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その他の出資型不動産プラントおよび設備メンバー2023-12-310001620280米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー2024-06-300001620280米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー2024-06-300001620280米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー2024-06-300001620280単位：テンポイント・ファイブ・パーセンテージ・シニアノート、2月15日、2千8人2024-06-300001620280単位：テンポイント・ファイブ・パーセンテージ・シニアノート、2月15日、2千8人米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー2024-06-300001620280米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー単位：テンポイント・ファイブ・パーセンテージ・シニアノート、2月15日、2千8人2024-06-300001620280米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー単位：テンポイント・ファイブ・パーセンテージ・シニアノート、2月15日、2千8人2024-06-300001620280単位：4ポイントセブン5パーセントシニア担保付手形、4月15日、2千、28人のメンバー2024-06-300001620280単位：4ポイントセブン5パーセントシニア担保付手形、4月15日、2千、28人のメンバー米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー2024-06-300001620280米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー単位：4ポイントセブン5パーセントシニア担保付手形、4月15日、2千、28人のメンバー2024-06-300001620280米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー単位：4ポイントセブン5パーセントシニア担保付手形、4月15日、2千、28人のメンバー2024-06-300001620280単位：シックスポイントファイブゼロパーセンテージ2月15日満期シニア無担保手形状、2万29人のメンバー2024-06-300001620280単位：シックスポイントファイブゼロパーセンテージ2月15日満期シニア無担保手形状、2万29人のメンバー米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー2024-06-300001620280米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー単位：シックスポイントファイブゼロパーセンテージ2月15日満期シニア無担保手形状、2万29人のメンバー2024-06-300001620280米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー単位：シックスポイントファイブゼロパーセンテージ2月15日満期シニア無担保手形状、2万29人のメンバー2024-06-300001620280単位：1月15日までに発行予定のシニア・セキュア・ノートが6ポイントゼロで、会員は2000人で30人2024-06-300001620280単位：1月15日までに発行予定のシニア・セキュア・ノートが6ポイントゼロで、会員は2000人で30人米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー2024-06-300001620280米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー単位：1月15日までに発行予定のシニア・セキュア・ノートが6ポイントゼロで、会員は2000人で30人2024-06-300001620280米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー単位：1月15日までに発行予定のシニア・セキュア・ノートが6ポイントゼロで、会員は2000人で30人2024-06-300001620280ユニット：コンバーチブルシニアノート2027（オーバーアロットメントオプションメンバーを除く）2024-06-300001620280ユニット：コンバーチブルシニアノート2027（オーバーアロットメントオプションメンバーを除く）米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー2024-06-300001620280ユニット：コンバーチブルシニアノート2027（オーバーアロットメントオプションメンバーを除く）米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー2024-06-300001620280ユニット：コンバーチブルシニアノート2027（オーバーアロットメントオプションメンバーを除く）米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー2024-06-300001620280ユニット：ABSクレジット契約メンバー2024-06-300001620280ユニット：ABSクレジット契約メンバー米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー2024-06-300001620280ユニット：ABSクレジット契約メンバー米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー2024-06-300001620280ユニット：ABSクレジット契約メンバー米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー2024-06-300001620280単位：テンポイント・ファイブ・パーセンテージ・シニアノート、2月15日、2千8人2023-12-310001620280単位：テンポイント・ファイブ・パーセンテージ・シニアノート、2月15日、2千8人米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー2023-12-310001620280米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー単位：テンポイント・ファイブ・パーセンテージ・シニアノート、2月15日、2千8人2023-12-310001620280米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー単位：テンポイント・ファイブ・パーセンテージ・シニアノート、2月15日、2千8人2023-12-310001620280単位：4ポイントセブン5パーセントシニア担保付手形、4月15日、2千、28人のメンバー2023-12-310001620280単位：4ポイントセブン5パーセントシニア担保付手形、4月15日、2千、28人のメンバー米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー2023-12-310001620280米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー単位：4ポイントセブン5パーセントシニア担保付手形、4月15日、2千、28人のメンバー2023-12-310001620280米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー単位：4ポイントセブン5パーセントシニア担保付手形、4月15日、2千、28人のメンバー2023-12-310001620280単位：シックスポイントファイブゼロパーセンテージ2月15日満期シニア無担保手形状、2万29人のメンバー2023-12-310001620280単位：シックスポイントファイブゼロパーセンテージ2月15日満期シニア無担保手形状、2万29人のメンバー米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー2023-12-310001620280米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー単位：シックスポイントファイブゼロパーセンテージ2月15日満期シニア無担保手形状、2万29人のメンバー2023-12-310001620280米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー単位：シックスポイントファイブゼロパーセンテージ2月15日満期シニア無担保手形状、2万29人のメンバー2023-12-310001620280単位：1月15日までに発行予定のシニア・セキュア・ノートが6ポイントゼロで、会員は2000人で30人2023-12-310001620280単位：1月15日までに発行予定のシニア・セキュア・ノートが6ポイントゼロで、会員は2000人で30人米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー2023-12-310001620280米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー単位：1月15日までに発行予定のシニア・セキュア・ノートが6ポイントゼロで、会員は2000人で30人2023-12-310001620280米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー単位：1月15日までに発行予定のシニア・セキュア・ノートが6ポイントゼロで、会員は2000人で30人2023-12-310001620280単位：6月15日までに発行される交換可能な無担保普通社票の4パーセント、会員の4割が会員の二千二十四人2024-06-300001620280単位：6月15日までに発行される交換可能な無担保普通社票の4パーセント、会員の4割が会員の二千二十四人2023-12-310001620280単位：6月15日までに発行される交換可能な無担保普通社票の4パーセント、会員の4割が会員の二千二十四人米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー2023-12-310001620280単位：6月15日までに発行される交換可能な無担保普通社票の4パーセント、会員の4割が会員の二千二十四人米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー2023-12-310001620280単位：6月15日までに発行される交換可能な無担保普通社票の4パーセント、会員の4割が会員の二千二十四人米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー2023-12-310001620280ユニット：コンバーチブルシニアノート2027（オーバーアロットメントオプションメンバーを除く）2023-12-310001620280ユニット：コンバーチブルシニアノート2027（オーバーアロットメントオプションメンバーを除く）米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー2023-12-310001620280ユニット：コンバーチブルシニアノート2027（オーバーアロットメントオプションメンバーを除く）米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー2023-12-310001620280ユニット：コンバーチブルシニアノート2027（オーバーアロットメントオプションメンバーを除く）米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー2023-12-310001620280ユニット：シニア・セキュアド・リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバー2023-12-310001620280ユニット：シニア・セキュアド・リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバー米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー2023-12-310001620280米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバーユニット：シニア・セキュアド・リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバー2023-12-310001620280ユニット：シニア・セキュアド・リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバー米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー2023-12-310001620280米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー2023-12-310001620280米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー2023-12-310001620280米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー2023-12-310001620280ユニット：ウィンドストリーム・コミットメントメンバー2020-10-010001620280SRT: 最低メンバー数米国会計基準:建築物および建築物改善部門メンバー2023-12-310001620280米国会計基準:建築物および建築物改善部門メンバーSRT: 最大メンバー数2023-12-310001620280米国会計基準:機器メンバーSRT: 最低メンバー数2023-12-310001620280米国会計基準:機器メンバーSRT: 最大メンバー数2023-12-310001620280ユニット：ファイナンス・リース・アセットのメンバー2024-06-300001620280ユニット：ファイナンス・リース・アセットのメンバー2023-12-310001620280SRT: 最低メンバー数US-GAAP: その他の出資型不動産プラントおよび設備メンバー2023-12-310001620280SRT: 最大メンバー数US-GAAP: その他の出資型不動産プラントおよび設備メンバー2023-12-310001620280SRT: 最低メンバー数ユニット：企業資産会員2023-12-310001620280ユニット：企業資産会員SRT: 最大メンバー数2023-12-310001620280ユニット：企業資産会員2024-06-300001620280ユニット：企業資産会員2023-12-310001620280米国会計基準:建設中メンバー2024-06-300001620280米国会計基準:建設中メンバー2023-12-310001620280US-GAAP: 非継続事業以外の売却を目的とした処分グループの保有件数ユニット：マッコーリー・アセット・マネジメント・メンバーユニット：ケーブルサウストランザクションメンバー2024-01-3100016202802024-01-312024-01-310001620280米国会計基準:金利上限メンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定2024-03-010001620280米国会計基準:金利上限メンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定2024-06-300001620280米国会計基準:金利上限メンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定2023-12-310001620280米国会計基準:金利上限メンバー2024-04-012024-06-300001620280米国会計基準:金利上限メンバー2023-04-012023-06-300001620280米国会計基準:金利上限メンバー2024-01-012024-06-300001620280米国会計基準:金利上限メンバー2023-01-012023-06-300001620280単位：6月15日までに発行される4パーセントの交換可能なシニアノート2024-06-300001620280単位：普通株式新株会員SRT: 最大メンバー数2019-06-250001620280単位：普通株式新株会員2019-06-250001620280ユニット：コンバーチブルシニアノート2027（オーバーアロットメントオプションメンバーを除く）2022-12-070001620280米国会計基準:転換社債メンバー2022-12-072022-12-0700016202802022-12-0700016202802022-12-072022-12-070001620280単位：カウンターパーティ2019メンバー2022-12-072022-12-070001620280ユニット：ファイバーセグメントメンバー2023-12-310001620280ユニット：ファイバーセグメントメンバー2024-06-300001620280米国会計基準:顧客リストメンバー2024-06-300001620280米国会計基準:顧客リストメンバー2023-12-310001620280米国会計基準:顧客契約メンバー2024-06-300001620280米国会計基準:顧客契約メンバー2023-12-310001620280ユニット：原権利会員2024-06-300001620280ユニット：原権利会員2023-12-310001620280単位：マーケットリース会員以下です2024-06-300001620280単位：マーケットリース会員以下です2023-12-310001620280単位：1月15日までに発行予定のシニア無担保紙幣が6ポイントゼロで、会員は2000人で30人2024-06-300001620280単位：1月15日までに発行予定のシニア無担保紙幣が6ポイントゼロで、会員は2000人で30人2023-12-310001620280単位：6月15日までに発行される4パーセントの交換可能なシニアノート2023-12-310001620280単位：ABSローンファシリティメンバー2024-06-300001620280単位：ABSローンファシリティメンバー2023-12-310001620280ユニット：シニア・セキュアド・リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバー2024-06-300001620280ユニット：シニア・セキュアド・リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバーユニット：UNITI Group Punitiグループ・ファイナンス二千十九インチ、CSLキャピタルLLCメンバー2024-06-300001620280ユニット：エクステンデッド・リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバー2024-06-300001620280SRT: プロフォーマンバーSRT: 最大メンバー数2024-06-300001620280ユニット：CSLキャピタルLLC会員2024-06-300001620280SRT: 最低メンバー数ユニット：エクステンデッド・リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバー米国会計基準:基本利率メンバー2024-01-012024-06-300001620280ユニット：エクステンデッド・リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバー米国会計基準:基本利率メンバーSRT: 最大メンバー数2024-01-012024-06-300001620280SRT: 最低メンバー数US-GAAP：Rメンバーの担保付きオーバーナイトファイナンスレートユニット：エクステンデッド・リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバー2024-01-012024-06-300001620280US-GAAP：Rメンバーの担保付きオーバーナイトファイナンスレートユニット：エクステンデッド・リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバーSRT: 最大メンバー数2024-01-012024-06-300001620280ユニット：シニア・セキュアド・リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバー2024-01-012024-06-300001620280US-GAAP：担保付債務メンバー単位：テンポイント・ファイブ・パーセンテージ・シニアノート、2月15日、2千8人2024-05-170001620280US-GAAP：担保付債務メンバー単位：テンポイント・ファイブ・パーセンテージ・シニアノート、2月15日、2千8人2024-05-172024-05-170001620280US-GAAP：担保付債務メンバー米国会計基準:債務証書償還期間1メンバー単位：テンポイント・ファイブ・パーセンテージ・シニアノート、2月15日、2千8人2024-05-172024-05-170001620280US-GAAP：担保付債務メンバー単位：テンポイント・ファイブ・パーセンテージ・シニアノート、2月15日、2千8人米国会計基準:債務証書償還期間2メンバー2024-05-172024-05-170001620280US-GAAP: 債務証書償還期間3名様US-GAAP：担保付債務メンバー単位：テンポイント・ファイブ・パーセンテージ・シニアノート、2月15日、2千8人2024-05-172024-05-170001620280単位：テンポイント・ファイブ・パーセンテージ・シニアノート、2月15日、2千8人2023-02-140001620280単位：セブン・ポイント・エイト・セブンファイブ・パーセント・シニア・セキュア・ノート、2月15日、2千人25人単位：借り手会員2023-02-140001620280単位：セブン・ポイント・エイト・セブンファイブ・パーセント・シニア・セキュア・ノート、2月15日、2千人25人ユニット：UNITI Group Punitiグループ・ファイナンス二千十九インチ、CSLキャピタルLLCメンバー2023-02-140001620280単位：セブン・ポイント・エイト・セブンファイブ・パーセント・シニア・セキュア・ノート、2月15日、2千人25人ユニット：UNITI Group Punitiグループ・ファイナンス二千十九インチ、CSLキャピタルLLCメンバー2023-01-012023-03-310001620280単位：セブン・ポイント・エイト・セブンファイブ・パーセント・シニア・セキュア・ノート、2月15日、2千人25人ユニット：UNITI Group Punitiグループ・ファイナンス二千十九インチ、CSLキャピタルLLCメンバー2023-03-310001620280単位：6月15日までに発行される4パーセントの交換可能なシニアノート2024-06-152024-06-150001620280ユニット：ABSクレジット契約メンバー米国会計基準:ライン・オブ・クレジット・メンバーUS-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバー2024-02-2300016202802024-03-012024-03-010001620280ユニット：ABSクレジット契約メンバー米国会計基準:ライン・オブ・クレジット・メンバーUS-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバー2024-02-232024-02-230001620280ユニット：ABSクレジット契約メンバー米国会計基準:ライン・オブ・クレジット・メンバー単位：可変レートコンポーネント1メンバーUS-GAAP：Rメンバーの担保付きオーバーナイトファイナンスレート2024-02-232024-02-230001620280ユニット：ABSクレジット契約メンバー米国会計基準:ライン・オブ・クレジット・メンバー単位：可変レートコンポーネント1メンバー2024-02-232024-02-230001620280ユニット：ABSクレジット契約メンバー米国会計基準:ライン・オブ・クレジット・メンバーUS-GAAP：Rメンバーの担保付きオーバーナイトファイナンスレート単位：可変レートコンポーネント2メンバー2024-02-232024-02-230001620280ユニット：ABSクレジット契約メンバー米国会計基準:ライン・オブ・クレジット・メンバー単位：可変レートコンポーネント2メンバー2024-02-232024-02-230001620280ユニット：ABSクレジット契約メンバー米国会計基準:ライン・オブ・クレジット・メンバーUS-GAAP：Rメンバーの担保付きオーバーナイトファイナンスレート単位：可変レートコンポーネント3メンバー2024-02-232024-02-230001620280ユニット：ABSクレジット契約メンバー米国会計基準:ライン・オブ・クレジット・メンバー単位：可変レートコンポーネント3メンバー2024-02-232024-02-2300016202802024-02-232024-02-230001620280ユニット：ABSクレジット契約メンバー単位：可変レートコンポーネント4メンバー米国会計基準:ライン・オブ・クレジット・メンバー2024-02-232024-02-230001620280単位:非参加証券会員2024-01-012024-06-300001620280単位:非参加証券会員2024-04-012024-06-300001620280米国会計基準:転換社債券メンバー2024-04-012024-06-300001620280米国会計基準:転換社債券メンバー2024-01-012024-06-300001620280単位:非参加証券会員2023-01-012023-06-300001620280単位:非参加証券会員2023-04-012023-06-300001620280米国会計基準:転換社債券メンバー2023-04-012023-06-300001620280米国会計基準:転換社債券メンバー2023-01-012023-06-300001620280米国会計基準:営業セグメントメンバーユニット：リースセグメントメンバー2024-04-012024-06-300001620280米国会計基準:営業セグメントメンバーユニット：ファイバーセグメントメンバー2024-04-012024-06-300001620280米国会計基準:企業非セグメントメンバー2024-04-012024-06-300001620280米国会計基準:営業セグメントメンバーユニット：リースセグメントメンバー2023-04-012023-06-300001620280米国会計基準:営業セグメントメンバーユニット：ファイバーセグメントメンバー2023-04-012023-06-300001620280米国会計基準:企業非セグメントメンバー2023-04-012023-06-300001620280米国会計基準:営業セグメントメンバーユニット：リースセグメントメンバー2024-01-012024-06-300001620280米国会計基準:営業セグメントメンバーユニット：ファイバーセグメントメンバー2024-01-012024-06-300001620280米国会計基準:企業非セグメントメンバー2024-01-012024-06-300001620280米国会計基準:営業セグメントメンバーユニット：リースセグメントメンバー2023-01-012023-06-300001620280米国会計基準:営業セグメントメンバーユニット：ファイバーセグメントメンバー2023-01-012023-06-300001620280米国会計基準:企業非セグメントメンバー2023-01-012023-06-300001620280ユニット：ウィンドストリーム・コミットメントメンバー2024-06-300001620280ユニット：ウィンドストリーム・コミットメント・グロースキャピタル・インプルーブメント・メンバー2020-10-010001620280単位：ウィンドストリーム・コミットメント成長資本改善費用償還会員2020-10-010001620280SRT: 最大メンバー数ユニット：ウィンドストリーム・コミットメント・グロースキャピタル・インプルーブメント・メンバー2020-10-010001620280ユニット：ウィンドストリーム・コミットメント・グロースキャピタル・インプルーブメント・メンバー2024-01-012024-06-300001620280ユニット：ウィンドストリーム・コミットメント・グロースキャピタル・インプルーブメント・メンバー2024-06-300001620280ユニット:ウィンドストリームのメンバー2024-01-012024-06-300001620280ユニット：ウィンドストリーム・コミットメント・設備ローンおよび担保契約メンバーSRT: 最大メンバー数2024-06-300001620280ユニット：ウィンドストリーム・コミットメント・設備ローンおよび担保契約メンバーSRT: 最大メンバー数2024-01-012024-06-300001620280ユニット：ウィンドストリーム・コミットメント・設備ローンおよび担保契約メンバー2024-01-012024-06-300001620280米国会計基準:非支配持分を含む累積損益キャッシュフロー・エッジUS-GAAP：金利スワップメンバー2024-04-012024-06-300001620280米国会計基準:非支配持分を含む累積損益キャッシュフロー・エッジUS-GAAP：金利スワップメンバー2023-04-012023-06-300001620280米国会計基準:非支配持分を含む累積損益キャッシュフロー・エッジUS-GAAP：金利スワップメンバー2024-01-012024-06-300001620280米国会計基準:非支配持分を含む累積損益キャッシュフロー・エッジUS-GAAP：金利スワップメンバー2023-01-012023-06-300001620280US-GAAP：非支配持分会員の累積損益純キャッシュフローヘッド2024-04-012024-06-300001620280US-GAAP：非支配持分会員の累積損益純キャッシュフローヘッド2023-04-012023-06-300001620280US-GAAP：非支配持分会員の累積損益純キャッシュフローヘッド2024-01-012024-06-300001620280US-GAAP：非支配持分会員の累積損益純キャッシュフローヘッド2023-01-012023-06-300001620280単位:普通株式交換会員2024-01-012024-06-300001620280単位:普通株式交換会員2024-04-012024-06-300001620280単位：キャッシュシェア交換会員2024-01-012024-06-300001620280単位：キャッシュシェア交換会員2024-04-012024-06-300001620280米国会計基準:非支配持分メンバー単位：キャッシュシェア交換会員2024-04-012024-06-300001620280米国会計基準:非支配持分メンバー単位：現金株式購入会員2024-01-012024-06-30 米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
_______________________________________________________________
フォーム 10-Q
_______________________________________________________________
(マークワン)
| | | | | |
| x | 1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく四半期報告書 |
四半期終了時 2024年6月30日に
または
| | | | | |
| o | 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) に基づく移行報告書 |
_______から_______への移行期間について
コミッションファイル番号: 001-36708
_______________________________________________________________
ユニティグループ株式会社
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
_______________________________________________________________
| | | | | |
| メリーランド | 46-5230630 |
(州またはその他の管轄区域)
法人または組織） | (IRS) 雇用主
識別番号) |
| |
2101リバーフロントドライブ、スイートA リトルロックです、 アーカンソー州 | 72202 |
| (主要執行機関の住所) | (郵便番号) |
登録者の電話番号 (市外局番を含む): (501) 850-0820
_______________________________________________________________
同法第12条 (b) に従って登録された証券：
| | | | | | | | |
| 各クラスのタイトル | トレーディングシンボル | 登録された各取引所の名前 |
| 普通株式 | 単位 | ナスダック・グローバル・セレクト・マーケット |
登録者が (1) 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) 条により提出が義務付けられているすべての報告書を過去12か月間（または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間）に提出したかどうか、および（2）過去90日間にそのような申告要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。 はいx いいえ
登録者が、過去 12 か月間（または登録者がそのようなファイルの提出を求められたほど短い期間）に、規則 S-T の規則 405（本章の § 232.405）に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。 はいx いいえ
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、および「新興成長企業」の定義を参照してください。
| | | | | | | | | | | |
| 大型加速フィルター | x | アクセラレーテッド・ファイラー | o |
| | | |
| 非加速ファイラー | o | 小規模な報告会社 | o |
| | 新興成長企業 | o |
新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って定められた新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。o
登録者がシェル会社（証券取引法の規則12b-2で定義されている）かどうかをチェックマークで示してください。はい ☐ いいえ x
2024年7月24日現在、登録者は 244,150,946 普通株式、1株あたり額面0.0001ドル、発行済みです。
将来の見通しに関する記述に関する注意事項
このForm 10-Qの四半期報告書には、米国連邦証券法で定義されている将来の見通しに関する記述が含まれています。将来の見通しに関する記述には、過去の事実の記述ではないすべての記述、および当社の意図、信念、または期待に関する記述が含まれます。これには、ウィンドストリームホールディングス株式会社（後継者であるウィンドストリームホールディングスII、LLCとその子会社、以下「ウィンドストリーム」）と締結した和解に関する期待、Windとの合併（本書で定義されているとおり）に関する期待に関する記述が含まれますが、これらに限定されません。ウィンドストリーム、ウィンドストリームの将来の見通しと財政状態、私たちへの期待不動産投資信託（「REIT」）としての地位を維持する能力、新しいABSローンファシリティ（以下に定義）のリファイナンスと支払利息に関する期待、税関連の法律が当社の税務上の地位に与える影響に関する期待、ABSローンファシリティの下で残りのキャパシティにアクセスするために必要な要件を満たす能力に関する期待、電気通信業界の将来の成長と需要、将来の資金調達に関する期待計画、事業戦略、成長見通し、営業および財務実績、および当社の将来の流動性ニーズと資本へのアクセス、ファイバーストランドマイルとスモールセルネットワークの将来の展開とそれに関連する収益の認識に関する期待、資本支出のレベルに関する期待、税務上ののれんの控除に関する期待、デリバティブに関連する累積その他の包括利益（損失）の利息費用への再分類に関する期待資産; 期待フォーム10-Qのこの四半期報告書のパートI項目4「管理と手続き」で説明したように、財務報告に対する内部統制における重大な弱点の是正と、配当金の支払いに関する期待について。
「予想する」、「期待する」、「意図」、「計画」、「信じる」、「できる」、「する」、「する」、「できる」、「すべき」、「求める」などの言葉、またはこれらの用語の否定的表現は、そのような将来の見通しに関する記述を識別することを目的としています。これらの記述は、経営陣の現在の期待と信念に基づいており、多くのリスクと不確実性の影響を受けやすく、実際の結果が予測、予測、または期待とは大きく異なる可能性があります。将来の見通しに関する記述の基礎となる仮定は妥当だと考えていますが、期待が達成されるという保証はありません。当社の事業や将来の見通しに重大な悪影響を及ぼす可能性のある要因、または実際の結果が当社の予想と大きく異なる原因となる可能性のある要因には、以下が含まれますが、これらに限定されません。
•予想される条件で、または予定されたスケジュールに従って、当社とWindstreamがWindstreamとの合併を完了する能力。
•合併契約（本書で定義されているとおり）が満了前に変更または終了する可能性がある、Windstreamとの合併の条件が満たされない可能性がある、または合併契約の終了につながる可能性のある出来事、変更、またはその他の状況が発生するリスク。
•Windstreamとの合併の発表が、お客様、サプライヤー、ベンダー、従業員、その他の利害関係者との関係、および当社の業績とWindstreamの経営成績に与える影響。
•ウィンドストリームとの合併に関連する問題に経営陣の時間を転用すること。
•Windstreamとの合併による潜在的な利益、期待される相乗効果、効率、およびコスト削減を、予定期間内に完全に実現できないというリスク（もしあれば）。
•合併の発表後、当社またはWindstreamに対して提起される可能性のある法的手続き
•私たちの最大の顧客であるウィンドストリームの倒産後の将来の展望。
•インフレと金利上昇が当社の従業員、事業、顧客やその他のビジネスパートナーのビジネス、そして世界の金融市場に及ぼす悪影響。
•マスターリース契約を含む、当社と締結した契約上の取り決めに基づく義務を履行および/または履行するお客様の能力と意欲。
•満了時にリースを更新するお客様の能力と意欲、そのような更新の価格について合意に達する当社の能力、または独立した評価から満足のいく更新賃料を得る能力、および更新されなかった場合や既存のテナントを入れ替えた場合に、同じまたはより良い条件で物件を再配置できること。
•適切な買収機会の有無と当社の能力、およびそれぞれの物件を有利な条件で取得およびリースしたり、買収した事業を運営および統合したりする当社の能力。
•未払いの債務を返済し、資本調達の資金を調達するのに十分なキャッシュフローを生み出す能力。
•負債および株式資本市場にアクセスする当社の能力。
•信用格付けの格下げや金利の変動による、当社の事業またはお客様の事業への影響。
•主要な管理職を維持する当社の能力。
•REITとしての地位を維持する当社の能力。
•REITに固有のかどうかにかかわらず、米国の税法およびその他の連邦、州、または地方の法律の変更。
•当社の業務上の柔軟性を制限する可能性のある債務契約上の契約
•機器の故障、自然災害、サイバー攻撃、テロ攻撃など、保険では十分な補償が得られない可能性があります。
•買収した企業の潜在的な利益を十分に実現できない、または買収した企業の統合が困難になるリスク。
•環境問題や不動産投資の非流動性に関連する潜在的な責任を含む、通信業界および通信配信システムの所有権に内在するその他のリスク。そして
•2024年5月3日にSECに提出された2024年3月31日に終了した四半期の四半期報告書のパートII、項目1A「リスク要因」、およびパートIの項目1A「リスク要因」、フォーム10-Qのこの四半期報告書のパートI、項目2「財務状況と経営成績に関する経営陣の議論と分析」とパートII、項目1A「リスク要因」で説明されているその他の要因「パートI、項目1A」で説明されています。2024年2月29日にSECに提出されたフォーム10-kの年次報告書の「リスク要因」は、3月にSECに提出されたフォーム10-K/Aに提出された修正第1号および修正第2号により修正されましたそれぞれ2024年26日、2024年3月27日。また、米国証券取引委員会（「SEC」）に提出される将来の報告書に随時記載されているものもあります。
将来の見通しに関する記述は、Form 10-Qのこの四半期報告書の日付の時点でのみ述べられています。通常の公開義務を除き、将来の見通しに関する記述の更新や改訂を、当社の期待の変化、またはそのような記述の根拠となる出来事、条件、状況の変化を反映させる義務を明確に否認します。
ユニティグループ株式会社
目次
| | | | | | | | |
| | ページ |
第一部。 | 財務情報 | |
| | |
アイテム 1. | 財務諸表 (未監査) | 5 |
| ユニティグループ株式会社 | |
| 要約連結貸借対照表 | 6 |
| 要約連結損益計算書 | 7 |
| 要約連結包括利益計算書 | 8 |
| 株主赤字の要約連結計算書 | 9 |
| 要約連結キャッシュフロー計算書 | 10 |
| 要約連結財務諸表の注記 | 12 |
| 1.組織と事業内容 | 12 |
| 2.重要な会計方針の提示の基礎と要約 | 13 |
| 3. 収益 | 15 |
| 4. リース | 16 |
| 5.金融商品の公正価値 | 18 |
| 6. 不動産プラントと設備 | 20 |
| 7. デリバティブ商品とヘッジ活動 | 20 |
| 8. のれんと無形資産と負債 | 22 |
| 9. 手形とその他の負債 | 23 |
| 10.一株当たり利益 | 28 |
| 11. セグメント情報 | 30 |
| 12.コミットメントと不測の事態 | 33 |
| 13. その他の包括損失の累計 | 34 |
| 14.キャピタルストック | 34 |
| | |
アイテム 2. | 経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 | 34 |
| 1. 概要 | 34 |
| 2. 経営成績 | 38 |
| 3. 非GAAPベースの財務指標 | 51 |
| 4. 流動性と資本資源 | 53 |
アイテム 3. | 市場リスクに関する定量的・質的開示 | 58 |
アイテム 4. | 統制と手続き | 58 |
| | |
第二部 | その他の情報 | |
| | |
アイテム 1. | 法的手続き | 60 |
アイテム 1A. | リスク要因 | 60 |
アイテム 2. | 持分証券の未登録売却および収益の使用 | 60 |
アイテム 3. | シニア証券のデフォルト | 60 |
アイテム 4. | 鉱山の安全に関する開示 | 60 |
アイテム 5. | その他の情報 | 60 |
アイテム 6. | 展示品 | 60 |
| | |
署名 | 63 |
パートI—財務情報
アイテム 1.財務諸表。
ユニティグループ株式会社
要約連結貸借対照表
| | | | | | | | | | | | | | |
| | (未監査) | | |
| （数千、額面を除く） | | 2024年6月30日に | | 2023年12月31日 |
| 資産: | | | | |
| 不動産、プラント、設備、純額 | | $ | 4,092,799 | | | $ | 3,982,069 | |
| 現金および現金同等物 | | 118,763 | | | 62,264です | |
| 制限付現金および現金同等物 | | 12,728 | | | — | |
| 売掛金、純額 | | 56,654 | | | 46,358 | |
| グッドウィル | | 157,380 | | | 157,380 | |
| 無形資産、純額 | | 290,264です | | | 305,115 | |
| 固定収益売掛金 | | 101,710 | | | 90,988 | |
| オペレーティングリースの使用権資産、純額 | | 128,837 | | | 125,105です | |
| デリバティブ資産 | | 1,616です | | | — | |
| その他の資産 | | 40,699 | | | 118,117 | |
| 繰延所得税資産、純額 | | 117,780 | | | 109,128 | |
| 売却目的で保有されている資産 | | — | | | 28,605 | |
| 総資産 | | $ | 5,119,230 | | | $ | 5,025,129 | |
| 負債と株主赤字： | | | | |
| 負債: | | | | |
| 買掛金、未払費用およびその他の負債 | | $ | 87,105% | | | $ | 119,340 | |
| 支払い可能な決済（注12） | | 118,232 | | | 163,583 | |
| 無形負債、純額 | | 151,050 | | | 156,397 | |
| 未払利息 | | 142,227 | | | 133,683 | |
| 繰延収益 | | 1,242,165 | | | 1,273,661 | |
| 配当金支払額 | | 1,134 | | | 36,162 | |
| オペレーティングリース負債 | | 79,812 | | | 84,404 | |
| ファイナンスリース義務 | | 18,110 | | | 18,110 | |
| 手形やその他の負債、純額 | | 5,771,809 | | | 5,523,579 | |
| 売却目的で保有されている負債 | | — | | | 331 | |
| 負債総額 | | 7,611,644です | | | 7,509,250 | |
| | | | |
| コミットメントと不測の事態（注12） | | | | |
| | | | |
| 株主の赤字: | | | | |
優先株式、$0.0001 額面価格、 5万人 承認された株式; いいえ 発行済株式および発行済株式 | | — | | | — | |
普通株式、$0.0001 額面価格、 500,000 承認済株式、発行済株式： 237,353 2024年6月30日の株式と 236,559 2023年12月31日に | | 24 | | | 24 | |
| その他の払込資本 | | 1,228,527 | | | 1,221,824 | |
| その他の包括利益の累計 | | 136 | | | — | |
| 累積収益を超える分配 | | (3,722,066) | | | (3,708,240です) | |
| アメリカの株主の赤字総額 | | (2,493,379) | | | (2,486,392) | |
| 非支配持分： | | | | |
| オペレーティングパートナーシップユニット | | 715 | | | 2,021 | |
議決権のない転換優先株式の累計、$0.01 額面価格、 6 承認済み株式、 3 発行済みで未処理です | | 250 | | | 250 | |
| 株主赤字総額 | | (2,492,414) | | | (2,484,121) | |
| 負債総額と株主赤字 | | $ | 5,119,230 | | | $ | 5,025,129 | |
添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
ユニティグループ株式会社
要約連結損益計算書
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日に終了した3か月間 | | 6月30日に終了した6か月間 |
| （1株あたりのデータを除く数千） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 収益: | | | | | | | | |
| レンタルからの収入 | | | | | | | | |
| ユニティリース | | $ | 216,640 | | | $ | 210,345 | | | $ | 432,633です | | | $ | 419,987 | |
| ユニティファイバー | | 12,663 | | | 13,507 | | | 24,826 | | | 35,784 | |
| レンタルからの総収入 | | 229,303 | | | 223,852 | | | 457,459 | | | 455,771 | |
| サービス収入 | | | | | | | | |
| ユニティリース | | 1,646 | | | 2,108です | | | 3,274 | | | 3,274 | |
| ユニティファイバー | | 63,998 | | | 57,738 | | | 120,632 | | | 114,475 | |
| サービスの総収入 | | 65,644です | | | 59,846 | | | 123,906 | | | 117,749 | |
| 総収入 | | 294,947 | | | 283,698 | | | 581,365 | | | 573,520 | |
| | | | | | | | |
| 費用と経費: | | | | | | | | |
| 支払利息、純額 | | 127,475 | | | 119,689 | | | 250,686 | | | 268,552 | |
| 減価償却と償却 | | 78,052 | | | 77,267 | | | 155,537 | | | 154,042 | |
| 一般管理費 | | 25,716 | | | 23,417です | | | 53,849 | | | 51,850 | |
| 営業費用（減価償却費を除く） | | 37,036 | | | 37,418 | | | 72,234 | | | 72,486 | |
| 取引関連およびその他の費用 | | 10,977 | | | 5,576 | | | 16,664 | | | 8,364 | |
| 不動産の売却益 | | — | | | — | | | (18,999) | | | — | |
| その他（収入）費用、純額 | | (19) | | | (291) | | | (301) | | | 19,888 | |
| 費用と経費の合計 | | 279,237 | | | 263,076 | | | 529,670 | | | 575,182 | |
| | | | | | | | |
| 税引前利益（損失）と非連結事業体からの利益における資本 | | 15,710 | | | 20,622% | | | 51,695です | | | (1,662) | |
| 所得税の優遇措置 | | (2,571) | | | (4,357) | | | (7,934) | | | (6,769) | |
| 非連結事業体からの利益における株式 | | — | | | (659) | | | — | | | (1,320です) | |
| 純利益 | | 18,281 | | | 25,638 | | | 59,629 | | | 6,427 | |
| 非支配持分に帰属する純利益 | | 3 | | | 12 | | | 22 | | | 3 | |
| 株主に帰属する純利益 | | 18,278 | | | 25,626 | | | 59,607 | | | 6,424 | |
| 参加証券の収益へのシェア | | (723) | | | (322) | | | (1,159) | | | (569) | |
| 転換優先株式に申告された配当 | | (5) | | | (5) | | | (10) | | | (10) | |
| 普通株主に帰属する当期純利益 | | $ | 17,550% | | | $ | 25,299 | | | $ | 58,438 | | | $ | 5,845 | |
| | | | | | | | |
| 普通株式1株当たりの収入： | | | | | | | | |
| ベーシック | | $ | 0.07 | | | $ | 0.11 | | | 0.25 | | | $ | 0.02 | |
| 希釈しました | | $ | 0.07 | | | $ | 0.11 | | | 0.25 | | | $ | 0.02 | |
| | | | | | | | |
| 加重平均発行済普通株式数: | | | | | | | | |
| ベーシック | | 237,347 | | | 236,429 | | | 237,121 | | | 236,260% | |
| 希釈しました | | 237,347 | | | 236,429 | | | 237,121 | | | 236,260% | |
| | | | | | | | |
添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
ユニティグループ株式会社
要約連結包括利益計算書
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日に終了した3か月間 | | 6月30日に終了した6か月間 |
| (数千人) | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 当期純利益 | | $ | 18,281 | | | $ | 25,638 | | | $ | 59,629 | | | $ | 6,427 | |
| その他の包括利益: | | | | | | | | |
| 金利上限の評価による未実現利益 | | 529 | | | — | | | 173 | | | — | |
| 金利上限の実現利息の再分類 | | (226) | | | — | | | (37) | | | — | |
| その他の包括利益 | | 303 | | | — | | | 136 | | | — | |
| 包括利益 | | 18,584 | | | 25,638 | | | 59,765 | | | 6,427 | |
| 非支配持株主に帰属する包括利益 | | 3 | | | 12 | | | 22 | | | 3 | |
| 株主に帰属する包括利益 | | $ | 18,581 | | | $ | 25,626 | | | $ | 59,743 | | | $ | 6,424 | |
添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
ユニティグループ株式会社
株主赤字の要約連結計算書
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日に終了した3か月間、 |
| （株データを除く数千） | | 優先株式 | | 普通株式 | | 追加支払い済み
資本 | | 累積その他
包括的
収益 (損失) | | でのディストリビューション
超過の
累積
収益 | | 非制御
興味-OPユニット | | 非制御
興味-非-
投票優先
株式 | | 株主総数
赤字 |
| | 株式 | | 金額 | | 株式 | | 金額 | | | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日現在の残高 | | — | | | $ | — | | | 236,427,250 | | | $ | 24 | | | $ | 1,212,137 | | | $ | — | | | $ | (3,538,683) | | | $ | 2,097 | | | $ | 250 | | | $ | (2,324,175) | |
| 純利益 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 25,626 | | | 12 | | | — | | | 25,638 | |
申告された普通株式配当（$0.15 一株当たり) | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (35,813) | | | — | | | — | | | (35,813) | |
| 非支配持分への分配が申告されました | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (17) | | | — | | | (17) | |
| 株式報酬の源泉徴収に関連する支払い | | — | | | — | | | — | | | — | | | (7) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (7) | |
| 株式ベースの報酬 | | — | | | — | | | 3,502 | | | — | | | 3,130です | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,130です | |
| 普通株式の発行-従業員株式購入制度 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 2023年6月30日の残高 | | — | | | $ | — | | | 236,430,752 | | | $ | 24 | | | $ | 1,215,260です | | | $ | — | | | $ | (3,548,870) | | | $ | 2,092 | | | $ | 250 | | | $ | (2,331,244) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日現在の残高 | | — | | | $ | — | | | 237,308,699 | | | $ | 24 | | | $ | 1,223,983 | | | $ | (167) | | | $ | (3,703,597) | | | $ | 2,024 | | | $ | 250 | | | $ | (2,477,483) | |
| 純利益 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 18,278 | | | 3 | | | — | | | 18,281 | |
| その他の包括利益 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 303 | | | — | | | — | | | — | | | 303 | |
申告された普通株式配当（$0.15 一株当たり) | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (36,747です) | | | — | | | — | | | (36,747です) | |
| 非支配持分への分配が申告されました | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (5) | | | — | | | (5) | |
| 非支配持分の交換 | | — | | | — | | | 53,662 | | | — | | | 1,215 | | | — | | | — | | | (1,307) | | | — | | | (92) | |
| 株式報酬の源泉徴収に関連する支払い | | — | | | — | | | — | | | — | | | (68) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (68) | |
| 株式ベースの報酬 | | — | | | — | | | (9,251) | | | — | | | 3,397 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,397 | |
| 2024年6月30日の残高 | | — | | | $ | — | | | 237,353,110 | | | $ | 24 | | | $ | 1,228,527 | | | $ | 136 | | | $ | (3,722,066) | | | $ | 715 | | | $ | 250 | | | $ | (2,492,414) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日に終了した6か月間、 |
| （株データを除く数千） | | 優先株式 | | 普通株式 | | 追加支払い済み
資本 | | 累積その他
包括的
収入 | | でのディストリビューション
超過の
累積
収益 | | 非制御
興味-OPユニット | | 非制御
興味-非-
投票優先
株式 | | 株主総数
赤字 |
| | 株式 | | 金額 | | 株式 | | 金額 | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日現在の残高 | | — | | | $ | — | | | 235,829,485 | | | $ | 24 | | | $ | 1,210,033 | | | $ | — | | | $ | (3,483,634) | | | $ | 2,121 | | | $ | 250 | | | $ | (2,271,206) | |
| 純利益 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6,424 | | | 3 | | | — | | | 6,427 | |
申告された普通株式配当（$0.30 一株当たり) | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (71,660です) | | | — | | | — | | | (71,660です) | |
| 非支配持分への分配が申告されました | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (32) | | | — | | | (32) | |
| 普通株式新株予約権の決済の支払い | | — | | | — | | | — | | | — | | | (56) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (56) | |
| ボンドヘッジオプションの終了 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 59 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 59 | |
| 株式報酬の源泉徴収に関連する支払い | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,350です) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,350です) | |
| 株式ベースの報酬 | | — | | | — | | | 534,363 | | | — | | | 6,260ドル | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6,260ドル | |
| 普通株式の発行-従業員株式購入制度 | | — | | | — | | | 66,904 | | | — | | | 314 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 314 | |
| 2023年6月30日の残高 | | — | | | $ | — | | | 236,430,752 | | | $ | 24 | | | $ | 1,215,260です | | | $ | — | | | $ | (3,548,870) | | | $ | 2,092 | | | $ | 250 | | | $ | (2,331,244) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日現在の残高 | | — | | | $ | — | | | 236,558,601 | | | $ | 24 | | | $ | 1,221,824 | | | $ | — | | | $ | (3,708,240です) | | | $ | 2,021 | | | $ | 250 | | | $ | (2,484,121) | |
| 純利益 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 59,607 | | | 22 | | | — | | | 59,629 | |
| その他の包括利益 | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | 136 | | | — | | | — | | | — | | | 136 | |
申告された普通株式配当（$0.30 一株当たり) | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (73,433%) | | | — | | | — | | | (73,433%) | |
| 非支配持分への分配が申告されました | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (21) | | | — | | | (21) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 非支配持分の交換 | | — | | | — | | | 53,662 | | | — | | | 1,215 | | | — | | | — | | | (1,307) | | | — | | | (92) | |
| 株式報酬の源泉徴収に関連する支払い | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,583) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,583) | |
| 株式ベースの報酬 | | — | | | — | | | 657,800% | | | — | | | 6,745 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6,745 | |
| 普通株式の発行-従業員株式購入制度 | | — | | | — | | | 83,047 | | | — | | | 326 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 326 | |
| 2024年6月30日の残高 | | — | | | $ | — | | | 237,353,110 | | | $ | 24 | | | $ | 1,228,527 | | | $ | 136 | | | $ | (3,722,066) | | | $ | 715 | | | $ | 250 | | | $ | (2,492,414) | |
添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
ユニティグループ株式会社
要約連結キャッシュフロー計算書
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 6月30日に終了した6か月間 |
| (数千人) | | 2024 | | 2023 |
| 営業活動によるキャッシュフロー | | | | |
| 純利益 | | $ | 59,629 | | | $ | 6,427 | |
| 純利益を営業活動によって提供される純現金と調整するための調整： | | | | |
| 減価償却と償却 | | 155,537 | | | 154,042 | |
| 繰延ファイナンス費用の償却と負債割引 | | 10,950 | | | 9,454 | |
| 負債の消滅による損失、純額 | | — | | | 31,187 | |
| 金利上限の償却 | | 720 | | | — | |
| 繰延所得税 | | (8,652) | | | (8,046) | |
| 非連結事業体の利益における株式 | | — | | | (1,320です) | |
| 非連結事業体からの累積収益の分配 | | — | | | 1,969 | |
| 金利上限に支払われる現金 | | (2,200ドル) | | | — | |
| 定額収益と市場以下のリース無形資産の償却 | | (17,038) | | | (19,216) | |
| 株式ベースの報酬 | | 6,745 | | | 6,260ドル | |
| 資産処分による損失（利益） | | 294 | | | (172) | |
| 不動産の売却益 | | (18,999) | | | — | |
| 決済義務の増加 | | 3,660 | | | 5,776 | |
| その他 | | (48) | | | — | |
| 資産と負債の変動： | | | | |
| 売掛金 | | (10,296) | | | (391) | |
| その他の資産 | | 7,264です | | | 967 | |
| 買掛金、未払費用およびその他の負債 | | (13,228) | | | 12,894 | |
| 営業活動による純現金 | | 174,338 | | | 199,831 | |
| 投資活動によるキャッシュフロー | | | | |
| 資本支出 | | (262,758) | | | (247,269) | |
| その他の機器の売却による収入 | | 435 | | | 1,169% | |
| 不動産の売却による収入 | | 40,039 | | | — | |
| 非連結事業体の売却による収入 | | 40,000 | | | — | |
| 投資活動に使用された純現金 | | (182,284) | | | (246,100) | |
| 財務活動によるキャッシュフロー | | | | |
| 借金の返済 | | (122,942) | | | (2,263,662) | |
| 手形の発行による収入 | | 309,000です | | | 2,600,000 | |
| 配当金の支払い | | (108,445) | | | (71,594) | |
| 支払い可能な決済金の支払い | | (49,011) | | | (49,011) | |
| リボルビング・クレジット・ファシリティに基づく借入 | | 125,000 | | | 245,000 | |
| リボルビング・クレジット・ファシリティに基づく支払い | | (333,000) | | | (347,000) | |
| ABSローンファシリティからの収入 | | 275,000 | | | — | |
| ファイナンスリース支払い | | (1,265) | | | (799) | |
| 資金調達費用の支払い | | (15,778) | | | (26,955です) | |
| 普通株式新株予約権の決済の支払い | | — | | | (56) | |
| ボンドヘッジオプションの終了 | | — | | | 59 | |
| 借金の早期返済に関連する費用 | | — | | | (44,303) | |
| 非支配持分への分配金 | | (37) | | | (32) | |
| 非支配持分の支払い | | (92) | | | — | |
| 従業員の株式購入プログラム | | 326 | | | 314 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 株式報酬の源泉徴収に関連する支払い | | (1,583) | | | (1,350です) | |
| 財務活動による純現金 | | 77,173 | | | 40,611% | |
| 現金、制限付現金および現金同等物の純増額（減少） | | 69,227 | | | (5,658) | |
| 期首における現金、制限付現金および現金同等物 | | 62,264です | | | 43,803 | |
| 期末の現金、制限付現金および現金同等物 | | $ | 131,491 | | | $ | 38,145 | |
| | | | | |
| 非現金投資および資金調達活動： | | | | |
| 不動産と設備は取得しましたが、まだ支払っていません | | $ | 7,074 | | | $ | 14,708 | |
| テナント資本の改善 | | $ | 94,049 | | | $ | 78,473 | |
添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
ユニティグループ株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
ノート 1. 組織と事業内容
Uniti Group Inc.（以下「当社」、「私たち」、「当社」）は、2014年9月4日にメリーランド州に設立されました。私たちは、通信業界のミッションクリティカルなインフラの取得、建設、リースを行う独立した内部管理不動産投資信託（「REIT」）です。私たちは主に、光ファイバー、銅、同軸ブロードバンドネットワークとデータセンターの取得と構築に注力しています。私たちは、自分たちに焦点を当てて事業を管理しています 二 主な事業内容：ユニティファイバーとユニティリース。
当社は慣習的な「アップレイト」構造で運営されており、これに従い、実質的にすべての資産を、ゼネラルパートナーとして管理するデラウェア・リミテッド・パートナーシップであるUnitiGroup LP（「オペレーティング・パートナーシップ」）というパートナーシップを通じて保有しています。アップリートの仕組みは、オペレーティングパートナーシップの共通単位を税効率の良い買収通貨として使用できるようにすることで、将来の買収機会を促進することを目的としています。2024年6月30日現在、私たちはオペレーティングパートナーシップの唯一のゼネラルパートナーであり、およそ所有しています 99.98オペレーティングパートナーシップにおけるパートナーシップ持分の割合。
私たちが提案しているウィンドストリームとの合併
2024年5月3日、当社はウィンドストリーム・ホールディングスII, LLCと合併契約および合併計画（以下「合併契約」）を締結しました。これは、当社とウィンドストリーム・ホールディングス株式会社（持分の後継者であるウィンドストリーム・ホールディングスII、LLCおよびその子会社「ウィンドストリーム」）を統合することを規定しています。これは、ウィンドストリームのクロージング前の再編と合併後のことです。このような再編（「合併」）で会社が設立された法人になると、会社とウィンドストリームの両方が、最近設立された会社の間接完全子会社になります再編でそれはウィンドストリーム（「ニューユニティ」）の親会社になります。合併後、ニューユニティの普通株式（「ニューユニティ普通株式」）はナスダックに上場される予定です。
この合併は、Windstreamの事業を、当社が所有する基盤となるファイバーインフラと再統合し、価値創造のための強力なプラットフォームを備えた一流のデジタルインフラ企業を作ることを目的としています。ウィンドストリームとの合併が完了すると、ニューユニティ州の取締役会は最初に 九 メンバー、含む 五 取締役はユナイテッドが任命します。ユニティの既存の役員は、ニューユニティの最初の役員を務めることが期待されています。
合併の発効時に、発行され発行された州の普通株式の各株式は自動的に取り消され、償却され、合併契約に定められた交換比率に従ってニュー・ユニティ州の普通株式の数株への権利に転換されます。これにより、当社とウィンドストリームの株主は約 62% と 38発行済の転換有価証券の転換または以下に述べる米国普通株式を購入するためのワラントの発行を有効にする前の、合併後の会社のそれぞれの割合。
さらに、合併の完了時に、総額$の現金支払いを行います425100万ドル（特定の取引費用を差し引いたもの）が、Windstreamの株式保有者に比例配されます（「合併現金対価」）。ウィンドストリームの株主は、(i) ニュー・ユニティ州の議決権のない優先株の新株を、配当率で比例配分することもできます。 11最初の年あたりの％ 六年、追加されても構いませんが 0.5最初の発行から7年目と8年目のそれぞれで年間％、さらに増加しています 1その後の各年の年間割合、上限は 16年間%、総清算優先額は $575百万、および（ii）ニューユニティ州の普通株式を行使価格$で購入するためのワラント0.01 1株当たり、慣習的な調整によりますが、合計するとおよそ 6.9ニューユニティのプロフォーマシェア合計の％。私たちは、手持ちの現金とリボルビング・クレジット・ファシリティ（本書で定義されているとおり）に基づく借入金で、合併現金対価の資金を調達する予定です。
Windstreamとの合併は、とりわけ、株主による承認や、1976年のハート・スコット・ロディーノ独占禁止法に基づく待機期間の満了または早期終了、連邦通信委員会および特定の州公益事業委員会からの承認の受領など、必要な規制当局の承認の受領など、慣習的な完了条件の対象となります。現在、ウィンドストリームとの合併は2025年に完了する予定です。
前述の合併契約およびそれによって検討されている取引の概要は、完全なものではなく、合併契約の契約条件を参照することで完全に認定されます。合併契約の条件のコピーは、2024年5月3日に提出されたフォーム8-kの会社の最新報告書の別紙2.1として添付されています。
合併が完了すると、ニューユニティは総合電気通信会社になります。当初、従来のユニティとウィンドストリームの組織構造は独立したままで、現在ユナイテッドとウィンドストリームの間で有効な既存の契約や取り決めはそのまま残ります。たとえば、ウィンドストリームのリースや、定期的な決済支払いの資金を調達し、特定の成長資本改善のためにウィンドストリームに払い戻す必要があるウィンドストリームとの和解契約などです。さらに、2024年6月28日に支払われた配当金と、当社または子会社がREITとしての地位を維持するため、または所得税や物品税の支払いまたは賦課を回避するために合理的に必要な配当を除き、その他の慣習的な例外を除いて、配当金の支払いまたはその他の分配を合併完了まで停止することに合意しました。Windstreamのすべての債務はWindstreamの債務であり、当社の債務は当社とWindstreamの間の相互保証や信用サポートなしに、当社の債務のまま残ると予想されます。最後に、合併の完了後、米国は米国連邦所得税上のREITではなくなることが予想されます。
ノート 2. 重要な会計方針の提示と要約
添付の要約連結財務諸表には、当社およびその完全所有および/または管理下にある子会社（オペレーティングパートナーシップを含む）のすべての口座が含まれています。会計基準体系810、連結（「ASC 810」）では、オペレーティングパートナーシップは変動持分法人とみなされ、会社が主な受益者であるため、UnitiGroup Inc. の要約連結財務諸表に連結されます。重要な会社間残高と取引はすべて削除されました。
ASC 810は、議決権以外の手段によって支配権が得られる事業体（「変動持分法人」または「VIE」）の特定と、VIEを統合すべき事業体（ある場合）の決定に関するガイダンスを提供します。一般的に、ある企業がVIEであるかどうかの検討は、（1）株式投資家（もしあれば）が、（i）議決権または同様の権利を通じて企業の活動について意思決定する能力、（ii）企業の予想損失を吸収する義務、または（iii）企業の期待残余利益を受け取る権利がない場合に適用されます。（2）リスクのある株式投資は、それなしではその企業の活動の資金を調達するには不十分です。その他の劣後金融支援、または（3）株式投資家が比例しない議決権を持っています彼らの経済的利益、そして企業の実質的にすべての活動は、議決権の割合が不釣り合いに少ない投資家にかかわるか、投資家に代わって行われます。当社は、主な受益者とみなされるVIEを統合しています。主な受益者は、（1）まとめるとVIEの業績に最も大きな影響を与える活動を指示する権限、および（2）損失を吸収する義務とVIEにとって重要な利益をVIEから受け取る権利の両方を持つ企業として定義されます。
添付の要約連結財務諸表は、財務会計基準審議会（「FASB」）が発行した会計基準体系化（「ASC」）に定められた中間財務情報に関する米国の一般に認められた会計原則（「GAAP」）、および証券取引委員会（「SEC」）の適用規則および規制に従って作成されています。したがって、これらには、GAAPが完全な財務諸表に必要なすべての情報や脚注が含まれているわけではありません。経営陣の意見では、中間期間の公正な業績報告に必要と考えられるすべての調整（通常の定期的な発生を含む）が含まれています。中間期間の業績は、必ずしも会計年度全体で予想される業績を示すものではありません。添付の要約連結財務諸表および関連注記は、2024年2月29日にSECに提出されたフォーム10-kの年次報告書に含まれる監査済み連結財務諸表およびその注記と併せて読む必要があります。これらの報告書は、2024年3月26日および2024年3月27日にそれぞれフォーム10-K/AでSECに提出された修正第1号および修正第2号により修正されました。 (「年次報告書」)。したがって、通常提供される重要な会計方針やその他の開示は、当社の年次報告書で開示されているため、添付の要約連結財務諸表および関連注記から省略されています。
制限付現金および現金同等物—制限付現金および現金同等物は、ABSローンファシリティー（注記9で定義されているとおり）に基づく3か月の利息およびその他の費用を維持する義務が制限されている資金を指します。
次の表は、要約連結貸借対照表内の現金および現金同等物および制限付現金および現金同等物と、現金同等物および制限付現金および現金同等物の合計との調整を示しています
要約連結キャッシュフロー計算書内。
| | | | | | | | | | | | | | |
| (数千人) | | 2024年6月30日に | | 2023年12月31日 |
| 現金および現金同等物 | | $ | 118,763 | | | $ | 62,264です | |
| 制限付現金および現金同等物 | | 12,728 | | | — | |
| 期末の現金、制限付現金および現金同等物 | | $ | 131,491 | | | $ | 62,264です | |
信用リスクの集中 — 2020年9月以前は、当社はウィンドストリームとの長期独占トリプルネットリース（「マスターリース」）の当事者でした。これに基づき、当社の不動産のかなりの部分がウィンドストリームにリースされ、リース収益のかなりの部分がそこから得られました。2020年9月18日、ユニティとウィンドストリームはマスターリースを分けて締結しました 二 構造的に類似したマスターリース（総称して「ウィンドストリームリース」）。マスターリース全体を修正および改訂したものです。ウィンドストリームリースは、(a) ウィンドストリームの既存のローカルエクスチェンジキャリア (「ILEC」) 事業に使用される米国所有資産を管理するマスターリース (「ILEC MLA」) と、(b) ウィンドストリームの消費者競争力のあるローカルエクスチェンジキャリア (「CLEC」) 事業に使用される米国所有資産を管理するマスターリース (「CLEC MLA」) で構成されています。提供されたウィンドストリームリースに基づく収益 68.1% と 66.92024年6月30日および2023年6月30日に終了した6か月間の当社の収益の割合。当社の収益とキャッシュフローのかなりの部分は、ウィンドストリームリースに基づくウィンドストリームによるリース支払いから得られているため、ウィンドストリームがウィンドストリームリースに基づいて債務不履行に陥ったり、営業上または流動性の問題が発生し、当社に支払いを行うのに十分な現金を生み出せなくなった場合、連結経営成績、流動性、財政状態、および/または配当金とサービス債務の支払い能力に重大な悪影響が及ぶ可能性があります。
私たちは、（i）全国的に認められた信用機関によるウィンドストリームの信用格付けのレビュー、（ii）ウィンドストリームのリースに従って当社に提出する必要のあるウィンドストリームの財務諸表のレビュー、（iii）ウィンドストリームとその事業に関するニュースレポートの監視、（iv）ウィンドストリームに影響を与える可能性のある業界動向の確認のための調査の実施、（v）ウィンドストリームの監視など、さまざまな方法でウィンドストリームの信用の質を監視しています。ウィンドストリーム・リースの条件の遵守と（vi）ウィンドストリーム・リースの適時性の監視ウィンドストリームリースに基づく支払いです。
フォーム10-Qのこの四半期報告書の日付の時点で、Windstreamはすべてのリース料を最新の状態に保っています。2020年8月、ムーディーズ・インベスター・サービスは、エマージェンス後のエグジット・ファイナンスに関連して、安定した見通しを持つB3のコーポレート・ファミリー格付けをウィンドストリームに付与したことにご注意ください。同時に、S&Pグローバル・レーティングスは、安定した見通しでウィンドストリームにB発行体格付けを付けました。どちらの格付けも、この提出日現在のものです。Windstreamの信用力を継続的に評価するために、Windstreamから特定の機密の財務情報と指標を定期的に受け取っています。
最近発行された会計申告書はまだ採択されていない
2023年11月、FaSBは会計基準更新（「ASU」）2023-07「セグメント報告—報告対象セグメント開示の改善」（「ASU 2023-07」）を発表しました。これにより、報告対象セグメントに関連する段階的な開示が義務付けられています。具体的には、ASUは、報告対象セグメントごとに重要なセグメントの経費カテゴリと金額を開示することを義務付けています。ASUは、2023年12月15日以降に開始する会計年度と、2024年12月15日以降に開始する会計年度の中間期間に有効で、早期採用が許可されています。当社では現在、このガイダンスを評価して、当社の財務諸表に与える影響を判断しています。
ノート 3. 収入
収益の細分化
次の表は、収益ストリーム別に分類された当社の収益を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終了
6月30日 | | 6 か月間終了
6月30日 |
| (数千人) | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 収益を収益ストリーム別に分解しました | | | | | | | | |
| 顧客との契約による収益 | | | | | | | | |
| ユニティファイバー | | | | | | | | |
| ライトバックホール | | $ | 22,645です | | | $ | 19,453 | | | $ | 40,367 | | | $ | 38,975 | |
| 企業と卸売 | | 24,327 | | | 23,410 | | | 51,220です | | | 45,986 | |
| E-Rateと政府 | | 16,174 | | | 14,145 | | | 27,318 | | | 28,036 | |
| その他 | | 852 | | | 730 | | | 1,727 | | | 1,478 | |
| ユニティファイバー | | $ | 63,998 | | | $ | 57,738 | | | $ | 120,632 | | | $ | 114,475 | |
| ユニティリース | | 1,646 | | | 2,108です | | | 3,274 | | | 3,274 | |
| 顧客との契約による総収入 | | 65,644です | | | 59,846 | | | 123,906 | | | 117,749 | |
| リースガイダンスに基づいて計上された収益 | | | | | | | | |
| ユニティリース | | 216,640 | | | 210,345 | | | 432,633です | | | 419,987 | |
| ユニティファイバー | | 12,663 | | | 13,507 | | | 24,826 | | | 35,784 | |
| リースガイダンスに基づいて計上された総収益 | | 229,303 | | | 223,852 | | | 457,459 | | | 455,771 | |
| 総収入 | | $ | 294,947 | | | $ | 283,698 | | | $ | 581,365 | | | $ | 573,520 | |
2024年6月30日と2023年12月31日の時点で、リースの売掛金はドルでした24.5 百万と $22.0 それぞれ百万で、顧客との契約による売掛金は $28.5 百万と $18.8 それぞれ 100 万。
契約資産（未請求収益）と負債（繰延収益）
契約資産は主に未請求の建設収入で構成されており、発生した費用を履行義務の履行の進捗状況の尺度として利用しています。契約資産は、当社の要約連結貸借対照表の売掛金から差し引いて報告されます。契約価格が請求されると、関連する未請求売掛金は売掛金勘定に再分類され、残高は請求金額の回収時に決済されます。契約負債は通常、顧客が使用を開始する前に会社のネットワークの必要なコンポーネントを確立するための費用として顧客に請求される前払い金で構成されます。会社のネットワークを定期的に使用することで顧客に請求される料金は、関連するサービス期間中に計上されます。サービスを提供する前に請求される前払い料金は、顧客が会社のネットワークを受け入れるまで繰り延べられ、その後、契約の最初の期間である収益契約の下で必要とされる実質的なサービスの実施が見込まれる期間、つまり契約の最初の期間にわたって、サービス収益として計上されます。2024年6月30日までの3か月と6か月の間に、私たちはドルの収益を記録しました1.3 百万と $2.6それぞれ、2023年12月31日の契約負債残高に含まれていました。
次の表は、ASC 606で計上される契約資産と契約負債に関する情報を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | |
| (数千人) | | 契約資産 | | 契約負債 |
| 2023年12月31日現在の残高 | | $ | 26 | | | $ | 11,109 | |
| 2024年6月30日の残高 | | $ | 138 | | | $ | 9,780 | |
残りの履行債務に割り当てられる取引価格
サービスを提供する準備が整っているという契約内の履行義務は、通常、時間が経つにつれて、またはそれらのサービスが提供されるときに履行されます。契約負債は主に、顧客への前払いによる繰延収益に関連しています。繰延収益は、会社が履行義務を果たすにつれて、契約期間にわたって計上され、負債は減額されます。2024年6月30日現在、ASC 606に基づいて計上されている契約に基づく当社の将来の収益（つまり、残りの履行義務に関連する取引価格）は合計$です624.9百万、そのうち$552.2100万は、現在請求中の契約に関連しており、平均契約残期間は 3.2 何年も、一方 $72.7 100万件は、まだインストールされておらず、平均契約期間が 5.3 何年も。当初の予定期間が1年以下の契約について、未払いの履行義務の価値を開示していません。
ノート 4. リース
貸手会計
オペレーティングリースでは、通信塔、地上スペース、コロケーションスペース、ダークファイバーをテナントにリースしています。私たちのリースの初期リース期間は 一年 に 35 年数、そのほとんどには、以下の金額でリースを延長または更新するオプションが含まれています 一年 に 20 年数（リース契約で定義されている特定の条件が満たされている場合に基づきます）。その中には、1年以内にリースを終了するオプションが含まれる場合があります 6 か月。特定のリース契約には、将来の家賃の値上げに関する規定が含まれています。リース契約に基づく支払いには、固定支払いに加えて、一部のリースでは変動支払いが含まれます。
2024年6月30日および2023年6月30日に終了した3か月と6か月のリース収入の構成要素は、それぞれ次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日に終了した3か月間 | | 6月30日に終了した6か月間 |
| (数千人) | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| リース収入-オペレーティングリース | | $ | 229,303 | | | $ | 223,852 | | | $ | 457,459 | | | $ | 455,771 | |
2024年6月30日の時点で当社が残りのリース期間を貸主としている場合の、キャンセル不可のオペレーティングリースで受け取るリース料は次のとおりです。
| | | | | | | | |
| (数千人) | | 2024年6月30日 |
| 2024 | | $ | 404,320です | |
| 2025 | | 828,753 | |
| 2026 | | 833,638 | |
| 2027 | | 834,405です | |
| 2028 | | 834,714 | |
| その後 | | 1,562,050 | |
| リース債権総額 | | $ | 5,297,880 | |
(1) 将来受け取る最低リース料の合計には$が含まれます4.5 10億ドルはウィンドストリームのリースに関するものです。 |
私たちが貸手であるオペレーティングリースの原資産は、次のように要約されます。
| | | | | | | | | | | | | | |
| (数千人) | | 2024年6月30日に | | 2023年12月31日 |
| 土地 | | $ | 26,518 | | | $ | 26,533 | |
| 構築と改良 | | 348,550 | | | 347,700 | |
| ポーランド人 | | 326,387 | | | 314,488 | |
| ファイバー | | 4,034,889 | | | 3,862,635 | |
| 装備 | | 437 | | | 436 | |
| 銅 | | 3,973,190 | | | 3,974,410 | |
| コンジット | | 90,116 | | | 90,087 | |
| タワーアセット | | 58 | | | 58 | |
| ファイナンスリース資産 | | 1,890 | | | 1,890 | |
| その他の資産 | | 10,434 | | | 10,434 | |
| | 8,812,469 | | | 8,628,671です | |
| 控除:減価償却累計額 | | (5,770,081) | | | (5,690,066) | |
| オペレーティングリース中の原資産、純額 | | $ | 3,042,388です | | | $ | 2,938,605 | |
2024年6月30日および2023年6月30日までの3か月間、当社が貸主であるオペレーティングリースに基づく原資産の減価償却費は、次のように要約されます。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日に終了した3か月間 | | 6月30日に終了した6か月間 |
| (数千人) | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| オペレーティングリースに基づく原資産の減価償却費 | | $ | 45,643 | | | $ | 45,639 | | | $ | 91,648 | | | $ | 90,845 | |
借手会計
通信塔、地上スペース、コロケーションスペース、ダークファイバー、建物のオペレーティングリース契約を結んでいます。ダークファイバーや自動車のファイナンスリースもあります。私たちのリースの初期リース期間は 一年 に 30 年数、そのほとんどには、以下の金額でリースを延長または更新するオプションが含まれています 一年 に 20 年数。その中には、1年以内にリースを終了するオプションが含まれている場合があります 6 か月。特定のリース契約には、将来の家賃の値上げに関する規定が含まれています。リース契約に基づく支払いには、固定支払いに加えて、一部のリースでは変動支払いが含まれます。
2024年6月30日現在、約$の短期リースを契約しています4.1 百万。
2024年6月30日現在のキャンセル不可のリース契約に基づく将来のリース料は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | |
| (数千人) | | オペレーティングリース | | ファイナンスリース |
| 2024 | | $ | 8,502 | | | $ | 2,002 | |
| 2025 | | 16,850 | | | 4,003 | |
| 2026 | | 13,406 | | | 3,878 | |
| 2027 | | 10,651 | | | 3,171です | |
| 2028 | | 9,022 | | | 2,453 | |
| その後 | | 100,231 | | | 9,830 | |
| 割引なしのリース支払い総額 | | $ | 158,662 | | | $ | 25,337 | |
| 控える:帰属 | | (78,850) | | | (7,227) | |
| リース負債総額 | | $ | 79,812 | | | $ | 18,110 | |
ノート 5. 金融商品の公正価値
FasB ASC 820「公正価値測定」は、資産と負債を公正価値で測定する際に利用されるインプットの観察可能性に基づいて、評価手法の階層を確立します。このヒエラルキーにより、市場ベースまたは観察可能なインプットが好ましい価値源として確立され、マーケットインプットがない場合は経営者の仮定を使用した評価モデルが続きます。階層の3つのレベルは次のとおりです。
レベル1 — 報告主体が査定日にアクセスできる同一の資産または負債の活発な市場における相場価格（調整前）
レベル2 — レベル1に含まれる見積価格以外の、資産または負債について直接的または間接的に確認できるインプット。そして
レベル3 — 資産または負債に関する観察不可能なインプット。
当社の金融商品は、現金および現金同等物、口座およびその他の売掛金、未払手形およびその他の債務、未払決済、支払利息および配当金で構成されています。
次の表は、2024年6月30日および2023年12月31日現在の当社の金融商品の公正価値をまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (数千人) | | 合計 | | アクティブでの相場価格 マーケット (レベル 1) | | その他のオブザーバブルを含む価格 インプット (レベル 2) | | 観測不可の価格
入力（レベル3） |
| 2024年6月30日に | | | | | | | | |
| 資産 | | | | | | | | |
| デリバティブ資産 | | $ | 1,616です | | | $ | — | | | $ | 1,616です | | | $ | — | |
| 合計 | | $ | 1,616です | | | $ | — | | | $ | 1,616です | | | $ | — | |
| | | | | | | | |
| 負債 | | | | | | | | |
上級担保付き手形- 10.50%、2028年2月15日が期限です（注9を参照してください） | | $ | 2,809,315 | | | $ | — | | | $ | 2,809,315 | | | $ | — | |
上級担保付き手形- 4.75%、2028年4月15日に期限があります | | 461,636 | | | — | | | 461,636 | | | — | |
シニア無担保紙幣- 6.50%、2029年2月15日に期限があります | | 699,136 | | | — | | | 699,136 | | | — | |
シニア無担保紙幣- 6.00%、2030年1月15日に期限があります | | 414,660 | | | — | | | 414,660 | | | — | |
コンバーチブルシニアノート- 7.502027年12月1日に期限が切れる% | | 268,930 | | | — | | | 268,930 | | | — | |
ABSローンファシリティー、変動金利、2025年9月1日満期 | | 273,625 | | | — | | | 273,625 | | | |
| 支払い可能な決済 | | 116,475です | | | — | | | 116,475です | | | — | |
| 合計 | | $ | 5,043,777 | | | $ | — | | | $ | 5,043,777 | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (数千人) | | 合計 | | アクティブでの相場価格 マーケット (レベル 1) | | その他のオブザーバブルを含む価格 インプット (レベル 2) | | 観測不可の価格
入力（レベル3） |
| 2023年12月31日に | | | | | | | | |
| 負債 | | | | | | | | |
上級担保付き手形- 10.50%、2028年2月15日に期限があります | | $ | 2,624,596 | | | $ | — | | | $ | 2,624,596 | | | $ | — | |
上級担保付き手形- 4.75%、2028年4月15日に期限があります | | 488,205 | | | — | | | 488,205 | | | — | |
シニア無担保紙幣- 6.50%、2029年2月15日に期限があります | | 796,125 | | | — | | | 796,125 | | | — | |
シニア無担保紙幣- 6.00%、2030年1月15日に期限があります | | 486,675 | | | — | | | 486,675 | | | — | |
交換可能なシニアノート- 4.00%、2024年6月15日に期限があります | | 122,140 | | | — | | | 122,140 | | | |
コンバーチブルシニアノート- 7.50%、2027年12月1日に期限があります | | 301,755 | | | — | | | 301,755 | | | — | |
シニア・セキュアド・リボルビング・クレジット・ファシリティ、変動金利、2027年9月24日満期 | | 207,979 | | | — | | | 207,979 | | | — | |
| 支払い可能な決済 | | 160,550 | | | — | | | 160,550 | | | — | |
| 合計 | | $ | 5,188,025 | | | $ | — | | | $ | 5,188,025 | | | $ | — | |
現金および現金同等物、口座およびその他の売掛金、および未払勘定、利息および配当金の帳簿価額は、これらの金融商品の短期的な性質上、おおよその公正価値です。
未払いの手形とその他の負債の元本残高の合計は $5.862024年6月30日時点で10億、公正価値は4.93 10億。当社の未払手形およびその他の負債の推定公正価値は、公正価値階層のレベル2のインプットとして分類されるその他の要因の中でも、入手可能な外部価格データおよび類似の債務証書の現在の市場レートに基づいています。
アメリカ合衆国は$を稼ぐ必要があります490.1 Windstreamへの何百万もの現金支払いを均等に分割払いで支払いました 20 2020年10月から始まる連続四半期（「支払い可能な決済」）。注12を参照してください。支払われる和解金は当初、将来のキャッシュフローの現在価値を使用して公正価値で計上されていました。将来のキャッシュフローは、観察可能な市場データに基づいて入力された割引率を使用して割引されます。したがって、使用されるインプットを公正価値階層のレベル2に分類します。2024年6月30日現在、支払われる和解金の残額は118.2百万。最初の記録以降、使用された評価方法に変更はありません。
ノート 6. 不動産、プラント、設備
不動産、プラント、設備の帳簿価額は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (千ドル) | | 減価償却可能な人生 | | 2024年6月30日に | | 2023年12月31日 |
| 土地 | | 無期限 | | $ | 30,491 | | | $ | 30,099 | |
| 構築と改良 | | 3 - 40 何年も | | 370,191 | | | 366,490です | |
| ポーランド人 | | 30 何年も | | 326,387 | | | 314,489 | |
| ファイバー | | 30 何年も | | 5,040,626 | | | 4,835,623 | |
| 装備 | | 5 - 7 何年も | | 475,671 | | | 460,463 | |
| 銅 | | 20 何年も | | 3,973,190 | | | 3,974,410 | |
| コンジット | | 30 何年も | | 90,117 | | | 90,087 | |
| タワーアセット | | 20 何年も | | 1,220 | | | 1,221 | |
| ファイナンスリース資産 | | (1) | | 52,589 | | | 52,589 | |
| その他の資産 | | 15 - 20 何年も | | 10,436 | | | 10,436 | |
| 企業資産 | | 3 - 7 何年も | | 16,215 | | | 15,731 | |
| 建設中 | | (1) | | 49,146 | | | 49,771 | |
| | | | 10,436,279 | | | 10,201,409 | |
| 減価償却累計額が少ない | | | | (6,343,480) | | | (6,219,340です) | |
| 純資産、プラント、設備 | | | | $ | 4,092,799 | | | $ | 3,982,069 | |
(1) 不動産、プラント、設備の会計方針については、年次報告書をご覧ください。
2024年6月30日までの3か月と6か月間の減価償却費は $でした70.6 百万と $140.7 それぞれ 100 万です。2023年6月30日までの3か月と6か月間の減価償却費は、$でした69.8 百万と $139.2 それぞれ 100 万。
ケーブルサウストランザクション
2018年、私たちはCableSouth Media, LLC（「CableSouth」）から特定のファイバー資産を取得し、取得した資産の一部をトリプルネットリースに従ってケーブルサウスにリースバックしました。
2023年の第4四半期に、当社はマッコーリー・アセット・マネジメント（「MAM」）が管理するファンドと契約を締結しました。これに基づき、MaMは、CableSouthが以前に取得したCableSouthファイバー資産をすべて取得し、そのトリプルネット・リースを現金対価で買収するのを支援するために、MaMはCableSouthにストラクチャード・エクイティ投資を行います。40.0百万（「ケーブルサウストランザクション」）。同社は2024年1月31日にケーブルサウスの取引を完了し、$を記録しました19.0要約連結損益計算書にある100万件の不動産売却益（損失）。
CableSouthの取引はUniti Leasingセグメントの業績に含まれていますが、売却は事業と財務結果に大きな影響を与えるような戦略的転換を表すものではないため、非継続事業としての表示にはなりません。
ノート 7. デリバティブ商品とヘッジ活動
当社は、将来の収益と予測されるキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性のある、変動金利債務に内在する金利変動の影響を緩和するためにデリバティブ商品を使用しています。当社は、投機目的や取引目的でデリバティブ商品を使用しません。
2024年3月1日、当社はABSローンファシリティ（注記9に定義）に関連する金利上限契約（「ABSローン金利上限」）を締結しました。この金利上限はキャッシュフローヘッジとして指定されており、想定元本は$です275.0100万で、実質的に1か月間の担保付きオーバーナイト融資金利（「SOFR」）の上限は 4.50%.
次の表は、2024年6月30日および2023年12月31日現在のヘッジ商品として指定されている当社のデリバティブの公正価値を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (数千人) | | 要約連結貸借対照表の場所 | | 2024年6月30日に | | 2023年12月31日 |
| 金利上限 | | デリバティブ資産 | | $ | 1,616です | | | $ | — | |
次の表は、提示された期間の要約連結損益計算書に対する当社のデリバティブ金融商品の影響を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (数千人) | | 6月30日に終了した3か月間 | | 6月30日に終了した6か月間 |
| キャッシュフローヘッジ関係のデリバティブ（金利上限） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| その他の包括利益のデリバティブで計上された利益額 | | $ | 529 | | | $ | — | | | $ | 173 | | | $ | — | |
| その他の包括利益の累計から支払利息に再分類された利益額 | | $ | 226 | | | $ | — | | | $ | 37 | | | $ | — | |
| 要約連結損益計算書に記載されている支払利息の総額 | | $ | 127,475 | | | $ | 119,689 | | | $ | 250,686 | | | $ | 268,552 | |
会社は追加の$を見積もっています0.2 百万ドルは、今後12か月間のその他の包括利益の累計から利息支出への控除として再分類されます。
交換可能な紙幣ヘッジ取引
2019年6月25日に、の価格設定と同時に 4.002024年6月15日満了の交換可能債券の割合（以下「交換可能手形」）、および2019年6月27日に、交換可能手形の提供に関与した初期購入者（「初期購入者」）による追加の交換手形の購入オプションの行使と同時に、交換可能手形の発行者であるユニティ・ファイバー・ホールディングス社は、当社の交換手形ヘッジ取引を開始しました。特定の初期購入者またはそれぞれの関連会社（総称して」）との普通株式（「ノートヘッジ取引」）取引相手」)。手形ヘッジ取引は、交換可能債券に適用されるものと実質的に同様の希薄化防止調整を条件として、最初に交換可能手形の基礎となり、交換可能手形の交換時に行使可能な、同数の当社の普通株式を対象としています。債券ヘッジ取引の初期行使価格は、交換可能債券の初期交換価格と同じですが、希薄化防止調整は、交換可能債券に適用されるものとほぼ同じです。手形ヘッジ取引は、交換可能な手形の満期と返済をもって、2024年6月15日に失効しました（注記9を参照）。
ワラント取引
2019年6月25日、交換可能な債券の価格設定と同時に、2019年6月27日に、新規購入者が追加の交換可能な債券を購入するオプションを行使したのと同時に、当社は、希薄化防止調整を条件として、取引相手に売却するワラント（「ワラント」）を取引相手に売却するワラント（「ワラント」）を締結しました。 27.8会社の普通株式の総額100万株、行使価格は約16.42 一株当たり。新株予約権に従って発行できる当社の普通株式の当初の最大数は約 55.5 百万。その後、交換可能債券の買い戻しごとに当社が取引相手と締結した部分的な解約契約により、ワラントに従って発行できる当社の普通株式の最大数は減少しました。ワラントは2024年6月に終了し、もう未払いです。
上限付きコールトランザクション
2022年12月7日に、の価格設定に関連して 7.50% 2027年12月1日発行予定の2027転換社債（「転換2027債券」）で、当社は特定の金融機関と個人的に交渉したキャップ付きコール取引（「キャップコール」）をドルで締結しました21.1百万。キャップドコールは、当初の転換社債2027年債の基礎となった当社の普通株式と同数の株式を対象としています。当社は、転換社2027債の転換時に普通株価が転換社2027債の転換価格を上回った場合に、普通株式の希薄化の可能性を減らす（または、転換2027年債の転換が現金で決済された場合は、現金支払い義務を軽減する）ことを期待しています。Capped Callsの上限価格は、最初は$です10.63 普通株式の1株当たり、これはプレミアムに相当します 75最後に報告された当社の普通株式の売却価格である$を％上回っています6.075 2022年12月7日の1株当たりで、次の条件が適用されます
2027年転換社債に適用されるものと実質的に似た、通常の希釈防止調整。会社は約$を使いました21.12027年転換社債の募集による純収入の100万は、キャップドコールの費用に充てられます。Capped Callsは資本分類の基準を満たしており、報告期間ごとに再評価されることはなく、株主資本内の追加払込資本への減額として含まれています。
さらに、2022年12月7日、当社による交換可能債券の買戻しに関連して、当社は、上記の手形ヘッジ取引およびワラントの一部（総称して「アンワインド取引」）を差し戻すために、取引相手と部分的なワラント解除契約を締結しました。アンワインド取引に関連して、当社はノートヘッジ取引のうち解約された部分の解約金として現金を受け取り、ワラントの解約された部分の解約金として現金を引き渡しました。受け取った現金の金額、およそ$でした1.2百万、そして取引相手に引き渡された現金の金額、およそ$0.5百万は、一般的にそのような商品の巻き戻し部分の終端値に基づいています。
ノート 8. のれんと無形資産と負債
2024年6月30日までの6か月間に発生したのれんの帳簿価額の変動は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | |
| (数千人) | | ユニティファイバー | | 合計 |
| 2023年12月31日のグッドウィル | | $ | 672,878 | | | $ | 672,878 | |
| 2023年12月31日現在の減損費用の累積額 | | (515,498) | | | (515,498) | |
| 2023年12月31日現在の残高 | | $ | 157,380 | | | $ | 157,380 | |
| | | | |
| 2024年6月30日のグッドウィル | | $ | 672,878 | | | $ | 672,878 | |
| 2024年6月30日現在の減損費用の累積額 | | (515,498) | | | (515,498) | |
| 2024年6月30日の残高 | | $ | 157,380 | | | $ | 157,380 | |
2024年6月30日および2023年12月31日現在の無形資産と負債の帳簿価額は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (数千人) | | 2024年6月30日に | | 2023年12月31日 |
| | オリジナル 費用 | | 累積 償却 | | オリジナル 費用 | | 累積
償却 |
| 有限生命無形資産： | | | | | | | | |
| 顧客リスト | | $ | 416,104です | | | $ | (162,935) | | | $ | 416,104です | | | $ | (151,542) | |
| 契約 | | 52,536 | | | (24,626) | | | 52,536 | | | (21,343) | |
| 基本的権利 | | 10,497 | | | (1,312) | | | 10,497 | | | (1,137) | |
| | | | | | | | |
| 無形資産合計 | | $ | 479,137 | | | | | $ | 479,137 | | | |
| 控除：累積償却額 | | (188,873) | | | | | (174,022) | | | |
| 無形資産合計、純額 | | $ | 290,264です | | | | | $ | 305,115 | | | |
| | | | | | | | |
| 有限生命無形負債： | | | | | | | | |
| 市場以下のリース | | $ | 191,154 | | | $ | (40,104です) | | | $ | 191,154 | | | $ | (34,757) | |
| | | | | | | | |
| 有限生命無形負債： | | | | | | | | |
| 市場以下のリース | | $ | 191,154 | | | | | $ | 191,154 | | | |
| 控除：累積償却額 | | (40,104です) | | | | | (34,757) | | | |
| 無形負債の合計、純額 | | $ | 151,050 | | | | | $ | 156,397 | | | |
2024年6月30日現在、当社の無形資産の残りの加重平均償却期間は 13.6 何年も 4.3 何年も、そして 26.3 顧客リスト、契約、および基本的権利はそれぞれ2024年6月30日現在、無形資産総額の残りの加重平均償却期間の合計は 13.1 何年も。
2024年6月30日までの3か月と6か月の償却費用は、$でした7.4 百万と $14.9 それぞれ 100 万です。2023年6月30日までの3か月と6か月の償却費用は、$でした7.4 百万と $14.8 それぞれ 100 万。償却費は$と見積もられています29.72024年の通年で百万ドル、29.72025年には百万ドル、29.72026年には百万ドル、29.72027年には百万ドル、そして28.12028年には百万です。
市場を下回るリースの収益の償却額を認識しています。2024年6月30日までの3か月および6か月間の市場以下のリースの償却に関連する収益は2.7 百万と $5.3 それぞれ 100 万です。2023年6月30日までの3か月および6か月間の市場以下のリースの償却に関連する収益は、$でした2.6 百万と $5.3 それぞれ 100 万です。2024年6月30日現在、当社の無形負債の残りの加重平均償却期間は 15.6 何年も。市場以下のリースの償却による収益は、$と見積もられています10.72024年の通年で百万ドル、10.72025年には百万ドル、10.7 2026年には百万ドル、10.72027年には百万ドル、そして10.22028年には百万です。
注 9. 手形とその他の負債
シニア・セキュア・クレジット・ファシリティと下記の債券を含むすべての負債は、以下で説明するように、オペレーティング・パートナーシップおよび/またはその一部の子会社の債務です。しかし、会社はそのような負債の保証人です。
手形やその他の負債は次のとおりです：
| | | | | | | | | | | | | | |
| (数千人) | | 2024年6月30日に | | 2023年12月31日 |
| 元本金額 | | $ | 5,861,500 | | | $ | 5,617,442 | |
| 未償却の割引、保険料、および債務発行費用を減らします | | (89,691) | | | (93,863) | |
| 手形やその他の負債から未償却割引、保険料、債務発行費用を差し引いたもの | | $ | 5,771,809 | | | $ | 5,523,579 | |
2024年6月30日および2023年12月31日時点の債券およびその他の負債は以下のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年6月30日に | | 2023年12月31日 |
| (数千人) | | 校長 | | 未償却です 割引、 プレミアムと 債務発行 費用 | | 校長 | | 未償却です 割引、 プレミアムと 債務発行 費用 |
上級担保付き手形- 10.502028年2月15日に期限が切れる% (割引は帰属利率に基づいています 10.99%) | | $ | 2,900,000 | | | $ | (42,422%) | | | $ | 2,600,000 | | | $ | (48,290%) | |
上級担保付き手形- 4.75%、2028年4月15日に期限があります (割引は帰属利率に基づいています 5.04%) | | 570,000 | | | (5,687) | | | 570,000 | | | (6,360です) | |
シニア無担保紙幣- 6.50%、2029年2月15日に期限があります (割引は帰属利率に基づいています 6.83%) | | 1,110,000 | | | (14,454) | | | 1,110,000 | | | (15,761) | |
シニア無担保紙幣- 6.002030年1月15日に期限が切れる% (割引は帰属利率に基づいています 6.27%) | | 70万人 | | | (8,664) | | | 70万人 | | | (9,307) | |
交換可能なシニアノート- 4.00%、2024年6月15日に期限があります (割引は帰属利率に基づいています 4.77%) | | — | | | — | | | 122,942 | | | (427) | |
コンバーチブルシニアノート- 7.50%、2027年12月1日に期限があります (割引は帰属利率に基づいています 8.29%) | | 306,500です | | | (7,202) | | | 306,500です | | | (8,092) | |
ABSローンファシリティー、変動金利、2025年9月1日満期 (割引は帰属利率に基づいています 10.33%) | | 275,000 | | | (6,263) | | | — | | | — | |
シニア・セキュアド・リボルビング・クレジット・ファシリティ、変動金利、2027年9月24日満期 (割引は帰属利率に基づいています 11.16%) | | — | | | (4,999) | | | 208,000 | | | (5,625) | |
| 合計 | | $ | 5,861,500 | | | $ | (89,691) | | | $ | 5,617,442 | | | $ | (93,863) | |
| | | | | | | | |
2024年6月30日の時点で、手形やその他の負債には次のものが含まれていました：(i) いいえ 2015年4月24日付けの特定の信用契約に基づくリボルビング・クレジット・ファシリティ（以下に定義）の下で、オペレーティングパートナーシップ、ユナイティス・グループ・ファイナンス2019社およびCSLキャピタル合同会社（以下「借り手」）、その保証当事者であるバンク・オブ・アメリカ、N.A.（管理代理人、担保代理人、スイングライン貸主、L/C発行者）による、リボルビング・クレジット・ファシリティ（以下に定義）に基づく残高修正された、およびそこに記載されている他の特定の貸し手（「クレジット契約」）;（ii）$275.0それぞれがウィルミントン・トラストの間接子会社であるユナイテッド・ファイバー・ブリッジ・ボローワーLLC（以下「ABSブリッジ・ボローワー」）、ユニティ・ファイバー・ブリッジ・ホールドカンパLLC、ユニティファイバー・ガルフコLLC（総称して「ABSブリッジ・ローン当事者」）との間で締結された、2024年2月23日付けの複数抽選タームローンファシリティであるブリッジローンおよびセキュリティ契約（「ABSローン契約」）に基づいて100万ドル、National Association、管理代理人、担保代理人、口座銀行および検証代理人、Barclays Bank PLC（ファシリティエージェント）、およびそこに記載されている貸し手。（iii）$2.910億円の元本総額 10.50% 2028年2月15日満期優先担保付債券（「2028年2月担保付債券」）; (iv) $570.0元本総額百万円 4.75% 2028年4月15日満期優先担保付債券（「2028年4月担保付債券」）; (v) $1.110億円の元本総額 6.50% 2029年2月15日満期優先無担保社債（「2029年債券」）;（vi）$700.0元本総額百万円 6.002030年1月15日満期優先担保付債券（「2030年債券」）、および（vii）$306.52027年転換社債、および2028年2月の担保付債券、2028年4月の担保付債券、2029年債券、2030年債および交換可能債券（以下「手形」）の元本総額（百万円）。注記の条件は、2023年12月31日に終了した年度の当社の年次報告書フォーム10-kに記載されているとおりです。
クレジット契約
借り手は、$を規定するクレジット契約の当事者です500 2027年9月24日に満期を迎える100万のリボルビング・クレジット・ファシリティ（「リボルビング・クレジット・ファシリティ」）。これにより、リボルビング・ローンやスイングライン・ローン、信用状を随時取得することができます。2024年6月17日、それぞれ当社の子会社である借り手は、クレジット契約の修正第9号（「改正」）を締結しました。改正により、REITとしての地位を維持するために商業的に合理的な努力を払うというオペレーティングパートナーシップに対する信用契約の要件は、（i）当社が提案したウィンドストリームとの合併が完了する課税年度の終了時、または（ii）2024年12月31日に、そのような合併案により当社が適格性を失うと判断した場合は2024年12月31日に終了します合併が完了した年度のREITです。
信用契約に基づくすべての義務は、（i）当社と（ii）運営パートナーシップの特定の子会社（「子保証人」）によって保証され、借り手と子保証人の実質的にすべての資産によって担保されています。
借り手は、信用契約で定義されている連結担保レバレッジ比率を超えないように維持する義務を含む、信用契約に基づく慣習的な契約の対象となります。 5.00 1.00まで。慣習的条件に従い、その他の負債を負うことは認められています。ただし、当該負債の効力を生じた後の仮計算ベースで、信用契約で定義されている当社の連結総レバレッジ比率が以下を超えない場合に限ります 6.50 1.00まで、そして、そのような負債が担保されている場合、クレジット契約で定義されている当社の連結担保レバレッジ比率は、以下を超えません 4.00 1.00まで。さらに、クレジット契約には、借り手またはその子会社が他の債務に基づく支払いを怠った場合、または他の借入契約に影響を及ぼす特定の事象が発生した場合に、クレジット契約に基づく未払い額の返済義務が発生する可能性があるというクロスデフォルト条項を含む、慣習的な債務不履行事由が含まれています。特に、（i）借り手またはその子会社の一部が、その他の債務の元本または利息を合計して支払期日までに支払いを行わなかった場合、返済義務が発生する可能性があります75.0百万ドル以上、または（ii）その他の債務の保有者が原因となる、または許可する可能性のある事象が発生し、ドルを集計します75.0100万件以上の原因、そのような負債が定められた満期前に期限切れになること。2024年6月30日の時点で、借り手はクレジット契約に基づくすべての契約を遵守していました。
Windstream Leaseのいずれかを終了すると、代替リースがクレジット契約内で締結されない場合、クレジット契約に基づく「債務不履行事件」が発生します 九十 (90）暦日ですが、クレジット契約で定義されている連結担保レバレッジ比率のプロフォーマコンプライアンスを維持していません。 5.00 1.00まで。
リボルビング・クレジット・ファシリティに基づく借入には、基本金利に以下の範囲の適用証拠金を加えたものに等しい利息がかかります 2.75% から 3.50% または定期SOFRレートに該当するマージンを加えたもの 3.75% から 4.50いずれの場合も、通常の方法で計算され、当社の連結担保付レバレッジ比率に基づいて決定されます。リボルビング・クレジット・ファシリティに基づく四半期ごとのコミットメント手数料を支払う必要があります 0.50該当する四半期における未使用のコミットメントの平均金額に対する割合（段階的に下がる場合があります 0.40連結担保付レバレッジ比率が一定レベルを超えないようにする、該当する四半期における未使用のコミットメントの平均額）、および（A）タームSOFR借入に関する適用マージンと（B）その四半期中に未払いの信用状から引き出せる平均金額の積に等しい四半期信用状手数料の年間割合。
優先担保付債券の発行
2024年5月17日、オペレーティングパートナーシップ、CSLキャピタル合同会社、ユニティグループファイナンス2019株式会社、およびユニティファイバーホールディングス株式会社（総称して「発行者」）は、ドルの私募を完了しました300.0 2028年2月の担保付債券（「2028年2月の追加担保付債券」）の元本総額は100万です。当社は、2028年2月の追加担保付債券を保証する前に規制当局の承認を必要とする子会社（以下「規制対象子会社」）が2028年2月の追加担保付債券を保証できるように規制当局の承認を得ることを申請しました。そのような承認を得るために商業的に合理的な努力をします。当社の既存の2028年2月の担保付債券を保証する各規制対象子会社による2028年2月の追加担保付債券の保証に基づき、2028年2月の追加担保付債券は、2023年2月14日付けのインデンチャーに基づき、その保証当事者であるユナイテッド、ユナイテッド・グループ・ファイナンス、ユニティ・ファイバー・ホールディングス、CSLキャピタルの間で「追加債券」として発行された2028年2月の担保付債券と強制的に交換される予定です。およびその受託者および担保代理人（「2023インデンチャー」）。このような追加債券は、2023年インデンチャーに基づいて発行された既存の2028年2月の担保付債券と同じシリーズの一部となる予定で、2023年インデンチャーに基づいて発行された既存の2028年2月の担保付債券と同じCUSIP番号を持ち、代替可能になると予想されます。
2028年2月の追加担保付債券は、発行価格で発行されました 103.002024年5月17日付けのインデンチャー（以下「2024年インデンチャー」）に基づき、元本金額に2024年3月15日から2024年5月17日までの未収利息を加えた割合（以下、「2024年インデンチャー」）、発行者のうち、そこに記載されている保証人（総称して「保証人」）および受託者としてのドイツ銀行信託会社アメリカズ（そのような立場では「受託者」）と担保代理人として。2028年2月の追加担保付債券は、2028年2月15日に満期となり、利息は 10.50年間%。2028年2月の追加担保付債券の利息は、2024年9月15日から毎年3月15日と9月15日に支払われます。
発行者は、2025年9月15日より前であればいつでも、2028年2月の追加担保付債券の全部または一部を、以下の償還価格で償還することができます 1002028年2月の追加担保付債券の元本の％です
償還額に、2028年2月の追加有担保付債券の未払利息（ある場合）、償還日までの未払利息と、2024年契約に記載されている該当する「メイクホール」保険料を加えたものです。その後、発行者は、2024年インデンチャーに定められた償還価格で、2028年2月の追加担保付債券の全部または一部を償還することができます。さらに、2025年2月15日より前に、発行者は1回または複数回、最大額を償還することができます 10任意の12か月間の2028年2月の追加担保付債券の元本総額の、償還価格に等しい％ 103その元本金額に、該当する償還日までの未払利息および未払利息（ある場合）を加えた割合（該当する場合）。上記にかかわらず、発行者は、投資家への価格と同等かそれを超える価格の追加債券（2024年契約で定義されているとおり）の募集による収益を使用することはできません 103%は、そのようなオプションの引き換えの資金を調達します。さらに、2025年9月15日またはそれ以前の任意の時点で、 402028年2月の追加担保付債券の元本総額の割合は、特定の株式公開の正味現金収入で償還できます。償還価格は 110.50元本の割合に、該当する償還日までの未払利息と未払利息（ある場合）を加えたもの（ある場合）。少なくとも 60最初に発行された2028年2月の追加担保付債券の元本総額の割合は、未払いのままです。オペレーティングパートナーシップの支配権に特定の変更が生じた場合、2028年2月の追加担保付債券の保有者は、発行者に2028年2月の追加担保付債券の買い戻しを申し出るよう要求する権利を有します 101元本の割合に、買戻し日までの未収利息と未払利息（ある場合）を加えたもの（買戻し日は含みません）。
2028年2月の追加担保付債券は、当社によって優先無担保ベースで、子保証人によって優先担保ベースで、連帯または個別に、完全かつ無条件に保証されます。保証は、2028年2月の追加担保付債券の保有者の同意なしに保証が自動的に解除される特定の状況を含め、特定の状況下で解除される場合があります。
2028年2月の追加担保付債券および関連する保証は、発行者および子会社保証人の優先担保付債務であり、すべての発行者および子会社保証人の既存および将来の非劣後債務と同等の支払い権を有します。実質的に、会社の既存の優先無担保債券を含む、発行者および子保証人のすべての無担保債務よりも優先されます 2028年2月の追加担保付債券を担保する担保。実質的にはすべてと同等です発行体および子会社保証人の既存および将来の負債。担保に対する最優先先取特権（当社の優先担保付信用枠および既存の担保付手形に基づく債務を含む）によって担保され、発行体および子会社保証人の劣後債務のいずれかに対する優先支払権、および既存および将来のすべての負債（取引買掛金を含む）に構造的に劣後している 2028年2月の追加担保付債券を保証しない当社の子会社（発行者を除く）。会社の保証は、その優先無担保債務であり、既存および将来のすべての劣後債務と同等の支払い権があり、劣後債務のいずれかに対する支払い権においては上級です。2028年2月の追加担保付債券および関連する保証も、2028年2月の追加担保付債券を担保する担保の一部を構成しない資産の先取特権によって担保されている既存または将来の負債に、当該資産の価値の範囲内で当該資産の価値の範囲内で当社の既存または将来の担保付債務に実質的に劣後します。ネス。
2028年2月の追加担保付債券および関連する保証は、発行者および子会社保証人の実質的にすべての資産に対する先取特権によって担保されます。これらの資産も、会社の既存の担保付債券および優先担保クレジットファシリティに基づく債務の比例担保付き担保付債務も、いずれの場合も、特定の例外と許可されている先取特権が適用されます。担保には不動産（指定された価値基準を下回る）は含まれませんが、特定の備品やその他の設備、およびWindstreamとの長期独占トリプルネットリースに基づいて受け取る現金が含まれます。
2024年契約には、オペレーティング・パートナーシップおよびその制限付き子会社が、追加債務の発生または保証、担保付債務の発生または保証、資本ストックの配当または分配の支払い、資本ストックの償還または買戻し、特定の投資またはその他の制限付き支払い、資産の売却、重要な知的財産を制限対象外の子会社に譲渡するなどの能力を制限する慣習的な高利回り契約が含まれています。を関連会社との取引、その資産の全部または実質的にすべてを合併、統合、または売却し、発行体およびその制限対象子会社が発行体に配当金やその他の金額を支払う能力の制限。これらの契約には、いくつかの重要かつ重大な制限、資格、例外の対象となります。2024年のインデンチャーには、デフォルトの慣習的なイベントも含まれています。
2023年2月14日、発行者はドルの私募を完了しました2.62028年2月の担保付債券の元本総額は10億です。発行者は、募集による純収入を、発行体の未払いの全額を償還資金として使用しました 7.875リボルビング・クレジット・ファシリティに基づく未払いの借入金の返済、および上記に関連する関連する保険料、手数料、費用の支払いに使用される、2025年満期優先優先担保付債券（「2025年担保付債券」）の割合。2023年2月14日、発行者は償還価格の全額ドルを入金しました2.25受託者との2025年の担保付債券に10億ドルを支払い、その時点で2025年の担保付債券に関する義務を履行し、履行しました。2023年の第1四半期に、私たちは$を記録しました32.3利息の範囲内の2025年担保付債券の消滅による100万ドルの損失
経費、要約連結損益（損失）計算書を差し引いたもの。これには$が含まれます10.3未償却割引および繰延融資費用の償却のための現金以外の利息費用100万円と22.0償還保険料の100万円の現金利息費用。
交換可能な紙幣
2024年6月15日に満期を迎えた交換可能な手形で、元本残高は122.9 百万が返済されました。
資産担保ブリッジローンファシリティー
2024年2月23日、ABSブリッジ借り手と他のABSブリッジローン当事者は、ABSローン契約を締結しました。この契約は、最大$の安全なマルチドロータームローンファシリティを提供します350百万（「ABSローンファシリティ」）。2024年3月1日（「ABSローンの締切日」）に、ABSブリッジ借り手はABSローンファシリティに基づいて元本の最初の抽選を行いました275百万。ABSローンファシリティの下で借りた金額は借り換えできません。ABSローン契約の条件に従って特に解約されない限り、ABSローンファシリティは次の日に満期になります 18 ABSローンの締切日から数ヶ月。当社は、主に特定のUniticaFiberネットワーク資産によって担保された長期資産担保型証券化債務の募集からの収益で、ABSローンファシリティの全額を借り換える予定です。
ABSローンファシリティの下で未払い額には、会社の選択により、（i）1か月または3か月のSOFRにスプレッドを加えたものに等しい変動金利で利息がかかります 3.75年率または (ii) 基本金利（ABSローン契約で定義されているとおり）にスプレッドを加えたもの 2.75年率%。ただし、スプレッドが自動的に (a) に増加する場合 4.50SOFRに基づく利息付きローンの場合は年率％と 3.50基本金利に基づく利子がかかるローンの場合は年率です。いずれの場合も、ABSローンの締切日から12か月後の日と（b）以降の未払い額です。 5.25SOFRに基づく利息付きローンの場合は年率％と 4.25基本金利に基づく利子がかかるローンの場合は年率で、いずれの場合も、その日以降の未払いの範囲で 15 ABSローン締切日の翌月です。会社はSOFRの支払利息の上限を以下のように設定しました 4.50ABSローンの金利上限に基づくABSローンファシリティの期間中の％（注記7を参照）。
ABSローンファシリティに関連して、当社は、破産の影響を受けにくい特別目的法人（「ABS親会社」）の資格を有する当社の間接子会社であるUnitiFiber ABS Parent LLCを設立し、ABS Parentの直接または間接の完全子会社であるABSブリッジローン当事者の設立を指揮しました。ABSブリッジローン当事者はそれぞれ、当社の特別目的で、破産の影響を受けない、間接子会社です。ABSローンファシリティは、ABSブリッジ借り手の株式とABSブリッジローン当事者の実質的にすべての資産（特定の慣習的な限定例外が適用されます）によって担保されており、会社には支払われません。ABSブリッジローン当事者とABS親会社のそれぞれは、クレジット契約および当社の未払いのシニアノートに適用されるインデンチャーに基づき、無制限子会社として指定されました。ABSブリッジローン当事者の資産は、ABSローン契約に基づいて生じる債務の支払いにのみ利用可能で、会社の他の債権者の債務や請求の支払いには使用できません。
ABSローン締切日のABSローンファシリティに基づく最初の資金調達に関連して、当社は、直接的または間接的に、（i）特定の米国ファイバー規制対象外契約および州間顧客契約および関連機器をABSブリッジローン当事者に譲渡し、（ii）関連するファイバーネットワーク資産における実行不可能な使用権をそのようなABSブリッジローン当事者に付与しました。さらに、一部のABSブリッジローン当事者は、ユニティファイバーホールディングス株式会社（本契約に基づくマネージャーとして「マネージャー」）と管理契約（「管理契約」）を締結しました。この契約に基づき、マネージャーはABSローンファシリティを確保する資産のサービスと管理を担当し、特定の状況下でABSローンファシリティを確保する担保に関して償還可能なサービスの前払いを行うことが許可されています。
ABSローン契約には、ABSブリッジローン当事者が、追加債務の発生または保証、配当金または分配金の支払い、資本ストックの償還または買戻し、特定の投資またはその他の制限付き支払い、ファイバーネットワーク資産の売却、当社およびその他の関連会社との取引の締結、ABSブリッジローン当事者の負担能力の制限を制限する慣習的な契約が含まれています ABSローン契約に基づく債務を確保するための担保となる資産について。これらの契約には、多くの制限、資格、例外の対象となります。ABSローン契約には、最大レバレッジ財務維持契約と慣習的なデフォルトイベントも含まれています。
繰延融資費用
繰延融資費用は、債券の発行、およびリボルビング・クレジット・ファシリティとABSローン・ファシリティへの参入に関連して発生しました。これらの費用は、有効利息法を使用して期間にわたって償却されます
関連する負債は、当社の要約連結損益計算書の支払利息に含まれています。2024年6月30日までの3か月と6か月間、私たちは$を認識しました6.1 百万と $11.1 繰延ファイナンス費用の償却に関連する現金以外の利息支出は、それぞれ100万です。2023年6月30日までの3か月と6か月間、私たちは$を認識しました4.4 百万と $9.2 繰延ファイナンス費用の償却に関連する現金以外の利息支出は、それぞれ100万です。
ノート 10. 一株当たり利益
当社の期間ベースの制限付株式報奨は、普通株式と同じレートで没収不能な配当権を受け取るため、参加証券とみなされます。参加証券として、これらの商品をFaSB ASC 260、1株当たり利益（「ASC 260」）に記載されている2クラスの方法で、1株当たり利益の計算に含めました。
また、配当を受け取る没収可能な権利を含む未払いの業績ベースの制限付株式ユニットもあります。したがって、報奨金は非出資制限株式と見なされ、業績条件が満たされるまで二種法による希薄化は行われません。
2024年6月15日に返済された交換可能債券（注記9を参照）と2027年転換社債の希薄化効果は、「換算した場合」法を使用して計算されます。これは、報告期間の初め（または発行時期が遅い場合は発行時）に有価証券が転換され、その結果生じた普通株式が加重平均株式数に含まれるかのように、株主に帰属する純利益に所得税を差し引いた利息が加算されることを前提としています。新株予約権の希薄化効果（注記7を参照）は、自己株式法を使用して計算されます。2024年6月30日および2023年6月30日に終了した3か月および6か月間、行使価格が報告期間の当社の普通株式の平均市場価格を上回ったため、ワラントは希薄化後の発行済株式から除外されました。
以下は、2クラス法による基本および希薄化後の1株当たり利益の計算を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 6月30日に終了した3か月間 | | 6月30日に終了した6か月間 |
| （1株あたりのデータを除く数千） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 1株当たりの基本利益 | | | | | | | | |
| 分子: | | | | | | | | |
| 株主に帰属する純利益（損失） | | $ | 18,278 | | | $ | 25,626 | | | $ | 59,607 | | | $ | 6,424 | |
| 少ない：参加証券に割り当てられた収入 | | (723) | | | (322) | | | (1,159) | | | (569) | |
| 転換優先株式に申告された配当 | | (5) | | | (5) | | | (10) | | | (10) | |
| 普通株式に帰属する純利益（損失） | | $ | 17,550% | | | $ | 25,299 | | | $ | 58,438 | | | $ | 5,845 | |
| 分母: | | | | | | | | |
| 基本加重平均発行済普通株式 | | 237,347 | | | 236,429 | | | 237,121 | | | 236,260% | |
| 普通株式1株あたりのベーシックインカム（損失）収益 | | $ | 0.07 | | | $ | 0.11 | | | $ | 0.25 | | | $ | 0.02 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 6月30日に終了した3か月間 | | 6月30日に終了した6か月間 |
| （1株あたりのデータを除く数千） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 希薄化後の1株当たり利益: | | | | | | | | |
| 分子: | | | | | | | | |
| 株主に帰属する純利益（損失） | | $ | 18,278 | | | $ | 25,626 | | | $ | 59,607 | | | $ | 6,424 | |
| 少ない：参加証券に割り当てられた収入 | | (723) | | | (322) | | | (1,159) | | | (569) | |
| 転換優先株式に申告された配当 | | (5) | | | (5) | | | (10) | | | (10) | |
| 転換後の希薄化証券への影響 | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 普通株式に帰属する純利益（損失） | | $ | 17,550% | | | $ | 25,299 | | | $ | 58,438 | | | $ | 5,845 | |
| 分母: | | | | | | | | |
| 基本加重平均発行済普通株式 | | 237,347 | | | 236,429 | | | 237,121 | | | 236,260% | |
| 希薄化を伴う非参加証券の影響 | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 転換後の希薄化証券への影響 | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 普通株式1株あたりの希薄化後利益の加重平均株式 | | 237,347 | | | 236,429 | | | 237,121 | | | 236,260% | |
| 普通株式1株あたりの希薄化後利益（損失） | | $ | 0.07 | | | $ | 0.11 | | | $ | 0.25 | | | $ | 0.02 | |
2024年6月30日に終了した3か月と6か月間、 1,412,563 非参加証券は、その業績条件が満たされていないため、1株当たり利益の計算から除外されました。2024年6月30日までの3か月と6か月については、除外しました 52,910,874 そして 54,070,019 1株当たり利益の計算からすると、交換可能債券と転換社債にそれぞれ関連する潜在的な普通株式は、希薄化防止効果があったはずです。2023年6月30日に終了した3か月と6か月間、 1,053,189 非参加証券は、その業績条件が満たされていないため、1株当たり利益の計算から除外されました。2023年6月30日までの3か月と6か月については、除外しました 53,455,231 そして 54,082,264 1株当たり利益の計算からすると、交換可能債券と転換社債にそれぞれ関連する潜在的な普通株式は、希薄化防止効果があったはずです。
ノート 11. セグメント情報
最高執行責任者である最高経営責任者を含む当社の経営陣は、以下のように事業を管理しています 二 当社の事業運営に加えて、報告対象セグメントには以下が含まれます。
ユニティリース：当社が建設または買収した既存のダークファイバーネットワーク資産のダークファイバーのリースに加えて、ミッションクリティカルな通信資産の取得と構築、およびそれらを独占的または共有テナントベースで主要顧客にリースするリース事業の事業を代表しています。リースセグメントは当社のREIT事業を代表していますが、リースセグメントの特定の側面は課税対象のREIT子会社を通じて運営されています。
ユニティファイバー：セルサイトのバックホールやダークファイバーなどのインフラソリューションを電気通信業界に提供する大手プロバイダーである当社のファイバー事業の運営を代表しています。
コーポレート：当社のコーポレートオフィスと共有サービス機能を代表しています。当社の事業セグメントの運営に直接起因する、主に人員数、情報技術システム、保険、専門家費用、および同様の費用に関連する特定の費用と費用は、それぞれのセグメントに割り当てられます。
経営陣は、調整後EBITDAを使用して各セグメントの業績を評価します。調整後EBITDAは、利息費用、所得税、減価償却引当金、株式ベースの報酬費用、および取引および統合関連費用、Windstreamの破産費用に関連する費用、当社に対する訴訟請求に関連する影響（本質的に繰り返し発生する可能性のある）を控除して、GAAPに従って決定される純利益として定義されます、エンタープライズ・リソース・プランニングの実施に関連する費用制度、退職金、Windstreamとの和解に関連する費用、非現金使用権資産の償却、未償却繰延ファイナンス費用の償却、債務の早期返済の結果として発生した費用（期日前入札および償還プレミアム、関連するヘッジ活動の終了に関連する費用を含む）、処分による損益、偶発的対価の公正価値の変動と金融商品、その他の類似またはまれな商品（ただし、その期間にそのような請求はなかったかもしれません）発表済み)。調整後EBITDAには、非連結事業体からの調整後EBITDAに占める当社のシェアを反映するための調整が含まれます。当社は、GAAPで定義されている純利益が最も適切な収益指標であると考えています。しかし、調整後EBITDAは、投資家、アナリスト、経営陣が当社のセグメントの業績を前期比で比較できる方法で評価できるため、純利益の補足として役立つと考えています。調整後EBITDAは、GAAPに従って決定される純利益に代わるものと見なすべきではありません。
2024年6月30日および2023年6月30日までの3か月および6か月間の当社のセグメントに関連する一部の財務データを以下に示します。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年6月30日に終了した3か月間 |
| (数千人) | | ユニティリース | | ユニティファイバー | | コーポレート | | 報告対象セグメントの小計 |
| 収入 | | $ | 218,286 | | | $ | 76,661 | | | $ | — | | | $ | 294,947 | |
| | | | | | | | |
| 調整後EBITDA | | $ | 210,853 | | | $ | 31,091 | | | $ | (5,285) | | | $ | 236,659 | |
| 少ない: | | | | | | | | |
| 支払利息 | | | | | | | | 127,475 | |
| 減価償却と償却 | | 44,613 | | | 33,425 | | | 14 | | | 78,052 | |
| 取引関連およびその他の費用 | | | | | | | | 10,977 | |
| その他、ネット | | | | | | | | 1,048 | |
| 株式ベースの報酬 | | | | | | | | 3,397 | |
| 所得税の優遇措置 | | | | | | | | (2,571) | |
| 純利益 | | | | | | | | $ | 18,281 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年6月30日までに終了した3か月間 |
| (数千人) | | ユニティリース | | ユニティファイバー | | コーポレート | | 報告対象セグメントの小計 |
| 収入 | | $ | 212,453 | | | $ | 71,245 | | | $ | — | | | $ | 283,698 | |
| | | | | | | | |
| 調整後EBITDA | | $ | 206,552 | | | $ | 25,181 | | | $ | (3,566) | | | $ | 228,167 | |
| 少ない: | | | | | | | | |
| 支払利息 | | | | | | | | 119,689 | |
| 減価償却と償却 | | 44,690 | | | 32,563 | | | 14 | | | 77,267 | |
| 取引関連およびその他の費用 | | | | | | | | 5,576 | |
| その他、ネット | | | | | | | | 469 | |
| 株式ベースの報酬 | | | | | | | | 3,130です | |
| 所得税の優遇措置 | | | | | | | | (4,357) | |
| 非連結事業体からの利益における持分の調整 | | | | | | | | 755 | |
| 純利益 | | | | | | | | $ | 25,638 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年6月30日に終了した6か月間 |
| (数千人) | | ユニティリース | | ユニティファイバー | | コーポレート | | 報告対象セグメントの小計 |
| 収入 | | $ | 435,907 | | | $ | 145,458 | | | $ | — | | | $ | 581,365 | |
| | | | | | | | |
| 調整後EBITDA | | $ | 421,530 | | | $ | 54,929 | | | $ | (11,172) | | | $ | 465,287 | |
| 少ない: | | | | | | | | |
| 支払利息 | | | | | | | | 250,686 | |
| 減価償却と償却 | | 89,593 | | | 65,917 | | | 27 | | | 155,537 | |
| 取引関連およびその他の費用 | | | | | | | | 16,664 | |
| 不動産の売却益 | | | | | | | | (18,999) | |
| その他、ネット | | | | | | | | 2,959 | |
| 株式ベースの報酬 | | | | | | | | 6,745 | |
| 所得税の優遇措置 | | | | | | | | (7,934) | |
| 純利益 | | | | | | | | $ | 59,629 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年6月30日に終了した6か月間 |
| (数千人) | | ユニティリース | | ユニティファイバー | | コーポレート | | 報告対象セグメントの小計 |
| 収入 | | $ | 423,261 | | | $ | 150,259 | | | $ | — | | | $ | 573,520 | |
| | | | | | | | |
| 調整後EBITDA | | $ | 411,518 | | | $ | 58,855% | | | $ | (11,005) | | | $ | 459,368 | |
| 少ない: | | | | | | | | |
| 支払利息 | | | | | | | | 268,552 | |
| 減価償却と償却 | | 88,862 | | | 65,150% | | | 30 | | | 154,042 | |
| 取引関連およびその他の費用 | | | | | | | | 8,364 | |
| その他、ネット | | | | | | | | 20,982 | |
| 株式ベースの報酬 | | | | | | | | 6,260ドル | |
| 所得税の優遇措置 | | | | | | | | (6,769) | |
| 非連結事業体からの利益における持分の調整 | | | | | | | | 1,510 | |
| 純利益 | | | | | | | | $ | 6,427 | |
ノート 12. コミットメントと不測の事態
通常の事業過程において、当社は請求や行政手続の対象となりますが、いずれも、個別に、または全体として、当社の事業、財務状況、キャッシュフロー、または経営成績に重大な悪影響を及ぼすとは考えていません。
ウィンドストリームのコミットメント
Windstreamリースへの参入を含め、Windstreamとの和解契約の完了後、私たちは$を稼ぐ義務があります490.1 Windstreamへの何百万もの現金支払いを均等に分割払いで支払いました 20 2020年10月から始まる連続四半期で、米国は和解契約の1周年以降に支払われる分割払いを前払いすることができます（割引は 9% レート)。2024年6月30日現在、当社は合計$の支払いを行っています362.4百万。
さらに、2020年10月から、総額で最大$をWindstreamに払い戻す義務が生じました1.75 2029年までにウィンドストリームが行った長期繊維および関連資産における特定の成長資本の改善（「成長資本の改善」）に10億ドルが費やされます。州の成長資本改善のための償還コミットメントでは、メンテナンスや修理の費用をウィンドストリームに払い戻す必要はありません（競争力のある現地取引業者のマスターリース契約に基づいてリースされている物件のファイバー交換にかかる費用を除く、最大$まで）70 期間中は100万ドル）、このような各払い戻しには引受基準が適用されます。両方のウィンドストリームリース（および個別の設備ローンファシリティ）に基づく成長資本改善に対する州の年間償還コミットメント総額は、ドルに制限されていました225 2023年には百万、そしてドルに制限されています225 2024年には年間百万ドル; $175 2025年と2026年には年間百万ドル。そして125 2027年から2029年にかけては年間百万です。ある暦年にウィンドストリーム（またはウィンドストリームのリースに基づく後継テナント）が負担した費用が、その暦年の年間限度額を超える場合、ウィンドストリーム（または場合によってはテナント）は、翌年の超過費用を償還のために提出することができ、そのような超過費用は、その後の期間の年間契約額から賄われるものとします。さらに、ある暦年にその期間中に資金提供された成長資本改善の払い戻し額が、その暦年の年間限度額を下回る限り、任意の暦年の未払額は繰り越され、次の暦年の年間限度額に追加される場合があります。年間限度額は$です250 任意の暦年で100万です。2024年6月30日までの6か月間に、アメリカ合衆国は$を払い戻しました196.7 何百万件もの成長資本改善、そのうち$104.6 百万ドルは、以前はテナント資金による資本改善として分類されていた、2023年に完了した資本改善の払い戻しを表しています。Form 10-Qのこの四半期報告書の日付の時点で、合計$が払い戻されました1.0 10億件に上る成長資本の改善。償還時に、当社はこれらの資本改善に関連する繰延収益の未償却部分を減らし、Windstreamに提供された現金と未償却の繰延収益との差額をリースインセンティブとして資産計上しました。これは、Windstream Leasesの初期期間における収益の減額として償却されます。
成長資本改善のための償還の各分割払いの1周年を記念して、該当するウィンドストリームリースに基づいてウィンドストリームが支払うべき家賃は、次の金額だけ増額されます 8.0このような分割払いの％（「家賃」）。その後、家賃は 100.5各償還の記念日ごとの以前の家賃の％。ウィンドストリーム・リースのいずれかのテナントの持分が、その条件に基づいてウィンドストリームによって譲渡された場合（同じ譲受人に譲渡される場合を除く）、またはユナイテッドがウィンドストリーム・リースのいずれかの下で家主としての持分を譲渡する場合（同じ譲受人に譲渡されない限り）、払い戻し権と義務は、ウインドストリームによってILEC MLAとCLEC MLAの間で配分されます。ただし、割り当てられる最大額を条件としますこのような送金を行った後、CLEC MLAに送金されるのは20 年間100万です。ウィンドストリーム・リースの条件で義務付けられているグロース・キャピタル・インプルーブメントの償還金または設備ローンの資金調達要求に対して、州が払い戻しを怠り、そのような不履行が続く場合 三十 (30）日が経過すると、そのような未払いの金額は、Windstreamのリース契約に基づいてWindstreamが支払うべき家賃との相殺として適用されることがあります（その後、そのような金額は、米国が払い戻したかのように扱われます）。
UNITIとWindstreamは、ILECとCLECの機器ローンおよびセキュリティ契約（総称して「機器ローン契約」）を個別に締結しており、州は最大$を提供します125 百万 ($に限定)25 $（任意の暦年で100万）1.75 ネットワークのアップグレードに関連する機器を購入したり、ウィンドストリームのリースに関連して使用したりするためのWindstreamへの融資という形で、上記の10億件もの成長資本改善コミットメントを行っています。これらのローンの利息は 8借りた日からの%。機器ローン契約を通じて融資されたすべての機器はウィンドストリームの唯一の財産です。ただし、ユナイテッドはローンで購入した機器の先取特権の担保権を受け取ります。設備ローン契約に基づく融資は行われていません。
ノート 13. その他の包括損失の累計
2024年6月30日および2023年6月30日に終了した3か月および6か月間のコンポーネント別のその他の包括損失の累計の変化は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 6月30日に終了した3か月間 | | 6月30日に終了した6か月間 |
| (数千人) | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| キャッシュフローヘッジ： | | | | | | | | |
| 株主に帰属する期首残高 | | $ | (167) | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| デリバティブ資産の公正価値の変動 | | 529 | | | — | | | 173 | | | — | |
| その他の包括利益の累積から再分類された金額 | | (226) | | | — | | | (37) | | | — | |
| 期末残高 | | 136 | | | — | | | 136 | | | — | |
| 少ない：非支配持分に帰属するその他の包括利益 | | 0 | | | — | | | 0 | | | — | |
| 株主に帰属する期末残高 | | 136 | | | — | | | 136 | | | — | |
| 期末のその他の包括利益の累計 | | $ | 136 | | | $ | — | | | $ | 136 | | | $ | — | |
ノート 14. キャピタルストック
私たちの運営パートナーシップ（通称「OPユニット」）のリミテッド・パートナーシップ持分は、次の通貨で交換可能です 一私たちの普通株式、または私たちの選択では同等の価値の現金の場合は1株です。2024年6月30日までの3か月と6か月の間に、当社は取引を行いました 68,384 第三者が保有するOPユニット、そのうちの 53,662 OPユニットは、同数の当社の普通株式と交換されました 14,722% OPユニットは$の現金対価で購入されました0.1百万、おおよそ 65第三者が保有するOPユニットのうち、帳簿価額が$の割合1.3交換日時点で100万です。
アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析
以下の経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析では、2024年6月30日までの3か月および6か月間の当社の業績、財政状態、および財政状態の変化に影響を与える主な要因について説明しています。この議論は、フォーム10-K/Aに提出された修正第1号および第2号により修正された、2024年2月29日に米国証券取引委員会（「SEC」）に提出されたフォーム10-Qのこの四半期報告書およびフォーム10-kの年次報告書のパートI、項目1「財務諸表」に記載されている注記と併せて読む必要があります。2024年3月26日と2024年3月27日にそれぞれSECに提出します（「年次報告書」）。
[概要]
会社概要
UnitiGroup Inc.（「当社」、「私たち」、「私たち」または「当社」）は、通信業界におけるミッションクリティカルなインフラの取得と建設に従事する独立した内部管理の不動産投資信託（「REIT」）です。私たちは主に、光ファイバー、銅、同軸ブロードバンドネットワークとデータセンターの取得と構築に注力しています。
2015年4月24日、当社はウィンドストリーム・ホールディングス株式会社（「ウィンドストリーム・ホールディングス」）から、またその後継者であるウィンドストリーム・ホールディングスII、LLCおよびその子会社「ウィンドストリーム」）から分離され、分社化（「スピンオフ」）されました。これに基づき、ウィンドストリームは、ファイバーや銅線ネットワーク、その他の不動産（「流通システム」）を含む特定の電気通信ネットワーク資産を拠出しました。米国および米国への小規模消費者競争力のあるローカルエクスチェンジキャリア（「CLEC」）事業（「コンシューマーCLEC事業」）は、普通株式と負債を発行し、支払済みの現金
ユナイテッドのシニアクレジットファシリティの下でのウィンドストリームへの借入から得ました。スピンオフに関連して、当社はウインドストリームと長期独占トリプルネットリース（「マスターリース」）を締結しました。これにより、当社の不動産のかなりの部分がウィンドストリームにリースされ、現在のリース収益のかなりの部分がそこから得られています。ウィンドストリームの破産からの脱却に関連して、ユニティとウィンドストリームはマスターリースを分け、構造的に類似した2つのマスターリース（総称して「ウィンドストリームリース」）を締結しました。これにより、マスターリース全体が修正され、書き直されました。ウィンドストリームリースは、(a) ウィンドストリームの現地の交換会社 (「ILEC」) 事業に使用される米国所有資産を管理するマスターリース (「ILEC MLA」) と、(b) ウィンドストリームのCLEC事業に使用される米国所有資産を管理するマスターリース (「CLEC MLA」) で構成されています。
Unitisは、米国連邦所得税の目的でREITとして運営されています。REITであるため、当社は通常、REIT事業によって生み出された収入（ウィンドストリームリースから得られる収入を含む）に対して、米国連邦所得税の対象にはなりません。私たちは、ファイバー事業を運営する子会社であるユニティファイバー、およびリース事業の特定の側面であるユニティリースを、課税対象のREIT子会社（「TRS」）として扱うことを選択しました。TRSにより、REITの適格収入にはならない収益につながる活動を行うことができます。私たちのTRSは、米国連邦、州、地方の法人所得税の対象となります。
当社は、慣習的なアップREIT構造で運営されており、これに従い、実質的にすべての資産を、ゼネラルパートナーとして管理するデラウェア・リミテッド・パートナーシップであるUnitiGroup LP（以下「運営パートナーシップ」）というパートナーシップを通じて保有しています。この仕組みは、オペレーティングパートナーシップの共通単位を税効率の良い買収通貨として使用できるようにすることで、将来の買収機会を促進することを目的としています。2024年6月30日現在、私たちはオペレーティングパートナーシップの唯一のゼネラルパートナーであり、オペレーティングパートナーシップのパートナーシップ持分の約 99.98% を所有しています。さらに、REITとして課税される子会社を通じて特定の資産を保有することを許可する一連の取引を行いました。これにより、将来の買収機会も促進される可能性があります。
私たちは、通信サービスプロバイダーとの幅広い取引構造を追求することにより、ポートフォリオとテナント基盤の拡大と多様化を目指しています。これには、（i）通信サービスプロバイダーを含む第三者から既存のインフラ資産を取得し、長期のトリプルネットベースでリースバックするセール・リースバック取引、（ii）ダークファイバーのリースと、私たちが建設または取得した既存のファイバーネットワーク資産でのライトサービスの販売が含まれます。（iii）会社全体の買収。これには、1つ以上のTRSの使用が含まれる場合があります税法により、特定の制限付きでREIT以外の事業および資産の取得と運営が許可されています。（iv）資本投資融資。これにより、通信サービスプロバイダーに、ネットワークのアップグレードまたは拡大のための個別の資本投資のための費用対効果の高い資金調達方法を提供します。（v）合併および買収資金調達。これにより、事業会社-不動産会社（「Opco-propco」）などを通じて、資本パートナーとしての合併および買収取引を促進します) 構造。
セグメント
私たちは、企業運営に加えて、以下を含む2つの報告対象事業セグメントとして事業を管理しています。
ユニティリース：当社が建設または買収した既存のファイバーネットワーク資産のダークファイバーのリースに加えて、ミッションクリティカルな通信資産の取得と構築、およびそれらを独占的または共有テナントベースで主要顧客にリースするリース事業の運営を代表しています。リースセグメントは当社のREIT事業を代表していますが、リースセグメントの特定の側面はTRSを通じて運営されています。
ユニティファイバー：セルサイトのバックホールやダークファイバーなどのインフラストラクチャソリューションを電気通信業界に提供する大手プロバイダーである当社のファイバー事業の運営を代表しています。
コーポレート：当社のコーポレートオフィスと共有サービス機能を代表しています。当社の事業セグメントの運営に直接起因する、主に人員数、情報技術システム、保険、専門家費用、および同様の費用に関連する特定の費用と費用は、それぞれのセグメントに割り当てられます。
私たちは、調整後EBITDAに基づいて各セグメントの業績を評価します。調整後EBITDAは、利息費用、所得税引当金、減価償却引当金、株式ベースの報酬費用、および取引および統合関連費用、Windstreamの破産費用に関連する費用、当社に対する訴訟請求に関連する影響（本質的に繰り返し発生する可能性のある）を控除して、GAAPに従って決定されたセグメント業績指標です、当社のエンタープライズ・リソース・プランニング・システムの実装に関連する費用、退職金、ウィンドストリームとの和解に関連する費用、非現金使用権資産の償却、未償却繰延ファイナンス費用の償却、債務の早期返済の結果として発生した費用（期日前入札を含む）
償還保険料および関連するヘッジ活動の終了に関連する費用、処分による損益、条件付対価と金融商品の公正価値の変動、およびその他の類似またはまれな項目（ただし、提示された期間にそのような費用が発生しなかった可能性があります）。調整後EBITDAには、非連結事業体からの調整後EBITDAに占める当社のシェアを反映するための調整が含まれます。調整後EBITDAの詳細については、「非GAAP財務指標」を参照してください。当社のセグメントに関する詳細情報は、フォーム10-Qのこの四半期報告書のパートI、項目1「財務諸表」に含まれている、添付の要約連結財務諸表の注記11に記載されています。
重要な事業開発
クレジット契約の改正
2024年6月17日、当社の子会社であるオペレーティング・パートナーシップ、ユナイティ・グループ・ファイナンス2019株式会社およびCSLキャピタル合同会社（以下、総称して「借り手」）は、クレジット契約（本書で定義されているとおり）の修正第9号（「改正」）を締結しました。改正により、運営パートナーシップがREITとしての地位を維持するために商業的に合理的な努力を払うという信用契約の要件は、（i）合併が完了した課税年度の終わりに、または（ii）合併により当社がその年のREITとしての資格を失うと当社が判断した場合は2024年12月31日に終了します合併は完了しました。
優先担保付債券の発行
2024年5月17日、オペレーティングパートナーシップ、CSLキャピタル合同会社、ユニティグループファイナンス2019株式会社、およびユニティファイバーホールディングス株式会社（総称して「発行者」）は、2028年2月15日に発行予定の10.50％の優先担保付債券（「2028年2月の追加担保付債券」）の元本総額3億ドルの私募を完了しました。当社は、2028年2月の追加担保付債券を保証する前に規制当局の承認を必要とする子会社（以下「規制対象子会社」）が2028年2月の追加担保付債券を保証できるように規制当局の承認を得ることを申請しました。そのような承認を得るために商業的に合理的な努力をします。当社の既存の2028年満期優先担保付債券を保証する各規制対象子会社による2028年2月の追加担保付債券の保証に基づき、これらの債券は、2023年2月14日付けのインデンチャーに基づき、2023年2月14日付けのインデンチャーに基づく「追加債券」として発行された2028年満期の 10.50% のシニア担保付債券と強制的に交換される予定です。と、その受託者および担保代理人（「2023インデンチャー」）。このような追加債券は、2023年インデンチャーに基づいて発行された2028年満期の既存の10.50％シニア担保付債券と同じシリーズの一部になると予想され、2023年インデンチャーに基づいて発行された2028年満期の既存の10.50％シニア担保付債券と同じCUSIP番号を持ち、代替可能になると予想されます。
2028年2月の追加担保付債券は、2024年5月17日付けのインデンチャーに基づき、2024年5月17日付けの発行者、そこに記載されている保証人（総称して「保証人」）およびドイツ銀行信託会社アメリカズまで、2024年3月15日から2024年5月17日までの間、元本の 103.00% に未収利息を加えた発行価格で発行されました。受託者（このような立場では「受託者」）および担保代理人として。2028年2月の追加担保付債券は、2028年2月15日に満期となり、年率10.50％の利息がかかります。2028年2月の追加担保付債券の利息は、2024年9月15日から毎年3月15日と9月15日に支払われます。
追加情報については、フォーム10-Qのこの四半期報告書のパートI項目1「財務諸表」に含まれる添付の要約連結財務諸表の注記9を参照してください。
私たちが提案しているウィンドストリームとの合併
2024年5月3日、当社はWindstream Holdings II, LLCと合併契約および合併計画（「合併契約」）を締結しました（「合併契約」）。これは、当社とWindstreamを統合することを規定しています。これにより、完了前のWindstreamの再編と、そのような再編により設立された事業体への当社の合併（「合併」）後、当社とWindstreamの両方が間接完全子会社になります。再編によりウィンドストリーム（「ニューユナイティス」）の親会社となる、最近設立された会社の日記です。合併後、ニューユニティの普通株式（「ニューユニティ普通株式」）はナスダックに上場される予定です。
この合併は、Windstreamの事業を、当社が所有する基盤となるファイバーインフラと再統合し、価値創造のための強力なプラットフォームを備えた一流のデジタルインフラ企業を作ることを目的としています。合併が完了すると、ニューユニティ州の取締役会は最初に9人のメンバーで構成され、そのうち5人はユナイテッドが任命します。ユニティの既存の役員は、ニューユニティの最初の役員を務めることが期待されています。
合併の発効時に、発行済みで発行済の州の普通株式は、自動的に取り消され、償却され、合併契約に定められた交換比率に従ってニュー・ユニティ州の普通株式のいくつかの株式に転換されます。これにより、当社とウィンドストリームの株主は、未払いの転換企業の転換が有効になる前に、合併後の会社のそれぞれ約62％と38％を保有することが期待されますニュー・ユニティ・コモンを購入するための証券またはワラントの発行株式は以下を参照してください。
さらに、合併の完了時に、総額4億2,500万ドル（特定の取引費用を差し引いたもの）の現金支払い資金を調達し、Windstreamの株式保有者に比例配分します（「合併現金対価」）。ウィンドストリームの株式保有者はまた、最初の6年間は、（i）ニューユニティ州の議決権のない優先株の新株を年率11％の配当率で比例配分する権利があります。ただし、最初の発行から7年目と8年目はそれぞれ年率0.5％を追加し、その後の各年にさらに年1％ずつ増やします。ただし、年間16％を上限とします。清算優先権総額5億7,500万ドル、および（ii）ニューユニティ州の普通株式を1株あたり0.01ドルの行使価格で購入するためのワラント株式は、慣習的な調整によりますが、合計するとニューユニティのプロフォーマ株式総額の約6.9％を占めます。私たちは、手持ちの現金とリボルビング・クレジット・ファシリティ（本書で定義されているとおり）に基づく借入金で、合併現金対価の資金を調達する予定です。
Windstreamとの合併は、とりわけ当社の承認を含む、慣習的な完了条件の対象となります
株主および必要な規制当局の承認の受領（1976年のハート・スコット・ロディーノ独占禁止法改善法に基づく待機期間の満了または早期終了、連邦通信委員会および特定の州の公益事業委員会からの承認の受領など）。現在、ウィンドストリームとの合併は2025年に完了する予定です。
前述の合併契約およびそれによって検討されている取引の概要は、完全なものではなく、合併契約の契約条件を参照することで完全に認定されます。合併契約の条件のコピーは、2024年5月3日に提出されたフォーム8-kの会社の最新報告書の別紙2.1として添付されています。
合併が完了すると、ニューユニティは総合電気通信会社になります。当初、従来のユニティとウィンドストリームの組織構造は独立したままで、現在ユナイテッドとウィンドストリームの間で有効な既存の契約や取り決めはそのまま残ります。たとえば、ウィンドストリームのリースや、定期的な決済支払いの資金を調達し、特定の成長資本改善のためにウィンドストリームに払い戻す必要があるウィンドストリームとの和解契約などです。さらに、2024年6月28日に支払われた配当金と、当社または子会社がREITとしての地位を維持するため、または所得税や物品税の支払いまたは賦課を回避するために合理的に必要な配当を除き、その他の慣習的な例外を除いて、配当金の支払いまたはその他の分配を合併完了まで停止することに合意しました。Windstreamの負債はすべてWindstreamの債務であり、当社の債務は当社とWindstreamの間の相互保証や信用サポートなしに、当社の債務のまま残ると予想されます。ウィンドストリームリースおよびウィンドストリームとの和解契約の詳細については、フォーム10-Qのこの四半期報告書のパートI、項目2「財務状況と経営成績に関する経営陣の議論と分析」の「流動性と資本資源—風力リース」を参照してください。最後に、合併の完了後、米国は米国連邦所得税上のREITではなくなることが予想されます。
業務結果
2024年6月30日と2023年6月30日に終了した3か月間の比較
次の表は、示された期間における当社の経営成績をドルと総収益に対する割合で示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日に終了した3か月間 |
| | 2024 | | 2023 |
| (千ドル) | | 金額 | | 収益の% | | 金額 | | 収益の% |
| 収益: | | | | | | | | |
| レンタルからの収入 | | | | | | | | |
| ユニティリース | | $ | 216,640 | | | 73.4% | | $ | 210,345 | | | 74.2% |
| ユニティファイバー | | 12,663 | | | 4.3% | | 13,507 | | | 4.8% |
| レンタルからの総収入 | | 229,303 | | | 77.7% | | 223,852 | | | 79.0% |
| サービス収入 | | | | | | | | |
| ユニティリース | | 1,646 | | | 0.6% | | 2,108です | | | 0.7% |
| ユニティファイバー | | 63,998 | | | 21.7% | | 57,738 | | | 20.3% |
| サービスの総収入 | | 65,644です | | | 22.3% | | 59,846 | | | 21.0% |
| 総収入 | | 294,947 | | | 100.0% | | 283,698 | | | 100.0% |
| 費用と経費: | | | | | | | | |
| 支払利息、純額 | | 127,475 | | | 43.2％ | | 119,689 | | | 42.2% |
| 減価償却と償却 | | 78,052 | | | 26.5% | | 77,267 | | | 27.2% |
| 一般管理費 | | 25,716 | | | 8.7% | | 23,417です | | | 8.2% |
| 営業費用（減価償却費を除く） | | 37,036 | | | 12.6% | | 37,418 | | | 13.2% |
| 取引関連およびその他の費用 | | 10,977 | | | 3.7% | | 5,576 | | | 2.0% |
| その他（収入）費用、純額 | | (19) | | | 0.0% | | (291) | | | (0.1)% |
| 費用と経費の合計 | | 279,237 | | | 94.7% | | 263,076 | | | 92.7% |
| 税引前利益（損失）と非連結事業体からの利益における資本 | | 15,710 | | | 5.3% | | 20,622% | | | 7.3% |
| 所得税の優遇措置 | | (2,571) | | | (0.9%) | | (4,357) | | | (1.5%) |
| 非連結事業体からの利益における株式 | | — | | | —% | | (659) | | | (0.2%) |
| 純利益 | | 18,281 | | | 6.2% | | 25,638 | | | 9.0% |
| 非支配持分に帰属する純利益 | | 3 | | | 0.0% | | 12 | | | 0.0% |
| 株主に帰属する純利益 | | 18,278 | | | 6.2% | | 25,626 | | | 9.0% |
| 参加証券の収益へのシェア | | (723) | | | (0.2%) | | (322) | | | (0.1%) |
| 転換優先株式に申告された配当 | | (5) | | | (0.0%) | | (5) | | | (0.0%) |
| 普通株主に帰属する当期純利益 | | $ | 17,550% | | | 6.0% | | $ | 25,299 | | | 8.9% |
次の表は、2024年および2023年6月30日までの3か月間の報告対象セグメントの収益、調整後EBITDA、および純利益を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年6月30日に終了した3か月間 |
| (数千人) | | ユニティリース | | ユニティファイバー | | コーポレート | | 報告対象セグメントの小計 |
| 収入 | | $ | 218,286 | | | $ | 76,661 | | | $ | — | | | $ | 294,947 | |
| | | | | | | | |
| 調整後EBITDA | | $ | 210,853 | | | $ | 31,091 | | | $ | (5,285) | | | $ | 236,659 | |
| 少ない: | | | | | | | | |
| 支払利息 | | | | | | | | 127,475 | |
| 減価償却と償却 | | 44,613 | | | 33,425 | | | 14 | | | 78,052 | |
| 取引関連およびその他の費用 | | | | | | | | 10,977 | |
| その他、ネット | | | | | | | | 1,048 | |
| 株式ベースの報酬 | | | | | | | | 3,397 | |
| 所得税の優遇措置 | | | | | | | | (2,571) | |
| 純利益 | | | | | | | | $ | 18,281 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年6月30日までに終了した3か月間 |
| (数千人) | | ユニティリース | | ユニティファイバー | | コーポレート | | 報告対象セグメントの小計 |
| 収入 | | $ | 212,453 | | | $ | 71,245 | | | $ | — | | | $ | 283,698 | |
| | | | | | | | | |
| 調整後EBITDA | | $ | 206,552 | | | $ | 25,181 | | | $ | (3,566) | | | $ | 228,167 | |
| 少ない: | | | | | | | | |
| 支払利息 | | | | | | | | 119,689 | |
| 減価償却と償却 | | 44,690 | | | 32,563 | | | 14 | | | 77,267 | |
| 取引関連およびその他の費用 | | | | | | | | 5,576 | |
| その他、ネット | | | | | | | | 469 | |
| 株式ベースの報酬 | | | | | | | | 3,130です | |
| 所得税の優遇措置 | | | | | | | | (4,357) | |
| 非連結事業体からの利益における持分の調整 | | | | | | | | $ | 755 | |
| 純利益 | | | | | | | | $ | 25,638 | |
運用指標の要約
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 運用指標 |
| | 6月30日 |
| | 2024 | | 2023 | | % 増加/(減少) |
| 運用指標： | | | | | | |
| ユニティリース： | | | | | | |
| ファイバーストランドマイル | | 5,560,000 | | | 5,410,000 | | | 2.8% |
| 銅ストランドマイル | | 231,000 | | | 230,000 | | | 0.4% |
| ユニティファイバー： | | | | | | |
| ファイバーストランドマイル | | 3,000,000 | | | 2,910,000 | | | 3.1% |
| 顧客とのつながり | | 29,031 | | | 27,965 | | | 3.8% |
収入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日に終了した3か月間 |
| | 2024 | | 2023 |
| (千ドル) | | 金額 | | 連結収益の％ | | 金額 | | 連結収益の％ |
| 収益: | | | | | | | | |
| ユニティリース | | $ | 218,286 | | | 74.0% | | $ | 212,453 | | | 74.9％ |
| ユニティファイバー | | 76,661 | | | 26.0% | | 71,245 | | | 25.1% |
| 総収入 | | $ | 294,947 | | | 100.0% | | $ | 283,698 | | | 100.0% |
ユニティリース — ユニティリースの収益は、主に、ウィンドストリームリースに従って当社の配電システムをウィンドストリームにリースしたことによるレンタル収益に起因します。Windstream Leasesでは、固定資産税、保険、メンテナンスと修理の費用など、流通システムの運用に関連する費用をウィンドストリームが負担します。その結果、Windstreamは税務当局に直接支払いを行うため、固定資産税の支払いに関連する義務は記録されません。ウィンドストリームリースの初期期間は、2030年4月30日に満了します。2024年通年のウィンドストリームリースに基づく年間家賃は6億7,560万ドルで、年率0.5％の増額の対象となります。ウィンドストリームリースの説明については、以下の「流動性と資本資源-ウィンドストリームリース」を参照してください。
Windstream Leasesに基づく各更新期間の初年度の家賃は、当社とWindstreamが合意した金額になります。契約では更新賃料は「公正市場賃料」であることが義務付けられていますが、合意できない場合、更新の公正市場賃料は独立した評価プロセスによって決定されます。各更新期間の2年目から、更新賃料は 0.5% の上昇率で上昇します。
Windstream Leasesに従い、Windstream（またはWindstream Leaseに基づく後継テナント）は、Windstream（またはWindstream Leaseに基づく該当するテナント）が特定のILECおよびCLECのプロパティ（「成長資本改善」または「GCI」）に対して行った長期価値付加ファイバーおよび関連資産の特定の成長資本改善について、合計で最大17.5億ドルを米国に払い戻す権利を有します。。成長資本改善のためのウィンドストリームへのアメリカの年間償還総額については、以下の「流動性と資本資源—ウィンドストリームリース」で説明します。
成長資本改善のための各分割払いの1周年から、該当するウィンドストリームリースに基づいてウィンドストリームが支払うべき家賃は、その分割払いの8.0％（「賃料」）に等しい金額だけ増加します。その後、家賃は、各償還の記念日ごとに以前の家賃の100.5％に上がります。ウィンドストリーム・リースのいずれかのテナントの持分が、その条件に基づいてウィンドストリームによって譲渡された場合（同じ譲受人に譲渡される場合を除く）、またはユナイテッドがウィンドストリーム・リースのいずれかの下で家主としての持分を譲渡する場合（同じ譲受人に譲渡されない限り）、払い戻し権と義務は、ウインドストリームによってILEC MLAとCLEC MLAの間で配分されます。ただし、割り当てられる最大額を条件としますこのような譲渡後のCLEC MLAへの支払いは、年間2,000万ドルです。ウィンドストリーム・リースの条件に基づいて必要とされるグロース・キャピタル・インプルーブメントの支払いまたは設備ローンの資金調達要求に対して、州が払い戻しを怠り、そのような不履行が30日間続く場合、そのような未払いの金額は、ウィンドストリーム・リースに基づいてウィンドストリームが支払うべき家賃との相殺として適用されることがあります（そしてそのような金額は、その後、ユナイテッドが払い戻したかのように扱われます）それら)。
Windstream Leasesは、テナント資金による資本改善（「TCI」）を提供します。これは、配電システムの保守、修理、オーバービルド、アップグレード、または交換（銅配電システムのファイバー配電システムへの交換を含みますが、これらに限定されません）は、ウィンドストリームによる建設時に自動的に米国の所有となります。TCIは自動的に当社の資産となるため、金銭以外の対価も受けています。また、本質的に資本であるTCIは、資産、プラント、設備および繰延収益としての費用基準を認識しています。私たちは、推定耐用年数にわたって不動産、プラント、設備を減価償却し、繰延収益をTCI資産の同じ減価償却期間にわたる追加のリース収益として償却します。TCIは、米国からの償還時におけるグロース・キャピタル・インプルーブメントを除外します。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日に終了した3か月間 |
| | 2024 | | 2023 |
| (千ドル) | | 金額 | | セグメント収益の％ | | 金額 | | セグメント収益の％ |
| アメリカのリース収入： | | | | | | | | |
| ウィンドストリームリース: | | | | | | | | |
| 現金収入 | | | | | | | | |
| 現金賃料 | | $ | 168,899 | | | 77.4% | | $ | 168,059 | | | 79.1% |
| GCIの収益 | | 12,967 | | | 5.9％ | | 7,249 | | | 3.4% |
| 現金収入総額 | | 181,866 | | | 83.3% | | 175,308 | | | 82.5% |
| 現金以外の収入 | | | | | | | | |
| TCIの収益 | | 12,214 | | | 5.6% | | 11,552 | | | 5.4% |
| GCIの収益 | | 3,730 | | | 1.7% | | 4,205 | | | 2.0% |
| その他の定額収入 | | 839 | | | 0.4% | | 1,681 | | | 0.8% |
| 現金以外の総収入 | | 16,783 | | | 7.7% | | 17,438 | | | 8.2% |
| ウィンドストリームの総収入 | | 198,649 | | | 91.0% | | 192,746 | | | 90.7% |
| その他のサービス | | 19,637 | | | 9.0% | | 19,707 | | | 9.3% |
| アメリカのリース総収入 | | $ | 218,286 | | | 100.0% | | $ | 212,453 | | | 100.0% |
TCIの収益の増加は、ウィンドストリームによる継続的な投資によるものです。ウィンドストリームは、2024年6月30日までの四半期にTCIに2,790万ドルを投資しました。ウィンドストリームリース（マスターリースを含む）の開始以来、ウィンドストリームがTCIに投資した総額は、2024年6月30日時点で12億ドル、2023年6月30日時点で11億ドルでした。
GCIの収益の増加は、Unitiが成長資本改善を継続的に償還していることに起因しています。2024年6月30日までの3か月間に、米国は成長資本改善費として6,530万ドルを拠出しました。2024年6月30日以降、ウィンドストリームは対象となる成長資本の改善を申請し、3,420万ドルの払い戻しを行いました。Form 10-Qのこの四半期報告書の日付の時点で、合計10億ドルの成長資本改善費を払い戻しました。
2024年6月30日と2023年に終了した3か月間で、ウィンドストリーム以外のトリプルネットリースやダークファイバーの実行不可能な使用権（「IRU」）契約など、その他のサービスからそれぞれ1,960万ドルと1,970万ドルの収益を確認しました。
当社の収益とキャッシュフローの大部分は、Windstream Leasesに基づくWindstreamのリース支払いから得られているため、Windstreamが当社への支払いを行うのに十分な現金を生み出せなくなった場合、連結経営成績、流動性、財政状態、および/またはREITおよびサービス債務としての地位を維持する能力に重大な悪影響が及ぶ可能性があります。
私たちは、（i）全国的に認められた信用機関によるウィンドストリームの信用格付けのレビュー、（ii）ウィンドストリームのリースに従って当社に提出する必要のあるウィンドストリームの財務諸表のレビュー、（iii）ウィンドストリームとその事業に関する新しいレポートの監視、（iv）ウィンドストリームに影響を与える可能性のある業界動向の確認のための調査の実施、（v）ウィンドストリームの監視など、さまざまな方法でウィンドストリームの信用の質を監視しています。ウィンドストリーム・リースの条件の遵守と（vi）ウィンドストリーム・リースの適時性の監視ウィンドストリームリースに基づく支払いです。
フォーム10-Qのこの四半期報告書の日付の時点で、Windstreamはすべてのリース料を最新の状態に保っています。ムーディーズ・インベスター・サービスのウインドストリームの現在のコーポレート・ファミリーの格付けはB3で、見通しは安定しています。S&Pグローバル・レーティングスのウインドストリームに対する現在の発行体格付けはb-で、見通しは安定しています。さらに、Windstreamの信用力を継続的に評価するために、Windstreamから特定の機密の財務情報と指標を定期的に受け取っています。
ユニティファイバー — 2024年6月30日および2023年に終了した3か月間のユニティファイバーの収益は以下のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日に終了した3か月間 |
| | 2024 | | 2023 |
| (千ドル) | | 金額 | | セグメント収益の％ | | 金額 | | セグメント収益の％ |
| ユナイテッドファイバーの収益： | | | | | | | | |
| ライトバックホールサービス | | $ | 22,645です | | | 29.6% | | $ | 19,453 | | | 27.3% |
| 企業と卸売 | | 24,327 | | | 31.7% | | 23,410 | | | 32.9% |
| E-Rateと政府 | | 16,174 | | | 21.1% | | 14,145 | | | 19.8% |
| ダークファイバーとスモールセル | | 12,663 | | | 16.5% | | 13,507 | | | 19.0% |
| その他のサービス | | 852 | | | 1.1% | | 730 | | | 1.0% |
| ユニティファイバーの総収入 | | $ | 76,661 | | | 100.0% | | $ | 71,245 | | | 100.0% |
2024年6月30日までの3か月間のユニティファイバーの収益は合計7,670万ドルでしたが、2023年6月30日までの3か月間の収益は7,720万ドルでした。Uniti-Fiberの収益は540万ドル増加しました。これは主に、1回限りのキャンセル収益によるライトバックホールサービスの320万ドルの増加、主に非経常的な機器および設備販売によるEレートと政府の200万ドルの増加、および主にインターネットサービスの増加による企業および卸売業の90万ドルの増加によるものです。主にダークファイバーとスモールセルの80万ドルの減少によって一部相殺されました一回限りのキャンセル収益で。
支払利息、純額
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日に終了した3か月間 |
| (数千人) | | 2024 | | 2023 | | 増加/ (減少) |
| 支払利息、純額: | | | | | | |
| 現金: | | | | | | |
| シニア担保付ノート | | $ | 78,781 | | | $ | 75,019 | | | $ | 3,762 | |
| シニア無担保ノート | | 35,345 | | | 35,513 | | | (168) | |
| シニア・セキュアド・リボルビング・クレジット・ファシリティ-変動金利 | | 1,713 | | | 1,899 | | | (186) | |
| ABSローンファシリティー | | 5,672 | | | — | | | 5,672 | |
| 金利上限 | | 24 | | | — | | | 24 | |
| その他 | | (1,290) | | | 340 | | | (1,630) | |
| 現金利息の合計 | | 120,245 | | | 112,771 | | | 7,474 | |
| 現金以外: | | | | | | |
| 繰延ファイナンス費用の償却と負債割引 | | 5,915 | | | 4,491 | | | 1,424 | |
| | | | | | |
| 支払われる和解金の増加 | | 1,695 | | | 2,759 | | | (1,064) | |
| 金利上限 | | 720 | | — | | 720 | |
| 資本化利息 | | (1,100) | | | (332) | | | (768) | |
| 現金以外の利息の合計 | | 7,230 | | | 6,918 | | | 312 | |
| 支払利息合計、純額 | | $ | 127,475 | | | $ | 119,689 | | | $ | 7,786 | |
2024年6月30日までの3か月間の支払利息は、2023年6月30日までの3か月間と比較して780万ドル増加しました。この増加は主に、2024年5月17日に発行された2028年2月の追加担保付債券と、2024年3月1日にABSローンファシリティの2億7,500万ドルの初回抽選に関連して、現金利息が750万ドル増加したことによるものです。
減価償却費および償却費
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日に終了した3か月間 |
| (数千人) | | 2024 | | 2023 | | 増加/ (減少) |
| セグメント別の減価償却費： | | | | | | |
| 減価償却費 | | | | | | |
| ユニティリース | | $ | 42,885 | | | $ | 42,960 | | | $ | (75) | |
| ユニティファイバー | | 27,728 | | | 26,858 | | | 870 | |
| コーポレート | | 14 | | | 14 | | | — | |
| 減価償却費の合計 | | 70,627 | | | 69,832 | | | 795 | |
| 償却費用 | | | | | | |
| ユニティリース | | 1,729 | | | 1,730 | | | (1) | |
| ユニティファイバー | | 5,696 | | | 5,705 | | | (9) | |
| 償却費の合計 | | 7,425 | | | 7,435 | | | (10) | |
| 減価償却費と償却費の合計 | | $ | 78,052 | | | $ | 77,267 | | | $ | 785 | |
ユニティリース — ユニティリースの減価償却費は、2023年6月30日までの3か月間と比較して、2023年6月30日までの3か月間で10万ドル減少しました。これは主に、2023年6月30日以降の20万ドルの資産追加によるもので、2024年第1四半期のCableSouthネットワークの売却に伴う30万ドルの減少によって相殺されました。
ユニティファイバー — ユニティファイバーの減価償却費は、2023年6月30日までの3か月間と比較して、2024年6月30日までの3か月間で90万ドル増加しました。これは主に、2023年6月30日以降の資産追加によるものです。
一般管理費
一般管理費には、株式ベースの報酬報酬、専門的および法的サービス、企業の事務費用、および当社セグメントの管理活動に関連するその他の費用を含む報酬費用が含まれます。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日に終了した3か月間 |
| | 2024 | | 2023 |
| (千ドル) | | 金額 | | 連結収益の％ | | 金額 | | 連結収益の％ |
| セグメント別の一般管理費： | | | | | | | | |
| ユニティリース | | $ | 2,849 | | | 1.0% | | $ | 2,628 | | | 1.0% |
| ユニティファイバー | | 15,587 | | | 5.3% | | 15,393 | | | 5.4% |
| コーポレート | | 7,280です | | | 2.4% | | 5,396 | | | 1.9% |
| 一般管理費の合計 | | $ | 25,716 | | | 8.7% | | $ | 23,417です | | | 8.3% |
ユニティリース — ユニティリースの一般管理費は、2023年6月30日までの3か月間と比較して、2023年6月30日までの3か月間で20万ドル増加しました。これは主に、20万ドルの人件費の増加によるものです。
ユニティファイバー — ユニティファイバーの一般管理費は、2023年6月30日までの3か月間と比較して、2024年6月30日までの3か月間で20万ドル増加しました。これは主に、保険費用が20万ドル増加したことによるものです。
企業 — 2024年6月30日までの3か月間で、2023年6月30日までの3か月間と比較して、企業の一般管理費が190万ドル増加しました。これは主に、弁護士費用が250万ドル増加したことによるもので、人件費が40万ドル減少し、保険費用が30万ドル減少したことにより一部相殺されました。
営業経費
運営費には、ダークファイバーやタワーのレンタルなどのネットワーク関連の費用、照明のサービスやメンテナンスの費用、建設活動に関連する費用が含まれます。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日に終了した3か月間 |
| | 2024 | | 2023 |
| (千ドル) | | 金額 | | 連結収益の％ | | 金額 | | 連結収益の％ |
| セグメント別の営業費用： | | | | | | | | |
| ユニティリース | | $ | 5,946 | | | 2.0% | | $ | 5,970 | | | 2.1% |
| ユニティファイバー | | 31,090 | | | 10.6% | | 31,448 | | | 11.0% |
| 営業費用の合計 | | $ | 37,036 | | | 12.6% | | $ | 37,418 | | | 13.1% |
ユニティリース — ユニティリースの営業費用は、2023年6月30日までの3か月間と比較して、2024年6月30日までの3か月間は横ばいでした。リース資産費用の30万ドル、修理およびメンテナンス費用の20万ドルの増加は、20万ドルの専門家費用およびその他の非経常営業費用の30万ドルの減少によって相殺されました。
ユニティファイバー — ユニティファイバーの営業費用は、2023年6月30日までの3か月間と比較して、2024年6月30日までの3か月間で40万ドル減少しました。これは主に、オフネットワーク費用が130万ドル減少し、修理とメンテナンスが20万ドル減少したことによるもので、非経常的な設置および設備費が140万ドルの増加によって一部相殺されました。
取引関連費用およびその他の費用
取引関連費用およびその他の費用には、増分買収費用、追求費用、取引費用、統合費用（不成功買収追求費用を含む）が含まれます。2024年6月30日までの3か月間、取引関連費用およびその他の費用は1,100万ドルでしたが、2023年6月30日までの3か月間は560万ドルでした。この増加は主に、合併に関連する費用によるものです。
所得税給付
2024年6月30日および2023年6月30日に終了した3か月間にそれぞれ計上された所得税上の優遇措置は、以下の税制上の影響に関連しています。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日に終了した3か月間 |
| (数千人) | | 2024 | | 2023 |
| 所得税の優遇措置 | | | | |
| 税引前損失（ユニティファイバー） | | $ | (2,942) | | | $ | (4,780) | |
| ReITの州税と地方税 | | 341 | | | 396 | |
| | | | |
| その他 | | 30 | | | 27 | |
| 所得税給付総額 | | $ | (2,571) | | | $ | (4,357) | |
2024年6月30日と2023年6月30日に終了した6か月間の比較
次の表は、示された期間における当社の経営成績をドルと総収益に対する割合で示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日に終了した6か月間 |
| | 2024 | | 2023 |
| (千ドル) | | 金額 | | 収益の% | | 金額 | | 収益の% |
| 収益: | | | | | | | | |
| レンタルからの収入 | | | | | | | | |
| ユニティリース | | $ | 432,633です | | | 74.4 | % | | $ | 419,987 | | | 73.2 | % |
| ユニティファイバー | | 24,826 | | | 4.3 | % | | 35,784 | | | 6.2 | % |
| レンタルからの総収入 | | 457,459 | | | 78.7 | % | | 455,771 | | | 79.4 | % |
| サービス収入 | | | | | | | | |
| ユニティリース | | 3,274 | | | 0.6 | % | | 3,274 | | | 0.6 | % |
| ユニティファイバー | | 120,632 | | | 20.7 | % | | 114,475 | | | 20.0 | % |
| サービスの総収入 | | 123,906 | | | 21.3 | % | | 117,749 | | | 20.6 | % |
| 総収入 | | 581,365 | | | 100.0 | % | | 573,520 | | | 100.0 | % |
| 費用と経費: | | | | | | | | |
| 支払利息、純額 | | 250,686 | | | 43.1 | % | | 268,552 | | | 46.8 | % |
| 減価償却と償却 | | 155,537 | | | 26.8 | % | | 154,042 | | | 26.9 | % |
| 一般管理費 | | 53,849 | | | 9.3 | % | | 51,850 | | | 9.0 | % |
| 営業費用（減価償却費を除く） | | 72,234 | | | 12.4 | % | | 72,486 | | | 12.6 | % |
| 取引関連およびその他の費用 | | 16,664 | | | 2.9 | % | | 8,364 | | | 1.5 | % |
| 不動産の売却益 | | (18,999) | | | (3.3) | % | | — | | | — | % |
| その他（収入）費用、純額 | | (301) | | | (0.1) | % | | 19,888 | | | 3.5 | % |
| 費用と経費の合計 | | 529,670 | | | 91.1 | % | | 575,182 | | | 100.3 | % |
| 税引前利益（損失）と非連結事業体からの利益における資本 | | 51,695です | | | 8.9 | % | | (1,662) | | | (0.3) | % |
| 所得税の優遇措置 | | (7,934) | | | (1.4) | % | | (6,769) | | | (1.2) | % |
| 非連結事業体からの利益における株式 | | — | | | — | % | | (1,320) | | | (0.2) | % |
| 純利益 | | 59,629 | | | 10.3 | % | | 6,427 | | | 1.1 | % |
| 非支配持分に帰属する純利益 | | 22 | | | 0.0 | % | | 3 | | | 0.0 | % |
| 株主に帰属する純利益 | | 59,607 | | | 10.3 | % | | 6,424 | | | 1.1 | % |
| 参加証券の収益へのシェア | | (1,159) | | | (0.2) | % | | (569) | | | (0.1) | % |
| 転換優先株式に申告された配当 | | (10) | | | (0.0) | % | | (10) | | | (0.0) | % |
| 普通株主に帰属する当期純利益 | | $ | 58,438 | | | 10.1 | % | | $ | 5,845 | | | 1.0 | % |
次の表は、2024年および2023年6月30日までの6か月間の報告対象セグメントの収益、調整後EBITDA、および純利益を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年6月30日に終了した6か月間 |
| (数千人) | | ユニティリース | | ユニティファイバー | | コーポレート | | 報告対象セグメントの小計 |
| 収入 | | $ | 435,907 | | | $ | 145,458 | | | $ | — | | | $ | 581,365 | |
| | | | | | | | |
| 調整後EBITDA | | $ | 421,530 | | | $ | 54,929 | | | $ | (11,172) | | | $ | 465,287 | |
| 少ない: | | | | | | | | |
| 支払利息 | | | | | | | | 250,686 | |
| 減価償却と償却 | | 89,593 | | | 65,917 | | | 27 | | | 155,537 | |
| 取引関連およびその他の費用 | | | | | | | | 16,664 | |
| 不動産の売却益 | | | | | | | | (18,999) | |
| その他、ネット | | | | | | | | 2,959 | |
| 株式ベースの報酬 | | | | | | | | 6,745 | |
| 所得税の優遇措置 | | | | | | | | (7,934) | |
| 純利益 | | | | | | | | $ | 59,629 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年6月30日に終了した6か月間 |
| (数千人) | | ユニティリース | | ユニティファイバー | | コーポレート | | 報告対象セグメントの小計 |
| 収入 | | $ | 423,261 | | | $ | 150,259 | | | $ | — | | | $ | 573,520 | |
| | | | | | | | |
| 調整後EBITDA | | $ | 411,518 | | | $ | 58,855% | | | $ | (11,005) | | | $ | 459,368 | |
| 少ない: | | | | | | | | |
| 支払利息 | | | | | | | | 268,552 | |
| 減価償却と償却 | | 88,862 | | | 65,150% | | | 30 | | | 154,042 | |
| 取引関連およびその他の費用 | | | | | | | | 8,364 | |
| その他、ネット | | | | | | | | 20,982 | |
| 株式ベースの報酬 | | | | | | | | 6,260ドル | |
| 所得税の優遇措置 | | | | | | | | (6,769) | |
| 非連結事業体からの利益における持分の調整 | | | | | | | | 1,510 | |
| 純利益 | | | | | | | | $ | 6,427 | |
収入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日に終了した6か月間 |
| | 2024 | | 2023 |
| (千ドル) | | 金額 | | 連結収益の％ | | 金額 | | 連結収益の％ |
| 収益: | | | | | | | | |
| ユニティリース | | $ | 435,907 | | | 75.0% | | $ | 423,261 | | | 73.8% |
| ユニティファイバー | | 145,458 | | | 25.0% | | 150,259 | | | 26.2％ |
| 総収入 | | $ | 581,365 | | | 100.0% | | $ | 573,520 | | | 100.0% |
ユニティリース — 2024年6月30日および2023年6月30日までの6か月間のユニティリースの収益は以下のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日に終了した6か月間 |
| | 2024 | | 2023 |
| (千ドル) | | 金額 | | セグメント収益の％ | | 金額 | | セグメント収益の％ |
| アメリカのリース収入： | | | | | | | | |
| ウィンドストリームリース: | | | | | | | | |
| 現金収入 | | | | | | | | |
| 現金賃料 | | $ | 337,237 | | | 77.4% | | $ | 335,559 | | | 79.3% |
| GCIの収益 | | 24,275 | | | 5.6% | | 13,678 | | | 3.2% |
| 現金収入総額 | | 361,512 | | | 83.0% | | 349,237 | | | 82.5% |
| 現金以外の収入 | | | | | | | | |
| TCIの収益 | | 24,458 | | | 5.6% | | 22,921 | | | 5.4% |
| GCIの収益 | | 7,507 | | | 1.7% | | 7,810 | | | 1.9% |
| その他の定額収入 | | 2,238 | | | 0.5% | | 3,921 | | | 0.9% |
| 現金以外の総収入 | | 34,203 | | | 7.8% | | 34,652 | | | 8.2% |
| ウィンドストリームの総収入 | | 395,715 | | | 90.8% | | 383,889 | | | 90.7% |
| その他のサービス | | 40,192 | | | 9.2% | | 39,372 | | | 9.3% |
| アメリカのリース総収入 | | $ | 435,907 | | | 100.0% | | $ | 423,261 | | | 100.0% |
TCIの収益の増加は、ウィンドストリームによる継続的な投資によるものです。2024年6月30日、2023年6月30日の時点で、ウィンドストリームリースとマスターリースの開始以来、ウィンドストリームがTCIに投資した総額は、それぞれ12億ドルと11億ドルでした。
GCIの収益の増加は、米国が成長資本改善の継続的な償還を行っていることに起因しています。2024年6月30日までの6か月間に、米国は1億9,670万ドルの成長資本改善費を払い戻しました。2024年6月30日以降、ウィンドストリームは対象となる成長資本の改善を申請し、3,420万ドルの払い戻しを行いました。フォーム10-Qのこの四半期報告書の日付の時点で、合計10億ドルの成長資本改善費を払い戻しました。
2024年6月30日および2023年に終了した6か月間に、ウィンドストリーム以外のトリプルネットリース、ダークファイバーIRU契約、およびその他のサービスから、それぞれ4,020万ドルと3,940万ドルの収益を確認しました。この増加は主に、新規顧客との契約による収益によるものです。
ユニティファイバー — 2024年6月30日および2023年に終了した6か月間のユニティファイバーの収益は以下のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日に終了した6か月間 |
| | 2024 | | 2023 |
| (千ドル) | | 金額 | | セグメント収益の％ | | 金額 | | セグメント収益の％ |
| ユナイテッドファイバーの収益： | | | | | | | | |
| ライトバックホールサービス | | $ | 40,367 | | | 27.7% | | $ | 38,975 | | | 25.9% |
| 企業と卸売 | | 51,220です | | | 35.2% | | 45,986 | | | 30.6% |
| E-Rateと政府 | | 27,318 | | | 18.8% | | 28,036 | | | 18.7% |
| ダークファイバーとスモールセル | | 24,826 | | | 17.1% | | 35,784 | | | 23.8% |
| その他のサービス | | 1,727 | | | 1.2% | | 1,478 | | | 1.0% |
| ユニティファイバーの総収入 | | $ | 145,458 | | | 100.0% | | $ | 150,259 | | | 100.0% |
2024年6月30日までの6か月間のユニティファイバーの収益は、2023年6月30日までの6か月間の1億5,030万ドルに対し、合計1億4,550万ドルでした。Uniti-Fiberの収益は480万ドル減少しました。これは主に、1回限りのキャンセルによる収益により、ダークファイバーとスモールセルが1,100万ドル減少したことによるものです。これは、主にインターネットサービスの増加によるエンタープライズおよび卸売業の520万ドルの増加と、主に1回限りのキャンセル収益によるLitバックホールサービスの140万ドルの増加によって一部相殺されました。
支払利息、純額
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日に終了した6か月間 |
| (数千人) | | 2024 | | 2023 | | 増加/ (減少) |
| 支払利息、純額: | | | | | | |
| 現金: | | | | | | |
| シニア担保付ノート | | $ | 153,800です | | $ | 168,207 | | $ | (14,407) |
| シニア無担保ノート | | 70,858 | | 71,160 | | (302) |
| シニア・セキュアド・リボルビング・クレジット・ファシリティ-変動金利 | | 5,884 | | 4,633 | | 1,251 |
| ABSローンファシリティー | | 7,563 | | — | | 7,563 |
| 金利上限 | | 19 | | — | | 19 |
| その他 | | (1,305) | | 709 | | (2,014) |
| 現金利息の合計 | | 236,819 | | 244,709 | | (7,890) |
| 現金以外: | | | | | | |
| 繰延ファイナンス費用の償却と負債割引 | | 10,950 | | 9,454 | | 1,496 |
| 繰延融資費用と負債割引の償却 | | — | | 10,412 | | (10,412) |
| 支払われる和解金の増加 | | 3,660 | | 5,776 | | (2,116) |
| 債務の消滅による利益 | | — | | (1,269) | | 1,269 |
| 金利上限 | | 720 | | — | | 720 |
| 資本化利息 | | (1,463) | | (530) | | (933) |
| 現金以外の利息の合計 | | 13,867 | | 23,843 | | (9,976) |
| 支払利息合計、純額 | | $ | 250,686 | | | $ | 268,552 | | | $ | (17,866) | |
2024年6月30日までの6か月間の支払利息は、2023年6月30日までの6か月間と比較して1,790万ドル減少しました。この減少は主に、2025年までに7.875％の優先担保付債券（「2025年担保付債券」）に関連して2023年第1四半期に計上された3,230万ドルの債務の消滅による損失によるものです。これには、未償却割引および繰延融資費用の償却のための非現金利息費用1,030万ドルと、償還保険料の現金利息費用2,200万ドルが含まれます。当社の優先担保付債券とABSローンファシリティの現金利息が1,520万ドル増加したことにより一部相殺されました。
減価償却費および償却費
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日に終了した6か月間 |
| (数千人) | | 2024 | | 2023 | | 増加/ (減少) |
| セグメント別の減価償却費： | | | | | | |
| 減価償却費 | | | | | | |
| ユニティリース | | $ | 86,135 | | | $ | 85,404 | | | $ | 731 | |
| ユニティファイバー | | 54,524 | | | 53,729 | | | 795 | |
| コーポレート | | 27 | | | 30 | | | (3) | |
| 減価償却費の合計 | | 140,686 | | | 139,163 | | | 1,523 | |
| 償却費用 | | | | | | |
| ユニティリース | | 3,458 | | | 3,458 | | | — | |
| ユニティファイバー | | 11,393 | | | 11,421 | | | (28) | |
| 償却費の合計 | | 14,851 | | | 14,879 | | | (28) | |
| 減価償却費と償却費の合計 | | $ | 155,537 | | | $ | 154,042 | | | $ | 1,495 | |
ユニティリース — ユニティリースの減価償却費は、2023年6月30日までの6か月間と比較して、2024年6月30日までの6か月間で70万ドル増加しました。この増加は主に、6月30日以降の資産の増加によるものです。
2023年は130万ドルでしたが、2024年第1四半期にCableSouthネットワークの売却により50万ドル減少したことにより一部相殺されました。
ユニティファイバー — ユニティファイバーの減価償却費は、2023年6月30日までの6か月間と比較して、2024年6月30日までの6か月間で80万ドル増加しました。この増加は主に、2023年6月30日以降の資産の増加によるものです。
一般管理費
一般管理費には、株式ベースの報酬報酬、専門的および法的サービス、企業の事務費用、および当社セグメントの管理活動に関連するその他の費用を含む報酬費用が含まれます。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日に終了した6か月間 |
| | 2024 | | 2023 |
| (千ドル) | | 金額 | | 連結収益の％ | | 金額 | | 連結収益の％ |
| セグメント別の一般管理費： | | | | | | | | |
| ユニティリース | | $ | 5,931 | | | 1.0 | % | | $ | 6,045 | | | 1.0 | % |
| ユニティファイバー | | 32,311です | | | 5.6 | % | | 31,102です | | | 5.4 | % |
| コーポレート | | 15,607 | | | 2.7 | % | | 14,703 | | | 2.6 | % |
| 一般管理費の合計 | | $ | 53,849 | | | 9.3 | % | | $ | 51,850 | | | 9.0 | % |
ユニティリース — ユニティリースの一般管理費は、2023年6月30日までの6か月間と比較して、2024年6月30日までの6か月間で10万ドル減少しました。
ユニティファイバー — ユニティファイバーの一般管理費は、2023年6月30日までの6か月間と比較して、2023年6月30日までの6か月間で120万ドル増加しました。これは主に、人件費が60万ドル増加し、保険費用が50万ドル増加したことによるものです。
企業 — 企業の一般管理費は、2023年6月30日までの6か月間と比較して、2023年6月30日までの6か月間で90万ドル増加しました。これは主に、弁護士費用が210万ドル増加したことによるもので、60万ドルの人件費と50万ドルの保険費用の減少によって一部相殺されました。
営業経費
運営費には、ダークファイバーやタワーのレンタルなどのネットワーク関連の費用、照明のサービスやメンテナンスの費用、建設活動に関連する費用が含まれます。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日に終了した6か月間 |
| | 2024 | | 2023 |
| (千ドル) | | 金額 | | 連結収益の％ | | 金額 | | 連結収益の％ |
| セグメント別の営業費用： | | | | | | | | |
| ユニティリース | | $ | 11,727 | | | 2.0% | | $ | 11,043 | | | 1.9% |
| ユニティファイバー | | 60,507 | | | 10.4% | | 61,443 | | | 10.7% |
| 営業費用の合計 | | $ | 72,234 | | | 12.4% | | $ | 72,486 | | | 12.6% |
ユニティリース — ユニティリースの営業費用は、2023年6月30日までの6か月間と比較して、2024年6月30日までの6か月間で70万ドル増加しました。この増加は主に、リース資産コストが120万ドル、修理およびメンテナンス費用が20万ドル増加したことによるもので、専門家報酬30万ドルおよびその他の非経常営業費用の50万ドルの減少によって一部相殺されました。
ユニティファイバー — ユニティファイバーの営業費用は、2023年6月30日までの6か月間と比較して、2024年6月30日までの6か月間で90万ドル減少しました。これは主に、オフネットワーク費用が230万ドル減少したことによるものです。
経常的でない設置および設備費130万ドル、保守および修理費30万ドルの増加によって一部相殺されました。
取引関連費用およびその他の費用
2024年6月30日および2023年6月30日までの6か月間の取引関連費用およびその他の費用には、買収、追求、取引、および統合費用（不成功の買収追求費用を含む）が含まれていました。2024年6月30日までの6か月間、取引関連費用およびその他の費用は1,670万ドルでしたが、2023年6月30日までの6か月間は840万ドルでした。この増加は、主に合併に関連する費用に関するものです。
その他の (収入) 費用、純額
2023年6月30日までの6か月間のその他（収益）費用の純額は、2028年2月の担保付債券の発行に関連する2,060万ドルの費用を含めて、2023年6月30日までの6か月間で2,020万ドル変化しました。
所得税給付
2024年6月30日および2023年6月30日に終了した6か月間にそれぞれ記録された所得税上の優遇措置は、以下の税制上の影響に関連しています。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日に終了した6か月間 |
| (数千人) | | 2024 | | 2023 |
| 所得税の優遇措置 | | | | |
| 税引前損失（ユニティファイバー） | | $ | (8,750) | | $ | (7,555) |
| ReITの州税と地方税 | | 771 | | 759 |
| その他 | | 45 | | 27 |
| 所得税給付総額 | | $ | (7,934) | | $ | (6,769) |
非GAAPベースの財務指標
当社の経営成績の分析では、EBITDA、調整後EBITDA、営業資金（「FFO」）（全米不動産投資信託協会（「NAREIT」）の定義による）、および調整後営業資金（「AFFO」）を指しますが、これらは米国で一般に認められている会計原則（「GAAP」）では義務付けられておらず、それに従って提示されていません。GAAPで定義されている純利益が最も適切な収益指標であると考えていますが、EBITDA、調整後EBITDA、FFO、およびAFFOは、REITの営業実績を示す重要な非GAAPベースの補足指標でもあると考えています。
「EBITDA」とは、GAAPで定義されている純利益で、支払利息、所得税引当金、減価償却費引当金を控除したものと定義しています。「調整後EBITDA」とは、株式ベースの報酬費用と、買収・追求・取引・統合の段階的な費用（買収追求の失敗費用を含む）、Windstreamの破産に関連する費用、当社に対する訴訟請求に関連する費用、および当社のエンタープライズ・リソース・プランニング・システムの実装に関連する費用（総称して「取引関連」）の影響を差し引く前のEBITDAと定義しています（総称して「取引関連」およびその他の費用」）、ウィンドストリームとの和解に関連する費用、のれん減損費用、退職金、非現金使用権資産の償却、未償却の繰延ファイナンス費用の償却、早期入札および償還プレミアム、関連するヘッジ活動の終了に関連する費用を含む、債務の早期返済の結果として発生する費用、処分による損益、偶発的対価および金融商品の公正価値の変動、およびその他の類似または情報よくあるアイテム（ただし、表示されている期間にそのような請求はなかったかもしれません）。調整後EBITDAには、非連結事業体からの調整後EBITDAに占める当社のシェアを反映するための調整が含まれます。EBITDAと調整後EBITDAは、レバレッジをかけずに当社の業績を評価するための追加情報を提供するため、純利益を補足する重要な指標であると考えています。さらに、調整後EBITDAは、特定の財務規約の遵守状況を判断するために使用される当社の重要債務契約で定義されている条件と同様に計算されます。EBITDAと調整後EBITDAはGAAPに従って計算された指標ではないので、GAAPに従って決定される純利益に代わるものと見なすべきではありません。
不動産資産に使用されている歴史的な原価計算の慣習では、土地を除く減価償却費の計上が必要なため、このような会計上の表示は、不動産資産の価値が時間の経過とともに予想通りに減少することを意味します。しかし、不動産の価値は歴史的に市場やその他の状況によって上昇または下降してきたので、
減価償却に過去の原価計算を使用するREITの経営成績は、あまり有益ではないかもしれません。そこで、NAREITは、REITの営業実績の補足指標としてFFOを作成しました。これは、GAAPで定義されているように、過去の費用の減価償却費などを純利益から除外したものです。NareITでは、FFOを、GAAPに従って計算された普通株主に帰属する純利益と定義しています。これには、不動産処分による損益に加えて、不動産の減価償却および減損費用を加えたものと、非連結事業体からのFFOに対する当社のシェアを反映する調整が含まれます。私たちはNAREITの定義に従ってFFOを計算します。
当社は、AFFOを、（i）取引関連費用およびその他の費用、（ii）Windstreamとの訴訟和解、当社の和解債務の増加、および当社の和解債務の前払い利益を除くFFO、これらの項目は継続的な業績を反映していないため、これらの項目は継続的な業績を反映していないため、（iii）のれん減損費用、（iv）株式ベースの報酬費用、償却などの特定の非現金収益および費用を除いたFFOと定義しています負債および株式割引の償却、繰延融資費用の償却、非不動産の減価償却および償却資産、非現金使用権資産の償却、定額収益、非現金所得税、およびTCIの償却に関連する収益など、現金を受け取っていない範囲でのその他の非現金収益の償却、および（v）未償却繰延ファイナンス手数料の償却による影響、発生した追加費用期日前入札および償還保険料、および関連するヘッジ活動の終了に関連する費用、退職金を含む、債務の早期返済の結果として費用、課税ベースの負債の帳消しに関連する税金、処分による損益、偶発的対価と金融商品、および類似またはまれな項目の公正価値の変動から維持資本支出を差し引いたもの。AFFOには、非連結事業体からのAFFOに対する当社のシェアを反映するための調整が含まれています。FFOとAFFOの使用、およびそれぞれの1株あたりの金額を、必要なGAAPプレゼンテーションと組み合わせることで、投資家やアナリストのREITの経営成績に対する理解が深まり、そのような企業間の経営成績の比較がより有意義になると考えています。FFOとAFFOは、業績の比較を検討するための有用な指標だと考えています。特に、AFFOは、特定の収益項目と費用項目を除外することで、投資家が、取引や統合関連費用などの予期しない項目や出来事によって生じる差異を考慮しなくても、当社の業績を期間間や他のREITと一貫して比較するのに役立つと考えています。当社は、FFOとAFFOおよびそれぞれの1株当たりの金額を業績指標としてのみ使用しており、FFOとAFFOは、将来の現金需要を賄うために利用できる現金を示すものではありません。FFOとAFFOはREITの営業実績の指標として適切かつ広く使われていますが、GAAPで定義されている営業キャッシュフローや純利益を表すものではないため、流動性や業績を評価する際にこれらの指標に代わるものと見なすべきではありません。
さらに、当社のEBITDA、調整後EBITDA、FFO、AFFOの計算は、現在のNAREITの定義に従ってFFOを定義していない、または現在のNAREITの定義を解釈したり、EBITDA、調整後EBITDA、AFFOを当社とは異なる方法で定義したりする他のREITや企業が報告したものと比較できない場合があります。
2024年および2023年6月30日までの3か月および6か月間の当社の純利益をEBITDAと調整後EBITDAに、および普通株主に帰属する純利益をFFOとAFFOに帰属する純利益の調整は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日に終了した3か月間 | | 6月30日に終了した6か月間 |
| (数千人) | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 純利益 | $ | 18,281 | | | $ | 25,638 | | | $ | 59,629 | | | $ | 6,427 | |
| 減価償却と償却 | 78,052 | | | 77,267 | | | 155,537 | | | 154,042 | |
| 支払利息、純額 | 127,475 | | | 119,689 | | | 250,686 | | | 268,552 | |
| 所得税の優遇措置 | (2,571) | | | (4,357) | | | (7,934) | | | (6,769) | |
| EBITDA | $ | 221,237 | | | $ | 218,237 | | | $ | 457,918 | | | $ | 422,252 | |
| 株式ベースの報酬 | 3,397 | | | 3,130です | | | 6,745 | | | 6,260ドル | |
| 取引関連およびその他の費用 | 10,977 | | | 5,576 | | | 16,664 | | | 8,364 | |
| 不動産の売却益 | — | | | — | | | (18,999) | | | — | |
| その他、ネット | 1,048 | | | 469 | | | 2,959 | | | 20,982 | |
| 非連結事業体からの利益における持分の調整 | — | | | 755 | | | — | | | 1,510 | |
| 調整後EBITDA | $ | 236,659 | | | $ | 228,167 | | | $ | 465,287 | | | $ | 459,368 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日に終了した3か月間 | | 6月30日に終了した6か月間 |
| (数千人) | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 普通株主に帰属する当期純利益 | $ | 17,550% | | | $ | 25,299 | | | $ | 58,438 | | | $ | 5,845 | |
| 不動産の減価償却 | 55,615% | | | 55,062 | | | 111,545 | | | 109,578 | |
| 不動産の売却益、税引後 | — | | | — | | | (18,951) | | | — | |
| 収益における参加証券 | 723 | | | 322 | | | 1,159 | | | 569 | |
| FFOの参加証券 | (1,470) | | | (730) | | | (2,295) | | | (977) | |
| 非連結事業体からの不動産の減価償却費です | — | | | 435 | | | — | | | 870 | |
| 非支配持分の調整 | (9) | | | (25) | | | (25) | | | (50) | |
| 普通株主に帰属するFFO | $ | 72,409 | | | $ | 80,363 | | | $ | 149,871 | | | $ | 115,835 | |
| 取引関連およびその他の費用 | 10,977 | | | 5,576 | | | 16,664 | | | 8,364 | |
| 繰延ファイナンス費用の償却と負債割引 | 5,915 | | | 4,491 | | | 10,950 | | | 9,454 | |
| 繰延融資費用と負債割引の償却 | — | | | — | | | — | | | 10,412 | |
| 借金の早期返済に関連する費用 | — | | | — | | | — | | | 51,997 | |
| 株式ベースの報酬 | 3,397 | | | 3,130です | | | 6,745 | | | 6,260ドル | |
| 非不動産の減価償却費と減価償却 | 22,437 | | | 22,205です | | | 43,992 | | | 44,464 | |
| 定額収益と市場以下のリース無形資産の償却 | (8,216) | | | (9,789) | | | (17,038) | | | (19,216) | |
| メンテナンスの資本支出 | (1,909) | | | (1,916) | | | (3,998) | | | (3,744) | |
| その他、ネット | (12,753) | | | (13,417) | | | (27,298) | | | (26,078) | |
| 非連結事業体からの利益における持分の調整 | — | | | 320 | | | — | | | 640 | |
| 非支配持分の調整 | (3) | | | (5) | | | (8) | | | (37) | |
| 普通株主に帰属するAFFOです | $ | 92,254 | | | $ | 90,958 | | | $ | 179,880 | | | $ | 198,351 | |
流動性と資本資源
私たちの主な流動性ニーズは、営業費用の資金調達、債務返済義務の履行、資本支出を含む投資活動への資金提供、および配当金の分配です。さらに、ウインドストリームとの和解契約の成立（ウィンドストリーム・リースの締結を含む）に続いて、（i）2020年10月から始まる20四半期連続で、ウィンドストリームに4億9010万ドルの現金を均等に分割払い、（ii）ウィンドストリームが20年間に製造した長期的価値増加ファイバーおよび関連資産の成長資本改善のために、合計で最大17億5000万ドルをウィンドストリームに払い戻す義務があります。29。現在までに、和解契約に基づいてウィンドストリームに支払うべき4億9010万ドルのうち3億6,240万ドルを支払いました。州の成長資本改善のための償還コミットメントでは、維持費または修理費を州がウィンドストリームに払い戻す必要はありません（CLEC MLAリース物件のファイバー交換にかかる費用は、期間中に最大7,000万ドルです）。このような払い戻しはそれぞれ引受基準の対象となります。両方のウィンドストリームリース（および個別の設備ローンファシリティ）に基づく成長資本改善に対する米国の年間償還総額は、2022年と2023年には2億2,500万ドルに制限され、2024年には年間2億2,500万ドル、2025年と2026年には年間1億7,500万ドル、2027年から2029年には年間1億2,500万ドルに制限されていました。
当社の流動性と資本資源の主な源泉は、手持ち現金、営業活動（主にウィンドストリーム・リースから）によって提供される現金、オペレーティングパートナーシップ、CSL Capital、LLCおよびUniti Group Finance 2019 Inc.、その保証当事者であるバンク・オブ・アメリカ、N.A.（管理代理人、担保代理人、スイングライン貸し手、L/C発行者として）による当社の信用契約に基づく利用可能な借入です。そこに記載されている他の貸し手（「クレジット契約」）、および負債および持分証券の発行による収入。
2024年6月30日現在、当社の現金および現金同等物の総額は1億3,150万ドルで、これには1,270万ドルの制限付現金および現金同等物、クレジット契約（「リボルビング・クレジット・ファシリティ」）に基づいて2027年9月24日に満期を迎える当社のリボルビング・クレジット・ファシリティ（「リボルビング・クレジット・ファシリティ」）に基づく約5億8,000万ドルの借入可能額、最大7,500万ドルの
当社のABSローンファシリティに基づく借入能力。特定の財務指標を満たし、特定の追加資産を担保としてファシリティに譲渡することを条件とします。これは12か月以内に実現する予定です。2024年6月30日以降、3,420万ドルの成長資本の改善（上記の「経営成績—収益」を参照）を除いて、予定されている利息と配当金の支払い以外に、資金の重要な支出はありませんでした。当社のリボルビング・クレジット・ファシリティでの利用可能性は、最大担保レバレッジ比率が5. 0:1 であるなど、さまざまな条件の影響を受けます。さらに、リボルビング・クレジット・ファシリティの下で負債が発生したり、合計レバレッジ比率が6.5：1を超える場合、リボルビング・クレジット・ファシリティは配当金の支払い能力に重大な制限を課します。「—配当」を参照してください。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日に終了した6か月間 |
| (数千人) | | 2024 | | 2023 |
| 営業活動によるキャッシュフロー: | | | | |
| 営業活動による純現金 | | $ | 174,338 | | | $ | 199,831 | |
営業活動によって提供される現金は、主に当社のリース活動によるものです。これには、ダークファイバーネットワーク資産の電気通信業界へのリースに加えて、主要顧客に独占的または共有テナントベースで基幹的な通信資産をリースすることが含まれます。営業活動に使用される現金には、報酬と関連費用、利息の支払い、その他の運転資本の変動が含まれます。2024年6月30日および2023年6月30日に終了した6か月間の営業活動によって提供された純現金は、それぞれ1億7,430万ドルと1億9,980万ドルでした。2024年6月30日までの6か月間の営業活動によって提供された純現金の減少は、主に現金支払利息の増加と運転資本の変化によるものです。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日に終了した6か月間 |
| (数千人) | | 2024 | | 2023 |
| 投資活動によるキャッシュフロー: | | | | |
| 資本支出 | | $ | (262,758) | | | $ | (247,269) | |
| その他の機器の売却による収入 | | 435 | | | 1,169% | |
| 不動産の売却による収入 | | 40,039 | | | — | |
| 非連結事業体の売却による収入 | | 40,000 | | | — | |
| 投資活動に使用された純現金 | | $ | (182,284) | | | $ | (246,100) | |
投資活動に使用された純現金は、2024年6月30日までの6か月間と比較して、2024年6月30日までの6か月間で6,380万ドル減少しました。これは主に、Bb Fiber Holdings LLCへの投資の売却による収益4,000万ドル、CableSouthネットワークの売却による収益4,000万ドル、およびユニティファイバーの資本支出が2,580万ドル減少したことによるもので、一部相殺されました成長資本改善が3,790万ドル増加しました。これは成功ベースの資本支出として分類されます。資本支出は、以下の「—資本支出」で説明するように、主に当社のネットワーク資産展開のためのユニティファイバー事業とユニティリース事業に関連しています。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日に終了した6か月間 |
| (数千人) | | 2024 | | 2023 |
| 財務活動によるキャッシュフロー: | | | | |
| 借金の返済 | | $ | (122,942) | | | $ | (2,263,662) | |
| 手形の発行による収入 | | 309,000です | | | 2,600,000 | |
| 配当金の支払い | | (108,445) | | | (71,594) | |
| 支払い可能な決済金の支払い | | (49,011) | | | (49,011) | |
| リボルビング・クレジット・ファシリティに基づく借入 | | 125,000 | | | 245,000 | |
| リボルビング・クレジット・ファシリティに基づく支払い | | (333,000) | | | (347,000) | |
| ABSローンファシリティからの収入 | | 275,000 | | | — | |
| ファイナンスリース支払い | | (1,265) | | | (799) | |
| 資金調達費用の支払い | | (15,778) | | | (26,955) | |
| 普通株式新株予約権の決済の支払い | | — | | | (56) | |
| ボンドヘッジオプションの終了 | | — | | | 59 | |
| 借金の早期返済に関連する費用 | | — | | | (44,303) | |
| 非支配持分への分配金 | | (37) | | | (32) | |
| 非支配持分の支払い | | (92) | | | — | |
| 従業員の株式購入プログラム | | 326 | | | 314 | |
| 株式報酬の源泉徴収に関連する支払い | | (1,583) | | | (1,350) | |
| 財務活動による純現金 | | $ | 77,173 | | | $ | 40,611% | |
2024年6月30日までの6か月間の財務活動によって提供された純現金は7,720万ドルでした。これは主に、2028年2月の追加担保付債券の発行による3億900万ドルの収益とABSローンファシリティからの2億7,500万ドルの収益に関連していました。これは、1億2,290万ドルの債務返済、リボルビング・クレジット・ファシリティに基づく純支払い額2億800万ドル、配当金の支払いによって一部相殺されました。1億840万ドル、支払われる和解金の返済4,900万ドル、および1,580万ドルの資金調達費用の支払い。2023年6月30日までの6か月間の財務活動によって提供された純現金は4,060万ドルで、これは主に2028年2月の26億ドルの担保付債券の発行による収益でしたが、2025年の担保付債券の23億ドルの返済、リボルビング・クレジット・ファシリティに基づく純支払額1億200万ドル、配当金7,160万ドルの支払い、49ドルの和解金の返済によって相殺されました 4,000万ドル、2025年の担保付債券の期日前返済に関連する費用4,430万ドル、および2,700万ドルの資金調達費用の支払い。
ウィンドストリームリース
ウィンドストリームリースの初期期間は、2030年4月30日に満了します。ウィンドストリーム・リースの初期年間家賃総額は6億6,300万ドルです。ウィンドストリームリースには、相互保証とクロスデフォルト条項が含まれています。これらは、ウィンドストリームまたは関連会社が両方のウィンドストリームリースのテナントである限り、またILEC MLAに基づく家主がCLEC MLAに基づく家主と異なる場合を除き、またその限り有効です。ウィンドストリーム・リースは、ウィンドストリーム・リースの持分をウィンドストリームの競合他社に譲渡しない限り、ウィンドストリーム・リースの権利と義務を譲渡し、その他の方法でウィンドストリーム・リースをまとめてまたは個別に収益化または担保することができます。
2020年10月から、ウィンドストリーム・リースに従い、ウィンドストリーム（またはウィンドストリーム・リースに基づく後継テナント）は、2029年までに合計で合計17億5000万ドルの成長資本改善費用を米国に払い戻す権利を有します。州の成長資本改善のための償還コミットメントでは、維持費または修理費を州がウィンドストリームに払い戻す必要はありません（CLEC MLAリース物件のファイバー交換にかかる費用は、期間中に最大7,000万ドルです）。このような払い戻しはそれぞれ引受基準の対象となります。両方のウィンドストリームリース（および個別の設備ローンファシリティ）に基づく成長資本改善に対する米国の年間償還総額は、2022年と2023年には2億2,500万ドルに制限され、2024年には2億2,500万ドル、2025年と2026年には年間1億7,500万ドル、2027年から2029年には年間1億2,500万ドルに制限されていました。いずれかの暦年にウィンドストリーム（またはウィンドストリームのリースに基づく後継テナント）が負担した成長資本改善費用が、その暦年の年間限度額を超える場合、ウィンドストリーム（または場合によってはテナント）は、翌年にそのような超過費用を償還のために提出することができ、そのような超過費用は年間から賄われるものとします
その次の期間のコミットメント金額。さらに、ある暦年にその期間中に資金提供された成長資本改善の払い戻し額が、その暦年の年間限度額を下回る限り、任意の暦年の未資金額は繰り越され、次の暦年の年間限度額に追加される場合があります。ただし、任意の暦年の年間限度額は2億5000万ドルです。
成長資本改善のための各分割払いの1周年から、該当するウィンドストリームリースに基づいてウィンドストリームが支払うべき家賃は、その分割払いの8.0％（「賃料」）に等しい金額だけ増加します。その後、家賃は、各償還の記念日ごとに以前の家賃の100.5％に上がります。ウィンドストリーム・リースのいずれかのテナントの持分が、その条件に基づいてウィンドストリームによって譲渡された場合（同じ譲受人に譲渡される場合を除く）、またはユナイテッドがウィンドストリーム・リースのいずれかの下で家主としての持分を譲渡する場合（同じ譲受人に譲渡されない限り）、払い戻し権と義務は、ウインドストリームによってILEC MLAとCLEC MLAの間で配分されます。ただし、割り当てられる最大額を条件としますこのような譲渡後のCLEC MLAへの支払いは、年間2,000万ドルです。ウィンドストリーム・リースの条件に基づいて必要とされるグロース・キャピタル・インプルーブメントの償還金または設備ローンの資金調達要求に対して、Unityが払い戻しを怠り、そのような不履行が30日間続く場合、そのような未払いの金額は、WindstreamがWindstream Leasesに基づいて支払うべき家賃の相殺として適用されることがあります（そしてそのような金額は、その後、Unitiがそうであるかのように扱われます）彼らに払い戻しました）。
UnitaとWindstreamは、ILECとCLECの機器ローンおよびセキュリティ契約（総称して「設備ローン契約」）を締結しました。この契約では、上記の17.5億ドルの成長資本改善コミットメントのうち、最大1億2500万ドル（任意の暦年で2,500万ドルに制限されています）を、Windstreamがネットワークのアップグレードに関連する機器を購入したり、Windstream Leasesに関連して使用したりするためのローンの形で、最大1億2500万ドル（任意の暦年で2,500万ドルに制限されています）を提供します。これらのローンの利息は、借入日から 8% で発生します。機器ローン契約を通じて融資されたすべての機器はウィンドストリームの唯一の財産です。ただし、ユナイテッドはローンで購入した機器の先取特権（先取特権）を受け取ります。2024年6月30日現在、そのような融資は行われていません。
Upreitオペレーティングパートナーシップユニット
当社のUPreit制度では、対価として、当社の運営パートナーシップにおけるリミテッド・パートナーシップ持分（一般に「OPユニット」と呼ばれる）を売り手に発行することで、不動産を取得することができます。この構造により、配当金の支払いなど、他の目的で利用可能な現金を維持しながら、売り手が支払うべき税金を繰り延べる取引を構築できるようになり、個々の不動産や不動産ポートフォリオの取得が容易になると考えています。ウィンドストリームの組み合わせが完成したら、この構造はなくなると思います。
見通し
私たちは、ユニティ・リースとユニティ・ファイバーのポートフォリオ全体にわたって、ネットワーク・インフラストラクチャーに引き続き投資していく予定です。私たちは、手持ちの現金、リボルビング・クレジット・ファシリティとABSローン・ファシリティに基づく借入、および営業活動によってもたらされるキャッシュフローから、これらのニーズや営業費用（債務返済債務を含む）の一部を賄うことを期待しています。2024年6月30日現在、リボルビング・クレジット・ファシリティでは5億ドルの借入が可能でした。さらに、当社のABSローンファシリティでは、最大7,500万ドルの借入が可能です。ただし、特定の財務指標を満たし、特定の追加資産を担保としてファシリティに譲渡することを条件とします。譲渡は12か月以内に行われる予定です。ただし、事業運営、公表された投資活動、資本支出（成長資本改善のための償還コミットメントを含む）、債務返済、株主への分配に十分な金額の追加資金を調達するために、資本市場にアクセスする必要がある場合があります。私たちは株式市場と債券市場を注意深く監視しており、市場の状況が適切であると判断した場合は速やかにそれらにアクセスするよう努めるかもしれません。
資本市場取引の金額、性質、タイミングは、当社の業績およびその他の状況、当時の当社のコミットメントと義務、資本要件の金額、性質および時期、現在の信用契約によって課せられる制限、および全体的な市況によって異なります。これらの期待は将来を見据えたものであり、多くの不確実性や前提条件の影響を受けます。流動性に関する期待が正しくないことが判明した場合、または予想どおりに資本市場にアクセスできない場合、将来的に流動性が不足し、資本支出や配当が減少し、極端な場合には債務返済義務の支払い能力が低下する可能性があります。この不足が、ほとんどまたはまったく予告なしに急速に発生すると、不足分をタイムリーに処理することができなくなる可能性があります。
潜在的な資本市場取引を検討することに加えて、当社は資本構造を強化する機会を求めて、市場の状況、流動性プロファイル、およびさまざまな資金調達の選択肢を定期的に評価しています。機会があれば
有利なことに、会社は既存の負債を借り換えたり、買い戻したりすることがあります。しかし、債務の借り換えが既存の取り決めと同等またはより有利な条件で行われるという保証はありません。これには、金利が上昇したり、既存の契約が変更されたりするリスクが含まれます。
このような不確実性が明らかになるまで、魅力的な金利で資本市場にアクセスすることはより困難になると予想されるため、状況が許せば、現金を節約するための措置を講じることがあります。
資本支出
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年6月30日に終了した6か月間 |
| (数千人) | | 成功に基づく | | メンテナンス | | 非ネットワーク | | 合計 |
| 資本支出 | | | | | | | | |
| ユニティリース | | $ | 12,643 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 12,643 | |
| 成長資本の改善 | | 196,651 | | | — | | | — | | | 196,651 | |
| ユニティファイバー | | 49,000 | | | 3,998 | | | 450 | | | 53,448 | |
| コーポレート | | — | | | — | | | 16 | | | 16 | |
| 総資本支出 | | $ | 258,294 | | | $ | 3,998 | | | $ | 466 | | | $ | 262,758 | |
私たちは、資本支出を（i）成功ベース、（ii）メンテナンス、（iii）非ネットワークのいずれかに分類しています。私たちは、成功ベースの資本支出を、既存または予想される契約上の顧客サービス注文のインストールに関連するものと定義しています。保守資本支出は、既存のネットワーク要素を完全に稼働させるために必要なものです。私たちは、ユニティリース事業とユニティファイバー事業全体でネットワークインフラへの投資を継続し、手持ちの現金と営業活動によってもたらされるキャッシュフローは、これらの投資を支援するのに十分であると予想しています。私たちが貸手である特定のリース契約では、成長資本支出を払い戻す権利がありますが、義務はありません（成長資本の改善を除く）。
成長資本改善のためのウィンドストリームへのユナイテッド州の年間総償還コミットメントについては、前述の「流動性と資本資源—風力リース」のパートI、項目2「経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析」で説明しました。成長資本の改善は、その金額に対して支払われた賃料に基づく、成功に基づく資本改善として扱われます。
状況が許せば、成功に基づく資本支出の一時停止、延期、削減など、現金を節約するための措置を講じる必要があるかもしれません。
配当金
私たちは、米国連邦所得税の目的でREITとして課税されることを選択しました。米国の連邦所得税法では、通常、REITは、支払った配当金の控除に関係なく、純キャピタル?$#@$ンを除くREITの課税所得の少なくとも90％を毎年分配し、年間の分配額が課税所得の100％未満になる範囲で、通常の法人税率で税金を支払うことが義務付けられています。REITの地位を維持するために、取締役会の承認があれば、その目的で合法的に利用可能な資産から、課税所得の全部または実質的なすべてを普通株式の保有者に配当するつもりです。米国連邦所得税の目的であろうとなかろうと、配当金を支払う前に、まず営業要件と債務返済義務の両方を満たす必要があります。分配可能な現金が課税所得よりも少ない場合、現金配当を行うために資産の売却または資金の借入を求められたり、必要な配当の一部を株式または負債証券の課税対象分配という形で支払われたりすることがあります。
以下の表は、当社の普通株式に対する現金配当に関する詳細を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ピリオド | | 支払い日 | | 1株当たりの現金配当 | | 基準日 |
| 2024年1月1日-2024年3月31日 | | 2024年4月12日 | | $ | 0.15 | | | 2024年3月28日 |
| 2024年4月1日-2024年6月30日 | | 2024年6月28日 | | $ | 0.15 | | | 2024年6月14日 |
Windstreamとの合併契約に基づき、2024年6月28日に支払われた配当金と合理的に必要な配当を除き、配当金の支払いまたはその他の分配を合併完了まで停止することに合意しました
当社または当社の子会社がREITとしての地位を維持するため、または所得税や物品税の支払いや賦課を避けるため。その他の慣習的な例外もあります。配当はすべて、現在および予想される経営成績、財政状態、REIT要件、市場の状況、債務書類の制約、および適切と思われるその他の要因など、さまざまな要因を考慮して、取締役会で申告する必要があります。配当金の支払いは保証されません。当社の取締役会は、絶対的な裁量により、いつでも、理由の如何を問わず、配当金を支払わないこと、または配当として支払われる金額を変更することを決定することができます。
重要な会計上の見積もり
要約連結財務諸表の作成において会計原則を適用する際には、特定の判断を下し、特定の見積もりと仮定を使用します。非常に不確実な要因、またはそのような要因が変化しやすいことを説明するために必要な主観性や判断力のレベルから、見積もりや仮定の性質は重要です。法人税、収益認識、財産、プラント、設備の減損、のれん減損、企業結合の会計処理は、当社の財務諸表の表示において最も重要であり、困難で主観的で複雑な判断を必要とするため、重要な会計上の見積もりとして認識しています。
添付の要約連結財務諸表に反映されている金額を見積もるために使用されている現在の仮定やその他の考慮事項が適切であると考えています。ただし、実際の経験が、当社の要約連結財務諸表に反映されている金額の見積もりに使用された仮定やその他の考慮事項と異なる場合、結果として生じる変更は、当社の連結業績に重大な悪影響を及ぼし、特定の状況では当社の財政状態に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
当社の重要な会計上の見積もりの詳細については、「経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析」と、年次報告書に含まれる監査済み財務諸表の注記を参照してください。2024年6月30日現在、これらの見積もりに大きな変更はありません。
最近の会計ガイダンス
新しい会計規則と開示は、報告された結果と財務諸表の比較可能性に影響を与える可能性があります。フォーム10-Qのこの四半期報告書のパートI、項目1「財務諸表」に含まれる添付の要約連結財務諸表の注記2を参照してください。
アイテム 3.市場リスクに関する定量的・質的開示
年次報告書のパートII、項目7A「市場リスクに関する量的および質的開示」で報告された情報から大きな変更はありません。
アイテム 4.統制と手順。
開示管理と手続き
当社は、改正された1934年の証券取引法（以下「取引法」）の規則13a-15（e）で定義されているように、開示管理と手続きを確立しました。これらの用語は、証券取引法に基づいて提出または提出する報告書で当社が開示する必要のある情報が、SECの規則とフォームで指定された期間内に記録、処理、要約、報告されることを保証することを目的としています。開示管理と手続きには、取引法に基づいて提出または提出する報告書で当社が開示する必要のある情報が蓄積され、必要に応じて当社の最高執行責任者や最高財務責任者を含む経営陣に確実に伝達され、必要な開示に関する迅速な決定を可能にするために設計された管理と手続きが含まれますが、これらに限定されません。
当社の経営陣は、最高経営責任者と最高財務責任者の参加を得て、2024年6月30日現在の当社の開示管理と手続きの有効性を評価しました。この評価に基づいて、当社の最高経営責任者および最高財務責任者は、当社の開示管理と手続きは2024年6月30日に有効であると結論付けました。
以前に明らかにされた財務報告の内部統制における重大な弱点の是正
年次報告書のパートII、項目9A「統制と手続き」で説明したように、2023年の第4四半期に、年次営業権減損評価の管理が効果的でなかったため、財務報告に対する内部統制に重大な弱点があることがわかりました。具体的には、会社には十分な人員がいませんでした
のれん減損が所得税に与える影響の判断に関連する効果的なリスク評価を行うための適切な技術的専門知識。その結果、のれんおよび税務プロセスにおける特定の統制活動は、効果的に設計および実施されませんでした。経営陣は重大な弱点を是正する計画を開始し、年次営業権減損評価に関連する統制活動と手続きの設計と運用の改善を実施しました。
2024年6月30日までの四半期に、上記のアクションの設計のテストを完了しました。強化された統制プロセスは、その運用効率について合理的な保証を提供するように設計されていると結論付けました。その結果、上記の重大な弱点は2024年6月30日に是正されたと考えています。
経営陣は、フォーム10-Qのこの四半期報告書に含まれる当社の要約連結財務諸表は、米国会計基準に従って作成されていると考えています。当社の最高経営責任者および最高財務責任者は、当該役員の知識に基づいて、本報告書に含まれる要約連結財務諸表およびその他の財務情報が、本報告書に記載されている期間における当社の財政状態、経営成績、およびキャッシュフローをあらゆる重要な点で公正に提示していることを証明しました。
財務報告に関する内部統制の変更
上記の重大な弱点に対応して行われた変更以外に、2024年6月30日までの四半期に発生した、財務報告に関する当社の内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性が合理的に高い変更は、取引法の規則13a-15（f）で定義されているように、財務報告に関する当社の内部統制に変更はありませんでした。
パート II-その他の情報
アイテム 1.法的手続き。
法的手続きの説明は、フォーム10-Qのこの四半期報告書のパートI、項目1「財務諸表」に含まれる注記12-要約連結財務諸表へのコミットメントと不測の事態にあり、参照としてこの項目1に組み込まれています。
アイテム 1A.リスク要因。
2024年5月3日にSECに提出されたフォーム10-Qの四半期報告書のパートII、項目1A「リスク要因」で説明したように、当社の事業に影響を与えるリスク要因に重大な変更はありませんでした。
アイテム 2.株式の未登録売却および収益の使用。
発行者による株式の購入
以下の表は、Uniti Group Inc. 2015株式インセンティブプランに基づいて付与された制限付株式の権利確定から生じる最低法定源泉徴収義務を満たすためにユナイテッド州の従業員から源泉徴収される株式に関する情報を示しています。源泉徴収義務を果たすために源泉徴収された普通株式は、本項目2に従って開示が義務付けられている株式の購入とみなされる場合があります。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ピリオド | | 購入した株式の総数 | | 1株当たりの平均支払価格 (1) | | 公表された計画またはプログラムの一環として購入した株式の総数 | | プランまたはプログラムに基づいてまだ購入できる株式の最大数 |
| 2024年4月1日から2024年4月30日まで | | 75 | | $ | 5.74 | | | — | | — |
| 2024年5月1日から2024年5月31日まで | | 1,517 | | 4.45 | | | — | | — |
| 2024年6月1日から2024年6月30日まで | | — | | | — | | | — | | — |
| 合計 | | 1,592 | | $ | 4.51 | | | — | | — |
(1) 1株あたりに支払われる平均価格は、従業員の源泉徴収税をカバーするために源泉徴収される株式数を計算した際の公正市場価格の加重平均です。
アイテム 3.シニア証券のデフォルト.
なし
アイテム 4.鉱山の安全に関する開示。
該当なし
アイテム 5.その他の情報
(a) なし
(b) なし
(c) 2024年6月30日までの3か月間、会社の取締役または役員（証券取引法の規則16a-1 (f) で定義されている）は誰もいませんでした 採用された または 終了しました ルール10b5-1取引契約または非ルール10b5-1取引アレンジメント（このような用語は規則S-Kの項目408で定義されています）。
アイテム 6.展示品。
| | | | | | | | |
| | |
| 2.1# | | 2024年5月3日付けの、ユニティ・グループ社とウィンドストリーム・ホールディングスII、LLCとの間の合意と合併計画（2024年5月3日付けでSECに提出されたフォーム8-kの最新報告書（ファイル番号001-36708）の別紙2.1を参照して組み込まれています） |
| | |
| 2.2*# | | 2024年7月17日付けの、ユニティ・グループ社とウィンドストリーム・ホールディングスII、LLCとの間の合意および合併計画の修正第1号 |
| | |
| 4.1 | | 2024年5月17日付けのインデンチャー、発行者としてのユナイテッド・グループ・ファイナンス2019株式会社、ユニティ・ファイバー・ホールディングス株式会社、CSLキャピタル合同会社、その保証人、および受託者および担保代理人としてのドイツ銀行信託会社アメリカズによる、2028年満期10.50％の優先担保付債券（当社の最新報告書の別紙4.1を参照して組み込まれています）8-k日付で2024年5月17日時点でSECに提出されています（ファイル番号001-36708）） |
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| 4.2 | | 2028年満期の 10.50% 優先担保付債券の様式（別紙4.1に含まれています）（2024年5月17日付けでSECに提出されたフォーム8-kの最新報告書（ファイル番号001-36708）の別紙4.2を参照して組み込まれています） |
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| 10.1 | | 2024年5月3日付けの、ユニティ・グループ株式会社、エリオット・インベストメント・マネジメント株式会社、エリオット・アソシエイツ株式会社、エリオット・インターナショナル有限責任会社、およびデボニアンII ICAVとの間の議決権行使契約（2024年5月3日付けでSECに提出された当社のフォーム8-kの最新報告書の別紙10.1を参照して組み込まれています（ファイル番号001-36708） |
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| 10.2 | | 2024年5月3日付けの、ユニティ・グループ株式会社、エリオット・インベストメント・マネジメントL.P.、エリオット・アソシエイツL.P.、エリオット・インターナショナル株式会社、ネクサス・アグリゲーターL.P.、およびセクション2（b）のみを目的として、ウィンドストリーム・ホールディングスII、LLC（フォーム8の最新報告書の別紙10.2を参照して設立）による投資主契約 kの日付を記入し、2024年5月3日の時点でSECに提出されています（ファイル番号001-36708）） |
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| 10.3 | | 2024年5月3日付けの、ユニティ・グループ社と特定のウィンドストリームの投資家との間の投資主契約（2024年5月3日付けでSECに提出されたフォーム8-kの最新報告書（ファイル番号001-36708）の別紙10.3を参照して組み込まれています） |
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| 10.4 | | ニュー・ユナイテッド、エリオット・インベストメント・マネジメントL.P.、エリオット・アソシエイツL.P.、エリオット・インターナショナル株式会社、ネクサス・アグリゲーターL.P.、およびデボニアン II ICAV（2024年5月3日付けでSECに提出された当社のフォーム8-kの最新報告書の別紙10.4を参照して組み入れる、または相互に締結される株主契約）（ファイル番号001-1 36708)) |
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| 10.5 | | ニューユニティ州および特定のウィンドストリームの投資家によって、またその投資家間で締結されるフォーム株主契約（2024年5月3日付けでSECに提出されたフォーム8-kの最新報告書（ファイル番号001-36708）の別紙10.5を参照して組み込まれています） |
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| 10.6 | | 執行役員向けの業績ベースの制限付株式ユニット契約の形式（2024年5月16日付けのフォーム8-kの会社の最新報告書の別紙10.1を参照して組み込まれ、2024年5月20日にSECに提出されました（ファイル番号001-36708）） |
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| 10.7 | | 執行役員向けの制限付株式契約の形式（2024年5月16日付けのフォーム8-kの会社の最新報告書の別紙10.2を参照して組み込まれ、2024年5月20日にSECに提出されました（ファイル番号001-36708）） |
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| 10.8 | | 2024年6月17日付けのクレジット契約の修正第9号。借り手としてユナイテッドグループLP、ユニティグループファイナンス株式会社およびCSLキャピタルLLC、保証当事者、および管理代理人および担保代理人としてのバンク・オブ・アメリカ（2020年6月17日付けのフォーム8-kの最新報告書の別紙10.1を参照して組み込まれています）24で、2024年6月18日の時点で証券取引委員会に提出されています（ファイル番号001-36708）） |
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| 31.1* | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に従って採択された、1934年の証券取引法に基づく規則13a-14 (a) および15d-14 (a) に基づく最高経営責任者の認定 |
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| 31.2* | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に従って採択された、1934年の証券取引法に基づく規則13a-14 (a) および15d-14 (a) に基づく最高財務責任者の認定 |
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| 32.1* | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に基づいて採択された、米国法第18条第1350条に基づく最高経営責任者の認定 |
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| 32.2* | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に基づいて採択された、米国法第18条第1350条に基づく最高財務責任者の認定 |
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| 101.インチ | | インライン XBRL インスタンスドキュメント — XBRL タグはインライン XBRL ドキュメントに埋め込まれているため、インスタンスドキュメントはインタラクティブデータファイルに表示されません。 |
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| 101.SCH | | インライン XBRL タクソノミー拡張スキーマドキュメント |
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| 101.CAL | | インライン XBRL タクソノミー拡張計算リンクベースドキュメント |
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| 101.DEF | | インライン XBRL タクソノミー拡張定義リンクベースドキュメント |
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| 101.LAB | | インライン XBRL タクソノミー拡張ラベルリンクベースドキュメント |
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| 101.PRE | | インライン XBRL タクソノミー拡張プレゼンテーションリンクベースドキュメント |
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| 104 | | 表紙インタラクティブデータファイル (インライン XBRL ドキュメントに埋め込まれています) |
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| * | ここに提出 |
| # | 規則S-kの項目601（a）（5）に従い、スケジュールや同様の添付ファイルはこの提出書類から省略されています。省略されたスケジュールまたは同様の添付ファイルのコピーは、要求に応じて証券取引委員会に提出されます。 |
署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、正式に権限を与えられました。
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| | | ユナイテッドグループ株式会社 |
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| 日付: | 2024年8月1日 | | /s/ ポール・E・ブリントン |
| | | ポール・E・ブリントン
上級副社長 — 最高財務責任者兼財務責任者
(最高財務責任者)
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| 日付: | 2024年8月1日 | | /s/ トラビス・セントブラック |
| | | トラビス・セントブラック
上級副社長 — 最高会計責任者
(最高会計責任者) |