アルブ-20240630偽2024Q2000091591312/310.057.4エクセルリ:シェアISO 4217: 米ドルISO 4217: 米ドルエクセルリ:シェアエクセルリ:ピュアユタ州:alb: セグメント00009159132024-01-012024-06-300000915913米国会計基準:普通株式会員2024-01-012024-06-300000915913米国会計基準:シリーズA優先株メンバー2024-01-012024-06-3000009159132024-07-2400009159132024-04-012024-06-3000009159132023-04-012023-06-3000009159132023-01-012023-06-300000915913米国会計基準:関連当事者メンバー2024-04-012024-06-300000915913米国会計基準:関連当事者メンバー2023-04-012023-06-300000915913米国会計基準:関連当事者メンバー2024-01-012024-06-300000915913米国会計基準:関連当事者メンバー2023-01-012023-06-3000009159132024-06-3000009159132023-12-310000915913US-GAAP: 無関係な当事者メンバー2024-06-300000915913US-GAAP: 無関係な当事者メンバー2023-12-310000915913米国会計基準:関連当事者メンバー2024-06-300000915913米国会計基準:関連当事者メンバー2023-12-310000915913米国会計基準:普通株式会員2024-03-310000915913米国会計基準:優先株会員2024-03-310000915913米国会計基準:追加払込資本構成員2024-03-310000915913米国会計基準:その他の包括利益の累計メンバー2024-03-310000915913米国会計基準:利益剰余金メンバー2024-03-310000915913米国会計基準:親会員2024-03-310000915913米国会計基準:非支配持分メンバー2024-03-3100009159132024-03-310000915913米国会計基準:利益剰余金メンバー2024-04-012024-06-300000915913米国会計基準:親会員2024-04-012024-06-300000915913米国会計基準:非支配持分メンバー2024-04-012024-06-300000915913米国会計基準:その他の包括利益の累計メンバー2024-04-012024-06-300000915913米国会計基準:追加払込資本構成員2024-04-012024-06-300000915913米国会計基準:普通株式会員2024-04-012024-06-300000915913米国会計基準:優先株会員2024-04-012024-06-300000915913米国会計基準:普通株式会員2024-06-300000915913米国会計基準:優先株会員2024-06-300000915913米国会計基準:追加払込資本構成員2024-06-300000915913米国会計基準:その他の包括利益の累計メンバー2024-06-300000915913米国会計基準:利益剰余金メンバー2024-06-300000915913米国会計基準:親会員2024-06-300000915913米国会計基準:非支配持分メンバー2024-06-300000915913米国会計基準:普通株式会員2023-03-310000915913米国会計基準:優先株会員2023-03-310000915913米国会計基準:追加払込資本構成員2023-03-310000915913米国会計基準:その他の包括利益の累計メンバー2023-03-310000915913米国会計基準:利益剰余金メンバー2023-03-310000915913米国会計基準:親会員2023-03-310000915913米国会計基準:非支配持分メンバー2023-03-3100009159132023-03-310000915913米国会計基準:利益剰余金メンバー2023-04-012023-06-300000915913米国会計基準:親会員2023-04-012023-06-300000915913米国会計基準:非支配持分メンバー2023-04-012023-06-300000915913米国会計基準:その他の包括利益の累計メンバー2023-04-012023-06-300000915913米国会計基準:追加払込資本構成員2023-04-012023-06-300000915913米国会計基準:普通株式会員2023-04-012023-06-300000915913米国会計基準:普通株式会員2023-06-300000915913米国会計基準:優先株会員2023-06-300000915913米国会計基準:追加払込資本構成員2023-06-300000915913米国会計基準:その他の包括利益の累計メンバー2023-06-300000915913米国会計基準:利益剰余金メンバー2023-06-300000915913米国会計基準:親会員2023-06-300000915913米国会計基準:非支配持分メンバー2023-06-3000009159132023-06-300000915913米国会計基準:普通株式会員2023-12-310000915913米国会計基準:優先株会員2023-12-310000915913米国会計基準:追加払込資本構成員2023-12-310000915913米国会計基準:その他の包括利益の累計メンバー2023-12-310000915913米国会計基準:利益剰余金メンバー2023-12-310000915913米国会計基準:親会員2023-12-310000915913米国会計基準:非支配持分メンバー2023-12-310000915913米国会計基準:利益剰余金メンバー2024-01-012024-06-300000915913米国会計基準:親会員2024-01-012024-06-300000915913米国会計基準:非支配持分メンバー2024-01-012024-06-300000915913米国会計基準:その他の包括利益の累計メンバー2024-01-012024-06-300000915913米国会計基準:追加払込資本構成員2024-01-012024-06-300000915913米国会計基準:普通株式会員2024-01-012024-06-300000915913米国会計基準:優先株会員2024-01-012024-06-300000915913米国会計基準:普通株式会員2022-12-310000915913米国会計基準:優先株会員2022-12-310000915913米国会計基準:追加払込資本構成員2022-12-310000915913米国会計基準:その他の包括利益の累計メンバー2022-12-310000915913米国会計基準:利益剰余金メンバー2022-12-310000915913米国会計基準:親会員2022-12-310000915913米国会計基準:非支配持分メンバー2022-12-3100009159132022-12-310000915913米国会計基準:利益剰余金メンバー2023-01-012023-06-300000915913米国会計基準:親会員2023-01-012023-06-300000915913米国会計基準:非支配持分メンバー2023-01-012023-06-300000915913米国会計基準:その他の包括利益の累計メンバー2023-01-012023-06-300000915913米国会計基準:追加払込資本構成員2023-01-012023-06-300000915913米国会計基準:普通株式会員2023-01-012023-06-300000915913alb:エネルギー貯蔵会員2024-06-300000915913alb:エネルギー貯蔵会員2023-12-3100009159132023-01-012023-12-310000915913ALB:ウィンドフィールド・ホールディングスのメンバーを除くその他の変動持分法人2024-01-012024-06-300000915913ALB:ウィンドフィールド・ホールディングスのメンバーを除くその他の変動持分法人2023-01-012023-12-310000915913alb:ケマートン工場メンバー2023-10-182023-10-180000915913alb: 鉱物資源有限会社 WODGINAプロジェクトメンバー2023-10-182023-10-180000915913alb: 鉱物資源限定会員2023-04-012023-12-310000915913ALB: 合弁会社ウィンドフィールドホールディングスのメンバー2024-04-012024-06-300000915913ALB: 合弁会社ウィンドフィールドホールディングスのメンバー2023-04-012023-06-300000915913ALB: 合弁会社ウィンドフィールドホールディングスのメンバー2024-01-012024-06-300000915913ALB: 合弁会社ウィンドフィールドホールディングスのメンバー2023-01-012023-06-300000915913ALB: その他の合弁事業メンバー2024-04-012024-06-300000915913ALB: その他の合弁事業メンバー2023-04-012023-06-300000915913ALB: その他の合弁事業メンバー2024-01-012024-06-300000915913ALB: その他の合弁事業メンバー2023-01-012023-06-300000915913ALB: 合弁会社ウィンドフィールドホールディングスのメンバーALB: 合弁会社ウィンドフィールドホールディングスのメンバー2024-06-300000915913ALB: 合弁会社ウィンドフィールドホールディングスのメンバー2024-06-300000915913ALB: 合弁会社ウィンドフィールドホールディングスのメンバー2023-12-310000915913ALB:非連結合弁会社の重要なメンバー2024-04-012024-06-300000915913ALB:非連結合弁会社の重要なメンバー2023-04-012023-06-300000915913ALB:非連結合弁会社の重要なメンバー2024-01-012024-06-300000915913ALB:非連結合弁会社の重要なメンバー2023-01-012023-06-300000915913alb: ファインケミストリーサービス会員2021-06-010000915913alb: ファインケミストリーサービス会員2021-06-012021-06-010000915913alb: ファインケミストリーサービス会員2024-06-300000915913alb: ファインケミストリーサービス会員2023-12-310000915913alb:エネルギー貯蔵会員米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-12-310000915913ALB: スペシャリティーメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-12-310000915913アルブ:ケッチェンメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-12-310000915913alb:エネルギー貯蔵会員米国会計基準:営業セグメントメンバー2024-01-012024-06-300000915913ALB: スペシャリティーメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2024-01-012024-06-300000915913アルブ:ケッチェンメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2024-01-012024-06-300000915913alb:エネルギー貯蔵会員米国会計基準:営業セグメントメンバー2024-06-300000915913ALB: スペシャリティーメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2024-06-300000915913アルブ:ケッチェンメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2024-06-300000915913アルブ:ケッチェンメンバー2023-12-310000915913アルブ:ケッチェンメンバー2024-06-300000915913alb:顧客リストと関係メンバー2023-12-310000915913米国会計基準:商標および商号メンバー2023-12-310000915913ALB: 特許と技術のメンバー2023-12-310000915913米国会計基準:その他の無形資産メンバー2023-12-310000915913alb:顧客リストと関係メンバー2024-01-012024-06-300000915913米国会計基準:商標および商号メンバー2024-01-012024-06-300000915913ALB: 特許と技術のメンバー2024-01-012024-06-300000915913米国会計基準:その他の無形資産メンバー2024-01-012024-06-300000915913alb:顧客リストと関係メンバー2024-06-300000915913米国会計基準:商標および商号メンバー2024-06-300000915913ALB: 特許と技術のメンバー2024-06-300000915913米国会計基準:その他の無形資産メンバー2024-06-300000915913ALB:ワンポイントワンツーファイブパーセントノート会員米国会計基準:無担保債務メンバー2023-12-310000915913ALB:ワンポイントワンツーファイブパーセントノート会員米国会計基準:無担保債務メンバー2024-06-300000915913alb: ワンポイントシックスツーファイブパーセントノート会員米国会計基準:無担保債務メンバー2023-12-310000915913alb: ワンポイントシックスツーファイブパーセントノート会員米国会計基準:無担保債務メンバー2024-06-300000915913ALB:スリーポイント4 5パーセントシニアノート会員米国会計基準:シニアノートメンバー2024-06-300000915913ALB:スリーポイント4 5パーセントシニアノート会員米国会計基準:シニアノートメンバー2023-12-310000915913米国会計基準:シニアノートメンバーalb:フォーポイントシックスファイブパーセントシニアノート会員2024-06-300000915913米国会計基準:シニアノートメンバーalb:フォーポイントシックスファイブパーセントシニアノート会員2023-12-310000915913alb:ファイブポイントゼロの5パーセントシニアノート会員米国会計基準:シニアノートメンバー2024-06-300000915913alb:ファイブポイントゼロの5パーセントシニアノート会員米国会計基準:シニアノートメンバー2023-12-310000915913alb:ファイブポイント4 5パーセントシニアノート会員米国会計基準:シニアノートメンバー2024-06-300000915913alb:ファイブポイント4 5パーセントシニアノート会員米国会計基準:シニアノートメンバー2023-12-310000915913alb:ファイブポイントシックスファイブパーセントシニアノート会員米国会計基準:シニアノートメンバー2024-06-300000915913alb:ファイブポイントシックスファイブパーセントシニアノート会員米国会計基準:シニアノートメンバー2023-12-310000915913米国会計基準:コマーシャル・ペーパー・メンバー2024-06-300000915913米国会計基準:コマーシャル・ペーパー・メンバー2023-12-310000915913ALB: 無利子ローン会員2024-06-300000915913ALB: 無利子ローン会員2023-12-310000915913ALB:変動金利の外国銀行ローン会員2024-06-300000915913ALB:変動金利の外国銀行ローン会員2023-12-310000915913US-GAAP:キャピタルリース債務メンバー2024-06-300000915913US-GAAP:キャピタルリース債務メンバー2023-12-310000915913米国会計基準:その他の債務証券メンバー2024-06-300000915913米国会計基準:その他の債務証券メンバー2023-12-310000915913ALB:2022年のクレジット契約メンバー2022-10-280000915913SRT: 最低メンバー数ALB:2022年のクレジット契約メンバー2022-10-282022-10-280000915913SRT: 最大メンバー数ALB:2022年のクレジット契約メンバー2022-10-282022-10-280000915913ALB:2022年のクレジット契約メンバーUS-GAAP:Rメンバーの担保付きオーバーナイトファイナンスレート2022-10-282022-10-280000915913ALB:2022年のクレジット契約メンバー2022-10-282022-10-280000915913ALB:2022年のクレジット契約メンバー2024-06-300000915913ALB:クレジットファシリティ会員2024-01-012024-03-310000915913ALB:クレジットファシリティ会員2024-04-012024-06-300000915913SRT: シナリオ予測メンバーALB:クレジットファシリティ会員2024-07-012024-09-300000915913SRT: シナリオ予測メンバーALB:クレジットファシリティ会員2024-10-012024-12-310000915913SRT: シナリオ予測メンバーALB:クレジットファシリティ会員2025-01-012025-06-300000915913SRT: シナリオ予測メンバーALB:クレジットファシリティ会員2025-07-012025-09-300000915913US-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバー2024-06-300000915913米国会計基準:その他の非流動負債メンバー2024-06-300000915913米国会計基準:その他の非流動負債メンバー2023-12-3100009159132024-05-0900009159132024-05-1000009159132024-05-070000915913米国会計基準:後任イベントメンバー2024-07-160000915913ALB: 預託株式会員2024-03-080000915913米国会計基準:シリーズA優先株メンバー2024-03-080000915913米国会計基準:シリーズA優先株メンバー2024-03-082024-03-080000915913米国会計基準:シリーズA優先株メンバー2024-05-152024-05-150000915913米国会計基準:後任イベントメンバー米国会計基準:シリーズA優先株メンバー2024-08-152024-08-150000915913SRT: 最低メンバー数米国会計基準:シリーズA優先株メンバー2024-03-080000915913SRT: 最大メンバー数米国会計基準:シリーズA優先株メンバー2024-03-080000915913米国会計基準:非支配利害関係者に帰属する部分を含む累積外貨調整額2024-03-310000915913US-GAAP:非支配持分メンバーに帰属する部分を含む、ヘッジを除くその他の包括的損益デリバティブの累積2024-03-310000915913米国会計基準:非支配利害関係者に帰属する部分を含む累積外貨調整額2023-03-310000915913US-GAAP:非支配持分メンバーに帰属する部分を含む、ヘッジを除くその他の包括的損益デリバティブの累積2023-03-310000915913米国会計基準:非支配利害関係者に帰属する部分を含む累積外貨調整額2024-04-012024-06-300000915913US-GAAP:非支配持分メンバーに帰属する部分を含む、ヘッジを除くその他の包括的損益デリバティブの累積2024-04-012024-06-300000915913米国会計基準:非支配利害関係者に帰属する部分を含む累積外貨調整額2023-04-012023-06-300000915913US-GAAP:非支配持分メンバーに帰属する部分を含む、ヘッジを除くその他の包括的損益デリバティブの累積2023-04-012023-06-300000915913米国会計基準:非支配利害関係者に帰属する部分を含む累積外貨調整額2024-06-300000915913US-GAAP:非支配持分メンバーに帰属する部分を含む、ヘッジを除くその他の包括的損益デリバティブの累積2024-06-300000915913米国会計基準:非支配利害関係者に帰属する部分を含む累積外貨調整額2023-06-300000915913US-GAAP:非支配持分メンバーに帰属する部分を含む、ヘッジを除くその他の包括的損益デリバティブの累積2023-06-300000915913米国会計基準:非支配利害関係者に帰属する部分を含む累積外貨調整額2023-12-310000915913US-GAAP:非支配持分メンバーに帰属する部分を含む、ヘッジを除くその他の包括的損益デリバティブの累積2023-12-310000915913米国会計基準:非支配利害関係者に帰属する部分を含む累積外貨調整額2022-12-310000915913US-GAAP:非支配持分メンバーに帰属する部分を含む、ヘッジを除くその他の包括的損益デリバティブの累積2022-12-310000915913米国会計基準:非支配利害関係者に帰属する部分を含む累積外貨調整額2024-01-012024-06-300000915913US-GAAP:非支配持分メンバーに帰属する部分を含む、ヘッジを除くその他の包括的損益デリバティブの累積2024-01-012024-06-300000915913米国会計基準:非支配利害関係者に帰属する部分を含む累積外貨調整額2023-01-012023-06-300000915913US-GAAP:非支配持分メンバーに帰属する部分を含む、ヘッジを除くその他の包括的損益デリバティブの累積2023-01-012023-06-300000915913米国会計基準:営業利益損失メンバー2024-04-012024-06-300000915913米国会計基準:営業利益損失メンバー2024-01-012024-06-300000915913米国会計基準:その他の営業外収益費用構成メンバー2024-04-012024-06-300000915913米国会計基準:その他の営業外収益費用構成メンバー2024-01-012024-06-300000915913米国会計基準:一般管理費の売上メンバー2024-04-012024-06-300000915913米国会計基準:一般管理費の売上メンバー2024-01-012024-06-300000915913米国会計基準:一般管理費の売上メンバー2023-01-012023-06-300000915913SRT: 最低メンバー数米国会計基準:後任イベントメンバー2024-07-012024-09-300000915913SRT: 最大メンバー数米国会計基準:後任イベントメンバー2024-07-012024-09-300000915913SRT: 最低メンバー数米国会計基準:後任イベントメンバーalb:ケマートントレイン3のメンバー2024-07-012024-09-300000915913SRT: 最大メンバー数米国会計基準:後任イベントメンバーalb:ケマートントレイン3のメンバー2024-07-012024-09-300000915913米国会計基準:一般管理費の売上メンバー2023-04-012023-06-300000915913US-GAAP: 年金制度確定給付加入者2024-04-012024-06-300000915913US-GAAP: 年金制度確定給付加入者2023-04-012023-06-300000915913US-GAAP: 年金制度確定給付加入者2024-01-012024-06-300000915913US-GAAP: 年金制度確定給付加入者2023-01-012023-06-300000915913US-GAAP: その他の退職後給付制度確定給付会員2024-04-012024-06-300000915913US-GAAP: その他の退職後給付制度確定給付会員2023-04-012023-06-300000915913US-GAAP: その他の退職後給付制度確定給付会員2024-01-012024-06-300000915913US-GAAP: その他の退職後給付制度確定給付会員2023-01-012023-06-300000915913米国会計基準:償還可能な優先株会員2024-04-012024-06-300000915913米国会計基準:償還可能な優先株会員2023-04-012023-06-300000915913米国会計基準:償還可能な優先株会員2024-01-012024-06-300000915913米国会計基準:償還可能な優先株会員2023-01-012023-06-300000915913米国会計基準:株式報酬プランメンバー2024-04-012024-06-300000915913米国会計基準:株式報酬プランメンバー2023-04-012023-06-300000915913米国会計基準:株式報酬プランメンバー2024-01-012024-06-300000915913米国会計基準:株式報酬プランメンバー2023-01-012023-06-300000915913米国会計基準:ビルディングメンバーSRT: 最低メンバー数2024-06-300000915913SRT: 最大メンバー数米国会計基準:ビルディングメンバー2024-06-300000915913alb: 非不動産会員ですSRT: 最低メンバー数2024-06-300000915913SRT: 最大メンバー数alb: 非不動産会員です2024-06-300000915913SRT: 最低メンバー数2024-06-300000915913SRT: 最大メンバー数2024-06-300000915913alb:エネルギー貯蔵会員米国会計基準:営業セグメントメンバー2024-04-012024-06-300000915913alb:エネルギー貯蔵会員米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-04-012023-06-300000915913alb:エネルギー貯蔵会員米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-01-012023-06-300000915913ALB: スペシャリティーメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2024-04-012024-06-300000915913ALB: スペシャリティーメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-04-012023-06-300000915913ALB: スペシャリティーメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-01-012023-06-300000915913アルブ:ケッチェンメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2024-04-012024-06-300000915913アルブ:ケッチェンメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-04-012023-06-300000915913アルブ:ケッチェンメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-01-012023-06-300000915913米国会計基準:営業セグメントメンバー2024-04-012024-06-300000915913米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-04-012023-06-300000915913米国会計基準:営業セグメントメンバー2024-01-012024-06-300000915913米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-01-012023-06-300000915913米国会計基準:企業非セグメントメンバー2024-04-012024-06-300000915913米国会計基準:企業非セグメントメンバー2023-04-012023-06-300000915913米国会計基準:企業非セグメントメンバー2024-01-012024-06-300000915913米国会計基準:企業非セグメントメンバー2023-01-012023-06-300000915913ALB: 合弁会社ウィンドフィールドホールディングスのメンバー2024-06-300000915913米国会計基準:その他の営業外収益費用構成メンバー2023-04-012023-06-300000915913米国会計基準:その他の営業外収益費用構成メンバー2023-01-012023-06-300000915913米国会計基準:売上原価メンバー2024-01-012024-06-300000915913米国会計基準:先渡契約メンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定2024-06-300000915913米国会計基準:先渡契約メンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定2023-12-310000915913米国会計基準:先渡契約メンバー米国会計基準:非指定メンバー2024-06-300000915913米国会計基準:先渡契約メンバー米国会計基準:非指定メンバー2023-12-310000915913米国会計基準:先渡契約メンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定米国会計基準:その他の流動資産メンバー2024-06-300000915913米国会計基準:先渡契約メンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定米国会計基準:その他の流動資産メンバー2023-12-310000915913米国会計基準:先渡契約メンバー米国会計基準:その他の資産メンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定2024-06-300000915913米国会計基準:先渡契約メンバー米国会計基準:その他の資産メンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定2023-12-310000915913米国会計基準:先渡契約メンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定米国会計基準:未払負債メンバー2024-06-300000915913米国会計基準:先渡契約メンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定米国会計基準:未払負債メンバー2023-12-310000915913米国会計基準:先渡契約メンバー米国会計基準:その他の非流動負債メンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定2024-06-300000915913米国会計基準:先渡契約メンバー米国会計基準:非指定メンバー米国会計基準:その他の流動資産メンバー2024-06-300000915913米国会計基準:先渡契約メンバー米国会計基準:非指定メンバー米国会計基準:その他の流動資産メンバー2023-12-310000915913米国会計基準:先渡契約メンバー米国会計基準:その他の資産メンバー米国会計基準:非指定メンバー2024-06-300000915913米国会計基準:先渡契約メンバー米国会計基準:非指定メンバー米国会計基準:未払負債メンバー2024-06-300000915913米国会計基準:先渡契約メンバー米国会計基準:非指定メンバー米国会計基準:未払負債メンバー2023-12-310000915913米国会計基準:先渡契約メンバー米国会計基準:非指定メンバー米国会計基準:その他の非流動負債メンバー2024-06-300000915913米国会計基準:先渡契約メンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定2024-04-012024-06-300000915913米国会計基準:先渡契約メンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定2023-04-012023-06-300000915913米国会計基準:先渡契約メンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定2024-01-012024-06-300000915913米国会計基準:先渡契約メンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定2023-01-012023-06-300000915913米国会計基準:先渡契約メンバー米国会計基準:非指定メンバー米国会計基準:その他の営業外収益費用構成メンバー2024-04-012024-06-300000915913米国会計基準:先渡契約メンバー米国会計基準:非指定メンバー米国会計基準:その他の営業外収益費用構成メンバー2023-04-012023-06-300000915913米国会計基準:先渡契約メンバー米国会計基準:非指定メンバー米国会計基準:その他の営業外収益費用構成メンバー2024-01-012024-06-300000915913米国会計基準:先渡契約メンバー米国会計基準:非指定メンバー米国会計基準:その他の営業外収益費用構成メンバー2023-01-012023-06-300000915913ALB: 他のネットメンバー米国会計基準:先渡契約メンバー2024-01-012024-06-300000915913ALB: 他のネットメンバー米国会計基準:先渡契約メンバー2023-01-012023-06-300000915913米国会計基準:フェアバリューインプットレベル1メンバー2024-06-300000915913米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー2024-06-300000915913米国会計基準:フェアバリューインプットレベル3メンバー2024-06-300000915913米国会計基準:フェアバリューインプットレベル1メンバー2023-12-310000915913米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー2023-12-310000915913米国会計基準:フェアバリューインプットレベル3メンバー2023-12-310000915913米国会計基準:持分法投資先メンバー2024-04-012024-06-300000915913米国会計基準:持分法投資先メンバー2023-04-012023-06-300000915913米国会計基準:持分法投資先メンバー2024-01-012024-06-300000915913米国会計基準:持分法投資先メンバー2023-01-012023-06-300000915913米国会計基準:持分法投資先メンバー2024-06-300000915913米国会計基準:持分法投資先メンバー2023-12-31 米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
_________________________________________________
フォーム 10-Q
_________________________________________________
| | | | | |
☒ | 1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく四半期報告書 |
四半期期間終了について 2024年6月30日に
または
| | | | | |
☐ | 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) に基づく移行報告書 |
からへの移行期間中
コミッションファイル番号 1-12658
_________________________________________________
アルベマールコーポレーション
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
_________________________________________________
| | | | | | | | |
バージニア | | 54-1692118 |
(州またはその他の管轄区域) 法人または組織) | | (IRS) 雇用主 識別番号) |
4250コングレスストリート、スイート900です
シャーロット、 ノースカロライナ28209
(主要行政機関の住所) (郵便番号)
エリアコードを含む登録者の電話番号- (980) 299-5700
_________________________________________________
同法第12条 (b) に従って登録された証券:
| | | | | | | | | | | | | | |
各クラスのタイトル | | トレーディングシンボル | | 登録された各取引所の名前 |
普通株式、額面価格.01ドル | | アルブ | | ニューヨーク証券取引所 |
預託株式。それぞれがシリーズAの必須転換優先株式7.25%の株式の20分の1の持分に相当します | | ラボ PR A | | ニューヨーク証券取引所 |
登録者が (1) 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) 条により提出が義務付けられているすべての報告書を過去12か月間(または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間)に提出したかどうか、および(2)過去90日間にそのような申告要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。はい☒ いいえ ☐
登録者が、過去12か月間に規則S-Tの規則405に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうか(または登録者がそのようなファイルを提出する必要があったほど短い期間)に電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。はい☒ いいえ ☐
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法第120万2条の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、「新興成長企業」の定義を参照してください。(1つチェックしてください):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速フィルター | | ☒ | | アクセラレーテッド・ファイラー | | ☐ |
| | | |
非加速ファイラー | | ☐ | | 小規模な報告会社 | | ☐ |
| | | | | | |
| | | | 新興成長企業 | | ☐ |
新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。☐
登録者がシェル会社(取引法の規則12b-2で定義されている)であるかどうかをチェックマークで示してください。はい☐いいえ ☒
2024年7月24日現在の発行済普通株式数、額面0.01ドル: 117,533,235
アルベマールコーポレーション
インデックス — フォーム10-Q
| | | | | | | | |
| | |
| | ページ 番号 |
第一部。 | 財務情報 | |
| | |
アイテム 1. | 財務諸表 (未監査) | |
| | |
| 連結損益(損失)計算書-2024年および2023年6月30日までの3か月および6か月 | 4 |
| | |
| 包括利益(損失)利益の連結計算書-2024年および2023年6月30日までの3か月および6か月 | 5 |
| | |
| 連結貸借対照表-2024年6月30日と2023年12月31日 | 6 |
| | |
| 連結株主資本変動計算書-2024年および2023年6月30日までの3か月および6か月 | 7 |
| | |
| 要約連結キャッシュフロー計算書-2024年および2023年6月30日までの6か月間 | 9 |
| | |
| 要約連結財務諸表の注記 | 10 |
| | |
アイテム 2. | 経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 | 30 |
| | |
アイテム 3. | 市場リスクに関する定量的・質的開示 | 52 |
| | |
アイテム 4. | 統制と手続き | 52 |
| | |
第二部 | その他の情報 | |
| | |
アイテム 1. | 法的手続き | 52 |
| | |
アイテム 1A. | リスク要因 | 52 |
| | |
| | |
| | |
アイテム 5. | その他の情報 | 53 |
| | |
アイテム 6. | 展示品 | 53 |
| | |
署名 | | 54 |
| | |
展示品 | | |
第I部。財務情報
アルベマールコーポレーションと子会社
連結(損失)損益計算書
(千単位、一株当たりの金額を除く)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 6月30日 | | 6 か月間終了 6月30日 | |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 | |
純売上高 | $ | 1,430,385 | | | $ | 2,370,190 | | | $ | 2,791,121 | | | $ | 4,950,442 | | |
商品の販売コスト (a) | 1,440,963 | | | 1,811,703 | | | 2,762,761 | | | 3,115,415 | | |
総利益 (損失) | (10,578) | | | 558,487 | | | 28,360% | | | 1,835,027 | | |
販売費、一般管理費 | 168,948 | | | 397,070 | | | 346,660 | | | 551,376です | | |
資本プロジェクト資産の償却 | 292,315 | | | — | | | 309,515 | | | — | | |
研究開発費 | 20,770 | | | 21,419 | | | 44,302 | | | 41,890 | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
営業 (損失) 利益 | (492,611) | | | 139,998 | | | (672,117) | | | 1,241,761 | | |
利息と資金調達費用 | (35,187) | | | (25,577) | | | (73,156) | | | (52,354) | | |
その他の収益、純額 | 33,666 | | | 53,954 | | | 83,567 | | | 136,446 | | |
税引前の(損失)利益と非連結投資の純利益における資本 | (494,132) | | | 168,375 | | | (661,706) | | | 1,325,853 | | |
所得税(給付)費用 | (30,660) | | | 42,987 | | | (34,381) | | | 319,950 | | |
非連結投資の純利益に占める資本控除前の(損失)収益 | (463,472) | | | 125,388です | | | (627,325です) | | | 1,005,903 | | |
非連結投資の純利益における株式(税引後) | 286,878 | | | 551,051 | | | 467,378 | | | 947,239 | | |
純利益 (損失) | (176,594) | | | 676,439 | | | (159,947) | | | 1,953,142 | | |
非支配持分に帰属する純利益 | (11,604) | | | (26,396です) | | | (25,803) | | | (64,519) | | |
アルベマール社に帰属する純利益(損失) | (188,198) | | | 650,043 | | | (185,750) | | | 1,888,623 | | |
必須の転換優先株式配当 | (41,688です) | | | — | | | (53,272) | | | — | | |
アルベマール社の普通株主に帰属する純利益(損失) | $ | (229,886) | | | $ | 650,043 | | | $ | (239,022) | | | $ | 1,888,623 | | |
| | | | | | | | |
普通株主に帰属する1株当たりの基本(損失)利益 | $ | (1.96) | | | $ | 5.54 | | | $ | (2.03) | | | $ | 16.10 | | |
普通株主に帰属する希薄化後(損失)1株当たり利益 | $ | (1.96) | | | $ | 5.52 | | | $ | (2.03) | | | $ | 16.03 | | |
加重平均発行済普通株式 — 基本 | 117,528 | | | 117,332 | | | 117,489 | | | 117,282 | | |
加重平均発行済普通株式 — 希薄化後 | 117,528 | | | 117,769 | | | 117,489 | | | 117,805 | | |
(a)$の関連する非連結関連会社からの購入を含みます582.2 百万と $421.0 2024年6月30日と2023年6月30日に終了した3か月間はそれぞれ百万ドル、米ドル1.110億ドルと774.22024年6月30日と2023年6月30日に終了した6か月間は、それぞれ100万です。
要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
アルベマールコーポレーションと子会社
包括利益(損失)利益の連結計算書
(千単位)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 6月30日 | | 6 か月間終了 6月30日 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
純利益 (損失) | $ | (176,594) | | | $ | 676,439 | | | $ | (159,947) | | | $ | 1,953,142 | |
その他の包括利益(損失)利益(税引後): | | | | | | | |
外貨換算とその他 | (46,751) | | | (5,635) | | | (96,971です) | | | 40,581 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
キャッシュフローヘッジ | 6,617です | | | 1,026 | | | (12,043) | | | 2,127 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
その他の包括利益(損失)の合計、税引後 | (40,134) | | | (4,609) | | | (109,014) | | | 42,708 | |
包括利益(損失) | (216,728) | | | 671,830 | | | (268,961) | | | 1,995,850 | |
非支配株主に帰属する包括利益 | (11,816) | | | (26,396です) | | | (25,814) | | | (64,511です) | |
アルベマール社に帰属する包括利益(損失) | $ | (228,544) | | | $ | 645,434 | | | $ | (294,775) | | | $ | 1,931,339 | |
要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
アルベマールコーポレーションと子会社
連結貸借対照表
(千単位、一株当たりの金額を除く)
(未監査)
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日 | | 12月31日 |
| 2024 | | 2023 |
資産 | | | |
流動資産: | | | |
現金および現金同等物 | $ | 1,830,227 | | | $ | 889,900% | |
売掛金から貸倒引当金を差し引いたもの(2024 — $)2,762; 2023 — $2,808) | 785,553 | | | 1,213,160 | |
その他の売掛金 | 412,181 | | | 509,097 | |
インベントリ | 1,800,114 | | | 2,161,287 | |
その他の流動資産 | 397,630 | | | 443,475 | |
| | | |
流動資産合計 | 5,225,705 | | | 5,216,919 | |
有償の有形固定資産、プラント、設備 | 12,788,646 | | | 12,233,757 | |
減価償却累計額と償却額の減価償却額が少ない | 2,951,614 | | | 2,738,553 | |
純資産、プラント、設備 | 9,837,032 | | | 9,495,204 | |
投資 | 1,160,674です | | | 1,369,855 | |
| | | |
| | | |
その他の資産 | 320,598 | | | 297,087 | |
グッドウィル | 1,600,938 | | | 1,629,729 | |
償却を差し引いたその他の無形資産 | 243,335 | | | 261,858 | |
総資産 | $ | 18,388,282 | | | $ | 18,270,652 | |
負債と株式 | | | |
現在の負債: | | | |
第三者への買掛金 | $ | 1,138,975 | | | $ | 1,537,859 | |
関連当事者への支払勘定 | 184,198 | | | 550,186 | |
未払費用 | 508,334 | | | 544,835 | |
| | | |
長期債務の現在の部分 | 3,213 | | | 625,761 | |
配当金支払額 | 60,668 | | | 46,666 | |
| | | |
| | | |
支払うべき所得税 | 63,070 | | | 255,155 | |
流動負債合計 | 1,958,458 | | | 3,560,462 | |
長期債務 | 3,519,504 | | | 3,541,002 | |
退職後の給付 | 25,925です | | | 26,247 | |
年金給付 | 141,627 | | | 150,312 | |
| | | |
| | | |
その他の非流動負債 | 758,283 | | | 769,100 | |
繰延所得税 | 501,330です | | | 558,430 | |
コミットメントと不測の事態(注6) | | | |
株式: | | | |
アルベマール社の株主資本: | | | |
普通株式、$.01 額面価格、認可済み — 275,000、発行済みで未払い — 117,528 2024年と 117,356 2023年に | 1,175% | | | 1,174 | |
必須の転換優先株、シリーズA、額面なし、$1,000 記載値、承認済み — 15,000、発行済みで未払い — 2,300です 2024年と 0 2023年に | 2,235,105% | | | — | |
その他の払込資本 | 2,969,851 | | | 2,952,517 | |
その他の包括損失の累計 | (637,551) | | | (528,526) | |
利益剰余金 | 6,653,979 | | | 6,987,015です | |
アルベマール社の株主資本の総額 | 11,222,559 | | | 9,412,180 | |
非支配持分 | 260,596 | | | 252,919 | |
総資本 | 11,483,155 | | | 9,665,099 | |
負債と資本の合計 | $ | 18,388,282 | | | $ | 18,270,652 | |
要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
アルベマールコーポレーションと子会社
連結株主資本変動計算書
(千単位、一株当たりの金額を除く)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(千単位、株式データを除く) | | | | | 必須の転換優先株式 | | [追加] 払込資本金 | | 累積その他 包括的損失 | | 利益剰余金 | | トータルアルベマールです 株主資本 | | 非制御 興味 | | 総資本 |
普通株式 | | |
株式 | | 金額 | | 株式 | | 金額 | | | | | | |
2024年3月31日現在の残高 | 117,527,167 | | | $ | 1,175% | | | 2,300,000 | | | $ | 2,235,379 | | | $ | 2,962,585 | | | $ | (597,205) | | | $ | 6,930,868 | | | $ | 11,532,802 | | | $ | 266,917 | | | $ | 11,799,719 | |
純利益 (損失) | | | | | | | | | | | | | (188,198) | | | (188,198) | | | 11,604 | | | (176,594) | |
その他の包括利益(損失) | | | | | | | | | | | (40,346) | | | | | (40,346) | | | 212 | | | (40,134) | |
現金配当金の申告額、$0.40 普通株式1株当たり | | | | | | | | | | | | | (47,003) | | | (47,003) | | | (18,137) | | | (65,140) | |
必須の転換優先株式累積配当 | | | | | | | | | | | | | (41,688です) | | | (41,688です) | | | | | (41,688です) | |
株式ベースの報酬 | | | | | | | | | 7,325 | | | | | | | 7,325 | | | | | 7,325 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
普通株式の発行、純額 | 1,463 | | | — | | | | | | | — | | | | | | | — | | | | | — | |
必須転換優先株式の発行、純額 | | | | | — | | | (274) | | | | | | | | | (274) | | | | | (274) | |
株式ベースの報酬報酬分配に対して支払われる源泉徴収税 | (456) | | | — | | | | | | | (59) | | | | | | | (59) | | | | | (59) | |
2024年6月30日の残高 | 117,528,174 | | | $ | 1,175% | | | 2,300,000 | | | $ | 2,235,105% | | | $ | 2,969,851 | | | $ | (637,551) | | | $ | 6,653,979 | | | $ | 11,222,559 | | | $ | 260,596 | | | $ | 11,483,155 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2023年3月31日現在の残高 | 117,299,392 | | | $ | 1,173% | | | — | | | $ | — | | | $ | 2,931,961 | | | $ | (513,337) | | | $ | 6,792,938 | | | $ | 9,212,735 | | | $ | 246,335 | | | $ | 9,459,070 | |
純利益 | | | | | | | | | | | | | 650,043 | | | 650,043 | | | 26,396です | | | 676,439 | |
その他の包括損失 | | | | | | | | | | | (4,609) | | | | | (4,609) | | | — | | | (4,609) | |
現金配当金の申告額、$0.40 普通株式1株当たり | | | | | | | | | | | | | (46,936) | | | (46,936) | | | — | | | (46,936) | |
株式ベースの報酬 | | | | | | | | | 10,369 | | | | | | | 10,369 | | | | | 10,369 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
普通株式の発行、純額 | 71,688です | | | 1 | | | | | | | (1) | | | | | | | — | | | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
株式ベースの報酬報酬分配に対して支払われる源泉徴収税 | (31,201) | | | — | | | | | | | (6,293) | | | | | | | (6,293) | | | | | (6,293) | |
2023年6月30日の残高 | 117,339,879 | | | $ | 1,174 | | | — | | | $ | — | | | $ | 2,936,036 | | | $ | (517,946) | | | $ | 7,396,045 | | | $ | 9,815,309 | | | $ | 272,731 | | | $ | 10,088,040 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(千単位、株式データを除く) | | | | | 必須の転換優先株式 | | [追加] 払込資本金 | | 累積その他 包括的損失 | | 利益剰余金 | | トータルアルベマールです 株主資本 | | 非制御 興味 | | 総資本 |
普通株式 | | |
株式 | | 金額 | | 株式 | | 金額 | | | | | | |
2023年12月31日現在の残高 | 117,356,270です | | | $ | 1,174 | | | — | | | $ | — | | | $ | 2,952,517 | | | $ | (528,526) | | | $ | 6,987,015です | | | $ | 9,412,180 | | | $ | 252,919 | | | $ | 9,665,099 | |
純利益 (損失) | | | | | | | | | | | | | (185,750) | | | (185,750) | | | 25,803 | | | (159,947) | |
その他の包括利益(損失) | | | | | | | | | | | (109,025) | | | | | (109,025) | | | 11 | | | (109,014) | |
申告された普通株式配当、$0.80 普通株式1株当たり | | | | | | | | | | | | | (94,014) | | | (94,014) | | | (18,137) | | | (112,151) | |
必須の転換優先株式累積配当 | | | | | | | | | | | | | (53,272) | | | (53,272) | | | | | (53,272) | |
株式ベースの報酬 | | | | | | | | | 16,382 | | | | | | | 16,382 | | | | | 16,382 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
ストックオプションの行使 | 1,420 | | | — | | | | | | | 86 | | | | | | | 86 | | | | | 86 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
普通株式の発行、純額 | 262,213 | | | 2 | | | | | | | 11,543 | | | | | | | 11,545 | | | | | 11,545 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
必須転換優先株式の発行、純額 | | | | | 2,300,000 | | | 2,235,105% | | | | | | | | | 2,235,105% | | | | | 2,235,105% | |
株式ベースの報酬報酬分配に対して支払われる源泉徴収税 | (91,729) | | | (1) | | | | | | | (10,677) | | | | | | | (10,678) | | | | | (10,678) | |
2024年6月30日の残高 | 117,528,174 | | | $ | 1,175% | | | 2,300,000 | | | $ | 2,235,105% | | | $ | 2,969,851 | | | $ | (637,551) | | | $ | 6,653,979 | | | $ | 11,222,559 | | | $ | 260,596 | | | $ | 11,483,155 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2022年12月31日現在の残高 | 117,168,366% | | | $ | 1,172 | | | — | | | $ | — | | | $ | 2,940,840 | | | $ | (560,662) | | | $ | 5,601,277 | | | $ | 7,982,627 | | | $ | 208,220 | | | $ | 8,190,847 | |
純利益 | | | | | | | | | | | | | 1,888,623 | | | 1,888,623 | | | 64,519 | | | 1,953,142 | |
その他の包括利益 (損失) | | | | | | | | | | | 42,716 | | | | | 42,716 | | | (8) | | | 42,708 | |
申告された普通株式配当、$0.80 普通株式1株当たり | | | | | | | | | | | | | (93,855%) | | | (93,855%) | | | — | | | (93,855%) | |
株式ベースの報酬 | | | | | | | | | 20,027 | | | | | | | 20,027 | | | | | 20,027 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
ストックオプションの行使 | 1,220 | | | — | | | | | | | 81 | | | | | | | 81 | | | | | 81 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
普通株式の発行、純額 | 276,860 | | | 3 | | | | | | | (3) | | | | | | | — | | | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
株式ベースの報酬報酬分配に対して支払われる源泉徴収税 | (106,567) | | | (1) | | | | | | | (24,909) | | | | | | | (24,910) | | | | | (24,910) | |
2023年6月30日の残高 | 117,339,879 | | | $ | 1,174 | | | — | | | $ | — | | | $ | 2,936,036 | | | $ | (517,946) | | | $ | 7,396,045 | | | $ | 9,815,309 | | | $ | 272,731 | | | $ | 10,088,040 | |
要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
アルベマールコーポレーションと子会社
要約連結キャッシュフロー計算書
(千単位)
(未監査)
| | | | | | | | | | | |
| 6 か月間終了 6月30日 |
| 2024 | | 2023 |
現金および現金同等物の期首残高 | $ | 889,900% | | | $ | 1,499,142 | |
営業活動によるキャッシュフロー: | | | |
純利益 (損失) | (159,947) | | | 1,953,142 | |
純利益(損失)収益を営業活動によるキャッシュフローと調整するための調整: | | | |
減価償却と償却 | 262,030 | | | 180,356 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
非現金資本プロジェクト資産の償却 | 276,013 | | | — | |
株式ベースの報酬とその他 | 15,439 | | | 20,017 | |
非連結投資の純利益における株式(税引後) | (467,378) | | | (947,239) | |
非連結投資と非有価証券から受け取る配当 | 270,926 | | | 1,079,439 | |
年金と退職後の費用 | 2,529 | | | 3,933 | |
年金と退職後の拠出金 | (9,428) | | | (8,632) | |
有価証券への投資の実現損失 | 33,746 | | | — | |
有価証券への投資による未実現損失(利益) | 23,777 | | | (61,434) | |
| | | |
繰延所得税 | (129,087) | | | (144,720) | |
運転資本の変更 | 460,937 | | | (1,155,408) | |
| | | |
その他、ネット | (118,711です) | | | (124,767) | |
営業活動による純現金 | 460,846 | | | 794,687 | |
投資活動によるキャッシュフロー: | | | |
買収(取得した現金を差し引いたもの) | — | | | (8,240%) | |
| | | |
資本支出 | (1,026,936) | | | (919,295) | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
有価証券の売却(購入)、純額 | 82,578 | | | (123,979) | |
| | | |
株式投資と非有価証券への投資 | (148) | | | (1,192) | |
投資活動に使用された純現金 | (944,506) | | | (1,052,706) | |
財務活動によるキャッシュフロー: | | | |
| | | |
必須転換優先株式の発行による収入、発行費用を差し引いたもの | 2,236,750 | | | — | |
長期債務の返済と信用契約 | (56,453) | | | — | |
長期債務と信用契約の借入による収入 | 56,453 | | | 30万人 | |
その他の債務返済、純額 | (627,390) | | | (1,500) | |
| | | |
普通株主に支払われる配当 | (93,916) | | | (93,317%) | |
必須の転換優先株主に支払われる配当 | (39,376です) | | | — | |
非支配持分への配当 | (18,137) | | | (53,145) | |
| | | |
ストックオプションの行使による収入 | 86 | | | 81 | |
株式ベースの報酬報酬分配に対して支払われる源泉徴収税 | (10,677) | | | (24,910) | |
| | | |
その他 | (2,758) | | | — | |
財務活動による純現金 | 1,444,582 | | | 127,209 | |
現金および現金同等物に対する外国為替の正味の影響 | (20,595) | | | 231,406 | |
現金および現金同等物の増加 | 940,327 | | | 100,596 | |
現金および現金同等物の期末残高 | $ | 1,830,227 | | | $ | 1,599,738 | |
要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
目次
アルベマールコーポレーションと子会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
注1—プレゼンテーションの基本:
経営陣の見解では、添付のAlbemarle Corporationおよび当社の完全所有で過半数所有および管理下にある子会社(総称して「Albemarle」、「私たち」、「当社」、「当社」)の未監査の要約連結財務諸表には、2024年6月30日現在の連結貸借対照表のあらゆる重要な点における公正な記述に必要なすべての調整が含まれていますおよび2023年12月31日、当社の連結(損失)利益計算書、連結包括利益(損失)計算書、および連結資本変動計算書2024年6月30日および2023年6月30日に終了した3か月および6か月間、および2024年6月30日および2023年に終了した6か月間の当社の要約連結キャッシュフロー計算書。これらの未監査の要約連結財務諸表は、2024年2月15日に米国証券取引委員会(「SEC」)に提出された2023年12月31日に終了した年度のフォーム10-kの年次報告書に含まれる連結財務諸表とその注記と併せて読む必要があります。ここに記載されている2023年12月31日の連結貸借対照表データは監査済み財務諸表から得られたものですが、米国(「米国」)の一般に認められた会計原則(「GAAP」)で義務付けられているすべての開示は含まれていません。2024年6月30日までの3か月および6か月間の経営成績は、必ずしも通年で予想される業績を示すものではありません。
注2—インベントリ:
次の表は、2024年6月30日と2023年12月31日現在の在庫の内訳(千単位)を示しています。
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日 | | 12月31日 |
| 2024 | | 2023 |
完成品 | $ | 1,203,222 | | | $ | 1,624,893 | |
原材料と仕掛品 (a) | 448,372 | | | 401,050 | |
店舗、消耗品、その他 | 148,520 | | | 135,344 | |
合計 (b) | $ | 1,800,114 | | | $ | 2,161,287 | |
(a) $を含みます274.3 百万と $213.4 2024年6月30日と2023年12月31日の時点で、エネルギー貯蔵セグメントの進行中の作業がそれぞれ100万件です。
(b) 2023年12月31日に終了した年度に、当社はドルを記録しました604.1年末のリチウム市場価格の下落を受けて、特定のスポジュメンや完成品の価値を正味実現可能な価値まで引き下げるために、売上原価として100万円の請求が発生しました。
当社は、持分法投資(主にウィンドフィールド・ホールディングス社)から特定の在庫を購入しています。Ltd.(「Windfield」)ジョイントベンチャー)と提携し、インベントリーの貸借対照表で売れ残っている在庫、特に完成品の購入による事業体内利益の残高をなくし、連結損益計算書上の非連結投資の純利益(税引後)の資本を同様に減らします。持分法投資から購入した在庫の事業体内利益の在庫残高は合計$でした237.7百万と $559.62024年6月30日と2023年12月31日にはそれぞれ百万です。事業体内利益は、転換された在庫が第三者の顧客に売却された期間における非連結投資の純利益(税引後)の資本に計上されます。同じ時期に、連結損益計算書では、事業体内利益も売上原価の上昇として認識されます。
注3—投資:
比例連結合弁事業
2023年10月18日、当社はミネラル・リソース・リミテッド(「MRL」)とのオーストラリアのMARBLリチウム合弁事業(「MARBL」)の再編を終了しました。この更新された構造は、以前に締結された商業運営契約を簡素化することを目的としています。これにより、下流の転換資産を完全に管理し、グローバルな事業と進化するリチウム市場に基づいて、各企業により大きな戦略的機会を提供できるようになります。
修正された契約に基づき、Albemarleは残りを買収しました 40MARBLの合弁事業を通じてMRLと共同所有していたオーストラリアのケマートン水酸化リチウム処理施設の所有率。このリストラ後、アルベマールとMRLはそれぞれ所有しています 50ウォジナリチウム鉱山プロジェクト(「Wodgina」)の%、そしてMRLは合弁事業に代わってWodgina鉱山を運営しています。2023年の第4四半期に、アルベマールはMRLに約$を支払いました380100万ドルの現金、これには$が含まれます180ケマートンの残りの所有権に対する数百万ドルの対価と、取引の経済的発効日の支払いは、2022年4月1日にさかのぼります。
目次
アルベマールコーポレーションと子会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
この合弁事業は法人化されておらず、各投資家は各資産に個別の持分を保有し、各負債に対して比例して責任を負います。したがって、資産、負債、収益、費用の比例配分は、連結財務諸表の適切な分類に含まれています。
非連結合弁事業
次の表は、2024年6月30日および2023年6月までの3か月および6か月間の非連結投資の純利益(税引後)における当社の資本(千単位)の詳細を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 6月30日 | | 6 か月間終了 6月30日 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
ウィンドフィールド | $ | 278,995 | | | $ | 545,943 | | | $ | 451,674 | | | $ | 933,242 | |
その他の合弁事業 | 7,883 | | | 5,108 | | | 15,704 | | | 13,997 | |
合計 | $ | 286,878 | | | $ | 551,051 | | | $ | 467,378 | | | $ | 947,239 | |
会社は持っています 49所有当事者が議決権と不釣り合いなリスクと利益を共有しているウィンドフィールドの持分の割合。その結果、当社はWindfieldを変動持分法人(「VIE」)と見なしていますが、当社が主な受益者ではないため、この投資は連結されません。会社の帳簿価額 49当社の最も重要なVIEであるウィンドフィールドの持分の%は、$でした626.7 百万と $712.0です 2024年6月30日と2023年12月31日にはそれぞれ百万です。会社の非連結VIEは、連結貸借対照表の「投資」に報告されます。当社は、これらの事業体の債務を保証したり、その他の財政的支援義務を負ったりすることはなく、これらの事業体との継続的な関与に関連する損失の最大額は、投資の帳簿価額に限定されます。
次の表は、2024年および2023年6月30日に終了した3か月および6か月の期間について、連結されていない子会社または規則S-Xの規則10-01に基づく50%以下の所有者の重要な子会社テストに合格したウィンドフィールド合弁事業の未監査業績(千単位)をまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 6月30日 | | 6 か月間終了 6月30日 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
純売上高 | $ | 541,982 | | | $ | 2,319,020 | | | $ | 731,991 | | | $ | 4,278,318 | |
売上総利益 | 391,610 | | | 2,244,236 | | | 541,592 | | | 4,145,936 | |
税引前利益 | 326,322です | | | 2,151,879 | | | 420,952 | | | 3,936,029 | |
純利益 | 226,689 | | | 1,506,326 | | | 293,100 | | | 2,755,228 | |
パブリックエクイティ証券
会社の投資残高には、公開会社の株式の保有額が含まれます。公正価値は、公開されている投資の株価を使用して測定されます。その変化は、連結損益計算書の「その他の収益」で報告されます。2023年6月30日までの6か月の間に、当社は約$を購入しました121.9上場企業の100万株。さらに、2024年6月30日までの3か月と6か月の間に、当社は未実現時価総額損失を記録しました17.8百万と $27.2貸借対照表日の終了時に保有されているすべての公開株式を差し引いたその他の収益は、それぞれ百万です。2023年6月30日までの3か月と6か月の間に、当社は未実現の時価総額利益を記録しました15.0百万と $60.8貸借対照表日の終了時に保有されているすべての公開株式を差し引いたその他の収益は、それぞれ百万です。
2024年1月、当社は公開会社の株式を約$の収益で売却しました81.5百万。売却の結果、会社は$の損失に気づきました33.72024年6月30日までの6か月間で100万件になりました。
その他
2021年6月1日のファインケミストリーサービス(「FCS」)事業の売却による収益の一部として、W.R. Grace & Co.(「グレース」)は、Grace子会社のAlbemarle優先株式を発行しました。表示総額は$です。270百万。優先株式は、特定の条件下でグレースのオプションで償還でき、年率で現物支払(「PIK」)配当が発生し始めました。 122023年6月1日現在の%。さらに、優先株式は次の場合にAlbemarleが償還できます
目次
アルベマールコーポレーションと子会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
累積残高に達します 200元の値の%。この優先株式の公正価値は$でした297.8 百万と $289.3 2024年6月30日と2023年12月31日の時点でそれぞれ100万件で、連結貸借対照表の投資額に報告されています。
注4—のれんとその他の無形資産:
次の表は、2024年6月30日までの6か月間の報告対象セグメント別ののれんの変動(千単位)をまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| エネルギー貯蔵 | | 特産品 | | ケッチェン | | | | 合計 |
2023年12月31日現在の残高(a) | $ | 1,424,484 | | | $ | 32,639 | | | $ | 172,606 | | | | | $ | 1,629,729 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
外貨換算の調整 | (22,719) | | | (51) | | | (6,021) | | | | | (28,791) | |
2024年6月30日の残高(a) | $ | 1,401,765 | | | $ | 32,588です | | | $ | 166,585 | | | | | $ | 1,600,938 | |
(a) 2024年6月30日と2023年12月31日の残高には、減損損失の累積額が含まれています6.8ケッチェンで100万です。その結果、2024年6月30日と2023年12月31日のKetjenの残高は、すべてリファイニング・ソリューションズの報告部門に関連するのれんで構成されています。
次の表は、2024年6月30日までの6か月間のその他の無形資産と関連する累積償却額の推移(千単位)をまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 顧客リストと関係 | | 商号と商標 (a) | | 特許と技術 | | その他 | | 合計 |
総資産価値 | | | | | | | | | |
2023年12月31日現在の残高 | $ | 417,803 | | | $ | 13,405 | | | $ | 46,287 | | | $ | 34,649 | | | $ | 512,144 | |
| | | | | | | | | |
リタイヤ | — | | | (2,309) | | | (14,506) | | | (4,409) | | | (21,224) | |
外貨換算の調整など | (11,338) | | | (264) | | | (745) | | | (769) | | | (13,116) | |
2024年6月30日の残高 | $ | 406,465 | | | $ | 10,832 | | | $ | 31,036 | | | $ | 29,471 | | | $ | 477,804 | |
累積償却額 | | | | | | | | | |
2023年12月31日現在の残高 | $ | (204,481) | | | $ | (3,673) | | | $ | (26,758) | | | $ | (15,374) | | | $ | (250,286) | |
償却 | (9,877) | | | — | | | (1,276) | | | (452) | | | (11,605) | |
リタイヤ | — | | | 2,309 | | | 14,506 | | | 4,409 | | | 21,224 | |
外貨換算の調整など | 5,409 | | | 40 | | | 453 | | | 296 | | | 6,198 | |
2024年6月30日の残高 | $ | (208,949) | | | $ | (1,324) | | | $ | (13,075%) | | | $ | (11,121) | | | $ | (234,469) | |
2023年12月31日現在の正味簿価額 | $ | 213,322です | | | $ | 9,732 | | | $ | 19,529 | | | $ | 19,275 | | | $ | 261,858 | |
2024年6月30日現在の純帳簿価額 | $ | 197,516 | | | $ | 9,508 | | | $ | 17,961 | | | $ | 18,350% | | | $ | 243,335 | |
(a) 正味帳簿価額には、無期限の無形資産のみが含まれます。
目次
アルベマールコーポレーションと子会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
注5—長期債務:
2024年6月30日と2023年12月31日の長期負債は以下のとおりです(千単位)。
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日 | | 12月31日 |
| 2024 | | 2023 |
1.1252025年までに期限が到来するノート% | $ | 402,661 | | | $ | 416,501 | |
1.6252028年に期限が到来するノート% | 533,850 | | | 552,200% | |
| | | |
3.45% 2029年満期シニアノート | 171,612 | | | 171,612 | |
| | | |
4.65% 2027年満期シニアノート | 650,000 | | | 650,000 | |
5.05% 2032年満期シニアノート | 60万人 | | | 60万人 | |
5.45% 2044年満期シニアノート | 350,000 | | | 350,000 | |
5.65% 2052年満期シニアノート | 450,000 | | | 450,000 | |
| | | |
| | | |
コマーシャル・ペーパー・ノート | — | | | 620,000 | |
| | | |
無利子ローン | 30万人 | | | 30万人 | |
変動金利の外国銀行ローン | 26,832 | | | 30,197 | |
| | | |
ファイナンスリース義務 | 113,100 | | | 110,245 | |
その他 | 22,000 | | | 22,000 | |
未償却割引および債務発行費用 | (97,338) | | | (105,992) | |
長期負債総額 | 3,522,717 | | | 4,166,763です | |
1年以内に支払うべき金額を差し引いて | 3,213 | | | 625,761 | |
長期債務、流動分を差し引いたもの | $ | 3,519,504 | | | $ | 3,541,002 | |
2024年6月30日までの6か月間に、正味金額のドルを返済しました620.0必須の転換優先株式の発行から受け取った純収入を使った100万枚のコマーシャル・ペーパー・ノート。追加情報については、注記7「株式」を参照してください。
経済状況、特にリチウムの市場価格に関する経済状況、および関連する当社の将来の収益への影響を考慮して、2024年2月9日に、2022年10月28日付けのリボルビング無担保修正および改訂信用契約(「2022年信用契約」)を修正しました(「2022クレジット契約」)。この契約は、最大$の借入を規定しています。1.510億で、2027年10月28日に満期になります。2022年の信用契約に基づく借入には、ローンの額面通貨に応じたベンチマーク金利と、以下の範囲の適用証拠金を加えた変動金利で利息がかかります。 0.910% から 1.375%は、スタンダード&プアーズ・レーティング・サービスLLC、ムーディーズ・インベスターズ・サービス株式会社、フィッチ・レーティングス社からの当社の信用格付けによります。米ドル建てのローンに関する利息は、担保付オーバーナイト融資金利(「SOFR」)という期間にSOFR調整期間を加えたものを使用して計算されます 0.10% に、該当するマージンを加えたもの。施設に適用されるマージンは 1.1252024年6月30日現在の割合。ありました いいえ 2024年6月30日現在の2022年クレジット契約に基づく未払いの借入金。
2022年の信用契約に基づく借入は、債務不履行がないことなど、先例となっている特定の慣習的条件を満たすことを条件としています。リチウムの市場価格を考慮して、今後18か月間に契約違反が発生しないように、2022年クレジット契約に基づく財務規約を修正するために2024年2月の改正が締結されました。2024年2月の改正に続いて、2022年の信用契約により、当社は慣習的な肯定契約と否定契約に加えて、2つの財務契約の対象となります。第1の財務規約では、(a)当社の連結純積立負債に、(b)連結風力発電調整後EBITDA(2022年の信用契約で定義されています)に対する風力発電所の純積立負債の比例額を加えたものが、(2022年の信用契約で定義されています)の比率が、(i)以下であることが義務付けられています 3.50:1 2024年の第2四半期の前に、(ii) 5.00: 2024年の第2四半期については1、(iii) 5.50: 2024年の第3四半期については1、(iv) 4.00: 2024年の第4四半期については1、(v) 3.75: 2025年の第1四半期と第2四半期は1で、(vi) 3.50:1 2025年の第2四半期以降。上記の最大許容レバレッジ比率は、2025年6月30日以降の買収完了時に、対価にドルを超える積立債務の発行による現金収入が含まれる場合、2022年の信用契約の条件に従って調整される場合があります。500百万。
第2次財務規約では、2024年の第4四半期から、連結利息費用に対する当社の連結EBITDAの比率(これらの用語は2022年の信用契約で定義されています)以上であることが義務付けられています 2.00:2025年6月30日までの会計四半期は1で、それ以上 3.00:1 以降のすべての会計四半期で。2022年のクレジット
目次
アルベマールコーポレーションと子会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
契約には、未払いの不履行、表明および保証違反、破産、契約の不履行、その他の重要な債務のクロスデフォルトなど、慣習的な債務不履行条項も含まれています。2022年のクレジット契約に基づく債務不履行が発生した場合、すべてのローンやその他の債務が直ちに支払期日となり、2022年のクレジット契約に基づく契約が終了する可能性があります。$に続いて2.2 2024年3月に転換優先株式が10億件発行され、財務規約が改正されたため、当社は近い将来、改正された財務規約の遵守を維持すると見込んでいます。ただし、リチウム市場価格または需要の大幅かつ長期にわたる下落は、修正された財務規約の遵守を維持する当社の能力に影響を与える可能性があり、事業資金を調達し、財務の柔軟性を維持するために、2022年信用契約の追加修正を求めたり、負債または株式を発行したりする必要が生じる可能性があります。会社がそのような必要な追加修正を入手できなかった場合、これは債務不履行につながり、貸し手は会社に未払いの債務の返済を要求する可能性があります。そのような状況では、会社は貸し手に借り換えや返済するのに十分な負債や自己資本を調達したり、資産を売却したりできない可能性があります。
注6—コミットメントと不測の事態:
環境
2024年6月30日までの6か月間の環境負債には、次の活動が記録されました(千単位)。
| | | | | |
2023年12月31日現在の期首残高 | $ | 34,149 | |
支出 | (1,060) | |
| |
割引の増加 | 576 | |
責任リリース | (2,570) | |
外貨換算の調整など | 54 | |
2024年6月30日の期末残高 | 31,149 | |
未払費用に報告された金額を差し引いた額です | 6,694 | |
その他の非流動負債で報告された金額 | $ | 24,455% | |
環境修復負債には、割引後の負債が含まれています25.2 百万と $27.4 2024年6月30日と2023年12月31日の時点でそれぞれ100万ドル、加重平均のレートで割引されます 3.6% と 3.7それぞれ%で、割引前の金額の合計は$です52.0 百万と $55.4 2024年6月30日と2023年12月31日にはそれぞれ百万です。当社が地下水監視および/または浄化システムを運用している特定の場所では、以前の所有者または保険会社が責任の全部または大部分を引き受けています。
記録されている金額は、当社の将来の修復およびその他の予想される環境負債を表しています。これらの負債は通常、当社の業務および環境管理活動の通常の過程で、またはサイトの取得時に発生し、内部分析と外部コンサルタントからの意見に基づいています。各関連サイトで評価が進むにつれて、リスク評価慣行、改善手法、規制要件に変更が生じる可能性があるため、このような負債見積もりはそれに応じて調整される場合があります。これらのサイトでの改善活動のタイミングと期間は、評価が完了した時点で決定されます。これらの修復負債の潜在的な財務的影響を定量化することは困難ですが、経営陣は(入手可能な最新の情報に基づいて)当社の過去の事業に関連する将来の環境修復費用が追加費用になる可能性が十分にあると見積もっています48 所得税控除前に100万ドル、すでに記録されている金額を超えています。
環境修復問題に関連して記録された金額を超えて支払う必要のある金額は、一定期間にわたって発生する可能性が高く、連結年間ベースでの経営成績、財務状況、またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼすことはないと考えています。ただし、そのような金額は、特定の四半期報告期間における当社の業績、財政状態、またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
訴訟
私たちは、連邦包括的環境対応、補償および責任法(通称CERCLAまたはスーパーファンド)、製造物責任、契約違反、施設責任訴訟など、環境法に基づく是正を求める行政上または司法上の手続きを含む、事業で一般的と見なされる種類の法的手続きに随時関与しています。必要に応じて、そのような手続きのために準備金を設けることがあります。また、このようなリスクを軽減するための保険も加入しています。法務サービスの費用は通常、発生時に支出されます。
目次
アルベマールコーポレーションと子会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
補償
私たちは、買収および売却された事業に関連する特定の事項に関連して、第三者から補償を受けています。当社は、当社に対して補償義務を負う可能性のある当事者の財政状態は概ね健全であると考えていますが、当社がこれらの契約のいずれかまたは他の手段に基づいて補償を求めた場合、当社を補償する義務を負う可能性のある当事者がその義務を遵守するという保証はなく、補償に基づく当社の権利を行使するために法的措置を取らなければならない場合があります。
当社は、買収完了前に売却された買収事業の資産または事業を含め、売却した不動産または事業に関連する補償請求の対象となる場合があります。経営陣の見解では、現在入手可能な情報に基づくと、当社または当社が負うべき補償義務の最終的な解決は、会社の財政状態、経営成績、またはキャッシュフローに重大な影響を与えるとは考えていません。会社は約$を持っていました12.0 百万と $14.5 2024年6月30日および2023年12月31日の時点で、それぞれ100万件がその他の非流動負債に記録されています。これは主に、2017年に売却されたChemetall表面処理事業体に関連する特定の所得税および非所得税負債の補償に関連しています。
その他
当社は特定の顧客と、顧客の仕様に応じた製品の配送と性能を保証する契約を結んでいます。これらの契約は、両方の出荷を個別にカバーするだけでなく、特定の顧客供給契約に基づく複数の出荷を包括的にカバーすることもできます。これらの保証によって提供される金融補償は、通常、純売上高のパーセンテージに基づいています。当社は、業績保証に基づく将来の潜在的な負債の上限額を見積もることができません。ただし、将来支払われる可能性が高く、損失の範囲を合理的に見積もることができると考えられる潜在的な損失については、会社に計上します。2024年6月30日の時点で、当社はそのような義務に基づく自社の責任は重要ではないと考えています。
注7—株式:
普通株式
2024年5月9日、当社は、普通株式の授権株式数を増やすために、当社の修正および改訂された定款(「憲章」)を改正することを申請しました0.01 1株あたりの額面価格から 150,000,000 に 275,000,000 (「憲章改正」)。憲章改正は2024年5月10日に発効しました。
2024年5月7日、当社の取締役会はドルの現金配当を宣言しました0.40 一株当たり。この配当金は、2024年6月14日の営業終了時点で登録されている株主に2024年7月1日に支払われました。2024年7月16日、当社の取締役会はドルの現金配当を宣言しました0.405 1株当たり。2024年9月13日の営業終了時点で登録されている株主に2024年10月1日に支払われます。
必須の転換優先株式
2024年3月8日、当社は 46,000,000 預託株式(「預託株式」)。それぞれがシリーズAの必須転換優先株式(「必須転換優先株式」)の株式の20分の1の持分に相当します。その 2,300,000 発行された必須転換優先株式の株式には$が付いていました1,000 1株当たりの清算優先度。この取引の結果、会社は約$の現金収入を受け取りました2.2 引受手数料と募集費用を差し引いた10億。当社は、収益を一般的な企業目的に使用する予定です。その中には、2024年の第1四半期にコマーシャルペーパーが収益の一部で返済された後、オーストラリアと中国でのリチウム事業の建設や拡大など、大幅に進展している、または完成間近のリチウム事業の建設や拡大など、成長資本支出の資金調達が含まれる場合があります。
強制転換優先株式の配当金は、Albemarleの取締役会またはその権限を与えられた委員会によって宣言された場合、および宣言された場合は、年率で累積的に支払われます 7.25$の清算優先度の%1,000 1株当たり。現金で支払うこともできますし、一定の制限がある場合は普通株式で支払うこともできますし、一定の制限がある場合は現金と普通株式の任意の組み合わせで支払うこともできます。強制転換優先株式に申告された配当金は、該当する配当支払日の直前の2月15日、5月15日、8月15日、11月15日、11月15日に、登録保有者に四半期ごとに支払われます。当該保有者が預託株式を転換するか、または当該預託株式が基準日以降、直後の配当支払い日の直前またはそれ以前に自動的に転換されるか否かに関わらず。最初の配当は2024年6月にドルで支払われました17.12 必須コンバーチブルの1株当たり
目次
アルベマールコーポレーションと子会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
優先株。その後の四半期ごとの現金配当は、$になる見込みです18.125 必須転換優先株式の1株当たり。配当金は、2027年3月1日までの各年の3月1日、6月1日、9月1日、12月1日に支払われる予定です。
当社は、必須転換優先株式の株式を償還することはできません。ただし、当社は、その選択により、公開市場で、公開買付け、交換買付け、またはその他の方法で、必須転換優先株式を随時購入することができます。
その条件に従って早期に転換しない限り、必須転換優先株式の各株は、必須転換日(2027年3月1日を予定している)に、自動的にその間の株式に転換されます 7.618 株式と 9.140 普通株式は、いずれの場合も、必須転換優先株式に関連する指定証明書(「指定証明書」)に記載されている通常の希薄化防止調整の対象となります。転換時に発行可能な普通株式数は、普通株式の1株あたりの平均出来高加重平均価格に基づいて決定されます 20 2027年3月1日の直前の21番目の予定取引日から始まり、それを含む連続取引日の期間。
必須転換優先株式の株式保有者は、必須転換優先株式の株式の全部または一部をいつでも転換することができます。特定の状況では、指定証明書に記載されているように、強制転換優先株式の保有者に未払いの累積配当を補償するために、早期転換に適用される転換率を引き上げることができます。
指定証明書に定義されている抜本的な変更が2027年3月1日以前に発生した場合、必須転換優先株式の保有者は、指定証書に定義されている基本変更換算レートで、指定期間に必須転換優先株式の全部または一部を転換することができ、特定の未払累積配当金およびその他を補償する金額を受け取る権利があります今後の予定配当金の残りの支払い。
あった 2,300,000 2024年6月30日に発行され発行済みの必須転換優先株式の株式。
目次
アルベマールコーポレーションと子会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
その他の包括損失の累計
下記の期間におけるその他の包括損失の累積(繰延所得税控除)の構成要素と活動は、以下のとおりです(千単位)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日に終了した3か月間 | | 2023年6月30日までに終了した3か月間 |
| 外貨両替とその他 | | | | | | キャッシュフローヘッジ (a) | | | | | | 合計 | | 外貨両替とその他 | | キャッシュフローヘッジ (a) | | 合計 |
残高、期初 | $ | (586,620) | | | | | | | $ | (10,585) | | | | | | | $ | (597,205) | | | $ | (516,662) | | | $ | 3,325 | | | $ | (513,337) | |
再分類前のその他の包括利益(損失) | (46,767) | | | | | | | 4,060 | | | | | | | (42,707) | | | (5,652) | | | 1,026 | | | (4,626) | |
その他の包括損失の累積から再分類された金額 | 16 | | | | | | | 2,557 | | | | | | | 2,573 | | | 17 | | | — | | | 17 | |
税引後その他の包括利益(損失) | (46,751) | | | | | | | 6,617です | | | | | | | (40,134) | | | (5,635) | | | 1,026 | | | (4,609) | |
非支配持分に帰属するその他の包括利益 | (212) | | | | | | | — | | | | | | | (212) | | | — | | | — | | | — | |
残高、期末 | $ | (633,583) | | | | | | | $ | (3,968) | | | | | | | $ | (637,551) | | | $ | (522,297) | | | $ | 4,351 | | | $ | (517,946) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日に終了した6か月間 | | 2023年6月30日に終了した6か月間 |
| 外貨両替とその他 | | | | | | キャッシュフローヘッジ (a) | | | | | | 合計 | | 外貨両替とその他 | | キャッシュフローヘッジ (a) | | 合計 |
残高、期初 | $ | (536,601) | | | | | | | $ | 8,075 | | | | | | | $ | (528,526) | | | $ | (562,886) | | | $ | 2,224 | | | $ | (560,662) | |
再分類前のその他の包括利益(損失) | (97,004) | | | | | | | (17,282) | | | | | | | (114,286) | | | 40,548 | | | 2,127 | | | 42,675です | |
その他の包括損失の累積から再分類された金額 | 33 | | | | | | | 5,239 | | | | | | | 5,272 | | | 33 | | | — | | | 33 | |
税引後その他の包括利益(損失) | (96,971です) | | | | | | | (12,043) | | | | | | | (109,014) | | | 40,581 | | | 2,127 | | | 42,708 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
非支配持分に帰属するその他の包括的(収益)損失 | (11) | | | | | | | — | | | | | | | (11) | | | 8 | | | — | | | 8 | |
残高、期末 | $ | (633,583) | | | | | | | $ | (3,968) | | | | | | | $ | (637,551) | | | $ | (522,297) | | | $ | 4,351 | | | $ | (517,946) | |
(a) 私たちは以前、ASC 815の「デリバティブとヘッジング」に基づいてキャッシュフローヘッジとして指定され、会計処理された外貨先渡契約を締結しました。追加情報については、注記14「金融商品の公正価値」を参照してください。
目次
アルベマールコーポレーションと子会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
2024年6月30日および2023年6月までの3か月および6か月間のその他の包括利益(損失)の各要素に割り当てられた所得税(費用)給付額を次の表に示します(千単位)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日に終了した3か月間 | | 2023年6月30日までに終了した3か月間 |
| 外貨両替とその他 | | | | | | キャッシュフローヘッジ | | | | 合計 | | 外貨両替とその他 | | キャッシュフローヘッジ | | 合計 |
税引前その他の包括利益(損失) | $ | (46,747です) | | | | | | | $ | 9,453 | | | | | $ | (37,294) | | | $ | (5,631) | | | $ | 1,026 | | | $ | (4,605) | |
所得税費用 | (4) | | | | | | | (2,836) | | | | | (2,840) | | | (4) | | | — | | | (4) | |
税引後その他の包括利益(損失) | $ | (46,751) | | | | | | | $ | 6,617です | | | | | $ | (40,134) | | | $ | (5,635) | | | $ | 1,026 | | | $ | (4,609) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日に終了した6か月間 | | 2023年6月30日に終了した6か月間 |
| 外貨両替とその他 | | | | | | キャッシュフローヘッジ | | | | 合計 | | 外貨両替とその他 | | キャッシュフローヘッジ | | 合計 |
税引前その他の包括利益(損失) | $ | (96,964) | | | | | | | $ | (17,204) | | | | | $ | (114,168) | | | $ | 40,347 | | | $ | 2,127 | | | $ | 42,474です | |
所得税(費用)給付 | (7) | | | | | | | 5,161 | | | | | 5,154 | | | 234 | | | — | | | 234 | |
税引後その他の包括利益(損失) | $ | (96,971です) | | | | | | | $ | (12,043) | | | | | $ | (109,014) | | | $ | 40,581 | | | $ | 2,127 | | | $ | 42,708 | |
注8—リストラと資本プロジェクト資産の償却:
2024年1月、当社は、有機的成長投資を段階的に見直し、コスト構造を最適化することで、短期的なキャッシュフローを解放し、長期的な財務上の柔軟性を生み出すための措置を発表しました。2024年の第2四半期に、当社は西オーストラリア州のケマートン改造工場での4本目の列車の建設と、その他の特定の資本プロジェクトに関する繰延支出と投資を無期限に停止しました。当社は、これらの資本プロジェクトに関連する資産の帳簿価額は、もはや当社の修正資本計画に含まれていません。これらの資産は将来価値をもたらさない、または関連プロジェクトを再開した場合は大幅な再設計が必要であり、関連する契約解除費用で記録された損失も見込まれるため、帳簿価額を償却しました。その結果、$の請求が発生しました292.3百万と $309.52024年6月30日までの3か月間と6か月間の営業(損失)利益にそれぞれ百万ドル、およびドルの損失に記録されました2.6百万と $5.42024年6月30日までの3か月間および6か月間のその他の収益には、それぞれ100万件が計上されています。
当社は、ケマートン転換工場の第4列車の重要性を資産グループ全体と比較して評価し、重要ではないと判断しました。ケマートン転換工場は資産グループにとって取るに足らないものですが、当社は、2024年6月30日現在の対応する資産グループ内の資産、プラント、設備の回収可能性を評価することを選択し、資産グループの割引前のキャッシュフローが帳簿価額を大幅に上回っているため、関連資産グループの帳簿価額は回収可能であると結論付けました。したがって、2024年の第2四半期には減損損失は計上されませんでした。
さらに、費用構造を最適化するための会社の継続的な計画の一環として、会社は$の退職金を計上しました2.5百万と $18.92024年6月30日までの3か月間と6か月間で、企業と各企業の従業員はそれぞれ100万人です。これらの費用は販売費一般管理費(「販管費」)に計上され、主に支払われ、残りは2024年に支払われる予定です。2023年6月30日までの3か月と6か月の間に、$7.4Ketjen事業における数百万の退職金が販管費に計上されました。
後続イベント
2024年7月、当社は、競争力を維持し、長期的な財務上の柔軟性をさらに高め、長期的な価値創造を推進するために、コストと事業構造の包括的な見直しを発表しました。この見直しの一環として、同社はケマートン改造工場での3本目の列車の建設を中止することを結論付けました。同社はまた、ケマートン改造工場のセカンドトレインを手入れとメンテナンスを行うことを発表しました。その結果、会社は期待しています
目次
アルベマールコーポレーションと子会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
2024年の第3四半期に、約$の範囲の費用を記録します0.910億からドル1.110億、そのうち約$725百万からドル800百万ドルは、ケマートントレイン3資産の帳簿価額の予想償却額から残存価額を差し引いたもので、残りはケマートントレインズ2と3の両方の契約の解除、退職、廃止、解体、その他の関連するリストラ費用です。会社の請求額の見積もり範囲は、これらの活動の初期見積もりや、固定資産の残存価額の決定などを考慮に入れています。これらの費用に関連するリストラ措置は、2024年に実質的に完了する予定です。ケマートンの最初の列車は引き続き運行され、その周辺の活動は現在商業化の取り組みに集中しています。
2024年の第3四半期にケマートントレイン3とトレイン2で取られた措置の結果、今後12か月以内に、当社は評価手当が必要になるという結論に達する可能性が十分にあります。
注9—年金制度やその他の退職後の福利厚生:
2024年6月30日および2023年6月までの3か月および6か月間の年金および退職後給付費用(クレジット)の構成要素は次のとおりです(千単位)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 6月30日 | | 6 か月間終了 6月30日 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
年金給付費用(クレジット): | | | | | | | |
サービスコスト | $ | 1,563 | | | $ | 1,334 | | | $ | 3,129 | | | $ | 2,655 | |
利息費用 | 8,140 | | | 8,558 | | | 16,285 | | | 17,100 | |
期待資産収益率 | (8,838) | | | (8,415) | | | (17,668) | | | (16,824) | |
| | | | | | | |
以前のサービス特典の償却 | 19 | | | 21 | | | 39 | | | 41 | |
年金給付費用の正味総額 | $ | 884 | | | $ | 1,498 | | | $ | 1,785 | | | $ | 2,972 | |
退職後の給付費用: | | | | | | | |
サービスコスト | $ | 11 | | | $ | 12 | | | $ | 23 | | | $ | 24 | |
利息費用 | 361 | | | 469 | | | 721 | | | 937 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
退職後の給付費用の総額 | $ | 372 | | | $ | 481 | | | $ | 744 | | | $ | 961 | |
年金と退職後の給付費用の総額 | $ | 1,256 | | | $ | 1,979 | | | $ | 2,529 | | | $ | 3,933 | |
サービス費用を除く純給付費用のすべての構成要素は、連結(損失)収益計算書の差し引後のその他の収益に含まれています。
2024年6月30日までの3か月と6か月の間に、当社はドルを拠出しました4.6 百万と $9.4 適格年金制度と非適格年金制度、および米国の退職後給付制度にそれぞれ100万ドルです。2023年6月30日までの3か月と6か月の間に、当社はドルを拠出しました5.8 百万と $8.6 適格年金制度と非適格年金制度、および米国の退職後給付制度にそれぞれ100万ドルです。
メモ 10—所得税:
2024年6月30日に終了した3か月と6か月の期間の実効所得税率は 6.2% と 5.2と比べて、それぞれ% 25.5% と 24.12023年6月30日に終了した3か月期間と6か月期間のそれぞれに対する%。2024年6月30日までの3か月と6か月の期間には、経済協力開発機構(「OECD」)がグローバルな税制の一環として策定した第2の柱となるグローバルな反基地侵食規則(「第2の柱」)に基づく15%の世界最低税の影響が含まれていました。会社の実効所得税率は、とりわけ所得の金額と場所によって変動します。2023年6月30日までの3か月と6か月の期間における実効税率が、2023年6月30日までの3か月と6か月の期間と比較して低かったのは、さまざまな法域で2024年の収益が減少したためです。米国連邦法定所得税率の違い 21% と、2024年6月30日までの3か月および6か月間の当社の実効所得税率は、さまざまな要因の影響を受けました。主に所得が得られた場所は、OECDの第2の柱である中国の特定の事業体の最低税額や損失に対する評価引当金、チリで記録された不確実な税務状況の影響などです。米国連邦法定所得税率の違い 21% と、2023年6月30日までの3か月および6か月間の当社の実効所得税率は、主に収入が得られた場所、外国からの無形所得とチリで記録された不確実な税務状況、および以前に開示された米国司法省(「DOJ」)との法的問題を解決するための原則としての契約における控除対象外の発生など、さまざまな要因の影響を受けました。)、SEC、およびオランダ検察官(「DPP」)。
目次
アルベマールコーポレーションと子会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
ノート 11—一株当たり利益:
2024年6月30日および2023年6月までの3か月および6か月間の基本および希薄化後(損失)の1株当たり利益は、次のように計算されます(1株あたりの金額を除く千単位)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 6月30日 | | 6 か月間終了 6月30日 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
1株当たりの基本(損失)利益 | | | | | | | |
分子: | | | | | | | |
アルベマール社に帰属する純利益(損失) | $ | (188,198) | | | $ | 650,043 | | | $ | (185,750) | | | $ | 1,888,623 | |
必須の転換優先株式配当 | (41,688です) | | | — | | | (53,272) | | | — | |
アルベマール社の普通株主に帰属する純利益(損失) | $ | (229,886) | | | $ | 650,043 | | | $ | (239,022) | | | $ | 1,888,623 | |
分母: | | | | | | | |
普通株式の1株当たりの基本(損失)利益の加重平均値 | 117,528 | | | 117,332 | | | 117,489 | | | 117,282 | |
1株当たりの基本(損失)利益 | $ | (1.96) | | | $ | 5.54 | | | $ | (2.03) | | | $ | 16.10 | |
| | | | | | | |
希薄化後の(損失)後の1株当たり利益 | | | | | | | |
分子: | | | | | | | |
アルベマール社に帰属する純利益(損失) | $ | (188,198) | | | $ | 650,043 | | | $ | (185,750) | | | $ | 1,888,623 | |
必須の転換優先株式配当 | (41,688です) | | | — | | | (53,272) | | | — | |
アルベマール社の普通株主に帰属する純利益(損失) | $ | (229,886) | | | $ | 650,043 | | | $ | (239,022) | | | $ | 1,888,623 | |
分母: | | | | | | | |
普通株式の1株当たりの基本(損失)利益の加重平均値 | 117,528 | | | 117,332 | | | 117,489 | | | 117,282 | |
| | | | | | | |
株式報酬プランに基づく増分株数 | — | | | 437 | | | — | | | 523 | |
普通株式の希薄化後(損失)1株当たり利益の加重平均値 | 117,528 | | | 117,769 | | | 117,489 | | | 117,805 | |
希薄化後の(損失)後の1株当たり利益 | $ | (1.96) | | | $ | 5.52 | | | $ | (2.03) | | | $ | 16.03 | |
次の表は、加重平均ベースで計算された株式数をまとめたもので、希薄化防止効果(千単位)になるため、希薄化後の1株当たり利益の計算には含まれていません。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 6月30日 | | 6 か月間終了 6月30日 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
必須の転換優先株式の転換を前提とする株式 | 19,411です | | | — | | | 12,841 | | | — | |
株式報酬プランに基づく株式 | 1,140 | | | 51 | | | 1,018 | | | 36 | |
ノート 12—リース:
私たちは、さまざまな国の特定のオフィススペース、建物、交通機関、設備をリースしています。通常、最初のリース条件は 1 に 30 不動産リースの場合は年数、そしてそれから 2 に 15 非不動産リースの場合は何年も。初期期間が12か月以下のリースは貸借対照表には記録されません。これらのリースのリース費用は、リース期間にわたって定額で計上されます。
多くのリースには、解約または更新のオプションがあり、更新条件によりリース期間を延長することができます 1 に 50 何年も、それ以上。リース更新オプションの行使は、私たちの単独の裁量に委ねられています。特定のリースには、リース物件を購入するオプションも含まれています。資産の減価償却可能期間と借地権の改善は、権利行使が合理的に保証されている所有権または購入オプションの譲渡がない限り、予想されるリース期間によって制限されます。当社のリース契約には、重要な残存価値保証や重要な制限契約は含まれていません。
目次
アルベマールコーポレーションと子会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
次の表は、2024年6月30日および2023年6月30日に終了した3か月および6か月間の当社のリース契約の詳細を示しています(千単位)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 6月30日 | | 6 か月間終了 6月30日 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
オペレーティングリース費用 | $ | 9,572 | | | $ | 14,311です | | | $ | 19,118 | | | $ | 26,062 | |
ファイナンスリース費用: | | | | | | | |
使用権資産の償却 | 2,357 | | | 1,935 | | | 3,665 | | | 2,780 | |
リース負債利息 | 1,742 | | | 1,635 | | | 3,201 | | | 2,694 | |
ファイナンスリース費用の合計 | 4,099 | | | 3,570 | | | 6,866 | | | 5,474 | |
| | | | | | | |
短期リース費用 | 8,786 | | | 4,860 | | | 14,804 | | | 9,920 | |
変動リース費用 | 9,215 | | | 4,766 | | | 17,012 | | | 8,275 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
リース費用合計 | $ | 31,672 | | | $ | 27,507 | | | $ | 57,800% | | | $ | 49,731 | |
2024年6月30日および2023年6月30日までの6か月間のリース契約に関連する補足キャッシュフロー情報は次のとおりです(千単位)。
| | | | | | | | | | | |
| 6 か月間終了 6月30日 |
| 2024 | | 2023 |
リース負債の測定に含まれる金額に対して支払われる現金: | | | |
オペレーティングリースによる営業キャッシュフロー | $ | 18,022 | | | $ | 24,816 | |
ファイナンスリースによる営業キャッシュフロー | 6,318 | | | 2,400 | |
ファイナンスリースによるファイナンスキャッシュフロー | 2,722 | | | 1,081 | |
リース債務と引き換えに取得した使用権資産: | | | |
オペレーティングリース | 9,449 | | | 30,581 | |
ファイナンスリース | 6,200% | | | 46,773 | |
目次
アルベマールコーポレーションと子会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
2024年6月30日および2023年12月31日現在の、貸借対照表上の位置を含む、当社のリース契約に関連する貸借対照表補足情報は次のとおりです(特に明記されていない限り、千単位)。
| | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日に | | 2023年12月31日 |
オペレーティングリース: | | | |
その他の資産 | $ | 129,486 | | | $ | 137,405 | |
| | | |
未払費用 | 28,368 | | | 30,583 | |
その他の非流動負債 | 108,404 | | | 113,681 | |
オペレーティングリース負債総額 | 136,772 | | | 144,264 | |
ファイナンスリース: | | | |
純資産、プラント、設備 | 114,509 | | | 112,438 | |
| | | |
長期負債の現在の部分(a) | 6,697 | | | 9,702 | |
長期債務 | 109,887 | | | 104,484 | |
ファイナンスリース負債総額 | 116,584 | | | 114,186 | |
加重平均残存リース期間(年単位): | | | |
オペレーティングリース | 12.7 | | 12.2 |
ファイナンスリース | 20.6 | | 20.7 |
加重平均割引率 (%): | | | |
オペレーティングリース | 4.66 | % | | 4.74 | % |
ファイナンスリース | 5.61 | % | | 4.71 | % |
(a) 残高には、未払費用に記録されたファイナンスリースの未収利息が含まれます。
2024年6月30日時点のリース負債の満期は以下の通りです(千単位)。
| | | | | | | | | | | |
| オペレーティングリース | | ファイナンスリース |
2024年の残りの期間 | $ | 16,362 | | | $ | 5,690 | |
2025 | 30,762 | | | 10,739 | |
2026 | 22,355です | | | 10,098 | |
2027 | 17,011 | | | 10,098 | |
2028 | 12,382 | | | 10,098 | |
その後 | 108,091 | | | 141,265 | |
リース料総額 | 206,963 | | | 187,988 | |
帰属(帰属)利息が少ない | 70,191 | | | 71,404 | |
合計 | $ | 136,772 | | | $ | 116,584 | |
ノート 13—セグメント情報:
当社の 三 報告対象セグメントには、(1) エネルギー貯蔵、(2) 特産品、(3) ケッチェンが含まれます。各セグメントには、営業、研究開発、プロセスエンジニアリング、製造と調達、およびビジネス戦略担当者の専任チームがおり、資産と市場への注力、機敏性と即応性の向上を通じて業務遂行を改善するための全責任を負っています。この事業構造は、各セグメントを通じてサービスを提供する市場や顧客と一致しています。この構造により、組織全体でビジネスプロセスを継続的に標準化することも容易になり、現在、会社の最高執行意思決定者が業績を評価し、リソース配分を決定するために社内で情報を使用する方法と一致しています。
企業カテゴリはセグメントとは見なされず、事業セグメントに割り当てられていない企業関連項目が含まれます。年金およびその他の雇用後の給付(「OPEB」)サービスの費用(獲得した給付金を表します)
目次
アルベマールコーポレーションと子会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
期間中の現役従業員による)および以前のサービス費用または福利厚生の償却は報告対象セグメントと法人に配分され、年金およびOpenB給付費用またはクレジットの残りの部分(「営業外年金およびOpenB項目」)は法人に配分されます。セグメントデータには、原価での原材料のセグメント間移動や特定の企業費用への配分が含まれます。
会社の最高経営意思決定者は、調整後EBITDA(以下に定義)を使用して、会社の事業セグメントの継続的な業績を評価し、リソースを割り当てます。2024年1月1日より、当社は財務会計上の目的で調整後EBITDAの定義を変更しました。更新された定義には、Windfield合弁事業の税引前利益におけるAlbemarleのシェアが含まれていますが、以前の定義には、税引後Windfield収益におけるAlbemarleのシェアが含まれていました。この計算は、2024年2月の2022年クレジット契約の修正でレバレッジ財務規約の計算に使用された調整後EBITDAの定義と一致しています。これは当社にとって重要な合意であり、さまざまな利害関係者に提示される情報をまとめたものです。このプレゼンテーションは、Windfieldへの戦略的投資が会社の収益に及ぼす重要性と財務的貢献をより厳密に表しており、EBITDAの指標をより厳密に表しています。当社の調整後EBITDAの最新の定義は、利息および財務費用、所得税費用、風力発電所所得税費用の比例配分、減価償却費を控除する前の収益であり、特定の営業外項目、非経常項目、または特別項目について、バランスの取れた方法でセグメントベースで一貫して調整されます。これらの営業外、非経常または特別項目には、買収および統合関連費用、事業売却損益、リストラ費用、施設売却費用、特定の訴訟および仲裁費用および費用、営業外年金およびOpenB項目、その他の重要な非経常項目が含まれる場合があります。さらに、経営陣は、事業計画や企業計画の目的で、また経営陣や他の従業員の業績連動報酬の計算における重要な要素として、調整後EBITDAを使用しています。当社が調整後EBITDAを報告したのは、調整後EBITDAが当社の事業を見直すための追加の有用な指標となり、投資家に透明性をもたらし、財務実績を期間ごとに比較できると経営陣が考えているためです。前期の調整後EBITDAは、今年度の発表に合わせて修正されました。
2024年6月30日および2023年6月30日に終了した3か月と6か月の期間のセグメント情報は次のとおりです(千単位)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 6月30日 | | 6 か月間終了 6月30日 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
純売上高: | | | | | | | |
エネルギー貯蔵 | $ | 830,110 | | | $ | 1,763,065 | | | $ | 1,631,008 | | | $ | 3,706,747 | |
特産品 | 334,600% | | | 371,302 | | | 650,665 | | | 790,080 | |
ケッチェン | 265,675 | | | 235,823 | | | 509,448 | | | 453,615 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
総純売上 | $ | 1,430,385 | | | $ | 2,370,190 | | | $ | 2,791,121 | | | $ | 4,950,442 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
調整後EBITDA: | | | | | | | |
エネルギー貯蔵 | $ | 282,979 | | | $ | 1,165,080 | | | $ | 480,975 | | | $ | 2,732,772 | |
特産品 | 54,175% | | | 60,200% | | | 99,356 | | | 222,358 | |
ケッチェン | 37,836 | | | 42,882 | | | 59,815 | | | 57,425 | |
セグメント調整後EBITDA合計 | $ | 374,990 | | | $ | 1,268,162 | | | $ | 640,146 | | | $ | 3,012,555 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
減価償却費と償却: | | | | | | | |
エネルギー貯蔵 | $ | 100,433 | | | $ | 56,540 | | | $ | 187,707 | | | $ | 108,702 | |
特産品 | 23,170 | | | 21,299です | | | 45,607 | | | 41,191 | |
ケッチェン | 12,937 | | | 13,084 | | | 25,294 | | | 26,227 | |
| | | | | | | |
セグメント全体の減価償却費 | 136,540 | | | 90,923 | | | 258,608 | | | 176,120 | |
コーポレート | 1,739 | | | 2,162 | | | 3,422 | | | 4,236 | |
減価償却費と償却額の合計 | $ | 138,279 | | | $ | 93,085 | | | $ | 262,030 | | | $ | 180,356 | |
目次
アルベマールコーポレーションと子会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
セグメント調整後EBITDA全体と、米国会計基準に従って計算および報告された最も直接的に比較可能な財務指標であるAlbemarle Corporationに帰属する当社の連結純利益(損失)との調整については、以下を参照してください(千単位)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 6月30日 | | 6 か月間終了 6月30日 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
セグメント調整後EBITDA合計 | $ | 374,990 | | | $ | 1,268,162 | | | $ | 640,146 | | | $ | 3,012,555 | |
企業経費、純額 | 11,370 | | | (1,920) | | | 37,450です | | | 15,391 | |
減価償却と償却 | (138,279) | | | (93,085) | | | (262,030) | | | (180,356) | |
利息と資金調達費用 | (35,187) | | | (25,577) | | | (73,156) | | | (52,354) | |
所得税の優遇措置(費用) | 30,660 | | | (42,987) | | | 34,381 | | | (319,950) | |
風原の所得税費用の比例配分(a) | (119,780) | | | (233,976) | | | (193,469) | | | (399,961) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
買収および統合関連費用 (b) | (1,581) | | | (6,502) | | | (3,488) | | | (11,610) | |
リストラおよびその他の費用 (c) | (2,525) | | | (7,439) | | | (18,861) | | | (7,439) | |
資本プロジェクト資産の償却(c) | (294,940) | | | — | | | (314,889) | | | — | |
営業外年金とOpEB項目 | 337 | | | (612) | | | 662 | | | (1,213) | |
| | | | | | | |
パブリックエクイティ証券の(損失)公正価値の利益(d) | (17,780) | | | 15,020 | | | (60,939) | | | 60,846 | |
リーガルアクルーアル (e) | — | | | (218,510) | | | — | | | (218,510) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
その他 (f) | 4,517 | | | (2,531) | | | 28,443 | | | (8,776) | |
アルベマール社に帰属する純利益(損失) | $ | (188,198) | | | $ | 650,043 | | | $ | (185,750) | | | $ | 1,888,623 | |
(a) アルベマールの 49Windfield合弁事業で報告された所得税費用の所有持分の割合。
(b) 販管費に記録されている、さまざまな重要プロジェクトの買収、統合、売却の可能性に関連する費用。
(c) 詳細については、注記8「リストラと資本プロジェクト資産の償却」を参照してください。
(d) $の損失17.8百万と $27.2パブリックエクイティ証券への投資の公正価値の純変動とドルの損失による、2024年6月30日までの3か月と6か月間の純利益にそれぞれ百万ドルを記録しました33.7公開株式への投資の売却による、2024年6月30日までの6か月間のその他の収益(純額)に百万ドルが計上されました。$の利益15.0百万と $60.8公開株式への投資の公正価値の純変動による、2023年6月30日までの3か月間および6か月間のその他の純利益には、それぞれ100万件が計上されています。
(e) 以前に開示された司法省と証券取引委員会との間で開示された法的問題を解決するための原則的な合意を表して、販売管理費に記録された見越額です。この問題は2023年の第3四半期に解決されました。
(f) 2024年6月30日までの3か月間の記録に含まれる金額:
•SG&A-$5.1特定の歴史的法律および環境問題に関連する何百万もの費用。
•その他の収入、純額-$8.9Grace子会社の優先株式のPiK配当による100万ドルの収益と0.6事業の一部ではないサイトの環境保護区の最新のコスト見積もりから、百万ドルの利益が得られます。
2023年6月30日までの3か月間の記録に含まれる金額:
•SG&A-$0.7ドイツのオフィスに関連する数百万の施設閉鎖費用と0.6100万は、主に複数雇用者プランの財務改善計画への不足分拠出金に関するものです。
•その他の収入、純額-$3.9以前に処分された事業に関連する補償の調整に起因する100万ドルの損失、一部はドルで相殺されました2.7グレースの子会社の優先株式の公正価値による100万件の利益。
2024年6月30日までの6か月間の記録に含まれる金額:
•売上原価-$1.4通常の報酬契約外の、非日常的な人件費および報酬関連の費用に関連する何百万もの費用。
•SG&A-$5.2特定の歴史的法律および環境問題に関連する何百万もの費用。
•その他の収入、純額-$17.6グレースの子会社の優先株式のPiK配当による100万ドルの収入、1ドル17.3主に当社の事業の一部ではないサイトの資産の売却による100万件の利益、2.4主に以前に処分された事業に関連する補償の調整による100万ドルの利益と0.6事業の一部ではないサイトの環境保護区の最新のコスト見積もりから得た百万ドルの利益、一部はドルで相殺されます2.9事業の一部ではないサイトでの資産除却債務に関する数百万件の請求。
2023年6月30日までの6か月間の記録に含まれる金額:
•SG&A-$1.9主に当社の事業の一部ではないサイトの環境保護区に対する数百万件の費用、$1.4ドイツのオフィスに関連する数百万の施設閉鎖費用と0.6100万は、主に複数雇用者プランの財務改善計画への不足分拠出金に関するものです。
•その他の収入、純額-$3.9以前に処分された事業に関連する補償の調整に起因する100万ドルの損失と3.6当社の事業の一部ではないサイトでの資産除却債務に関する数百万件の費用、一部はドルで相殺されました2.7グレースの子会社の優先株式の公正価値による100万件の利益。
目次
アルベマールコーポレーションと子会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
ノート 14—金融商品の公正価値:
金融商品の公正価値を評価する際には、市場の状況や評価時に存在していたその他のリスク要因に基づいた方法と仮定を使用します。当社の金融商品の公正価値情報は次のとおりです。
長期負債 — 当社の債券の公正価値は、レベル1のインプットを使用して推定され、記録された金額と長期債務の公正価値との差を考慮しています。 添付の連結貸借対照表に報告されている残りの長期債務の帳簿価額は、実質的にすべての負債に利息がかかるため、公正価値に近似しています。借り入れを行っている国で現在利用可能な変動市場金利に基づくと、これらの負債のほとんどに利息がかかっているからです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日に | | 2023年12月31日 |
| 録音済み 金額 | | 公正価値 | | 録音済み 金額 | | 公正価値 |
| (千単位) |
長期債務 | $ | 3,540,851 | | | $ | 3,342,861 | | | $ | 4,186,532 | | | $ | 4,021,693 | |
外貨先渡契約 — 2019年の第4四半期に、オーストラリアのケマートン工場建設中の非機能通貨購入によるキャッシュフローリスクをヘッジするための外貨先渡契約を締結しました。このデリバティブ金融商品はリスク管理に使用され、取引やその他の投機目的には使用されません。この外貨先渡契約は、会計基準体系化(「ASC」)815の「デリバティブとヘッジング」の下でヘッジ商品として指定されています。未払いの指定外貨先渡契約があり、想定元本総額はドルに相当します839.3 百万と $994.5 2024年6月30日と2023年12月31日にはそれぞれ百万です。
また、外貨為替レートの変動による財務的影響を最小限に抑えるために、ASC 815の「デリバティブとヘッジング」でヘッジ商品として指定されていないリスク管理戦略に関連して外貨先渡契約を締結しています。これらのデリバティブ金融商品はリスク管理に使用され、取引やその他の投機目的には使用されません。当社の非指定外貨先渡契約の公正価値は、現在の決済額に基づいて見積もられます。2024年6月30日と2023年12月31日の時点で、未払いの非指定外貨先渡契約があり、想定元本総額はドルでした5.9 10億と $7.1 それぞれ10億ドルで、中国人民元、ユーロ、オーストラリアドル、チリペソなど、さまざまな通貨へのエクスポージャーをヘッジしています。
次の表は、2024年6月30日および2023年12月31日現在の連結貸借対照表に含まれる当社の外貨先渡契約の公正価値(千単位)をまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日に | | 2023年12月31日 |
| 資産 | | 負債 | | 資産 | | 負債 |
ヘッジ商品として指定されています | | | | | | | |
その他の流動資産 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 3,489 | | | $ | — | |
その他の資産 | — | | | — | | | 11,704 | | | — | |
未払費用 | — | | | 1,250% | | | — | | | 446 | |
その他の非流動負債 | — | | | 888 | | | — | | | — | |
ヘッジ商品として指定されている総額 | — | | | 2,138 | | | 15,193 | | | 446 | |
ヘッジ商品として指定されていません | | | | | | | |
その他の流動資産 | 1,036 | | | — | | | 2,636 | | | — | |
その他の資産 | 12 | | | — | | | — | | | — | |
未払費用 | — | | | 2,686 | | | — | | | 5,306 | |
その他の非流動負債 | — | | | 2,686 | | | — | | | — | |
ヘッジ商品として指定されていない合計 | 1,048 | | | 5,372 | | | 2,636 | | | 5,306 | |
合計 | $ | 1,048 | | | $ | 7,510 | | | $ | 17,829 | | | $ | 5,752 | |
次の表は、2024年6月30日および2023年6月30日までの3か月および6か月の期間における当社の外貨先渡契約で計上された純利益(損失)(千単位)をまとめたものです。
目次
アルベマールコーポレーションと子会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 6月30日 | | 6 か月間終了 6月30日 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
ヘッジ商品として指定されています | | | | | | | |
その他の包括利益(損失)に計上された収益(損失) | $ | 4,060 | | | $ | 1,026 | | | $ | (17,282) | | | $ | 2,127 | |
その他の収益に計上された損失、純額 | $ | (2,557) | | | $ | — | | | $ | (5,239) | | | $ | — | |
ヘッジ商品として指定されていません | | | | | | | |
その他の収益に計上された(損失)収入、純額(a) | $ | (1,847) | | | $ | 208,174 | | | $ | 12,975 | | | $ | 243,407 | |
(a) ヘッジ手段として指定されていない当社の外貨先渡契約の価値の変動は、通常、ヘッジ対象の基礎となるエクスポージャーの価値の変動によって相殺されると予想されます。これは、その他の純利益にも報告されています。
さらに、2024年6月30日および2023年6月30日までの6か月間で、純現金収入はドルでした11.2 百万と $224.2 要約連結キャッシュフロー計算書では、その他、純額がそれぞれ100万です。
キャッシュフローヘッジに関連する未実現損益は、決済されて関連資産が運用開始されると、関連資産の存続期間にわたる収益に再分類されます。
私たちの外貨先渡契約の相手は、一般的に他の金融関係にある主要な金融機関です。これらの取引相手による不履行の場合、私たちは信用損失にさらされます。ただし、取引相手による不履行は予想していません。
ノート 15—公正価値の測定:
公正価値とは、測定日(終了価格)に市場参加者間の秩序ある取引において、資産を売却するために受け取る価格、または負債を譲渡するために支払われる価格と定義されています。公正価値の測定に使用されるインプットは、次の階層に分類されます。
| | | | | |
レベル 1 | 同一の資産または負債の活発な市場における未調整の相場価格 |
| |
レベル 2 | 類似の資産または負債の活発な市場における未調整の見積価格、または活発ではない市場における同一または類似の資産または負債の未調整の相場価格、または資産または負債について観察可能な相場価格以外のインプット |
| |
レベル 3 | 資産または負債に関する観察不可能なインプット |
目次
アルベマールコーポレーションと子会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
私たちは、公正価値の測定には、入手可能な最善の情報を活用するよう努めています。金融資産と負債は、全体として、公正価値の測定にとって重要な最低レベルのインプットに基づいて分類されます。 次の表は、2024年6月30日および2023年12月31日の時点で定期的に公正価値で会計処理された当社の金融資産と負債(千単位)を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日に | | 同じ商品の活発な市場での相場価格(レベル1) | | 類似商品の活発な市場での相場価格(レベル2) | | 観察できない入力(レベル3) |
| | | |
資産: | | | | | | | |
売却可能な負債証券(a) | $ | 297,761 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 297,761 | |
役員繰延報酬プランに基づく投資(b) | $ | 34,663 | | | $ | 34,663 | | | $ | — | | | $ | — | |
パブリックエクイティ証券(c) | $ | 27,730 | | | $ | 27,730 | | | $ | — | | | $ | — | |
純資産価値(d)(e)で測定されたプライベートエクイティ証券 | $ | 4,534 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
外貨先渡契約 (f) | $ | 1,048 | | | $ | — | | | $ | 1,048 | | | $ | — | |
| | | | | | | |
負債: | | | | | | | |
役員繰延報酬制度に基づく義務(b) | $ | 34,663 | | | $ | 34,663 | | | $ | — | | | $ | — | |
外貨先渡契約 (f) | $ | 7,510 | | | $ | — | | | $ | 7,510 | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 同じ商品の活発な市場での相場価格(レベル1) | | 類似商品の活発な市場での相場価格(レベル2) | | 観察できない入力(レベル3) |
| | | |
資産: | | | | | | | |
売却可能な負債証券(a) | $ | 289,307 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 289,307 | |
役員繰延報酬プランに基づく投資(b) | $ | 33,564 | | | $ | 33,564 | | | $ | — | | | $ | — | |
パブリックエクイティ証券(c) | $ | 168,928 | | | $ | 168,928 | | | $ | — | | | $ | — | |
純資産価値(d)(e)で測定されたプライベートエクイティ証券 | $ | 4,536 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
外貨先渡契約 (f) | $ | 17,829 | | | $ | — | | | $ | 17,829 | | | $ | — | |
| | | | | | | |
負債: | | | | | | | |
役員繰延報酬制度に基づく義務(b) | $ | 33,564 | | | $ | 33,564 | | | $ | — | | | $ | — | |
外貨先渡契約 (f) | $ | 5,752 | | | $ | — | | | $ | 5,752 | | | $ | — | |
(a) 2021年6月1日にFCSの売却による収益の一部として取得したグレース子会社の優先株です。第三者による公正価値の見積もりは、資産が償還される見込みがあるまでの期間における将来の予想キャッシュフローを使用して、投資に関連するリスクに対する市場参加者の見解を適切に反映した割引率を適用して作成されました。これらはレベル3の入力と見なされます。
(b) 私たちは、2001年に採択され、その後修正された役員繰延報酬制度(「EDCP」)を維持しています。EDCPの目的は、特定の従業員が退職または死亡した場合に、現在の税務計画を立てる機会と補足資金を提供することです。EDCPは、これらの福利厚生を提供することにより、優れた能力を持つ従業員を引き付けて維持することを目的としています。また、当社が破産した場合の債権者の請求を条件として、EDCPの義務を果たすための資金源を提供するために設立された給付保護信託(「信託」)も運営しています。信託の資産は、権威あるガイダンスに従って統合されています。信託の資産は、主に投資信託投資(トレーディング有価証券として会計処理され、連結(損失)損益計算書を通じて毎月市場に出ます)と現金および現金同等物で構成されています。そのため、これらの資産と債務はレベル1に分類されます。
(c) 連結貸借対照表の「投資」に報告されている公開会社の株式の保有状況。公正価値は、公開されている投資の株価を使用して測定されるため、これらの残高はレベル1に分類されます。当社の連結(損失)収益計算書の「その他の収益」に報告されたすべての変化。詳細については、注記3「投資」を参照してください。
(d) 主に連結貸借対照表の「投資」に報告されたプライベート・エクイティ証券で構成されています。公正価値の変動は、当社の連結(損失)収益計算書のその他の収益(純額)で報告されます。
(e) 特定のプライベートエクイティ証券の保有額は、1株当たりの純資産価値(またはそれに相当するもの)を使用して公正価値で測定され、公正価値階層には分類されていません。
(f) 当社のグローバルな営業および財務活動の結果として、当社の業績と財政状態に悪影響を及ぼす可能性のある外貨為替レートの変動による市場リスクにさらされています。適切と思われる場合は、外貨先渡契約を使用して、外貨為替レートの変動によるリスクを最小限に抑えます。外貨フォワード
目次
アルベマールコーポレーションと子会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
契約は、上場市場または店頭市場でのブローカーの見積もりまたは市場取引を使用して評価されます。そのため、これらのデリバティブ商品はレベル2に分類されます。当社の外貨先渡契約の詳細については、注記14「金融商品の公正価値」を参照してください。
次の表は、レベル3の定期的な公正価値測定の期首残高と期末残高の調整を示しています(千単位)。
| | | | | |
| 売却可能債務証券 |
2023年12月31日現在の期首残高 | $ | 289,307 | |
PiK 配当金 | 17,619です | |
納税義務として受け取った現金 | (9,165) | |
| |
| |
2024年6月30日の期末残高 | $ | 297,761 | |
ノート 16—関連当事者取引:
当社の連結(損失)損益計算書には、通常の事業過程における非連結関連会社への売上および非連結関連会社からの購入が含まれています(千単位)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 6月30日 | | 6 か月間終了 6月30日 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
非連結関連会社への販売 | $ | 227 | | | $ | 3,673 | | | $ | 2,185 | | | $ | 10,773 | |
非連結関連会社からの購入(a) | $ | 181,256です | | | $ | 1,114,944 | | | $ | 318,453 | | | $ | 2,187,488です | |
(a) 非連結関連会社からの購入は、主に当社のウィンドフィールド合弁会社から購入したスポジュメンに関するものです。前年からの減少は、主にここ数ヶ月のリチウム市場価格の下落によるものです。
当社の連結貸借対照表には、通常の事業過程における非連結関連会社からの売掛金および未払金が含まれます(千単位)。
| | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日に | | 2023年12月31日 |
非連結関連会社からの売掛金 | $ | 915 | | | $ | 15,992 | |
非連結関連会社への買掛金(a) | $ | 184,198 | | | $ | 550,186 | |
(a) 非連結関連会社への支払額は、主に当社のウィンドフィールド合弁会社から通常の支払い条件で購入したスポジュメンに関するものです。
ノート 17—補足キャッシュフロー情報:
要約連結キャッシュフロー計算書に関する補足情報は次のとおりです(千単位)。
| | | | | | | | | | | |
| 6 か月間終了 6月30日 |
| 2024 | | 2023 |
投資および財務活動に関連する補足的な非現金開示: | | | |
買掛金勘定に含まれる資本支出 | $ | 320,773 | | | $ | 408,998 | |
年間インセンティブボーナスプラン用に発行された普通株式(a) | 11,545 | | | — | |
| | | |
| | | |
(a) 2024年6月30日までの6か月間に、当社は 95,003 2023年の年間インセンティブボーナスプランの一部の支払いとして、現金の代わりに特定の従業員に普通株式を贈ります。
その他、2024年6月30日および2023年6月30日に終了した6か月間の要約連結キャッシュフロー計算書の営業活動による純キャッシュフローには、ドルが含まれていました82.7百万と $64.4それぞれ、100万です。これは、米国の減税および雇用法の制定に起因する1回限りの移行税の現在の部分が、その他の非流動負債から流動負債の範囲内で支払われる所得税に再分類されたことを表しています。
目次
アルベマールコーポレーションと子会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
メモ 18—最近発行された会計宣言:
2020年3月、財務会計基準審議会(「FASB」)は、一定の基準が満たされる場合に、参照金利改革の影響を受ける契約、ヘッジ関係、その他の取引に米国会計基準を適用するための任意の手段と例外を規定する会計ガイダンスを発表しました。このガイダンスは、LIBORまたは参照金利改革により中止される予定の別の参照レートを参照する契約、ヘッジ関係、その他の取引にのみ適用されます。2021年1月、FaSBは追加の会計ガイダンスを発行しました。これにより、割引移行の影響を受けるデリバティブには特定のオプション手段と例外が適用されることが明確になりました。両方のFasB発行に基づくガイダンスは、もともと2020年3月12日から2022年12月31日まで有効でした。しかし、2022年12月に、FASBは、このガイダンスの終了日を2024年12月31日に延期する更新を発表しました。当社は現在、このガイダンスが連結財務諸表に重大な影響を与えるとは考えていません。
2023年8月、FaSBは、合弁会社が自社の資産(のれんを含む)と負債を認識し、設立時に新しい会計基準を使用して最初に測定することを求めるガイダンスを発表しました。合弁会社の総純資産の最初の測定値は、合弁事業の株式の100パーセントの公正価値に等しくなります。さらに、合弁会社設立の初期会計処理が、設立が行われる報告期間の終わりまでに完了しなかった場合、合弁事業はASC 805-10の測定期間ガイダンスを適用することが許可されます。このガイダンスは、設立日が2025年1月1日以降のすべての合弁事業設立に将来的に有効です。当社は現在、このガイダンスが連結財務諸表に重大な影響を与えるとは考えていません。
2023年11月、FaSBは、重要なセグメント経費に関する開示の強化や中間開示要件の強化などを含む、質的および量的な報告対象セグメントの開示要件を更新するためのガイダンスを発表しました。このガイダンスは、2023年12月15日以降に開始する会計年度と、2024年12月15日以降に開始する会計年度内の中間期間に有効です。早期採択は許可されており、修正は遡及的に適用する必要があります。当社は現在、このガイダンスが連結財務諸表の開示に重大な影響を与えるとは考えていません。
2023年12月、FASBは、所得税開示の透明性を高めるために、税率調整や支払った所得税の開示などに質的および量的な更新を要求するガイダンスを発表しました。これには、税率調整や支払った所得税の管轄区域別の情報の一貫した分類や、税率調整における情報のより細分化が含まれます。このガイダンスは、2024年12月15日以降に開始する会計年度に有効で、早期採用が許可されています。修正は将来的に適用されるべきですが、遡及的な適用も可能です。当社は現在、このガイダンスが財務諸表の開示に与える影響を評価しています。
| | | | | |
アイテム 2. | 経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 |
将来の見通しに関する記述
このフォーム10-Qの四半期報告書に記載されている情報の中には、ここに参照元となっている文書を含め、1995年の民間証券訴訟改革法の意味における将来の見通しに関する記述が含まれている場合があります。このような将来の見通しに関する記述は、当社の現在の期待に基づいており、ひいては、当社の事業と運営に関する現在の知識に基づいて合理的であると当社が考える仮定に基づいています。私たちは、このような将来の見通しに関する記述を識別するために、「期待する」、「信じる」、「できる」、「見積もる」、「期待する」、「意図する」、「するかもしれない」、「すべき」、「するだろう」、「するだろう」、「するだろう」などの言葉と、そのような言葉のバリエーションや類似の表現を使用しました。
これらの将来の見通しに関する記述は、将来の業績を保証するものではなく、特定のリスク、不確実性、仮定を伴います。これらは予測が難しく、その多くは当社の制御が及ばないものです。私たちの実際の結果が、将来の見通しに関する記述で表明または暗示されている結果や期待と大きく異なることはないという保証はありません。実際の結果が、将来の見通しに関する記述で表明または暗示されている見通しと大きく異なる原因となる可能性のある要因には、以下に関連する情報が含まれますが、これらに限定されません。
•経済やビジネス環境の変化。
•製品開発。
•主要な顧客、および当社がサービスを提供する業界と市場の財務および経営成績の変化。
•顧客からの注文のタイミング。
•重要な顧客の獲得または喪失。
•リチウム市場価格の変動。これは、特にバッテリーグレードのリチウム販売に関する指数参照型および変動価格契約への露出が増えているため、当社の収益と収益性に影響を与える可能性があります。
•原材料、輸送、エネルギーなどの投入コストのインフレ傾向と、それが当社の事業と財務結果に与える影響。
•契約の再交渉に関する変更。
•潜在的な生産量不足。
•他のメーカーとの競争。
•当社製品または当社製品が販売されているエンドユーザー市場に対する需要の変化。
•当社製品の製造および販売に関する制限または禁止事項。
•原材料の入手可能性。
•原材料やエネルギーのコストの上昇、およびそのような増加分をお客様に伝える能力。
•技術の変化と発展。
•市場全般の変化。
•外貨の変動。
•当社の事業や製品に影響を与える法律や政府規制の変更。
•規制措置、手続き、請求、または訴訟(米国の海外腐敗行為防止法および外国の腐敗防止法に関するものを含む)の発生
•サイバーセキュリティ違反、テロ攻撃、労働災害、自然災害の発生。
•気候変動の影響(私たちが対象となる可能性のある規制の変更を含む)。
•化学薬品の製造に関連する危険。
•製品賠償責任保険や施設賠償責任保険を含む、現在の保険水準を維持できない、またはそのような補償が拒否されたこと。
•テロや敵対行為による悪影響を含む、世界経済に影響を及ぼす政情不安
•当社の製造事業または合弁事業に影響を与える政情不安。
•会計基準の変更。
•当社のグローバルな製造コスト削減イニシアチブだけでなく、継続的な改善と合理化プログラムでも成果を上げることができないこと。
•当社の収益の管轄区域構成の変化、税法および税率または解釈の変更
•当社の資金調達能力や資金コストの増加に影響を与えたり、年金基金への投資実績に影響を与えたり、年金費用や資金調達債務を増やしたりする可能性のある金融政策、インフレ、金利の変化。
•債券市場と株式市場のボラティリティと不確実性。
•サイバーセキュリティ違反やその他のイノベーションリスクを含む、技術または知的財産の侵害。
•将来下す可能性のある決定。
•将来の買収および売却取引(買収や売却を正常に実行、運営、統合し、追加の負債が発生する可能性を含む)
•提案された取引から期待される利益。
•進行中のプロジェクトと提案中のプロジェクトのタイミング。
•将来のパンデミックの影響。
•中東情勢とロシアとウクライナの間の軍事紛争の影響、およびそれに対する世界的な対応。
•合弁事業やその他のプロジェクトにおけるパートナーの業績
•信用格付けの変化。
•ケッチェン事業を完全子会社として維持し、リチウムと臭素のグローバル事業部門をエネルギー貯蔵事業と特殊品事業を含む新しい企業構造に再編するという私たちの決定の恩恵を実現できなかった。そして
•その他の要因は、証券取引委員会(「SEC」)に提出する報告書に随時詳述されています。
これらの将来の見通しに関する記述は、Form 10-Qのこの四半期報告書の日付の時点でのみ述べられています。証券法およびその他の適用法で別段の定めがある場合を除き、状況が変化した場合でも、将来の見通しに関する記述を改訂する義務は負いません。以下の説明は、フォーム10-Qのこの四半期報告書に含まれる要約連結財務諸表および関連事項と一緒に読む必要があります。
以下は、2024年6月30日および2023年6月30日に終了した3か月および6か月間の当社の経営成績についての考察と分析です。当社の連結財務状況と追加資本の源泉についての説明は、「財政状態と流動性」という別の見出しに含まれています。
[概要]
Albemarleは、必要不可欠な資源をモビリティ、エネルギー、接続、健康のための重要な材料に変えることに取り組んでいる世界的リーダーです。私たちの目的は、よりレジリエントな世界を実現することです。私たちは協力して、移動、電力供給、接続、保護の新しい方法を開拓しています。私たちがサービスを提供する最終市場には、グリッドストレージ、自動車、航空宇宙、従来型エネルギー、電子機器、建設、農業と食品、医薬品、医療機器などがあります。私たちは、信頼性が高く安定した供給が可能な世界クラスの資源、最先端のプロセス化学、影響力の大きいイノベーション、顧客中心主義、人と地球への注力により、私たちが事業を展開する業界で主導的な地位を維持できると信じています。
当社がサービスを提供する最終市場の需要に好影響を与える長期的な傾向は、当社の多様な製品ポートフォリオ、幅広い地理的プレゼンス、顧客重視のソリューションと相まって、当社の将来の収益成長の主要な推進力であり続けるでしょう。私たちは、持続可能性に基づく収益に貢献するために、既存のグリーンソリューションポートフォリオと、革新的でありながら商業的に実行可能なクリーンエネルギー製品とサービスを市場に提供するという継続的な使命をさらに発展させています。たとえば、当社のエネルギー貯蔵事業は、電気自動車によるクリーンマイルの拡大と、グリッドストレージによる再生可能エネルギーのより効率的な利用に貢献します。専門分野は、電子機器の火災の防止、ゴムタイヤの燃料効率の向上、石炭火力発電所からの排出量の削減を可能にします。ケッチェン事業は、1バレルの石油からより利用しやすい製品を通じて天然資源の効率を高め、より安全で環境に優しい使用アルキル酸塩の生産を可能にしますより環境にやさしい生産を-優しい燃料、そしてよりクリーンな輸送用燃料による排出量の削減。私たちは、とりわけ、規律あるコスト削減の取り組みや継続的な生産性の向上などの要因により、現在の厳しい世界経済環境の悪影響を和らげながら、経済状況が悪化するたびにそれを活用できると考えています。
2024年第2四半期
2024年の第2四半期に:
•当社の取締役会は、2024年5月7日に1株あたり0.40ドルの四半期配当を宣言しました。この配当金は、2024年6月14日の営業終了時に登録されている普通株主に2024年7月1日に支払われました。
•私たちは、労働力訓練プログラムに役立つ機器、消耗品、施設改善の購入のために、クリーブランド・コミュニティ・カレッジに100万ドルを寄付すると発表しました。ノースカロライナ州シェルビーに本拠を置く大学のプログラム
は、キングスマウンテン鉱山の再開発など、企業やプロジェクトの成長を支援するために、この地域の熟練した多様な労働者のパイプラインを強化することを目的としています。
•アルベマールが提案したキングスマウンテン鉱山プロジェクトから抽出された石灰岩材料を有効利用するために、建築材料の大手サプライヤーであるマーティン・マリエッタ・マテリアルズ社との革新的な契約を発表しました。この契約は、副産物を再利用して周辺地域社会への経済的利益を高める機会を含め、環境的および社会的に責任ある方法でキングスマウンテン鉱山でのリチウム採掘事業を再開するという当社の計画の一部です。
•米国で数少ないハードロックリチウム鉱床として知られているキングスマウンテン鉱山のプロジェクトプランを紹介しました。計画には、予定されているサイトの設置面積、主要な物理的特徴、採掘プロセスの詳細が含まれています。許可承認と最終的な投資決定を待つ間、この鉱山は年間約42万トンのリチウム含有スポジュメン精鉱を生産する予定です。これは、持続可能な輸送と主要な防衛用途のサポートに不可欠な構成要素となります。
•2023年のサステナビリティレポート「より良い世界のためのすべての要素」を発行しました。このレポートには、サステナビリティ戦略の実行に関する最新情報と、サステナビリティ目標の達成に向けた重要な進捗状況が詳しく記載されています。
•2024年の第2四半期には、営業活動によるキャッシュフローが3億6,290万ドルで、前四半期から392%増加しました。
見通し
現在のグローバルなビジネス環境は、私たちがサービスを提供する市場にさまざまな機会と課題をもたらします。特に、特に電気自動車(「EV」)向けのリチウム電池とエネルギー貯蔵の市場は引き続き堅調で、生産能力の拡大に伴う高額な費用を管理しながら、高品質で革新的な製品を開発し続ける機会を提供していると考えています。私たちがサービスを提供する他の市場は、緩やかで不均一な世界的成長、為替のボラティリティ、原油価格の変動、ダイナミックな価格環境、絶え間なく変化する電子機器の状況、製油所のお客様による最先端の触媒と技術に対する継続的なニーズ、ますます厳しくなる環境基準など、変化する世界的状況が事業に与える影響を管理する立場にあり、さまざまな価値と成長の機会を提供し続けています。2023年の間に、リチウム指数の価格は大幅に下落し、2024年の前半はこれらの低い水準で比較的安定していました。このようなダイナミクスの中で、最近のリチウム価格の下落圧力にもかかわらず、当社の事業基盤は健全であり、主に価格設定と製品開発、コスト管理、顧客と株主への価値の提供を通じて、販売量の増加、ポートフォリオの価値の最適化と向上に注力する上で、戦略的に有利な立場にあると考えています。私たちの事業は、エンドマーケット内の成長を促進する新しいビジネスチャンスや長期的なトレンドを活用し、これらの市場の経済状況の変化に迅速に対応できる立場にあると考えています。しかし、コスト構造を最適化し、財務上の柔軟性を高めるために、特定のリストラ活動や計画資本支出の削減など、積極的な措置を講じています。リチウム指数の価格がさらに下落傾向にある場合、または長期間にわたって低い水準にとどまる場合は、さらなるリストラ措置を含め、成長と財務の柔軟性を支えるための追加措置を講じる必要があるかもしれません。現時点では、中東の現在の状況に関連して、当社の事業運営は、出荷や原材料の遅延はありますが、通常どおり継続しています。私たちは状況を監視しており、従業員の安全と事業の健康を守るための努力を続けていきます。
エネルギー貯蔵:リチウム市場価格が現在の水準に留まれば、エネルギー貯蔵の純売上高と収益性は2024年に前年比で減少すると予想しています。私たちの契約の多くはインデックス参照で価格が変動しているため、私たちのビジネスは市場やインデックス価格の変化により近いものになっています。2023年前半には、過去最高のリチウム価格水準が見られ、前年の業績は上昇しました。その結果、リチウム市場価格の上昇またはさらなる下落は、当社の業績に重大な影響を与える可能性があります。価格の低下は、主にラネグラ、西オーストラリアのケマートン、中国の梅山と青州からの生産能力の増加による販売量の増加と、オーストラリアからのスポジュメン生産量の増加による通行料の増加によって部分的に相殺されると予想しています。中国の梅山市のリチウム転換工場は、2024年の第2四半期に最初の商業販売を達成しました。2023年の第4四半期に、年末のリチウム市場価格の下落を受けて、特定のスポジュメンと完成品の価値を正味実現可能な価値まで引き下げるために6億400万ドルの費用を計上しました。リチウムの価格が転換および売却の予定期間中に悪化し続けると、2024年に追加の在庫評価費用を計上する可能性があります。新しいキャパシティを増やす一方で、増大する顧客の需要に応えるため、引き続き通行料の手配を活用していきます。世界の電気自動車販売台数は前年比で増加し続け、リチウム電池の需要が続くと予想されます。
長期的には、新しいリチウム用途が進み、プラグインハイブリッド電気自動車やフルバッテリー電気自動車の使用が増えるにつれて、リチウムの需要は増え続けると考えています。このリチウム需要は、リチウムイオン電池コストの着実な低下、電池性能の向上、正極、電池メーカー、自動車OEMによる電池と電気自動車のサプライチェーンへの多額の投資の継続、そして電子エネルギーに対する好調な世界公共政策によって支えられています。
モビリティ/再生可能エネルギーの使用量。私たちの見通しは、主要な戦略的顧客との長期供給契約によっても支えられています。これは、当社の規模、地理的に多様で低コストのリソースへのアクセス、供給と業務遂行の信頼性に関する長期的な実績が強調される、世界のリチウムパートナーとして選ばれていることを反映しています。
専門分野:家電製品や産業用電子機器を含む特定の市場での顧客需要の減少から回復し、医薬品、農業、油田サービスなどの他の最終市場では堅調な需要を維持しているため、2024年には純売上高と収益性の両方が前年比で低下すると予想しています。需要の減少による悪影響を軽減するための対策を講じてきましたが、2024年の業績の低下を部分的に相殺すると予想しています。
長期的には、世界的な生活水準の向上、デジタル化の普及、データ管理能力に対する需要の増加、発展途上市場における火災安全規制の厳格化の可能性が、火災安全、臭素、リチウム特産品に対する継続的な需要を後押しする可能性が高いと引き続き考えています。私たちは、臭素とリチウムのすべての主要な特産品消費製品と市場にサービスを提供するために、世界的に競争力のある生産ネットワークを有利に拡大することに注力しています。堅実で長期的なビジネスファンダメンタルズ、強固なコストポジション、製品イノベーション、原材料コストの効果的な管理を組み合わせることで、最終市場の課題を乗り越えて事業を管理し、一部の最終市場で好調な市場動向が見込まれる機会を活用できるようになるはずです。
Ketjen:2024年のKetjenの総業績は、収益の増加と投入コストの削減により、前年比で増加すると予想されています。流動接触分解(「FCC」)市場は安定していると予想されます。水素化処理触媒(「HPC」)の需要は低調ですが、製油所が好転するにつれて需要が高まっています。さらに、水素化処理植物油市場などの新しい市場に独自の技術を提供する契約を締結しました。これは、持続可能な航空燃料へのエネルギー転換をサポートし、当社の事業成長をサポートします。
長期的には、輸送用燃料に対する世界的な需要の増加、新しい製油所の立ち上げ、よりクリーンな燃料の継続的な採用が、ケッチェン事業の成長の主な原動力になると考えています。私たちは、優れた最終用途性能を提供することが、製油所触媒業界で持続可能な価値を創造する最も効果的な方法であることに変わりはないと考えています。また、北米のタイトオイルに存在する新しい汚染物質を管理する精製業者や、プロピレンの生産量を高めながらより重い原料を使用しようとしている中東やアジアの精製業者など、世界中の厳しい規制を満たすことに課題を抱えている精製業者に、当社の技術は引き続き大きな業績と財務上の利益をもたらすと考えています。
企業:私たちは引き続き、現金創出、運転資金管理、プロセスの効率化に注力しています。私たちの世界の実効税率は、実際に収入が得られる地域によって異なり、インフレ削減法や最近発表された2024年初頭に発効した第2の柱となるグローバル反基地侵食規則(「第2の柱」)など、米国の法律の変更による潜在的な変動の影響を受けやすい地域や、その他の税管轄区域によって異なると予想しています。2024年1月、私たちは、有機的成長投資を段階的に見直し、コスト構造を最適化することにより、短期的なキャッシュフローを解放し、長期的な財務上の柔軟性を生み出すための措置を講じていることを発表しました。これらの措置の一環として、2024年の第2四半期に、当社は以前に発表された西オーストラリア州のケマートン改造工場での4本目の列車の建設と、その他の特定の資本プロジェクトに関する繰延支出と投資を無期限に停止しました。2024年7月、当社はケマートン改造プラントでの3番目の列車の建設を中止することを決定し、同社はケマートン改造プラントの2番目の列車の手入れとメンテナンスを行うことを発表しました。2024年の第3四半期にケマートントレイン3とトレイン2で取られた措置の結果、今後12か月以内に、当社は評価手当が必要になるという結論に達する可能性が十分にあります。
時々、買収やその他の事業開発活動で発生する可能性のある、当社の事業フットプリントを補完する機会のメリットを評価することがあります。当社の製品、市場、財務実績に関する追加情報は、当社のウェブサイト(www.albemarle.com)で提供されています。当社のウェブサイトはこの文書の一部ではなく、参照用としてここに組み込まれているわけでもありません。
業務結果
以下のデータと考察は、添付の連結(損失)損益計算書に含まれる期間における当社の経営成績に影響を及ぼす特定の重要な要因の分析を示しています。特定のパーセンテージの変化は意味がないと見なされます(「NM」)。
2024年第2四半期と2023年第2四半期の比較
純売上高
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
数千単位で | 2024 第 2 四半期 | | 2023 第 2 四半期 | | $ 変更 | | % 変更 |
純売上高 | $ | 1,430,385 | | | $ | 2,370,190 | | | $ | (939,805) | | | (40) | % |
•16億ドルの減少は、主にエネルギー貯蔵における炭酸リチウムと水酸化物の市場価格の低下によるものです •エネルギー貯蔵を中心としたすべての事業の販売量の増加により、7億2,560万ドルの増加 •さまざまな通貨に対する米ドル高による2,180万ドルの不利な通貨換算 |
総利益 (損失)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
数千単位で | 2024 第 2 四半期 | | 2023 第 2 四半期 | | $ 変更 | | % 変更 |
総利益 (損失) | $ | (10,578) | | | $ | 558,487 | | | $ | (569,065) | | | (102) | % |
総利益(損失)マージン | (0.7) | % | | 23.6 | % | | | | |
▪ 不利な価格設定は、主にエナジー・ストレージに影響を及ぼします。これには、もともとWindfieldの合弁事業から購入され、第三者の顧客に売却された転換在庫の売上総利益の計上も含まれます。Windfieldから購入した在庫の売上原価の上昇分は、転換された在庫が第三者の顧客に売却される期間における非連結投資の純利益の純利益で相殺されます。 ▪ さまざまな通貨に対する米ドル高による為替への不利な影響 ▪ Energy Storageの販売量の増加と、価格の引き下げによるチリのコミッション費用の減少によって一部相殺されました |
販売費、一般管理費(「販管費」)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
数千単位で | 2024 第 2 四半期 | | 2023 第 2 四半期 | | $ 変更 | | % 変更 |
販売費、一般管理費 | $ | 168,948 | | | $ | 397,070 | | | $ | (228,122) | | | (57) | % |
純売上高の割合 | 11.8 | % | | 16.8 | % | | | | |
▪ 2023年には、米国司法省(「DOJ」)、SEC、およびオランダ検察官(「DPP」)との間で以前に開示された法的問題を解決するための原則的な合意に記録された2億1,850万ドルの法的見越額が含まれていました ▪ 退職金が490万ドル減りました ▪ 発表されたコスト削減の取り組みの一環として、外部サービスや旅行、娯楽費などの経費を削減しました |
資本プロジェクト資産の償却
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
数千単位で | 2024 第 2 四半期 | | 2023 第 2 四半期 | | $ 変更 | | % 変更 |
資本プロジェクト資産の償却 | $ | 292,315 | | | $ | — | | | $ | 292,315 | | | NM |
•以前に発表された有機的成長投資の段階的見直しの一環として、資本プロジェクト資産の償却および関連する契約解除費用を計上しました。これらの資産は、ケマートン・トレイン4の建設やその他の特定のプロジェクトの建設が無期限に中止されたことに関連していました。当社は、これらの資産が将来価値をもたらさないか、関連プロジェクトが再開される場合は大幅な再設計が必要になると判断しました。 |
研究開発費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
数千単位で | 2024 第 2 四半期 | | 2023 第 2 四半期 | | $ 変更 | | % 変更 |
研究開発費 | $ | 20,770 | | | $ | 21,419 | | | $ | (649) | | | (3) | % |
純売上高の割合 | 1.5 | % | | 0.9 | % | | | | |
|
利息と資金調達費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
数千単位で | 2024 第 2 四半期 | | 2023 第 2 四半期 | | $ 変更 | | % 変更 |
利息と資金調達費用 | $ | (35,187) | | | $ | (25,577) | | | $ | (9,610) | | | 38 | % |
•2024年の資本化利息の減少 •主に2023年の第2四半期に締結された無利子ローンによる2024年の債務割引の償却の増加 |
その他の利益、純額
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
数千単位で | 2024 第 2 四半期 | | 2023 第 2 四半期 | | $ 変更 | | % 変更 |
その他の収益、純額 | $ | 33,666 | | | $ | 53,954 | | | $ | (20,288) | | | (38) | % |
•2024年には、上場企業の株式の公正市場価値調整に関連する1,780万ドルの損失が含まれていましたが、2023年の同様の公正価値調整による純利益は1,500万ドルでした •2024年の現金残高の増加による利息収入に起因する1,130万ドルの増加 •為替差益による840万ドルの減少 •W.R. Grace & Coの優先株式のPiK配当による890万ドルの収入(「グレース」)2024年の子会社 •2023年に以前に処分された事業に関連する補償の調整に起因する390万ドルの損失 |
所得税(給付)費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
数千単位で | 2024 第 2 四半期 | | 2023 第 2 四半期 | | $ 変更 | | % 変更 |
所得税(給付)費用 | $ | (30,660) | | | $ | 42,987 | | | $ | (73,647) | | | NM |
実効所得税率 | 6.2 | % | | 25.5 | % | | | | |
•さまざまな法域で2024年の収益が減少したことによる、収益の地理的構成の変化 •2024年には、中国の特定の事業体の損失に対する評価引当金の影響が含まれていました •2024年には、第2の柱に基づく15%のグローバル最低税の影響が含まれていました •2023年には、以前に開示された司法省、SEC、DPPとの間で以前に開示された法的問題を解決するための原則契約に記録された、控除対象外の2億1,850万ドルの法的発生額による税務上の影響が含まれていました |
非連結投資の純利益における株式
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
数千単位で | 2024 第 2 四半期 | | 2023 第 2 四半期 | | $ 変更 | | % 変更 |
非連結投資の純利益における株式 | $ | 286,878 | | | $ | 551,051 | | | $ | (264,173) | | | (48) | % |
▪ エナジー・ストレージのWindfield合弁事業による価格引き下げによる収益の減少 |
非支配株主に帰属する当期純利益
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
数千単位で | 2024 第 2 四半期 | | 2023 第 2 四半期 | | $ 変更 | | % 変更 |
非支配持分に帰属する純利益 | $ | (11,604) | | | $ | (26,396) | | | $ | 14,792 | | | (56) | % |
▪ 主に価格引き下げによるジョーダン・ブロミン・カンパニー・リミテッド(「JBC」)の合弁事業に関連する連結利益の減少 |
アルベマール社に帰属する純利益(損失)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
数千単位で | 2024 第 2 四半期 | | 2023 第 2 四半期 | | $ 変更 | | % 変更 |
アルベマール社に帰属する純利益(損失) | $ | (188,198) | | | $ | 650,043 | | | $ | (838,241) | | | NM |
純売上高の割合 | (13.2) | % | | 27.4 | % | | | | |
アルベマール社の普通株主に帰属する純利益(損失) | $ | (229,886) | | | $ | 650,043 | | | $ | (879,929) | | | NM |
普通株主に帰属する1株当たりの基本(損失)利益 | $ | (1.96) | | | $ | 5.54 | | | $ | (7.50) | | | NM |
普通株主に帰属する希薄化後(損失)1株当たり利益 | $ | (1.96) | | | $ | 5.52 | | | $ | (7.48) | | | NM |
▪ 上記の理由により、2024年の業績は減少しました ▪ 2024年のAlbemarle Corporationの普通株主に帰属する純利益(損失)には、必須の転換優先株式配当による4,170万ドルの減額が含まれています |
その他の包括損失、税引後
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
数千単位で | 2024 第 2 四半期 | | 2023 第 2 四半期 | | $ 変更 | | % 変更 |
その他の包括損失(税引後) | $ | (40,134) | | | $ | (4,609) | | | $ | (35,525) | | | 771 | % |
▪ 外貨両替など | $ | (46,751) | | | $ | (5,635) | | | $ | (41,116) | | | 730 | % |
▪ 2024年には、約3,400万ドルのユーロでの不利な動き、約700万ドルの日本円、約600万ドルのブラジルレアル、その他さまざまな通貨での400万ドルの純不利な差異が含まれ、約300万ドルの中国人民元の好調な動きによって一部相殺されました ▪ 2023年には、約1,800万ドルの中国人民元と約1,100万ドルの日本円の不利な動きが含まれていましたが、約1,600万ドルのユーロ、約400万ドルのブラジルレアル、および300万ドルのその他の通貨での純有利な差異により一部相殺されました |
▪ キャッシュフローヘッジ | $ | 6,617です | | | $ | 1,026 | | | $ | 5,591 | | | 545 | % |
| | | | | | | |
セグメント情報の概要。私たちは、製品の性質と経済的特徴、および会社の最高経営意思決定者がその情報を社内でどのように使用して業績を評価し、リソース配分を決定するかに応じて、報告対象となる3つのセグメントを特定しました。当社の報告対象事業セグメントは、(1)エネルギーストレージ、(2)スペシャリティー、(3)ケッチェンで構成されています。
企業カテゴリはセグメントとは見なされず、事業セグメントに割り当てられていない企業関連項目が含まれます。年金とOpEBサービスの費用(期間中に現役従業員が獲得した福利厚生を表す)および以前のサービス費用または福利厚生の償却は、報告対象セグメントと企業に割り当てられ、年金とOpenB給付の費用またはクレジットの残りの部分(「営業外年金およびOpenB項目」)は法人に配分されます。セグメントデータには、原価での原材料のセグメント間移動や特定の企業費用への配分が含まれます。
当社の最高執行意思決定者は、調整後EBITDA(以下に定義)を使用して、会社の事業セグメントの継続的な業績を評価し、リソースを割り当てます。2024年1月1日より、当社は財務会計上の目的で調整後EBITDAの定義を変更しました。更新された定義には、Windfield合弁事業の税引前利益におけるAlbemarleのシェアが含まれていますが、以前の定義には、税引後Windfield収益におけるAlbemarleのシェアが含まれていました。この計算は、2024年2月の2022年クレジット契約の修正でレバレッジ財務規約の計算に使用された調整後EBITDAの定義と一致しています。これは当社にとって重要な合意であり、さまざまな利害関係者に提示される情報をまとめたものです。このプレゼンテーションは、Windfieldへの戦略的投資が会社の収益に及ぼす重要性と財務的貢献をより厳密に表しており、EBITDAの指標をより厳密に表しています。当社の調整後EBITDAの最新の定義は、利息および財務費用、所得税費用、風力発電所所得税費用の比例配分、減価償却費を控除する前の収益で、特定の営業外項目、非経常項目、または特別項目について、バランスの取れた方法でセグメントベースで一貫して調整されます。これらの営業外、非経常または特別項目には、買収および統合関連費用、事業売却損益、リストラ費用、施設売却費用、特定の訴訟および仲裁費用および費用、営業外年金およびOpenB項目、その他の重要な非経常項目が含まれる場合があります。さらに、経営陣は、事業計画や企業計画の目的で、また経営陣や他の従業員の業績連動報酬の計算における重要な要素として、調整後EBITDAを使用しています。当社が調整後EBITDAを報告したのは、調整後EBITDAが当社の事業を見直すための追加の有用な指標となり、投資家に透明性をもたらし、財務実績を期間ごとに比較できると経営陣が考えているためです。調整後EBITDAの合計は、米国会計基準で義務付けられていない、または米国会計基準に従って提示されていない財務指標です。調整後EBITDAの合計は、米国会計基準に従って計算および報告される最も直接的に比較可能な財務指標であるAlbemarle Corporationに帰属する純利益(損失)利益、または米国会計基準に従って報告されたその他の財務指標に代わるものと見なすべきではありません。前期の調整後EBITDAは、今年度の発表に合わせて修正されました。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日に終了した3か月間 | | パーセンテージ変更 |
| 2024 | | % | | 2023 | | % | | 2024対2023年 |
| (パーセンテージを除く千単位) |
純売上高: | | | | | | | | | |
エネルギー貯蔵 | $ | 830,110 | | | 58.0 | % | | $ | 1,763,065 | | | 74.4 | % | | (53) | % |
特産品 | 334,600% | | | 23.4 | % | | 371,302 | | | 15.7 | % | | (10) | % |
ケッチェン | 265,675 | | | 18.6 | % | | 235,823 | | | 9.9 | % | | 13 | % |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
総純売上 | $ | 1,430,385 | | | 100.0 | % | | $ | 2,370,190 | | | 100.0 | % | | (40) | % |
| | | | | | | | | |
調整後EBITDA: | | | | | | | | | |
エネルギー貯蔵 | $ | 282,979 | | | 73.2 | % | | $ | 1,165,080 | | | 92.0 | % | | (76) | % |
特産品 | 54,175% | | | 14.0 | % | | 60,200% | | | 4.8 | % | | (10) | % |
ケッチェン | 37,836 | | | 9.8 | % | | 42,882 | | | 3.4 | % | | (12) | % |
| | | | | | | | | |
セグメント調整後EBITDA合計 | 374,990 | | | 97.0 | % | | 1,268,162 | | | 100.2 | % | | (70) | % |
コーポレート | 11,370 | | | 3.0 | % | | (1,920) | | | (0.2) | % | | NM |
調整後EBITDAの合計 | $ | 386,360% | | | 100.0 | % | | $ | 1,266,242 | | | 100.0 | % | | (69) | % |
セグメント調整後EBITDAの合計と、米国会計基準に従って計算および報告された最も直接的に比較可能な財務指標であるAlbemarle Corporationに帰属する連結純利益(損失)との調整については、以下を参照してください(千単位)。
| | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 6月30日 |
| 2024 | | 2023 |
セグメント調整後EBITDA合計 | $ | 374,990 | | | $ | 1,268,162 | |
企業経費、純額 | 11,370 | | | (1,920) | |
減価償却と償却 | (138,279) | | | (93,085) | |
利息と資金調達費用 | (35,187) | | | (25,577) | |
所得税の優遇措置(費用) | 30,660 | | | (42,987) | |
風原の所得税費用の比例配分(a) | (119,780) | | | (233,976) | |
| | | |
| | | |
買収および統合関連費用 (b) | (1,581) | | | (6,502) | |
リストラおよびその他の費用 (c) | (2,525) | | | (7,439) | |
資本プロジェクト資産の償却(c) | (294,940) | | | — | |
営業外年金とOpEB項目 | 337 | | | (612) | |
| | | |
パブリックエクイティ証券の(損失)公正価値の利益(d) | (17,780) | | | 15,020 | |
リーガルアクルーアル (e) | — | | | (218,510) | |
| | | |
| | | |
その他 (f) | 4,517 | | | (2,531) | |
アルベマール社に帰属する純利益(損失) | $ | (188,198) | | | $ | 650,043 | |
(a) Windfield合弁事業で報告された所得税費用に対するAlbemarleの49%の所有権。
(b) 販管費に記録されている、さまざまな重要プロジェクトの買収、統合、売却の可能性に関連する費用。
(c) 詳細については、フォーム10-Qのこの四半期報告書の要約連結財務諸表の注記8「リストラおよび資本プロジェクト資産の償却」を参照してください。
パブリックエクイティ証券への投資の公正価値の純変動により、2024年6月30日および2023年6月30日に終了した3か月間の純利益は、それぞれ1,780万ドル(損失)、その他の収益に記録された1,500万ドルの利益です。
(e) 以前に開示された司法省と証券取引委員会との間で開示された法的問題を解決するための原則的な合意を表して、販売管理費に記録された見越額です。この問題は2023年の第3四半期に解決されました。
(f) 2024年6月30日までの3か月間の記録に含まれる金額:
•SG&A-特定の歴史的法的・環境的問題に関連する510万ドルの費用。
•その他の収益、純額-Grace子会社の優先株式のPiK配当による890万ドルの収益と、当社の事業の一部ではないサイトの環境保護区の最新の費用見積もりからの60万ドルの利益。
2023年6月30日までの3か月間の記録に含まれる金額:
•SG&A-ドイツのオフィスに関連する施設閉鎖費用は70万ドル、主に複数雇用者プランの財務改善計画への不足分拠出金に関連する60万ドルです。
•その他の収益、純額-以前に処分された事業に関連する補償の調整から生じた390万ドルの損失。グレース子会社の優先株式の公正価値の270万ドルの利益によって一部相殺されました。
エネルギー貯蔵
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
数千単位で | 2024 第 2 四半期 | | 2023 第 2 四半期 | | $ 変更 | | % 変更 |
純売上高 | $ | 830,110 | | | $ | 1,763,065 | | | $ | (932,955) | | | (53) | % |
•16億ドルの減少は、主に指数参照型および変動価格契約に基づいて販売されたバッテリーグレードおよびテクノロジーグレードの炭酸塩と水酸化物、およびそれらの組み合わせにおける不利な価格設定の影響によるものです •主にチリでのLa Negra III/IVの拡大による販売量の増加と、増大する顧客の需要に応えるための化学グレードのスポジュメンの販売により、6億5,900万ドルの増加です •1690万ドルの減少は、さまざまな通貨に対する米ドル高による不利な通貨換算によるものです |
調整後EBITDA | $ | 282,979 | | | $ | 1,165,080 | | | $ | (882,101) | | | (76) | % |
•炭酸リチウムと水酸化リチウムにおける価格面での不利な影響 •スポジュメン価格の下落により、ウィンドフィールド合弁事業からの純利益の資本が減少しました •販売量の増加 •計画的なリストラと生産性の向上による節約 •価格の引き下げによるチリのコミッション費用の減少 •さまざまな通貨に対する米ドル安による有利な通貨換算により、1,060万ドルの増加です |
特産品
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
数千単位で | 2024 第 2 四半期 | | 2023 第 2 四半期 | | $ 変更 | | % 変更 |
純売上高 | $ | 334,600% | | | $ | 371,302 | | | $ | (36,702) | | | (10) | % |
•複数の部門にわたる価格設定上の不利な影響による6,640万ドルの減少 •全製品の需要増加による販売量の増加による3,390万ドルの増加 •420万ドルの減少は、さまざまな通貨に対する米ドル高による不利な通貨換算によるものです |
調整後EBITDA | $ | 54,175% | | | $ | 60,200% | | | $ | (6,025) | | | (10) | % |
•複数の部門にわたる価格設定への不利な影響 •すべての製品の需要の増加に関連した販売量の増加 •主に生産性と材料費の削減による製造コストの削減 •300万ドルの減少は、さまざまな通貨に対する米ドル高による不利な通貨換算によるものです |
ケッチェン
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
数千単位で | 2024 第 2 四半期 | | 2023 第 2 四半期 | | $ 変更 | | % 変更 |
純売上高 | $ | 265,675 | | | $ | 235,823 | | | $ | 29,852 | | | 13 | % |
•すべての部門での販売量の増加により、3,270万ドルの増加 •主にクリーン燃料技術における価格不利な影響による220万ドルの減少 |
調整後EBITDA | $ | 37,836 | | | $ | 42,882 | | | $ | (5,046) | | | (12) | % |
•2023年には、保険金請求の領収書に記録された2,400万ドルの利益が含まれていました •すべての部門での販売量の増加 •計画的なリストラと生産性の向上による節約 •ユーティリティと原材料のインフレコストの削減 |
コーポレート
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
数千単位で | 2024 第 2 四半期 | | 2023 第 2 四半期 | | $ 変更 | | % 変更 |
調整後EBITDA | $ | 11,370 | | | $ | (1,920) | | | $ | 13,290です | | | NM |
▪ 発表されたコスト削減の取り組みの一環として、外部サービスや旅行、娯楽費などの経費を削減しました ▪ 風力発電所の合弁事業による為替影響の120万ドルの増加を差し引いた後、為替不利な影響に起因する720万ドルの減少 |
2024年の最初の6か月と2023年の最初の6か月の比較
純売上高
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
数千単位で | ティード 2024 | | 株式会社 2023 | | $ 変更 | | % 変更 |
純売上高 | $ | 2,791,121 | | | $ | 4,950,442 | | | $ | (2,159,321) | | | (44) | % |
•34億ドルの減少は、主にエナジー・ストレージにおける炭酸リチウムと水酸化物の市場価格の低下によるものです •エナジー・ストレージを中心に、すべての事業における販売量の増加による13億ドルの増加 •さまざまな通貨に対する米ドル高による3,640万ドルの不利な通貨換算 |
売上総利益
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
数千単位で | ティード 2024 | | 株式会社 2023 | | $ 変更 | | % 変更 |
売上総利益 | $ | 28,360% | | | $ | 1,835,027 | | | $ | (1,806,667) | | | (98) | % |
売上総利益率 | 1.0 | % | | 37.1 | % | | | | |
▪ 不利な価格設定は、主にエナジー・ストレージに影響を及ぼします。これには、もともとWindfieldの合弁事業から購入され、第三者の顧客に売却された転換在庫の売上総利益の計上も含まれます。Windfieldから購入した在庫の売上原価の上昇分は、転換された在庫が第三者の顧客に売却される期間における非連結投資の純利益の純利益で相殺されます。 ▪ さまざまな通貨に対する米ドル高による為替への不利な影響 ▪ Energy Storageの販売量の増加と、価格の引き下げによるチリのコミッション費用の減少によって一部相殺されました |
販売費、一般管理費
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
数千単位で | ティード 2024 | | 株式会社 2023 | | $ 変更 | | % 変更 |
販売費、一般管理費 | $ | 346,660 | | | $ | 551,376です | | | $ | (204,716) | | | (37) | % |
純売上高の割合 | 12.4 | % | | 11.1 | % | | | | |
▪ 2023年には、以前に開示された司法省、SEC、およびDPPとの法的問題を解決するための原則的な合意に記録された2億1,850万ドルの法的見越額が含まれていました ▪ 退職費用の1,140万ドルの増加を含む、企業および各事業全体にわたる報酬関連費用の増加 ▪ 発表されたコスト削減の取り組みの一環として、外部サービスや旅行、娯楽費などの経費を削減しました |
資本プロジェクト資産の償却
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
数千単位で | ティード 2024 | | 株式会社 2023 | | $ 変更 | | % 変更 |
資本プロジェクト資産の償却 | $ | 309,515 | | | $ | — | | | $ | 309,515 | | | NM |
▪ 以前に発表された有機的成長投資の段階的見直しの一環として、資本プロジェクト資産の償却および関連する契約解除費用を計上しました。これらの資産は、ケマートン・トレイン4の建設やその他の特定のプロジェクトの建設が無期限に中止されたことに関連していました。当社は、これらの資産が将来価値をもたらさないか、関連プロジェクトが再開される場合は大幅な再設計が必要になると判断しました。 |
研究開発費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
数千単位で | ティード 2024 | | 株式会社 2023 | | $ 変更 | | % 変更 |
研究開発費 | $ | 44,302 | | | $ | 41,890 | | | $ | 2,412 | | | 6 | % |
純売上高の割合 | 1.6 | % | | 0.8 | % | | | | |
利息と資金調達費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
数千単位で | ティード 2024 | | 株式会社 2023 | | $ 変更 | | % 変更 |
利息と資金調達費用 | $ | (73,156) | | | $ | (52,354) | | | $ | (20,802) | | | 40 | % |
▪ 2024年の最初の6か月間に未払いの債務残高が増加しました。主に2024年3月に返済された変動金利のコマーシャルペーパーによるものです ▪ 2024年の資本化利息の減少 •主に2023年の第2四半期に締結された無利子ローンによる2024年の債務割引の償却の増加 |
その他の利益、純額
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
数千単位で | ティード 2024 | | 株式会社 2023 | | $ 変更 | | % 変更 |
その他の収益、純額 | $ | 83,567 | | | $ | 136,446 | | | $ | (52,879) | | | (39) | % |
•2024年には、公開会社の株式の売却および公正市場価値調整に関連する6,090万ドルの損失が含まれていましたが、2023年の同様の公正価値調整による純利益は6,080万ドルでした •為替差益による2,080万ドルの増加 •2024年のグレース子会社の優先株式のPiK配当による1760万ドルの収入 •1730万ドルの利益は、主に2024年に事業の一部ではない場所の資産を売却したことによるものです |
所得税(給付)費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
数千単位で | ティード 2024 | | 株式会社 2023 | | $ 変更 | | % 変更 |
所得税(給付)費用 | $ | (34,381) | | | $ | 319,950 | | | $ | (354,331) | | | NM |
実効所得税率 | 5.2 | % | | 24.1 | % | | | | |
•さまざまな法域で2024年の収益が減少したことによる、収益の地理的構成の変化 •2024年には、中国の特定の事業体の損失に対する評価引当金の影響が含まれていました •2024年には、第2の柱に基づく15%のグローバル最低税の影響が含まれていました •2023年には、以前に開示された司法省、SEC、DPPとの間で以前に開示された法的問題を解決するための原則契約に記録された、控除対象外の2億1,850万ドルの法的発生額による税務上の影響が含まれていました |
非連結投資の純利益における株式
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
数千単位で | ティード 2024 | | 株式会社 2023 | | $ 変更 | | % 変更 |
非連結投資の純利益における株式 | $ | 467,378 | | | $ | 947,239 | | | $ | (479,861) | | | (51) | % |
▪ エナジー・ストレージのWindfield合弁事業による価格引き下げによる収益の減少 ▪ Windfieldの合弁事業による為替への不利な影響による1,210万ドルの減少 |
非支配株主に帰属する当期純利益
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
数千単位で | ティード 2024 | | 株式会社 2023 | | $ 変更 | | % 変更 |
非支配持分に帰属する純利益 | $ | (25,803) | | | $ | (64,519) | | | $ | 38,716 | | | (60) | % |
▪ 主に価格引き下げによるJBC合弁事業に関連する連結利益の減少 |
アルベマール社に帰属する純利益(損失)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
数千単位で | ティード 2024 | | 株式会社 2023 | | $ 変更 | | % 変更 |
アルベマール社に帰属する純利益(損失) | $ | (185,750) | | | $ | 1,888,623 | | | $ | (2,074,373) | | | NM |
純売上高の割合 | (6.7) | % | | 38.2 | % | | | | |
アルベマール社の普通株主に帰属する純利益(損失) | $ | (239,022) | | | $ | 1,888,623 | | | $ | (2,127,645) | | | NM |
1株当たりの基本(損失)利益 | $ | (2.03) | | | $ | 16.10 | | | $ | (18.13) | | | NM |
希薄化後の(損失)後の1株当たり利益 | $ | (2.03) | | | $ | 16.03 | | | $ | (18.06) | | | NM |
▪ 上記の理由により、2024年の業績は減少しました ▪ 2024年のAlbemarle Corporationの普通株主に帰属する純利益(損失)には、必須転換優先株式配当の5,330万ドルの減額が含まれています |
その他の包括利益(損失)、税引後
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
数千単位で | ティード 2024 | | 株式会社 2023 | | $ 変更 | | % 変更 |
税引後その他の包括利益(損失) | $ | (109,014) | | | $ | 42,708 | | | $ | (151,722) | | | NM |
▪ 外貨両替など | $ | (96,971) | | | $ | 40,581 | | | $ | (137,552) | | | NM |
▪ 2024年には、約7,300万ユーロの不利な動き、約1,300万ドルの日本円、約800万ドルのブラジルレアル、約500万ドルの台湾ドル、その他さまざまな通貨での600万ドルの純不利な差異が含まれ、中国人民元の約1,000万ドルの好調な動きによって一部相殺されました ▪ 2023年には、約4,400万ドルのユーロと約500万ドルのブラジルレアルでの好調な動きと、その他のさまざまな通貨での500万ドルの純有利な差異が含まれ、約900万ドルの日本円と約400万ドルの中国人民元の不利な動きによって一部相殺されました |
| | | | | | | |
▪ キャッシュフローヘッジ | $ | (12,043) | | | $ | 2,127です | | | $ | (14,170) | | | NM |
セグメント情報の概要。報告対象セグメントに関する財務情報の要約を次の表に示します。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日に終了した6か月間 | | パーセンテージ変更 |
| 2024 | | % | | 2023 | | % | | 2024対2023年 |
| (パーセンテージを除く千単位) |
純売上高: | | | | | | | | | |
エネルギー貯蔵 | $ | 1,631,008 | | | 58.4 | % | | $ | 3,706,747 | | | 74.9 | % | | (56) | % |
特産品 | 650,665 | | | 23.3 | % | | 790,080 | | | 15.9 | % | | (18) | % |
ケッチェン | 509,448 | | | 18.3 | % | | 453,615 | | | 9.2 | % | | 12 | % |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
総純売上 | $ | 2,791,121 | | | 100.0 | % | | $ | 4,950,442 | | | 100.0 | % | | (44) | % |
| | | | | | | | | |
調整後EBITDA: | | | | | | | | | |
エネルギー貯蔵 | $ | 480,975 | | | 71.0 | % | | $ | 2,732,772 | | | 90.3 | % | | (82) | % |
特産品 | 99,356 | | | 14.7 | % | | 222,358 | | | 7.3 | % | | (55) | % |
ケッチェン | 59,815 | | | 8.8 | % | | 57,425 | | | 1.9 | % | | 4 | % |
| | | | | | | | | |
セグメント調整後EBITDA合計 | 640,146 | | | 94.5 | % | | 3,012,555 | | | 99.5 | % | | (79) | % |
コーポレート | 37,450です | | | 5.5 | % | | 15,391 | | | 0.5 | % | | 143 | % |
調整後EBITDAの合計 | $ | 677,596 | | | 100.0 | % | | $ | 3,027,946 | | | 100.0 | % | | (78) | % |
セグメント調整後EBITDAの合計と、米国会計基準に従って計算および報告された最も直接的に比較可能な財務指標であるAlbemarle Corporationに帰属する連結純利益(損失)との調整については、以下を参照してください(千単位)。
| | | | | | | | | | | |
| 6 か月間終了 6月30日 |
| 2024 | | 2023 |
セグメント調整後EBITDA合計 | $ | 640,146 | | | $ | 3,012,555 | |
企業経費、純額 | 37,450です | | | 15,391 | |
減価償却と償却 | (262,030) | | | (180,356) | |
利息と資金調達費用 | (73,156) | | | (52,354) | |
所得税の優遇措置(費用) | 34,381 | | | (319,950) | |
風原の所得税費用の比例配分(a) | (193,469) | | | (399,961) | |
| | | |
| | | |
買収および統合関連費用 (b) | (3,488) | | | (11,610) | |
リストラおよびその他の費用 (c) | (18,861) | | | (7,439) | |
資本プロジェクト資産の償却(c) | (314,889) | | | — | |
営業外年金とOpEB項目 | 662 | | | (1,213) | |
| | | |
パブリックエクイティ証券の(損失)公正価値の利益(d) | (60,939) | | | 60,846 | |
リーガルアクルーアル (e) | — | | | (218,510) | |
| | | |
| | | |
その他 (f) | 28,443 | | | (8,776) | |
アルベマール社に帰属する純利益(損失) | $ | (185,750) | | | $ | 1,888,623 | |
(a) Windfield合弁事業で報告された所得税費用に対するAlbemarleの49%の所有権。
(b) 販管費に記録されている、さまざまな重要プロジェクトの買収、統合、売却の可能性に関連する費用。
(c) 詳細については、フォーム10-Qのこの四半期報告書の要約連結財務諸表の注記8「リストラおよび資本プロジェクト資産の償却」を参照してください。
(d) パブリックエクイティ証券への投資の売却による2024年6月30日までの6か月間のその他の収益に記録された3,370万ドルの損失と、パブリックエクイティ証券への投資の公正価値の純変動による、2024年6月30日および2023年に終了した6か月間のその他の収益に記録された(損失)利益がそれぞれ2,720万ドルおよび6,080万ドルでした。
(e) 以前に開示された司法省と証券取引委員会との間で開示された法的問題を解決するための原則的な合意を表して、販売管理費に記録された見越額です。この問題は2023年の第3四半期に解決されました。
(f) 2024年6月30日までの6か月間の記録に含まれる金額:
•売上原価-通常の報酬契約に含まれない非日常的な人件費および報酬関連の費用に関連する140万ドル。
•SG&A-特定の歴史的法的・環境的問題に関連する520万ドルの費用。
•その他の収益、純額-Grace子会社の優先株式のPiK配当による1760万ドルの収益。主に当社の事業の一部ではない拠点での資産の売却による1730万ドルの利益、主に以前に処分された事業に関連する補償の調整による240万ドルの利益、および当社の事業の一部ではない場所の環境保護区の最新の費用見積もりによる60万ドルの利益、当社の事業の一部ではないサイトでの資産除却債務にかかる290万ドルの費用によって一部相殺されました。
2023年6月30日までの6か月間の記録に含まれる金額:
•SG&A-主に事業の一部ではない事業所の環境保護区に対する190万ドル、ドイツのオフィスに関連する施設閉鎖費用140万ドル、複数雇用者プランの財務改善計画への不足拠出金に関連する60万ドル。
•その他の収益、純額-以前に処分された事業に関連する補償の調整から生じる390万ドルの損失と、当社の事業の一部ではない場所での資産除却債務の費用360万ドル。グレース子会社の優先株式の公正価値の270万ドルの利益によって一部相殺されました。
エネルギー貯蔵
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
数千単位で | ティード 2024 | | 株式会社 2023 | | $ 変更 | | % 変更 |
純売上高 | $ | 1,631,008 | | | $ | 3,706,747 | | | $ | (2,075,739) | | | (56) | % |
•33億ドルの減少は、主に指数参照契約および変動価格契約に基づいて販売されたバッテリーグレードおよびテクノロジーグレードの炭酸塩と水酸化物、およびそれらの組み合わせにおける不利な価格影響によるものです •13億ドルの増加は、主にチリでのLa Negra III/IVの拡大による販売量の増加と、増大する顧客需要を満たすための化学グレードのスポジュメンの販売によるものです •3,120万ドルの減少は、さまざまな通貨に対する米ドル高による不利な通貨換算によるものです |
調整後EBITDA | $ | 480,975 | | | $ | 2,732,772 | | | $ | (2,251,797) | | | (82) | % |
•炭酸リチウムと水酸化リチウムにおける価格面での不利な影響 •スポジュメン価格の下落により、ウィンドフィールド合弁事業からの純利益の資本が減少しました •販売量の増加 •価格の引き下げによるチリのコミッション費用の減少 •計画的なリストラと生産性の向上による節約 •さまざまな通貨に対する米ドル安による有利な通貨換算により、4,300万ドルの増加です |
特産品
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
数千単位で | ティード 2024 | | 株式会社 2023 | | $ 変更 | | % 変更 |
純売上高 | $ | 650,665 | | | $ | 790,080 | | | $ | (139,415) | | | (18) | % |
•すべての部門にわたる価格設定への不利な影響により、1億4,460万ドルの減少 •全製品の需要増加による販売量の増加により、1,020万ドルの増加 •510万ドルの減少は、さまざまな通貨に対する米ドル高による不利な通貨換算によるものです |
調整後EBITDA | $ | 99,356 | | | $ | 222,358 | | | $ | (123,002) | | | (55) | % |
•すべての部門にわたる価格設定への不利な影響 •主に生産性と材料費の削減による製造コストの削減 •すべての製品の需要の増加に関連した販売量の増加 •価格引き下げによるJBC合弁事業の非支配持分の減少 •500万ドルの減少は、さまざまな通貨に対する米ドル高による不利な通貨換算によるものです |
ケッチェン
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
数千単位で | ティード 2024 | | 株式会社 2023 | | $ 変更 | | % 変更 |
純売上高 | $ | 509,448 | | | $ | 453,615 | | | $ | 55,833% | | | 12 | % |
•すべての部門での販売量の増加により、5,300万ドルの増加 •すべての部門にわたる価格設定への好影響による290万ドルの増加 |
調整後EBITDA | $ | 59,815 | | | $ | 57,425 | | | $ | 2,390 | | | 4 | % |
•2023年には、保険金請求の領収書に記録された2,400万ドルの利益が含まれていました •すべての部門での販売量の増加 •計画的なリストラと生産性の向上による節約 •ユーティリティと原材料のインフレコストの削減 |
コーポレート
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
数千単位で | ティード 2024 | | 株式会社 2023 | | $ 変更 | | % 変更 |
調整後EBITDA | $ | 37,450です | | | $ | 15,391 | | | $ | 22,059 | | | 143 | % |
▪ 風力発電所の合弁事業による為替影響の1,210万ドルの減少を差し引いた後、為替の好影響に起因する870万ドルの増加 ▪ 発表されたコスト削減の取り組みの一環として、外部サービスや旅行、娯楽費などの経費を削減しました ▪ 報酬関連費用の増加 |
財政状態と流動性
[概要]
私たちの事業における現金の主な用途は、一般的に設備投資と資源開発費用、資金調達、運転資金、および債務返済でした。また、確定給付年金制度に拠出したり、株主に配当を支払ったり、普通株式を買い戻したりすることもできます。これまで、私たちのビジネスのニーズを満たすための現金は、主に営業活動、デットファイナンス、株式発行からの現金によって提供されてきました。
私たちは、特に売掛金、買掛金、在庫の分野で、運転資本の効率化に継続的に注力しています。当面の間、手元現金、営業活動によって提供される現金、売却および借入による収益は、営業費用の支払い、債務返済義務の履行、資本支出やその他の投資活動の資金調達、年金拠出金の資金調達、配当金の支払いに十分になると予想しています。
キャッシュフロー
2024年の最初の6か月間、手持ち現金、事業から提供された現金、および22億ドルの強制転換優先株式の発行による純収入により、コマーシャルペーパーの純残高6億2,000万ドル、プラント、機械、設備への10億ドルの資本支出、9,390万ドルの普通株主への配当、3,940万ドルの必須転換優先株主への配当金の返済に充てられました。当社の事業は、2023年の最初の6か月間の7億9,470万ドルに対し、2024年の最初の6か月には4億6,080万ドルのキャッシュフローをもたらしました。前年度との変化は主に、リチウム市場価格の下落と非連結投資からの配当の減少によるエネルギー貯蔵セグメントの収益の減少によるもので、運転資本の前年比16億ドルのプラスの変化により一部相殺されました。2024年の運転資本からの流入は、主に売掛金と在庫におけるリチウム価格の下落の影響によるものです。これは、同様のリチウム価格の引き下げによる買掛金の減少によって一部相殺されました。全体として、当社の現金および現金同等物は、2023年12月31日の8億8,990万ドルから、2024年6月30日には9億4030万ドル増加して18億ドルになりました。
2024年6月30日までの6か月間の10億ドルの資本支出は、主にプラント、機械、設備に関連していました。2024年には、主にチリ、中国、米国を含むエネルギー貯蔵の拡大と容量の増加、およびすべてのセグメントにおける生産性と事業継続プロジェクトのために、資本支出は17億ドルから18億ドルと最高額になると予想しています。2024年1月、私たちは、有機的成長投資を段階的に見直し、コスト構造を最適化することにより、短期的なキャッシュフローを解放し、長期的な財務上の柔軟性を生み出すための措置を講じていることを発表しました。これらの措置の一環として、2024年の第2四半期に、当社は以前に発表された西オーストラリア州のケマートン改造工場での4本目の列車の建設と、その他の特定の資本プロジェクトに関する繰延支出と投資を無期限に停止しました。2024年7月、同社はケマートン改造工場での3本目の列車の建設を中止することを締結しました。西オーストラリア州ケマートン工場のトレイン1は、お客様の認定を条件として、バッテリーグレードの製品を稼働および生産しています。さらに、中国の眉山にある当社のリチウム変換工場は、2024年の第2四半期に最初の商業販売を達成しました。
2024年1月、当社は約8,150万ドルの収益で公開会社の株式を売却しました。売却の結果、当社は2024年6月30日までの6か月間で3,370万ドルの損失を計上しました。
2024年3月8日、当社は46,000,000株の預託株式を発行しました。各預託株式は優先株式の20分の1の持分に相当します。発行された必須転換優先株式2,300,000株には、1株あたり1,000ドルの清算優先権がありました。この取引の結果、当社は、引受手数料と募集費用を差し引いた約22億ドルの現金収入を受け取りました。当社は、収益を一般的な企業目的に使用する予定です。その中には、2024年の第1四半期に収益の一部を使ってコマーシャルペーパーを返済した後、オーストラリアと中国でのリチウム事業の建設や拡大など、大幅に進んでいるか、完成間近のリチウム事業の建設や拡大など、成長資本支出の資金調達が含まれる場合があります。追加情報については、注記7「株式」を参照してください。
2024年6月30日と2023年12月31日の純流動資産は、それぞれ33億ドルと17億ドルでした。この増加は主に、2024年3月の強制転換優先株式の発行による22億ドルの純収入と、それに伴うコマーシャルペーパーの返済により、現金および現金同等物の残高が増加したことによるものです。さらに、リチウム市場価格の下落により、売掛金、在庫、買掛金残高はすべて2023年12月31日から減少しました。純流動資産の構成要素におけるその他の変化は、主に貸借対照表の日付に至るまでの商品の売却やその他の通常の取引のタイミングによるものです。追加の変更は、当社の方針変更の結果ではなく、当社の純流動資産の質の変化や、通常の事業過程で正味運転資本を現金に転換することへの期待の変化を反映したものでもありません。
2024年5月7日、当社の取締役会は0.40ドルの現金配当を宣言しました。この配当金は、2024年6月14日の営業終了時点で登録されている株主に2024年7月1日に支払われました。
2024年6月30日と2023年12月31日の時点で、当社の現金および現金同等物には、海外子会社が保有するそれぞれ11億ドルと8億5,760万ドルが含まれていました。これらの海外現金残高の大部分は、無期限に再投資されると主張した収益に関連しており、資本支出、買収、研究、営業費用、または海外事業におけるその他の同様の現金ニーズへの資金提供を通じて、米国外での継続的な成長計画を支援するために使用する予定です。時々、海外子会社からの収益に関連する現金を、通常の営業上のニーズに合わせて会社間配当を通じて米国に送金しますが、収益が無期限に再投資されると主張していない子会社、または収益が内国歳入法で定義されている「課税前収入」に該当する子会社からのみ。2024年の最初の6か月間に、これらの海外収益の現金本国送還活動の一環として、2,880万ドルの現金を本国に送金しました。2023年の最初の6か月間は、現金の本国送還はありませんでした。
世界経済の不確実性が続いていることを踏まえて、引き続きキャッシュ創出、運転資本管理、資本支出を注意深く監視していますが、将来の成長イニシアチブに機会を見越して資金を調達するための財務上の柔軟性と能力は引き続きあると考えています。さらに、事業買収やその他の現金支出を含む将来の資本支出は、主に事業活動、手持ち現金、および必要に応じて負債または株式の追加発行によって提供されるキャッシュフローで賄われるべきだと予想しています。
長期債務
現在、以下のメモが未処理です。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
発行月/年 | | プリンシパル(百万単位) | | 金利 | | 利息支払い日 | | 満期日 |
2019 年 11 月 | | 377.1ユーロです | | 1.125% | | 11月25日 | | 2025年11月25日 |
2022 年 5 月 (a) | | 650.0ドルです | | 4.65% | | 6月1日と12月1日 | | 2027 年 6 月 1 日 |
2019 年 11 月 | | 500.0ユーロです | | 1.625% | | 11月25日 | | 2028年11月25日 |
2019 年 11 月 (a) | | 171.6ドルです | | 3.45% | | 5月15日と11月15日 | | 2029年11月15日 |
2022 年 5 月 (a) | | 600.0ドルです | | 5.05% | | 6月1日と12月1日 | | 2032年6月1日 |
2014 年 11 月 (a) | | 350.0ドルです | | 5.45% | | 6月1日と12月1日 | | 2044年12月1日 |
2022 年 5 月 (a) | | 450.0ドルです | | 5.65% | | 6月1日と12月1日 | | 2052年6月1日 |
(a) シニアノートを示します。
当社のシニアノートは優先無担保債務であり、未払いの他のすべてのシニア無担保債務と同等にランク付けされます。これらの債券は、当社の既存または将来のすべての担保付債務、および子会社の既存および将来の負債に実質的に従属します。このような長期債務証書で慣例となっているように、未払いの各手形には、満期前に手形の一部または全部を、(i)償還されるこれらの債券の元本の100%、または(ii)合計のいずれか大きい方の償還価格で償還できる条件があります
同等の政府税率(これらの債券に適用されるインデンチャーで定義されているとおり)に25〜40ベーシスポイントを加え、いずれの場合も、償還日までに未収利息を加えた金額を、半年ごとに償還日に割引した元本および利息(償還日までに発生した利息を除く)の現在の金額です。。保有者は、インデンチャーで定義されているように、支配権の変更をトリガーするイベントが発生したときに、そのような紙幣を101%で購入するよう当社に要求する場合があります。これらの債券は、破産や倒産、未払い、未払いの債務不履行による特定の子会社の債務の4,000万ドル以上の加速など、典型的な債務不履行事象の影響を受けます。
2019年に発行された当社のユーロ紙幣は、無担保で劣後不良債であり、他のすべての無担保優先債務と同等の支払い権があります。ユーロ紙幣は、当社の既存または将来のすべての担保付債務、および子会社の既存および将来の負債のすべてに実質的に従属します。このような長期債務証書で慣例となっているように、未払いの各手形には、満期前に手形を全部または随時償還できる条件があります。償還価格は、(i)償還される手形の元本の100%と、(ii)その元本とその利息の残りの予定支払いの現在価値の合計のいずれか高い方の金額です。(償還日までに発生した利息は含まれませんが、償還日は除きます)、債券を使用して毎年償還日に割引されますレート(これらの手形を管理するインデンチャーで定義されているとおり)に25ベーシスポイントから35ベーシスポイントを加え、いずれの場合も、償還日を除く元本金額の未払利息と未払利息を加えたものです。保有者は、インデンチャーで定義されているように、支配権の変更をトリガーするイベントが発生したときに、そのような紙幣を101%で購入するよう当社に要求する場合があります。これらの債券は、破産や倒産、未払い、未払いの債務不履行による特定の子会社の債務の1億ドルを超える債務の加速など、典型的な債務不履行事象の影響を受けます。
現在の経済状況、特にリチウムの市場価格とそれに関連する会社の将来の収益への影響を考慮して、2024年2月9日に、2022年10月28日付けのリボルビング無担保修正および再表示クレジット契約(「2022年クレジット契約」)を修正しました。この契約は、最大15億ドルの借入を規定し、2027年10月28日に満期を迎えます。2022年のクレジット契約に基づく借入には、スタンダード・アンド・プアーズ・レーティング・サービス合同会社(「S&P」)、ムーディーズ・インベスターズ・サービス株式会社(「ムーディーズ」)、フィッチ・レーティングス社からの当社の信用格付けに応じて、ローンの額面通貨に応じたベンチマーク金利に基づく変動金利と、0.910%から1.375%の範囲の適用マージンが加算されます。(「フィッチ」)。米ドル建てのローンに関しては、担保付オーバーナイト融資金利(「SOFR」)という期間に、0.10%の期間SOFR調整額と該当する証拠金を加えた金額を使用して利息が計算されます。2024年6月30日の時点で、施設に適用されるマージンは 1.125% でした。2024年6月30日現在、2022年のクレジット契約に基づく未払いの借入はありません。
2022年の信用契約に基づく借入は、債務不履行がないことなど、先例となっている特定の慣習的条件を満たすことを条件としています。リチウムの現在の市場価格を考慮すると、今後18か月間に契約違反が発生しないように、2022年クレジット契約に基づく財務規約を修正するために2024年2月の改正が締結されました。2024年2月の改正に続いて、2022年の信用契約により、当社は慣習的な肯定契約と否定契約に加えて、2つの財務契約の対象となります。第1の財務規約では、(a) 当社の連結純積立負債に、(b) 連結風力発電調整後EBITDA(2022年の信用契約で定義されている用語)に対するウィンドフィールドの純積立負債の比例額を加えたものが、(i)2024年第2四半期前は 3. 50:1、(ii)第2四半期は5. 00:1 以下であることが義務付けられています 2024、(iii) 5. 2024年の第3四半期は 50:1、(iv) 2024年の第4四半期は4. 00:1、(v) 2025年の第1四半期と第2四半期は3. 75:1、(vi) 第2四半期以降は3. 50:12025。上記の最大許容レバレッジ比率は、対価に5億ドルを超える積立債務の発行による現金収入が含まれる場合、2025年6月30日以降に買収が完了した時点で2022年のクレジット契約の条件に従って調整される場合があります。
2024年の第4四半期から、第2次財務規約により、当社の連結EBITDAと連結利息(これらの用語は2022年の信用契約で定義されています)の比率を、2025年6月30日までの会計四半期で2. 00:1 以上、それ以降のすべての会計四半期で3. 00:1 以上であることが義務付けられています。2022年の信用契約には、未払いの不履行、表明および保証違反、破産、契約の不履行、その他の重要な債務のクロスデフォルトなど、慣習的な債務不履行条項も含まれています。2022年のクレジット契約に基づく債務不履行が発生した場合、すべてのローンやその他の債務が直ちに支払期日となり、2022年のクレジット契約に基づく契約が終了する可能性があります。2024年3月に22億ドルの強制転換優先株式が発行され、財務規約が改正されたことを受けて、当社は近い将来、修正された財務規約の遵守を維持する予定です。ただし、リチウム市場価格または需要の大幅な下落は、修正された財務規約の遵守を維持する当社の能力に影響を与える可能性があり、事業資金を調達し、財務の柔軟性を維持するために、2022年信用契約の追加修正を求めたり、負債または株式を発行したりする必要が生じる可能性があります。会社がそのような必要な追加修正を入手できなかった場合、これは債務不履行につながり、貸し手は会社に未払いの債務の返済を要求する可能性があります。そのような状況では、会社は貸し手に借り換えや返済するのに十分な負債や自己資本を調達したり、資産を売却したりできない可能性があります。
2013年5月29日、私募ベースでコマーシャル・ペーパー・プログラムを開始する契約を締結しました。このプログラムでは、無担保コマーシャル・ペーパー・ノート(「コマーシャル・ペーパー・ノート」)を随時発行することができます。2023年5月17日、既存のコマーシャル・ペーパー・プログラムの規模を拡大するための最終書類を締結しました。いつでも発行されているコマーシャル・ペーパー・ノートの額面総額の上限は15億ドル(増加前の7億5000万ドルから増加)です。コマーシャル・ペーパー・ノートの発行による収益は、会社のその他の債務の返済を含む、一般的な企業目的に使用される予定です。2022年のクレジット契約では、必要に応じてコマーシャル・ペーパー・ノートを返済することができます。2022年のクレジット契約およびコマーシャル・ペーパー・ノートに基づく未払いの借入金の総額は、2022年のクレジット契約で利用可能な現在の最大額15億ドルを超えません。コマーシャル・ペーパー・ノートは、額面から割引価格で販売されるか、発行時の市況に応じて異なるレートで額面金額で販売され、金利は支払われます。コマーシャル・ペーパー・ノートの満期は異なりますが、発行日から397日を超えてはいけません。コマーシャル・ペーパー・プログラムに関連する最終文書には、慣習的な表明、保証、債務不履行および補償規定が含まれています。2024年6月30日までの6か月間に、必須転換優先株式の発行から受け取った純収入を使用して、純額6億2,000万ドルのコマーシャルペーパーノートを返済しました。
2023年の第2四半期に、当社は3億ドルの融資を受け取りました。この融資は、2026年12月31日から年5回の均等分割払いで返済されます。この無利子ローンは、5.5%の帰属金利を使用して割引されました。当社は、ローン期間中の利息と資金調達費用を通じて、その割引を償却します。
新しい施設を建設したり、既存の施設を大幅に強化したりする場合、特定の州および地方の税支出を削減するために、地方自治体とインセンティブ契約を締結する機会があるかもしれません。これらの契約に基づき、私たちは関連資産をさまざまな地方自治体に譲渡し、債券を受け取ります。私たちはすぐに地方自治体から施設をリースし、事前に決められたさまざまな日に地方自治体に債券を入札することで、わずかな金額で施設を買い戻すことができます。施設のリースに関する債券および関連する債務は相殺され、原資産は不動産、プラント、設備に記録されます。現在、これらの取り決めに基づいて最大5億4000万ドルの資産を譲渡することができます。2024年6月30日と2023年12月31日の時点で、これらの取り決めに基づいて発行された債券は、それぞれ7,450万ドルと1,430万ドルでした。
当社の長期負債の非流動部分は、2023年12月31日時点の35億4,000万ドルに対し、2024年6月30日には35億2000万ドルに達しました。さらに、2024年6月30日の時点で、2022年のクレジット契約に基づくさまざまな金融契約に従い、コマーシャル・ペーパー・プログラムと2022年のクレジット契約に基づいて15億ドル、その他の既存のクレジット・ラインで1億4,360万ドルを借りることができました。当社には、必要に応じて、2022年のクレジット契約に基づく借入金で、他の既存のクレジットラインに基づく借入金を借り換える能力と意図があります。したがって、それらの信用枠に基づく未払い額は、もしあれば、長期債務として分類されます。2024年6月30日の時点で、私たちはすべての債務契約を遵守していましたし、現在も遵守していると考えています。
オフバランスシートアレンジメント
顧客、ベンダーなどとの通常の取引過程で、銀行保証や信用状などの貸借対照表外の取り決めを締結しました。2024年6月30日の時点で総額は約2億170万ドルでした。これらのオフバランスシート契約のいずれも、現在または将来の財務状況、経営成績、流動性または資本資源に重大な影響を及ぼさない、または与える可能性は低いです。
その他の義務
当社の契約上の義務は、上記の通常の事業活動および予想される資本支出に基づいて、2023年12月31日に終了した年度のForm 10-kの年次報告書で提供した情報と大きく変わっていません。
Albemarle Corporationの補足役員退職金制度を含む、国内外の適格年金制度および非適格年金制度への2024年の予想拠出総額は、約1,400万ドルになると予想されています。この金額を超える追加の年金拠出を行うこともできます。2024年6月30日までの6か月間に、国内外の年金制度(適格年金制度、非適格年金の両方)に840万ドルを拠出しました。
その他の非流動負債に記録されている、利息や罰金を含む不確実な税務状況に関連する負債は、2024年6月30日時点で合計2億2,630万ドル、2023年12月31日時点で2億2,060万ドルでした。その他の資産に記録されている相殺給付金の関連資産は、2024年6月30日時点で合計7,420万ドル、2023年12月31日時点で7,300万ドルでした。2024年の残りの期間または今後12か月間のこれらの負債に関連する現金支払いの金額を見積もることはできません。また、現時点では、将来のそのような現金支払いのタイミングを見積もることはできません。
私たちは、材料の取り扱い、製造、使用(その中には、1つ以上の規制機関によって危険または有毒に分類されるものもあります)、および材料への排出を規制する連邦、州、地方、および外国の要件の対象となります
環境と環境保護。私たちの知る限り、私たちは現在、適用される環境法、規制、法令、条例をすべての重要な点で遵守しており、今後も遵守していく予定です。既存の連邦、州、地方、および外国の環境保護法の遵守は、資本支出、収益、または当社の競争力に重大な影響を与えるとは予想されていませんが、法的または規制上の要件の増加に関連するコストは、当社の業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
他の環境要件の中でも、当社は連邦スーパーファンド法および同様の州法の対象となっています。これらの法律に基づき、当社は潜在責任者(「PRP」)に指定され、さまざまな有害廃棄物処分場の清掃に関連する費用の一部を負担する場合があります。経営陣は、PRPとして当社が責任を負う可能性がある場合、クリーンアップの分担に対する当社の責任は最小限に抑えられると考えています。さらに、そのようなサイトのほとんどすべてが、かなり成熟した環境問題を表しており、調査、研究され、多くの場合解決されています。最低限の状況では、私たちの方針は通常、同意判決を交渉し、配分された和解金を支払うことです。これにより、遠隔地での不測の事態を除いて、PRPとしてのさらなる責任から効果的に解放されます。デミニミスのPRP問題以外では、私たちの記録によると、未解決のPRP暴露は重要ではないはずです。私たちは、PRP費用の比例配分を計上し、費用をかけます。経営陣は環境問題の評価に積極的に関わってきたので、未解決のPRPサイトに対する未払いの環境負債は、当社の業績や財政状態に重大な悪影響を及ぼさないはずだと結論付けることができます。
流動性の見通し
当面の間、手元現金と営業活動、売却、借入によって提供される現金は、営業費用の支払い、債務返済義務の履行、資本支出の資金調達、買収、年金拠出、配当金の支払いに十分になると予想しています。また、財務上の柔軟性を維持するために、これらの活動の資金を調達するために追加の負債または株式を発行することもできます。リチウム市場価格や最近のインフレ傾向など、世界経済を取り巻く不確実性が続く中、短期的に私たちが重視しているのは、従業員と顧客を保護し、株主還元に取り組み、投資適格格付けを維持しながら、コスト削減の取り組みを継続することで財務の柔軟性を維持し続けることです。今後3年間、現金の使用に関しては、事業の成長と株主への利益還元への投資を続けていきます。さらに、さらなる流動性を必要とする可能性のある事業や資産の買収によって生じる可能性のあるあらゆる機会のメリットを引き続き評価します。このような買収の購入価格の資金調達には、手持ちの現金に加えて、既存または新規の信用枠の下での借入、および/または負債または持分証券の発行が含まれる場合があります。
2024年の資本支出は2023年の水準から減少すると予想しています。2024年1月、私たちは大規模プロジェクトを意図的に段階的に見直し、大幅に進行していて、完成間近で、スタートアップ段階にあるプロジェクトに焦点を当てることを発表しました。その時、人員削減や契約サービスへの支出の削減など、主に販売費、一般管理費に関連するコストを削減することにより、コスト構造を最適化するための措置も発表しました。2024年6月30日までの6か月間、当社は西オーストラリア州のケマートン改造工場での4本目の列車の建設を無期限に中止することを決定しました。さらに、2024年7月、当社は、競争力を維持し、長期的な財務上の柔軟性をさらに高め、長期的な価値創造を推進するために、コストと事業構造の包括的な見直しを発表しました。この見直しの一環として、同社はケマートン改造工場での3本目の列車の建設を中止することを結論付けました。同社はまた、ケマートン改造工場のセカンドトレインを手入れとメンテナンスを行うことを発表しました。ケマートントレイン2の手入れとメンテナンスに関連するリストラ費用は、2024年の第3四半期に計上される予定です。ケマートンの最初の列車は引き続き運行され、現在は商業化の取り組みに注力しています。
2024年4月25日、私たちは売掛金基本購入契約を締結しました。この契約に基づき、販売によって生み出された利用可能で適格な未払いの顧客口座売掛金を最大2億5,000万ドルまで、特定の顧客に売却することができます。契約は確定されておらず、購入者によって早期に終了されない限り、初期期間は2025年4月25日に満了します。本契約に基づく取引は売掛金の売却として計上され、売却された売掛金は販売取引の時点で連結貸借対照表から削除されます。2024年6月30日現在、この主売掛金購入契約に基づいて売却された売掛金はありません。
私たちの成長投資には、中国への戦略的投資が含まれます。梅山にバッテリーグレードのリチウム変換プラントを建設する計画で、当初は年間50,000メートルトンのLCEを目標としています。眉山リチウム転換工場は、2024年の第2四半期に最初の商業販売を達成しました。また、西オーストラリア州のケマートン水酸化リチウム工場で追加の処理トレインを建設中です。列車を追加すると、施設の生産量は年間25,000メートルトン増加します。
2022年10月、私たちは、電気自動車や送電網用のバッテリー、および現在他国から輸入されている材料や部品の国内製造を拡大するために、米国エネルギー省から約1億5000万ドルの助成金を授与されたことを発表しました。この助成金は、ノースカロライナ州キングスマウンテンに米国を拠点とする新しい商業規模のリチウム濃縮施設を建設するために予想される費用の一部を支援することを目的としています。このコンセントレーター施設により、建設業やフルタイムの数百人の雇用が創出され、約42万トンの生産が見込まれます。
スポジュメンは毎年濃縮されます。キングスマウンテン鉱山の再開をさらに支援するため、2023年8月、米国国防総省から9,000万ドルの重要材料賞を授与すると発表しました。
事業からのキャッシュフローは、世界経済の緩和、継続的なインフレ傾向、および利用可能な資本の減少の結果として、お客様や当社が競争する市場への悪影響によって悪影響を受ける可能性があります。私たちは、世界市場やサプライチェーンの混乱、そしてより広範なインフレ環境の結果として、特定の原材料の価格、輸送コスト、エネルギーコストの変動や上昇を経験したことがあり、今後も経験する可能性があります。そのため、私たちはさまざまな経済シナリオを計画し、必要な財務上の柔軟性を維持するために貸借対照表を積極的に監視しています。
私たちは資金調達源として多様な金融機関グループと取引関係を維持していますが、信用状態の不利な変化により、これらの金融機関は、当社に対する契約上の信用コミットメントを尊重しなかったり、既存ではあるが未確定の信用枠での資金調達を拒否したり、信用延長を更新しなかったり、新たな融資を提供しなかったりする可能性があります。世界の社債および銀行ローン市場は引き続き堅調ですが、銀行システムの安定性、将来のパンデミック、または世界的な経済的および/または地政学的な懸念に関連する不確実性が高まっている時期には、そのような市場への効率的なアクセスが長期間制限される可能性があります。このような懸念が高まった場合、さまざまな信用枠が成熟するにつれて、借入コストが増加し、信用能力が低下する可能性があります。米国連邦準備制度理事会または他の国の同様の国立準備銀行が引き続き金融供給を引き締めることを決定した場合、借入コストが増加する可能性があります(変動金利クレジットファシリティの金利が上昇したり、さまざまなクレジットファシリティが満期になったり、満期を迎える固定金利債務の借り換えが行われたりすると)。ただし、これらの費用の増加は、現金預金の一部の所得率の上昇によって一部相殺されます。
全体的に見て、キャッシュ創出型の事業は概ね堅調で、2025年までに大きな長期債務の満期はないため、当社は堅調な流動性ポジションを保っており、今後も維持できると考えています。
2024年6月30日の時点で、現金および現金同等物は合計18億ドルで、そのうち11億ドルは海外子会社が保有しています。この現金は当社の重要な流動性源であり、アクセスに制限なく銀行口座やマネーマーケット投資に投資されます。海外子会社が保有する現金は、米国外での使用を目的としています。米国で保有している現金を上回る米国内の流動性ニーズは、既存の米国クレジットファシリティまたはコマーシャルペーパープログラムに基づく借入ですぐに満たされると予想しています。
保証人の財務情報
アルベマール・ウォジナ社発行ノート
Albemarle Corporationの完全子会社であるAlbemarle Wodgina Pty Ltd(以下「発行者」)は、2019年11月に2029年満期の 3.45% のシニアノート(「3.45% シニアノート」)の元本総額3億ドルを発行しました。3.45%のシニアノートは、Albemarle Corporation(「親保証人」)によって完全かつ無条件にシニア無担保ベースで保証されています(「保証」)。親保証人の直接または間接の子会社は、3.45%のシニアノートを保証しません(このような子会社は「非保証人」と呼ばれます)。
2019年、私たちは西オーストラリア州にあるMRLのWodgina硬岩リチウム鉱山プロジェクト(「Wodgina Project」)の60%の持分の取得を完了し、MRLとMARBLリチウムジョイントベンチャーという名前の非法人合弁会社を設立しました。これは、ウォジナスポジュメン鉱山からのリチウムやその他の鉱物(鉄鉱石とタンタル以外)の探査、開発、採掘、加工、生産を目的としています。西オーストラリア州のケマートン資産の運用について。私たちは、発行者の所有権を通じてウォジナ・プロジェクトに参加しています。2023年10月18日、合弁契約を修正した結果、MARBL合弁事業とウォジナプロジェクトの所有持分が50%に減少しました。
2024年1月1日以前は、親保証人は米国特産品とケッチェンの事業を直接行い、その他の業務(発行者を通じて行われる業務を除く)は非保証人を通じて行っていました。2024年1月1日より、当社は米国のKetjen事業を別の非保証子会社に分割し、その業績は、記載されている2024年の期間の親保証人および発行者の財務情報の要約には含まれなくなりました。
3.45%の普通社債は、発行者の優先無担保債であり、発行者の優先債務に対する支払権が等しくランク付けされ、実質的に発行者のすべての担保付負債に、その負債を担保する資産の価値の範囲内で劣後し、子会社のすべての負債およびその他の負債に構造的に従属します。保証は親保証人の優先無担保債務であり、親保証人の優先債務と同等の支払い権があり、債務を担保する資産の価値の範囲では親保証人の担保付債務に実質的に従属し、子会社のすべての負債およびその他の負債に構造的に従属します。
現金管理の目的で、親保証人は、それぞれの親会社とその子会社間の会社間の資金調達の取り決め、拠出、または配当の申告を通じて、親保証人自身、発行者、および非保証人の間で現金を送金します。これらの活動に基づく現金の送金により、受取人は、発行者および/または親保証人の未払いの債務、普通株式配当、普通株式の買戻しに対する元本と利息について、特定の第三者機関に支払いを行うことができます。発行者または親保証人が配当または融資によって子会社から資金を得る能力に大きな制限はありません。
次の表は、(i)発行者と親保証人の間の会社間取引と残高、および(ii)非保証人である子会社からの収益と投資における資本を除外した後の親保証人と発行者の財務情報をまとめたものです。統合財務情報の各事業体は、本書および2023年12月31日に終了した年度のフォーム10-kの年次報告書に記載されているのと同じ会計方針に従います。
運用明細の要約
| | | | | | | | | | | |
千ドル | 6 か月間終了 2024年6月30日に | | 2023年12月31日に終了した年度 |
純売上高 (a) | $ | 481,417 | | | $ | 2,392,057 | |
売上総利益 | (31,275) | | | 802,653 | |
非連結投資の純利益における税引前利益と自己資本(b) | (289,582) | | | 254,066 | |
親保証人と発行者に帰属する純利益 | (170,905) | | | (216,033) | |
(a) 2024年6月30日までの6か月間および2023年12月31日に終了した年度の非保証人への純売上高がそれぞれ2億5,640万ドルと15億ドルを含みます。
(b) 2024年6月30日までの6か月間および2023年12月31日に終了した年度の非保証人へのグループ間費用をそれぞれ520万ドルと7,020万ドル含みます。
貸借対照表の要約
| | | | | | | | | | | |
千ドル | 2024年6月30日に | | 2023年12月31日 |
現在の資産 (a) | $ | 1,022,069 | | | $ | 723,518 | |
純資産、プラント、設備 | 1,933,188 | | | 2,246,404 | |
その他の非流動資産 (b) | 2,715,824 | | | 2,619,575 | |
| | | |
現在の負債 (c) | $ | 1,717,354 | | | $ | 2,374,074 | |
長期債務 | 2,253,772 | | | 2,252,540 | |
その他の非流動負債(d) | 7,027,213 | | | 7,409,175 | |
(a) 2024年6月30日および2023年12月31日における非保証人からの売掛金としてそれぞれ1億7,730万ドルおよび2億9,380万ドルの売掛金を含みます。
(b) 2024年6月30日および2023年12月31日の非保証人からの非流動売掛金のそれぞれ21億ドルと20億ドルを含みます。
(c) 2024年6月30日および2023年12月31日の非保証人への現在の支払額がそれぞれ13億ドルと10億ドルを含みます。
(d) 2024年6月30日および2023年12月31日の非保証人への未流動支払額がそれぞれ66億ドルと69億ドルを含みます。
3.45%のシニアノートは、非保証人の負債やその他の負債に構造的に劣属しています。非保証人は独立した独立した法人であり、配当、ローン、分配またはその他の支払いによって、3.45% のシニアノートまたは3.45%のシニアノートが発行されたインデンチャーに従って支払うべき金額を支払ったり、そのために資金を調達したりする義務はありません。親保証人が非保証人の清算または再編の際に非保証人の資産を受け取る権利、および結果として生じる非保証人の資産の売却による収益を実現する3.45%のシニアノートの保有者の権利は、貿易債権者や優先持分保有者を含む、そのような非保証人の債権者の請求に実質的に従属することになります。もしあれば、そのような非保証人のうち。したがって、非保証人の破産、清算、または再編が発生した場合、非保証人は、親保証人に資産を分配する前に、債務の保有者、優先株式持分の保有者(ある場合)、およびその取引債権者に支払いを行います。
3.45% の普通社債は発行者の債務です。発行体のキャッシュフローと 3.45% のシニアノートの支払い能力は、Wodgina ProjectのためにMARBLから得られる収益に依存する可能性があります。
MARBLからの生産シェアの売却による収益がない場合、発行者が3.45%のシニアノートを処理できるかどうかは、親保証人の子会社やその他の合弁事業の収益と、それらの収益が株式、ローン、前払金の形で、また発行者からのローンまたは前払金の返済によって発行者に支払われるかどうかにかかっている可能性があります。
MARBLに関する発行者の義務は、親保証人によって保証されます。さらに、MARBLでは、発行者、合弁事業パートナーとプロジェクトのマネージャー(「マネージャー」)との間の相互担保証書に従い、各発行者と合弁事業パートナーは、発行者と合弁事業パートナーのそれぞれが互いに、またマネージャーに対して負う義務について、相互に、またマネージャーに担保を与えています。発行者の資産に関しては、合弁パートナー、マネージャー、および発行者のその他の有担保債権者の請求が、3.45%のシニアノートの保有者の請求よりも優先されます。
アルベマール社発行ノート
2021年3月、Albemarle Corporationの完全子会社であるAlbemarle New Holding GmbH(「子会社保証人」)は、その日に発行され発行されているAlbemarle Corporation(「親発行者」)のすべての証券、および該当する修正または補足の条件に従って、発行可能な有価証券に完全かつ無条件の保証(「上流保証」)を追加しました 2005年1月20日付けの、随時修正および補足されるインデンチャーに基づく親発行者(「インデンチャー」)。親発行体の他の直接または間接の子会社は、これらの証券を保証しません(そのような子会社は「上流の非保証人」と呼ばれます)。親発行者が発行する有価証券の説明については、上記の長期債務のセクションを参照してください。
本契約に基づいて現在発行されている有価証券は、親発行者の無担保債務および劣後債務であり、親発行体の他のすべての無担保および劣後債務と同等に支払権があります。本契約に基づいて現在発行されているすべての有価証券は、その負債を担保する資産の価値の範囲で、親発行者の既存および将来の担保付債務に実質的に劣後します。インデンチャーに基づいて発行されたアップストリーム保証の対象となる一連の証券(2022年債を含まない一連の証券)に関しては、アップストリーム保証は子会社保証人の無担保および劣後債務であり、子保証人の既存および将来の非劣後および無担保債務と同等です。インデンチャーの下で現在発行されているすべての証券(2022年債を除く)は、子会社保証人以外の親会社の子会社の既存および将来のすべての負債およびその他の負債に実質的に劣後します。2022年債は、子会社保証人を含む親子会社の既存および将来のすべての負債およびその他の負債に実質的に劣後します。
現金管理の目的で、親発行者は、それぞれの親会社とその子会社間の会社間の資金調達の取り決め、拠出、または配当の申告を通じて、親発行者、子会社保証人、および上流の非保証人の間で現金を送金します。これらの活動に基づく現金の移転により、受取人は、親発行者および/または子会社保証人の未払いの債務、普通株式配当、普通株式の買戻しに対する元本と利息について、特定の第三者機関に支払いを行うことができます。親発行者または子会社保証人が配当または融資によって子会社から資金を得る能力に大きな制限はありません。
次の表は、(i)親発行者と子保証人の間の会社間取引と残高、および(ii)上流の非保証人である子会社からの収益と投資を差し引いた後の、子会社保証人と親発行体の財務情報をまとめたものです。統合財務情報に含まれる各事業体は、本書および2023年12月31日に終了した年度の当社の年次報告書(Form 10-k)に記載されているのと同じ会計方針に従います。
運用明細の要約
| | | | | | | | | | | |
千ドル | 6 か月間終了 2024年6月30日に | | 2023年12月31日に終了した年度 |
純売上高 (a) | $ | 362,714 | | | $ | 1,297,308 | |
売上総利益 | (6,073) | | | 68,743 | |
税引前損失と非連結投資の純利益(b) | (236,587) | | | (444,249) | |
子会社保証人と親発行者に帰属する損失 | (123,784) | | | (697,911) | |
(a) 2024年6月30日までの6か月間および2023年12月31日に終了した年度の非保証人への純売上高がそれぞれ1億3,770万ドルと4億8,200万ドルを含みます。
(b) 2024年6月30日までの6か月間および2023年12月31日に終了した年度の非保証人へのグループ間収入がそれぞれ3,510万ドルと1億4,600万ドルを含みます。
貸借対照表の要約
| | | | | | | | | | | |
千ドル | 2024年6月30日に | | 2023年12月31日 |
現在の資産 (a) | $ | 1,399,239 | | | $ | 872,571 | |
純資産、プラント、設備 | 745,961 | | | 1,090,112 | |
その他の非流動資産 (b) | 1,768,257 | | | 1,731,960 | |
| | | |
現在の負債 (c) | $ | 1,553,753 | | | $ | 2,024,190 | |
長期債務 | 2,964,411 | | | 2,994,732 | |
その他の非流動負債(d) | 6,359,708 | | | 6,828,262 | |
(a) 2024年6月30日および2023年12月31日における非保証人からの5億7,890万ドルおよび4億7,250万ドルの売掛金を含みます。
(b) 2024年6月30日および2023年12月31日における非保証人からの12億ドルおよび11億ドルの非流動売掛金を含みます。
(c) 2024年6月30日および2023年12月31日の非保証人への現在の支払額がそれぞれ13億ドルと10億ドルを含みます。
(d) 2024年6月30日および2023年12月31日の非保証人への未流動支払額がそれぞれ60億ドルと64億ドルを含みます。
これらの有価証券は、上流の非保証人の負債およびその他の負債に構造的に従属しています。上流の非保証人は独立した独立した法人であり、配当、ローン、分配、その他の支払いによって、偶発的であろうとなかろうと、これらの証券またはこれらの証券が発行されたインデンチャーに従って支払われるべき金額を支払ったり、そのために資金を調達したりする義務はありません。上流の非保証人の清算または再編の際に子会社保証人が上流の非保証人の資産を受け取る権利、および上流の非保証人の資産の売却による収益を実現するこれらの有価証券の保有者の権利は、貿易債権者を含むそのような上流の非保証人の債権者の請求に実質的に従属しますそのような上流非保証人の優先株式持分の保有者(もしあれば)。したがって、上流の非保証人が破産、清算、または再編された場合、上流の非保証人は、子保証人に資産を分配する前に、債務の保有者、優先株式持分の保有者(ある場合)、および取引債権者に支払いを行います。
重要な会計方針と見積もりのまとめ
2023年12月31日に終了した年度のForm 10-kの年次報告書で提供した情報に基づくと、当社の重要な会計方針と見積もりに大きな変化はありません。ただし、当社の不動産、プラント、設備に関する重要な会計方針と見積もりの説明を次のように拡張しています。
不動産、プラント、設備。私たちは、定期的に見直される社内のエンジニアリング見積もりに基づいて、不動産、プラント、設備の耐用年数を割り当てます。当社の不動産、プラント、設備の推定耐用年数は2年から60年で、減価償却費は定額法で計上されます。ただし、鉱業権と埋蔵量は生産単位法で減価償却されます。私たちは毎年、私たちの資産、プラント、設備の回収を評価します。また、事象や状況の変化により、その帳簿価が回収できない可能性がある場合にも評価しています。回復可能性の試練のきっかけとなる可能性のある出来事には、予測される収益、費用、資本計画への重大な不利な変更、または現在または将来の事業に悪影響を及ぼす可能性のある政府規制の変更が含まれますが、これらに限定されません。減損は、割引前の将来の予測キャッシュフローの合計が回収できない場合、または長期資産グループの帳簿価額を下回る場合に存在すると判断されます。将来のキャッシュフローは、内部予算や予測と一貫性があるか合理的である多数の仮定に基づいて推定しています。実際の将来のキャッシュフローは、見積もりとは大きく異なる可能性があります。使用される重要な見積もりには、市場価格(リチウム指数の価格を含む)、顧客の需要、運用コストと生産コスト、拡張および維持プロジェクトのタイミングと資本コストが含まれますが、これらに限定されません。これらの変数の推定には経営陣の重大な判断が伴い、将来の出来事を予測するため、固有の不確実性も含まれます。
最近の会計上の宣言
最近の会計上の声明の説明については、フォーム10-Qのこの四半期報告書の要約連結財務諸表の注記にある項目1の財務諸表 — 注記18「最近発行された会計上の宣言」を参照してください。
2023年12月31日に終了した年度のForm 10-kの年次報告書で提供した情報から、当社の金利リスク、外貨為替レートエクスポージャー、市場性のある証券価格リスク、または原材料価格リスクに大きな変化はありませんでした。ただし、以下に記載されている場合を除きます。
2024年6月30日の時点で、未払いの変動金利借入額は2,680万ドルで、加重平均金利は0.33%で、未払いの負債総額の1%に相当します。仮に、これらの借入に適用される金利が100ベーシスポイント上昇すると、2024年6月30日の時点で、当社の年間利息支出が30万ドル変動することになります。私たちは、借入コストに関連する金利の変動を減らすことを目的として、金利スワップ、首輪、または同様の商品を締結することがあります。
外貨為替リスクの対象となる当社の金融商品は、想定元本の総額が67億ドルで、公正価値が2024年6月30日の純負債残高380万ドルの外貨先渡契約で構成されています。これらの契約の価値の変動は、通常、ヘッジされている基礎となるエクスポージャーの価値によって相殺されます。私たちは、一部の外貨為替レートが2024年6月30日現在の水準から瞬時に 10% 変化し、その他の変数はすべて一定であると仮定して、外貨ヘッジポートフォリオの公正価値について感度分析を行いました。私たちがヘッジしている外貨に対する米ドルの10%の上昇は、当社の外貨先渡契約の公正価値が約660万ドル増加することになります。これらの外貨に対して米ドルが10%下落すると、当社の外貨先渡契約の公正価値が約650万ドル減少します。当社の外貨ヘッジポートフォリオの公正価値の感度は、基礎となる予想取引の影響を反映せずに、2024年6月30日現在の市況に基づいて推定された公正価値の変動を表しています。これらの予想される取引が実現すると、外貨為替レートの変動による実際の影響が、将来の当社の収益とキャッシュフローに重大な影響を与える可能性があります。
最高経営責任者や最高財務責任者を含む経営陣の監督と参加を得て、このレポートの対象期間の終了時点で、当社の開示管理および手続き(証券取引法の規則13a-15(e)および15d-15(e)で定義されている)の設計と運用の有効性を評価しました。この評価に基づいて、当社の最高経営責任者および最高財務責任者は、この報告書の対象期間の終了時点で、当社の開示管理と手続きが有効であり、取引法に基づいて提出または提出する報告書で当社が開示する必要のある情報が、SECの規則とフォームで指定された期間内に記録、処理、要約、報告され、そのような情報が蓄積され、当社の経営陣に伝達されることを保証すると結論付けました。当社の最高経営責任者を含めて必要に応じて、最高財務責任者(最高財務責任者)が、必要な開示に関して適時に決定できるようにします。
2024年6月30日までの第2四半期に、財務報告に対する当社の内部統制(この用語は取引法規則13a-15(f)で定義されています)に、財務報告に対する当社の内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性が合理的に高い変更はありませんでした。
第二部その他の情報
私たちは、スーパーファンド、製造物責任、契約責任違反、施設責任訴訟など、環境法に基づく是正を求める行政上または司法上の手続きを含む、事業で一般的と見なされる種類の法的手続きに随時関与しています。必要に応じて、そのような手続きのために準備金を設けることがあります。また、このようなリスクを軽減するための保険も加入しています。この項目1に関する追加情報は、フォーム10-Qのこの四半期報告書の要約連結財務諸表の注記の注記6に含まれています。
私たちは、ビジネスに関連するリスクと不確実性を、状況下で現実的な範囲で特定、管理、軽減するよう努めていますが、ある程度のリスクと不確実性は常に存在します。2023年12月31日に終了した年度のForm 10-kの年次報告書の項目1Aに記載されているリスク要因は、当社の事業に関連するリスクと不確実性の一部を説明しています。これらのリスクと不確実性は、当社の業績に重大な影響を与える可能性があります
事業と私たちの財政状態。2023年12月31日に終了した年度のForm 10-kの年次報告書で以前に開示されたリスク要因に重大な変化はなかったと考えています。
2024年7月、長期的な財務上の柔軟性を生み出し、会社のコスト構造を最適化するために講じられている継続的な措置に関連して、経営陣は特定の資産およびコスト対策を実施する提案について取締役会と協議し、会社のケマートン転換工場での3番目の列車の建設を中止し、ケマートン転換プラントの2番目の列車の手入れとメンテナンスを行うことを結論付けました。2024年7月29日、経営陣は監査財務委員会でこれらの措置に関する適切な会計処理を検討しました。その結果、当社は2024年の第3四半期に約9億ドルから11億ドルの範囲で費用を計上する予定です。そのうち約7億2,500万ドルから8億ドルは、ケマートントレイン3資産の帳簿価額から残存価額を差し引いた予想償却で、残りは契約の解除、解約、廃止、解体、その他の関連するリストラに関するものです。ケマートントレインズ2と3の両方の輸送費。会社の請求額の見積もり範囲は、これらの活動の初期見積もりや、固定資産の残存価額の決定などを考慮に入れています。これらの費用に関連するリストラ措置は、2024年に実質的に完了する予定です。
(a) 展示品
| | | | | | | | |
3.1 | | Albemarle Corporationの修正および改訂された定款を改正するための修正条項 [2024年5月10日に提出されたフォーム8-k(第1-12658)の当社の最新報告書の別紙3.1として提出され、参照によりここに組み込まれています]。 |
| | |
*31.1 | | 規則13a-14 (a) に基づく最高執行役員の認定。 |
| | |
*31.2 | | 規則13a-14 (a) に基づく最高財務責任者の認定。 |
| | |
*32.1 | | 規則13a-14 (b) および第18回U.S.C. セクション1350に基づく最高執行役員の認定。 |
| | |
*32.2 | | 規則13a-14 (b) および第18回U.S.C. セクション1350に基づく最高財務責任者の認定。 |
| | |
*101 | | インタラクティブデータファイル(2024年6月30日までの四半期期間のForm 10-Qの四半期報告書、XBRL(拡張ビジネス報告言語)で提供)。 |
| | |
*104 | | 表紙インタラクティブデータファイル(インラインXBRLとしてフォーマットされ、別紙101に含まれています)。 |
このレポートの別紙101として添付されているのは、XBRL形式の次の文書です。(i)2024年および2023年6月30日および2023年6月30日に終了した3か月と6か月の(損失)利益の連結計算書、(ii)2024年6月30日および2023年12月31日の連結貸借対照表、(iii)2024年6月30日および2023年12月31日の連結貸借対照表、(iv) 2024年および2023年6月30日までの3か月および6か月間の連結株主資本変動計算書、(v) 要約連結キャッシュフロー計算書2024年と2023年6月30日に終了した6か月間と、(vi)要約連結財務諸表の注記。
署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、正式に権限を与えられました。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
| | | アルベマールコーポレーション |
| | | (登録者) |
| | | |
日付: | 2024年7月31日 | | 作成者: | | /s/ ニール・R・シーリー |
| | | | | ニール・R・シーリーさん |
| | | | | 執行副社長兼最高財務責任者 |
| | | | | (最高財務責任者) |