資料 31.1.3

 

認証する

 

リチャード · C · 。レガー、証明してください。

 

1. CenterPoint Energy Resources Corp. のフォーム 10—Q の四半期報告書をレビューしました。

 

2.私の知る限り、本報告書は、重大な事実の不真実な陳述を含まず、そのような陳述がなされた状況に応じて陳述するために必要な重大な事実を見落としておらず、本報告に関連する期間に誤解性がない

 

3.登録者は、本報告書に含まれる財務報告書、および他の財務情報に基づいて、本報告に記載されている間の財務状況、経営成果、およびキャッシュフローが様々な点で公平である

 

4. 登録者の他の認証役員および私は、登録者のための開示管理および手順 （ 取引法規則 13 a — 15 （ e ） および 15 d — 15 （ e ） で定義されているように ） および財務報告に関する内部管理 （ 取引法規則 13 a — 15 （ f ） および 15 d — 15 （ f ） で定義されているように ） を確立および維持する責任があります。

(A)登録者(その連結子会社を含む)に関連する重要な情報が、特に本報告書の作成中に、これらのエンティティ内の他の人によって通知されることを確実にするために、そのような開示制御およびプログラムが設計されているか、またはそのような開示制御およびプログラムが、私たちの監督の下で設計されていること

(B)財務報告の信頼性および公認会計原則に従って外部財務諸表を作成する合理的な保証を提供するために、このような財務報告の内部統制を設計するか、またはこのような財務報告の内部統制を我々の監督の下で設計すること

(C)登録者の開示制御およびプログラムの有効性を評価し、本報告では、この評価に基づいて、本報告に係る期間終了までの開示制御およびプログラムの有効性についての結論を提示する

(D)登録者の財務報告に対する内部統制が、登録者の最近の財政四半期(年間報告の場合、登録者の第4四半期)の間に発生した任意の変化が、登録者の財務報告の内部統制に重大な影響を与えるか、またはそれに重大な影響を与える可能性があることを本報告に開示する

 

5. 登録者の他の認証役員と私は、財務報告に関する内部統制の最新の評価に基づき、登録者の監査役および登録者の取締役会監査委員会 （ または同等の機能を果たす者 ） に対して、次のように開示しました。

(A)財務報告の内部統制の設計または動作において、登録者の財務情報を記録、処理、集約および報告する能力に合理的に悪影響を及ぼす可能性のあるすべての重大な欠陥および重大な弱点；

(B)経営者又は登録者の財務報告内部統制において重要な役割を果たす他の従業員に関するいかなる詐欺行為も、重大であるか否かにかかわらず。

 

日時： 2024 年 7 月 30 日