Qualcomm、2024年第3四半期の業績発表

売上高：94億ドル

GAAP EPS：1.88ドル、非GAAP EPS：2.33ドル。

ーEBTで20％以上の年間成長率を実現ー

ーQCt Automotive：売上高で前年同期比87％成長ー

カリフォルニア州サンディエゴ - 2024年7月31日 - Qualcomm Incorporated（NASDAQ：QCOM）は、2024年6月23日終了の第3四半期の業績を発表しました。

「第3四半期の結果は、成長と多様性の戦略を強固に実行したことで、QCTの四半期売上高とEBTマージンはガイダンスの上限に達しています。PC向けのSnapdragon Xシリーズソリューションの発売に興奮しており、優れたパフォーマンス、比類のない省電力性能、そしてパーソナルな人工知能体験を提供します。この発売は、通信会社から先進的なインテリジェントコンピューティング会社への変革における重要なマイルストーンを象徴しています。」とクアルコム社の会長兼CEOであるクリスティアーノ・アモンは述べました。

第3四半期の結果1

			米国会計原則																		非一般会計
(百万ドル、1株当たりのデータと割合で表示)			2024会計第3四半期						2023会計第3四半期						変化						2024会計第3四半期						2023会計第3四半期															変化
収益			$9,393						$8,451						+11%						$9,391						$8,442															+11%
税引き前利益(EBT)			$2,279						$1,757						+30%						$3,034						$2,430															+25％
当期純利益			$2,129						$1,803						+18%						$2,648						$2,105															+26%
希薄化後1株当たり利益（EPS）			$1.88						TipRanks.comによると、Irwin氏は、平均リターンが6.4％、成功率が44.7％の4つ星アナリストです。 Irwin氏は、Flux Power Holdings、Electrovaya、およびPlug Powerに焦点を当てた産業財セクターをカバーしています。						+18%						$2.33						$1.87															+25％

このニュースリリースの最後に掲載されている「非GAAP財務指標の使用に関する注記」と「GAAP結果と非GAAP結果の調整」のセクションには、当社が使用する非GAAP財務指標の使用に関する議論とGAAPと非GAAPの結果の調整が含まれています。

リインシュアランス: 総保険料収入は前年同期比で9.7%増の20億ドルに改善しました。我々の見積もりは28億ドルでした。

QCTの売上収入ストリーム1

（1）当社の製品が販売されている産業およびアプリケーションに基づいて、QCtの収益を分離します。

株主への資本還元

2024会計年度第3四半期には、株主に対して$23億を返却し、そのうち$94900万、つまり株式1株あたり$0.85の現金配当および700万株の普通株式の買い戻しに$13億が使用されました。

ビジネス展望

次の記述は将来を見据えたものであり、実際の結果とは異なる可能性があります。本ニュースリリースの「将来に関する記述に関する注釈」には、当社が直面する特定のリスクの説明が含まれており、証券取引委員会（SEC）に提出した当社の最新四半期報告書には、当社のリスクのより完全な説明が含まれています。

以下の表は、現在の見通しに基づくGAAPおよびNon-GAAPのガイダンスを要約しています。

現在の見通し 第4四半期FY24の見積もり1

収益

$95億- $10.3B

補足売上高情報

QCtの売上高

$81億- $8.7B

QTLの売上高

$13.5億- $1.55B

GAAP希薄化後EPS

$2.38 - $2.58

QSIに起因する希薄化後EPSの減少

$—

株式報酬に起因する希薄化後EPSの減少

（-0.44）

その他の項目2に起因する希薄化後EPSの減少

$0.37

非GAAP希薄化後EPS

$2.45 - $2.65

（1）当社の見通しは、5〜6年毎に発生する14週間の第4四半期を反映しています。当社の見通しには、提案された税法改正、将来の資産減損、および未処理の法的問題を除いて、確定できる未来の法的金額を除外しています。さらに、特定の所得および費用項目、例えば投資、派生商品および外貨建取引の利益または損失などは、正確に予測することができません。したがって、当社の財務見通しには、合理的に確定されている限り、そのような項目のみを含めます。当社の見通しには、今後の四半期に完了すると予想される事業統合の影響が含まれます。実際の結果が見通しと異なる可能性があります。

（2）2024年第4四半期の他の項目に希薄化後EPSに対するガイダンスは、主に知的財産のグループ内移転に関連する税負担の軽減と、米国連邦所得税法の下で研究開発費用を資本化する必要性の設定による税の利益に関連していますが、これらは買収に関連する費用が部分的に相殺されています。

決算説明会と利用可能な情報

Qualcommの2024年第3四半期の決算説明会は2024年7月31日に太平洋時間（PT）午後1時45分にhttps://investor.qualcomm.com/news-events/eventsでライブ放送されます。この決算説明会には、Regulation Gに定義される「非GAAP財務指標」の説明が含まれます。最も直接的に関連性のあるGAAP財務指標およびこれらの非GAAP財務指標を、GAAPに従って準備された当社の財務状況に与える影響を調整する情報、および決算説明会で議論される他の財務および統計情報は、https://investor.qualcomm.comの当社投資家向けウェブサイトに、通話の開始直前に掲載されます。ライブコール後30日間、オーディオリプレイが当社のウェブサイトおよび電話で利用できます。米国の呼び出し元は（877）660-6853、国際の呼び出し元は（201）612-7415をダイヤルしてください。発信者は予約番号13747430を使用する必要があります。

https://investor.qualcomm.comの当社投資家向けウェブサイトには、投資家向けの財務およびその他の情報を含む、当社に関する重要な情報が多数掲載されています。これらの情報は、当社のプレスリリース、SECの提出書類、公開会議の電話およびWebキャストに従う以外に、Qualcommに関心を持つ投資家およびその他の人々は、当社のウェブサイトに掲載された情報も確認する必要があります。

Qualcommについて

Qualcommは、知的な計算をあらゆるところに提供するために、絶え間なく革新を続け、世界が直面する最も重要な課題に取り組んでいます。 当社の実績のあるソリューションは、主要産業全体で変革を推進し、Snapdragon®ブランドのプラットフォームは、驚異的な消費者体験を提供するために活用されています。 産業規制に基づく技術基準を設定し、時代を先取りした技術革新を創造するための40年近いリーダーシップに基づき、当社は、先進的なAI、高性能かつ低消費電力のコンピューティング、並びに比類のないコネクティビティを提供します。 当社はエコシステムパートナーと共に、次世代のデジタル変革を実現して、人々の生活を豊かにし、ビジネスを改善し、社会を前進させています。Qualcommでは、人類の進歩を推進しています。

Qualcomm Incorporatedには、ライセンスビジネスであるQTLと、我々の特許ポートフォリオのほとんどが含まれています。Qualcomm Technologies、Inc.は、当社のほとんどのエンジニアリングおよび研究開発機能、および当社のQCt半導体ビジネスを含む、その子会社とともに、ほぼすべての製品およびサービスビジネスを運営しています。SnapdragonおよびQualcommブランドの製品は、Qualcomm Technologies、Inc.またはその子会社の製品です。Qualcommの特許技術は、Qualcomm Incorporatedによってライセンスされています。

将来に関する声明に関する注記

このニュースリリースには、当社の成長および多様化戦略、製品の性能と機能、通信会社から先進的な計算会社への転換、当社のビジネスアウトルック、および収益およびEPSに関する当社の見積およびガイダンスに関する前向き見通しのリスクと不確実性が本質的に含まれています。前向き見通しは、「見積もり」、「ガイダンス」、「期待する」、「予測する」、「意図する」、「計画する」、「信じる」、「探求する」および似たような表現で一般的に識別されます。一般に、前向きな見通しは、リスクと不確実性があるため、実際の結果が前向きな見通しに反する可能性があります。重要な要因としては、顧客とライセンシーのわずかな数に依存しており、特に彼らのプレミアムチューリアルデバイスの販売から依存している点が挙げられます。顧客の垂直統合、当社の業界の規制、および含まれる要素の大部分が中国に集中しており、米中貿易や国家安全上の緊張感が高まっていることが重要なリスク要因です。当社の技術や製品を新しいおよび拡大製品領域、産業、およびアプリケーションに拡張し、当社の特許ポートフォリオを発展させ、期限切れまたは再交渉されるライセンス契約を更新することが必要です。到達できなかったことなど、戦略的な買収、トランザクションおよび投資、および当社が運営/管理する製造施設の制御に関するリスク。情報技術システムのセキュリティ攻撃、その他の技術的な問題、特許ポートフォリオおよびその他の独占的または機密情報の誤用など、当社の技術、知的財産、またはその他の独占的または機密情報の誤用に関するリスク。適格な従業員を確保および維持するリスク。ライセンスプログラムの継続的および将来的な成功、私たちが特許ポートフォリオを進化させ、期限切れまたは再交渉されるライセンス契約を更新する必要がある最新技術情報、その他の攻撃、ロイヤルティの支払いを回避する努力などに関するリスク事項、ライセンスビジネスモデルに対する攻撃、およびガバナンス調査、法的な課題、またはその他の原因による特許ライセンス慣行の潜在的な変更。政府の調査や手続き、その他の法的手続きでの不利な判決、当社の知的財産を侵害しているとする第三者の主張、オープンソースソフトウェアの使用、半導体業界の周期性、グローバル、地域、または現地経済環境の低迷、当社の株価と収益のボラティリティ、地政学的な対立、自然災害、パンデミック、その他制御できない要因。法律、規制、政策、および標準に対応するための能力。 当社の債務。潜在的な税の負債。これらおよびその他のリスクは、SECに提出された当社の2024年6月23日の四半期報告書10-Qに記載されています。当社がSECと提出した報告書は、当社のWebサイトwww.qualcomm.comで入手できます。私たちは、新しい情報、将来的な出来事、またはその他の理由により、前向きな声明またはリスクファクターに関する情報を更新する必要はありません。

QUALCOMM株式会社

要約連結貸借対照表

（百万ドル、債務不履行リスク含まず）

（未確定）

QUALCOMM株式会社

連結損益計算書（抜粋）

(百万ドル単位)

（未確定）

QUALCOMM株式会社

簡易合併キャッシュフロー計算書

(百万円)

（未確定）

			9か月間
			6月23日 2024						6月25日 2023
営業活動:
当期純利益			$	7,195					$	5,710
当期純利益に調整するための項目:
減価償却費およびのれん償却費			1,267						1,347
所得税引当金が所得税納付額を下回る			(2,538)						（836）
シェアベースの報酬費用			1,951						1,876
売買有価証券およびその他の投資による純利益			(314)						(84)
その他の投資に関する減損損失			66						120
その他の項目(純額)			(63)						23
資産および負債の変動：
売掛金の純額			221						1,807
在庫			397						(192)
その他の資産			120						604
取引債務			691						(2,052)
給与、福利厚生およびその他の負債			654						(604)
未獲得収益			(1) $8.2						(116)
中断された事業における営業活動からの営業活動資金の流出			(91)						(394)
営業活動によるキャッシュフロー			9,555						7,209
投資活動:
設備投資			(785)						（1,157）
債券および株式売買有価証券の購入			(4,156)						普通株式302,947株はAuGC Biofund LPが保有しています。
債券および株式売買有価証券の売却および満期			1,895						1,119
買収及びその他の投資、買収により取得した現金を差し引いた純額			(-234)						(107)
固定資産および設備の売却益			10						121
その他の投資からの受入額			70						13
その他の項目(純額)			（36）						18
中断された事業からの投資活動による現金の（使用）の提供			(2)						1,395
投資活動からの現金の（使用）の提供			(3,238)						1,380
財務活動:
短期債務の受取			799						4,668
短期債務の償還			(799)						(5,166)
長期借入金の受取			―						1,880
長期借入金の返済			(914)						（1,446）
普通株式の発行による受取金額			196						233 新規買
普通株式の追加取得および自己株式の取り消し			(2,818)						（2,573）
配当			（2,739）						(2,569)
株式報酬に関連する源泉徴収の支払い			(797)						(499)
その他の項目(純額)			(17)						(16)
中止された事業からの財務活動における正味の現金の提供(使用)			19						(58)
財務活動による正味キャッシュ流出			(7,070)						(5,546)
現金及び現金同等物の為替レート変動の影響			証券法に基づく任意購入者の責任を判断するために、オファリングに関する登録声明書に対してRule 430Bに依存していない登録声明書またはRule 430Aに頼らない目論見書を除き、Rule 424(b)に基づく目論見書を初めて使用した日付から有効期間が開始されます。しかし、販売契約の締結時点で、販売契約前に登録声明書またはその目論見書で行われた声明を変更または更新するものではなく、登録声明書またはその目論見書の一部を構成する声明は、このような初めての使用後の日付として登録声明書に含まれることに注意してください。						35
現金及び現金同等物の合計の(増加)減少			(757)						3,078
期首の現金及び現金同等物の合計(2023年9月24日時点に、売却予定のものを含む77ドルと2022年9月25日時点に、売却予定のものを含む326ドル)			8,527						3,099
期末の現金及び現金同等物の合計(2023年6月25日時点に、売却予定のものを含む90ドル)			$	7,770					$	6,177

                    

非GAAP財務指標の使用に関する注記

ここで提示される非GAAP財務指標は、GAAPに従って計算された財務指標の代替ではなく、追加すべきものと考える必要があります。また、「非GAAP」という用語はGAAPで定義されていないため、当社の非GAAP財務指標は、他の企業が使用する同様のタイトルの指標と異なる場合があります。GAAPと非GAAPの財務指標の調整表はここに提示されています。

当社は、(i)一貫性と比較可能性の高い基準で当社の運用結果を評価、評価、および基準を設定するために非GAAP財務情報を使用します。 QCt(Qualcomm CDMA Technologies)、と QTL(Qualcomm Technology Licensing) セグメント(ii) 当社の継続的なコア事業のパフォーマンスと効率性を計測するために、および(iii) これらのセグメントのパフォーマンスと効率性を競合他社と比較するため。当社が使用する非GAAPの測定には、収益、収益の原価、研究開発（R＆D）費用、販売、一般管理費用（SG＆A）費用、その他の収入または費用、営業利益、利息費用、純投資およびその他の収益、所得税前利益または収益、有効税率、純利益、希釈後の一株当たり利益が含まれます。当社は、非GAAP情報を使用することにより、有意義で比較可能な一連の財務業績指標を評価することができます。また、取締役会のHRおよび報酬委員会は、当社の役員報酬計画の一部を構築するために、特定の非GAAP財務指標を使用しています。非GAAP財務情報を提示することにより、当社が財務および運営意思決定においてこのような情報を使用する方法に関する投資家への透明性を提供します。この非GAAP財務情報は、機関投資家およびアナリストも当社のビジネスの評価、傾向および将来の期待を評価するために使用しています。

ここで提示する非GAAP情報には、当社のQSI(Qualcomm Strategic Initiatives)セグメントと一部の株式報酬、取得関連費用、税金関連費用およびその他の費用が含まれていません。

QSIは、一般的には将来、戦略的な出資の撤退を予想しており、そのような出資の価値の変動の影響および実現された利益または損失は、当社の事業運営のパフォーマンスとは無関係と見なされています。

株式報酬費用は主に限定株式ユニットに関連しています。我々は、非GAAP財務情報から株式報酬を除外することで、当社の継続的なコア事業の運用活動を時間的および他の企業との比較できるようになり、投資家に追加の比較を提供できると考えています。

当社の継続的なコア事業の運用活動と関連していないとみなされる他の一部の項目は、除外されます。具体的には、

◦買収に関連する項目には、買収に先立って決定された買収関連無形資産の減価償却が含まれており、そのほとんどが原価の収益に計上され、関連する無形固定資産が完全に償却されるまで、将来の期間に再発生します。当社は、買収関連の無形資産を、買収時に決定された前事業から生じた項目として見なしています。買収に関係する無形資産は、当社の非GAAP財務情報から除外されていません。買収関連項目には、棚卸資産やプロパティ、プラント資産を公正価値にアップしたものと、その取得資産の所有権を再編成するための影響、取得時前に実行された第三者の取得および統合サービス費用、取得前に実行された一時的な債務施設や信用状に関連する費用も含まれます。

◦当社の運用事業と無関係と見なされる、主要な再構築および再構築に関連する費用、資産の減損および賞与、法的あるいは規制問題から生じる和解および/または損害を除外します。また、当社の退職給付計画の負債の再評価によって認識された損益および投資およびその他の収益(費用)における関連する計画資産の相殺的な利益相殺を排除します。

◦当社が記録した特定の税金に関連する項目のうち、記録された年度とは関係のない項目を排除することで、当社の継続的な非GAAP税率と税引き後の利益をより明確に理解できるようにしています。最初の四半期から、米国連邦所得税目的でR＆D支出を資本化し、償却する必要がある初めての5年間を開始すると、米国連邦所得税目的でR＆D支出を資本化し、償却することの有利な影響を当社の所得税抵当および業績に除外するようになりました。課税上の有利な処理の影響は、資本化された研究開発支出が引き続き償却されることにより、将来の数年間に減少するでしょう。

GAAPの結果を非GAAPの結果に調整

（百万ドル、1株当たりのデータとパーセンテージを除く）												GAAPから非GAAPへの調整																														非GAAPサプリメント情報
												GAAP結果						QSIを除去						株式報酬を除去						その他を除去1						非GAAP結果						QCT						QTL						非GAAPの調整項目2
2024会計年度第3四半期
収益												9,393ドル						2ドル						$—						$—						9,391ドル						8,069ドル						1,273ドル						$49
営業収益（損益）												2,221						(2)						(644)						（150）						3,017
EBT												2,279						14						(644)						(125)						3,034						2,181						894						（41）
収益に対するEBtの割合												24		%																						32		%
当期純利益												2,129						11						(456)						(74)						2,648
希薄化後eps												$1.88						0.01ドル						（0.40ドル）						(0.07ドル)						$2.33
希薄化後株式数												1,134						1,134						1,134						1,134						1,134
2023会計年度第3四半期
収益												8,451ドル						$9						$—						$—						8,442ドル						7,174ドル						1,230ドル						$38
営業収益（損益）												1,823						2						(613)						（87）						2,521
EBT												1,757						普通株式625,000株はBEMAP Master Fund LTD（「BEMAP」）、Mission Pure Alpha LP（「Mission」）、Monashee Pure Alpha SPV I LP（「Pure Alpha」）およびBlackstone CSP-MST FMAP Fund（「FMAP」）によって共同で保有されており、これらのファンドはMonashee Investment Management, LLC（「Monashee Management」）によって管理されています。Jeff Mullerは、Monashee ManagementのCCOであり、Monashee Managementに投票権と投資管理権を持っており、これらの株式の有益所有者であると見なされる可能性があります。しかしながら、Muller氏はこれらの団体が保有する株式の有益所有権を否認しています。これらの団体およびMuller氏のビジネスアドレスは、Boston, Massachusetts 02116の75 Park Plaza, 4th FloorにあるMonashee Investment Management, LLCのc/oであります。						(613)						(39)						2,430						1,744						811						(125)
営業費用の%としてのEBt												21		%																						29		%
当期純利益												1,803						(17)						（525）						240						2,105
希薄化後eps												TipRanks.comによると、Irwin氏は、平均リターンが6.4％、成功率が44.7％の4つ星アナリストです。 Irwin氏は、Flux Power Holdings、Electrovaya、およびPlug Powerに焦点を当てた産業財セクターをカバーしています。						（0.01ドル）						($0.47)						0.21ドル						$1.87
希薄化後株式数												1,124						1,124						1,124						1,124						1,124

（1） 本四半期の「その他項目」欄に含まれる金額の詳細については、本ニュースリリースの終わりにある「補足情報および調整」に記載されています。前四半期の「その他項目」欄に含まれる金額の詳細については、その期間のニュースリリースに記載されています。

（2） 収益に関する非GAAP調整項目は、報告対象セグメントの収益からの非報告対象セグメントの収益を除いたものです。EBtに関する非GAAP調整項目は、報告対象セグメントに対して管理報告の目的で割り当てられていない一定の売上原価、R&D費用、SG&A費用、その他の費用または収益、利子費用、および一定の投資収益（費用）を主に含んでいます。非報告対象セグメントの結果、および内部セグメント利益の除去も含まれます。

四捨五入により、合計と一致しない場合があります。

（1） 非GAAP結果から除外されたその他の項目には、証券訴訟の和解に関連する7500万ドルの費用、4700万ドルの買収に関連する費用、200万ドルのリストラおよびリストラ関連費用、および2019年に欧州委員会から科された罰金に関する利子費用の100万ドルが含まれます。 非GAAP結果から除外されたその他の項目には、弊社の退職手当計画負債の再評価による2600万ドルの損失が含まれ、これに対応する執行計画資産の再評価による2600万ドルの利益が投資およびその他の収入の内に含まれ、Veoneerの非到着事業からの21百万ドルの所得が、所得税を差し引いたものが除かれました。

（2） 年度末において、各列の四半期税額は、GAAPに従って計算された各列の年度税額（利益）に等しくなります。中間四半期では、これらの費用（利益）の合計がGAAP総税負担と一致しない場合があり、この差額は「その他項目」欄の税負担（利益）に含まれます。 Other Items列の税的恩恵には、R&D支出を資本化および償却する必要性による外部導出可能な無形所得税控除8,100万ドル、買収に関連する費用の税効果に対する900万ドルの恩恵、およびEBtのその他の項目の合計効果に対する100万ドルの恩恵が含まれています。逆に、韓国の源泉徴収税の払込みに関連する非流動債権に関する5300万ドルの為替損失、および各列の税割当を四半期の総GAAP税負担に合わせる800万ドルの費用が相殺されました。

四捨五入により、合計と一致しない場合があります。