米国

証券取引委員会

ワシントンD.C. 20549

フォーム 10-Q

四半期終了時 2024年6月30日に

または

_______から_______への移行期間

コミッションファイル番号 001-03492

(憲章に明記されている登録者の正確な名前)

(281) 871-2699

(登録者の電話番号、市外局番を含む)

同法第12条 (b) に従って登録された証券：

登録者が（1）1934年の証券取引法のセクション13または15（d）によって提出が義務付けられているすべての報告を過去12か月間（または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間）提出したかどうか、および（2）過去90日間にそのような提出要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。☒ はい☐ いいえ

登録者が、過去12か月間（または登録者がそのようなファイルを提出する必要があったほど短い期間）に、規則S-tの規則405（この章の§232.405）に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。☒ はい☐ いいえ

登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、および「新興成長企業」の定義を参照してください。

新興成長企業の場合は、登録者が取引法のセクション13（a）に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。☐

登録者がシェル会社（取引法の規則12b-2で定義されている）であるかどうかをチェックマークで示してください。

☐はい ☒ いいえ

2024年7月22日の時点で、 882,828,515 ハリバートン社の普通株式、1株あたり額面2.50ドル、発行済みです。

ハリバートン・カンパニー

索引

第I部。財務情報

アイテム 1.財務諸表

ハリバートン・カンパニー

要約連結営業報告書

(未監査)

ハリバートン・カンパニー

要約連結包括利益計算書

(未監査)

ハリバートン・カンパニー

要約連結貸借対照表

(未監査)

ハリバートン・カンパニー

要約連結財務諸表の注記

(未監査)

ノート 1. プレゼンテーションの基礎

ノート 2. 事業セグメント情報

ノート 3. 収入

ノート 4. インベントリ

ノート 5. 買掛金

ノート 6. 所得税

ノート 7. 株主資本

ノート 8. コミットメントと不測の事態

ノート 9. 一株当たりの利益

ノート 10. 金融商品の公正価値

ノート 11. 後続イベント

アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析

経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析は、「項目1」に含まれる要約された連結財務諸表と併せて読む必要があります。ここに含まれる「財務諸表」。

経営陣の概要

組織

私たちは、エネルギー業界に製品とサービスを提供する世界最大のプロバイダーの1つです。私たちは、炭化水素の位置特定や地質データの管理から、掘削や地層評価、井戸の建設と完成、資産の耐用期間中の生産の最適化まで、貯水池のライフサイクル全体を通じてお客様が資産価値を最大化できるよう支援します。当社の事業における活動レベルは、大手、国立、独立系の石油・天然ガス会社による上流の探査、開発、生産プログラムへの支出の影響を大きく受けます。私たちは、完成・生産セグメントと掘削・評価セグメントの2つのセグメントで業績を報告しています。

•完成と生産では、セメント、刺激、特殊化学品、介入、圧力制御、人工リフト、および完成品とサービスを提供します。このセグメントは、人工リフト、セメンティング、完成工具、マルチケム、パイプラインおよびプロセスサービス、生産強化、生産ソリューションで構成されています。

•掘削と評価は、お客様が井戸建設活動のモデル化、測定、掘削、掘削、最適化を可能にする、油田と貯留層のモデリング、掘削、流体、評価、正確な坑口配置のソリューションを提供します。このセグメントは、バロイド、ドリルビットとサービス、ハリバートンプロジェクトマネジメント、ランドマークソフトウェアとサービス、スペリードリリング、テストとサブシー、ワイヤーラインとパーフォレーティングで構成されています。

当社セグメントの事業運営は、北米、ラテンアメリカ、ヨーロッパ/アフリカ/CIS、中東/アジアの4つの主要地域を中心に組織されています。私たちはさまざまな場所で製造事業を行っていますが、その中で最も重要なのは米国、マレーシア、シンガポール、英国です。約49,000人の従業員を擁し、世界70か国以上で事業を展開しています。本社はテキサス州ヒューストンにあります。

私たちの価値提案は、お客様の資産価値を最大化するために、協力してソリューションを設計することです。私たちは、効率を高め、回収率を高め、生産を最大化する技術とサービスをお客様に提供することにより、株主の皆様に堅調なキャッシュフローとリターンを実現するよう努めています。私たちの戦略的優先事項は以下のとおりです。

-国際：最高の収益機会に資本を配分し、オンショア市場とオフショア市場の両方で国際的な成長を促進してください。

-北米：とりわけ、当社のプレミアム低排出ゼウス電気破砕システムと、自動化されたインテリジェントな破砕技術を活用して、より良い価格設定と効率の向上により利益率を高めることで、価値を最大化します。

-デジタル：社内とお客様の両方で、デジタル技術と自動化技術の展開と統合を通じて、差別化と効率化を引き続き推進してください。

-資本効率：製造および保守コストを削減し、機器の移動方法や市場機会への対応方法を改善する技術の進歩とプロセスの変更に焦点を当てながら、資本支出を収益の約 6% に維持します。

-株主還元：配当と自社株買いを通じて、年間フリーキャッシュフローの50％以上を株主に還元します。

-持続可能性とエネルギーミックスの移行：続けて：

• Halliburton Labsの参加者を活用して、エネルギーミックスへの移行におけるバリューチェーンの発展についての洞察を得てください。

• お客様のビジネスの二酸化炭素排出量を減らすのに役立つソリューションを開発して展開します。

• 排出量を削減するための技術とソリューションを開発します。そして

• 二酸化炭素の回収、利用、貯蔵、水素、地熱プロジェクトにグローバルに参加してください。

次のグラフは、2024年6月30日までの3か月間の2つの事業セグメントと4つの主要地域間の収益配分を示しています。

市場の状況

需要の増加とOPEC+の生産削減により石油市場が引き締まったため、2024年の第2四半期に石油価格は上昇しました。インフレ圧力の緩和によりマクロ経済の不確実性は低下しましたが、貿易の緊張や中東の地政学的不安、ロシアとウクライナの紛争に関連するリスクは、石油・天然ガス市場のボラティリティの主な原因であり続けています。

2024年の第2四半期に、石油盆地とガス盆地の両方が減少したため、米国のアクティブなリグ数は2022年の第1四半期以来の最低水準まで減少しました。国際リグの数は、2024年の第1四半期に連続して増加した後、ラテンアメリカ、中東、アフリカに牽引されて2024年の第1四半期から2024年の第2四半期に減少しました。

世界的には、特定の原材料の供給に関するサプライチェーンのリードタイムの延長による影響を受け続けています。私たちは市場動向を監視し、グローバル調達におけるスケールメリット、技術の変更、効率的な調達慣行を通じてコストへの影響を軽減するよう努めています。また、主に化学品、セメント、物流コストに関連するインフレによるコスト増加の影響を受けていますが、一般的にはそれらの増加の多くをお客様に転嫁するよう努めており、事業への影響を最小限に抑える効果的なソリューションがあると考えています。

財務結果

次のグラフは、2023年と2024年の第2四半期の各事業セグメントの収益と営業利益率を示しています。

2024年の第2四半期には、会社の総収益は58億ドルで、2023年の第2四半期と比べて横ばいでした。2024年第2四半期の営業利益は10億ドルで、2023年の第2四半期と比較して2％増加したと報告しました。当社の完成および生産部門の収益は、2023年の第2四半期と比較して、2024年の第2四半期に2％減少しました。収益の減少は、主に米国の陸地での圧力ポンプサービスの減少によるもので、東半球での完成工具の売上の改善によって一部相殺されました。このセグメントの営業利益は、圧力ポンプサービスと完成工具販売の国際活動の伸びにより増加しました。

当社の掘削および評価部門の収益は、主に米国の土地と中東での掘削サービスの増加と、ラテンアメリカと中東での試験サービスの改善により、2024年の第2四半期に2023年の第2四半期と比較して5％増加しました。これらの改善を部分的に相殺したのは、アフリカでの掘削関連サービスの減少でした。

北米の売上高は、2023年の第2四半期と比較して、2024年の第2四半期に8％減少しました。この減少は主に、米国陸地における圧力ポンプサービスの減少と人工リフト活動の減少によるものです。これらの減少を部分的に相殺したのは、メキシコ湾での完成工具の売上の増加と、米国の土地での掘削サービスの増加でした。

国際的には、2024年第2四半期の収益は、2023年の第2四半期と比較して8％増加しました。これは主に、地域での圧力ポンプサービスの改善と井戸介入サービスの増加、および中東での掘削サービスの増加によるものです。これらの改善を部分的に相殺したのは、中東/アジアでの流動的なサービスの減少と有線サービスの減少、およびアフリカでの掘削関連サービスの減少でした。

当社の業績と流動性については、「流動性と資本資源」と「事業環境と経営成績」で詳しく説明されています。

持続可能性とエネルギーミックスの移行

2021年に、2035年までにスコープ1と2の排出量を2018年の基準から 40% 削減するという目標を発表しました。同時に、私たちは、お客様だけでなく私たちの目標にも貢献する商品やサービスを継続的に開発・展開することで、お客様の排出削減努力をサポートしています。エネルギーミックスの移行が進むにつれ、私たちは、炭素の回収、利用と貯蔵、水素、地熱など、従来の油田サービス分野に隣接する成長分野に専門知識とリソースを適用しようとしています。最後に、ハリバートン研究所を通じて、クリーンテクノロジーの新興企業の成功を加速させることに引き続き注力していきます。これにより、新しい市場に戦略的に参入できる分野を学びながら、専門知識、リソース、チームを多額の資本支出なしで投資することで、比較的低いリスクでエネルギーミックスの移行に参加できます。2024年6月30日現在、ハリバートン研究所には33の参加企業と卒業生がいます。

流動性と資本資源

2024年6月30日現在、現金および同等物は21億ドルでしたが、2023年12月31日時点の現金および同等物は23億ドルでした。

2024年の最初の6か月間の重要な資金源と用途

資金源:

•営業活動によるキャッシュフローは16億ドルでした。売掛金、在庫、買掛金で構成される運転資本は、主に売掛金の増加により、3億6,500万ドルのマイナスの影響を及ぼしました。

現金の用途：

•資本支出は6億7,700万ドルでした。

•私たちは普通株式1390万株を5億ドルで買い戻しました。

•私たちは株主に3億200万ドルの配当を支払いました。

将来の現金の出所と用途

私たちはほとんどの機器を自社で製造しているので、市場の状況に応じて設備投資をある程度柔軟に増減できます。現在、2024年の資本支出は収益の約 6% になると予想しています。この規模の支出により、北米でのZeus電気破砕システム、iStarインテリジェント掘削およびロギングプラットフォーム、iCruiseインテリジェントロータリー操縦システムの建設と展開など、当社の主要な戦略的技術への投資が可能になると考えています。私たちは引き続き資本規律を維持し、急速に変化する市場のダイナミクスを監視し、それに応じて資本支出を調整する可能性があります。

私たちは流動性と負債削減に重点を置き続けていますが、株主へのキャッシュリターンの提供にも注力しています。当社の四半期配当率は、普通株式1株あたり0.17ドル、つまり約1億5,100万ドルです。2023年、当社の取締役会は、配当と自社株買いを通じて、年間フリーキャッシュフローの少なくとも50％を株主に還元することを目標とする資本還元の枠組みを承認しました。株主への利益は、2024年の資本還元の枠組みと一致すると予想しています。

キャピタルリターンの枠組みの一環として、自社株の買い戻しを利用することがあります。当社の取締役会は、当社の普通株式を随時買い戻すプログラムを承認しています。このプログラムでは、2024年の第2四半期に690万株の普通株式を買い戻しました。2024年6月30日現在、約36億ドルが買戻しに充てられており、公開市場やその他の株式購入に使用できる可能性があります。

2023年に、SAP S4への移行を開始しました。2025年末までに完了する予定です。2024年6月30日までの6か月間に、SAP S4への移行に6,300万ドルの費用が発生しました。プロジェクト投資総額は約2億5000万ドルと見積もられており、そのうち現在までに1億1,400万ドルが発生しています。新しいシステムにより、効率性の向上、コスト削減、業務の可視性の向上、高度な分析が可能になり、私たちとお客様にメリットがあると考えています。

流動性に影響するその他の要因

現在の市場における財政状態。2024年6月30日の時点で、2027年4月27日の有効期限を持つリボルビング・クレジット・ファシリティの下で、21億ドルの現金および同等物と35億ドルのコミットド・バンク・クレジットがありました。私たちは、2025年から2027年にかけて約4億7,200万ドルの債務満期を迎え、管理しやすい債務満期プロファイルを持っていると考えています。さらに、銀行契約には財務契約や重大な不利な変更条項はなく、債務の満期は長期間にわたります。手持ち現金、事業から生み出されるキャッシュフロー、利用可能なクレジットファシリティは、資本支出、運転資本投資、株主還元（もしあれば）、債務の買い戻し（あれば）、予定利息や元本の支払いなど、現在の市場の課題と機会、および予想されるグローバルな現金ニーズに対応するのに十分な流動性を提供すると考えています。

保証契約。通常の業務では、2024年6月30日時点で約26億ドルの信用状、銀行保証、または保証債が未払いの金融機関と契約を結んでいます。未払いの信用状の中には、銀行が現金担保を要求するきっかけとなるイベントがあるものもありますが、これらのトリガーイベントは発生していません。2024年6月30日現在、貸借対照表外の重要な負債はなく、非連結子会社に重要な現金を分配する必要もありませんでした。

2023年の第4四半期に、第三者の金融機関とCDSを締結しました。CDSは、金融機関がメキシコの主要顧客の1つに提供した借入に関するもので、収益の一部はこの顧客によって当社の未払売掛金の支払いに使われました。CDSの想定額は、2024年6月末時点で2億4800万ドルでしたが、残りの20か月間、月次ベースで減少し続けるでしょう。

信用格付け。スタンダード・アンド・プアーズ（S＆P）の信用格付けは、長期債務はBBB+、短期債務はA-2で、見通しは良好です。ムーディーズ・インベスターズ・サービス（ムーディーズ）の信用格付けは、長期負債はA3、短期債務はP-2のままで、見通しは安定しています。

顧客の売掛金。業界慣行に従い、私たちは顧客にサービスの代金を延滞して請求するため、お客様が請求書の支払いを遅らせたり怠ったりする可能性があります。弱い経済環境では、とりわけ、事業からのお客様のキャッシュフローやクレジット市場へのアクセスの減少、不安定な政治情勢により、請求書の支払いの遅延や失敗が増える可能性があります。

2024年6月30日現在、メキシコの主要顧客からの売掛金は、当社の売掛金総額の約 11% を占めています。メキシコの主要顧客からの支払い遅延は発生していますが、金額に異議はなく、過去にもありませんでした。また、この顧客からの売掛金の回収可能性により、重大な償却が発生する見込みもありません。

ビジネス環境と経営成績

私たちは世界70カ国以上で事業を展開し、エネルギー業界に幅広いサービスと製品を提供しています。私たちの収益は、世界中の主要な、国営の、独立した石油・天然ガス会社へのサービスや製品の販売から生み出されています。私たちがサービスを提供する業界は非常に競争が激しく、事業の各セグメントに多くの競合他社がいます。2024年の最初の6か月間、提供されたサービスと販売された製品の所在地に基づくと、2023年の最初の6か月間の米国からの連結収益の46％に対し、連結収益の41％は米国からのものでした。その期間に当社の収益の 10% 以上を占めた国は他にありません。

当社の事業セグメント内の活動は、お客様による上流の探査、開発、生産プログラムへの支出の影響を大きく受けます。また、私たちの活動に影響を与えているのは、石油と天然ガスの消費に影響を与える世界経済の状況です。

お客様の現在および将来の支出水準を決定するより重要な要因には、石油と天然ガスの価格、将来の価格、世界の石油需要、完成度、世界経済、資本の利用可能性、政府の規制、世界の安定性に対するお客様の期待があり、これらが一緒になって世界中の掘削と完成活動を推進しています。さらに、2024年の間、北米のお客様の多くは、生産量の増加を優先するのではなく、キャッシュフローの範囲内で事業を行い、利益を生み出すという戦略を継続すると予想しています。石油と天然ガスの価格が下がると、通常、探鉱・生産予算が減り、リグの数が減りますが、石油と天然ガスの価格が高くなると、その逆になります。そのため、当社の財務実績は、石油・天然ガスの価格と世界規模のリグ活動の影響を大きく受けます。これらは以下の表にまとめられています。

下の表は、西テキサス中級（WTI）原油、英国ブレント原油、ヘンリーハブ天然ガスの平均価格を示しています。

Baker Hughesの週次リグ数データに基づく過去の平均リグ数は以下の通りです：

ビジネスの見通し

2024年のバランスを考えると、石油と天然ガスの市場については引き続き好調で、ポートフォリオ全体で引き続き好調です。潜在的な景気減速への懸念が緩和されるため、2024年の残りの期間は石油と天然ガスの需要が堅調に伸びると予想しています。長期的な需要の伸びは、経済の拡大、エネルギー安全保障上の懸念、人口増加によって推進されると考えています。石油と天然ガスは、この長期的な需要を満たす上で、世界経済において引き続き重要な役割を果たしており、既存および新規の生産源への持続的な設備投資が必要です。この高まる需要を満たすには、従来型プロジェクト、非在来型プロジェクト、深海プロジェクト、浅海プロジェクト、短期および長期サイクルプロジェクトからの生産が必要になります。主要な石油・天然ガス生産者による資本規律は、以前のサイクルと比較して、より持続的で変動の少ない上流の支出サイクルを支え続けています。

上記のように、北米でのリグの数とその結果としてのサービス活動は、2024年の第2四半期も減少し続けました。その結果、北米の収益は2023年と比較して2024年に減少すると予想しています。それでも、当社の国際事業は通年で約10％の収益成長が見込まれます。また、長期的には、石油と天然ガスに対する需要の高まりに対応するために、上流事業への投資が（北米を含む）増加し、それに応じて当社の製品とサービスに対する需要も増加すると確信しています。

2024年の経営成績と2023年の比較

2024年6月30日までの3か月と、2023年6月30日までの3か月の比較

事業セグメント

完成と生産

2024年第2四半期の完成および生産収益は34億ドルで、2023年の第2四半期と比較して7,500万ドル、つまり2％減少しました。2024年第2四半期の営業利益は7億2,300万ドルで、2023年の第2四半期と比較して1,600万ドル、つまり 2% 増加しました。収益の減少は、主に米国の陸地での圧力ポンプサービスの減少によるもので、東半球での完成工具の売上の改善によって一部相殺されました。このセグメントの営業利益は、圧力ポンプサービスと完成工具販売の国際活動の伸びにより増加しました。

穴あけと評価

2024年第2四半期の掘削および評価収益は24億ドルで、2023年の第2四半期と比較して1億1000万ドル、つまり5％増加しました。2024年第2四半期の営業利益は4億300万ドルで、2023年の第2四半期と比較して2,700万ドル、つまり 7% 増加しました。これらの結果は主に、米国の土地と中東での掘削サービスの増加と、ラテンアメリカと中東での試験サービスの改善によるものです。これらの改善を部分的に相殺したのは、アフリカでの掘削関連サービスの減少でした。

地理的地域

北アメリカ

2024年第2四半期の北米の収益は25億ドルで、2023年の第2四半期と比較して 8% 減少しました。この減少は主に、米国陸地における圧力ポンプサービスの減少と人工リフト活動の減少によるものです。これらの減少を部分的に相殺したのは、メキシコ湾での完成工具の売上の増加と、米国の土地での掘削サービスの増加でした。

ラテンアメリカ

2024年第2四半期のラテンアメリカの収益は11億ドルで、2023年の第2四半期と比較して10％増加しました。この増加は主に、アルゼンチンとメキシコでの刺激活動の拡大と有線サービスの改善、メキシコとカリブ海諸国での試験サービスの増加、エクアドルでのプロジェクト管理活動の改善によるものです。これらの改善を部分的に相殺したのは、メキシコでの井戸建設活動の減少、ソフトウェア販売の減少、プロジェクト管理活動の減少、およびブラジルでの完成工具の売上の減少でした。

ヨーロッパ/アフリカ/CIS

2024年第2四半期のヨーロッパ/アフリカ/CISの収益は7億5,700万ドルで、2023年の第2四半期と比較して 8% 増加しました。この増加は主に、ノルウェーにおける井戸建設活動の増加、有線サービスの増加、プロジェクト管理活動の改善、および地域での完成工具の売上の増加によるものです。これらの増加を部分的に相殺したのは、アフリカでの井戸建設活動の減少でした。

中東/アジア

2024年第2四半期の中東/アジアの収益は15億ドルで、2023年の第2四半期と比較して6％増加しました。この増加は主に、サウジアラビアとカタールでの掘削サービスの増加、アラブ首長国連邦での井戸建設活動の改善、クウェートでのプロジェクト管理活動の改善、およびサウジアラビアでの完成工具の売上の増加によるものです。これらの改善を部分的に相殺したのは、サウジアラビアでの流動的なサービスの減少、イラク、サウジアラビア、アジアでのプロジェクト管理活動の減少、および地域全体での有線活動の減少でした。

その他の営業項目

SAP S4のアップグレード費用。2023年に、SAP S4への移行を開始しました。2025年末までに完了する予定です。2024年の第2四半期に、SAP S4への移行に2,900万ドルの費用がかかったことを認識しました。2023年の第2四半期に、SAP S4への移行に1,300万ドルの費用がかかったことを認識しました。

営業外商品

アルゼンチンの優良株スワップ。アルゼンチン中央銀行は通貨管理を行っており、アルゼンチンで米ドルにアクセスしたり、アルゼンチン事業から現金を送金したりすることが制限されています。優良株スワップと呼ばれる特定の取引を実行すると、実質的に米ドルの為替レートが並行になります。2023年6月30日までの3か月間に、優良株スワップ取引を開始しました。その結果、投資による税引前損失は1億400万ドルになりました。

所得税規定。2024年6月30日までの3か月間で、9億2000万ドルの税引前利益に対して合計2億700万ドルの所得税引当金を計上しました。その結果、当四半期の実効税率は 22.5% になりました。2023年6月30日までの3か月間で、7億8,300万ドルの税引前利益に対して合計1億6,700万ドルの所得税引当金を計上しました。その結果、当四半期の実効税率は 21.3% になりました。

第二の柱。経済協力開発機構は、第2の柱としても知られる新しいグローバル最低税の枠組みのモデルルールを制定しました。世界の一部の政府は、これらのモデルルールを考慮した法律を制定したか、制定中です。これらの規則は、2024年6月30日までの3か月間の当社の税金に重大な影響を与えませんでした。

内国歳入庁による調整案の通知。私たちは、米国および当社が事業を展開している多くの法域、または子会社が組織されている多くの法域で税金の対象となっています。私たちの納税申告書は、通常、私たちが納税申告書を提出する管轄区域の税務当局による審査の対象となります。ほとんどの場合、2012年より前の数年間は税務当局による審査の対象ではなくなりました。税務申告書が審査中または税務当局による審査の対象となっている唯一の重要な事業管轄区域は米国です。2016年の純営業損失の2014年への繰り戻しを含む、2016年から2023年の課税年度の米国連邦所得税申告書は、現在審査中か、IRSによる審査中です。

2023年9月28日、IRSから2016年の米国納税申告に関するNOPAを受け取りました。NOPAは、2016年にベーカー・ヒューズに支払われた35億ドルの解約手数料の約95％を通常経費控除から資本損失に再分類する調整を提案しました。解約手数料は、複数の法域の独占禁止法規制当局が合併案を承認しなかったため、合併契約に基づいてベーカー・ヒューズに支払われました。買収が進まなかった場合に被った損害を対象者に補償するために、合併契約に解約手数料を含めるのが一般的な商慣行です。支払い時のIRSの長年の立場は、そのような支払いを通常の必要な事業費として扱うことでした。私たちは、事実と法的根拠の両方から、提案された調整に強く反対しており、積極的に異議を唱えるつもりです。

この紛争の解決にはかなりの時間がかかると思います。2023年12月、私たちはIRSの行政上訴手続きを開始しました。手続きが完了するまでに12か月以上かかる場合があります。その過程で解決されなかった場合、問題は最終的に米国連邦裁判所によって解決されます。

私たちは、税務準備金の妥当性を判断するために、税務調査の結果として不利な結果が生じる可能性を定期的に評価しています。また、所得税準備金はすべてのオープン課税年度において適切に提供されていると考えています。問題が私たちに有利または不利に決定されることを保証することはできません。また、問題が最終的に当社にとって不利に決定された場合、当社の業績とキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性があります。現在入手可能な税属性に基づいて、控訴手続きとその後の訴訟を通じてIRSの立場が優勢になった場合、提案された調整により、約6億5000万ドル（および前の課税年度に支払うべき金額の場合は利息を含む）の現金税が発生する可能性があると推定しています。当社の見積もりは、現在の税法に基づき、関連期間における課税所得と損失およびその他の税属性に関する当社の仮定に基づいて計算されています。どの法律が変更される可能性があり、どの仮定が実際の結果と大きく異なる可能性があり、またどのような仮定が実際の結果と大きく異なる可能性があるか、またそうなる可能性があります。いずれにせよ、現時点では追加の税金の支払いは必要ありません。また、提案された調整が、将来の資本支出、運転資本投資、予定されている債務返済など、予想される現金使用量を満たす当社の能力、または当社にとって不利な問題の最終決定に達したとしても、株主に現金を還元する能力に重大かつ悪影響を与えるとは予想していません。

2024年6月30日までの6か月と、2023年6月30日までの6か月間の比較

事業セグメント

完成と生産

2024年の最初の6か月間の完成および生産収益は68億ドルで、2023年の最初の6か月と比較して1億1,100万ドル、つまり2％減少しました。2024年の最初の6か月間のこのセグメントの営業利益は14億ドルで、2023年の最初の6か月と比較して3,800万ドル、つまり3％増加しました。収益の減少は、主に米国の陸地での圧力ポンプサービスの低下によるものです。この減少を部分的に相殺したのは、完成工具の売上の増加と世界的な人工リフト活動の改善、国際的なセメントサービスの向上、ラテンアメリカでの刺激活動の増加でした。このセグメントの営業利益は、海外での圧力ポンプおよび完成工具活動の増加、メキシコ湾での完成工具活動の増加、および米国の土地における人工リフト活動と価格改善により増加しました。

穴あけと評価

2024年の最初の6か月間の掘削と評価の収益は49億ドルで、2023年の最初の6か月と比較して2億7,300万ドル、つまり6％増加しました。2024年の最初の6か月間のこのセグメントの営業利益は8億100万ドルで、2023年の最初の6か月と比較して5,600万ドル、つまり8％増加しました。これらの結果は主に、中東と米国の土地での掘削サービスの改善、掘削サービスの増加、有線の利用状況の改善、中南米での試験サービスの増加、ヨーロッパでの流体サービスの改善によるものです。これらの改善は、サウジアラビアでのプロジェクト管理活動の減少と流動サービスの減少、アフリカとアジアでの掘削サービスの減少、北米での有線活動の減少によって一部相殺されました。

地理的地域

北アメリカ

2024年の最初の6か月間の北米の収益は50億ドルで、2023年の最初の6か月と比較して8％減少しました。これは主に米国の土地での圧力ポンプサービスの低下によるものです。この減少を部分的に相殺したのは、完成工具の売上の改善、井戸建設活動の増加、メキシコ湾での刺激活動の改善、米国の土地での掘削サービスの増加でした。

ラテンアメリカ

2024年の最初の6か月間のラテンアメリカの収益は22億ドルで、2023年の最初の6か月と比較して16％増加しました。これは主に、アルゼンチン、メキシコ、カリブ海の複数の製品サービスラインにわたる活動の増加、エクアドルでのプロジェクト管理活動の増加、ブラジルでの試験サービスの増加によるものです。コロンビアでは圧力ポンプサービスの減少とプロジェクト管理活動の減少、ブラジルでの掘削関連サービスの減少が、これらの改善を部分的に相殺しました。

ヨーロッパ/アフリカ/CIS

2024年の最初の6か月間のヨーロッパ/アフリカ/CISの収益は15億ドルで、2023年の最初の6か月と比較して9％増加しました。これは主に、ノルウェーでの井戸建設活動の増加、プロジェクト管理活動の増加、完成ツールの売上の増加、およびアフリカでの完成ツールの売上の増加によるものです。これらの増加を部分的に相殺したのは、アフリカでの掘削関連サービスでした。

中東/アジア

2024年の最初の6か月間の中東/アジアの収益は29億ドルで、2023年の最初の6か月と比較して6％増加しました。これは主に、クウェートでのプロジェクト管理活動の増加と井戸建設活動の改善、掘削サービスの改善、完成工具の売上の増加、サウジアラビアでのセメントサービスの増加、アラブ首長国連邦での井戸建設活動の増加、カタールでの掘削サービスの改善によるものです。これらの改善を部分的に相殺したのは、サウジアラビアとアジアにおけるプロジェクト管理活動の減少と流動的なサービスの減少でした。

その他の営業項目

SAP S4のアップグレード費用。前述のように、2023年にSAP S4への移行を開始しました。2025年末までに完了する予定です。2024年6月30日までの6か月間に、SAP S4への移行に6,300万ドルの費用がかかりました。2023年6月30日までの6か月間に、SAP S4への移行に1,300万ドルの費用がかかりました。

営業外商品

アルゼンチンの投資減損。2022年と2023年に、私たちは第三者に一連の融資を行い、満期時に、または一定の条件が満たされた場合はそれより早く米ドルで返済される手形を受け取りました。2024年6月30日までの6か月間で、債務者の流動性と財務予測の見通しの悪化により、いずれかの債券の公正価値が下落したため、2024年3月に3,800万ドルの損失を記録しました。

エジプト通貨への影響。2024年の第1四半期に、エジプトポンドは米ドルに対して約35％下落しました。その結果、2024年6月30日までの6か月間で、エジプトの通貨切り下げにより3,800万ドルの損失を被りました。

アルゼンチンの優良株スワップ。上記のように、2023年6月30日までの6か月間に優良株スワップ取引を開始し、その結果、投資による税引前損失は1億400万ドルになりました。

所得税規定。2024年6月30日までの6か月間に、17億ドルの税引前利益に対して合計3億8,500万ドルの所得税引当金を計上しました。その結果、実効税率は 22.6% になりました。2023年6月30日までの6か月間に、16億ドルの税引前利益に対して合計3億4,100万ドルの所得税引当金を計上しました。その結果、実効税率は 21.1% になりました。

第二の柱。前述のように、経済協力開発機構は、第2の柱としても知られる新しいグローバル最低税の枠組みのモデルルールを制定しました。世界中の特定の政府は、これらのモデルルールを考慮した法律を制定したか、制定中です。これらの規則は、2024年6月30日までの6か月間、当社の税金に重大な影響を与えませんでした。

将来の見通しに関する情報

1995年の民間証券訴訟改革法は、将来の見通しに関する情報に関するセーフハーバー条項を規定しています。将来の見通しに関する情報は、過去の情報ではなく、予測と見積もりに基づいています。このフォーム10-Qの一部の記述は将来の見通しであり、「かもしれない」、「しないかもしれない」、「信じない」、「計画する」、「見積もる」、「意図する」、「期待する」、「期待しない」、「期待しない」、「予想しない」、「予想しない」、「すべき」、「可能性が高い」などの表現が使用されています。また、一般に公開する声明やその他の資料に、口頭または書面で将来の見通しに関する情報を提供する場合があります。将来の見通しに関する情報にはリスクと不確実性が伴い、現在の情報に基づく最善の判断を反映しています。当社の経営成績は、不正確な仮定や、既知または未知のリスクや不確実性の影響を受ける可能性があります。さらに、他の要因が当社の将来の見通しに関する情報の正確性に影響を与える可能性があります。その結果、将来の見通しに関する情報は保証できません。実際の出来事や事業の結果は大きく異なる場合があります。

私たちは、新しい情報、将来の出来事、またはその他の理由で要因が変化したかどうかにかかわらず、将来の見通しに関する記述を公に更新する責任を負いません。プレスリリースや、SECに提出または提出されたフォーム10-k、10-Q、8-kで行う追加の開示情報を確認してください。また、財務アナリストとの四半期決算発表の電話会議を聞くことをお勧めします。

アイテム 3.市場リスクに関する定量的・質的開示

市場リスクに関する量的および質的開示については、フォーム10-kの2023年次報告書のパートII、項目7（a）「市場リスクに関する量的および質的開示」を参照してください。2023年12月31日以降、当社の市場リスクへのエクスポージャーは大きく変化していません。

アイテム 4.統制と手続き

1934年の証券取引法の規則13a-15および15d-15に従い、このレポートの対象期間の終了時点で、当社の開示管理と手続きの有効性について、最高経営責任者および最高財務責任者を含む経営陣の監督と参加を得て評価を実施しました。その評価に基づいて、当社の最高経営責任者兼最高財務責任者は、当社の開示管理と手続きは、取引法に基づいて提出または提出された報告書で開示が義務付けられている情報が、証券取引委員会の規則とフォームで指定された期間内に記録、処理、要約、報告されることを合理的に保証するために、2024年6月30日に有効であると結論付けました。当社の開示管理と手続きには、取引法に基づいて提出または提出された報告書で開示する必要のある情報が蓄積され、必要に応じて最高経営責任者や最高財務責任者を含む当社の経営陣に確実に伝達され、必要な開示に関する迅速な決定ができるように設計された管理と手続きが含まれます。

2024年6月30日までの四半期に発生した、財務報告に対する当社の内部統制に発生した、財務報告に対する当社の内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性が合理的に高い変更はありませんでした。

第二部その他の情報

アイテム 1.法的手続き

項目1に関連する情報。法的手続きは、要約連結財務諸表の注記8に含まれています。

アイテム 1 (a)。リスク要因

このセクションの記述は、当社の事業に対する既知の重大なリスクを説明しているので、慎重に検討する必要があります。2024年6月30日現在、2023年12月31日に終了した会計年度のフォーム10-kの年次報告書で以前に開示されたリスク要因に重大な変化はありません。

アイテム 2.持分証券の未登録売却および収益の使用

以下は、2024年6月30日までの3か月間の普通株式の買戻しの概要です。

アイテム 3.シニア証券のデフォルト

[なし]。

アイテム 4.鉱山の安全に関する開示

流体サービス事業を支援するバライトとベントナイトの採掘事業は、1977年の連邦鉱山安全衛生法に基づく米国鉱山安全衛生局の規制の対象となっています。ドッド・フランク・ウォールストリート改革および消費者保護法のセクション1503（a）および規則S-k（17 CFR 229.104）の項目104で義務付けられている鉱山の安全違反またはその他の規制事項に関する情報は、別紙95兆に含まれています。この四半期報告書です。

アイテム 5.その他の情報

2024年6月30日までの3か月間、当社の次の役員は、各用語が規則S-kの項目408で定義されている「規則10b5-1取引契約」または「非規則10b5-1取引契約」を採用または終了しましたが、会社の取締役による取引契約は採用または終了されませんでした。

アイテム 6.展示品

署名

1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は、正式に承認された署名者に、登録者に代わってこの報告書に署名してもらいました。

ハリバートン・カンパニー

日付：2024年7月29日