EX-99.1

別紙99.1

ハーバライフは、2024年第2四半期の業績を報告します。

調整後EBITDA¹ ガイダンスを超えています。

通年の調整後EBITDAの増加¹ ガイダンス

ロサンゼルス、2024年7月31日 — ハーバライフ株式会社 (NYSE: HLF) は本日、2024年6月30日までの第2四半期の決算を発表しました。

ハイライト

2024年第2四半期

• 270ベーシスポイントの為替の逆風により、純売上高は13億ドル、23年第2四半期と比較して2.5％減少しました

^○ 固定通貨ベースで前年比純売上高の伸びを達成しました²ラテンアメリカ、EMEA、アジアの増加に牽引され、0.2% 上昇しましたパシフィック

• の純利益 470万ドル、調整後純利益¹ 5,480万ドルの

• 調整後EBITDAです¹ 1億8,000万ドルを超えていますガイダンス; 調整後EBITDA¹ マージンは前年比で120ベーシスポイント増加しました

• 希薄化後EPSは0.05ドル、調整後の希薄化後EPSは EPSです¹ 0.54ドルの

^○ リストラプログラム費用、税引後、逆風希薄化後のEPSは0.33ドル、調整後の結果からは除外

^○ 負けました負債の消滅、税引後、0.07ドルの希薄化後のEPSの逆風。調整後の結果から除外

「当社の第2四半期の調整後EBITDA¹ は最高です 7四半期経ちました。新しい販売業者の継続的な増加が売上成長の基盤を築くため、私たちは引き続き株主価値の向上に注力しています。」

-マイケルジョンソン、

会長兼最高経営責任者

•

営業活動による純現金は1億250万ドル、資本支出は約3,600万ドル

•

クレジット契約 EBITDA¹ 2億800万ドル、総レバレッジ比率 6月30日に3.5倍に減少しました

最近の開発

•

7月にカリフォルニア州トーランスのオフィスビルの売却と16か月のリースバックを完了しました

見通し

•

2024年第3四半期のガイダンスが提供されました

•

2024年通期ガイダンスを改訂：純売上高は減少、調整後EBITDA¹ 調達され、資本支出が再確認されました

¹ 非GAAP指標です。これらの指標と、過去期間で最も直接的に比較可能な米国のGAAP指標との詳細な調整（該当する場合）、および当社が信じる理由についての説明については、スケジュールA —「非GAAP財務指標の調整」を参照してくださいこれらの非GAAP指標は、非GAAPガイダンスに関する有用で確実な情報です。

² 為替の影響を除いた純売上高の増減は、「現地での純売上高」に基づいています通貨」は、非GAAPベースの財務指標です。会社がなぜそうなのかについては、スケジュールA —「非GAAP財務指標の調整」を参照してください。外国為替の影響を調整することは有益だと考えています。

マネジメント・コメンタリー

ハーバライフは、2024年第2四半期の純売上高が13億ドルで、270ベーシスポイントの外貨の逆風を含め、前年比2.5％減少しました。定数で通貨ベース2、純売上高は前年比0.2％増加しました。

第2四半期の売上総利益率は、2023年第2四半期の77.0％から77.9％に向上しました。オン前年比では、売上総利益率は主に約160ベーシスポイントの価格設定の恩恵を受けましたが、主に原材料費の増加に関連する約60ベーシスポイントの投入コストのインフレによって一部相殺されました。

純利益は470万ドルで、純利益率は 0.4%、調整後純利益は¹ 5,480万ドルです。調整後EBITDAです¹ の1億8,000万ドルには、調整後EBITDAを含めて、前年比で約1,100万ドルの外貨の逆風が含まれます¹ マージンは14.1％で、前年比で120ベーシスポイント増加しました。希薄化後EPSは0.05ドル、調整後の希薄化後EPSを含めて¹ は0.54ドルで、これには前年比0.07ドルの外貨建て逆風が含まれています。

2024年6月30日までの3か月と6か月間の営業活動によって提供された純現金は、それぞれ1億250万ドルと1億1,630万ドルでした。資本 2024年6月30日までの3か月と6か月間の支出はそれぞれ約3,600万ドルと6,900万ドルで、資本化されたSaaS実装費用は約500万ドルと1,000万ドルでした。それぞれ。同社は、通年で総資本支出が約1億2000万ドルから1億5000万ドル、資本化されたSaaS実装費の総額が約2,000万ドルから2,500万ドルになると予想しています 2024です。

当社は、2024年の第1四半期に開始されたリストラプログラムに関連するさらなる措置を実施しました。リーダーシップを市場に近づけ、従業員構造を合理化し、生産性を向上させます。リストラプログラムにより、2025年以降、少なくとも年間8,000万ドルの節約が見込まれ、現在は少なくとも5,000万ドルの節約が見込まれています 2024年に達成される予定です（約4,000万ドルから増加）。6月30日までの行動に基づくと、2024年の第2四半期には少なくとも1,000万ドルの節約が実現しました。当社は、本プログラムに関連してプログラムの税引前費用合計で約7,000万ドル（少なくとも6,000万ドルから増加）が発生すると予想しています。これらは主に退職金に関連しており、調整後の結果からは除外されます。3人の場合と 2024年6月30日までの6か月間で、リストラに関連する販管費として約4,900万ドルと6,600万ドルの税引前費用が計上されました。に関連する実質的にすべてのアクションプログラムは6月30日に完了し、残りは2024年末までに完了する予定です。

以前に開示したように、当社は 4月の16億ドルの債務リファイナンスには、12億ドルの優先担保付債務と4億ドルの優先担保付リボルビング・クレジット・ファシリティが含まれます。取引による収益は、未払いの金額をすべて返済するために使われました 2018年のクレジットファシリティは、2025年に満期を迎え、2025年債の元本総額6億ドルのうち3億ドルを償還する予定でした。さらに、当社は約3,800万ドルを個別に買い戻しました 4月の私的取引における2025年紙幣。2024年6月30日までの3か月間、取引に関連する債務の消滅による1,050万ドルの損失が、その他の費用（純額）に計上され、調整後から除外されました結果。

7月、当社はカリフォルニア州トーランスにあるオフィスビルの売却と16か月間のリースバック取引を完了しました。純収入は売却取引は約3,800万ドルでした。当社は、2024年の第3四半期に販管費の売却に関連して約400万ドルの利益を見込んでいますが、これは調整後の業績から除外されます。

最高財務責任者のジョン・デシモーネは、「収益性を高めるための取り組みにおいて、引き続き大きな進歩を遂げています」と述べています。「私たちは引き続き集中しています 2025年末までにマージンをさらに拡大し、株主価値を創出し、総レバレッジ比率を3.0倍に下げることについてです。」

過去3か月間、タイ、コロンビア、インド、米国で開催されたExtravaganzaのトレーニングイベントには、世界中から約83,300人の参加者が集まりました。アジア太平洋地域では、出席者数が新記録を樹立しました

バンコクには約24,000人の参加者がいます。インドはバンガロールとデリーの両方でイベントを開催し、史上初の多都市エクストラバガンザを開催し、まとめて新記録を樹立しました出席者は約35,700人です。

2024年の第2四半期に、世界中のハーバライフに加わった新しい販売代理店の数は、前年比で12％、26％増加しました連続して、12四半期連続で前年比の減少を逆転させます。当社は、エクストラバガンザス、業界をリードする起業家スキルトレーニングへのアクセス、2024年3月のまったく新しいハーバライフ・プレミアリーグのトレーニングと表彰プログラムの開始などのイベントが、新しいディストリビューターからの採用と活動を促進するために設計されたまったく新しいハーバライフ・プレミアリーグのトレーニングと表彰プログラムの開始が、新しいディストリビューターの採用に前向きな勢いをつけていると考えています。

「今はハーバライフにとってエキサイティングな時期です。やるべきことはありますが、良いことがたくさん起こっています」とマイケル・ジョンソンは言いました。「当社の調整後EBITDA¹ 利益率が上がり、合計レバレッジ比率を3.5倍に減らしました。ディストリビューターの募集も増え、ディストリビューターはビジネスの構築に取り組んでいます。」

2024年の第2四半期と年初来の主要指標

地域の純売上高と外国為替（「FX」）の影響



	報告された純売上高				前年比成長（減少）

$ 百万	Q2 '24		Q2 '23		FXを含む			FXは除きます²

北アメリカ	$	283.2	$	303.6		(6.7)	%		(6.7)	%

ラテンアメリカ		211.7		207.0		2.3	%		4.7	%

エミア		287.8		289.6		(0.6)	%		3.5	%

アジアパシフィック		416.7		425.8		(2.1)	%		1.6	%

中国		81.7		88.0		(7.2)	%		(4.0)	%

ワールドワイド	$	1,281.1	$	1,314.0です		(2.5)	%		0.2	%



	報告された純売上高				前年比成長（減少）

$ 百万	ティード '24		YTD '23		FXを含む			FXは除きます²

北アメリカ	$	549.0	$	600.8		(8.6)	%		(8.6)	%

ラテンアメリカ		425.9		412.5		3.2	%		3.3	%

エミア		565.7		557.7		1.4	%		4.9	%

アジアパシフィック		847.9		839.4		1.0	%		4.2	%

中国		156.9		155.7		0.8	%		5.0	%

ワールドワイド	$	2,545.4	$	2,566.1		(0.8)	%		1.3	%

地域のボリュームポイント指標


	ボリュームポイント
数百万で	Q2 '24		Q2 '23		対前年比% チャッグ。			ティード '24		YTD '23		対前年比% チャッグ。

北アメリカ		272.5		313.4		(13.1)	%		536.7		627.9		(14.5)	%

ラテン語アメリカ^(a)		253.2		258.5		(2.1)	%		508.5		529.9		(4.0)	%

エミア		299.2		331.2		(9.7)	%		597.9		645.5		(7.4)	%

アジアパシフィック		520.2		530.5		(1.9)	%		1,048.6		1,035.7		1.2	%

中国		61.5		62.6		(1.8)	%		116.3		111.2		4.6	%

ワールドワイド^(b)		1,406.6		1,496.2		(6.0)	%		2,808.0		2,950.2		(4.8)	%

注：24年第2四半期に、メキシコを除くラテンアメリカ地域のほとんどの市場で、5％の値下げと取引量が実施されました商品価格の競争力を高めるためのポイント調整です。販売量の増加を促進し、会員のビジネスチャンスを促進する能力を高めることを目的としています。詳細については、2024年6月30日までの会計四半期の当社のフォーム10-Qの四半期報告書を参照してください。

(a)	上記のボリュームポイントの調整を除くと、24年第2四半期と24年初来の前年比変化率それぞれ 3.5% と 4.8% の減少だったでしょう。

(b)	上記のボリュームポイントの調整を除くと、24年第2四半期と24年初来の前年比変化率それぞれ 6.2% と 5.0% の減少だったでしょう。

見通し

2024年第3四半期のガイダンス



$ 百万	Q3 '24 ガイダンス	23年第3四半期の結果

純売上高	前年比 (4.5) %から 0%		1,281.3

調整後EBITDA¹	125 — 155		163.3

資本支出	35 — 45%		31.1

2024年通期ガイダンス — 改訂



$ 百万	24年度ガイダンス改訂されました		24年度ガイダンス (24年5月1日現在)	ファイ '23 結果

純売上高	前年比 (3.5) パーセントから +1.5%	減額しました	前年比 0% から +5%		5,062.4

調整後EBITDA¹	560 — 600%	育ちました	550 — 590%		570.6

資本支出	120 — 150%	再確認しました	120 — 150%		135.0

収益ウェブキャストと電話会議

ハーバライフの上級管理職チームは、2024年7月31日水曜日の午後5時30分（東部標準時午後2時30分）に、2024年第2四半期の決算について話し合うライブ音声ウェブキャストと電話会議を開催します。

ライブ音声ウェブキャストは、次のリンクから視聴できます。 https://edge.media-server.com/mmc/p/ebzt6ttw。

電話会議で参加する参加者は、次の方法で電話会議にアクセスするためのダイヤルイン情報と個人PINを入手できます次のリンクで登録してください:https://register.vevent.com/register/BI912a2bd326f64fcfb80efc4f2f34d208。

上級管理職も、ハーバライフのウェブサイトの「投資家向け情報」セクションにあるウェブキャストや電話会議でスライドを参照する予定です。 https://ir.herbalife.com には、財務情報やその他の情報が随時掲載されています。ライブウェブキャストは次の場所でも視聴できます同じウェブサイトを、イベント終了後とイベント終了後12か月間のウェブキャストの再生と一緒に。

ハーバライフ株式会社について

ハーバライフ（NYSE：HLF）は、優れた栄養製品で人々の生活を変えてきた、健康とウェルネスの一流企業、コミュニティ、プラットフォームです 1980年以来、独立系ディストリビューターにとってのビジネスチャンス。同社は、起業家精神にあふれた販売業者を通じて、科学に裏打ちされた製品を90を超える市場の消費者に提供しています。販売業者は、1対1のコーチングと、顧客が最高の生活を送るために、より健康的でアクティブなライフスタイルを取り入れるよう促すサポートコミュニティを提供しています。

詳細については、https://ir.herbalife.com をご覧ください。


メディア連絡先:		投資家の連絡先:
ティエンホー		エリン・バンヤス
グローバル・コーポレート・コミュニケーション担当副社長		副社長、投資家向け広報部長
thienh@herbalife.com		erinba@herbalife.com

将来の見通しに関する記述

このリリースには、改正された1933年の証券法のセクション27Aおよびセクション21Eの意味における「将来の見通しに関する記述」が含まれています改正された1934年の証券取引法。歴史的事実の記述以外のすべての記述は、収益、収益または収益の予測を含む、連邦および州の証券法の目的における「将来の見通しに関する記述」です。その他の財務項目、経営の計画、戦略、目標に関する記述（将来の事業、資本支出、または自社株買いを含む）、提案されている新製品、サービス、または開発に関する声明、将来の経済状況または業績に関する声明、信念または期待に関する声明、および前述またはその他の将来の出来事の根底にある前提条件の記述。将来の見通しに関する記述には、とりわけ次のものが含まれる場合があります。「かもしれない」、「する」、「見積もる」、「意図する」、「続く」、「信じる」、「期待する」、「期待する」、「期待する」という言葉、またはそれに似た言葉。

将来の見通しに関する記述に反映されている期待は妥当だと考えていますが、実際の結果や結果は大きく異なる可能性があります当社の将来の見通しに関する記述のいずれかで予測または仮定されたもの。当社の将来の財政状態と経営成績、および将来の見通しに関する記述は、変更される可能性があり、固有のリスクと不確実性の影響を受けます。その多くは私たちの制御が及ばないです。当社の実際の業績、業績と業績、または業界の業績が、当社の将来の見通しに関する記述に含まれている、または暗示されている見積もりや予測と大きく異なる原因となる可能性のある重要な要因には、次の:

インフレを含む現在の世界経済状況が、私たち、私たちのメンバー、顧客、供給に与える潜在的な影響チェーン、そして世界経済。

会員を引き付けて維持する当社の能力。

私たちと会員との関係と、会員の行動に影響を与える私たちの能力。

適用される米国法および外国法に対する当社の違反、または当社の従業員またはメンバーによる不適切な行動、規則と規制;

当社または直接販売業界に関連する不利な宣伝（私たちが安心させる能力を含む）適用法の遵守に関する市場および規制当局

消費者の好みや要求の変化、そして気候変動を含む業界標準の進化、持続可能性、およびその他の環境、社会、ガバナンス、またはESGの問題。

私たちのビジネスと業界の競争力。

当社の製品やネットワークに関する規制措置や法的異議申し立てを含む、法的および規制上の問題マーケティングプログラムと製造物責任の請求。

連邦取引委員会（FTC）と締結した同意命令、その影響、および遵守しなかった場合それと;

海外および中国での事業運営に関連するリスク。

成長やその他の戦略的イニシアチブの実行能力（リストラの実施を含む）イニシアチブ、および既存市場への浸透の促進。

自然災害、その他の壊滅的な出来事、戦争またはテロ行為によって当社の事業に重大な支障が生じた場合、ウクライナでの戦争、サイバーセキュリティ事件、パンデミック、および/または第三者によるその他の行為を含みます。

原料、包装材料、その他の原材料を適切に調達し、製造および販売する当社の能力私たちの製品;

私たちの情報技術インフラへの依存。

当社または当社のメンバーによるプライバシーに関する法律、規則、規制の違反、または関連するセキュリティ違反機密情報の不正流用、紛失、またはその他の不正使用または開示。

直接販売のビジネスモデルを拡大または変更する能力に対する契約上の制限

当社の商標やその他の知的財産の十分性。

製品の濃度;

私たちの上級管理職チームへの依存、またはいずれかのメンバーの喪失または離職。

私たちの債務を管理する契約の契約によって課せられた制限。

当社の転換社債に関連するリスク。

移転価格、所得税、関税、付加価値の適用に関する変更と不確実性税金、その他の税法、条約、規制、またはそれらの解釈。

ケイマン諸島の法律に基づく当社の設立。そして

とりわけ、投機的取引や特定のトレーダーが当社の普通株式を空売りすることに関連する株価の変動。

実際の結果や結果が当社の将来の見通しに関する記述と大きく異なる原因となる可能性のある追加の要因や不確実性が設定されています 2024年7月31日に証券取引委員会に提出された、2024年6月30日までの会計四半期のフォーム10-Qの当社の四半期報告書に、見出しの下も含めて 2024年2月14日に証券取引委員会に提出された「財務状況と経営成績に関する経営陣の議論と分析」、および要約された連結財務諸表と関連注記、および2024年2月14日に証券取引委員会に提出された2023年12月31日に終了した会計年度のフォーム10-kの年次報告書（「リスク要因」と「経営陣の」という見出しを含む）財政状態と経営成績に関する議論と分析」と、当社の連結財務諸表およびそれに含まれる関連注記に記載されています。さらに、歴史、現在、そして将来を見据えた持続可能性関連記述は、まだ発展途上の進捗状況、進化し続ける内部統制とプロセス、および将来変更される可能性のある仮定を測定するための基準に基づいている場合があります。

このリリースに記載されている将来の見通しに関する記述は、本書の日付の時点でのみ述べられています。私たちは、いかなる改訂も更新または公開する義務を負いません法律で義務付けられている場合を除き、将来の見通しに関する記述、本書の日付以降の出来事や状況を報告すること、または予期しない出来事の発生を反映すること。

業務結果

ハーバライフ株式会社と子会社

要約連結損益計算書

(に百万、1株あたりの金額を除く）


	6月30日に終了した3か月間					6月30日に終了した6か月間
	2024		2023			2024		2023
	(未監査)
北アメリカ	$	283.2	$	303.6		$	549.0	$	600.8
ラテンアメリカ		211.7		207.0			425.9		412.5
エミア		287.8		289.6			565.7		557.7
アジアパシフィック		416.7		425.8			847.9		839.4
中国		81.7		88.0			156.9		155.7

全世界の純売上高		1,281.1		1,314.0です			2,545.4		2,566.1
売上原価		283.1		301.6			568.1		600.2

売上総利益		998.0		1,012.4			1,977.3		1,965.9
ロイヤリティオーバーライド		415.3		429.7			830.5		845.7
販売費、一般管理費		502.3		460.5			994.5		936.4
その他の営業利益⁽¹⁾		-		(1.2)	)		-		(10.1	)

営業利益		80.4		123.4			152.3		193.9
支払利息、純額		57.7		38.4			95.6		77.8
その他の費用、純額 ⁽²⁾		10.5		-			10.5		-

税引前利益		12.2		85.0			46.2		116.1
所得税		7.5		25.1			17.2		26.9

純利益	$	4.7	$	59.9		$	29.0	$	89.2


加重平均発行済株式数:
ベーシック		100.6		99.1			100.1		98.8
希釈しました		101.7		99.5			101.2		99.8

一株当たり利益:
ベーシック	$	0.05	$	0.60		$	0.29	$	0.90

希釈しました	$	0.05	$	0.60		$	0.29	$	0.89

(1) 2023年6月30日までの3か月および6か月間のその他の営業利益は、特定の中国政府に関するものです助成金収入

(2) 2024年6月30日までの3か月と6か月の純その他の費用（消滅による損失を含む） 2018年のクレジットファシリティ、および2025年債の一部償還と私的買戻し

ハーバライフ株式会社と子会社

要約連結貸借対照表

(百万単位)


	6月30日2024			12月31日 2023
	(未監査)
資産
現在の資産:
現金および現金同等物	$	374.0		$	575.2
売掛金、純額		82.8			81.2
インベントリ		480.7			505.2
前払費用およびその他の流動資産		276.3			237.7

流動資産合計		1,213.8			1,399.3

不動産、プラント、設備、純額		468.2			506.5
オペレーティングリースの使用権資産		188.3			185.8
マーケティング関連の無形資産およびその他の無形資産、純額		313.1			314.0
グッドウィル		91.5			95.4
その他の資産		327.3			308.4

総資産	$	2,602.2		$	2,809.4


負債と株主の赤字
流動負債:
買掛金	$	81.3		$	84.0
ロイヤリティオーバーライド		316.5			343.4
長期債務の現在の部分		21.7			309.5
その他の流動負債		556.7			540.7

流動負債の合計		976.2			1,277.6

非流動負債:
長期債務、当期分を差し引いたもの		2,321.0です			2,252.9
非流動オペレーティングリース負債		173.3			167.6
その他の非流動負債		168.9			171.6

負債合計		3,639.4			3,869.7


コミットメントと不測の事態

株主の赤字:
普通株式		0.1			0.1
払込資本金が額面金額を超えています		253.4			233.9
その他の包括損失の累計		(257.4)	)		(232.0)	)
累積赤字		(1,033.3	)		(1,062.3	)

株主赤字総額		(1,037.2	)		(1,060.3	)


負債総額と株主赤字	$	2,602.2		$	2,809.4

ハーバライフ株式会社と子会社

要約連結キャッシュフロー計算書

(百万単位)


	6月30日に終了した6か月間
	2024			2023
	(未監査)
営業活動によるキャッシュフロー:
純利益	$	29.0		$	89.2
純利益を営業活動によって提供される純現金と調整するための調整：
減価償却と償却		61.8			56.7
株式ベースの報酬費用		23.7			22.0
非現金支払利息		5.6			3.6
繰延所得税		(27.5	)		(8.4	)
在庫減価償却		11.4			16.9
外国為替取引損失 (利益)		4.5			1.0
債務の消滅による損失		10.5			-
その他		2.8			3.4
営業資産および負債の変動：
売掛金		(5.1)	)		(16.6	)
インベントリ		(6.6)	)		50.7
前払費用およびその他の流動資産		(6.4)	)		(17.5)	)
買掛金		(3.5	)		(0.8)	)
ロイヤリティオーバーライド		(19.2	)		(21.3	)
その他の流動負債		41.2			15.3
その他		(5.9)	)		(12.4	)

営業活動による純現金		116.3			181.8


投資活動によるキャッシュフロー:
不動産、プラント、設備の購入		(69.2	)		(68.6	)
その他		0.2			0.1

投資活動に使用された純現金		(69.0	)		(68.5	)


財務活動によるキャッシュフロー:
シニア・セキュア・クレジット・ファシリティからの借入とその他の債務		961.7			71.0
シニア担保付信用枠およびその他の債務の元本支払い		(1,413.8)	)		(146.7)	)
転換社債の返済		(197.0)	)		-
優先担保付債券からの収入、割引を差し引いたもの		778.4			-
シニアノートの返済		(344.3	)		-
債務発行費用		(20.9	)		(1.8	)
株式買戻し		(5.7	)		(9.4)	)
その他		1.4			1.6

財務活動に使用された純現金		(240.2	)		(85.3	)

現金、現金同等物、および制限付現金に対する為替レートの変動の影響		(13.3	)		3.0

現金、現金同等物および制限付現金の純変動額		(206.2	)		31.0
現金、現金同等物および制限付現金、期初		595.5			516.3

現金、現金同等物および制限付現金、期末	$	389.3		$	547.3

補足情報

スケジュールA：非GAAP財務指標の調整（未監査）

調整後純利益、調整後希薄化後EPS、調整後EBITDAとクレジット契約EBITDA

米国会計基準に従って計算された報告結果に加えて、当社はこのリリースに調整後純利益、調整後希薄化後EPSを含めました。調整後EBITDAと信用契約EBITDAは、証券取引委員会が「非GAAP財務指標」と定義している業績指標です。調整後純利益、調整後希薄化後EPS、調整後EBITDAとクレジット契約EBITDAには、リストライニシアチブに関連する費用、デジタルテクノロジーに関連する費用など、特定の異常項目や非経常項目の影響は含まれていませんプログラム、債務の消滅および韓国の税務決済による損益については、以下の調整で詳しく説明しています。調整後EBITDAマージンは、調整後EBITDAを純売上高で割ったものです。クレジット契約のEBITDAはEBITDAを表します当社のシニア・セキュア・クレジット・ファシリティで許可されている特定の項目に合わせて調整されています。

経営陣は、そのような非GAAPベースのものだと考えています業績指標は、米国会計基準に従って計算された当社の報告された業績と併せて読むと、期間ごとの比較が容易になるため、投資家にとって有益な補足情報を提供できます。米国会計基準に基づいて報告された業績に基づいて、会社の業績を業績と比較して評価し、中核事業との相関関係なしに期間ごとに異なる一部の項目の影響を切り分けます。業績を上げ、経営陣が会社の事業や基礎となる業績を反映していないと考える特定の費用を排除します。

その以下の表に記載されている調整後純利益、調整希薄化後EPS、調整後EBITDA、与信契約EBITDAに関する会社の定義と計算は、他社が使用している同様のタイトルの指標と比較できない場合があります。他の会社では、当社と同じ方法で計算できない場合があり、米国会計基準に従って計算された純利益または希薄化後EPSと切り離して、またはそれに代わるものと見なすべきではありません。

当社は、将来を見据えた調整後EBITDAガイダンスと、同等の米国GAAP指標である純利益との調整を行っていません。理由は、所得税の費用や給付、不測の事態による損失、借り換え取引に関連する利益や損失など、特定の重要な項目の予測不可能または未知の性質については、これを調整することはできません不合理な努力を必要としない非GAAPベースの予測。調整のプレゼンテーションに必要なこれらの項目のばらつきは、報告された米国市場に大きな影響を与える可能性があると私たちは予想しています。 GAAPベースの財務結果。

通貨の変動

私たちの国際事業は、当社の総売上高のかなりの部分を提供しており、今後も提供していきます。その結果、総純売上高は引き続き米ドルの外貨に対する変動の影響を受けます。の枠組みを提供するために外貨変動の影響を除いた基礎事業の業績を評価し、ある期間から別の期間への純売上高の変化率を米ドルで比較するだけでなく、純売上高の変化率も比較します「現地通貨での純売上高」を使用した、ある期間から別の期間への売上です。現地通貨での純売上高は、米国会計基準に従って表示される指標ではありません。現地通貨での純売上高は、米ドルでの純売上高から影響を差し引いています米ドルと海外子会社の現地通貨との間の為替レートの変動について。当期の純売上高を、換算に使用したのと同じ外貨為替レートを使用して米ドルに換算します前の比較期間の純売上高。純売上高を現地通貨で表示すると、海外事業の純売上高を期間ごとに有意義に比較できるため、投資家にとって役立つと考えています。ただし、の純売上高現地通貨を単独で検討したり、当期の為替レートを反映する米ドル指標、または米国会計基準に従って計算および提示されるその他の財務指標の純売上高の代替として検討したりしないでください。

以下は、純利益と調整後純利益の調整です。


	6月30日に終了した3か月間						6月30日に終了した6か月間
$ 百万	2024			2023			2024			2023
純利益	$	4.7		$	59.9		$	29.0		$	89.2
リストラプログラムに関連する費用 ^(1) (2)		48.8			-			65.5			-
トランスフォーメーション・プログラムに関連する費用 ^(1) (2)		3.5			10.1			9.4			37.4
デジタルテクノロジープログラムの費用 ^{(1) (2)}		6.0			7.0			17.0			10.5
債務の消滅による損失 ^{(1) (2)}		10.5			-			10.5			-
上記項目の所得税調整^(1) (2)		(18.7	)		(3.0	)		(27.3)	)		(9.2	)

調整後純利益	$	54.8		$	74.0		$	104.1		$	127.9

以下は、希薄化後の1株当たり利益と調整後の希薄化後の1株当たり利益との調整です。


	6月30日に終了した3か月間						6月30日に終了した6か月間
1株あたり$です	2024			2023			2024			2023
希薄化後の1株当たり利益	$	0.05		$	0.60		$	0.29		$	0.89
リストラプログラムに関連する費用 ^(1) (2)		0.48			-			0.65			-
トランスフォーメーション・プログラムに関連する費用 ^(1) (2)		0.03			0.10			0.09			0.37
デジタルテクノロジープログラムの費用 ^{(1) (2)}		0.06			0.07			0.17			0.11
債務の消滅による損失 ^{(1) (2)}		0.10			-			0.10			-
上記項目の所得税調整^(1) (2)		(0.18	)		(0.03)	)		(0.27	)		(0.09)	)

調整後の希薄化後1株当たり利益	$	0.54		$	0.74		$	1.03		$	1.28

以下は、純利益とEBITDA、調整後EBITDAおよびクレジット契約のEBITDAおよびクレジット契約の合計との調整ですレバレッジ比率：


	3 か月が終了												TTM
$ 百万	'23年6月30日			23年9月30日			'23年12月31日です		3月 31 '24		6月30日、24歳		6月30日、24歳
純売上高	$	1,314.0です		$	1,281.3		$	1,215.0です	$	1,264.3	$	1,281.1	$	5,041.7

純利益	$	59.9		$	42.8		$	10.2	$	24.3	$	4.7	$	82.0
支払利息、純額		38.4			38.5			38.1		37.9		57.7		172.2
所得税		25.1			26.4			7.5		9.7		7.5		51.1
減価償却と償却		29.1			28.4			28.2		29.2		32.6		118.4

EBITDA		152.5			136.1			84.0		101.1		102.5		423.7
SaaS実装費用の償却		-			2.9			3.1		3.6		8.7		18.3
リストラプログラムに関連する費用		-			-			-		16.7		48.8		65.5
トランスフォーメーション・プログラムに関連する費用		10.1			4.6			12.2		5.9		3.5		26.2
デジタルテクノロジープログラムの費用		7.0			12.1			9.5		11.0		6.0		38.6
債務の消滅による（利益）損失		-			(1.0)	)		-		-		10.5		9.5
韓国の税決済		-			8.6			-		-		-		8.6

調整後EBITDAです	$	169.6		$	163.3		$	108.8	$	138.3	$	180.0	$	590.4
調整後EBITDAマージン		12.9%			12.7%			9.0%		10.9%		14.1%		11.7%

利息収入		2.7			3.2			3.2		3.7		2.8		12.9
在庫減価償却		5.4			5.0			6.6		4.7		6.7		23.0
株式ベースの報酬費用		11.2			13.7			12.3		11.9		11.8		49.7
その他の費用⁽³⁾		(1.2)	)		(3.8)	)		11.8		0.9		6.7		15.6

クレジット契約 EBITDA	$	187.7		$	181.4		$	142.7	$	159.5	$	208.0	$	691.6

クレジット契約負債総額 ⁽⁴⁾													$	2,422.5

クレジット契約総レバレッジ比率														3.5倍です

以下は、純利益とEBITDA、調整後EBITDAおよびクレジット契約のEBITDAおよびクレジットとの調整です契約総レバレッジ比率：


	6月30日に終了した6か月間				12月31日に終了した年度、
$ 百万	2024		2023		2023
純売上高	$	2,545.4	$	2,566.1	$	5,062.4

純利益	$	29.0	$	89.2	$	142.2
支払利息、純額		95.6		77.8		154.4
所得税		17.2		26.9		60.8
減価償却と償却		61.8		56.7		113.3

EBITDA		203.6		250.6		470.7
SaaS実装費用の償却		12.3		-		6.0
リストラプログラムに関連する費用		65.5		-		-
トランスフォーメーション・プログラムに関連する費用		9.4		37.4		54.2
デジタルテクノロジープログラムの費用		17.0		10.5		32.1
債務の消滅による（利益）損失		10.5		-		(1.0)	)
韓国の税決済		-		-		8.6

調整後EBITDA	$	318.3	$	298.5	$	570.6
調整後EBITDAマージン		12.5%		11.6%		11.3%

利息収入		6.5		5.1		11.5
在庫減価償却		11.4		16.9		28.5
株式ベースの報酬費用		23.7		22.0		48.0
その他の費用⁽³⁾		7.6		3.5		11.5

クレジット契約 EBITDA	$	367.5	$	346.0	$	670.1

クレジット契約負債総額 ⁽⁴⁾					$	2,581.1

クレジット契約総レバレッジ比率						3.9x

(1) 暫定所得税申告規則に基づき、これらの費用は個別の項目とは見なされません。の税効果米国GAAPと非GAAPの結果との間の調整では、該当する税管轄区域における各調整に適用される税務上の取り扱いと関連税率が考慮されます。

(2) 次のように税金 (給付) /経費は含まれていません：


	6月30日に終了した3か月間						6月30日に終了した6か月間
$ 百万	2024			2023			2024			2023
リストラプログラムに関連する費用	$	(15.7	)	$	-		$	(20.2	)	$	-
トランスフォーメーション・プログラムに関連する費用		(0.5	)		(2.5	)		(2.5	)		(8.5)	)
デジタルテクノロジープログラムの費用		0.1			(0.5	)		(2.0	)		(0.7	)
債務の消滅による損失		(2.6)	)		-			(2.6)	)		-

所得税調整総額	$	(18.7	)	$	(3.0	)	$	(27.3)	)	$	(9.2	)


	6月30日に終了した3か月間						6月30日に終了した6か月間
1株あたり$です	2024			2023			2024			2023
リストラプログラムに関連する費用	$	(0.15)	)	$	-		$	(0.20	)	$	-
トランスフォーメーション・プログラムに関連する費用		-			(0.02)	)		(0.02)	)		(0.09)	)
デジタルテクノロジープログラムの費用		-			(0.01	)		(0.02)	)		(0.01	)
債務の消滅による損失		(0.03)	)		-			(0.03)	)		-

所得税調整総額⁽⁵⁾	$	(0.18	)	$	(0.03	)	$	(0.27	)	$	(0.09)	)

(3) その他の費用には、不良債権費用、未実現外国債など、特定の現金以外の項目が含まれます通貨の損益、その他の利益と損失

（4）は、それぞれの期末時点での負債総額の未払い元本を表します

(5) 四捨五入の関係で金額が合計されない場合があります