ユナイテッド 州

証券 と交換手数料

ワシントン、 ワシントンD.C. 20549さん

フォーム 10-Q

(マーク 1)

☒ 1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく四半期報告書

四半期終了時 4月30日、 2024

☐ 移行 1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく報告

からへの移行期間について

手数料 ファイル番号。 001-40101

ブリアセル セラピューティクス株式会社

(正確です 登録者の名前（憲章に明記されています）

235 15^番目の ストリート、 スイート 300、 西部 バンクーバー、 紀元前, 7兆X1

(住所 の主要行政機関（郵便番号を含む）

604-921-1810

(登録者の 電話番号、市外局番を含む）

N/A

(以前の 名前、以前の住所、以前の会計年度（前回の報告以降に変更された場合）

証券 法のセクション12 (b) に従って登録されました：

示してください 登録者（1）が、証券取引所のセクション13または15（d）で提出する必要のあるすべての報告を提出したかどうかをチェックマークしてください 過去12か月間の1934年の法律（または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間）、および（2） 過去90日間、このような提出要件の対象となっています。 はい ☒ いいえ ☐

示してください 登録者が、規則に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークしてください 過去12か月間（または登録者が行った非常に短い期間）の規則S-T（この章の§232.405）の405 そのようなファイルを提出する必要がありました）。 はい ☒ いいえ ☐

示してください チェックマークで、登録者が大規模アクセラレーテッドファイラー、アクセラレーテッドファイラー、非アクセラレーテッドファイラー、小規模レポーティングのいずれであるかをチェックマークしてください 会社、または新興成長企業。「大型アクセラレーテッドファイラー」、「アクセラレーテッドファイラー」の定義を参照してください。 証券取引法第12b-2条の「小規模な報告会社」と「新興成長会社」。

もし 新興成長企業です。登録者がコンプライアンスのために延長された移行期間を使用しないことを選択した場合は、チェックマークで示してください 証券取引法のセクション13（a）に従って提供された、新規または改訂された財務会計基準と一緒に。 ☐

示してください 登録者がシェル会社（証券取引法第120万2条に定義）であるかどうかをチェックマークしてください：はい ☒ いいえ ☐

として 2024年6月14日の、ありました 18,284,661 発行済みで発行済みの会社の普通株式、1株あたりの額面価格はありません。

ブリアセル セラピューティクス株式会社

フォーム 10-Q

テーブル 目次の

一部 I-ファイナンシャル

情報

アイテム 1。財務諸表

ブリアセル セラピューティクス株式会社

未監査 要約連結貸借対照表

その 添付のメモは、これらの未監査の要約連結財務諸表の不可欠な部分です。

ブリアセル セラピューティクス株式会社

凝縮しました 4月30日に終了した3か月と9か月の連結営業報告書と包括損失は、 2024

(未監査)

その 添付のメモは、これらの未監査の要約連結財務諸表の不可欠な部分です。

ブリアセル セラピューティクス株式会社

凝縮しました 株主資本（赤字）の連結変動計算書

(未監査)

の 2024年4月30日に終了した3か月と9か月です

その 添付のメモは、要約連結財務諸表の不可欠な部分です。

ブリアセル セラピューティクス株式会社

凝縮しました 2024年4月30日に終了した9か月間の連結キャッシュフロー計算書

(未監査)

その 添付のメモは、これらの未監査の要約連結財務諸表の不可欠な部分です。

ブリアセル セラピューティクス株式会社

メモ 要約連結財務諸表へ

(未監査、 米ドルで表されます。ただし、1株あたりのデータおよび1株あたりのデータおよび特に明記されていない限り）

アイテム 2。経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析。

参考文献 に「会社」、「私たち」、「私たち」または「私たち」とは、BriaCell Therapeutics Corp. を指します。以下は 会社の財政状態と経営成績についての議論と分析は、未監査のものと併せて読むべきです 要約された連結財務諸表と、このレポートの他の部分に含まれる注記。に含まれる特定の情報 以下に示す議論と分析には、リスクと不確実性を伴う将来の見通しに関する記述が含まれます。

はじめに

これ 経営陣の議論と分析（「MD&A」）は、未監査のものも含め、他の情報と一緒に読むべきです 要約された中間連結財務諸表と、今四半期のパートI、項目1に含まれるそれらの財務諸表に関連する注記 報告書（「要約連結財務諸表」）、当社の年次報告書に記載されている当社の連結財務諸表 2023年7月31日に終了した年度のフォーム10-kのレポート（「年次報告書」）および年次報告書のパートI、項目1A、リスク要因 報告してください。このMD&Aは、当社の事業、最近の動向、財政状態、キャッシュフロー、業績に関する追加情報を提供します 事業を展開しており、以下のように構成されています。

私たち 米国会計基準に従って、未監査の要約連結財務諸表を作成して報告してください。私たちの未監査の要約連結 財務諸表とここに含まれる財務情報は、米ドルで報告されています。

注意 将来の見通しに関する記述に関するメモ

これ フォーム10-Qの四半期報告書には、1933年の証券法のセクション27Aの意味における将来の見通しに関する記述が含まれています。 改正された、および取引法のセクション21Eです。これらの将来の見通しに関する記述は、現在の期待と予測に基づいています 今後のイベントについて。これらの将来の見通しに関する記述には、当社に関する既知および未知のリスク、不確実性、および仮定の対象となります そのため、当社の実際の業績、活動レベル、業績、または業績が、将来の業績と大きく異なる可能性があります。 このような将来の見通しに関する記述によって明示または暗示される活動、業績、または成果のレベル。場合によっては、識別できます 「かもしれない」、「すべき」、「できた」、「するだろう」などの用語による将来の見通しに関する記述 「期待する」、「計画する」、「予測する」、「信じる」、「見積もる」、「続ける」 またはそのような用語や他の類似の表現の否定的。このような不一致を引き起こしたり、一因となったりする可能性のある要因には、 は、他のSECファイリングに記載されているものに限定されません。

[概要]

ブリアセル Therapeutics Corp.（以下「当社」）は、臨床段階のバイオテクノロジー企業で、新しい免疫療法を開発しています がん治療を変革します。免疫療法は、体自身の免疫を利用するため、がんとの闘いにおいて最前線に立っています がん細胞を認識して破壊するシステム。同社は現在、BRIA-IMT™ 標的免疫療法を組み合わせて開発を進めています 免疫チェックポイント阻害剤と一緒に。

(レチファンリマブ) ピボットに¹ 進行した転移性乳がんに関する第3相試験。Bria-IMT™ は現在ファストトラック指定を受けています 米国FDAは、満たされていない医療ニーズに対応する新しい治療法の審査プロセスを加速することを目的としています。ポジティブコンプリーション FDAによる審査に続く重要な研究により、BRIA-IMT™ 免疫チェックポイント阻害剤の併用が完全に承認される可能性があります 進行した転移性乳がんで。BriaCellは、進行した転移においてベンチマークを上回る患者の生存率と臨床的利益を報告しました BriaCellの進行した転移性乳がん患者の全生存期間の中央値が13.4か月の乳がん、6.7〜9.8か月 BRIA-IMT™ 併用試験とレチファンリマブの併用試験の第2相試験の文献に、似たような患者が何か月も報告されています 2023年のサンアントニオ乳がんシンポジウム。レチファンリマブ（抗PD1抗体）とのBRIA-IMT™ 第1相併用試験が完了しました Incyte製）は、耐容性と初期段階の有効性を確認しました。BriaCellは、パーソナライズされた市販の免疫療法も開発しています。 Bria-OTS™ は、さまざまな種類のがんに対して個別化された市販の免疫療法を開発するためのプラットフォーム技術を提供しています。 そして、免疫系の刺激剤としてだけでなく、免疫チェックポイント阻害剤としても作用する可溶性CD80タンパク質治療薬です。

¹ 「ピボタル」は、安全性と有効性を示し、確認することを目的とした第3相臨床試験を指す業界用語です トリートメントの。

最近 開発

オン 2023年8月31日、当社は以前に発表されたアレンジメント計画のスピンアウト取引（以下「アレンジメント」）を終了しました これに従って、Bria-Tilsrx™ およびプロテインキナーゼCデルタ（PKCδ）阻害剤を含む、当社の特定のパイプライン資産 がんを含む複数の適応症（「BriaProアセット」）については、BriaPro Therapeutics Corp.（「BriaPro」）に分社されました。 その結果、当社の2/3の子会社となり、残りの1/3はBriaCellの株主（「BriaCell株主」）が保有することになります。

に従って アレンジメントの条件によると、BriaProは対価としてBriaPro資産の全権利と権益を取得しています。 BriaProによる当社へのBriaProの普通株式の発行。アレンジメントの条件に基づき、BriaCellの1株につき直ちに保有されます 決算前に、BriaCellの株主はBriaProの普通株式1株とBriaCellの新しい普通株式1株を受け取ります（退職する場合） 古い株式）は、既存のBriaCell普通株式と同じ条件と特徴を持っています。同社は引き続きナスダックに上場します 株式市場とトロント証券取引所、そしてBriaProはカナダの非上場報告発行会社です。

として 上記のように、アレンジメントの終了直後に、当社はBriaProの普通株式の3分の2を保有していました BriaProの発行済み普通株式および発行済み普通株式の約66.6％この取り決めの結果、約47,945,178株になりました BriaPro普通株式は、アレンジメントの完了直後に発行され発行済みです。法人は今や恩恵を受けています 発行済みおよび発行済みのBriaPro普通株式の3分の2に相当する、約31,963,452株のBriaPro普通株式を所有または管理しています。

オン 2023年10月3日、BriaCellは進行性転移性乳がんを対象としたBRIA-IMT™ の極めて重要な第3相試験を開始しました。この調査は 免疫チェックポイント阻害薬（レチファンリマブ）を併用したBRIA-IMT™ 併用レジメンの有効性と安全性を患者さんに評価してください この疾患に対して承認された治療法を少なくとも2つ失敗した人。Bria-IMT™ は現在、米国からファストトラック指定を受けています。 FDAは、満たされていない医療ニーズに対応する新しい治療法の審査プロセスを加速することを意図していました。ピボタルのポジティブな完成 FDAによる審査に続く研究により、BRIA-IMT™ 免疫チェックポイント阻害剤の併用が全面的に承認される可能性があります 転移性乳がん。FDAは、BRIA-IMT™ 併用群における全生存期間が、Bria-IMT 併用群と比較して改善されることに同意しています 医師が選択した治療群が研究の主要評価項目になります。この研究では177人の患者がBRIA-IMTに登録されます™ 併用療法群と医師選択治療群の177人の患者。Bria-IMTに関する追加情報を収集するには™ レジメンのみでは、50人の患者がこのレジメンに登録され、最初の施行後に併用療法の対象となります。 治療評価です。BriaCellは、Fast Trackステータスの下で、ピボットフェーズの間、頻繁で応答性の高いFDAコミュニケーションを期待しています 3 研究。重要な第3相試験が無事完了すれば、BriaCellはその後、生物製剤ライセンス申請書を提出することができます そして商品化への道を加速させてください。

オン 2024年5月17日、当社は、ヘルスケアに焦点を当てた機関投資家と特定の既存の機関投資家との登録直接募集を終了しました 会社の普通株式2,402,935株（または前払いの新株予約権）の購入と売却のための投資家および会社の取締役 その代わり）および会社の普通株式を合計2,402,935株まで購入する新株予約権を、総収入は約 紹介エージェント手数料およびその他の募集費用（「オファリング」）を差し引く前の500万ドル。各普通株式（または前払金） ワラント（その代わりに）は、普通株式1株を合計購入価格2.00ドルで購入するためのワラント1株と一緒に売却されました 機関投資家、そして既存の投資家と会社の取締役に2.215ドル。新株予約権の行使価格は2.11ドルです 1株につき、発行日から6か月で行使可能になり、最初の行使日から5年で失効します。

結果 2024年4月30日および2023年4月30日に終了した3か月間の営業状況

リサーチ と開発費

研究 費用は主に、（i）当社研究室の当社従業員の給与と賃金、および（ii）臨床試験と治験で構成されています 医薬品の費用。これには、治験薬の試験と製造、および臨床試験の費用が含まれます。

ザ・ 以下は、プロジェクト別の研究開発費の内訳です：

私たちの 臨床試験費用には、当社の免疫療法プログラム、BRIA-IMT™、第I/IIa相臨床試験の追加費用が含まれます。臨床 患者が試験期間が長くなった（つまり、全生存期間が予想よりも長い）ため、2024年に試験費用は増加しました。 さらに、当社のコストは、ピボットフェーズのセットアップコストがはるかに高かったため、2023年の同時期と比較して大幅に増加しました 3 進行性乳がんにおけるBRIA-IMT™ 併用レジメンとレチファンリマブの併用レジメンに関する研究、およびそれに備えるための追加費用に関する研究 Bria-OTSの今後の臨床研究™。

前臨床 プロジェクトには、Bria-OTS+™ やBria-ProS™ など、既製の個別化免疫療法にかかる費用が含まれます。 既存の前臨床プログラムを加速させるためにより多くのスタッフを雇用し、さらに次のプログラムを追加したため、2024年に前臨床コストが増加しました 前臨床プログラム（sCD80）。

その他 費用は、特許の維持費、初期段階のプロジェクトの調査、科学顧問費用など、私たちが負担する付随費用です 取締役会費、前臨床作業に関するベンダーとの契約、およびすべての研究開発に関連する管理費 支出。

ザ・ 以下は、経費の種類別の研究開発費の内訳です。

にとって 2024年4月30日に終了した3か月間の研究費総額は、3か月間の3,860,568ドルに対し、7,657,632ドルでした 2023年4月30日に終了した期間。これらの費用の増加は、主に会社の臨床事業の継続的な拡大によるものです トライアル、特に私たちのBRIA-IMT™ トライアル。臨床試験と治験薬の費用は、2023年の2,469,105ドルから6,165,072ドルに増加しました 2024年に。ラボの従業員の追加雇用が947,509ドルから増加したことを含め、研究室のコストも2024年には増加します 2023年には2024年には1,090,902ドルになり、供給量は2023年の155,079ドルから2024年には165,264ドルに増加しました。

将軍 と管理費

にとって 2024年4月30日に終了した3か月間の一般管理費は1,572,016ドルでしたが、1,816,461ドルでした 2023年4月30日に終了した3か月の期間。この減少は主に、株主のコミュニケーション費用、保険の削減に関連しています 経費、および専門家費用。

金融 収入（費用）、純額

にとって 2024年4月30日に終了した3か月間の金融費用（純額）は、3か月間の781,593ドルに対し、10,958,887ドルになりました 2023年4月30日に終了した期間。大きな違いは、会社の保証負債の金額が変動したためです 2024年4月30日までの3か月間で10,945,672ドルの利益を上げ、4月までの3か月間で539,427ドルの利益を上げました 30、2023年。

損失 その期間の（利益）

その 会社は、2024年4月30日に終了した3か月間の利益は1,692,242ドルでしたが、損失は4,895,436ドルでした 2023年4月30日に終了した3か月の期間。2024年の利益は、ワラント負債の公正価値の大幅な減少によるものです。

結果 2024年および2023年4月30日に終了した9か月間の事業状況

リサーチ と開発費

研究 費用は主に、（i）当社研究室の当社従業員の給与と賃金、および（ii）臨床試験と治験で構成されています 医薬品の費用。これには、治験薬の試験と製造、および臨床試験の費用が含まれます。

ザ・ 以下は、プロジェクト別の研究開発費の内訳です：

私たちの 臨床試験費用には、当社の免疫療法プログラム、BRIA-IMT™、第I/IIa相臨床試験の追加費用が含まれます。臨床 患者が試験期間が長い（つまり、全生存期間が予想よりも長い）ため、試験費用は2024年に増加しました。 さらに、当社のコストは、ピボタルのセットアップコストがはるかに高かったため、2023年の同時期と比較して大幅に増加しました 進行性乳がんにおけるBRIA-IMT™ 併用レジメンとレチファンリマブの第3相試験、および準備中の追加費用 Bria-OTSの今後の臨床研究について™。

前臨床 プロジェクトには、Bria-OTS+™ やBria-ProS™ など、既製の個別化免疫療法にかかる費用が含まれます。 既存の前臨床プログラムを加速させるためにより多くのスタッフを雇用し、さらに次のプログラムを追加したため、2023年に前臨床コストが増加しました 前臨床プログラム（sCD80）。

CMC 費用には、ブリア-IMT™ とブリア-OTS™ の製造が含まれます。CMCの費用は、重要な第3相試験を支援するために2024年に増加しました。 とBria-OTSの今後の臨床研究™。

その他 費用は、特許の維持費、初期段階のプロジェクトの調査、科学顧問費用など、私たちが負担する付随費用です 取締役会費、前臨床作業に関するベンダーとの契約、およびすべての研究開発に関連する管理費 支出。他の潜在的な前臨床プロジェクトを調査したため、2024年にはその他の費用が増加しました。

ザ・ 以下は、経費の種類別の研究開発費の内訳です。

にとって 2024年4月30日までの9か月間の研究費は22,772,344ドルで、発生した10,169,140ドルから大幅に増加しました 2023年の同じ時期に。この好転は、主に当社の第2相試験の拡大と開始によって促進されました BRIA-IMT™ レジメンの第3相試験、および臨床試験と治験薬に関連する費用の高騰について、 2023年の5,799,621ドルから2024年には17,763,490ドルに急騰しました。同時に、追加の人材を募集したため、検査費が増加しました 従業員数は145,440ドルから305,980ドルに増加しています。特に、現金以外の株式ベースの報酬費用は、2023年の814,782ドルから減少しました 2024年には618,375ドルで、研究開発費の全体的な増加の一部を緩和します。

将軍 と管理費

にとって 2024年4月30日に終了した9か月間の一般管理費は、5,397,363ドルに対し、4,789,778ドルでした 2023年4月30日に終了した9か月間。この減少は主に、専門家費用の減少によるものです。 2023年には1,230,220ドルが2024年には970,569ドルになり、保険費用は2023年の1,241,716ドルから2024年には859,287ドルに減少しました。

金融 収入（費用）、純額

にとって 2024年4月30日までの9か月間の純金融収益は23,934,668ドルで、2,317,236ドルの損失から大幅に増加しました 2023年の同時期に記録されました。この大きな違いは、主に会社の価値の変動によるものです ワラント負債。ワラントの有効期間の短縮と株価の下落の影響を直接受けて、利益につながります 2024年4月30日に終了した9か月間の23,660,003ドルでしたが、4月に終了した9か月間の損失は2,972,285ドルでした 30、2023年。

損失 その期間について

その 会社は、2024年4月30日に終了した期間の損失が3,682,796ドルでしたが、4月30日に終了した期間の損失は17,883,739ドルでした。 2023。2024年の損失の減少は、主に事業支出の大幅な増加によるもので、結果として生じた大幅な利益によって相殺されました ワラント負債の公正価値の減少から。対照的に、前の期間の損失が大きかったのは、主に増加したためです 運営費と会社の保証責任の価値の増加。

行く 懸案事項の不確実性

その 財務諸表は、会社が資産を実現できることを前提として、継続企業ベースで作成されています。 当面の間、通常の事業過程で負債を履行してください。会社の継続的な運営は依存しています 十分な資金を調達し続け、将来的に収益性の高い事業を開始する能力について。

として 2024年4月30日の当社の総資産は6,203,266ドル（2023年7月31日-27,163,577ドル）で、運転資本残高はマイナスです 1,227,767ドル（2023年7月31日-プラスの25,147,050ドル）。会社の9か月間、営業活動によるキャッシュフローはマイナスでした 2024年4月30日に終了した期間は20,090,398ドルです。

その 会社は、既存および将来の運転資金から研究開発活動の資金を調達することを計画しています。 さらなる資金源と資金源を引き続き評価してください。そのような資金を調達する会社の能力の不確実性 資本は、会社が継続企業として存続する能力に大きな疑問を投げかけています。

流動性 と資本資源

として 2024年4月30日現在、当社の運転資本は1,227,767ドル（2023年7月31日 — プラス25,147,050ドル）で、累積は 84,229,532ドルの赤字（2023年7月31日-80,652,231ドル）。

として 2024年4月30日現在、当社の資本資源は主に現金および現金同等物で構成されており、主にキャッシュオンで構成されています 銀行への預金、マネーマーケットファンドへの投資、米国政府証券への投資、米国政府機関の証券への投資、 と投資適格社債証券。私たちの投資方針と戦略は、資本の保全と支援に焦点を当てています 私たちの流動性要件。

歴史的に、 当社は、株式の私募および公募および債務融資を通じて運営資金を調達してきました。ザル 企業が長期的に必要な資金を調達する能力には複数のリスクが伴いますが、その多くはリスクの範囲を超えています コントロール。当社は、事業を達成するために、負債またはエクイティファイナンスを通じて、追加の資本を調達する予定です 計画の目的。経営陣は、追加資本の獲得には成功できると考えています。しかし、保証はありません 会社がそれができるようになるということです。集められた資金が会社が次のことを行うのに十分であるという保証はありません 収益性の高い事業を達成するか、継続企業として継続してください。会社が成功しなかった場合、会社は次のことを行う必要があるかもしれません 事業を縮小または停止し、十分な追加資本が得られるまで買掛金を延長するか、諸経費を削減する計画を実施します 今後の事業を支援するために引き上げられました。そのような計画が成功する保証はありません。ということで、3月現在 2024年1月1日、特定の取締役および役員は、取締役の報酬/報酬の支払いをそれ以降まで延期することに同意しました 通知します。さらに、フェーズ3への注力を維持しながら、特定の非中核活動への支出を削減しています BRIA-IMT™ 進行性転移性乳がんに関する極めて重要な研究。

中に 2024年4月30日に終了した9か月間で、当社の現金および現金同等物の全体的なポジションは20,315,398ドル減少しました。 2023年4月30日に終了した9か月間の12,871,553ドルと比較したものです。この現金の減少は、次の原因が考えられます。

その 2024年4月30日に終了した9か月間の営業活動に使用された会社の純現金は、比較すると20,090,398ドルでした 2023年4月30日に終了した9か月間で、12,825,853ドルになりました。

現金 2024年4月30日に終了した9か月間の投資活動に使用された金額は225,000ドルでしたが、終了した9か月間はゼロでした 2023年4月30日。

現金 2024年4月30日に終了した9か月間の資金調達活動に使用された金額は、9か月間の45,700ドルに対し、ゼロでした 2023年4月30日に終了しました。

オフバランス シートアレンジメント

[なし]。

表形式です 契約上の義務の開示

[なし]。

重要 会計方針と見積もり

そこに MD&Aセクションで提供された情報に基づく当社の重要な会計方針と見積もりには、重大な変更はありません 私たちの年次報告書で。

新規 採用された会計方針

ザル 2024年4月30日に終了した9か月間、会社は新しい会計方針を採用しませんでした。

アイテム 3。市場リスクに関する量的および質的開示。

その 会社の金融商品は、現金および現金同等物、投資、買掛金、未払費用、その他で構成されています 買掛金。特に断りのない限り、会社は大きな関心や信用を受けていないというのが経営陣の見解です これらの金融商品から生じるリスク。これらの金融商品の公正価値は、以下の場合を除いて帳簿価額とほぼ同じです それ以外の点に注意してください。

管理 会社が為替レートの変動とボラティリティの程度から生じる財務リスクにさらされていることを理解しています これらのレートのうち、会社の取引の一部としてカナダドルで発生しています（主に上場企業であることに関連する費用） カナダでは）、会社の機能通貨および表示通貨は米ドルです。当社はデリバティブ商品を使用していません 外貨リスクにさらされるリスクを減らすためです。

その 会社はさまざまな金融商品関連リスクにさまざまな程度でさらされています。取締役会は承認し、監視します リスク管理プロセス。取締役会の全体的な目的は、リスクを可能な限り軽減することを目指す方針を設定することです 会社の競争力と柔軟性に過度に影響を与えています。

ザ・ リスク・エクスポージャーの種類と管理方法は次のとおりです。

クレジット リスク

その 会社には、事業から生じる信用リスクはそれほど集中していません。経営陣は、信用が集中するリスクがあると考えています 金融商品に関しては遠いです。

流動性 リスク

その 流動性リスクを管理するための会社のアプローチは、負債が発生したときにそれを賄うのに十分な流動性を確保することです 期限。2024年4月30日現在、当社の総資産は6,203,266ドル（2023年7月31日-27,163,577ドル）で、運転資本残高はマイナスです 1,227,767ドル（2023年7月31日 — プラスの25,147,050ドル）。

市場 リスク

興味 レートリスク

興味 金利リスクとは、市場金利の変化によって金融商品の公正価値が変動するリスクです。会社 有利子負債がないため、重大な金利リスクにさらされているとは考えていません。

価格 リスク

として 会社には収益がなく、価格リスクはほとんどありません。

交換 危険

その 会社の取引の一部がカナダドルで行われるため（主に費用）、会社は外国為替リスクにさらされています カナダで公開されている会社であることに関する）ので、報告の最後には外貨リスクにさらされています カナダ建ての買掛金と現金を介した期間。2024年4月30日現在、カナダの 5% の減価償却または増価額 米ドルに対するドルは、総損失と包括損失に大きな影響を与えません。

フェア 価値観

その 現金および現金同等物の帳簿価額、買掛金、未払費用、その他の未払金の帳簿価額は、支払われるべき公正価値の概算です 満期までの短期契約へ。

現金 および現金同等物は、活発な市場における相場市場価格を使用して評価されます。保証責任の公正価値は、以下に基づいて決定されます 令状の性質について。上場ワラントには相場市場価格を使用し、他のすべてのワラントにはブラックショールズを使用します 価格モデル。

アイテム 4。統制と手順。

情報開示 統制と手続き

私たち 取引法の規則13a-15（e）および規則15d-15（e）で定義されているように、「開示管理と手続き」を維持します。 取引所に提出または提出する報告書で企業が開示する必要のある情報を確実にするために設計されています 行為は、SECの規則とフォームで指定された期間内に、記録、処理、要約、報告されます。情報開示 統制と手続きには、情報の開示が必要なことを確実にするために設計された統制と手続きが含まれますが、これらに限定されません ある会社が取引法に基づいて提出または提出する報告書に蓄積され、当社の経営陣に伝達されます。 必要に応じて、当社の最高経営責任者および最高財務責任者を務め、必要な開示について適時に決定できるようにしています。

私たちの 経営陣は、当社の最高経営責任者、最高会計・財務責任者の参加を得て、 当社の開示管理と手続き（証券取引法の規則13a-15（e）および15d-15（e）で定義されているとおり）の有効性 1934年の改正証券取引法（改正版）または証券取引法に基づく1934年の、今四半期の対象期間の終了時点 フォーム10-Qのレポートです。私たちの経営陣は、どんなにうまく設計され運用されても、どんな統制や手順でも実現できることを認識しています 目的の達成を合理的に保証するだけであり、私たちの経営陣は必然的に費用対効果を評価する際にその判断を下します 可能な統制と手続きの関係。このような評価に基づいて、当社の最高経営責任者と会計主任は と財務責任者は、2024年4月30日の時点で、当社の開示管理と手続きは妥当な範囲で有効であったと結論付けました 保証レベル。

変更 財務報告の内部統制

そこに 2024年4月30日に終了した四半期中に、財務報告に関する内部統制に実質的な変更はありませんでした 財務報告に関する当社の内部統制に影響を受ける、または重大な影響を与える可能性がかなり高い。

一部 II-その他の情報

アイテム 1。法的手続き。

[なし]。

アイテム 1A。リスク要因。

として フォーム10-Qのこの四半期報告書の日付については、以前に開示されたリスク要因から大きな変更はありません 2023年7月31日に終了した年度の年次報告書。

アイテム 2。株式の未登録売却と収益の使用。

そこに 2024年4月30日に終了した3か月間、株式の未登録売却はありませんでした

アイテム 3。シニア証券のデフォルトです。

[なし]。

アイテム 4。鉱山の安全に関する開示。

ない 該当します。

アイテム 5。その他の情報。

[なし]。

アイテム 6。展示品

その 以下の別紙は、フォーム10-Qのこの四半期報告書の一部として提出されたか、参照により組み込まれています。

展示索引