドルの普通株式を買い戻しました。2024年第3四半期に1億ドルの普通株式を買い戻す予定です

•変革の第2段階には、約12〜18か月で予想される年間営業費用を8,000万ドルから1億ドル削減することが含まれます

ノースカロライナ州シャーロット、2024年7月31日-DENTSPLY SIRONA株式会社（「Dentsply Sirona」または「当社」）（Nasdaq：XRAY）は本日、2024年第2四半期の決算を発表しました。

第2四半期の純売上高は9億8400万ドルで、2023年の第2四半期と比較して減少（4.2%）しました（オーガニック売上高は 2.3% 減少）。純損失は（400万ドル）、つまり1株あたり（0.02ドル）でしたが、2023年第2四半期の純利益は8,600万ドル、つまり1株あたり0.40ドルでした。調整後の希薄化後1株当たり利益は、2023年第2四半期は0.51ドルでしたが、0.49ドルでした。非GAAP指標（オーガニック売上、調整後EBITDAとマージン、調整後EPS、調整後フリーキャッシュフロー換算、セグメント調整後営業利益を含む）とGAAP指標との調整を以下に示します。

「第2四半期の業績は、マクロ経済と競争圧力が続いたため、コネクテッドテクノロジーソリューション部門の需要が減少したことで不利な影響を受けました。それにもかかわらず、4つのセグメントのうち3つで成長を遂げることができて嬉しかったです。予想売上高の低下と調整後EPSを反映して、通年の見通しを修正しています」と、社長兼最高経営責任者のサイモン・カンピオンは述べました。「私たちの変革の第2段階では、収益性の高い成長を促進するための事業への再投資に資金を提供することと、2026年の調整後EPS目標に貢献することの両方が可能になります。この第2フェーズの一環として、執行副社長兼最高ビジネス責任者のアンドレアス・フランクは、10月にDentsply Sironaを退社します。アンドレアスは私たちのリーダーシップチームの重要なメンバーであり、私たちの会社と変革に多くの貴重な貢献をしてくれたことに感謝しています。彼と彼の家族が次の段階で大成功を収めることを願っています。」

第2四半期24四半期の業績のまとめ（GAAP）

（百万単位、1株あたりの金額とパーセンテージを除く）

Q2 24

Q2 23

対前年比

純売上高

984ドルです

1,028ドルです

(4.2%)

売上総利益

511ドルです

550ドルです

(7.1%)

売上総利益

51.9％

53.5%

デントプレイ・シロナに帰属する純利益（損失）

($4)

86ドルです

NM

希薄化後（損失）の1株当たり利益

(0.02ドル)

0.40 ドル

NM

NM-意味がありません

パーセンテージは実際の値に基づいており、四捨五入の関係で一致しない場合があります。

Q2 24 業績のまとめ（非GAAP）[1]

（百万単位、1株あたりの金額とパーセンテージを除く）

Q2 24

Q2 23

対前年比

純売上高

984ドルです

1,028ドルです

(4.2%)

オーガニック売上の伸び%

(2.3%)

調整後EBITDA

173ドルです

185ドルです

(5.9%)

調整後EBITDAマージン

17.5%

17.8%

調整後EPS

0.49 ドル

0.51 ドル

(4.0%)

[1] 有機的売上成長、調整後EBITDA、調整後EPSは、特定の項目を除いた非GAAP財務指標です。これらの指標の説明については以下の「非GAAP財務指標」を、GAAP指標と非GAAP指標の調整については本リリースの最後にある表を参照してください。

パーセンテージは実際の値に基づいており、四捨五入の関係で一致しない場合があります。

第2四半期24セグメントの業績

Q2 24 地理的結果

キャッシュフローと流動性

2024年第2四半期の営業キャッシュフローは、前年の1億400万ドルに対し、2億800万ドルでした。これは主に、現金回収と外国税還付の受領が好調だったためです。2024年の第2四半期に、当社は3,300万ドルの配当金を支払い、1億5,000万ドルの自社株買いを実行しました。その結果、2024年の最初の6か月間に配当と自社株買いを通じて合計2億1,200万ドルが株主に還元されました。2024年6月30日の時点で、当社には2億7,900万ドルの現金および現金同等物がありました。

2024年の展望

2024年上半期の当社の業績と、マクロ経済環境、外国為替、市場の動向に関する最新の見解に基づいて、当社は2024年の見通しを修正しています。修正後の見通しには、予想純売上高が38.6億ドルから39億9000万ドルの範囲で、オーガニックベースでは横ばい（1％）となっています。調整後EPSは1.96ドルから2.02ドルの範囲で、前年比で7％から10％増加すると予想されます。

その他の2024年の見通しの仮定は、Dentsply Sironaのウェブサイト https://investor.dentsplysirona.com の投資家セクションに掲載されている2024年第2四半期の決算プレゼンテーションに含まれています。リストラ費用、トランスフォーメーション関連費用、減損費用、特定の税制調整、その他の重要な項目を含むがこれらに限定されない特定の情報は、不当な努力なしには入手できず、合理的に見積もることができないため、当社はGAAPベースの将来の見通しに関する見積もりを提供していません。これらの料金やクレジットの正確な金額は現時点では決定できませんが、高額になる可能性があります。

リストラ計画

2024年7月29日、会社の取締役会は、会社の変革に向けた取り組みの第2段階を開始するリストラ計画を承認しました。この計画に関連して、当社は、4,000万ドルから5,000万ドルの非経常費用が発生すると予想しています。これらの費用は、2024年と2025年に経費処理され、現金で支払われる予定です。この計画により、今後12〜18か月で年間8,000万ドルから1億ドルのコスト削減が見込まれています。

四半期ごとの現金配当

2024年7月29日、当社の取締役会は、四半期ごとの現金配当を普通株式1株あたり0.16ドル、示された年率は1株あたり0.64ドルと宣言しました。配当金は、2024年9月27日現在の登録保有者に2024年10月11日に支払われます。

電話会議/ウェブキャスト情報

Dentsply Sironaの経営陣は、2024年7月31日午前8時30分（東部標準時）に、投資家向け電話会議とライブWebキャストを開催します。投資家向け電話会議のライブWebキャストと電話会議に関連するプレゼンテーションは、当社のWebサイト https://investor.dentsplysirona.com の投資家セクションでご覧いただけます。

電話会議に参加する予定の方は、https://register.vevent.com/register/BIe9e2b2889a35416ba5fb19bf5137a867 で登録してください。電話会議のウェブキャストの再生は、電話会議終了後に会社のウェブサイトの投資家セクションでご覧いただけます。

デンツプレイ・シローナについて

Dentsply Sironaは、1世紀以上にわたって歯科業界と世界中の患者に革新とサービスを提供してきた、プロ仕様の歯科製品および技術を提供する世界最大のメーカーです。Dentsply Sironaは、世界クラスのブランドの強力なポートフォリオのもと、歯科および口腔衛生製品やその他の消耗品医療機器を含む包括的なソリューションを開発、製造、販売しています。Dentsply Sironaの製品は、患者ケアを進め、より良質で安全な歯科治療を提供するための革新的で高品質で効果的なソリューションを提供します。Dentsply Sironaの本社はノースカロライナ州シャーロットにあります。当社の株式は、米国のナスダックにXRAYのシンボルで上場されています。デンツプリー・シロナとその製品の詳細については、www.dentsplysirona.comをご覧ください。

連絡先情報:

投資家:

アンドレア・デイリー

投資家向け広報担当副社長

+1-704-591-8631

InvestorRelations@dentsplysirona.com

プレス:

マリオン・パー・ワイスルバーガーさん

広報・企業コミュニケーション担当副社長

+43 676 848414588

marion.par-weixlberger@dentsplysirona.com

将来の見通しに関する記述とそれに関連するリスク

このプレスリリースに記載されている、歴史的事実に直接かつ排他的に関係しないすべての記述は、「将来の見通しに関する記述」を構成します。このような記述は、多くの仮定、リスク、不確実性、および実際の結果がそのような記述に記載されているものと大きく異なる原因となる可能性のあるその他の要因の影響を受けます。その多くは、2023年12月31日に終了した会計年度のフォーム10-kの当社の年次報告書（「2023フォーム10-K」）のパートI、項目1A、「リスク要因」に記載されているものを含め、当社の管理外です。当社が証券取引委員会（「SEC」）に提出したその他の書類に記載されています。将来の見通しに関する記述に記載されている期待、信念、目標、計画が達成できる、または達成されるという保証はありません。読者は、作成された日付の時点でのみ述べられているような記述に過度に依存しないように注意してください。私たちは、将来の見通しに関する記述を更新または改訂したり、このプレスリリースの日付以降に何らかの出来事や状況を報告したり、予期しない出来事の発生を反映したりする義務を負いません。投資家は、そのような要因やリスクをすべて予測または特定することは不可能であることを理解する必要があります。そのため、会社のSEC提出書類で特定されているリスクが、会社への投資に関連するすべての潜在的なリスクや不確実性のすべてを網羅していると見なすべきではありません。

デントスプライシロナ株式会社と子会社

連結営業明細書

（百万単位、1株あたりの金額を除く）

(未監査)

			6月30日に終了した3か月間															6月30日に終了した6か月間
			2024						2023															2024						2023
純売上高			$	984					$	1,028														$	1,937					$	2,006
製品の販売コスト			473						478															920						937
売上総利益			511						550															1,017						1,069
販売費、一般管理費			399						416															814						832
研究開発費			41						49															83						95
無形資産の減損			—						—															6						—
リストラおよびその他の費用			21						5															22						64
営業利益			50						80															92						78
その他の収入と支出:
支払利息、純額			17						22															35						42
その他（収入）費用、純額			(1)						12															(8)						18
税引前利益			34						46															65						18
所得税引当金（給付）			38						(39)															52						(44)
純利益 (損失)			(4)						85															13						62
控除:非支配株主に帰属する純損失			—						(1)															(1)						(5)
デンツプリー・シロナに帰属する純利益（損失）			$	(4)					$	86														$	14					$	67
Dentsply Sironaに帰属する普通株式1株あたりの（損失）利益：
ベーシック			$	(0.02)					$	0.41														$	0.07					$	0.31
希釈しました			$	(0.02)					$	0.40														$	0.07					$	0.31
加重平均発行済普通株式:
ベーシック			205.6						211.9															206.5						213.2
希釈しました			205.6						213.1															207.3						214.4

デントスプライシロナ株式会社と子会社

要約連結貸借対照表

(百万単位)

(未監査)

デントスプライシロナ株式会社と子会社

連結キャッシュフロー計算書

(百万単位)

(未監査)

非GAAPベースの財務指標

米国の一般に認められた会計原則（「米国会計基準」）に従って決定された結果に加えて、当社はこのプレスリリースで以下に説明する特定の指標を示しています。これらは米国会計基準に従って計算されていないため、非GAAP指標です。これらの非GAAP指標は、他の企業が使用しているものとは異なる場合があり、米国会計基準に従って作成された財務実績の指標と切り離して、またはそれに代わるものとして検討すべきではありません。これらの非GAAP指標は、当社が業績を測定するために使用するもので、他の企業が使用しているものとは異なる場合があります。

経営陣は、これらの非GAAP指標は経営成績の尺度として役立つと考えており、投資家やアナリストが、期間ごとの業績の比較可能性に影響を与え、会社の過去または将来の業績を示すものではない特定の項目を除いて会社の業績を評価するために頻繁に使用されます。

オーガニックセールス

当社は、「オーガニック売上」を、(1) 買収1周年以前に記録された買収事業からの純売上高、(2) 当年度および前年の両方で処分された事業または廃止された製品ラインに帰属する純売上高、および (3) 比較可能な前期の外貨為替レートを使用して当期の純売上高を換算して計算した外貨変動の影響を調整した報告済み純売上高と定義しています。

調整後営業利益と利益率

調整後の営業利益は、米国会計基準に従って報告された営業利益（損失）から次の項目を除外して計算されます。

(1) 企業結合関連費用と公正価値調整。これらの調整には、買収した事業の完了と統合に関連する費用や、処分された事業に関連する純利益と損失が含まれます。さらに、このカテゴリには、以下に記載されている購入した無形資産の償却費用を除き、企業結合に関連して記録された公正価値調整の買収後のロールオフが含まれます。当社は戦略的成長と製品提供の強化の機会を見つけ、それに基づいて行動するための活動を定期的に行っていますが、これらの活動に関連する費用は、買収のタイミング、規模、複雑さによって期間によって大きく異なる場合があり、そのため、会社の過去および将来の業績を示すものではない場合があります。

(2) リストラ関連費用およびその他の費用。これらの調整には、退職金、施設閉鎖費用、リースおよび契約終了費用を含むがこれらに限定されない、リストライニシアチブの実施に関連する費用、およびこれらのリストライニシアチブとグローバルな変革活動に関連する専門サービス費用が含まれますが、これらに限定されません。当社は、効率性を高めるための措置を継続的に講じるよう努めています。そのため、リストラ費用は再発する可能性がありますが、リストラ活動のレベルの違いにより期間ごとに大幅に変動する可能性があり、そのため、会社の過去および将来の業績を示すものではない場合があります。その他の費用には、不動産売却による損益、法的和解に関連する費用、役員の分離費用、製品の合理化による在庫の償却、および期間内に記録された会計原則の変更が含まれます。このカテゴリには、調査、関連する進行中の法的問題、および関連する是正活動に関連する費用も含まれます。これには主に、法律、会計、その他の専門サービスの手数料、離職およびその他の従業員関連費用が含まれます。

(3) のれんと無形資産の減損。これらの調整には、のれんおよび無形資産の減損に関連する費用が含まれます。

(4) 購入した無形資産の償却。この調整には、購入した無形資産に関連する定期償却費用は含まれていません。これらは公正価値で計上されます。これらの費用は収益創出に寄与し、将来にわたって回収される予定ですが、その金額は買収の時期と規模に大きく影響されるため、会社の将来の業績を示すものではない可能性があります。

(5) 公正価値と信用リスクの調整。これらの調整には、年金資産と債務、および持分法投資に関連する公正価値の現金以外の時価総額変動が含まれます。これらの調整は繰り返し行われますが、基礎となる前提条件や市況の変化により、期間ごとに大幅に変動する可能性があります。年金費用の非サービス要素は定期的に発生する項目ですが、保険数理上の仮定の変更、金利、プランの変更、決済、削減、その他の事実や状況の変化により、期間ごとに大幅に変動する可能性があります。そのため、これらの項目は会社の過去および将来の業績を示すものではない場合があります。

調整後営業利益率は、調整後営業利益を純売上高で割って計算されます。

調整後売上総利益

調整後総利益は、上記の調整のいずれかが売上または売上原価に与える影響を総利益から除外して計算されます。

調整後純利益 (損失)

調整後純利益（損失）は、上記の項目を除外して米国会計基準に従って報告された純利益（損失）と、それらの項目の関連する所得税の影響で構成されます。さらに、純利益は、評価引当金やその他の不確実な税務状況の個別の調整、所得税監査の最終決済、リストライニシアチブの実施による個別の税項目、従業員の株式ベースの報酬の行使に関連する棚ぼれまたは不足、中間実効税率と年間実効税率の違い、前期に関連する調整など、その他の税務関連の調整に合わせて調整されます。

これらの調整のタイミングは不規則で、金額の変動は会社の過去および将来の業績を示すものではない可能性があるため、比較のため除外しています。

調整後EBITDAとマージン

調整後純利益を求める際の上記の調整に加えて、調整後EBITDAは、残りの支払利息、純額、所得税費用、減価償却費をさらに控除して計算されます。

調整後EBITDAマージンは、調整後EBITDAを純売上高で割って計算されます。

希薄化後1株当たりの調整後利益（損失）

希薄化後1株当たりの調整後利益（損失）（調整後EPS）は、Dentsply Sironaの株主に帰属する調整後利益（損失）を、希薄化後の加重平均発行済普通株式数で割って計算されます。

調整後のフリーキャッシュフローとコンバージョン

当社は、調整後フリーキャッシュフローを、営業活動によって提供された純現金から同時期の資本支出を差し引いたものと定義し、調整後フリーキャッシュフロー換算は、調整後のフリーキャッシュフローを調整後純利益（損失）で割ったものと定義しています。経営陣は、この非GAAP指標は、収益と比較して事業運営から効率的に現金を生み出す能力を測定するため、会社の財務実績を評価する上で重要だと考えています。これは、当社の業績の尺度としての純利益（損失）や、流動性の尺度としての営業活動によって提供される純現金の代わりとしてではなく、それに加えて考慮されるべきです。

デントスプライシロナ株式会社と子会社

(百万単位、パーセンテージを除く)

(未監査)

報告された純売上高とオーガニック売上高の地域別の調整は次のとおりです。

パーセンテージは実際の値に基づいており、四捨五入の関係で一致しない場合があります。

報告された純売上高とオーガニック売上高のセグメント別の調整は次のとおりです。

パーセンテージは実際の値に基づいており、四捨五入の関係で一致しない場合があります。

デントスプライシロナ株式会社と子会社

(百万単位、パーセンテージを除く)

(未監査)

2024年6月30日および2023年6月30日に終了した3か月および6か月間の当社のセグメント調整後営業利益は次のとおりです。

(a) 未指定の本社の費用を含みます。

デントスプライシロナ株式会社と子会社

(百万単位、パーセンテージを除く)

(未監査)

2024年6月30日までの3か月間、要約連結営業報告書に報告されている特定の項目と、調整後の非GAAP項目との調整は次のとおりです。

パーセンテージは実際の値に基づいており、四捨五入の関係で一致しない場合があります。

デントスプライシロナ株式会社と子会社

(百万単位、パーセンテージを除く)

(未監査)

2023年6月30日までの3か月間、要約連結営業報告書に報告されている特定の項目と、調整後の非GAAP項目との調整は次のとおりです。

パーセンテージは実際の値に基づいており、四捨五入の関係で一致しない場合があります。

デントスプライシロナ株式会社と子会社

(百万単位、パーセンテージを除く)

(未監査)

Dentsply Sironaに帰属する報告された純利益（損失）と、2024年6月30日および2023年6月30日までの3か月間の調整後EBITDAおよびマージンとの調整は次のとおりです。

(1) 企業結合関連の調整の一部として含まれていた減価償却関連の金額を除きます。

(2) 2023年の調整後EBITDAは、ヘッジ手段による特定の利益100万ドルが、当年度の表示に合わせて、利息費用からその他の費用（収益）に再分類されたことを反映して更新されました。

パーセンテージは実際の値に基づいており、四捨五入の関係で一致しない場合があります。

2024年6月30日と2023年に終了した3か月間の調整後のフリーキャッシュフロー換算の調整は次のとおりです。

パーセンテージは実際の値に基づいており、四捨五入の関係で一致しない場合があります。