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証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム 10-Q
(マークワン)
| | | | | |
☒ | 1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく四半期報告書 |
四半期終了時 2024年6月29日
または
| | | | | |
☐ | 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) に基づく移行報告書 |
______から______への移行期間について。
コミッションファイル番号 1-5480
テクストロン
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
| | | | | | | | |
デラウェア州 | | 05-0315468 |
(法人または組織の州またはその他の管轄区域) | | (IRS雇用者識別番号) |
| | |
40 ウェストミンスターストリート、 プロビデンス、 RI | | 02903 |
(主要執行機関の住所) | | (郵便番号) |
(401) 421-2800
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条 (b) に従って登録された証券:
| | | | | | | | |
各クラスのタイトル | トレーディングシンボル | 登録された各取引所の名前 |
普通株式、額面0.125ドル | TXT | ニューヨーク証券取引所(ニューヨーク証券取引所) |
登録者が (1) 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) 条により提出が義務付けられているすべての報告書を過去12か月間(または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間)に提出したかどうか、および(2)過去90日間にそのような申告要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。 はいいいえ ¨
登録者が、過去12か月間に規則S-Tの規則405に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうか(または登録者がそのようなファイルを提出する必要があったほど短い期間)に電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。 はいいいえ ¨
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法第120万2条(1つチェックしてください)の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、「新興成長企業」の定義を参照してください。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速フィルター | þ | アクセラレーテッド・ファイラー | ☐ | 非加速ファイラー | ☐ |
小規模な報告会社 | ☐ | | | 新興成長企業 | ☐ |
新興成長企業の場合は、登録者が取引法のセクション13(a)に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。¨
登録者がシェル会社(取引法の規則12b-2で定義されている)であるかどうかをチェックマークで示してください。はい ☐ いいえ
2024年7月12日の時点で、 187,362,550 発行済普通株式。
テキストロン株式会社
フォーム10-Qの索引
2024年6月29日に終了した四半期期間について
| | | | | | | | |
| | ページ |
第一部。 | 財務情報 | |
| | |
アイテム 1. | 財務諸表 | |
| | |
| 連結営業報告書(未監査) | 3 |
| | |
| 連結包括利益計算書 (未監査) | 4 |
| | |
| 連結貸借対照表 (未監査) | 5 |
| | |
| 連結キャッシュフロー計算書(未監査) | 6 |
| | |
| 連結財務諸表の注記(未監査) | 8 |
| | |
| メモ 1.プレゼンテーションの基本 | 8 |
| メモ 2.売掛金と金融売掛金 | 8 |
| 注 3.インベントリ | 10 |
| 注 4.買掛金と保証責任 | 10 |
| 注 5.リース | 11 |
| 注 6.デリバティブ商品と公正価値測定 | 12 |
| 注 7.株主資本 | 13 |
| 注 8.セグメント情報 | 16 |
| 注 9.収入 | 16 |
| | |
| ノート 10。退職金制度 | 18 |
| ノート 11.特別料金 | 18 |
| ノート 12。所得税 | 19 |
| ノート 13。コミットメントと不測の事態 | 19 |
| | |
アイテム 2. | 経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 | 20 |
| | |
アイテム 3. | 市場リスクに関する定量的・質的開示 | 30 |
| | |
アイテム 4. | 統制と手続き | 30 |
| | |
第二部 | その他の情報 | |
| | |
| | |
| | |
アイテム 2. | 持分証券の未登録売却および収益の使用 | 31 |
| | |
アイテム 5. | その他の情報 | 31 |
| | |
アイテム 6. | 展示品 | 31 |
| | |
| 署名 | 32 |
| | |
第I部。財務情報
アイテム 1.財務諸表
テキストロン株式会社
連結営業報告書(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | 6 か月間終了 |
(百万単位、1株あたりの金額を除く) | 6月29日、 2024 | 7月1日 2023 | 6月29日、 2024 | 7月1日 2023 |
収入 | | | | |
製造製品の収入 | $ | 2,842 | | $ | 2,917 | | $ | 5,274 | | $ | 5,467 | |
製造サービスの収入 | 673 | | 489 | | 1,361 | | 951 | |
金融収入 | 12 | | 18 | | 27 | | 30 | |
総収入 | 3,527 | | 3,424 | | 6,662 | | 6,448 | |
費用、経費、その他 | | | | |
製品の販売コスト | 2,382 | | 2,465 | | 4,451 | | 4,641 | |
販売したサービスの費用 | 557 | | 381 | | 1,102 | | 736 | |
販売費と管理費 | 293 | | 289 | | 609 | | 594 | |
支払利息、純額 | 25 | | 19 | | 45 | | 39 | |
特別料金 | 13 | | — | | 27 | | — | |
年金と退職後の収入の非サービス構成要素、純額 | (66) | | (59) | | (132) | | (118) | |
| | | | |
総費用、経費、その他 | 3,204 | | 3,095 | | 6,102です | | 5,892 | |
所得税控除前の継続事業からの収入 | 323 | | 329 | | 560 | | 556 | |
所得税費用 | 63 | | 66 | | 99 | | 102 | |
継続事業からの収入 | 260 | | 263 | | 461 | | 454 | |
非継続事業による損失 | (1) | | — | | (1) | | — | |
純利益 | $ | 259 | | $ | 263 | | $ | 460 | | $ | 454 | |
1株当たりの基本利益 | | | | |
継続業務 | $ | 1.37 | | $ | 1.31 | | $ | 2.41 | | $ | 2.24 | |
| | | | |
| | | | |
希薄化後の1株当たり利益 | | | | |
継続業務 | $ | 1.35 | | $ | 1.30 | | $ | 2.38 | | $ | 2.22 | |
| | | | |
| | | | |
連結財務諸表の注記を参照してください。
テキストロン株式会社
連結包括利益計算書 (未監査)
| | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | 6 か月間終了 |
(百万単位) | 6月29日、 2024 | 7月1日 2023 | 6月29日、 2024 | 7月1日 2023 |
純利益 | $ | 259 | | $ | 263 | | $ | 460 | | $ | 454 | |
その他の包括利益(損失)(税引後) | | | | |
年金と退職後の給付の調整、再分類を差し引いたもの | 1 | | — | | 2 | | — | |
外貨換算調整 | (14) | | 4 | | (47) | | 32 | |
ヘッジ契約の繰延利益(損失)、再分類を差し引いたもの | 1 | | 8 | | (4) | | 6 | |
その他の包括利益 (損失) | (12) | | 12 | | (49) | | 38 | |
包括利益 | $ | 247 | | $ | 275 | | $ | 411 | | $ | 492 | |
連結財務諸表の注記を参照してください。
テキストロン株式会社
連結貸借対照表 (未監査)
| | | | | | | | |
(百万ドル) | 6月29日、 2024 | 12月30日 2023 |
資産 | | |
製造グループ | | |
現金および同等物 | $ | 1,345 | | $ | 2,121 | |
売掛金、純額 | 847 | | 868 | |
インベントリ | 4,381 | | 3,914 | |
その他の流動資産 | 749 | | 857 | |
流動資産合計 | 7,322 | | 7,760 | |
不動産、プラント、設備、減価償却累計額を差し引いたもの と$の償却5,356 と $5,247、それぞれ | 2,500 | | 2,477 | |
グッドウィル | 2,295 | | 2,295 | |
その他の資産 | 3,639 | | 3,663 | |
製造グループの総資産 | 15,756 | | 16,195 | |
財務グループ | | |
現金および同等物 | 66 | | 60 | |
金融債権、純額 | 585 | | 585 | |
その他の資産 | 20 | | 16 | |
ファイナンスグループの総資産 | 671 | | 661 | |
総資産 | $ | 16,427 | | $ | 16,856 | |
負債と株主資本 | | |
負債 | | |
製造グループ | | |
長期債務の現在の部分 | $ | 357 | | $ | 357 | |
買掛金 | 1,120 | | 1,023 | |
その他の流動負債 | 2,979 | | 2,998 | |
流動負債合計 | 4,456 | | 4,378 | |
その他の負債 | 1,828 | | 1,904 | |
長期債務 | 2,884 | | 3,169 | |
製造グループの負債総額 | 9,168 | | 9,451 | |
財務グループ | | |
その他の負債 | 65 | | 70 | |
債務 | 342 | | 348 | |
ファイナンスグループの負債総額 | 407 | | 418 | |
負債総額 | 9,575 | | 9,869 | |
株主資本 | | |
普通株式 | 25 | | 24 | |
資本剰余金 | 2,050 | | 1,910 | |
自己株式 | (844) | | (165) | |
利益剰余金 | 6,314 | | 5,862 | |
その他の包括損失の累計 | (693) | | (644) | |
株主資本の総額 | 6,852 | | 6,987 | |
負債総額と株主資本 | $ | 16,427 | | $ | 16,856 | |
発行済普通株式(千株) | 187,499 | | 192,898 | |
連結財務諸表の注記を参照してください。
テキストロン株式会社
連結キャッシュフロー計算書(未監査)
2024年6月29日と2023年7月1日にそれぞれ終了した6か月間
| | | | | | | | |
| 統合されました |
(百万単位) | 2024 | 2023 |
営業活動によるキャッシュフロー | | |
継続事業からの収入 | $ | 461 | | $ | 454 | |
継続事業からの収益を営業活動によって提供される純現金と調整するための調整: | | |
現金以外の商品: | | |
減価償却と償却 | 178 | | 193 | |
繰延所得税 | (34) | | (77) | |
| | |
| | |
その他、ネット | 61 | | 66 | |
資産と負債の変動: | | |
売掛金、純額 | 10 | | (97) | |
インベントリ | (467) | | (553) | |
その他の資産 | 167 | | 252 | |
買掛金 | 107 | | 207 | |
その他の負債 | (46) | | 116 | |
所得税、純額 | 10 | | 14 | |
年金、純額 | (112) | | (102) | |
キャプティブファイナンス売掛金、純額 | 7 | | (15) | |
その他の営業活動、純額 | 19 | | 2 | |
継続事業の営業活動によって提供される純現金 | 361 | | 460 | |
非継続事業の営業活動に使用された純現金 | (1) | | (1) | |
営業活動による純現金 | 360 | | 459 | |
投資活動によるキャッシュフロー | | |
資本支出 | (140) | | (145) | |
事業買収に使用された純現金 | (13) | | — | |
企業所有の生命保険契約からの純収入 | 26 | | 38 | |
不動産、プラント、設備の売却による収入 | 3 | | — | |
| | |
金融売掛金の返済 | 31 | | 19 | |
金融債権が発生しました | (18) | | — | |
その他の投資活動、純額 | — | | 2 | |
投資活動に使用された純現金 | (111) | | (86) | |
財務活動によるキャッシュフロー | | |
| | |
| | |
| | |
| | |
長期債務とノンリコース債務の元本支払い | (374) | | (34) | |
テキストロンの普通株式の購入 | (675) | | (650) | |
配当金の支払い | (8) | | (8) | |
行使されたオプションからの収入 | 73 | | 31 | |
その他の財務活動、純額 | (25) | | (5) | |
財務活動に使用された純現金 | (1,009) | | (666) | |
為替レートの変動が現金および同等物に及ぼす影響 | (10) | | 8 | |
現金および同等物の純減額 | (770) | | (285) | |
期首時点の現金および同等物 | 2,181 | | 2,035 | |
期末の現金および同等物 | $ | 1,411 | | $ | 1,750 | |
連結財務諸表の注記を参照してください。
テキストロン株式会社
連結キャッシュフロー計算書(未監査)(続き)
2024年6月29日と2023年7月1日にそれぞれ終了した6か月間
| | | | | | | | | | | | | | |
| 製造グループ | ファイナンスグループ |
(百万単位) | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 |
営業活動によるキャッシュフロー | | | | |
継続事業からの収入 | $ | 441 | | $ | 438 | | $ | 20 | | $ | 16 | |
継続事業からの収益を営業活動によって提供される純現金と調整するための調整: | | | | |
現金以外の商品: | | | | |
減価償却と償却 | 178 | | 193 | | — | | — | |
繰延所得税 | (34) | | (77) | | — | | — | |
| | | | |
| | | | |
その他、ネット | 73 | | 69 | | (12) | | (3) | |
資産と負債の変動: | | | | |
売掛金、純額 | 10 | | (97) | | — | | — | |
インベントリ | (467) | | (553) | | — | | — | |
その他の資産 | 168 | | 246 | | (1) | | 6 | |
買掛金 | 107 | | 207 | | — | | — | |
その他の負債 | (42) | | 125 | | (4) | | (9) | |
所得税、純額 | 12 | | 16 | | (2) | | (2) | |
年金、純額 | (112) | | (102) | | — | | — | |
| | | | |
その他の営業活動、純額 | 19 | | 2 | | — | | — | |
継続事業の営業活動によって提供される純現金 | 353 | | 467 | | 1 | | 8 | |
非継続事業の営業活動に使用された純現金 | (1) | | (1) | | — | | — | |
営業活動による純現金 | 352 | | 466 | | 1 | | 8 | |
投資活動によるキャッシュフロー | | | | |
資本支出 | (140) | | (145) | | — | | — | |
事業買収に使用された純現金 | (13) | | — | | — | | — | |
企業所有の生命保険契約からの純収入 | 26 | | 38 | | — | | — | |
不動産、プラント、設備の売却による収入 | 3 | | — | | — | | — | |
| | | | |
金融売掛金の返済 | — | | — | | 78 | | 67 | |
金融債権が発生しました | — | | — | | (58) | | (63) | |
その他の投資活動、純額 | — | | — | | — | | 2 | |
投資活動によって提供された(使用された)純現金 | (124) | | (107) | | 20 | | 6 | |
財務活動によるキャッシュフロー | | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
長期債務とノンリコース債務の元本支払い | (359) | | (3) | | (15) | | (31) | |
テキストロンの普通株式の購入 | (675) | | (650) | | — | | — | |
配当金の支払い | (8) | | (8) | | — | | — | |
行使されたオプションからの収入 | 73 | | 31 | | — | | — | |
その他の財務活動、純額 | (25) | | (5) | | — | | — | |
財務活動に使用された純現金 | (994) | | (635) | | (15) | | (31) | |
為替レートの変動が現金および同等物に及ぼす影響 | (10) | | 8 | | — | | — | |
現金および同等物の純増加(減少) | (776) | | (268) | | 6 | | (17) | |
期首時点の現金および同等物 | 2,121 | | 1,963 | | 60 | | 72 | |
期末の現金および同等物 | $ | 1,345 | | $ | 1,695 | | $ | 66 | | $ | 55 | |
連結財務諸表の注記を参照してください。
テキストロン株式会社
連結財務諸表の注記(未監査)
ノート 1. プレゼンテーションの基礎
当社の連結財務諸表には、テキストロン株式会社(Textron)とその過半数出資子会社の口座が含まれています。私たちは、中間財務情報として米国で一般に認められている会計原則に従って、これらの未監査の連結財務諸表を作成しました。したがって、これらの中間財務諸表には、完全な財務諸表に必要なすべての情報や脚注が米国で一般に認められている会計原則に含まれているわけではありません。この四半期報告書に含まれる連結中間財務諸表は、2023年12月30日に終了した年度のフォーム10-kの年次報告書に含まれる連結財務諸表と併せて読む必要があります。経営陣の見解では、中間財務諸表には、提示された中間期間の連結財政状態、経営成績、およびキャッシュフローを公正に表示するために必要なすべての調整(通常の定期的な調整のみで構成)が反映されています。中間期の経営成績は、必ずしも通年で期待される業績を示すものではありません。
私たちの資金調達は次の方法で行われます 二 個別の借入グループ。製造グループは、テキストロンと、テキストロン航空、ベル、テキストロンシステム、インダストリアルおよびテキストロン航空の各セグメントで事業を展開する過半数出資の子会社と連結されています。ファイナンスグループはファイナンスセグメントでもあり、テキストロンファイナンシャルコーポレーションとその連結子会社で構成されています。このフレームワークは、財務グループを分離することで借入力を高めるために設計されました。当社の製造グループの事業には、有形財やサービスの開発、生産、提供が含まれ、財務グループは金融サービスを提供しています。各借入グループの活動には根本的な違いがあるため、投資家、格付け機関、アナリストは、各グループの業績を評価するために異なる指標を使用しています。これらの評価を支援するために、各借入グループの貸借対照表とキャッシュフロー情報を連結財務諸表に表示しています。製造グループが販売し、財務グループが資金を調達した在庫のリテールファイナンス活動を含め、すべての重要な会社間取引は連結財務諸表から除外されます。
見積もりの使用
私たちは、一般に認められている会計原則に従って財務諸表を作成します。そのため、財務諸表に報告される金額に影響する見積もりと仮定を行う必要があります。実際の結果はそれらの見積もりとは異なる可能性があります。当社の見積もりと仮定は定期的に見直され、変更の影響がある場合は、決定された期間の連結営業報告書に反映されます。
契約見積もり
収益が長期にわたって計上される契約については、累積キャッチアップ会計法を使用して、推定契約収益、費用、利益の変化を認識します。この方法では、現在の期間に記録された開始から現在までの変更の影響とともに、現在の期間および以前の期間に対する変更の累積的な影響を認識します。契約上の予想損失は、損失が発生する可能性が高まり、見積もり可能になる期間に全額計上されます。
2024年と2023年の第2四半期に、累積的なキャッチアップ調整により、セグメントの利益はドル増加しました18 百万と $10 それぞれ百万、純利益はドル14 百万と $8 それぞれ、百万($0.07 と $0.04 それぞれ、希薄化後1株当たり)。
2024年と2023年の前半に、累積的なキャッチアップ調整により、セグメントの利益はドル増加しました31 百万と $18 それぞれ百万、純利益はドル24 百万と $14 それぞれ、百万($0.12 と $0.07 それぞれ、希薄化後1株当たり)。
ノート 2. 売掛金と金融売掛金
売掛金
売掛金は次のもので構成されています。
| | | | | | | | |
(百万単位) | 6月29日、 2024 | 12月30日 2023 |
コマーシャル | $ | 767 | | $ | 831 | |
米国政府との契約 | 101 | | 63 | |
| 868 | | 894 | |
信用損失引当金 | (21) | | (26) | |
売掛金の合計、純額 | $ | 847 | | $ | 868 | |
金融売掛金
金融売掛金は次の表のとおりです。
| | | | | | | | |
(百万単位) | 6月29日、 2024 | 12月30日 2023 |
金融債権 | $ | 605 | | $ | 609 | |
信用損失引当金 | (20) | | (24) | |
金融売掛金の総額、純額 | $ | 585 | | $ | 585 | |
金融売掛金ポートフォリオの品質
私たちは、延滞、推定担保価値に対するローン残高、個々の借り手と保証人の財務力など、いくつかの主要な信用品質指標と統計に基づいて、金融債権の質を社内で評価しています。これらの指標の多くは売掛金の全種類に適用するのが難しいため、四半期ごとに個人ローンを評価し、個人ローンの主要な信用品質指標に基づいてこれらのローンを3つのカテゴリーに分類しています。この3つのカテゴリーは、パフォーマンス、ウォッチリスト、ノンアクルーアルです。
信用の質指標から元本の全額回収が疑われ、利息の回収が疑わしい場合は、金融売掛金を未払金として分類します。さらに、契約上の延滞期間がそれ以上になると、自動的に未払口座として分類されます 三ヶ月 元本と利息の徴収に疑いの余地がない限り。信用品質指標が一般的な引受基準と比較して悪化し、元本と利息の全額を回収する可能性はあるが確実ではないと考えている場合、口座はウォッチリストに分類されます。ウォッチリストまたは未払金のカテゴリーに当てはまらない他のすべての金融売掛金は、業績を上げているものとして分類されます。
私たちは、金融債権の契約上の支払い条件に基づいて延滞を測定します。口座の延滞年数カテゴリを決定する際、受け取った元本と利息の一部またはすべてが、最も支払期日を過ぎた元本および/または利息の金額に適用されます。契約上の支払期限のかなりの部分が延滞している場合、売掛金の残高全体が、最も延滞遅延の経年劣化カテゴリに従って報告されます。
信用品質指標と延滞経年劣化カテゴリに基づいて分類された金融売掛金は、次のように要約されます。
| | | | | | | | |
(百万ドル) | 6月29日、 2024 | 12月30日 2023 |
実行中 | $ | 570 | $ | 571 |
ウォッチリスト | 21 | 23 |
未払い | 14 | 15 |
金融売掛金に占める未払金の割合 | 2.31% | 2.46% |
現在で、期日を31日未満 | $ | 587 | $ | 589 |
期日を31-60日過ぎています | 15 | 16 |
期限を61-90日過ぎています | 2 | — |
期日を90日以上過ぎています | 1 | 4 |
金融債権に占める60日以上の契約延滞の割合 | 0.50% | 0.66% |
2024年6月29日に、 38当社の業績金融売掛金の割合は、2022年の初め以降に発生したものであり、 28% は2019年から2021年にかけて生成され、残りは2019年以前に生成されました。ウォッチリストに分類される金融売掛金については、 100% は2020年から2021年に発行されたもので、発生しないものについては、 100% は2021年以前に作成されました。
四半期ごとに、個々の大きい残高勘定に減損がないかを評価します。上記の信用品質指標のレビューに基づいて、ローン契約の契約条件に従って支払われるべき金額をすべて回収できない可能性が高い場合、金融売掛金は減損と見なされます。減損金融売掛金には、発生しない勘定科目と、元本と利息の全額回収が見込まれるが、口座の当初の条件が大幅に変更された、または変更される予定の口座の両方が含まれます。変更により、同等のリスクを伴う金融売掛金の市場金利と同等かそれ以上の金利が指定されている場合、その口座は変更後の数年間は減損とは見なされません。
減損評価の結果に基づいた、金融売掛金と信用損失引当金の概要を以下に示します。この表に含まれる金融売掛金には、米国で一般に認められている会計原則に基づくレバレッジド・リースは特に含まれていません。
| | | | | | | | |
(百万単位) | 6月29日、 2024 | 12月30日 2023 |
金融売掛金をまとめて評価します | $ | 511 | | $ | 508 | |
個別に評価された金融売掛金 | 14 | | 15 | |
集団評価に基づく信用損失引当金 | 19 | | 21 | |
個人評価に基づく信用損失引当金 | 1 | | 3 | |
特定の信用損失引当金を伴う減損金融売掛金 | $ | 3 | | $ | 11 | |
特定の信用損失引当金のない、減損金融売掛金 | 11 | | 4 | |
減損金融債権の未払元本残高 | 21 | | 25 | |
減損金融債権の信用損失引当金 | 1 | | 3 | |
減損金融債権の記録上の平均投資額 | 14 | | 27 | |
ノート 3. インベントリ
インベントリは次のもので構成されています。
| | | | | | | | |
(百万単位) | 6月29日、 2024 | 12月30日 2023 |
完成品 | $ | 1,211 | | $ | 1,072 | |
作業中 | 1,996 | | 1,736 | |
原材料と部品 | 1,174 | | 1,106 | |
在庫総数 | $ | 4,381 | | $ | 3,914 | |
ノート 4. 買掛金と保証責任
買掛金
サプライヤー融資の取り決め
私たちはサプライヤーの1つと、支払い条件を最大で延長する融資契約を結んでいます 190 商品の受領からの日数で、満期前に金融機関からサプライヤーに支払いを受けることを規定しています。2024年6月、融資契約に基づいて利用可能な最大金額がドル増えました25 百万から $200 百万。この融資契約は2027年4月に期限切れになります。2024年6月29日と2023年12月30日の時点で、サプライヤー融資契約に基づく未払い額はドルでした118 百万と $125 それぞれ 100 万。
保証責任
当社の保証責任の変更は次のとおりです。
| | | | | | | | |
| 6 か月間終了 |
(百万単位) | 6月29日、 2024 | 7月1日 2023 |
期間の開始 | $ | 172 | | $ | 149 | |
プロビジョニング | 38 | | 33 | |
和解 | (36) | | (35) | |
調整* | (2) | | 13 | |
期間終了 | $ | 172 | | $ | 160 | |
* 調整には、前年の見積もりの変更、前年の売上に関する新たな問題、および通貨換算の調整が含まれます。
ノート 5. リース
私たちは主に、オペレーティングリースまたはファイナンスリースに分類される、世界中のさまざまな場所にある特定の製造工場、オフィス、倉庫、トレーニング、サービスセンターをリースしています。私たちのリースには、最大で残りのリース期間があります 25 年、これには以下のオプションが含まれます 延長 最長期間のリース期間 20 オプションが行使されることが合理的に確実な年。
オペレーティングリースコストの合計は $18 百万と $17 2024年と2023年の第2四半期にはそれぞれ百万ドル、そしてドル36 百万と $34 2024年上半期と2023年の上半期にはそれぞれ百万です。ファイナンスリース、変動リース、短期リースの費用はそれほど大きくありませんでした。
オペレーティングリースに支払われた現金の総額36 百万と $34 2024年上半期と2023年上半期にはそれぞれ百万で、営業活動によるキャッシュフローに分類されます。オペレーティングリースに関連する非現金取引の合計額 $28 百万と $24 新規リースまたは延長リースを反映して、2024年上半期と2023年上半期にはそれぞれ100万です。2024年の第2四半期には、現金以外の取引にもドルの計上が反映されました72 新しいファイナンスリースに関連する100万件の資産と負債。ファイナンスリースに支払われた現金はそれほど重要ではありませんでした。
貸借対照表やリースに関連するその他の情報は次のとおりです。
| | | | | | | | |
(百万ドル) | 6月29日、 2024 | 12月30日 2023 |
オペレーティングリース: | | |
その他の資産 | $ | 370 | $ | 371 |
その他の流動負債 | 57 | 55 |
その他の負債 | 323 | 326 |
加重平均残存リース期間 (年単位) | 10.0 | 10.3 |
加重平均割引率 | 4.74% | 4.70% |
ファイナンスリース: | | |
不動産、プラント、設備、累積償却額を控除 の $7 百万と $8 それぞれ 100 万 | $ | 89 | $ | 20 |
長期債務の現在の部分 | 1 | 1 |
長期債務 | 88 | 22 |
加重平均残存リース期間 (年単位) | 5.4 | 14.9 |
加重平均割引率 | 6.45% | 4.55% |
2024年6月29日現在のリース負債の満期は次のとおりです。
| | | | | | | | |
(百万単位) | オペレーティングリース | ファイナンスリース |
2024 | $ | 37 | $ | 3 |
2025 | 67 | 7 |
2026 | 52 | 7 |
2027 | 45 | 6 |
2028 | 42 | 74 |
その後 | 243 | 16 |
リース料総額 | 486 | 113 |
少ない:利息 | (106) | (24) |
リース負債総額 | $ | 380 | $ | 89 |
ノート 6. デリバティブ商品と公正価値測定
公正価値は、測定日に市場参加者間の秩序ある取引で資産を売却するために受け取る価格、または負債を譲渡するために支払われる価格で測定します。私たちは、市場参加者が資産または負債の価格を設定する際に使用する仮定を、3段階の公正価値階層に優先順位を付けます。この公正価値階層では、同一の資産または負債の活発な市場での相場価格が最も優先され(レベル1)、市場データがほとんどまたはまったく存在しない観察不可能なインプットが最も優先され(レベル3)、企業は独自の仮定を立てる必要があります。活発な市場における類似資産または負債の相場価格や、活発でない市場における同一の資産や負債の見積価格など、レベル1の基準を満たさない観察可能なインプットは、レベル2に分類されます。レベル3のインプットは、市場参加者がその状況で入手可能な最良の情報に基づいて資産または負債の価格を設定する際に使用するであろう仮定についての私たちの見積もりを反映したものです。レベル3のインプットを使用して測定された資産と負債の評価手法には、市場アプローチ、インカムアプローチ、コストアプローチなどの方法論が含まれる場合があり、予測、見積もり、経営陣による現在の市場データの解釈など、観察できないインプットが使用される場合があります。これらの観察不可能なインプットは、観察可能なインプットが得られないか、費用対効果が高くない範囲でのみ使用されます。
定期的に公正価値で記録される資産と負債
私たちは世界中の多くの国で製品を製造・販売しているため、外貨為替レートの変動にさらされています。私たちは主に、満期以下の外貨両替契約を利用しています 三年 このボラティリティを管理するために。これらの契約はキャッシュフローヘッジの資格があり、為替レートの変動が予想売上、在庫購入、諸経費に与える影響を相殺することを目的としています。収益に計上された純損益、およびキャッシュフローヘッジのその他の包括的損失の累計(ヘッジの非効率性に関連する損益を含む)は、示された期間では重要ではありませんでした。
当社の外貨両替契約は、市場法の評価手法を使用して公正価値で測定されます。この手法のインプットには、第三者の大手金融ニュースおよびデータプロバイダーが公開している現在の外貨為替先物市場レートを利用します。これらは、金融機関がその日に締結された契約に使用するレートを表す観察可能なデータです。ただし、実際の取引に基づいていないため、レベル2に分類されます。2024年6月29日と2023年12月30日の時点で、私たちは元本金額の外貨両替契約を結んでおり、その契約の基準はドルでした631 百万と $478 それぞれ 100 万です。2024年6月29日の時点で、当社の外貨両替契約の公正価値は $でした5 百万の資産と1ドル10 百万の負債。2023年12月30日の時点で、当社の外貨両替契約の公正価値は $でした4 百万の資産と1ドル3 百万の負債。
私たちの財務グループは、金利変動による特定のリスクを軽減するために金利スワップ契約を締結しています。これらの契約を使用することで、変動金利のキャッシュフローを固定金利のキャッシュフローに変換することができます。これらの契約はキャッシュフローヘッジとして指定されています。当社の金利スワップ契約の公正価値は、第三者の大手金融ニュースおよびデータプロバイダーが公表した値を使用して決定されます。これらの値は、金融機関がその日に締結された契約に使用する価値を表す観測可能なデータですが、実際の取引に基づくものではないため、レベル2に分類されます。
2024年6月29日と2023年12月30日の時点で、変動金利ジュニア劣後債に関連する金利スワップ契約を結びました。想定総額はドルです。185 百万円は、これらの債券の変動金利を加重平均固定金利に効果的に換算します 5.17%; これらの契約の満期は2025年8月から2028年8月です。2024年6月29日と2023年12月30日に、想定元本の金額で金利スワップ契約を結びました25 2025年6月に満期を迎え、タームローンの変動金利を実質的に固定金利に転換する100万 4.13%。未払いの金利スワップ契約の公正価値は6 2024年6月29日の時点で100万件の資産と1ドル4 2023年12月30日の時点で100万件の資産。
公正価値で計上されていない資産と負債
財務諸表に公正価値で反映されていない当社の金融商品の帳簿価額と推定公正価値は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年6月29日 | 2023年12月30日 |
| 持ち運び | 推定 | 持ち運び | 推定 |
(百万単位) | 価値 | 公正価値 | 価値 | 公正価値 |
製造グループ | | | | |
借金、リースを除く | $ | (3,167) | | $ | (2,956) | | $ | (3,520) | | $ | (3,342) | |
財務グループ | | | | |
リースを除く金融売掛金 | 422 | | 431 | | 417 | | 423 | |
債務 | (342) | | (310) | | (348) | | (293) | |
製造グループの負債の公正価値は、類似取引(レベル2)について市場で観察可能なデータを使用して決定されます。ファイナンスグループの負債の公正価値は、主に同様の期間、劣後、およびクレジット・デフォルト予想値(レベル2)を持つ負債からの観察可能な市場インプットを使用した割引キャッシュフロー分析に基づいて決定されました。金融債権の公正価値の見積もりは、主に観察不可能な重要なインプットを活用して、社内で開発された割引キャッシュフローモデル(レベル3)に基づいて決定されました。これには、現在の市場参加者の収益率、資金調達コスト、資本構成、および/または割引率の予想と、信用損失、支払い率、および借り手の適時支払い能力への期待に基づく推定ローンキャッシュフローが含まれます。
ノート 7. 株主資本
株主資本の調整を以下に示します。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(百万単位) | 共通 株式 | 資本 余剰 | 財務省 株式 | 保持 収益 | 累積 その他 包括的 損失 | 合計 株主の エクイティ |
2024年6月29日に終了した3か月間 | | | | | | |
期間の開始 | $ | 25 | | $ | 2,012 | | $ | (484) | | $ | 6,059 | | $ | (681) | | $ | 6,931 | |
純利益 | — | | — | | — | | 259 | | — | | 259 | |
その他の包括損失 | — | | — | | — | | — | | (12) | | (12) | |
株式ベースの報酬活動 | — | | 38 | | — | | — | | — | | 38 | |
配当金の宣言 | — | | — | | — | | (4) | | — | | (4) | |
消費税を含む普通株式の購入* | — | | — | | (360) | | — | | — | | (360) | |
| | | | | | |
期間終了 | $ | 25 | | $ | 2,050 | | $ | (844) | | $ | 6,314 | | $ | (693) | | $ | 6,852 | |
2023年7月1日に終了した3か月間 | | | | | | |
期間の開始 | $ | 26 | | $ | 1,942 | | $ | (464) | | $ | 6,090 | | $ | (586) | | $ | 7,008 | |
純利益 | — | | — | | — | | 263 | | — | | 263 | |
その他の包括利益 | — | | — | | — | | — | | 12 | | 12 | |
株式ベースの報酬活動 | — | | 31 | | — | | — | | — | | 31 | |
配当金の宣言 | — | | — | | — | | (4) | | — | | (4) | |
消費税を含む普通株式の購入* | — | | — | | (276) | | — | | — | | (276) | |
期間終了 | $ | 26 | | $ | 1,973 | | $ | (740) | | $ | 6,349 | | $ | (574) | | $ | 7,034 | |
2024年6月29日に終了した6か月間 | | | | | | |
期間の開始 | $ | 24 | | $ | 1,910 | | $ | (165) | | $ | 5,862 | | $ | (644) | | $ | 6,987 | |
純利益 | — | | — | | — | | 460 | | — | | 460 | |
その他の包括損失 | — | | — | | — | | — | | (49) | | (49) | |
株式ベースの報酬活動 | 1 | | 140 | | — | | — | | — | | 141 | |
配当金の宣言 | — | | — | | — | | (8) | | — | | (8) | |
消費税を含む普通株式の購入* | — | | — | | (679) | | — | | — | | (679) | |
| | | | | | |
期間終了 | $ | 25 | | $ | 2,050 | | $ | (844) | | $ | 6,314 | | $ | (693) | | $ | 6,852 | |
2023年7月1日に終了した6か月間 | | | | | | |
期間の開始 | $ | 26 | | $ | 1,880 | | $ | (84) | | $ | 5,903 | | $ | (612) | | $ | 7,113 | |
純利益 | — | | — | | — | | 454 | | — | | 454 | |
その他の包括利益 | — | | — | | — | | — | | 38 | | 38 | |
株式ベースの報酬活動 | — | | 93 | | — | | — | | — | | 93 | |
配当金の宣言 | — | | — | | — | | (8) | | — | | (8) | |
消費税を含む普通株式の購入* | — | | — | | (656) | | — | | — | | (656) | |
期間終了 | $ | 26 | | $ | 1,973 | | $ | (740) | | $ | 6,349 | | $ | (574) | | $ | 7,034 | |
*ドルの普通株式買戻しに課される物品税の未払額を含みます2 百万と $4 2024年の第2四半期と上半期はそれぞれ百万ドル、ドル3 百万と $6 2023年の第2四半期と上半期はそれぞれ100万です。
普通株式の1株当たりの配当金は $0.02 2024年と2023年の第2四半期の両方について、そして0.04 2024年の上半期と2023年の前半の両方について。
一株当たり利益
純利益に基づいて、基本および希薄化後の1株当たり利益(EPS)を計算します。純利益は、各期間の普通株主が利用できる収益の概算です。基本EPSは2クラス法で計算されます。これには、期間中に発行された普通株式の加重平均数と、配当に対する没収不能な権利を提供することから参加証券とみなされる制限付株式単位で支払われる制限付株式数が含まれます。希薄化後のEPSは、ストックオプションを含む、将来発生する可能性のあるすべての普通株式の希薄化効果を考慮しています。
基本EPSと希薄化後EPSの加重平均発行済株式数は以下のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | 6 か月間終了 |
(千単位) | 6月29日、 2024 | 7月1日 2023 | 6月29日、 2024 | 7月1日 2023 |
基本加重平均発行済株式 | 189,746 | | 200,701 | | 191,273 | | 202,768 | |
ストックオプションの希薄化効果 | 2,109 | | 1,808 | | 2,085 | | 1,992 | |
希薄化後の加重平均発行済株式 | 191,855 | | 202,509 | | 193,358 | | 204,760 | |
購入するストックオプション 1.0 希薄化防止効果があるため、2024年の第2四半期と上半期の両方で、100万株の普通株式が希薄化後の加重平均発行済株式数の計算から除外されました。2023年の第2四半期と上半期の両方で、購入すべきストックオプション 2.0 希薄化防止効果があるため、100万株の普通株式が、希薄化後の加重平均発行済株式数の計算から除外されました。
その他の包括損失の累計とその他の包括収益(損失)
その他の包括損失の累計の構成要素は以下のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | |
(百万単位) | 年金と 退職後 メリット 調整 | 外国人 通貨 翻訳 調整 | 延期 利益 (損失) オン・ヘッジで 契約 | 累積 その他 包括的 損失 |
2023年12月30日の残高 | $ | (598) | | $ | (49) | | $ | 3 | | $ | (644) | |
再分類前のその他の包括損失 | — | | (47) | | (4) | | (51) | |
その他の包括損失の累計から再分類しました | 2 | | — | | — | | 2 | |
2024年6月29日の残高 | $ | (596) | | $ | (96) | | $ | (1) | | $ | (693) | |
2022年12月31日現在の残高 | $ | (516) | | $ | (94) | | $ | (2) | | $ | (612) | |
再分類前のその他の包括利益 | — | | 32 | | 3 | | 35 | |
その他の包括損失の累計から再分類しました | — | | — | | 3 | | 3 | |
2023年7月1日の残高 | $ | (516) | | $ | (62) | | $ | 4 | | $ | (574) | |
その他の包括利益(損失)の税引前と税引き後の構成要素を以下に示します。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年6月29日 | 2023年7月1日 |
(百万単位) | 税引前 金額 | 税金 (費用) メリット | 税引き後 金額 | 税引前 金額 | 税金 (費用) メリット | 税引き後 金額 |
3 か月が終了 | | | | | | |
年金と退職後の給付の調整: | | | | | | |
純保険数理利益の償却* | $ | (1) | | $ | — | | $ | (1) | | $ | (1) | | $ | — | | $ | (1) | |
以前のサービス費用の償却* | 2 | | — | | 2 | | 2 | | (1) | | 1 | |
年金と退職後の給付の調整、純額 | 1 | | — | | 1 | | 1 | | (1) | | — | |
外貨換算調整 | (14) | | — | | (14) | | 4 | | — | | 4 | |
ヘッジ契約の繰延利益(損失): | | | | | | |
現在の延期 | 1 | | — | | 1 | | 7 | | (1) | | 6 | |
再分類調整 | (1) | | 1 | | — | | 2 | | — | | 2 | |
ヘッジ契約の繰延利益(損失)、純額 | — | | 1 | | 1 | | 9 | | (1) | | 8 | |
合計 | $ | (13) | | $ | 1 | | $ | (12) | | $ | 14 | | $ | (2) | | $ | 12 | |
6 か月間終了 | | | | | | |
年金と退職後の給付の調整: | | | | | | |
純保険数理利益の償却* | $ | (2) | | $ | — | | $ | (2) | | $ | (3) | | $ | 1 | | $ | (2) | |
以前のサービス費用の償却* | 4 | | — | | 4 | | 4 | | (2) | | 2 | |
年金と退職後の給付の調整、純額 | 2 | | — | | 2 | | 1 | | (1) | | — | |
| | | | | | |
外貨換算調整 | (47) | | — | | (47) | | 32 | | — | | 32 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
ヘッジ契約の繰延利益(損失): | | | | | | |
現在の延期 | (6) | | 2 | | (4) | | 3 | | — | | 3 | |
再分類調整 | (2) | | 2 | | — | | 4 | | (1) | | 3 | |
ヘッジ契約の繰延利益(損失)、純額 | (8) | | 4 | | (4) | | 7 | | (1) | | 6 | |
合計 | $ | (53) | | $ | 4 | | $ | (49) | | $ | 40 | | $ | (2) | | $ | 38 | |
*その他の包括利益(損失)のこれらの構成要素は、正味定期年金費用(収入)の計算に含まれています。追加情報については、フォーム10-kの2023年次報告書の注記15を参照してください。
ノート 8. セグメント情報
私たちは、以下の分野で事業を展開し、財務情報を報告しています 六 事業セグメント:テキストロン航空、ベル、テキストロンシステム、工業、テキストロン航空、金融。セグメント利益は、業績評価や意思決定のために使用される重要な指標です。製造セグメントのセグメント利益には、年金および退職後収益、LIFO在庫引当金、無形資産償却、製造グループの利息費用、特定の企業経費、主要な事業処分による損益、特別費用などの非サービス要素は含まれていません。財務セグメントの測定値には、利息収入と費用、および会社間の利息収入と費用が含まれます。
セグメント別の収益と、セグメント利益と継続事業からの所得税控除前利益との調整は、以下の表に含まれています。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | 6 か月間終了 |
(百万単位) | 6月29日、 2024 | 7月1日 2023 | 6月29日、 2024 | 7月1日 2023 |
収入 | | | | |
テキストロン・アビエーション | $ | 1,475 | | $ | 1,362 | | $ | 2,663 | | $ | 2,511 | |
ベル | 794 | | 701 | | 1,521 | | 1,322です | |
テキストロンシステムズ | 323 | | 306 | | 629 | | 612 | |
工業用 | 914 | | 1,026 | | 1,806 | | 1,958 | |
テキストロン航空 | 9 | | 11 | | 16 | | 15 | |
金融 | 12 | | 18 | | 27 | | 30 | |
総収入 | $ | 3,527 | | $ | 3,424 | | $ | 6,662 | | $ | 6,448 | |
セグメント利益 | | | | |
テキストロン・アビエーション | $ | 195 | | $ | 171 | | $ | 338 | | $ | 296 | |
ベル | 82 | | 65 | | 162 | | 125 | |
テキストロンシステムズ | 35 | | 37 | | 73 | | 71 | |
工業用 | 42 | | 79 | | 71 | | 120 | |
テキストロン航空 | (18) | | (12) | | (36) | | (21) | |
金融 | 7 | | 12 | | 25 | | 20 | |
セグメント利益 | 343 | | 352 | | 633 | | 611 | |
企業経費およびその他、純額 | (17) | | (21) | | (79) | | (60) | |
製造グループの支払利息、純額 | (20) | | (16) | | (35) | | (33) | |
LIFOインベントリの提供 | (27) | | (35) | | (47) | | (60) | |
無形資産の償却 | (9) | | (10) | | (17) | | (20) | |
特別料金 | (13) | | — | | (27) | | — | |
年金と退職後の収入の非サービス構成要素、純額 | 66 | | 59 | | 132 | | 118 | |
| | | | |
所得税控除前の継続事業からの収入 | $ | 323 | | $ | 329 | | $ | 560 | | $ | 556 | |
ノート 9. 収入
収益の細分化
当社の収益を主要製品タイプ別にまとめたものを以下に示します。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | 6 か月間終了 |
(百万単位) | 6月29日、 2024 | 7月1日 2023 | 6月29日、 2024 | 7月1日 2023 |
航空機 | $ | 975 | | $ | 920 | | $ | 1,707 | | $ | 1,638 | |
アフターマーケットの部品とサービス | 500 | | 442 | | 956 | | 873 | |
テキストロン・アビエーション | 1,475 | | 1,362 | | $ | 2,663 | | $ | 2,511 | |
軍用機と支援プログラム | 499 | | 395 | | 979 | | 780 | |
商用ヘリコプター、部品、サービス | 295 | | 306 | | 542 | | 542 | |
ベル | 794 | | 701 | | $ | 1,521 | | $ | 1,322です | |
テキストロンシステムズ | 323 | | 306 | | $ | 629 | | $ | 612 | |
燃料システムと機能部品 | 492 | | 523 | | 980 | | 1,011 | |
特殊車両 | 422 | | 503 | | 826 | | 947 | |
工業用 | 914 | | 1,026 | | $ | 1,806 | | $ | 1,958 | |
テキストロン航空 | 9 | | 11 | | $ | 16 | | $ | 15 | |
金融 | 12 | | 18 | | $ | 27 | | $ | 30 | |
総収入 | $ | 3,527 | | $ | 3,424 | | $ | 6,662 | | $ | 6,448 | |
顧客タイプおよび地理的位置別のセグメントの収益を以下に示します。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(百万単位) | テキストロン 航空 | ベル | テキストロン システム | 工業用 | テキストロン航空 | 金融 | 合計 |
2024年6月29日に終了した3か月間 | | | | | | | |
お客様のタイプ: | | | | | | | |
コマーシャル | $ | 1,343 | | $ | 288 | | $ | 79 | | $ | 908 | | $ | 9 | | $ | 12 | | $ | 2,639 | |
米国政府 | 132 | | 506 | | 244 | | 6 | | — | | — | | 888 | |
総収入 | $ | 1,475 | | $ | 794 | | $ | 323 | | $ | 914 | | $ | 9 | | $ | 12 | | $ | 3,527 | |
地理的位置: | | | | | | | |
米国 | $ | 1,147 | | $ | 639 | | $ | 283 | | $ | 497 | | $ | 5 | | $ | 4 | | $ | 2,575 | |
ヨーロッパ | 91 | | 14 | | 12 | | 183 | | 3 | | — | | 303 | |
| | | | | | | |
その他の国際 | 237 | | 141 | | 28 | | 234 | | 1 | | 8 | | 649 | |
総収入 | $ | 1,475 | | $ | 794 | | $ | 323 | | $ | 914 | | $ | 9 | | $ | 12 | | $ | 3,527 | |
2023年7月1日に終了した3か月間 | | | | | | | |
お客様のタイプ: | | | | | | | |
コマーシャル | $ | 1,321 | | $ | 301 | | $ | 70 | | $ | 1,024 | | $ | 11 | | $ | 18 | | $ | 2,745 | |
米国政府 | 41 | | 400 | | 236 | | 2 | | — | | — | | 679 | |
総収入 | $ | 1,362 | | $ | 701 | | $ | 306 | | $ | 1,026 | | $ | 11 | | $ | 18 | | $ | 3,424 | |
地理的位置: | | | | | | | |
米国 | $ | 933 | | $ | 534 | | $ | 274 | | $ | 566 | | $ | 7 | | $ | 4 | | $ | 2,318 | |
ヨーロッパ | 159 | | 35 | | 17 | | 201 | | 4 | | 1 | | 417 | |
| | | | | | | |
その他の国際 | 270 | | 132 | | 15 | | 259 | | — | | 13 | | 689 | |
総収入 | $ | 1,362 | | $ | 701 | | $ | 306 | | $ | 1,026 | | $ | 11 | | $ | 18 | | $ | 3,424 | |
2024年6月29日に終了した6か月間 | | | | | | | |
お客様のタイプ: | | | | | | | |
コマーシャル | $ | 2,498 | | $ | 527 | | $ | 151 | | $ | 1,792 | | $ | 16 | | $ | 27 | | $ | 5,011 | |
米国政府 | 165 | | 994 | | 478 | | 14 | | — | | — | | 1,651 | |
総収入 | $ | 2,663 | | $ | 1,521 | | $ | 629 | | $ | 1,806 | | $ | 16 | | $ | 27 | | $ | 6,662 | |
地理的位置: | | | | | | | |
米国 | $ | 2,097 | | $ | 1,198 | | $ | 557 | | $ | 957 | | $ | 9 | | $ | 8 | | $ | 4,826 | |
ヨーロッパ | 153 | | 37 | | 25 | | 381 | | 5 | | 5 | | 606 | |
| | | | | | | |
その他の国際 | 413 | | 286 | | 47 | | 468 | | 2 | | 14 | | 1,230 | |
総収入 | $ | 2,663 | | $ | 1,521 | | $ | 629 | | $ | 1,806 | | $ | 16 | | $ | 27 | | $ | 6,662 | |
2023年7月1日に終了した6か月間 | | | | | | | |
お客様のタイプ: | | | | | | | |
コマーシャル | $ | 2,428 | | $ | 533 | | $ | 144 | | $ | 1,951 | | $ | 15 | | $ | 30 | | $ | 5,101 | |
米国政府 | 83 | | 789 | | 468 | | 7 | | — | | — | | 1,347 | |
総収入 | $ | 2,511 | | $ | 1,322です | | $ | 612 | | $ | 1,958 | | $ | 15 | | $ | 30 | | $ | 6,448 | |
地理的位置: | | | | | | | |
米国 | $ | 1,769 | | $ | 994 | | $ | 549 | | $ | 1,060 | | $ | 8 | | $ | 8 | | $ | 4,388 | |
ヨーロッパ | 225 | | 54 | | 31 | | 405 | | 6 | | 1 | | 722 | |
| | | | | | | |
その他の国際 | 517 | | 274 | | 32 | | 493 | | 1 | | 21 | | 1,338 | |
総収入 | $ | 2,511 | | $ | 1,322です | | $ | 612 | | $ | 1,958 | | $ | 15 | | $ | 30 | | $ | 6,448 | |
残りの履行義務
当社の残存履行義務は、未処理分と同等で、当社の契約に割り当てられる予想取引価格を表しており、将来の契約に基づいて業務を遂行する際に収益として認識されると予想されます。これらの残りの義務には、未行使の契約オプションや、無期限配送、無期限数量契約などの注文タイプの契約に基づく潜在的な注文は含まれていません。2024年6月29日の時点で、私たちは$を持っていました13.4 残りの履行債務が10億件あり、そのうちおおよその収益が見込まれます 822025年までの%、追加です 162027年までの%、そしてその後の残高。
契約資産と負債
お客様との契約に関連する資産と負債は、各報告期間の終了時に契約ごとに報告されます。2024年6月29日および2023年12月30日の時点で、契約資産は合計ドルでした351 百万と $513 それぞれ百万ドル、契約負債は合計$です1.9 10億と $1.8 認識された収益、請求、顧客からの支払いのタイミングの違いを反映して、それぞれ10億です。$の収益を計上しました333 百万と $380 2024年と2023年の第2四半期にはそれぞれ百万ドル、そしてドル660 百万と $696 2024年上半期と2023年上半期にはそれぞれ100万件で、各年の初めに契約負債残高に含まれていました。
ノート 10. 退職金制度
対象となる従業員には、確定給付年金制度やその他の退職後給付を提供しています。これらのプランの正味定期給付収入の構成要素は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | 6 か月間終了 |
(百万単位) | 6月29日、 2024 | 7月1日 2023 | 6月29日、 2024 | 7月1日 2023 |
年金給付 | | | | |
サービスコスト | $ | 17 | | $ | 16 | | $ | 34 | | $ | 33 | |
利息費用 | 91 | | 91 | | 181 | | 182 | |
計画資産の期待収益率 | (159) | | (153) | | (318) | | (305) | |
純保険数理損失の償却 | 1 | | 1 | | 2 | | 1 | |
以前のサービス費用の償却 | 3 | | 3 | | 5 | | 6 | |
正味定期給付収入* | $ | (47) | | $ | (42) | | $ | (96) | | $ | (83) | |
年金以外の退職後の給付 | | | | |
サービスコスト | $ | 1 | | $ | 1 | | $ | 1 | | $ | 1 | |
利息費用 | 1 | | 2 | | $ | 3 | | $ | 4 | |
純保険数理利益の償却 | (2) | | (2) | | (4) | | (4) | |
以前のサービスクレジットの償却 | (1) | | (1) | | (1) | | (2) | |
正味定期給付収入 | $ | (1) | | $ | — | | $ | (1) | | $ | (1) | |
* 米国を拠点とする特定の確定給付年金プランに含まれる、確定拠出額に関連する合計金額を除きます2 2024年と2023年の第2四半期の両方で百万ドル、そしてドル6 2024年と2023年の上半期の両方で百万です。ノート 11. 特別料金
2024年4月24日、取締役会は、人員削減を通じて営業費用をさらに削減するために、テキストロンの2023年のリストラ計画の拡大を承認しました。2024年の第1四半期に、テキストロン・システムズとベルのセグメントで、シャドー・アタック・リコネッサンス・エアクラフト・プログラムとフューチャー・アタック・リコネッサンス・エアクラフト・プログラムの両方がキャンセルされ、その結果、リストラ計画に基づく追加の退職金が発生しました。さらに、Specialized Vehicles製品ラインの特定の製品に対する消費者の予想される需要の低下と、Kautexのヨーロッパの自動車メーカーからの燃料システムに対する需要の減少により、産業セグメント内の計画的な人員削減を増やしました。
このプランに関連する特別料金は合計$です13 2024年の第2四半期には、産業部門の人員削減に関連して100万人になりました。2024年上半期の特別料金の合計は27 百万、これには$が含まれます26 退職金として100万円と1 100万件の資産減損費用。記録した金額は15 これらの費用のうち100万件は産業部門で、$7 テキストロンシステム部門で百万、そして$5 ベルセグメントでは100万です。2024年の後半には、$の範囲で追加の特別料金が発生すると予想しています12 百万から $17 百万人。主に産業部門の人員削減に関連しています。
2023年のリストラ計画の開始以来、私たちは$を負担してきました153 100万ドルの退職金を含む特別費用65 百万、これには$が含まれます35 産業部門では百万、$18 ベルセグメントで百万と12 テキストロンシステム部門では百万ドル、資産減損費用は88 産業部門では100万です。
計画開始以来の人員削減は、合計で約 1,500 ポジション、代表 4世界の労働力に占める割合。このプランでの将来の残りの現金支出は、$の範囲になると推定しています50 百万から $55 百万、そのほとんどは2024年に支払う予定です。このプランに基づく請求は、2024年末までに実質的に完了する予定です。
私たちのリストラ準備金活動の概要は以下の通りです:
| | | | | | | | | | | |
(百万単位) | セブランス 費用 | 契約 ターミネーション およびその他 | 合計 |
2023年12月30日の残高 | $ | 42 | | $ | 5 | | $ | 47 | |
2023年のリストラ計画の規定 | 26 | | — | | 26 | |
現金払い | (29) | | — | | (29) | |
| | | |
外貨翻訳 | (1) | | — | | (1) | |
2024年6月29日の残高 | $ | 38 | | $ | 5 | | $ | 43 | |
ノート 12. 所得税
2024年の第2四半期と上半期の当社の実効税率は 19.5% と 17.7それぞれ%。2024年の第2四半期と上半期には、実効税率は米国連邦法定税率よりも低かった 21%、主に、外国由来の無形所得に対する研究開発クレジットと税額控除の好影響によるものです。
2023年の第2四半期と上半期の当社の実効税率は 20.1% と 18.3それぞれ%。2023年の前半には、実効税率は米国連邦法定税率よりも低かったです 21%。これは主に、外国由来の無形所得に対する研究開発クレジットと税額控除の好影響によるもので、一部はドルで相殺されています7 米国以外の管轄区域に関連する現金の本国送金の計画による源泉徴収税の引当金(100万円)。
ノート 13. コミットメントと不測の事態
私たちは、商取引や金融取引に関連する手続きや請求、政府との契約、適用法や規制の遵守の疑い、サプライヤー、生産パートナー、その他の第三者との紛争、製造物責任、特許および商標の侵害、雇用紛争、環境、健康、安全に関する問題など、当社の事業運営から生じる、実際の、または脅迫された法的手続きやその他の請求の対象となっています。これらの法的手続きや請求の中には、多額の損害賠償、罰金、罰金、または環境汚染の是正を求めるものがあります。政府の請負業者である私たちは、業務が適用される規制要件に従って行われているかどうかを判断するために、監査、レビュー、調査の対象となります。連邦政府の調達規制では、米国政府から提起された特定の請求により、一定期間、米国政府との契約が停止されたり、米国政府との契約が取り消されたりする可能性があります。現在入手可能な情報に基づくと、既存の手続きや請求が当社の財政状態や経営成績に重大な影響を与えるとは考えていません。
アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析
連結経営成績
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | | 6 か月間終了 | |
(百万ドル) | 6月29日、 2024 | 7月1日 2023 | % 変更 | 6月29日、 2024 | 7月1日 2023 | % 変更 |
収入 | $ | 3,527 | | $ | 3,424 | | 3% | $ | 6,662 | | $ | 6,448 | | 3% |
売上原価 | 2,939 | | 2,846 | | 3% | 5,553 | | 5,377 | | 3% |
製造収益の%としての売上総利益率 | 16.4% | 16.4% | | 16.3% | 16.2% | |
販売費と管理費 | 293 | | 289 | | 1% | 609 | | 594 | | 3% |
支払利息、純額 | 25 | | 19 | | 32% | 45 | | 39 | | 15% |
特別料金 | 13 | | — | | 100% | 27 | | — | | 100% |
年金と退職後の収入の非サービス構成要素、純額 | 66 | | 59 | | 12% | 132 | | 118 | | 12% |
当社の連結業績の分析は以下のとおりです。当社のセグメントの経営成績のより詳細な分析は、21〜26ページの「セグメント分析」セクションに記載されています。
収入
2024年の第2四半期の収益は、2023年の第2四半期と比較して1億300万ドル(3%)増加しました。収益の増加には、主に次の要因が含まれます。
•テキストロン・アビエーションの収益は1億1,300万ドル増加しました。これは、価格設定が5,700万ドル増加したことと、販売量と構成が5,600万ドル増加したことを反映しています。
•Bellの収益が9,300万ドル増加しました。これは主に、主にFLRAAプログラムに関連して、軍事量が1億400万ドル増加したことによるもので、V-22プログラムの量の減少によって一部相殺されました。
•テキストロン・システムズの収益が1,700万ドル増加しました。これは主に販売量の増加によるものです。
•産業収益が1億1,200万ドル減少しました。これは主に、主に特殊車両製品ラインの販売台数と構成が1億1900万ドルの減少によるものです。
2024年上半期の収益は、2023年の上半期と比較して2億1,400万ドル、3%増加しました。収益の増加には、主に次の要因が含まれます。
•ベルの収益が1億9,900万ドル増加しました。これは、主にFLRAAプログラムに関連して、軍事量が1億9,900万ドル増加したことを反映していますが、V-22プログラムの量の減少によって一部相殺されました。
•テキストロン・アビエーションの収益は1億5200万ドル増加しました。これは、価格が1億500万ドルと高くなり、取引量が増加し、合計が4700万ドルになったことを反映しています。
•テキストロン・システムズの収益が1,700万ドル増加しました。これは主に販売量の増加によるものです。
•産業収益が1億5200万ドル減少しました。これは主に、主に特殊車両製品ラインにおける数量および構成が1億7000万ドルの減少によるものですが、2900万ドルの価格上昇により一部相殺されました。
売上原価と販売費と管理費
売上原価には、製造グループ向けに販売された製品とサービスの費用が含まれます。売上原価は、2023年の同時期と比較して、2024年の第2四半期と上半期にそれぞれ9,300万ドル、3%、1億7,600万ドル(3%)増加しました。両期間の増加には、それぞれ6,200万ドルと1億1,600万ドルのインフレによる影響、純取引量の増加と、それぞれ4300万ドルと1億500万ドルの混合による影響が含まれていました。
2024年の第2四半期と上半期には、2023年の同時期と比較して、販売費と管理費がそれぞれ400万ドル(1%)、1,500万ドル(3%)増加しました。2024年上半期の増加は、主に株式ベースの報酬費用の増加によるもので、法的和解による利益によって一部相殺されました。
利息費用
支払利息、純額には、財務借入グループと製造借入グループの支払利息(会社間借入の利息は除く)と、製造業借入グループの現金および同等物から得られる利息収入が含まれます。
2024年の第2四半期には、主に加重平均金利の上昇により、支払利息の純額は2023年の第2四半期と比較して600万ドル(32%)増加しました。2024年上半期の純利息支出は、加重平均金利の上昇と平均未払い債務の増加により、2023年上半期と比較して600万ドル(15%)増加しました。これは、500万ドルの利息収入の増加により一部相殺されました。2024年の第2四半期と上半期の総利息支出は、それぞれ3,600万ドルと7,400万ドルでした。2023年第2四半期と上半期の総支払利息は、それぞれ3,100万ドルと6,300万ドルでした。
特別料金
特別費用には、項目1の連結財務諸表の注記11に記載されているリストラ活動と資産減損費用が含まれます。財務諸表。
所得税
2024年の第2四半期と上半期の当社の実効税率は、それぞれ 19.5% と 17.7% でした。2024年の第2四半期と上半期の実効税率は、米国連邦法定税率の 21% を下回りました。これは主に、外国由来の無形資産所得に対する研究開発クレジットと税額控除の好影響によるものです。
2023年第2四半期と上半期の当社の実効税率は、それぞれ 20.1% と 18.3% でした。2023年前半の実効税率は、主に外国由来の無形資産収益に対する研究開発クレジットと税額控除の好影響により、米国連邦の法定税率である21%を下回りました。これは、主に米国以外の管轄区域に関連する現金の本国送金の計画による源泉徴収税の700万ドルの引当金によって一部相殺されました。
バックログ
私たちのバックログの要約は以下の通りです:
| | | | | | | | |
(百万単位) | 6月29日、 2024 | 12月30日 2023 |
テキストロン・アビエーション | $ | 7,464 | | $ | 7,169% | |
ベル | 4,242 | | 4,780 | |
テキストロンシステムズ | 1,712 | | 1,950 | |
バックログ合計 | $ | 13,418 | | $ | 13,899 | |
セグメント分析
私たちは、テキストロン航空、ベル、テキストロンシステム、工業、テキストロン航空、金融の6つの事業セグメントで事業を展開し、財務情報を報告しています。セグメント利益は、業績評価や意思決定のために使用される重要な指標です。製造セグメントのセグメント利益には、年金および退職後収益、LIFO在庫引当金、無形資産償却、製造グループの利息費用、特定の企業経費、主要な事業処分による損益、特別費用などの非サービス要素は含まれていません。財務セグメントの測定値には、利息収入と費用、および会社間の利息収入と費用が含まれます。製造部門の営業費用には、売上原価と販売原価、管理費が含まれますが、特定の企業経費、LIFO在庫引当金、無形資産の償却、特別費用は含まれていません。
製造グループの比較結果の説明では、当社の商業事業の収益とセグメント利益の変化は、通常、量と構成、価格設定、外国為替、買収と処分、インフレと業績で表されます。収益の場合、数量と構成は、提供されるユニット数または提供されるサービスの数、および販売された製品および/またはサービスの構成の増加または減少による収益の変化を表します。セグメント利益については、数量と構成は、提供されたユニット数または提供されたサービスの数、および異なる利益率で販売された製品やサービスの構成による変化を表します。価格は単価の変化を表します。外国為替とは、前の期間とは異なる為替レートで外貨建て金額を米ドルに換算したことによる変動です。買収した事業によって生み出された収益は12か月間の買収に反映され、事業売却による収益の減少とセグメント利益は売却として反映されます。インフレは、材料費、賃金、福利厚生、年金サービス費用、その他の費用が高くなります。業績は、研究開発、減価償却、販売および管理コスト、保証、製造物責任、品質/スクラップ、労働効率、諸経費、製品ラインの収益性、立ち上げ、立ち上げ、コスト削減の取り組み、またはその他の製造インプットの増減を反映しています。
2023年の収益の約21%は、米国政府が後援する対外軍事販売プログラムに基づくものを含め、米国政府との契約から得られました。米国政府と契約しているセグメントでは、これらの契約に関連する収益の変化は数量で表されます。これらの契約のセグメント利益の変化は通常
数量、構成、業績の観点から表されます。これらには、a)契約の変更や報奨手数料やその他の変動対価に関連する前提条件の変更を反映する可能性のある取引価格の改訂、またはb)業績の改善または悪化による完了時の推定総費用の変化に関連する累積的なキャッチアップ調整が含まれます。
テキストロン・アビエーション
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | | 6 か月間終了 | |
(百万ドル) | 6月29日、 2024 | 7月1日 2023 | % 変更 | 6月29日、 2024 | 7月1日 2023 | % 変更 |
収益: | | | | | | |
航空機 | $ | 975 | | $ | 920 | | 6% | $ | 1,707 | | $ | 1,638 | | 4% |
アフターマーケットの部品とサービス | 500 | | 442 | | 13% | 956 | | 873 | | 10% |
総収入 | 1,475 | | 1,362 | | 8% | 2,663 | | 2,511 | | 6% |
営業経費 | 1,280です | | 1,191 | | 7% | 2,325 | | 2,215 | | 5% |
セグメント利益 | $ | 195 | | $ | 171 | | 14% | $ | 338 | | $ | 296 | | 14% |
利益率 | 13.2% | 12.6% | | 12.7% | 11.8% | |
テキストロン航空の収益と運営費
以下の要因が、この期間のテキストロン・アビエーションの収益の変化の一因となりました。
| | | | | | | | |
(百万単位) | 2024 第 2 四半期 対 2023 第 2 四半期 | ティード 2024 対 株式会社 2023 |
価格設定 | $ | 57 | | $ | 105 | |
ボリュームとミックス | 56 | | 47 | |
総変化 | $ | 113 | | $ | 152 | |
テキストロン・アビエーションの2024年第2四半期の収益は、2023年の第2四半期と比較して1億1,300万ドル(8%)増加しました。これは、価格が5,700万ドル上昇し、取引量およびミックスが5,600万ドル増加したことを反映しています。販売量と構成の増加には、商用ターボプロップとアフターマーケットの販売量の増加が含まれますが、防衛量の減少によって一部相殺されます。2024年の第2四半期には42機のサイテーションジェットと44機の商用ターボプロップ機を納入しましたが、2023年の第2四半期には44機のサイテーションジェットと37機の商用ターボプロップ機を納入しました。
テキストロン・アビエーションの2024年上半期の収益は、2023年上半期と比較して1億5200万ドル(6%)増加しました。これは、価格が1億500万ドルと高くなり、取引量とミックスが4,700万ドル増加したことを反映しています。ボリュームとミックスの増加には、アフターマーケットの販売量の増加とサイテーションジェットの好調な組み合わせが含まれますが、防衛量の減少によって一部相殺されます。2024年前半には78機のサイテーションジェットと64機の商用ターボプロップ機を納入しましたが、2023年上半期には79機のサイテーションジェットと71機の商用ターボプロップ機を納入しました。
テキストロン・アビエーションの営業費用は、2023年の第2四半期と比較して、2024年の第2四半期に8,900万ドル(7%)増加しました。これは主に、3,500万ドルのインフレと、上記の数量および構成の増加によるものです。
テキストロン・アビエーションの営業費用は、2023年上半期と比較して2024年上半期に1億1000万ドル(5%)増加しました。これは主に、6900万ドルのインフレと、上記の数量および構成の増加によるものです。
テキストロン航空セグメントの利益
以下の要因が、当期のテキストロン・アビエーションのセグメント利益の変化の一因となりました。
| | | | | | | | |
(百万単位) | 2024 第 2 四半期 対 2023 第 2 四半期 | ティード 2024 対 株式会社 2023 |
価格設定、インフレ率を差し引いたもの | $ | 22 | | $ | 36 | |
ボリュームとミックス | 35 | | 33 | |
パフォーマンス | (33) | | (27) | |
総変化 | $ | 24 | | $ | 42 | |
Textron Aviationのセグメント利益は、2023年の第2四半期と比較して、2024年の第2四半期に2,400万ドル(14%)増加しました。これは、上記の取引量と構成の増加と、インフレを差し引いた2,200万ドルの有利な価格設定を反映していますが、3,300万ドルの業績による不利な影響によって一部相殺されました。
Textron Aviationのセグメント利益は、2023年上半期と比較して2024年上半期に4,200万ドル(14%)増加しました。これは、3,600万ドルのインフレとボリュームとミックスの増加を差し引いた有利な価格設定を反映していますが、2,700万ドルの業績による不利な影響によって一部相殺されました。
ベル
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | | 6 か月間終了 | |
(百万ドル) | 6月29日、 2024 | 7月1日 2023 | % 変更 | 6月29日、 2024 | 7月1日 2023 | % 変更 |
収益: | | | | | | |
軍用機と支援プログラム | $ | 499 | | $ | 395 | | 26% | $ | 979 | | $ | 780 | | 26% |
商用ヘリコプター、部品、サービス | 295 | | 306 | | (4)% | 542 | | 542 | | —% |
総収入 | 794 | | 701 | | 13% | 1,521 | | 1,322です | | 15% |
営業経費 | 712 | | 636 | | 12% | 1,359 | | 1,197 | | 14% |
セグメント利益 | $ | 82 | | $ | 65 | | 26% | $ | 162 | | $ | 125 | | 30% |
利益率 | 10.3% | 9.3% | | 10.7% | 9.5% | |
ベルの軍用機と支援プログラムには、米陸軍のFLRAAプログラムの開発契約のほか、V-22ティルトローター航空機とH-1ヘリコプターの製造、アップグレード、サポート契約が含まれます。開発活動の拡大に伴い、FLRAAプログラムがベルの収益に占める割合が増え始めています。V-22とH-1プログラムの生産、アップグレード、サポートの注文は引き続き受けていますが、これらのプログラムは将来、ベルの軍事収入に占める割合が低くなると予想されます。2024年の第1四半期に、ベルは12機のAH-1Zヘリコプターの製造と納入で海外軍事販売賞を受賞しました。
Bellの収益と営業費用
以下の要因が、この期間のベルの収益の変化の一因となりました。
| | | | | | | | |
(百万単位) | 2024 第 2 四半期 対 2023 第 2 四半期 | ティード 2024 対 株式会社 2023 |
ボリュームとミックス | $ | 75 | | $ | 164 | |
価格設定 | 18 | | 35 | |
| | |
総変化 | $ | 93 | | $ | 199 | |
ベルの2024年第2四半期の収益は、2023年の第2四半期と比較して9,300万ドル(13%)増加しました。これは、取引量と構成が7,500万ドルの増加と、1,800万ドルの価格設定の増加を反映しています。量と構成には、主にFLRAAプログラムに関連して軍事量が1億400万ドル増加したことが含まれ、V-22プログラムの量の減少により一部相殺されました。2024年の第2四半期に32機の商用ヘリコプターを納入したため、2023年の第2四半期には35機の商用ヘリコプターを納入したため、商業用量と構成は2,900万ドル減少しました。
ベルの2024年上半期の収益は、2023年上半期と比較して1億9,900万ドル(15%)増加しました。これは、取引量と構成が1億6,400万ドルの増加と、3,500万ドルの価格設定の増加を反映しています。量と構成には、主にFLRAAプログラムに関連する1億9,900万ドルの軍事量の増加が含まれていましたが、V-22プログラムの量の減少によって一部相殺されました。2023年上半期の57機の商用ヘリコプターと比較して、2024年上半期に50機の商用ヘリコプターを納入したため、商業用ボリュームとミックスは3,500万ドル減少しました。
ベルの営業費用は、主に上記の取引量と構成の増加により、2024年の第2四半期と上半期にそれぞれ7,600万ドル、12%、1億6,200万ドル(14%)増加しました。
ベルセグメントの利益
以下の要因が、当期のベルのセグメント利益の変化の一因となりました。
| | | | | | | | |
(百万単位) | 2024 第 2 四半期 対 2023 第 2 四半期 | ティード 2024 対 株式会社 2023 |
パフォーマンス | $ | 39 | | $ | 69 | |
価格設定、インフレ率を差し引いたもの | 1 | | 5 | |
ボリュームとミックス | (23) | | (37) | |
総変化 | $ | 17 | | $ | 37 | |
ベルのセグメント利益は、2023年の第2四半期と比較して2024年第2四半期に1,700万ドル(26%)増加しました。これは主に、3,900万ドルの業績による好影響によるものですが、期間に販売された製品とサービスの組み合わせを反映した販売量と構成の減少によって一部相殺されました。
ベルのセグメント利益は、2023年上半期と比較して2024年上半期に3,700万ドル(30%)増加しました。これは主に、6,900万ドルの業績による好影響によるものですが、期間に販売された製品とサービスの組み合わせを反映した販売量と構成の減少によって一部相殺されました。
2024年の第2四半期と上半期には、研究開発費がそれぞれ4,500万ドルと5,500万ドル削減されたことが業績に好影響を及ぼしました。これは主に、フューチャーアタック偵察機プログラムの終了によるものです。
テキストロンシステムズ
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | | 6 か月間終了 | |
(百万ドル) | 6月29日、 2024 | 7月1日 2023 | % 変更 | 6月29日、 2024 | 7月1日 2023 | % 変更 |
収入 | $ | 323 | | $ | 306 | | 6% | $ | 629 | | $ | 612 | | 3% |
営業経費 | 288 | | 269 | | 7% | 556 | | 541 | | 3% |
セグメント利益 | $ | 35 | | $ | 37 | | (5)% | $ | 73 | | $ | 71 | | 3% |
利益率 | 10.8% | 12.1% | | 11.6% | 11.6% | |
テキストロンシステムの収益と営業経費
以下の要因が、当期のテキストロン・システムズの収益の変化の一因となりました。
| | | | | | | | |
(百万単位) | 2024 第 2 四半期 対 2023 第 2 四半期 | ティード 2024 対 株式会社 2023 |
| | |
ボリューム | $ | 14 | | $ | 10 | |
価格設定 | 3 | | 7 | |
総変化 | $ | 17 | | $ | 17 | |
テキストロン・システムズの収益は、主に取引量の増加により、2024年の第2四半期と上半期にそれぞれ1,700万ドル、6%、1,700万ドル(3%)増加しました。
テキストロン・システムズの営業費用は、主に取引量の増加により、2024年の第2四半期と上半期にそれぞれ1900万ドル、7%、1,500万ドル(3%)増加しました。
テキストロン・システムズセグメントの利益
以下の要因が、当期のテキストロンシステムズのセグメント利益の変化の一因となりました。
| | | | | | | | |
(百万単位) | 2024 第 2 四半期 対 2023 第 2 四半期 | ティード 2024 対 株式会社 2023 |
価格設定、インフレ率を差し引いたもの | $ | 1 | | $ | 3 | |
ボリュームとミックス | — | | 1 | |
パフォーマンス | (3) | | (2) | |
総変化 | $ | (2) | | $ | 2 | |
テキストロン・システムズのセグメント利益は、主に業績による不利な影響により、2024年の第2四半期に2023年の第2四半期と比較して200万ドル(5%)減少しました。
テキストロン・システムズのセグメント利益は、2023年上半期と比較して2024年上半期に200万ドル(3%)増加しました。これは主に、インフレを差し引いた価格設定の上昇を反映しています。
工業用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | | 6 か月間終了 | |
(百万ドル) | 6月29日、 2024 | 7月1日 2023 | % 変更 | 6月29日、 2024 | 7月1日 2023 | % 変更 |
収益: | | | | | | |
コーテックス | $ | 492 | | $ | 523 | | (6)% | $ | 980 | | $ | 1,011 | | (3)% |
特殊車両 | 422 | | 503 | | (16)% | 826 | | 947 | | (13)% |
総収入 | 914 | | 1,026 | | (11)% | 1,806 | | 1,958 | | (8)% |
営業経費 | 872 | | 947 | | (8)% | 1,735 | | 1,838 | | (6)% |
セグメント利益 | $ | 42 | | $ | 79 | | (47)% | $ | 71 | | $ | 120 | | (41)% |
利益率 | 4.6% | 7.7% | | 3.9% | 6.1% | |
産業収益と営業経費
以下の要因が、当期のインダストリアルの収益の変化に寄与しました。
| | | | | | | | |
(百万単位) | 2024 第 2 四半期 対 2023 第 2 四半期 | ティード 2024 対 株式会社 2023 |
ボリュームとミックス | $ | (119) | | $ | (170) | |
外国為替 | (6) | | (11) | |
価格設定 | 13 | | 29 | |
総変化 | $ | (112) | | $ | (152) | |
2024年の第2四半期の産業部門の収益は、2023年の第2四半期と比較して1億1,200万ドル、11%減少しました。これは主に、主に特殊車両製品ラインの販売台数および構成が1億1900万ドルの減少によるものです。
産業セグメントの収益は、2023年上半期と比較して2024年上半期に1億5200万ドル(8%)減少しました。これは主に、主に特殊車両製品ラインの販売台数および車種構成が1億7000万ドルの減少によるものですが、このセグメントでの2,900万ドルの価格上昇によって一部相殺されました。
産業部門の営業費用は、2023年の同時期と比較して、2024年の第2四半期と上半期にそれぞれ7,500万ドル、8%、1億300万ドル(6%)減少しました。これは主に、上記の販売量と構成の減少の影響を反映しています。
産業セグメントの利益
以下の要因が、当期のインダストリアルのセグメント利益の変化に寄与しました。
| | | | | | | | |
(百万単位) | 2024 第 2 四半期 対 2023 第 2 四半期 | ティード 2024 対 株式会社 2023 |
ボリュームとミックス | $ | (30) | | $ | (44) | |
パフォーマンス | (5) | | (5) | |
外国為替 | — | | (1) | |
価格設定、インフレ率を差し引いたもの | (2) | | 1 | |
総変化 | $ | (37) | | $ | (49) | |
産業セグメントのセグメント利益は、2024年の第2四半期と上半期に、2023年の同時期と比較して3,700万ドル(47%)、4,900万ドル(41%)減少しました。これは主に、上記の取引量と構成の減少によるものです。
テキストロン航空
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | | 6 か月間終了 | |
(百万ドル) | 6月29日、 2024 | 7月1日 2023 | % 変更 | 6月29日、 2024 | 7月1日 2023 | % 変更 |
収入 | $ | 9 | | $ | 11 | | (18)% | $ | 16 | | $ | 15 | | 7% |
営業経費 | 27 | | 23 | | 17% | 52 | | 36 | | 44% |
セグメント損失 | $ | (18) | | $ | (12) | | 50% | $ | (36) | | $ | (21) | | 71% |
| | | | | | |
テキストトロン航空の収益と運営費
以下の要因が、当期のテキストロン航空の収益の変化の一因となりました。
| | | | | | | | |
(百万単位) | 2024 第 2 四半期 対 2023 第 2 四半期 | ティード 2024 対 株式会社 2023 |
ボリュームとミックス | $ | (4) | | $ | (2) | |
| | |
その他 | 2 | | 3 | |
総変化 | $ | (2) | | $ | 1 | |
テキストロン航空セグメントの収益は、2023年の第2四半期と比較して2024年第2四半期に200万ドル(18%)減少しました。これは主に、販売量と構成が減少したことを反映しています。
Textron eAviationの営業費用は、主に研究開発費の増加に関連して、2024年の第2四半期と上半期にそれぞれ400万ドルと1,600万ドル増加しました。これは2023年の同時期と比較してです。
テキストトロン航空セグメントの損失
以下の要因が、当期のTextron eAviationのセグメント損失の変化の一因となりました。
| | | | | | | | |
(百万単位) | 2024 第 2 四半期 対 2023 第 2 四半期 | ティード 2024 対 株式会社 2023 |
パフォーマンスとその他 | $ | (4) | | $ | (14) | |
ボリュームとミックス | (2) | | (1) | |
総変化 | $ | (6) | | $ | (15) | |
テキストロン航空のセグメント損失は、2024年の第2四半期と上半期に、2023年の同時期と比較してそれぞれ600万ドルと1,500万ドル増加しました。2024年上半期の増加は、主に研究開発費の上昇を反映して、業績などによる不利な影響によるものでした。
金融
| | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | 6 か月間終了 |
(百万単位) | 6月29日、 2024 | 7月1日 2023 | 6月29日、 2024 | 7月1日 2023 |
収入 | $ | 12 | | $ | 18 | | $ | 27 | | $ | 30 | |
セグメント利益 | 7 | | 12 | | 25 | | 20 | |
金融セグメントの収益は、2024年の第2四半期と上半期に、2023年の同時期と比較してそれぞれ600万ドルと300万ドル減少しました。セグメント利益は、2023年の同時期と比較して、2024年の第2四半期に500万ドル減少し、2024年上半期には500万ドル増加しました。2024年上半期のセグメント利益の増加は、主に、ある顧客関係に関連して以前に償却された金額が800万ドル回収されたことによるものです。次の表は、金融売掛金に関連する金融セグメントの信用実績に関する情報を反映しています。
| | | | | | | | |
(百万ドル) | 6月29日、 2024 | 12月30日 2023 |
金融債権 | $ | 605 | | $ | 609 | |
信用損失引当金 | 20 | | 24 | |
金融売掛金に対する信用損失引当金の比率 | 3.31% | 3.94% |
未払金の売掛金 | 14 | | 15 | |
未払金売掛金と金融売掛金の比率 | 2.31% | 2.46% |
60日以上の契約上の延滞 | 3 | | 4 | |
金融債権に占める60日以上の契約延滞の割合 | 0.50% | 0.66% |
当社の推定担保価値が未払いのローン金額を大幅に上回っているため、当社の信用損失引当金はこれらのローンのリスクを十分にカバーしていると考えています。主要なポートフォリオ品質指標は、連結財務諸表の注記2で説明されています。
流動性と資本資源
私たちの資金調達は、2つの別々の借入グループを通じて行われています。製造グループは、テキストロンと、テキストロン航空、ベル、テキストロンシステム、インダストリアルおよびテキストロン航空の各セグメントで事業を展開する過半数出資の子会社と連結されています。ファイナンスグループはファイナンスセグメントでもあり、テキストロンファイナンシャルコーポレーションとその連結子会社で構成されています。このフレームワークは、財務グループを分離することで借入力を高めるために設計されました。当社の製造グループの事業には、有形財やサービスの開発、生産、提供が含まれ、財務グループは金融サービスを提供しています。各借入グループの活動には根本的な違いがあるため、投資家、格付け機関、アナリストは、各グループの業績を評価するために異なる指標を使用しています。これらの評価を支援するために、各借入グループの貸借対照表とキャッシュフロー情報を連結財務諸表に表示しています。
当社の流動性を評価する際に使用される重要な情報を以下に要約します。
| | | | | | | | |
(百万ドル) | 6月29日、 2024 | 12月30日 2023 |
製造グループ | | |
現金および同等物 | $ | 1,345 | | $ | 2,121 | |
債務 | 3,241 | | 3,526 | |
株主資本 | 6,852 | | 6,987 | |
資本(負債と株主資本) | 10,093% | | 10,513 | |
資本に対する純負債(現金および同等物を差し引いたもの) | 22% | 17% |
負債から資本への負債 | 32% | 34% |
財務グループ | | |
現金および同等物 | $ | 66 | | $ | 60 | |
債務 | 342 | | 348 | |
資本に対する負債と資本に対する純負債の計算は、当社の資本構造を支えるために実施されているデットファイナンス(つまり、レバレッジ)のレベルを要約し、レバレッジをさらに高める能力を示すのに役立つ指標となるため、有用な指標であると考えています。既存の現金残高、製造事業から生み出されると予想される現金、および既存のクレジットファシリティの利用可能性に基づいて、ニーズを満たすのに十分な現金があると予想しています。
クレジットファシリティとその他の資本源
テキストロンには、元本総額10億ドルのシニア無担保リボルビング・クレジット・ファシリティがあり、そのうち1億ドルは信用状の発行に充てられています。追加の貸し手を指定するか、既存の貸し手がコミットメントを増やすことに同意することで、ファシリティに基づくコミットメントの総額を最大13億ドルまで増やすことができます。このファシリティは2027年10月に失効し、ファシリティに基づくコミットメントの大半を占める貸し手の同意を得て、当社の選択により1年間の延長を2回提供します。2024年6月29日と2023年12月30日の時点で、ファシリティから借入された金額はなく、ファシリティの下で900万ドルの未払いの信用状が発行されていました。
また、証券取引委員会に提出された有効な登録届出書も保管しています。これにより、公的債務やその他の証券を無制限に発行することができます。2024年3月1日、私たちは2024年3月に発行予定の3億5000万ドルの 4.30% 紙幣を返済しました。
製造グループのキャッシュフロー
連結キャッシュフロー計算書に記載されている製造グループのキャッシュフローの概要は次のとおりです。
| | | | | | | | |
| 6 か月間終了 |
(百万単位) | 6月29日、 2024 | 7月1日 2023 |
営業活動 | $ | 353 | | $ | 467 | |
投資活動 | (124) | | (107) | |
資金調達活動 | (994) | | (635) | |
2024年上半期には、継続事業の営業活動によるキャッシュフローは、主に運転資本の変化により、2023年上半期の4億6,700万ドルから1億1,400万ドル減少して3億5,300万ドルになりました。
投資活動に使用されたキャッシュフローには、2024年上半期と2023年上半期の資本支出がそれぞれ1億4000万ドルと1億4500万ドルでしたが、企業所有の生命保険契約からの純収入はそれぞれ2,600万ドルと3,800万ドルによって一部相殺されました。
2024年上半期の財務活動に使用されたキャッシュフローには、当社の普通株式を合計770万株買い戻すために支払われた6億7,500万ドルの現金と、3億5,900万ドルの長期債務の支払いが含まれていました。2023年上半期の財務活動に使用されたキャッシュフローには、当社の普通株式を合計940万株買い戻すために支払われた6億5000万ドルの現金が含まれていました。
財務グループのキャッシュフロー
連結キャッシュフロー計算書に記載されている財務グループのキャッシュフローの概要は次のとおりです。
| | | | | | | | |
| 6 か月間終了 |
(百万単位) | 6月29日、 2024 | 7月1日 2023 |
営業活動 | $ | 1 | | $ | 8 | |
投資活動 | 20 | | 6 | |
資金調達活動 | (15) | | (31) | |
財務グループの投資活動によるキャッシュフローには、2024年上半期と2023年上半期の合計7,800万ドルと6,700万ドルの金融売掛金の回収が含まれ、それぞれ5,800万ドルと6,300万ドルの金融売掛金の回収によって一部相殺されました。2024年と2023年の上半期の財務活動には、それぞれ1,500万ドルと3,100万ドルの長期債務とノンリコース債務の支払いが含まれていました。
連結キャッシュフロー
借入グループ間の活動終了後の連結キャッシュフローの要約は以下のとおりです。
| | | | | | | | |
| 6 か月間終了 |
(百万単位) | 6月29日、 2024 | 7月1日 2023 |
営業活動 | $ | 361 | | $ | 460 | |
投資活動 | (111) | | (86) | |
資金調達活動 | (1,009) | | (666) | |
2024年上半期には、継続事業の営業活動によるキャッシュフローは、2023年上半期の4億6,000万ドルから9,900万ドル減少して3億6,100万ドルになりました。これは主に運転資本の変化によるもので、キャプティブファイナンス活動からの純キャッシュインフロー2,200万ドルによって一部相殺されました。
投資活動に使用されたキャッシュフローには、2024年上半期と2023年上半期の資本支出がそれぞれ1億4000万ドルと1億4500万ドルでしたが、企業所有の生命保険契約からの純収入はそれぞれ2,600万ドルと3,800万ドルによって一部相殺されました。
2024年上半期の財務活動に使用されたキャッシュフローには、発行済み普通株式の買い戻しに支払われた6億7,500万ドルの現金と、長期債務の支払いとして3億7,400万ドルが含まれていました。2023年上半期の財務活動に使用されたキャッシュフローには、発行済み普通株式の買い戻しに支払われた6億5000万ドルの現金が含まれていました。
キャプティブファイナンスとその他の会社間取引
ファイナンスグループは、主に製造グループが製造した新品および中古のテキストロンアビエーション航空機とベルヘリコプターの購入者に資金を提供します。キャプティブファイナンスとも呼ばれます。連結キャッシュフロー計算書では、顧客から受け取った現金は、第三者から受け取ったときに営業活動として反映されます。ただし、個別の借入グループに提供されるキャッシュフロー情報には、キャプティブファイナンス活動に関連するキャッシュフローが各グループの事業に基づいて反映されています。たとえば、製品が製造グループによって顧客に販売され、財務グループによって資金調達された場合、金融売掛金の発生源は、財務グループのキャッシュフロー計算書にキャッシュアウトフローとして投資活動に記録されます。一方、製造グループのキャッシュフロー計算書では、顧客に代わって財務グループから受け取った現金は、営業キャッシュフローにキャッシュインフローとして記録されます。現金は2つの借入グループ間で送金されますが、元の借入時点では連結キャッシュフローには現金取引は報告されていません
資金調達。これらのキャプティブファイナンス活動は、すべての重要な会社間取引とともに、連結キャッシュフロー計算書から再分類されるか、削除されます。
連結キャッシュフロー計算書に含まれる再分類調整の概要は次のとおりです。
| | | | | | | | |
| 6 か月間終了 |
(百万単位) | 6月29日、 2024 | 7月1日 2023 |
投資活動から営業活動への再分類調整: | | |
顧客から受け取った現金 | $ | 47 | | $ | 48 | |
製造グループの在庫販売のための金融売掛金オリジネーション | (40) | | (63) | |
| | |
| | |
| | |
| | |
投資活動から営業活動への総再分類調整 | $ | 7 | | $ | (15) | |
重要な会計見積もりの更新
当社の連結財務諸表は、米国で一般に認められている会計原則に従って作成されており、財務諸表に報告される金額に影響する見積もりと仮定を行う必要があります。当社の財政状態と経営成績の描写にとって最も重要であると当社が考える会計上の見積もりは、2023年12月30日に終了した年度のフォーム10-kの年次報告書の項目7に報告されています。次のセクションでは、年末の開示の最新情報を提供します。
収益認識
当社の収益のかなりの部分は、航空宇宙および防衛製品および関連サービスの設計、開発、製造、または改造に関する、米国政府が後援する対外軍事販売プログラムに基づくものを含む、米国政府との長期契約に関連しています。私たちは通常、これらの契約の進捗状況を測定するためにコスト対コスト法を使用します。これは、契約で費用が発生したときに起こる顧客への支配権の移転を最もよく表しているからです。この措置では、履行義務の完了時の推定費用に対するこれまでに発生した費用の比率に基づいて、完了に向けた進捗の程度が測定され、収益は発生した費用に比例して記録されます。
予想される総費用の見積もりや契約の取引価格の変動は、通常、当社の利益計上率に影響します。これらの変更が契約の当社の収益計上率に与える影響を認識するために、累積キャッチアップ法を採用しています。この方法では、利益調整が契約に及ぼす当初からの影響は、調整が確認された期間に認識されます。累積的なキャッチアップ調整が前期に認識したセグメント利益に与える影響を以下に示します。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | 6 か月間終了 |
(百万単位) | 6月29日、 2024 | 7月1日 2023 | 6月29日、 2024 | 7月1日 2023 |
非常に好意的です | $ | 29 | | $ | 24 | | $ | 72 | | $ | 49 | |
ひどく不利です | (11) | | (14) | | (41) | | (31) | |
正味調整 | $ | 18 | | $ | 10 | | $ | 31 | | $ | 18 | |
将来の見通しに関する情報
フォーム10-Qのこの四半期報告書の特定の記述や、当社が随時行うその他の口頭および書面による記述は、1995年の民間証券訴訟改革法の意味における「将来の見通しに関する記述」です。これらの将来の見通しに関する記述には、戦略、目標、見通し、その他の非歴史的事項、またはプロジェクトの収益、収益、収益、収益またはその他の財務指標を説明するものがあり、「信じる」、「期待する」、「予測する」、「意図」、「計画」、「見積もり」、「ガイダンス」、「プロジェクト」、「目標」、「可能性」、「意志」、「すべき」、「できる」などの言葉が含まれることがよくあります。将来の見通しに関する記述を識別するための「可能性が高い」または「かもしれない」および同様の表現。これらの記述は単なる予測であり、既知および未知のリスク、不確実性、および実際の結果がそのような将来の見通しに関する記述で表明または暗示されているものと大きく異なる原因となる可能性のあるその他の要因が含まれています。これらの不確実性を考えると、これらの将来の見通しに関する記述に過度に依存するべきではありません。将来の見通しに関する記述は、作成された日付の時点でのみ述べられており、当社は将来の見通しに関する記述を更新または改訂する義務を負いません。2023年次報告書のフォーム10-kの「リスク要因」に記載されている要因に加えて、実際の結果が過去および将来の予測結果と大きく異なる可能性がある要因には次のものがあります。
•米国政府がその活動に資金を提供したり、債務を支払ったりする能力の中断。
•米国政府の防衛予算の優先順位の変更または削減(海外での軍事作戦に関連するものを含む)
•予想どおりに業績を上げ、米国政府との契約に基づいてコストを管理する当社の能力。
•米国政府の便宜のため、または当社が履行しなかった場合、適用される調達および会計方針を変更するため、あるいは特定の状況下では、支払いを差し控えたり、将来の契約授与を受ける資格のある請負業者としての当社を一時停止または禁止したりする米国政府の能力。
•外国の軍事資金の優先順位または予算の制約と決定の変更、または軍事および商業製品の輸出入に関する政府の規制や政策の変更。
•世界経済のボラティリティや、当社製品の需要に悪影響を及ぼす世界的な政治情勢の変化。
•金利や為替レートの変動とインフレ圧力。
•世界各地に施設を設立して維持すること、新興市場国を含む国際ビジネスに関連して合弁パートナー、下請け業者、サプライヤー、代表者、コンサルタント、その他のビジネスパートナーに頼ることなど、当社の国際ビジネスに関連するリスク。
•当社の金融部門がポートフォリオ・クレジットの質を維持する能力、または売掛金の価値を最大限に引き出す能力。
•主要なサプライヤーまたは下請業者の業績問題。
•当社の事業または当社製品に対する需要に影響を与える、国内外の立法または規制措置。
•コストを管理し、さまざまなコスト削減活動を成功裏に実施する当社の能力。
•新製品の開発のための研究開発投資の有効性、または重要な新製品やプログラムの立ち上げに関連する予期せぬ費用。
•新製品の発売時期または新しい航空機製品の認証のタイミング。
•新製品の導入や、お客様が望む機能や技術を備えたアップグレードにおいて、競合他社と歩調を合わせる当社の能力。
•年金制度の前提条件と将来の拠出金。
•当社が事業を展開する市場における需要の軟調さまたはボラティリティ。
•資産や機密情報の不正流用、データの破損、業務の中断などのサイバーセキュリティの脅威。
•買収した事業の統合に関連する難しさまたは予想外の費用。
•買収が計画どおりに進まないリスク。たとえば、買収した企業が収益や利益の予測を達成できないリスクを含みます。
•税法の変更の影響。
•パンデミック、自然災害、戦争行為、ストライキ、テロ、社会不安、その他の社会的または政治的状況などの予期しない出来事により、当社の事業およびサプライヤー、顧客、その他のビジネスパートナーの事業が中断されるリスク。そして
•事業の成功に必要な高度なスキルを持つ人材を雇用し、維持する当社の事業の能力。
アイテム 3.市場リスクに関する定量的・質的開示
2024年6月29日に終了した会計四半期には、市場リスクへのエクスポージャーに大きな変化はありませんでした。当社が市場リスクにさらされることについての議論については、項目7Aを参照してください。フォーム10-kのテキストロンの2023年次報告書に含まれる市場リスクに関する量的および質的開示。
アイテム 4.統制と手続き
2024年6月29日現在の開示管理と手続きの有効性を評価しました。評価は、会長、社長兼最高経営責任者(CEO)と執行副社長兼最高財務責任者(CFO)の監督の下、各事業セグメントと主要な企業機能の上級管理職の参加を得て行われました。この評価に基づいて、CEOとCFOは、2024年6月29日現在、当社の開示管理と手続きは運用されており、有効であると結論付けました。
2024年6月29日に終了した会計四半期中に、財務報告に対する当社の内部統制に重大な影響を及ぼした、または財務報告に対する内部統制に重大な影響を与える可能性がかなり高い変更はありませんでした。
第二部その他の情報
アイテム 2.持分証券の未登録売却および収益の使用
以下は、改正された1934年の証券取引法のセクション12に従って登録された2024年第2四半期の株式の買戻しに関する情報です。
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期間(千株) | 合計 の数 株式 購入しました* | 平均価格 一株あたりの支払額 (除く 手数料) | の合計数 として購入した株式 パブリックの一部 発表された計画* | [最大] 株式数 それはまだかもしれません で購入 プラン |
2024年3月31日 — 2024年5月4日 | 1,225 | | $ | 89.76 | | 1,225 | | 23,676 | |
2024年5月5日 — 2024年6月1日 | 1,625 | | 87.37 | | 1,625 | | 22,051 | |
2024年6月2日 — 2024年6月29日 | 1,225 | | 86.09 | | 1,225 | | 20,826 | |
合計 | 4,075 | | $ | 87.70 | | 4,075 | | |
* これらの株式は、2023年7月24日に当社の取締役会によって承認された、最大3500万株のテキストロン普通株式の買戻しを承認する計画に従って購入されました。この自社株買い計画には有効期限がありません。
アイテム 5.その他の情報
(c) 当社の取締役または執行役員の誰も「ルール10b5-1取引契約」を採用または終了しませんでした。または 採用された または 終了しました 2024年6月29日に終了した四半期の「ルール外の10b5-1取引契約」(このような用語は規則S-Kの項目408で定義されています)。
アイテム 6.展示品
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10.1 | テキストロン株式会社 2024年長期インセンティブプラン |
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10.2 | 2024年長期インセンティブプランに基づく非従業員取締役に対する株式決済制限付株式ユニット(配当同等物を含む)付与契約の形式 |
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31.1 | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に基づく最高経営責任者の認定 |
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31.2 | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に基づく最高財務責任者の認定 |
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32.1 | 2002年のサーベンス・オクスリー法の第906条に従って採択された、18 U.S.C. 1350に基づく最高経営責任者の資格 |
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32.2 | 2002年のサーベンス・オクスリー法の第906条に従って採択された、18 U.S.C. 1350に基づく最高財務責任者の認定 |
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101 | XBRL(拡張ビジネス報告言語)でフォーマットされた、2024年6月29日に終了した四半期期間のテキストロン社のフォーム10-Qの四半期報告書からの次の資料は、(i)連結営業報告書、(ii)連結包括利益計算書、(iii)連結貸借対照表、(iv)連結キャッシュフロー計算書、(v)連結財務諸表の注記です。 |
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104 | 表紙インタラクティブデータファイル(インラインXBRLとしてフォーマットされ、別紙101に含まれています)。 |
署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は、正式に承認された署名者に、登録者に代わってこの報告書に署名してもらいました。
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| | | テキストロン株式会社 |
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日付: | 2024年7月30日 | | /s/ マーク・S・バンフォード |
| | | マーク・S・バンフォード 副社長兼コーポレートコントローラー (最高会計責任者) |