米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム 6-K
外国の民間発行体の報告書
規則13a-16または15d-16に従い
の
1934年の証券取引法
の月について
2024年7月
ベール株式会社
プライア・デ・ボタフォゴ186、18階、
ボタフォゴ
22250-145 リオデジャネイロ、RJ、ブラジル
(主管事務所の住所)
(登録者がファイルを提出しているかどうかをチェックマークで示してください またはフォーム20-Fまたはフォーム40-Fの表紙の下に年次報告書を提出します。)
(チェックワン) フォーム20-F x フォーム40-F
目次
親会社と連結中間財務諸表のレビューに関する報告 | 3 |
連結中間損益計算書 | 5 |
中間損益計算書 親会社の | 6 |
の中間声明 包括収入 | 7 |
の中間声明 キャッシュフロー | 8 |
財政状態に関する暫定報告書 | 9 |
の中間声明 株式の変動 | 10 |
暫定的な付加価値 ステートメント | 11 |
1。企業情報 | 12 |
2。要約連結中間財務諸表の作成の基礎 | 13 |
3。2024年6月30日までの3か月間に関連する重要なイベントと取引 | 14 |
4。事業セグメントと地域別の情報 | 14 |
5。本質的に費用と経費 | 18 |
6。財務結果 | 19 |
7。税金 | 19 |
8。基本および希薄化後の1株当たり利益 | 21 |
9。キャッシュフロー調整 | 22 |
10。売掛金 | 24 |
11。インベントリ | 24 |
12。サプライヤーと請負業者 | 24 |
13。その他の金融資産と負債 | 25 |
14。関連会社や合弁事業への投資 | 26 |
15。買収と売却 | 27 |
16。無形資産 | 29 |
17。不動産、プラント、設備 | 30 |
18。財務および資本リスク管理 | 31 |
19。金融資産と負債 | 36 |
20。参加型株主社債 | 37 |
21。ローン、借入金、現金および現金同等物、短期投資 | 37 |
22。リース | 39 |
23。ブルマジーニョダムの故障 | 40 |
24。関連会社や合弁事業に関連する負債 | 43 |
25。ダム構造物の特性評価解除と資産除却義務に関する規定 | 47 |
26。法的手続き | 48 |
27。従業員福利厚生 | 50 |
28。エクイティ | 51 |
29。関連当事者 | 53 |
2 |
(原文のポルトガル語への無料翻訳)
親会社の見直しに関する報告と
連結中間財務諸表
取締役会および株主の皆様へ
ベール株式会社
はじめに
添付の財政状態に関する暫定報告書を見直しました 2024年6月30日現在のVale S.A.(以下「当社」)と、関連する損益計算書および包括的損益計算書の中間計算書 その時点で終了した四半期と6か月間の収益、および6か月間の資本とキャッシュフローの中間変動計算書 その時点で終了した期間、および添付のVale S.A. およびその子会社の連結中間財務状況報告書 2024年6月30日現在の(「連結」)および関連する連結中間損益計算書と包括利益計算書 その時点で終了した四半期および6か月間、および6か月間の資本とキャッシュフローの連結中間変動計算書について 中間財務諸表の注記を含め、その時点で終了した期間。
経営陣は、準備と公正なプレゼンテーションに責任があります これらの親会社と、会計基準 CPC 21「暫定財務」に基づく連結中間財務諸表の ブラジル会計申告委員会(CPC)の報告、および国際会計基準(IAS)34-暫定財務 国際会計基準審議会(IASB)の報告。私たちの責任は、これらの暫定財務について結論を出すことです 私たちのレビューに基づく声明。
審査範囲
私たちはブラジルとインターナショナルに従って審査を行いました 中間財務情報のレビュー基準(NBC TR 2410-独立機関による中間財務情報のレビュー) エンティティの監査人、およびISRE 2410-エンティティの独立監査人による中間財務情報のレビュー(それぞれ)。 暫定情報のレビューは、主に財務および会計問題の責任者に問い合わせをすることから成ります。 分析およびその他のレビュー手順を適用します。レビューは、ブラジル法に従って実施される監査よりも大幅に範囲が狭いです と国際監査基準、したがって重要なことをすべて認識するという保証は得られません 監査で特定される可能性のある事項。したがって、私たちは監査上の意見を表明しません。
3 |
(原文のポルトガル語への無料翻訳)
暫定情報に関する結論
私たちのレビューによると、私たちの注意を引いた原因は何もありません 添付の親会社と上記の連結中間財務諸表が公正に表示されていないと信じること、 すべての重要な点で、2024年6月30日現在のVale S.A.、Vale S.A. およびその子会社の財政状態、および親会社の財政状態 その時点で終了した四半期および6か月間の会社の財務実績と、その時点で終了した6か月間のキャッシュフロー、 また、その時点で終了した四半期および6か月間の連結財務実績と、連結キャッシュフローも その後、CPC 21とIAS 34に従って、6か月の期間が終了しました。
その他の事項
付加価値ステートメント
上記の中間財務諸表には、親会社が含まれています 2024年6月30日までの6か月間の会社および連結付加価値の中間報告書。これらの発言は責任です 会社の経営についてのもので、補足情報として提示されています。これらの声明は審査対象となっています 中間財務諸表が以下と調整されているかどうかを結論付ける目的で、中間財務諸表のレビューと同時に実施されます 中間財務諸表と会計記録(該当する場合)、またその形式と内容が基準に従っているかどうか 会計基準CPC 09-「付加価値計算書」で定義されています。私たちのレビューによると、何も気になりませんでした そのため、これらの付加価値記述書は、すべての重要な点において、以下のように適切に作成されていないと私たちは考えています この会計基準で定められた基準で、親会社および連結暫定基準と一致していること 全体として見た財務諸表。
リオデジャネイロ、2024年7月25日
プライスウォーターハウスクーパース
オーディトーレス・インディペンデンテス株式会社。
CRC 2SP000160/F-5
レアンドロ・マウロ・アルディートさん
コンタドールCRC 1SP188307/O-0
4 |
連結中間収入 ステートメント
1株当たりの利益を除く数百万ブラジルレアル
統合されました | |||||
6月30日に終了した3か月の期間 | 6月30日に終了した6か月の期間 | ||||
メモ | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |
純営業収益 | 4 (b) | 51,735 | 47,758 | 93,626 | 91,599 |
売上原価と提供されたサービス | 5 (a) | (33,134) | (29,356) | (59,728) | (55,080) |
売上総利益 | 18,601 | 18,402 | 33,898 | 36,519 | |
営業経費 | |||||
販売と管理 | 5 (b) | (717) | (685) | (1,413) | (1,300) |
研究開発 | (988) | (816) | (1,760) | (1,539) | |
操作前と運用停止 | 25 | (476) | (511) | (932) | (1,157) |
その他の営業収益(費用)、純額 | 5 (c) | 3,963 | (2,217) | 2,696 | (3,389) |
営業利益 | 20,383 | 14,173 | 32,489 | 29,134 | |
金融収入 | 6 | 406 | 523 | 944 | 1,151 |
金融費用 | 6 | (1,901) | (1,964) | (3,582) | (3,623) |
その他の金融項目、純額 | 6 | (5,119) | 727 | (6,155) | (1,016) |
関連会社および合弁事業における株式実績およびその他の業績 | 14と24です | 580 | 35 | 1,200 | (255) |
税引前利益 | 14,349% | 13,494 | 24,896 | 25,391 | |
所得税 | 7 | 237 | (8,742) | (1,978) | (10,905) |
当期純利益 | 14,586 | 4,752 | 22,918 | 14,486 | |
非支配株主に帰属する純利益(損失) | (6) | 179 | 35 | 392 | |
ヴァーレの株主に帰属する純利益 | 14,592 | 4,573 | 22,883 | 14,094 | |
ヴァーレの株主に帰属する基本および希薄化後の1株当たり利益 | 8 | ||||
普通株式(R$) | 3.41 | 1.04 | 5.34 | 3.19 |
添付のメモは、この暫定版に欠かせないものです 財務諸表。
5 |
暫定です 親会社の損益計算書
1株当たりの利益を除く数百万ブラジルレアル
親会社 | |||||
6月30日に終了した3か月の期間 | 6月30日に終了した6か月の期間 | ||||
メモ | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |
純営業収益 | 32,870 | 33,659 | 68,068 | 63,204 | |
売上原価と提供されたサービス | (17,269) | (16,424) | (32,773) | (31,022) | |
売上総利益 | 15,601 | 17,235 | 35,295 | 32,182 | |
営業経費 | |||||
販売と管理 | (369) | (390) | (710) | (731) | |
研究開発 | (547) | (427) | (951) | (750) | |
操作前と運用停止 | 24 | (443) | (492) | (884) | (1,106) |
子会社の株式実績とその他の業績 | 14 | 5,794 | 389 | 4,520 | 101 |
その他の営業費用、純額 | (1,232) | (1,981) | (2,144) | (2,973) | |
営業利益 | 18,804 | 14,334 | 35,126 | 26,723 | |
金融収入 | 264 | 264 | 494 | 566 | |
金融費用 | (1,959) | (2,338) | (3,919) | (4,459) | |
その他の金融項目、純額 | (4,206) | 791 | (4,546) | (594) | |
関連会社および合弁事業における株式実績およびその他の業績 | 580 | 35 | 1,200 | (255) | |
税引前利益 | 13,483 | 13,086 | 28,355 | 21,981 | |
所得税 | 7 | 1,109 | (8,513) | (5,472) | (7,887) |
純利益 | 14,592 | 4,573 | 22,883 | 14,094 | |
基本利益と希薄化後の1株当たり利益 | 8 | ||||
普通株式(R$) | 3.41 | 1.04 | 5.34 | 3.19 |
添付のメモは、この暫定版に欠かせないものです 財務諸表。
6 |
暫定です 包括利益計算書
数百万ブラジルレアルで
統合されました | |||||
6月30日に終了した3か月の期間 | 6月30日に終了した6か月の期間 | ||||
メモ | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |
純利益 | 14,586 | 4,752 | 22,918 | 14,486 | |
その他の包括利益 (損失): | |||||
損益計算書に再分類されない項目 | |||||
退職給付義務 | 21 | (22) | 219 | (59) | |
株式への投資の公正価値調整 | - | 63 | - | 63 | |
21 | 41 | 219 | 4 | ||
損益計算書に再分類される可能性のある項目 | |||||
翻訳調整 (i) | 7,814 | (1,680) | 8,911 | (2,750) | |
純投資ヘッジ | 18 (h) | (1,062) | 540 | (1,339) | 796 |
キャッシュフローヘッジ | 18 (h) | - | (20) | - | 79 |
累積換算調整額を損益計算書に再分類(ii) | 15 (a) | (5,648) | - | (5,394) | - |
1,104です | (1,160) | 2,178 | (1,875) | ||
包括利益 | 15,711です | 3,633 | 25,315です | 12,615% | |
非支配株主に帰属する包括利益 | 1,452 | (209) | 1,718 | (171) | |
ヴァーレの株主に帰属する包括利益 | 14,259 | 3,842 | 23,597 | 12,786 |
親会社 | |||||
6月30日に終了した3か月の期間 | 6月30日に終了した6か月の期間 | ||||
メモ | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |
純利益 | 14,592 | 4,573 | 22,883 | 14,094 | |
その他の包括利益 (損失): | |||||
損益計算書に再分類されない項目 | |||||
退職給付義務 | (7) | (6) | (17) | (11) | |
株式への投資の公正価値調整 | - | 63 | - | 63 | |
株式の成績 | 28 | (16) | 236 | (48) | |
21 | 41 | 219 | 4 | ||
損益計算書に再分類される可能性のある項目 | |||||
翻訳調整 (i) | 6,356 | (1,292) | 7,228 | (2,187) | |
純投資ヘッジ | 18 (h) | (1,062) | 540 | (1,339) | 796 |
キャッシュフローヘッジ | 18 (h) | - | 4 | - | 6 |
株式の成績 | - | (24) | - | 73 | |
累積換算調整額を損益計算書に再分類(ii) | 15 (a) | (5,648) | - | (5,394) | - |
(354) | (772) | 495 | (1,312) | ||
包括利益 | 14,259 | 3,842 | 23,597 | 12,786 |
(i) 使用される為替レートの変動の影響を含みます 国際的な経済環境で事業を行う子会社の財務情報を、通貨で翻訳する会社です ヴァーレの機能通貨(注2c)とは異なります。
(ii)主に再分類の影響に関連しています PTVIの累積翻訳調整額は5,728レアル(10億6300万米ドル)(注15a)。
上記の商品は、該当する場合、税引後での表示で、 関連する税金は注記7に開示されています。
添付のメモは、この暫定版に欠かせないものです 財務諸表。
7 |
暫定です キャッシュフロー計算書
数百万ブラジルレアルで
統合されました | 親会社 | ||||
6月30日に終了した6か月の期間 | 6月30日に終了した6か月の期間 | ||||
メモ | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |
事業からのキャッシュフロー | 9 (a) | 34,356 | 38,443 | 35,004 | 32,563 |
支払ったローンや借入金の利息 | 9 (c) | (2,019) | (1,868) | (3,073) | (3,098) |
デリバティブ決済時に受け取った現金、純額 | 18 (d) | 626 | 865 | 599 | 587 |
ブルマジーニョイベントに関連する支払い | 23 | (2,039) | (3,114) | (2,039) | (3,114) |
ダムの非特性化に関連する支払い | 25 | (1,275) | (877) | (1,275) | (877) |
参加型株主社債の利息支払済 | 20 | (766) | (637) | (766) | (637) |
所得税(決済プログラムを含む)が支払われました | (4,936) | (4,602) | (4,307) | (4,057) | |
営業活動によって生み出された純現金 | 23,947 | 28,210 | 24,143 | 21,367 | |
投資活動によるキャッシュフロー: | |||||
資本支出 | 4 (c) | (13,862) | (11,846) | (9,795) | (8,343) |
サマルコダムの故障に関連する支払い | 24 | (976) | (557) | (976) | (557) |
投資の処分により受け取った現金(支払い)、純額 | 9 (b) | 13,559 | (346) | - | (346) |
関連会社や合弁事業から受け取った配当 | 218 | 527 | 2,844 | 1,002 | |
短期投資 | (67) | 43 | (255) | (338) | |
その他の投資活動、純額 | 8 | 21 | (148) | (1,924) | |
投資活動に使用された純現金 | (1,120) | (12,158) | (8,330) | (10,506) | |
財務活動によるキャッシュフロー: | |||||
第三者からのローンと借入 | 9 (c) | 10,166% | 8,858 | 1,802 | 1,581 |
第三者からのローンや借入金の支払い | 9 (c) | (3,092) | (3,028) | (376) | (274) |
リースの支払い | 22 | (430) | (468) | (56) | (99) |
ヴァーレの株主に支払われる配当金と資本利息 | 28 (d) | (11,722) | (9,449) | (11,722) | (9,449) |
非支配持分に支払われる配当金と資本利息 | - | (41) | - | - | |
株式買い戻しプログラム | 28 (c) | (1,942) | (10,714) | (1,154) | (5,563) |
VOPCの追加株式の取得 | 15 (g) | - | (653) | - | - |
財務活動に使用された純現金 | (7,020) | (15,495) | (11,506) | (13,804) | |
現金および現金同等物の純増額(減少) | 15,807 | 557 | 4,307 | (2,943) | |
期初の現金および現金同等物 | 17,474 | 24,711です | 4,193 | 7,896 | |
現金および現金同等物に対する為替レートの変動の影響 | 2,737 | (1,255) | - | - | |
法人化された子会社からの現金および現金同等物 | - | - | 15 | - | |
現金および現金同等物の期末残高 | 36,018 | 24,013 | 8,515 | 4,953 |
添付のメモは、この暫定版に欠かせないものです 財務諸表。
8 |
暫定です 財政状態計算書
数百万ブラジルレアルで
統合されました | 親会社 | ||||
メモ | 2024年6月30日に | 2023年12月31日 | 2024年6月30日に | 2023年12月31日 | |
資産 | |||||
流動資産 | |||||
現金および現金同等物 | 21 | 36,018 | 17,474 | 8,515 | 4,193 |
短期投資 | 21 | 338 | 250 | 13 | 14 |
売掛金 | 10 | 12,965 | 20,317% | 27,325です | 37,114 |
その他の金融資産 | 13 | 936 | 1,311です | 811 | 1,107 |
インベントリ | 11 | 26,646です | 22,679 | 7,667 | 8,097 |
控除可能な税金 | 7 (e) | 3,665 | 4,355 | 2,585 | 3,377 |
司法預金です | 26 (c) | - | 2,956 | - | 2,956 |
その他 | 1,870 | 2,146 | 1,849 | 4,398 | |
82,438 | 71,488 | 48,765 | 61,256です | ||
売却目的で保有されている非流動資産 | 15 (a) | - | 19,041 | - | - |
82,438 | 90,529 | 48,765 | 61,256です | ||
非流動資産 | |||||
司法預金です | 26 (c) | 3,252 | 3,861 | 3,111 | 3,532 |
その他の金融資産 | 13 | 889 | 2,874 | 679 | 2,697 |
控除可能な税金 | 7 (e) | 7,389 | 6,652 | 5,107 | 4,574 |
繰延所得税 | 7 (b) | 55,204 | 46,307 | 45,798 | 42,268 |
その他 | 7,162 | 6,089 | 4,550 | 3,678 | |
73,896 | 65,783 | 59,245 | 56,749 | ||
投資 | 14 | 20,650 | 9,061 | 140,007 | 123,846 |
無形資産 | 16 | 56,673です | 56,309 | 39,818 | 40,366% |
不動産、プラント、設備 | 17 | 247,826 | 234,302 | 146,090 | 141,409 |
399,045 | 365,455 | 385,160 | 362,370 | ||
総資産 | 481,483 | 455,984 | 433,925です | 423,626 |
負債 | |||||
現在の負債 | |||||
サプライヤーと請負業者 | 12 | 26,513です | 25,523 | 15,137 | 15,983 |
ローンと借入金 | 21 | 5,061 | 3,986 | 1,298 | 3,374 |
リース | 22 | 985 | 954 | 409 | 406 |
その他の金融負債 | 13 | 8,105 | 8,113 | 22,534 | 21,802 |
支払うべき税金 | 7 (e) | 6,903 | 6,361 | 5,557 | 5,615 |
決済プログラム(「REFIS」) | 7 (c) | 2,128 | 2,071 | 2,128 | 2,071 |
ブルマジーニョに関連する負債 | 23 | 5,413 | 5,119 | 5,413 | 5,119 |
関連会社や合弁事業に関連する負債 | 24 | 8,919 | 4,050 | 8,919 | 4,050 |
ダムと資産除却義務の特徴付け解除 | 25 | 5,317 | 5,011 | 4,657 | 4,516 |
訴訟に関する規定 | 26 (a) | 639 | 554 | 639 | 554 |
従業員福利厚生 | 27 | 4,022 | 4,665 | 2,778 | 3,367 |
その他 | 2,384 | 1,827 | 2,982 | 2,513 | |
76,389 | 68,234 | 72,451 | 69,370 | ||
売却目的で保有されている非流動資産に関連する負債 | 15 (a) | - | 2,714 | - | - |
76,389 | 70,948 | 72,451 | 69,370 | ||
非流動負債 | |||||
ローンと借入 | 21 | 71,488 | 56,389 | 16,199 | 13,016 |
リース | 22 | 6,577 | 6,075% | 997 | 1,024 |
参加型株主社債 | 20 | 13,622です | 13,912 | 13,622です | 13,912 |
その他の金融負債 | 13 | 14,763 | 16,332 | 65,914 | 65,803 |
決済プログラム(「REFIS」) | 7 (c) | 7,139 | 8,343 | 7,139 | 8,343 |
繰延所得税 | 7 (b) | 4,480 | 4,210 | - | - |
ブルマジーニョに関連する負債 | 23 | 7,993 | 9,695 | 7,993 | 9,695 |
関連会社や合弁事業に関連する負債 | 24 | 11,687 | 17,381 | 11,687 | 17,381 |
ダムと資産除却義務の特徴付け解除 | 25 | 30,484 | 32,409 | 19,858 | 22,375 |
訴訟に関する規定 | 26 (a) | 4,251 | 4,283 | 3,995 | 3,871 |
従業員福利厚生 | 27 | 6,787 | 6,688 | 2,648 | 2,620 |
ストリーミング取引 | 10,831 | 9,499 | - | - | |
その他 | 1,686 | 1,495 | 5,971 | 5,251 | |
191,788 | 186,711です | 156,023 | 163,291 | ||
負債総額 | 268,177 | 257,659 | 228,474 | 232,661 | |
エクイティ | 28 | ||||
ヴァーレの株主に帰属する株式 | 205,451 | 190,965 | 205,451 | 190,965 | |
非支配株主に帰属する株式 | 7,855 | 7,360です | - | - | |
総資本 | 213,306 | 198,325です | 205,451 | 190,965 | |
負債と資本の合計 | 481,483 | 455,984 | 433,925です | 423,626 |
添付のメモは、この暫定版に欠かせないものです 財務諸表。
9 |
の変更に関する暫定声明 エクイティ
数百万ブラジルレアルで
メモ | 株式資本 | 資本準備金 | 利益準備金 | 自己株式 | その他の埋蔵量 | 累積翻訳調整 | 利益剰余金 | ヴァーレの株主に帰属する株式 | 非支配株主に帰属する株式 | 総資本 | |
2023年12月31日現在の残高 | 77,300% | 3,634 | 106,181 | (17,739) | (5,831) | 27,420 | - | 190,965 | 7,360です | 198,325です | |
純利益 | - | - | - | - | - | - | 22,883 | 22,883 | 35 | 22,918 | |
その他の包括利益 | - | - | - | - | 308 | 406 | - | 714 | 1,683 | 2,397 | |
ヴァーレの株主の配当と資本利息 | 28 (d) | - | - | (11,722) | - | - | - | - | (11,722) | - | (11,722) |
非支配持分の配当 | - | - | - | - | - | - | - | - | (1) | (1) | |
非支配持分との取引(i) | 15 (a) と15 (b) | - | - | - | - | 4,593 | - | - | 4,593 | (1,222) | 3,371 |
株式買い戻しプログラム | 28 (c) | - | - | - | (1,942) | - | - | - | (1,942) | - | (1,942) |
株式ベースの支払いプログラム | 27 (a) | - | - | - | 8 | (48) | - | - | (40) | - | (40) |
2024年6月30日現在の残高 | 77,300% | 3,634 | 94,459 | (19,673) | (978) | 27,826 | 22,883 | 205,451 | 7,855 | 213,306 | |
2022年12月31日現在の残高 | 77,300% | 3,634 | 108,213 | (25,675) | (5,276) | 28,916 | - | 187,112 | 7,782 | 194,894 | |
純利益 | - | - | - | - | - | - | 14,094 | 14,094 | 392 | 14,486 | |
その他の包括利益 | - | - | - | - | 5 | (1,313) | - | (1,308) | (563) | (1,871) | |
ヴァーレの株主の配当と資本利息 | 28 (d) | - | - | (2,265) | - | - | - | - | (2,265) | - | (2,265) |
非支配持分の配当 | - | - | - | - | - | - | - | - | (187) | (187) | |
非支配持分との取引 | 15 (g) | - | - | - | - | 15 | - | - | 15 | (298) | (283) |
株式買い戻しプログラム | 28 (c) | - | - | - | (10,714) | - | - | - | (10,714) | - | (10,714) |
自己株式はキャンセルされました | 28 (b) | - | - | (21,397) | 21,397 | - | - | - | - | - | - |
株式ベースの支払いプログラム | 27 (a) | - | - | - | 132 | (78) | - | - | 54 | - | 54 |
2023年6月30日現在の残高 | 77,300% | 3,634 | 84,551 | (14,860) | (5,334) | 27,603 | 14,094 | 186,988 | 7,126 | 194,114 |
(i) 非支配持分に帰属する株式への影響 9,050レアル(16億2800万米ドル)のPt Vale Indonesia Tbkの非支配株主の認識解除を含みます(注15a) そして、7,828レアル(15億1400万米ドル)の金額のベール・ベース・メタルズ・リミテッドの非支配株主の承認(注記15b)。
添付のメモは、この暫定版に欠かせないものです 財務諸表。
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付加価値 暫定声明
数百万ブラジルレアルで
統合されました | 親会社 | |||
6月30日に終了した6か月の期間 | ||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |
付加価値の創出 | ||||
総収入 | ||||
製品とサービスからの収入 | 94,777 | 92,630 | 69,211です | 64,238 |
自己資産の建設による収入 | 3,758 | 3,540 | 3,222 | 3,103です |
その他の収入 | 622 | 1,108です | 534 | 825 |
少ない: | ||||
製品、商品、サービスの販売コスト | (18,431) | (19,576) | (12,395) | (12,653) |
材料、エネルギー、第三者サービス、その他 | (24,277) | (21,951) | (9,527) | (9,603) |
非流動資産の減損取り消し(減損と処分)、純額 | 5,415 | (343) | (163) | (277) |
ブルマジーニョイベントに関連する費用 | (861) | (1,906) | (861) | (1,906) |
ダムの特徴の解除 | 682 | - | 682 | - |
その他の費用と経費 | (8,491) | (6,649) | (4,559) | (4,176) |
総付加価値 | 53,194 | 46,853 | 46,144 | 39,551 |
減価償却費および減価償却費 | (7,677) | (7,260) | (4,802) | (4,513) |
正味付加価値 | 45,517です | 39,593 | 41,342 | 35,038 |
第三者から受け取った | ||||
株式の成績 | 1,200 | (255) | 5,720 | (154) |
財務結果 | 4,273 | (2,144) | 4,260です | (2,509) |
分配される総付加価値 | 50,990です | 37,194 | 51,322です | 32,375です |
人員と料金 | ||||
直接報酬 | 4,745 | 3,456 | 2,740 | 1,943 |
メリット | 2,049 | 1,552 | 1,744 | 1,178 |
FGTS | 271 | 252 | 244 | 226 |
税金と寄付金 | ||||
連邦税 | 4,917 | 13,706 | 8,295 | 10,691 |
州税 | 2,371 | 2,300です | 2,293 | 1,881 |
地方税 | 124 | 79 | 94 | 58 |
第三者資本の報酬 | ||||
利息(純デリバティブと通貨と為替レートの変動) | 12,738 | 761 | 12,223 | 1,753 |
リース | 857 | 602 | 806 | 551 |
自己資本の報酬 | ||||
継続事業からの再投資純利益 | 22,883 | 14,094 | 22,883 | 14,094 |
非支配持分に帰属する純利益 | 35 | 392 | - | - |
分配価値 | 50,990です | 37,194 | 51,322です | 32,375です |
添付のメモは、これらの財務に欠かせないものです ステートメント。
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中間財務諸表の注記 特に明記されていない限り、数百万ブラジルレアルで表されます
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1。企業情報
Vale S.A.(「親」) 会社」) は、ブラジルのリオデジャネイロ市に本社を置く公開会社です。ヴァーレの株式資本は普通株で構成されています 株式、証券取引所で取引されています。
ブラジルでは、ヴァーレは普通です 株式はB3にVALE3というコードで上場されています。同社には米国預託証券(ADR)もあり、それぞれが1つの共通証を表しています ニューヨーク証券取引所(NYSE)でVALEというコードで取引されている株です。さらに、株式はLATIBEXで次のコードで取引されます XVALOは、マドリード証券取引所がラテンアメリカ証券取引のために設立した規制のない電子市場です。 会社の株式保有構造は注記28に開示されています。
ヴァーレ、そしてその 子会社(「Vale」または「当社」)は、鉄鉱石とニッケルの世界最大の生産者の1つです。会社 また、鉄鉱石ペレットと銅も生産しています。ニッケルと銅精鉱には、プラチナ族金属(PGM)、金などの副産物が含まれています。 シルバー、コバルト。会社の製品のほとんどは、会社の主要商社を通じて国際市場に販売されています。 ヴァーレ・インターナショナルS.A.(「VISA」)は、スイスにある完全子会社です。
会社は従事しています ブラジル、アメリカ、カナダ、チリ、ペルー、インドネシアを含む6か国でのグリーンフィールド鉱物探査。また、広範囲に運営されています 鉄道、海上ターミナル、鉱業と統合された港を含む、ブラジルおよび世界中の他の地域の物流システム。 さらに、同社には鉄鉱石の出荷をグローバルにサポートする流通センターがあります。
その戦略の一環として、 ヴァーレはまた、再生可能エネルギー源を通じてエネルギー消費のニーズの一部を満たすために、エネルギー事業にも投資しています。
会社の業務 は、「鉄鉱石ソリューション」と「エネルギー遷移金属」(注4)の2つの事業セグメントに分かれています。
アイロン 鉱石ソリューション — 鉄鉱石抽出と鉄鉱石ペレットの製造が含まれます。 また、鉄道、港湾、鉱業に関連するターミナルを含む、ブラジルの北、南、南東の輸送回廊も同様です。
· | アイロン 詳細:現在、Valeは3社を運営しています 鉄鉱石の生産と流通のためのブラジルのシステム。北部 |
システム(カラジャス、 パラ州(ブラジル)は完全に統合されており、3つの鉱山複合施設と1つの海上ターミナルで構成されています。南東システム(クアドリラテロ) フェリフェロ(ミナスジェライス州、ブラジル)は完全に統合されており、3つの鉱山複合施設、鉄道、海上ターミナル、 ポート。南部システム(クアドリラテロ・フェリフェロ、ミナスジェライス、ブラジル)は、2つの鉱山施設と2つの海事施設で構成されています ターミナル。
· | アイロン コアペレット:Valeは6ペレット化を行います ブラジルに工場、オマーンに2工場。 |
エネルギー 遷移金属 — ニッケル、銅、およびその副産物の生産を含みます。 2023年、当社はこのセグメントに関連する資産を新しい事業体である「Vale Base Metals Limited」に譲渡し、売却しました この事業の少数株式はマナラ・ミネラルズ(注記3と15b)です。
· | ニッケル: 同社の主なニッケル事業は カナダとインドネシアに鉱山と加工工場を所有し、ニッケルを所有するヴァーレ・カナダ・リミテッド(「ヴァーレ・カナダ」)が運営しています イギリスと日本の精製施設。2024年6月、当社はインドネシアのPt Valeでダイベストメント義務を締結しました Tbk(「PTVI」)。その結果、この操作を制御できなくなりました(注15a)。ヴァーレはオンサでもニッケルの事業を行っています プーマは、パラ州にあります。 |
· | 銅: ブラジルでは、ヴァーレは銅精鉱を生産しています パラ州カラハスのソッセゴとサロボで。カナダでは、ヴァーレは銅精鉱とそれに付随する銅陰極を製造しています サドベリー(オンタリオ州)、ボイシーズベイ(ニューファンドランド・ラブラドール州)、トンプソンでニッケル採掘事業を行っています。 (マニトバ州にあります)。 |
· | コバルト、 PgM、およびその他の貴金属: ヴァーレ・カナダがサドベリーで抽出した鉱石は、コバルト、PGM(プラチナ系金属)、銀、金を副産物として生成し、加工されます。 オンタリオ州ポートコルボーンの精製施設で。カナダでは、Vale Canadaはロングハーバーの施設でも精製コバルトを生産しています。 ニューファンドランド・ラブラドール州。ブラジルのソッセゴとサロボの銅事業でも、副産物として銀と金が産出されます。 |
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中間財務諸表の注記 特に明記されていない限り、数百万ブラジルレアルで表されます
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2。 要約連結中間財務諸表の作成の基礎
会社の連結財務諸表と個別財務諸表 (「財務諸表」)はCPC 21に従って作成され、それに従っています — 経理部が発行した明細書 国際機関が発行したIAS 34 — 中間財務報告に準拠した宣言委員会(「CPC」) 会計基準審議会(「IASB」)。財務予測のすべての関連情報、そしてこの情報だけは 開示されており、会社の経営陣が使用しているものに限定されています。
その 中間財務諸表は、その期間に発生した関連する出来事や取引についてユーザーに最新情報を提供するために作成されています。 2023年12月31日に終了した年度の財務諸表と一緒に読む必要があります。以外は 注7に記載されている会計方針によります-税金、すべての会計方針、 会計上の見積もりと判断、リスク管理と測定の方法は、最新のものの準備で採用されたものと同じです 年次財務諸表。
これらの中間財務諸表は発行が承認されました 2024年7月25日に取締役会によって発表されました。
a) 新規および修正された基準
2024年4月、IASBが発行しました IFRS 18-財務諸表の表示と開示。IAS 1(財務諸表の表示)に代わるものです。IFRS 18では、損益計算書での表示に関する新しい要件が導入され、「経営者が定義した」の開示が義務付けられています 業績評価指標」と、特定された情報に基づく財務情報の集計と細分化に関する新しい要件が含まれています 主要財務諸表と注記の「役割」。IFRS 18は、開始する年次報告期間に有効になります 2027年1月1日以降、当社は現在、この規格から生じる潜在的な影響を評価しています。
その他の特定の新しい会計 2024年12月31日の報告期間には必須ではない基準、改正、解釈が公開されています これらの中間財務諸表には重大な影響はありませんでした。当社は、これらの基準を早期に採用しておらず、期待していませんでした それらは将来の報告期間に重大な影響を与えるでしょう。
b) 付加価値ステートメント
親のプレゼンテーション 会社および連結付加価値計算書は、ブラジルの会社法と採用されている会計慣行によって義務付けられています ブラジルでは上場企業の場合ですが、IFRSでは義務付けられていません。したがって、IFRSでは、そのような記述の提示が考慮されます 補足情報であり、財務諸表セットの一部ではありません。付加価値計算書は、以下に従って作成されました テクニカル・ステートメントCPC 09-「付加価値ステートメント」で定義されている基準です。
c) 機能通貨と表示通貨
会社の中間財務諸表と その関連会社と合弁事業は、各事業体が事業を行う主要な経済環境(「機能的」)の通貨を使用して測定されます 通貨」)、親会社の場合はブラジルレアル(「R$」)です。プレゼンテーションの目的で、これらは暫定的なものです 財務諸表は米ドル(「US$」)で表示されています。これは、これが国際的な方法であると当社が考えているためです 投資家は財務諸表を分析します。
会社が翻訳に使用する主な為替レート その海外事業は以下の通りです:
平均レート | ||||||||||||
成約率 | 6月30日に終了した3か月の期間 | 6月30日に終了した6か月の期間 | ||||||||||
2024年6月30日に | 2023年12月31日 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||
米ドル (「US$」) | 5.5589 | 4.8413 | 5.2129 | 4.9485 | 5.0843 | 5.0744 | ||||||
カナダドル (「CAD」) | 4.0620 | 3.6522 | 3.8107 | 3.6860 | 3.7426 | 3.7654 | ||||||
ユーロ (「ユーロ」) | 5.9547 | 5.3516 | 5.6132 | 5.3867 | 5.4969 | 5.4831 |
13 |
中間財務諸表の注記 特に明記されていない限り、数百万ブラジルレアルで表されます
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3。重要なイベントと取引 2024年6月30日までの3か月間に関連します
· | 株主報酬 — 2024年7月(その後のイベント)に、取締役会は 株主への8,940レアル(16億800万米ドル)の報酬を承認しました。これは2024年9月に支払われる予定です。 詳細は、これらの中間財務諸表の注記28(d)に記載されています。 |
· | Pt Valeのダイベストメント インドネシアTbk(「PTVI」)-2024年6月、当社は、 住友金属鉱山株式会社と一緒にLtd. とPt Mineral Industrie Indonesia(「MIND ID」)は、ダイベストメント取引を完了しました の PTVI。その結果、ヴァーレは862レアル(1億5500万米ドル)を受け取り、PTVIの支配権を失い、5,710レアル(10億5900万米ドル)の利益を得ました。 2024年6月30日までの期間の損益計算書に記録されています。詳細は、これらの暫定財務の注記15(a)に記載されています ステートメント。 |
· | ノートの提供と 債券公開買付け-2024年6月、ヴァーレは5,389レアルの債券を発行しました (10億米ドル)、2054年に満期を迎え、年間クーポンは 6.45% です。2024年7月(その後の出来事)に、この金額は大幅に使われました 2026年、2036年、2039年に満期を迎える債券を引き換えます。詳細は、これらの中間財務諸表の注記9(c)に記載されています。 |
· | 戦略的パートナーシップ エネルギー転換用金属事業で-2024年4月、 同社は、マナラ・ミネラルズの持株会社であるヴァーレ・ベース・メタルズ・リミテッドの10%の株式を売却する取引を完了しました エナジートランジション事業用金属。金額は12,697レアル(24億5500万米ドル)です。その結果、ヴァーレは4,593レアル(895米ドル)の利益を認識しました 百万)「非支配持分を伴う取引」として株式を保有しています。詳細は、本暫定版の注記15 (b) に記載されています 財務諸表。 |
4。事業セグメント別の情報 と地理的領域
セグメントは製品と連動しており、反映されています 経営陣が会社の業績を評価するために使用する構造。業務上の意思決定を行う責任機関、 資源の配分と業績の評価は、執行委員会と取締役会です。したがって、のパフォーマンス 事業セグメントは、調整後EBITDAなどの指標に基づいて評価されます。
2024年には、が分析したレポートと一致しています 執行委員会と取締役会で、当社は調整後EBITDAの定義を変更して、「EBITDA」を含めた 「関連会社と合弁事業」は、(i)純財務費用を除いた「株式実績」(注14)の指標です。 (ii) 減価償却、減価償却、(iii) 課税と (iv) 減損。
したがって、会社の調整後EBITDAは定義されています 営業利益または営業損失(関連会社および合弁事業の持分によるEBITDAを含み、(i)減価償却、減価償却費を除く および償却、および(ii)減損および非流動資産、純資産およびその他の処分の結果。これらの比較情報 中間財務諸表は、調整後EBITDAの定義におけるこの変更を反映するように改訂されました。
さらに、再編の結果として エネルギー・トランジション・メタル・セグメント(「その他」セグメント)の資産とガバナンスの確立は、以下のように再編されました 鉄鉱石ソリューション事業とエナジートランジションメタル事業への直接的影響をより適切に配分できるようになりました。これらの効果は次の場所に割り当てられました 2024年6月30日までの6か月間から始まる各セグメント。
セグメント | 主な活動 |
鉄鉱石ソリューション | 鉄鉱石、鉄鉱石ペレット、その他の鉄製品の抽出と生産、およびその物流関連サービスが含まれます。 |
エネルギー遷移金属 | ニッケルとその副産物(金、銀、コバルト、貴金属など)、銅、およびその副産物(金と銀)の抽出と生産を含みます。 |
その他 | 事業セグメントに割り当てられていない企業経費、グリーンフィールド探査プロジェクトの研究開発、ブルマジーニョ事件、ダムの特性解除、資産除却義務に関連する費用が含まれます。 |
14 |
中間財務諸表の注記 特に明記されていない限り、数百万ブラジルレアルで表されます
|
a) 調整後EBITDA
統合されました | |||||
6月30日に終了した3か月の期間 | 6月30日に終了した6か月の期間 | ||||
メモ | 2024 | 2023 (改訂されました) | 2024 | 2023 (改訂されました) | |
鉄鉱石 | 16,013 | 15,649 | 28,418 | 29,664 | |
鉄鉱石ペレット | 3,770 | 3,739 | 8,139 | 7,341 | |
その他の鉄製品およびサービス | 487 | 745 | 826 | 1,103です | |
アイロンソリューション | 20,270 | 20,133 | 37,383 | 38,108 | |
ニッケル | 560 | 1,186 | 646 | 3,022 | |
銅 | 1,826 | 1,163 | 3,232 | 2,307 | |
その他のエネルギー遷移金属 | (293) | - | (512) | ||
エネルギー遷移金属 | 2,093% | 2,349 | 3,366% | 5,329 | |
その他 (i) | (1,524) | (2,747) | (2,897) | (4,409) | |
調整後EBITDA | 20,839 | 19,735 | 37,852 | 39,028 | |
減価償却、減価償却 | (4,137) | (3,851) | (7,677) | (7,260) | |
減損および非流動資産、純資産およびその他の処分結果(ii) | 4,997 | (579) | 4,637 | (783) | |
関連会社や合弁事業からのEBITDAです | (1,316) | (1,132) | (2,323) | (1,851) | |
営業利益 | 20,383 | 14,173 | 32,489 | 29,134 | |
関連会社および合弁事業における株式実績およびその他の業績 | 14 | 580 | 35 | 1,200 | (255) |
財務結果 | 6 | (6,614) | (714) | (8,793) | (3,488) |
税引前利益 | 14,349% | 13,494 | 24,896 | 25,391 |
(i)ベール・ベース・メタルズ・リミテッドからの収入(費用)を含みます 3か月と6か月間、300万レアル(200万米ドル)および2億4200万レアル(4500万米ドル)の金額が営業セグメントに割り当てられませんでした それぞれ2024年6月30日に終了した期間。
(ii) 447レアル(8,200万米ドル)と778レアルの調整を含みます 2024年6月30日までの3か月と6か月間(2023年:2,500万米ドル)、それぞれ(1億4900万米ドル)、2億5500万レアル(5,200万米ドル)と4400万レアル(8,700万米ドル)、 それぞれ)、ストリーミング取引のパフォーマンスを市場価格で反映します。
b) 出荷先別の純営業収益
統合されました | |||||||
2024年6月30日に終了した3か月の期間 | |||||||
アイロンソリューション | エネルギー遷移金属 | ||||||
鉄鉱石 | 鉄鉱石ペレット | その他の鉄製品およびサービス | ニッケルやその他の製品 | 銅 | その他のエネルギー遷移金属 | 合計 | |
中国 | 25,006 | - | - | 438 | 483 | 155 | 26,082 |
日本 | 3,707 | 457 | 2 | 672 | - | - | 4,838 |
アジア、日本と中国を除く | 3,139 | 581 | 13 | 420 | 725 | - | 4,878 |
ブラジル | 1,425 | 2,143 | 902 | 63 | - | 6 | 4,539 |
アメリカ合衆国 | - | 263 | - | 1,017 | - | 42 | 1,322です |
アメリカ大陸、米国とブラジルを除く | - | 558 | - | 720 | 202 | - | 1,480 |
ドイツ | 465 | 253 | - | 418 | 357 | - | 1,493 |
ドイツを除くヨーロッパ | 1,377 | 55 | - | 742 | 1,886 | 51 | 4,111 |
中東、アフリカ、オセアニア | - | 2,958 | - | 34 | - | - | 2,992 |
純営業収益 | 35,119 | 7,268 | 917 | 4,524 | 3,653 | 254 | 51,735 |
15 |
中間財務諸表の注記 特に明記されていない限り、数百万ブラジルレアルで表されます
|
統合されました | |||||||
2023年6月30日に終了した3か月の期間 | |||||||
アイロンソリューション | エネルギー遷移金属 | ||||||
鉄鉱石 | 鉄鉱石ペレット | その他の鉄製品およびサービス | ニッケルやその他の製品 | 銅 | その他 | 合計 | |
中国 | 21,491 | 12 | - | 1,067 | 264 | - | 22,834 |
日本 | 3,080 | 269 | - | 729 | - | - | 4,078 |
アジア、日本と中国を除く | 2,575 | 328 | 12 | 1,125 | 2 | - | 4,042 |
ブラジル | 1,787 | 2,304です | 611 | 90 | - | 129 | 4,921 |
アメリカ合衆国 | - | 477 | - | 1,661 | - | - | 2,138 |
アメリカ大陸、米国とブラジルを除く | - | 502 | - | 610 | 9 | - | 1,121 |
ドイツ | 228 | 1 | 6 | 612 | 617 | - | 1,464 |
ドイツを除くヨーロッパ | 1,588 | 587 | - | 898 | 1,532 | - | 4,605 |
中東、アフリカ、オセアニア | - | 2,512 | - | 43 | - | - | 2,555 |
純営業収益 | 30,749 | 6,992 | 629 | 6,835 | 2,424 | 129 | 47,758 |
統合されました | |||||||
2024年6月30日に終了した6か月の期間 | |||||||
アイロンソリューション | エネルギー遷移金属 | ||||||
鉄鉱石 | 鉄鉱石ペレット | その他の鉄製品およびサービス | ニッケルやその他の製品 | 銅 | その他のエネルギー遷移金属 | 合計 | |
中国 | 42,473 | - | - | 704 | 941 | 155 | 44,273 |
日本 | 6,285 | 779 | 4 | 1,155 | - | - | 8,223 |
アジア、日本と中国を除く | 6,105です | 774 | 26 | 964 | 1,039 | - | 8,908 |
ブラジル | 3,055 | 4,721 | 1,619 | 101 | - | 20 | 9,516 |
アメリカ合衆国 | - | 522 | - | 1,899 | - | 105 | 2,526 |
アメリカ大陸、米国とブラジルを除く | - | 1,158 | - | 1,330 | 503 | - | 2,991 |
ドイツ | 802 | 427 | - | 897 | 984 | - | 3,110 |
ドイツを除くヨーロッパ | 2,572 | 258 | - | 1,520 | 3,040 | 106 | 7,496 |
中東、アフリカ、オセアニア | 33 | 6,476 | - | 74 | - | - | 6,583 |
純営業収益 | 61,325です | 15,115です | 1,649 | 8,644 | 6,507 | 386 | 93,626 |
統合されました | |||||||
2023年6月30日に終了した6か月の期間 | |||||||
アイロンソリューション | エネルギー遷移金属 | ||||||
鉄鉱石 | 鉄鉱石ペレット | その他の鉄製品およびサービス | ニッケルやその他の製品 | 銅 | その他 | 合計 | |
中国 | 38,517です | 12 | - | 1,473 | 548 | - | 40,550 |
日本 | 5,572 | 537 | - | 1,551 | - | - | 7,660 |
アジア、日本と中国を除く | 4,669 | 541 | 23 | 1,853 | 229 | - | 7,315 |
ブラジル | 3,663 | 4,430 | 1,156 | 190 | - | 260 | 9,699 |
アメリカ合衆国 | - | 925 | - | 3,865 | - | - | 4,790 |
アメリカ大陸、米国とブラジルを除く | 5 | 1,263 | - | 1,351 | 9 | - | 2,628 |
ドイツ | 703 | 173 | 6 | 1,518 | 1,290 | - | 3,690 |
ドイツを除くヨーロッパ | 3,522 | 1,307 | - | 2,776 | 2,898 | - | 10,503 |
中東、アフリカ、オセアニア | - | 4,672 | - | 92 | - | - | 4,764 |
純営業収益 | 56,651 | 13,860 | 1,185 | 14,669 | 4,974 | 260 | 91,599 |
個別に会社の10%以上を占める顧客はいません 上記の期間の収益。
16 |
中間財務諸表の注記 特に明記されていない限り、数百万ブラジルレアルで表されます
|
c) セグメント別の資産
統合されました | ||||||||
2024年6月30日に | 2023年12月31日 | |||||||
アイロンソリューション | エネルギー遷移金属 | その他 | 合計 | アイロンソリューション | エネルギー遷移金属 | その他 | 合計 | |
関連会社および合弁事業への投資 | 7,331 | 10,621 | 2,698 | 20,650 | 6,525 | - | 2,536 | 9,061 |
不動産、プラント、設備、無形資産 | 192,327 | 97,187 | 14,985 | 304,499 | 185,789 | 88,795 | 16,027 | 290,611% |
6月30日に終了した3か月の期間 | ||||||||
2024 | 2023 | |||||||
アイロンソリューション | エネルギー遷移金属 | その他 | 合計 | アイロンソリューション | エネルギー遷移金属 | その他 | 合計 | |
資本支出 | ||||||||
持続資本(i) | 3,201 | 1,969 | 77 | 5,247 | 2,332 | 1,610 | 171 | 4,113 |
プロジェクト実行 | 1,528 | 173 | 8 | 1,709 | 1,270です | 470 | 121 | 1,861 |
4,729 | 2,142 | 85 | 6,956 | 3,602 | 2,080 | 292 | 5,974 | |
6月30日に終了した6か月の期間 | ||||||||
2024 | 2023 | |||||||
アイロンソリューション | エネルギー遷移金属 | その他 | 合計 | アイロンソリューション | エネルギー遷移金属 | その他 | 合計 | |
資本支出 | ||||||||
持続資本(i) | 6,571 | 3,596 | 172 | 10,339 | 4,991 | 2,982 | 320 | 8,293 |
プロジェクト実行 | 3,110 | 363 | 50 | 3,523 | 2,496 | 844 | 213 | 3,553 |
9,681 | 3,959 | 222 | 13,862 | 7,487 | 3,826 | 533 | 11,846 |
(i) 会社の株主報酬方針によると、 Vale株主への最低報酬は、調整後EBITDAの 30% から持続的な設備投資を差し引いて計算されます。
d) 地域別の資産
統合されました | ||||||||
2024年6月30日に | 2023年12月31日 | |||||||
関連会社および合弁事業への投資 | 無形資産 | 不動産、プラント、設備 | 合計 | 関連会社および合弁事業への投資 | 無形資産 | 不動産、プラント、設備 | 合計 | |
ブラジル | 10,029 | 46,978 | 168,528 | 225,535 | 9,061 | 47,551 | 163,485 | 220,097 |
カナダ | - | 9,684 | 65,058 | 74,742 | - | 8,751 | 57,563 | 66,314 |
アメリカ大陸、ブラジルとカナダを除く | - | - | 20 | 20 | - | - | 22 | 22 |
インドネシア | 10,621 | - | 318 | 10,939 | - | - | 285 | 285 |
中国 | - | 4 | 58 | 62 | - | 4 | 71 | 75 |
アジア、インドネシアと中国を除く | - | 3 | 3,731 | 3,734 | - | - | 3,539 | 3,539 |
ヨーロッパ | - | 1 | 3,354 | 3,355 | - | 1 | 3,281 | 3,282 |
オマーン | - | 3 | 6,759 | 6,762 | - | 2 | 6,056 | 6,058 |
合計 | 20,650 | 56,673です | 247,826 | 325,149 | 9,061 | 56,309 | 234,302 | 299,672 |
17 |
中間財務諸表の注記 特に明記されていない限り、数百万ブラジルレアルで表されます
|
5。本質的に費用と経費
a) 商品の販売コストと提供されたサービスのコスト
統合されました | ||||
6月30日に終了した3か月の期間 | 6月30日に終了した6か月の期間 | |||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |
サービス | (6,259) | (4,911) | (11,365) | (9,068) |
貨物 | (6,188) | (4,927) | (10,836) | (8,472) |
減価償却、減価償却 | (3,977) | (3,648) | (7,337) | (6,830) |
マテリアル | (3,756) | (3,539) | (6,933) | (6,611) |
人事 | (3,565) | (3,548) | (6,307) | (7,123) |
製品の取得 | (2,586) | (2,704) | (4,440) | (5,486) |
燃料油とガス | (1,893) | (2,103) | (3,722) | (4,106) |
ロイヤリティ | (1,814) | (1,576) | (3,244) | (2,783) |
エネルギー | (816) | (917) | (1,654) | (1,783) |
その他 | (2,280) | (1,483) | (3,890) | (2,818) |
合計 | (33,134) | (29,356) | (59,728) | (55,080) |
b) 売る と管理費
統合されました | ||||
6月30日に終了した3か月の期間 | 6月30日に終了した6か月の期間 | |||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |
人事 | (274) | (310) | (605) | (600) |
サービス | (230) | (182) | (401) | (347) |
減価償却と償却 | (52) | (64) | (101) | (124) |
その他 | (161) | (129) | (306) | (229) |
合計 | (717) | (685) | (1,413) | (1,300) |
c) その他 営業収益(費用)、純額
統合されました | |||||
6月30日に終了した3か月の期間 | 6月30日に終了した6か月の期間 | ||||
メモ | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |
ブルマジーニョイベントに関連する費用 | 23 | (358) | (1,327) | (861) | (1,906) |
訴訟に関する規定 | 26 (a) | (266) | (257) | (515) | (416) |
利益分配プログラム | (207) | (161) | (630) | (445) | |
減損と固定資産の処分結果、純額(i) | 15 (a) | 5,444 | (324) | 5,415 | (343) |
その他 | (650) | (148) | (713) | (279) | |
合計 | 3,963 | (2,217) | 2,696 | (3,389) |
(i) 2024年6月30日までの3か月間には、 Pt Vale Indonesia Tbkのダイベストメントによる5,710レアル(10億5900万米ドル)(注15a)のダイベストメントによる利益と処分による純損失 2億6600万レアル(4900万米ドル)の不動産、プラント、設備、および無形資産の(注記16および17)。
18 |
中間財務諸表の注記 特に明記されていない限り、数百万ブラジルレアルで表されます
|
6。財務結果
統合されました | |||||
6月30日に終了した3か月の期間 | 6月30日に終了した6か月の期間 | ||||
メモ | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |
金融収入 | |||||
短期投資 | 390 | 406 | 791 | 864 | |
その他 | 16 | 117 | 153 | 287 | |
406 | 523 | 944 | 1,151 | ||
金融費用 | |||||
ローンと借入利息 | 9 (c) | (1,056) | (888) | (1,880) | (1,801) |
REFISに興味があります | (124) | (190) | (261) | (386) | |
リース負債利息 | 22 | (70) | (77) | (141) | (154) |
サプライヤーの負債に対する利息 | (227) | (266) | (456) | (462) | |
その他 | (424) | (543) | (844) | (820) | |
(1,901) | (1,964) | (3,582) | (3,623) | ||
その他の金融項目、純額 | |||||
外国為替およびインデックス損失、純額 | (1,360) | (3,649) | (3,227) | (6,143) | |
参加型株主社債 | 20 | (1,254) | 1,621 | (437) | 1,373 |
デリバティブ金融商品、純額 | 18 (c) | (2,505) | 2,755 | (2,491) | 3,754 |
(5,119) | 727 | (6,155) | (1,016) | ||
合計 | (6,614) | (714) | (8,793) | (3,488) |
7。税金
a) 所得税の調整
2021年12月、経済協力機構は と開発(「OECD」)は、国際法人税を改革するための第2の柱となるモデルルールを発表しました。多国籍経済 これらの規則の対象となる団体は、事業を展開する各国、つまり「GloBe」での実効税率を計算する必要があります 実効税率」
経済界の任意の事業体の実効GloBeレートの場合 グループが事業を展開する管轄区域別に集計すると、15%で定められている最低税率を下回っています。多国籍グループは GloBeの実効税率と最低税率の差を参考に、利益に対して追加の税金を支払います。
2024年から、当社はOECDピラーツーモデルの対象となります オランダ、スイス、イギリス、日本、ルクセンブルクの規則。しかし、会社に重大な影響はありませんでした この件による所得税の計算で、将来の財務諸表にこれ以上の影響はないと予想しています。
所得税費用は認識されます 特定の項目の税効果に合わせて調整された、通年に予想される加重平均実効税率の見積もりに基づいています それは暫定税額計算で完全に認識されます。したがって、中間財務諸表の実効税率は その年の実効税率に関する経営陣の見積もりとは異なります。以下に従って計算された税金の調整 名目税率と記録された税額を以下に示します。
統合されました | 親会社 | ||||
6月30日に終了した3か月の期間 | |||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||
税引前利益 | メモ | 14,349% | 13,494 | 13,483 | 13,086 |
法定税率での所得税(34%) | (4,879) | (4,588) | (4,584) | (4,449) | |
課税基準に影響する調整: | |||||
税制上の優遇措置 | 1,564 | 2,455 | 1,498 | 2,285 | |
株式の成績 | 15 | 165 | 1,978 | 296 | |
繰越税損失の削減() | 2,079 | (832) | 2,331 | (813) | |
レノバ財団に関連する繰延所得税の取り消し | 24 | - | (5,468) | - | (5,468) |
損益計算書の累積調整の再分類 | (25) | - | - | - | |
PTVIのダイベストメントによる利益 | 15 (a) | 1,931 | - | - | - |
その他 | (448) | (474) | (114) | (364) | |
所得税 | 237 | (8,742) | 1,109 | (8,513) | |
現在の税金 | (3,361) | (2,006) | (2,597) | (1,612) | |
繰延税金 | 3,598 | (6,736) | 3,706 | (6,901) | |
所得税 | 237 | (8,742) | 1,109 | (8,513) | |
19 |
中間財務諸表の注記 特に明記されていない限り、数百万ブラジルレアルで表されます
|
統合されました | 親会社 | ||||
6月30日に終了した6か月の期間 | |||||
メモ | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |
税引前利益 | 24,896 | 25,391 | 28,355 | 21,981 | |
法定税率での所得税(34%) | (8,465) | (8,633) | (9,641) | (7,474) | |
課税基準に影響する調整: | |||||
税制上の優遇措置 | 3,889 | 4,563 | 3,761 | 4,292 | |
株式の成績 | (19) | 9 | 1,513 | 36 | |
税金損失の繰越の削減 | 1,224 | (1,203) | (1,200) | 565 | |
レノバ財団に関連する繰延所得税の取り消し | 24 | - | (5,468) | - | (5,468) |
損益計算書の累積調整の再分類 | (114) | - | - | - | |
PTVIのダイベストメントによる利益 | 15 (a) | 1,931 | - | - | - |
その他 | (424) | (173) | 95 | 162 | |
所得税 | (1,978) | (10,905) | (5,472) | (7,887) | |
現在の税金 | (6,990) | (3,139) | (5,870) | (2,396) | |
繰延税金 | 5,012 | (7,766) | 398 | (5,491) | |
所得税 | (1,978) | (10,905) | (5,472) | (7,887) |
b) 繰延所得税の資産と負債
統合されました | |||
資産 | 負債 | 繰延税金、純額 | |
2023年12月31日現在の残高 | 46,307 | 4,210 | 42,097 |
損益計算書への影響 | 4,587 | (490) | 5,077 |
法人化 | (11) | (11) | - |
その他の包括利益 | 3,145 | 75 | 3,070 |
資産と負債の間の移転 | 257 | 257 | - |
翻訳調整 | 919 | 439 | 480 |
2024年6月30日現在の残高 | 55,204 | 4,480 | 50,724 |
2022年12月31日現在の残高 | 56,195です | 7,372 | 48,823 |
損益計算書への影響 | (7,928) | (162) | (7,766) |
その他の包括利益 | (151) | (13) | (138) |
翻訳調整 | (384) | (396) | 12 |
残高 2023年6月30日現在 | 47,732 | 6,801 | 40,931 |
c) | 所得税-決済プログラム(「REFIS」) |
統合されました | ||
2024年6月30日に | 2023年12月31日 | |
現在の負債 | 2,128 | 2,071 |
非流動負債 | 7,139 | 8,343 |
リフィスの負債 | 9,267 | 10,414 |
セリックレート | 10.50% | 11.75% |
残高は主に請求の決済プログラムに関するものです 2003年から2012年までの外国の子会社および関連会社の株式利益に対する所得税および社会貢献の徴収について。 この金額にはSELIC金利(決済保管特別制度)が適用され、10月まで毎月分割払いで支払われます 2028年、SELICが負債に与える影響は、会社の財務結果(注6)に記録されます。
20 |
中間財務諸表の注記 特に明記されていない限り、数百万ブラジルレアルで表されます
|
d) 不確実な税務上の立場(「UTP」)
税務当局と話し合っている金額は27,694レアルです 2024年6月30日(2023年12月31日)現在の(49億8,200万米ドル):26,194レアル(54億800万米ドル))には、税金損失の軽減が含まれます 2024年6月30日(2023年12月31日)の時点の3,656レアル(6億5800万米ドル)の金額:税務当局が確認していない場合は、3656レアル(7億5400万米ドル) これらの事項に関連して当社が採用した税務上の取り扱いを受け入れます。
統合されました | ||||||
2024年6月30日に | 2023年12月31日 | |||||
評価済み (i) | ポテンシャル (ii) | 合計 | 評価済み (i) | ポテンシャル (ii) | 合計 | |
財政状態計算書にはUTPが記録されていません(iii) | ||||||
外国子会社への鉱石の輸出に関する移転価格 | 10,932 | 14,509 | 25,441 | 10,383 | 14,571 | 24,954 |
資本に対する利息費用 | 7,568 | - | 7,568 | 7,319 | - | 7,319 |
海外で支払われた所得税に関する手続き | 2,562 | - | 2,562 | 2,481 | - | 2,481 |
のれん償却 | 3,868 | 651 | 4,519 | 2,934 | 922 | 3,856 |
レノバ財団への支払い | 835 | 2,597 | 3,432 | 807 | 2,597 | 3,404 |
その他 | 1,929 | - | 1,929 | 2,270です | - | 2,270です |
27,694 | 17,757 | 45,451 | 26,194です | 18,090 | 44,284 | |
財政状態計算書に記録されているUTP | ||||||
ブラジルでのCSLLの控除 | 918 | 918 | 885 | - | 885 | |
918 | - | 918 | 885 | - | 885 |
(i) 減額から生じる税効果を含みます CSLLの税金損失とマイナス基準。罰金や利息はかかりません。
(ii) 元本を含み、罰金や利息はありません。
(iii) 社内および社外の法的評価に基づいて 顧問の皆さん、当社は、これらの問題について採用された税制上の優遇措置は、高等裁判所の判決で認められると考えています 最後のインスタンス。
e) 回復可能 と未払税金
統合されました | ||||||
流動資産 | 非流動資産 | 現在の負債 | ||||
2024年6月30日に | 2023年12月31日 | 2024年6月30日に | 2023年12月31日 | 2024年6月30日に | 2023年12月31日 | |
付加価値税(「ICMS」) | 1,180 | 1,126 | 12 | 26 | 202 | 121 |
ブラジル連邦政府の拠出金(「PIS」と「COFINS」) | 1,357 | 1,719 | 5,451 | 4,890 | 24 | 2,979 |
所得税 | 1,083 | 1,463 | 1,924 | 1,733 | 5,733 | 2,076 |
鉱物資源の探査に対する金銭的報酬(「CFEM」) | - | - | - | - | 392 | 449 |
その他 | 45 | 47 | 2 | 3 | 552 | 736 |
合計 | 3,665 | 4,355 | 7,389 | 6,652 | 6,903 | 6,361 |
8。基本および希薄化後の1株当たり利益
基本および希薄化後の1株当たり利益は以下のとおりです。
6月30日に終了した3か月の期間 | 6月30日に終了した6か月の期間 | |||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |
ヴァーレの株主に帰属する純利益 | 14,592 | 4,573 | 22,883 | 14,094 |
何千株も | ||||
加重平均発行済普通株式数 | 4,274,769 | 4,396,778 | 4,283,095 | 4,424,788 |
発行済普通株式と潜在普通株式の加重平均数 | 4,279,782 | 4,400,609 | 4,288,108 | 4,428,619 |
基本利益と希薄化後の1株当たり利益 | ||||
普通株式(米ドル) | 3.41 | 1.04 | 5.34 | 3.19 |
21 |
中間財務諸表の注記 特に明記されていない限り、数百万ブラジルレアルで表されます
|
9。キャッシュフロー調整
a) 営業活動によるキャッシュフロー
統合されました | 親会社 | ||||
6月30日に終了した6か月の期間 | |||||
メモ | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |
営業活動によるキャッシュフロー: | |||||
税引前利益 | 24,896 | 25,391 | 28,355 | 21,981 | |
調整対象: | |||||
子会社の株式実績 | 14 | - | - | (4,520) | (101) |
関連会社および合弁事業における株式実績およびその他の業績 | 14 | (1,200) | 255 | (1,200) | 255 |
減損と固定資産の処分結果、純額 | 5 (c) | (5,415) | 343 | 163 | 277 |
ブルマジーニョに関連する見積もりの見直し | 23 | (113) | 678 | (113) | 678 |
ダムの非特性化に関連する見積もりのレビュー | 25 | (683) | - | (683) | - |
減価償却、減価償却 | 7,677 | 7,260ドル | 4,802 | 4,513 | |
財務結果、純額 | 6 | 8,793 | 3,488 | 7,971 | 4,487 |
資産と負債の変動: | |||||
売掛金 | 10 | 8,785 | 7,679 | 2,038 | 2,312 |
インベントリ | 11 | (2,154) | (2,635) | 477 | (299) |
サプライヤーと請負業者 | 12 | (640) | 2,234 | (853) | 2,097 |
その他の資産および負債、純額 | (5,590) | (6,250) | (1,433) | (3,637) | |
事業からのキャッシュフロー | 34,356 | 38,443 | 35,004 | 32,563 | |
b) 投資活動によるキャッシュフロー
統合されました | 親会社 | ||||
6月30日に終了した6か月の期間 | |||||
メモ | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |
VBML株式の一部処分による収入 | 15 (b) | 12,697 | |||
PTVI株の一部処分による収入 | 15 (a) | 862 | |||
カンパニア・シデルギカ・ド・ペセムのダイベストメントによる収入 | 15 (f) | - | 5,637 | - | 5,637 |
シデルギカ・ド・ペセム社への現金寄付 | 15 (f) | - | (5,983) | - | (5,983) |
投資の処分により受け取った現金(支払い)、純額 | 13,559 | (346) | - | (346) |
c)負債と発生するキャッシュフローの調整 金融活動から
統合されました | ||||
流通市場で見積もられています | ブラジルの他の債務契約 | 国際市場におけるその他の債務契約 | 合計 | |
2023年12月31日 | 36,182 | 1,211 | 22,982 | 60,375です |
追加 | 5,389 | - | 4,777 | 10,166% |
支払い | (256) | (119) | (2,717) | (3,092) |
支払った利息 (i) | (1,160) | (55) | (804) | (2,019) |
財務活動によるキャッシュフロー | 3,973 | (174) | 1,256 | 5,055 |
為替レートの影響 | 5,216 | - | 3,952 | 9,168 |
利息の増額 | 1,157 | 55 | 739 | 1,951 |
現金以外の変更 | 6,373 | 55 | 4,691 | 11,119 |
2024年6月30日に | 46,528 | 1,092 | 28,929 | 76,549 |
2022年12月31日 | 33,900% | 1,461 | 22,980 | 58,341 |
追加 | 7,277 | - | 1,581 | 8,858 |
支払い | (2,559) | (144) | (325) | (3,028) |
支払った利息 (i) | (1,213) | (64) | (591) | (1,868) |
財務活動によるキャッシュフロー | 3,505 | (208) | 665 | 3,962 |
為替レートの影響 | (2,471) | - | (1,920) | (4,391) |
利息の増額 | 1,131 | 79 | 717 | 1,927 |
現金以外の変更 | (1,340) | 79 | (1,203) | (2,464) |
2023年6月30日 | 36,065 | 1,332 | 22,442 | 59,839 |
(i) | 営業中として分類されます キャッシュフロー計算書にある活動。 |
22 |
中間財務諸表の注記 特に明記されていない限り、数百万ブラジルレアルで表されます
|
資金調達
· | 2024年6月、当社は債券を発行しました の金額は5389レアル(10億米ドル)で、年間 6.45% のクーポン付き。半年ごとに支払われ、2054年に満期を迎えます。2024年7月(その後のイベント)、 ヴァーレは、満期日が2026年、2036年、2039年の紙幣を総額5251レアル(9億7000万米ドル)で償還し、207レアルのプレミアムを支払いました (3,800万米ドル)。 |
· | 2024年4月、当社は契約を結びました カナダ帝国商業銀行(「CIBC」)からSOFRにインデックスされた451レアル(9,000万米ドル)の融資とスプレッド調整を加えたもの そして2024年に成熟します。 |
· | 2024年3月、当社は契約を結びました 日本国際協力銀行(「JBIC」)からSOFRに連動する1791レアル(3億6000万米ドル)の融資とスプレッド調整を加えたもの そして2035年に成熟します。 |
· | 2024年3月、当社は契約を結びました 3億レアル(6,000万米ドル)の融資で、CIBCはSOFRに連動し、スプレッド調整を加えたもので、2024年に満期を迎えます。 |
· | 2024年2月、当社は契約を結びました サンタンデール銀行をSOFRにインデックスし、スプレッド調整を加えて2025年に満期を迎える、827レアル(1億6600万米ドル)のローン。 |
· | 2024年2月、当社は契約を結びました クレディ・アグリコル銀行からの170レアル(3,400万米ドル)の融資で、SOFRにインデックスされ、スプレッド調整を加えたもので、2025年に満期を迎えます。 |
· | 2024年1月から2月まで、 会社はバンコ・ブラデスコと1238レアル(2億5000万米ドル)のローンを2025年に満期となる固定金利で契約しました。 |
· | 2023年3月、当社は契約を結びました 中国工商銀行有限公司パナマ支店(「ICBC」)にインデックスを付けた1,581レアル(3億米ドル)の融資です にSOFRとスプレッド調整を加え、2028年に満期を迎えます。 |
· | 2023年6月、ヴァーレは7.277レアルの紙幣を発行しました (15億米ドル)、年間 6.125% のクーポン付き。半年ごとに支払い、2033年に満期を迎えます。 |
支払い
· | 2024年1月、会社は元本を支払いました と社債の利息は、226レアル(4600万米ドル)です。 |
· | 2023年1月、会社は元本を支払いました および社債の利息は、124レアル(2,400万米ドル)です。 |
· | 2023年6月、ヴァーレは以下で紙幣を引き換えました 満期日が2026年、2036年、2039年で、合計金額は2426レアル(5億米ドル)で、保険料は106レアル(2,200万米ドル)で、記録されています 2023年6月30日までの3か月間の決算に「債券プレミアムの買戻し」と記載されています。 |
d) 現金以外の取引
統合されました | 親会社 | |||
6月30日に終了した6か月の期間 | ||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |
現金以外の取引: | ||||
資本化されたローンと借入費用を含むPP&Eへの追加 | 69 | 52 | 69 | 52 |
23 |
中間財務諸表の注記 特に明記されていない限り、数百万ブラジルレアルで表されます
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10。売掛金
統合されました | 親会社 | ||||
メモ | 2024年6月30日に | 2023年12月31日 | 2024年6月30日に | 2023年12月31日 | |
顧客との契約による売掛金 | |||||
サードパーティ | |||||
アイロンソリューション | 8,616 | 16,489 | 1,197 | 1,352 | |
エネルギー遷移金属 | 3,686 | 3,598 | - | - | |
その他 | 48 | 15 | 21 | 59 | |
関連パーティ | 29 (b) | 865 | 428 | 26,181 | 35,770 |
売掛金 | 13,215 | 20,530 | 27,399% | 37,181 | |
予想される信用損失 | (250) | (213) | (74) | (67) | |
売掛金、純額 | 12,965 | 20,317% | 27,325です | 37,114 |
暫定価格の商品 販売 — 同社は主に鉄鉱石と銅の価格リスクにさらされています。の最終販売価格の決定 これらの商品は、販売契約に記載されている価格設定期間に基づいており、通常は収益認識日の後に行われます。 そのため、当社は最初に仮請求書を使用して収益を認識します。続いて、暫定的に関連する売掛金 価格設定された製品は、利益または損失を差し引いた公正価値で測定されます(注19)。これらの売掛金の価値の変動はすべて反映されます 会社の純営業収益に。
に関連する会社のリスクの感受性 暫定価格売掛金の最終決済の詳細は以下のとおりです。
2024年6月30日に | ||||
千メートルトン | 暫定価格 (米ドル/トン) | バリエーション |
収益への影響 (百万レアル) | |
鉄鉱石 | 20,093% | 107 | +/-10% | +/-1.116です |
銅 | 64 | 8,986 | +/-10% | +/-320 |
11。インベントリ
統合されました | 親会社 | |||
2024年6月30日に | 2023年12月31日 | 2024年6月30日に | 2023年12月31日 | |
完成品 | ||||
アイロンソリューション | 13,668 | 11,893 | 5,202 | 5,429 |
エネルギー遷移金属 | 3,165 | 3,096 | - | - |
16,833% | 14,989 | 5,202 | 5,429 | |
作業中 | 4,827 | 2,748 | 3 | 3 |
消耗品インベントリ | 5,848 | 5,614 | 2,592 | 2,819 |
正味実現可能価値引当金(i) | (862) | (672) | (130) | (154) |
インベントリの合計 | 26,646です | 22,679 | 7,667 | 8,097 |
(i) 2024年6月30日までの6か月間で、 純実現可能価値引当金の影響は、2億6500万レアル(5300万米ドル)(2023年:232万レアル(4,700万米ドル))でした。
12。サプライヤーと請負業者
統合されました | 親会社 | ||||
メモ | 2024年6月30日に | 2023年12月31日 | 2024年6月30日に | 2023年12月31日 | |
第三者 — ブラジル | 15,337 | 16,757 | 13,621 | 14,825 | |
第三者 — 海外 | 9,717 | 8,001です | 457 | 285 | |
関連当事者 | 29 (b) | 1,459 | 765 | 1,059 | 873 |
合計 | 26,513です | 25,523 | 15,137 | 15,983 |
同社にはサプライヤー金融契約があり、 元の負債条件を大幅に変更せず、サプライヤーとして提示したままにします。未払い残高関連 これらの取引には、2024年6月30日(2023年12月31日:6,966レアル(14億3,800万米ドル)の時点で、7,730レアル(13億9,100万米ドル)で、そのうち1,227レアルでした (2億2,100万米ドル)(2023年12月31日:1,073レアル(2億2,100万米ドル))は、当社が独占目的で導入した構造に関するものです 中小サプライヤーがより良い金利で売掛金を予測できるようにする、会社の社会的な流れに合わせて 柱。
24 |
中間財務諸表の注記 特に明記されていない限り、数百万ブラジルレアルで表されます
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13。その他の金融資産と負債
統合されました | |||||
現在の | 非電流 | ||||
メモ | 2024年6月30日に | 2023年12月31日 | 2024年6月30日に | 2023年12月31日 | |
その他の金融資産 | |||||
制限付き現金 | - | - | 23 | 22 | |
デリバティブ金融商品 | 18 | 936 | 1,311です | 606 | 2,635 |
株式への投資 | - | - | 260 | 217 | |
936 | 1,311です | 889 | 2,874 | ||
その他の金融負債 | |||||
デリバティブ金融商品 | 18 | 753 | 172 | 584 | 463 |
その他の金融負債-関連会社 | 29 (b) | 800 | 1,404 | - | - |
コンセッション助成金に関連する負債 | 13 (a) | 3,782 | 2,861 | 14,178 | 15,868 |
前払い金およびその他の金融義務(i) | 2,770 | 3,676 | 1 | 1 | |
8,105 | 8,113 | 14,763 | 16,332 |
親会社 | |||||
現在の | 非電流 | ||||
メモ | 2024年6月30日に | 2023年12月31日 | 2024年6月30日に | 2023年12月31日 | |
その他の金融資産 | |||||
制限付き現金 | - | - | 23 | 22 | |
デリバティブ金融商品 | 18 | 811 | 1,107 | 543 | 2,567 |
株式への投資 | - | - | 113 | 108 | |
811 | 1,107 | 679 | 2,697 | ||
その他の金融負債 | |||||
デリバティブ金融商品 | 18 | 673 | 33 | 514 | 250 |
輸出前の支払い-関係者 | 29 (b) | 15,148 | 15,136 | 51,221 | 49,684 |
その他の金融負債-関連会社 | 29 (b) | 2,905 | 3,753 | - | - |
コンセッション助成金に関連する負債 | 13 (a) | 3,782 | 2,861 | 14,178 | 15,868 |
前払い金およびその他の金融義務(i) | 26 | 19 | 1 | 1 | |
22,534 | 21,802 | 65,914 | 65,803 |
(i) 顧客やその他から受け取った前払い金を含みます 金融義務。
a) コンセッションに関連する負債 付与
統合されました | 割引率 | |||||||
2023年12月31日 | 見積もりの修正 | 金銭と現在価値の調整 | 支出 | 2024年6月30日に | 2024年6月30日に | 2023年12月31日 | 残りの債務期間 | |
支払い義務 | 5,472 | - | 276 | (149) | 5,599 | 11.04% | 11.04% | 33 年です |
インフラ投資 | 13,257 | (519) | 356 | (733) | 12,361 | 6,48%-6,51% | 5,17%-5,54% | 8年間 |
18,729 | (519) | 632 | (882) | 17,960 | ||||
現在の負債 | 2,861 | 3,782 | ||||||
非流動負債 | 15,868 | 14,178 | ||||||
負債 | 18,729 | 17,960 |
会社 現在、エストラーダの投資計画を最適化するための一般的な条件について、ブラジル運輸省と話し合っています デ・フェロ・カラハス(「EFC」)とエストラーダ・デ・フェロ・ヴィトリア・ア・ミナス(「EFVM」)のコンセッション契約、両方 そのうち、現在締結されている契約に従ってヴァーレが履行しています。
ポテンシャル 契約の変更は、交渉の締結と会社による承認が必要であり、関連するものであるため、まだ不確実です 当局。既存の義務に対する変更は、交渉終了後、最終条件に基づいて記録されます 同意しました。
したがって、それまでは 既存のコンセッション契約に変更があった場合でも、会社は契約に基づく義務を引き続き遵守します。 これは、これらの中間財務諸表に記録されている会社の負債に反映されています。
25 |
中間財務諸表の注記 特に明記されていない限り、数百万ブラジルレアルで表されます
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14。アソシエイトとジョイントへの投資 ベンチャー
ビジネス | % 所有権 | 2023年12月31日 | 追加と大文字と小文字 | 損益計算書の株式結果 | 配当金の宣言 | 翻訳調整 | 公正価値の再測定(i) | その他 (ii) | 2024年6月30日に | |
直接子会社 | ||||||||||
ブラジルでは | ||||||||||
カンパニアポルトゥアリアダバイアデセペティバ | 鉄鉱石 | 100.00 | 377 | - | 61 | (37) | - | - | - | 401 |
ミネラソエス・ブラジレイラス・レウニダスS.A. | 鉄鉱石 | 100.00 | 1,943 | - | 76 | - | - | - | (157) | 1,862 |
ミネラソンズ・ブラジレイラス・レウニダスS.A. — グッドウィル | - | - | 4,060 | - | - | - | - | - | - | 4,060 |
テクノレッド・デセンボルビメント・テクノロジコS.A. | 鉄鉱石 | 100.00 | 113 | 65 | (44) | - | - | - | - | 134 |
バレパー — グッドウィル | - | - | 3,073 | - | - | - | - | - | - | 3,073 |
その他 | - | - | 652 | 48 | (203) | (12) | - | - | (47) | 438 |
ヴェール・ホールディングスB.v.(i)(ii) | ホールディング | 100.00 | 104,526 | - | 4,566 | - | 6,567 | (10,621) | 4,230 | 109,268 |
その他 | - | - | 41 | - | 64 | - | 11 | - | 5 | 121 |
114,785 | 113 | 4,520 | (49) | 6,578 | (10,621) | 4,031 | 119,357 | |||
アソシエイツとジョイントベンチャー | ||||||||||
ブラジルでは | ||||||||||
アリアンサ・ジェラソン・デ・エネルギア S.A. | エネルギー | 55.00 | 1,725 | - | 87 | - | - | - | 94 | 1,906 |
アリアンサ・ノルテ・エナジア・パーティチャソエス S.A. | エネルギー | 51.00 | 514 | - | (24) | - | - | - | - | 490 |
バオヴァーレ・ミネラソン S.A. | 鉄鉱石 | 50.00 | 136 | - | 7 | (4) | - | - | (6) | 133 |
カンパニアコリアノ-ブラジレイラデペロティザソン | ペレット | 50.00 | 354 | - | 64 | - | - | - | - | 418 |
Companhia Hispano-Brasileira de Pelotizaão | ペレット | 50.89 | 239 | - | 41 | (33) | - | - | - | 247 |
カンパニアイタロ-ブラジレイラデペロティサソン | ペレット | 50.90 | 299 | - | 39 | - | - | - | 31 | 369 |
カンパニアニポ・ブラジレイラ・デ・ペロティザソン | ペレット | 51.00 | 729 | - | 96 | (39) | - | - | - | 786 |
サマルコ・ミネラソンS.A.(注 24) | ペレット | 50.00 | - | - | - | - | - | - | - | - |
ミセス・ロジスティカS.A. | ロジスティクス | 49.01 | 3,096 | - | 361 | - | - | - | - | 3,457 |
VIL S.A. | ロジスティクス | 29.60 | 1,672 | - | 249 | - | - | - | - | 1,921 |
その他 | - | - | 297 | - | 7 | (4) | - | - | 2 | 302 |
海外 | ||||||||||
PT ヴァレ・インドネシア Tbk (i) | エネルギー遷移金属 | 33.88 | - | - | - | - | - | 10,621 | - | 10,621 |
連結総投資額 | 9,061 | - | 927 | (80) | - | 10,621 | 121 | 20,650 | ||
親会社の総投資額 | 123,846 | 113 | 5,447 | (129) | 6,578 | - | 4,152 | 140,007 | ||
その他の投資成果 | - | - | 273 | - | - | - | - | - | ||
株式の結果とその他の結果 | - | - | 5,720 | - | - | - | - | - |
(i) 残りを公正価値で再測定することを指します ダイベストメント取引(注15a)の完了後、ヴァーレがPt Vale Indonesia Tbk(「PTVI」)の株式を保有していました。ヴァーレS.A. 子会社のVale Holdings B.v.(「VHBV」)を通じて、このPTVIへの投資を保有しているため、プレゼンテーションを目的としています この説明文では、PTVIへの投資に関連する価値がVHBVからPTVIに再配分されています。
(ii)「その他」列の効果は実質的に表しています マナラ・ミネラルズが買収した取引の完了により、株式として認識された4,593レアル(8億9,500万米ドル)の利益に ベール・ベース・メタルズ・リミテッド(注15b)の10%の株式。
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中間財務諸表の注記 特に明記されていない限り、数百万ブラジルレアルで表されます
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15。買収と売却
統合されました | |||||
2024年6月30日に終了した3か月の期間 | 2024年6月30日に終了した6か月の期間 | ||||
リファレンス | 非流動資産の処分に関する結果 | 関連会社および合弁事業における株式実績およびその他の業績 | 非流動資産の処分に関する結果 | 関連会社および合弁事業における株式実績およびその他の業績 | |
ペット・ヴァレ・インドネシア・Tbk | 15 (a) | 5,710 | - | 5,710 | - |
5,710 | - | 5,710 | - | ||
統合されました | |||||
2023年6月30日に終了した3か月の期間 | 2023年6月30日に終了した6か月の期間 | ||||
リファレンス | 非流動資産の処分に関する結果 | 関連会社および合弁事業における株式実績およびその他の業績 | 非流動資産の処分に関する結果 | 関連会社および合弁事業における株式実績およびその他の業績 | |
ミネラソンリオドノルテ | 15 (e) | - | (448) | - | (448) |
カンパニアシデルギカドペセム | 15 (f) | - | - | - | 190 |
- | (448) | - | (258) |
a) インドネシアのペット・ヴァレでのダイベストメント Tbk(「PTVI」)— PTVIはインドネシア政府と鉱業ライセンスを運用する契約を結んでいます (「労働契約」)、2025年12月に期限が切れます。マイニングライセンスの期間を2025年以降に延長するには、PTVIは一定条件を満たす必要があります 株式保有構造におけるインドネシア人の参加者の基準を満たすという約束を含む、労働契約に基づく要件。
2023年11月、当社はと首脳契約を締結しました ダイベストメントについて、インドネシア鉱業株式会社(「MIND ID」)と住友金属鉱山株式会社(「SMM」)に問い合わせました PTVIにおける義務。そのため、2023年12月31日に終了した年度以降、PTVIの資産と負債は売却目的で保有されているものとして分類されました。
2024年6月に取引が成立し、会社は PTVIへの持分を約 10.5% 減らしました。このダイベストメントは、(i) PTVIの新株の発行を通じて行われました。 これにより、Valeは2.1%に希薄化され、(ii)Valeの株式の8.4%がMIND IDに直接売却されます。取引の結果、 MIND IDはPTVIの筆頭株主となり、発行済み株式の約 34.0% を保有し、当社とSmMは約保有しています それぞれ 33.9% と 11.5% です。取引が完了すると、労働契約のダイベストメント義務が履行され、次のことが満たされます PTVIがマイニングライセンスを2035年まで延長するための重要な条件です。この期間を過ぎても延長できる場合は、特定の要件が適用されます。
この取引により、Valeは862レアル(1億5500万米ドル)を受け取りました 株式とPTVIの支配権を失ったため、当社は今後関連会社として会計処理されるPTVIを統合しません PTVIへの影響が大きいため、持分法を採用しています。
その結果、当社は5,710レアル(1,059米ドル)の利益を計上しました 2024年6月30日までの3か月間の損益計算書に「その他の営業費用、純額」として記載されています。この利益 は、累積換算調整額5,728レアル(10億6300万米ドル)の再分類と、再測定による利益によるものです 3,654レアル(6億5,700万米ドル)の公正価値で留保された利息は、PTVI株式の3,672レアルの減額による損失を差し引いたものです (6億6,100万米ドル)。この取引の影響は以下のとおりです。
2024年6月28日 | ||
現金対価を受け取りました | 862 | |
留保利息の 33.9% の公正価値(i) | 10,621 | |
統合解除の影響: | ||
PTVIの純資産の認識解除です | (20,551) | |
非支配株主の認識解除による利益 | 9,050 | |
累積翻訳調整の再分類による利益 | 5,728 | |
損益計算書に記録された取引の利益 | 5,710 |
(i) 33.9% の留保持分の公正価値は、以下に基づいて見積もられました 第三者評価レポート。評価では割引キャッシュフロー法が考慮されました。考慮された主な前提条件は、(i) 割引でした 金利は7.75%、特定の資産のリスクプレミアムは約1.00%、(ii)2065年までの資産耐用年数、(iii)予想範囲 ニッケルの価格は17,501米ドルから21,000米ドル/トンです。
27 |
中間財務諸表の注記 特に明記されていない限り、数百万ブラジルレアルで表されます
|
売却目的で保有されていると分類されるPTVIの貸借対照表
2024年6月30日に | 2023年12月31日 | |
資産 | ||
現金および現金同等物 | - | 3,401 |
売掛金 | - | 99 |
インベントリ | - | 390 |
税金 | - | 566 |
投資 | - | 62 |
不動産、プラント、設備 | - | 13,515です |
無形資産 | - | 337 |
その他の資産 | - | 671 |
- | 19,041 | |
負債 | ||
サプライヤーと請負業者 | - | 833 |
繰延所得税 | - | 1,031 |
その他の負債 | - | 850 |
- | 2,714 | |
売却目的で保有している純資産 | - | 16,327 |
b) における戦略的パートナーシップ エナジートランジションメタル事業 — 2023年7月、当社はマナラミネラルズと拘束力のある契約を締結しました。 マアデンとサウジアラビアのパブリック・インベストメント・ファンドとの合弁事業で、マナラ・ミネラルズが出資することになります。 ヴァーレのエネルギー・トランジション・メタルズ事業の持株会社であるヴァーレ・ベース・メタルズ・リミテッド(「VBM」)への投資 完全子会社でした。同時に、ValeとEngine No. 1は、株式投資に関する別の拘束力のある契約を締結しました で vBM。
2024年4月、当社はマナラとの取引を完了しました ミネラル事業の 10% を12,697レアル(24億5500万米ドル)で売却。これはVBMに全額拠出され、ヴァーレは 90% に希薄化されました 持分、vBMの支配権の維持。その結果、ヴァーレは売却による4,593レアル(8億9,500万米ドル)の利益を認識しました。 そのうち7,828レアル(15億1400万米ドル)は、「非支配株との取引」として株式に記録されている非支配持分に帰属していました 興味」。
さらに、2024年4月、ヴェールとエンジンナンバーワンは 両当事者にペナルティを課すことなく、中止された取引を進めません。
c) アリアンサの買収 ジェラサン・デ・エナジアS.A.(「アリアンサ・ジェラソン」)-アリアンサ・ジェラソン は、ブラジルで水力発電所と風力発電所を運営するヴァーレの合弁会社で、同社は 55% の株式を保有しています。 企業の発電資産ポートフォリオは、ミナスジェライス州にある7つの水力発電所と3つの水力発電所で構成されています ブラジルのリオグランデドノルテ州とセアラ州で稼働している風力発電所。
2024年3月、当社は拘束力のある契約を締結しました Cemig Geração e Transmissão S.A.(「Cemig GT」)と共同で、保有している45%の持分をすべて取得しました アリアンサ・ジェラソンのCemig Gtのために、2,700レアル(4億8,600万米ドル)で。アリアンサ・ジェラソンの株式の取得 はエネルギープラットフォームを構築するための第一歩であり、買収が完了した後、ヴァーレは潜在的なパートナーを探します このプラットフォーム用。
この取引は、ヴァーレの戦略に沿ったものです ブラジルの再生可能資源に基づくエネルギーマトリックスで、競争力のある事業における事業の脱炭素化への取り組みに貢献しています 費用。
通常の前例条件に準ずる閉店時に、 管轄機関の同意を含め、ヴァーレは株式の100%を保有し、アリアンサ・ジェラソンの支配権を取得します。 そして、その資産、負債、結果を会社の財務諸表にまとめます。取引の成立は予想されています 2024年の後半に向けて。
d) 持分の取得 アングロ・アメリカン・ミネリオ・デ・フェロ・ブラジルS.A.(「アングロ・アメリカン・ブラジル」)— 2024年2月、 同社は、アングロ・アメリカン・ブラジルの持分15%の取得について、アングロ・アメリカン・ピーエルシーと拘束力のある契約を締結しました。 現在、ブラジルのミナス・リオ・コンプレックス(「ミナス・リオ」)を所有しています。合意された条件に基づき、ヴァーレはセラに貢献します サーペンティーナの鉄鉱石資源と876レアル(1億5,750万米ドル)の現金拠出。締切日の調整によります。さらに、 将来の鉄鉱石価格によっては、このメカニズムにより取引価格の調整と公正価値の調整が行われる可能性があります それに応じて会社の損益計算書に計上されます。
取引の終了には通常の条件が適用されます 先例であり、2025年に発生すると予想されています。取引が完了すると、アングロ・アメリカン・ブラジルはヴァーレと 投資は持分法で会計処理されます。
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中間財務諸表の注記 特に明記されていない限り、数百万ブラジルレアルで表されます
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取引の終了には通常の条件が適用されます 先例。取引が完了すると、アングロ・アメリカン・ブラジルはヴァーレのアソシエイトとなり、投資の会計処理が行われます 持分法では。
e) マイニング リオ・ド・ノルテ社(「MRN」)— 2023年4月、ヴァーレはアナンケ・アルミナ社と売却に関する拘束力のある契約を締結しました MRNの40%の株式で、2021年以来全額減損されています。契約にはまだある程度の約束が残っているため、会社は認めました 2023年6月30日までの3か月間の4億4800万レアル(9,300万米ドル)の引当金と、それに対応する影響を損益計算書に記載しています。 と「関連会社および合弁事業における株式実績およびその他の業績」です。その結果、2023年11月に会社は終了しました 取引を行い、MRNの株式をアナンケ・アルミナ社に譲渡しました。
f) カンパニアシデルギカ do Pecém(「CSP」)— 2022年7月、当社とCSPの他の株主は拘束力のある契約に署名しました アルセロール・ミッタル・ブラジルS.A.(「アルセロール・ミッタル」)でCSPを売却します。2023年3月、当社はその売却を完了しました アルセロール・ミッタルにCSPに興味があります。契約条件に基づき、Valeは購入者から5,637レアル(10億4200万米ドル)を受け取り、 クロージング時にCSPに5,983レアル(11億8900万米ドル)の現金拠出。これは、CSPの未払いの純負債の前払いに全額使用されました 契約で定められているとおり。さらに、当社は、CSPに付与された保証に関連する財務上の責任を認識しなくなりました。 その結果、「関連会社および合弁事業における株式業績およびその他の業績」として認識される190レアル(3,700万米ドル)の利益につながりました 2023年6月30日までの6か月間です。
g) ヴァーレ・オマーン・ペレタイジング・カンパニー LLC(「VOPC」)— 2023年2月、OQグループは30%の非支配持分を売却するオプションを行使しました 当社が連結した子会社であるVOPCで保有されています。その結果、2023年4月、当社は取引を完了し、買収しました OQグループが以前に653レアル(1億3000万米ドル)で保有していた少数株主持分で、その結果、1,500レアル(300万米ドル)の利益が計上されました 2023年6月30日現在の株式を、「非支配持分の買収と処分」として、取引の結果として生じているため 株主間。取引終了時に、ヴァーレはVOPCの株式資本を 100% 所有します。
16。無形資産
統合されました | |||||
グッドウィル | 売店 | ソフトウェア | 研究開発プロジェクト | 合計 | |
2023年12月31日現在の残高 | 15,799 | 37,226 | 502 | 2,782 | 56,309 |
追加 | - | 94 | 154 | - | 248 |
処分 | - | (22) | - | (23) | (45) |
償却 | - | (640) | (148) | - | (788) |
翻訳調整 | 938 | - | 11 | - | 949 |
2024年6月30日現在の残高 | 16,737 | 36,658 | 519 | 2,759 | 56,673です |
費用 | 16,737 | 45,584 | 3,371 | 2,759 | 68,451 |
累積償却額 | - | (8,926) | (2,852) | - | (11,778) |
2024年6月30日現在の残高 | 16,737 | 36,658 | 519 | 2,759 | 56,673です |
2022年12月31日現在の残高 | 16,643 | 33,570 | 454 | 2,754 | 53,421 |
追加 | - | 833 | 66 | 14 | 913 |
処分 | - | (38) | - | - | (38) |
償却 | - | (625) | (105) | - | (730) |
翻訳調整 | (543) | - | (6) | - | (549) |
2023年6月30日現在の残高 | 16,100 | 33,740 | 409 | 2,768 | 53,017 |
費用 | 16,100 | 41,449 | 2,894 | 2,768 | 63,211です |
累積償却額 | - | (7,709) | (2,485) | - | (10,194) |
2023年6月30日現在の残高 | 16,100 | 33,740 | 409 | 2,768 | 53,017 |
親会社 | ||||
売店 | ソフトウェア | 研究開発プロジェクト | 合計 | |
2023年12月31日現在の残高 | 37,226 | 386 | 2,754 | 40,366% |
追加 | 94 | 103 | - | 197 |
処分 | (22) | - | - | (22) |
償却 | (640) | (83) | - | (723) |
2024年6月30日現在の残高 | 36,658 | 406 | 2,754 | 39,818 |
費用 | 45,584 | 1,881 | 2,754 | 50,219 |
累積償却額 | (8,926) | (1,475) | - | (10,401) |
2024年6月30日現在の残高 | 36,658 | 406 | 2,754 | 39,818 |
残高 2022年12月31日現在の | 33,570 | 316 | 2,754 | 36,640 |
追加 | 833 | 49 | - | 882 |
処分 | (38) | - | - | (38) |
償却 | (625) | (72) | - | (697) |
2023年6月30日現在の残高 | 33,740 | 293 | 2,754 | 36,787 |
費用 | 41,449 | 1,625 | 2,754 | 45,828 |
累積償却額 | (7,709) | (1,332) | - | (9,041) |
2023年6月30日現在の残高 | 33,740 | 293 | 2,754 | 36,787 |
29 |
中間財務諸表の注記 特に明記されていない限り、数百万ブラジルレアルで表されます
|
17。不動産、プラント、設備
統合されました | ||||||||||
メモ | 建物と土地 | ファシリティ | 装備 | 鉱物の特性 | 鉄道機器 | 使用権資産 | その他 | 建設中です | 合計 | |
2023年12月31日現在の残高 | 48,989 | 44,730 | 21,543 | 33,524 | 12,645です | 6,579 | 12,028 | 54,264です | 234,302 | |
追加事項 (i) | - | - | - | - | - | (27) | - | 13,970 | 13,943 | |
処分 | (24) | (85) | (33) | (2) | (16) | - | (3) | (322) | (485) | |
資産退職義務 | 25 (b) | - | - | - | (771) | - | - | - | - | (771) |
減価償却、減価償却 | (1,137) | (1,402) | (1,786) | (1,150) | (409) | (454) | (830) | - | (7,168) | |
翻訳調整 | 965 | 621 | 951 | 2,037 | 11 | 714 | 539 | 2,167 | 8,005 | |
乗り換え | 1,594 | 2,568 | 1,443 | 785 | 251 | - | 644 | (7,285) | - | |
2024年6月30日現在の残高 | 50,387 | 46,432 | 22,118 | 34,423 | 12,482 | 6,812 | 12,378 | 62,794 | 247,826 | |
費用 | 88,696です | 76,290% | 53,953 | 81,904 | 21,773 | 11,615% | 27,403 | 62,794 | 424,428 | |
減価償却累計 | (38,309) | (29,858) | (31,835) | (47,481) | (9,291) | (4,803) | (15,025) | - | (176,602) | |
2024年6月30日現在の残高 | 50,387 | 46,432 | 22,118 | 34,423 | 12,482 | 6,812 | 12,378 | 62,794 | 247,826 | |
2022年12月31日現在の残高 | 46,505です | 41,961 | 26,006 | 37,109 | 12,912 | 7,592 | 13,732 | 48,655です | 234,472 | |
追加事項 (i) | - | - | - | - | - | 96 | - | 12,291 | 12,387 | |
処分 | (41) | (42) | (27) | (1) | (26) | - | (4) | (276) | (417) | |
資産退職義務 | 25 (b) | - | - | - | 474 | - | - | - | - | 474 |
減価償却、減価償却 | (1,135) | (1,267) | (1,849) | (1,226) | (411) | (463) | (824) | - | (7,175) | |
翻訳調整 | (798) | (355) | (889) | (1,325) | (21) | (412) | (301) | (1,107) | (5,208) | |
乗り換え | 3,949 | 2,972 | 1,889 | 237 | 242 | - | 830 | (10,119) | - | |
2023年6月30日現在の残高 | 48,480です | 43,269 | 25,130です | 35,268 | 12,696 | 6,813 | 13,433 | 49,444 | 234,533 | |
費用 | 85,300% | 69,063です | 59,843 | 78,481 | 21,471 | 10,581 | 28,447 | 49,444 | 402,630 | |
減価償却累計 | (36,820) | (25,794) | (34,713) | (43,213) | (8,775) | (3,768) | (15,014) | - | (168,097) | |
2023年6月30日現在の残高 | 48,480です | 43,269 | 25,130です | 35,268 | 12,696 | 6,813 | 13,433 | 49,444 | 234,533 |
親会社 | ||||||||||
メモ | 建物と土地 | ファシリティ | 装備 | 鉱物の特性 | 鉄道機器 | 使用権資産 | その他 | 建設中です | 合計 | |
2023年12月31日現在の残高 | 31,675です | 34,918 | 12,093 | 9,452 | 12,538 | 1,284 | 6,635 | 32,814 | 141,409 | |
追加事項 (i) | - | - | - | - | - | 5 | - | 9,816 | 9,821 | |
処分 | (24) | (84) | (14) | - | (16) | - | (3) | (248) | (389) | |
資産退職義務 | 25 (b) | - | - | - | (529) | - | - | - | - | (529) |
減価償却、減価償却 | (700) | (916) | (974) | (380) | (403) | (186) | (663) | - | (4,222) | |
乗り換え | 1,556 | 2,379 | 1,154 | (19) | 249 | - | 778 | (6,097) | - | |
2024年6月30日現在の残高 | 32,507 | 36,297 | 12,259 | 8,524 | 12,368 | 1,103です | 6,747 | 36,285 | 146,090 | |
費用 | 47,337 | 52,935 | 26,660 | 13,510 | 21,515です | 2,701 | 16,568 | 36,285 | 217,511です | |
減価償却累計 | (14,830) | (16,638) | (14,401) | (4,986) | (9,147) | (1,598) | (9,821) | - | (71,421) | |
2024年6月30日現在の残高 | 32,507 | 36,297 | 12,259 | 8,524 | 12,368 | 1,103です | 6,747 | 36,285 | 146,090 | |
2022年12月31日現在の残高 | 30,009 | 33,417です | 11,864 | 10,263 | 12,583 | 1,514 | 8,175% | 28,497 | 136,322です | |
追加事項 (i) | - | - | - | - | - | 62 | - | 8,311 | 8,373 | |
処分 | (31) | (20) | (14) | - | (26) | - | (3) | (169) | (263) | |
資産退職義務 | 25 (b) | - | - | - | 527 | - | - | - | - | 527 |
減価償却、減価償却 | (639) | (879) | (844) | (402) | (390) | (184) | (670) | - | (4,008) | |
乗り換え | 2,102です | 1,993 | 1,160 | 69 | 241 | - | 790 | (6,355) | - | |
2023年6月30日現在の残高 | 31,441 | 34,511です | 12,166% | 10,457 | 12,408 | 1,392 | 8,292 | 30,284 | 140,951 | |
費用 | 45,574 | 50,566 | 25,789 | 15,592 | 20,723 | 2,815 | 19,165% | 30,284 | 210,508 | |
減価償却累計 | (14,133) | (16,055) | (13,623) | (5,135) | (8,315) | (1,423) | (10,873) | - | (69,557) | |
2023年6月30日現在の残高 | 31,441 | 34,511です | 12,166% | 10,457 | 12,408 | 1,392 | 8,292 | 30,284 | 140,951 |
(i) 該当する場合、資本化された利息を含みます。
使用権とリース責任の詳細については、注記22を参照してください。
30 |
中間財務諸表の注記 特に明記されていない限り、数百万ブラジルレアルで表されます
|
18。財務および資本リスク管理
a) デリバティブがステートメントに与える影響 財政状態の
統合されました | ||||
2024年6月30日に | 2023年12月31日 | |||
資産 | 負債 | 資産 | 負債 | |
外国為替と金利リスク | ||||
CDIとTJLPと米ドルの固定金利スワップと変動金利スワップ | 75 | 390 | 526 | 144 |
IPCAスワップ | - | 319 | - | 196 |
ドルスワップとフォワード取引 | 1,279 | 557 | 3,148 | - |
ソフトスワップ | 87 | - | 19 | 138 |
財務省フォワード | 7 | 38 | - | - |
1,448 | 1,304です | 3,693 | 478 | |
商品価格リスク | ||||
ガソイル、ブレント、貨物 | 92 | 1 | 253 | 110 |
エネルギー遷移金属 | 2 | 25 | - | 38 |
94 | 26 | 253 | 148 | |
その他 | - | 7 | - | 9 |
合計 | 1,542 | 1,337 | 3,946 | 635 |
b) ネット・エクスポージャー
統合されました | ||
2024年6月30日に | 2023年12月31日 | |
外国為替と金利リスク | ||
CDIとTJLPと米ドルの固定金利スワップと変動金利スワップ | (315) | 382 |
IPCAスワップ | (319) | (196) |
ドルスワップとフォワード取引 | 722 | 3,148 |
ソフトスワップ | 87 | (119) |
財務省フォワード | (31) | - |
144 | 3,215 | |
商品価格リスク | ||
ガソイル、ブレント、貨物 | 91 | 143 |
エネルギー遷移金属 | (23) | (38) |
68 | 105 | |
その他 | (7) | (9) |
合計 | 205 | 3,311 |
c) 効果 損益計算書のデリバティブの
統合されました | ||||
損益計算書に計上された利益(損失) | ||||
6月30日に終了した3か月の期間 | 6月30日に終了した6か月の期間 | |||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |
外国為替と金利リスク | ||||
CDIとTJLPと米ドルの固定金利スワップと変動金利スワップ | (620) | 660 | (684) | 885 |
IPCAスワップ | (122) | 112 | (143) | 148 |
ドルスワップとフォワードオペレーション | (1,690) | 1,840 | (1,829) | 2,686 |
ソフトスワップ | 61 | 59 | 221 | 75 |
財務省フォワード | (49) | 66 | (49) | 66 |
(2,420) | 2,737 | (2,484) | 3,860 | |
商品価格リスク | ||||
ガソイル、ブレント、貨物 | (96) | 15 | (11) | (108) |
エネルギー遷移金属 | 4 | (1) | 1 | (7) |
(92) | 14 | (10) | (115) | |
その他 | 7 | 4 | 3 | 9 |
合計 | (2,505) | 2,755 | (2,491) | 3,754 |
31 |
中間財務諸表の注記 特に明記されていない限り、数百万ブラジルレアルで表されます
|
d) デリバティブがキャッシュフローに及ぼす影響
統合されました | ||
金融決済の流入 (流出) | ||
6月30日に終了した6か月の期間 | ||
2024 | 2023 | |
外国為替と金利リスク | ||
CDIとTJLPと米ドルの固定金利スワップと変動金利スワップ | 2 | (20) |
IPCAスワップ | (20) | 17 |
ドルスワップとフォワードオペレーション | 597 | 589 |
リボースワップ | - | 19 |
ソフトスワップ | 24 | - |
財務省フォワード | (19) | 66 |
584 | 671 | |
商品価格リスク | ||
ガソイル、ブレント、貨物 | 60 | 16 |
エネルギー遷移金属 | (18) | 8 |
42 | 24 | |
キャッシュフロー・ヘッジ会計として指定されたデリバティブ | ||
ニッケル | - | 170 |
- | 170 | |
合計 | 626 | 865 |
e)市場リスク-外国為替と金利 料金
R$建ての保護プログラム 債務証書およびその他の負債
概念上の | 公正価値 | 金融決済の流入(流出) | バリュー・アット・リスク | 年度ごとの公正価値 | |||||||
フロー | 2024年6月30日に | 2023年12月31日 | 索引 | 平均レート | 2024年6月30日に | 2023年12月31日 | 2024年6月30日に | 2024年6月30日に | 2024 | 2025 | 2026+ |
CDIと米ドルの固定金利スワップ | (92) | 516 | 15 | 79 | (13) | (10) | (69) | ||||
売掛金 | 4,581ドルです | 5,162ドルです | CDI | 100.00% | |||||||
支払い可能 | 私たち$ 1,061ドル | 1,196ドルです | 修正します | 1.70% | |||||||
TJLPと米ドルの固定金利スワップ | (223) | (134) | (13) | 11 | (21) | (48) | (154) | ||||
売掛金 | 599ドルです | 694ドルです | ヒント + | 1.07% | |||||||
支払い可能 | 149ドルです | 私達$173です | 修正します | 3.47% | |||||||
(315) | 382 | 2 | 90 | (34) | (58) | (223) | |||||
IPCAスワップと米ドルの固定金利スワップ | (319) | (197) | (20) | 16 | (25) | (54) | (240) | ||||
売掛金 | 924ドルです | 1,078ドルです | ピカ + | 4.54% | |||||||
支払い可能 | 228ドルです | 267ドルです | 修正します | 3.86% | |||||||
(319) | (197) | (20) | 16 | (25) | (54) | (240) | |||||
R$固定金利と米ドル固定金利スワップ | 1,040 | 2,905 | 497 | 196 | 343 | 691 | 6 | ||||
売掛金 | 14,004ドルです | 12,60ドルです | 修正します | 6.75% | |||||||
支払い可能 | 私達$2,705です | 私たち$ 2,431ドル | 修正します | 0.97% | |||||||
フォワード | 8,335ドルです | 1,209ドルです | B | 5.27 | (318) | 243 | 100 | 112 | (348) | 24 | 6 |
722 | 3,148 | 597 | 308 | (5) | 715 | 12 |
32 |
中間財務諸表の注記 特に明記されていない限り、数百万ブラジルレアルで表されます
|
これらのデリバティブ金融商品の感度分析 は次のように表示されます。
楽器 | 商品の主なリスクイベント | 公正価値 |
シナリオ I (25% の) |
シナリオ II (50% の) |
CDIと米ドルの固定金利スワップ | R$の減価償却 | (92) | (1,544) | (2,995) |
ブラジル国内の米ドル金利が下がります | (92) | (265) | (451) | |
ブラジルの金利上昇 | (92) | (229) | (365) | |
保護項目:R$建て負債 | R$の減価償却 | n.a。 | - | - |
TJLPと米ドルの固定金利スワップ | R$の減価償却 | (223) | (420) | (617) |
ブラジル国内の米ドル金利が下がります | (223) | (246) | (271) | |
ブラジルの金利上昇 | (223) | (251) | (276) | |
TJLP 金利の引き下げ | (223) | (241) | (259) | |
保護項目:R$建て債務 | R$の減価償却 | n.a。 | - | - |
IPCAスワップと米ドルの固定金利スワップ | R$の減価償却 | (319) | (625) | (930) |
ブラジル国内の米ドル金利が下がります | (319) | (355) | (393) | |
ブラジルの金利上昇 | (319) | (366) | (411) | |
IPCA指数の減少 | (319) | (341) | (363) | |
保護項目:R$建て債務 | R$の減価償却 | n.a。 | - | - |
R$固定金利と米ドル固定金利スワップ | R$の減価償却 | 1,040 | (2,549) | (6,139) |
ブラジル国内の米ドル金利が下がります | 1,040 | 877 | 709 | |
ブラジルの金利上昇 | 1,040 | 758 | 489 | |
保護項目:R$建て債務 | R$の減価償却 | n.a。 | - | - |
フォワード | R$の減価償却 | (318) | (2,422) | (4,526) |
ブラジル国内の米ドル金利が下がります | (318) | (318) | (318) | |
ブラジルの金利上昇 | (318) | (318) | (318) | |
保護項目:R$建て負債 | R$の減価償却 | n.a。 | - | - |
US$金利の保護プログラム 建玉債務
概念上の | 公正価値 | 金融決済の流入(流出) | バリュー・アット・リスク | 年度ごとの公正価値 | |||||||
フロー | 2024年6月30日に | 2023年12月31日 | 索引 | 平均レート | 2024年6月30日に | 2023年12月31日 | 2024年6月30日に | 2024年6月30日に | 2024 | 2025 | 2026+ |
SOFRと米ドルの固定金利スワップ | 87 | (119) | 24 | 28 | - | 64 | 23 | ||||
売掛金 | 私達$2,150です | 2,300ドルです | 柔らかい | 0.00% | |||||||
支払い可能 | 私達$2,150です | 2,300ドルです | 修正します | 3.77% |
これらのデリバティブ金融商品の感度分析 は次のように表示されます。
楽器 | 商品の主なリスクイベント | 公正価値 |
シナリオ I (25% の) |
シナリオ II (50% の) | ||||
SOFRと米ドルの固定金利スワップ | 米ドルソフト減少 | 87 | (202) | (503) | ||||
保護項目:SOFR 米ドル建てインデックス債務 | 米ドルソフト減少 | n.a。 | 202 | 503 | ||||
米国財務省のボラティリティの保護 債券発行と公開買付け取引に関連します
期限 財務省ロック取引である米国財務省(「UST」)のボラティリティについて 2024年6月に新社債の発行を継続するために実施され、公開買付けは2024年7月に行われました(その後の出来事)。
概念上の | 公正価値 | 金融決済の流入(流出) | バリュー・アット・リスク | 年度ごとの公正価値 | |||||
フロー | 2024年6月30日に | 2023年12月31日 | 買った/売った | 平均レート | 2024年6月30日に | 2023年12月31日 | 2024年6月30日に | 2024年6月30日に | 2024 |
財務省フォワード | 1,130ドルです | - | S | 4.44% | (31) | - | - | 18 | (31) |
財務省フォワード | - | - | B | - | - | - | (19) | - | - |
33 |
中間財務諸表の注記 特に明記されていない限り、数百万ブラジルレアルで表されます
|
これらのデリバティブ金融商品の感度分析が表示されます 次のとおり:
楽器 | 商品の主なリスクイベント | 公正価値 |
シナリオ I (25% の) |
シナリオ II (50% の) |
NDFトレジャリー | 財務省の増加 | (31) | (254) | (453) |
保護項目:米国ドル建て米国ドル連動債 | 財務省の増加 | N/A | 254 | 453 |
f) 製品価格と投入費の保護プログラム
概念上の | 公正価値 | 金融決済の流入(流出) | バリュー・アット・リスク | 年度ごとの公正価値 | |||||
フロー | 2024年6月30日に | 2023年12月31日 | 買った/売った | 平均行使価格(US$) | 2024年6月30日に | 2023年12月31日 | 2024年6月30日に | 2024年6月30日に | 2024 |
ブレント原油(BBL) | |||||||||
通話オプション | 12,763,500です | 19,907,250です | B | 91 | 70 | 219 | 3 | 37 | 70 |
プットオプション | 12,763,500です | 19,907,250です | S | 59 | (1) | (109) | - | - | (1) |
フォワード貨物契約(日数) | |||||||||
運送業者 | 330 | 1,210 | B | 15,636です | 22 | 33 | 57 | 3 | 22 |
91 | 143 | 60 | 40 | 91 |
これらのデリバティブ金融商品の感度分析が表示されます 次のとおり:
楽器 | 商品の主なリスクイベント | 公正価値 |
シナリオ I (25% の) |
シナリオ II (50% の) |
ブレント原油(BBL) | ||||
[オプション] | 価格入力の減少 | 69 | (80) | (1,189) |
保護対象品目:燃料油価格に関連する費用の一部 | 価格入力の減少 | n.a。 | 80 | 1,189 |
フォワード貨物契約(日数) | ||||
フォワード | 貨物価格の下落 | 22 | 9 | (3) |
保護対象商品:海上運賃に関連する費用の一部 | 貨物価格の下落 | n.a。 | (9) | 3 |
g) 契約に組み込まれたデリバティブを含む、その他のデリバティブ
ノーショナル | 公正価値 | 金融決済の流入(流出) | バリュー・アット・リスク | 年度ごとの公正価値 | ||||||
フロー | 2024年6月30日に | 2023年12月31日 | 買った/売った | 平均行使価格(米ドル/トン) | 2024年6月30日に | 2023年12月31日 | 2024年6月30日に | 2024年6月30日に | 2024 | 2025 |
固定価格のニッケル販売保護(トン) | ||||||||||
ニッケルフォワード | 3,402 | 3,322です | B | 18,579 | (23) | (38) | (18) | 12 | (18) | (5) |
(23) | (38) | (18) | 12 | (18) | (5) | |||||
に埋め込まれたデリバティブ(ペレット価格) 天然ガスの購入(量/月) |
||||||||||
通話オプション | 746,667 | 746,667 | S | 233 | (7) | (9) | - | 7 | (7) | - |
(7) | (9) | - | 7 | (7) | - |
34 |
中間財務諸表の注記 特に明記されていない限り、数百万ブラジルレアルで表されます
|
これらのデリバティブ金融商品の感度分析 は次のように表示されます。
楽器 | 商品の主なリスクイベント | 公正価値 |
シナリオ I (25% の) |
シナリオ II (50% の) |
固定価格販売保護(トン) | ||||
フォワード | ニッケル価格の下落 | (23) | (104) | (184) |
保護対象商品:固定価格のニッケル収益の一部 | ニッケル価格の下落 | n.a。 | 104 | 184 |
天然ガスに組み込まれたデリバティブ(ペレット価格) 購入契約(ボリューム/月) |
||||
組み込みデリバティブ-ガスの購入 | ペレット価格の上昇 | (7) | (25) | (55) |
h) ヘッジ会計
統合されました | ||||
その他の包括利益に計上される利益(損失) | ||||
6月30日に終了した3か月の期間 | 6月30日に終了した6か月の期間 | |||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |
純投資ヘッジ | (1,062) | 540 | (1,339) | 796 |
キャッシュフローヘッジ (i) | - | (20) | - | 79 |
(i) 2023年、当社はニッケル収益ヘッジプログラムを実施しました 契約済みで、2023年12月31日に有効期限が切れました。2024年には、収益ヘッジプログラムは実施されていませんでした。
i) 金融取引相手の格付け
デリバティブ商品、現金および現金同等物の取引、 また、短期投資は金融機関で行われ、その金融機関はエクスポージャー制限を定期的に見直して承認しています 委任された権限。金融機関の信用リスクは、とりわけ以下の情報を考慮した方法論によって行われます。 国際格付け機関から提供された格付け。
以下の表は、外貨での格付けを示しています ムーディーズが発行した、当社が金融商品の契約に使用する主な金融機関について掲載しています。 デリバティブ金融商品。
統合されました | ||||
2024年6月30日に | 2023年12月31日 | |||
現金および現金同等物と投資 | デリバティブ | 現金および現金同等物と投資 | デリバティブ | |
Aa2 | 3,922 | 4 | 1,638 | - |
Aa3 | - | 3 | 205 | - |
A1 | 14,380 | 148 | 9,790 | 241 |
A2 | 3,382 | 576 | 1,497 | 1,419 |
A3 | 6,370 | 19 | 899 | 106 |
バア 1 | 1 | - | 9 | - |
バア2 | 112 | - | 76 | - |
Ba1 (i) | 559 | - | 413 | - |
Ba2 (i) | 4,348 | 548 | 1,391 | 1,522 |
Ba3 (i) | 3,282 | 244 | 1,806 | 658 |
36,356 | 1,542 | 17,724です | 3,946 |
(i) 残高のかなりの部分が財務部門で保有されています 現地通貨で投資適格と見なされるブラジルの機関。
35 |
中間財務諸表の注記 特に明記されていない限り、数百万ブラジルレアルで表されます
|
19。金融資産と負債
a) 分類
会社は自社を分類しています 金融商品は、取得された目的に応じて、分類と初期認識を決定します 次のカテゴリに従って:
統合されました | |||||||||
2024年6月30日に | 2023年12月31日 | ||||||||
金融資産 | メモ | 償却費用 | OCIを通じて公正な価格で |
適正価格で 利益または損失 |
合計 | 償却費用 | OCIを通じて公正な価格で |
適正価格で 利益または損失 |
合計 |
現在の | |||||||||
現金および現金同等物 | 21 | 36,018 | - | - | 36,018 | 17,474 | - | - | 17,474 |
短期投資 | 21 | - | - | 338 | 338 | - | - | 250 | 250 |
デリバティブ金融商品 | 18 | - | - | 936 | 936 | - | - | 1,311です | 1,311です |
売掛金 | 10 | 2,278 | - | 10,687 | 12,965 | 1,749 | - | 18,568 | 20,317% |
司法預金です | 26 (c) | - | - | - | - | 2,956 | - | - | 2,956 |
38,296 | - | 11,961 | 50,257 | 22,179 | - | 20,129 | 42,308 | ||
非電流 | |||||||||
司法預金です | 26 (c) | 3,252 | - | - | 3,252 | 3,861 | - | - | 3,861 |
制限付き現金 | 13 | 23 | - | - | 23 | 22 | - | - | 22 |
デリバティブ金融商品 | 18 | - | - | 606 | 606 | - | - | 2,635 | 2,635 |
株式への投資 | 13 | - | 260 | - | 260 | - | 217 | - | 217 |
3,275 | 260 | 606 | 4,141 | 3,883 | 217 | 2,635 | 6,735 | ||
金融資産の合計 | 41,571 | 260 | 12,567 | 54,398 | 26,062 | 217 | 22,764 | 49,043 | |
金融負債 | |||||||||
現在の | |||||||||
サプライヤーと請負業者 | 12 | 26,513です | - | - | 26,513です | 25,523 | - | - | 25,523 |
デリバティブ金融商品 | 18 | - | - | 753 | 753 | - | - | 172 | 172 |
ローンと借入 | 21 | 5,061 | - | - | 5,061 | 3,986 | - | - | 3,986 |
リース | 22 | 985 | - | - | 985 | 954 | - | - | 954 |
コンセッション助成金に関連する負債 | 13 (a) | 3,783 | - | - | 3,783 | 2,861 | - | - | 2,861 |
その他の金融負債-関連会社 | 29 | 800 | - | - | 800 | 1,404 | - | - | 1,404 |
前払い金やその他の金融義務 | 13 | 2,770 | - | - | 2,770 | 3,676 | - | - | 3,676 |
39,912 | - | 753 | 40,665 | 38,404 | - | 172 | 38,576 | ||
非電流 | |||||||||
デリバティブ金融商品 | 18 | - | - | 584 | 584 | - | - | 463 | 463 |
ローンと借入 | 21 | 71,488 | - | - | 71,488 | 56,389 | - | - | 56,389 |
リース | 22 | 6,577 | - | - | 6,577 | 6,075% | - | - | 6,075% |
参加型株主社債 | 20 | - | - | 13,622です | 13,622です | - | - | 13,912 | 13,912 |
コンセッション助成金に関連する負債 | 13 (a) | 14,178 | - | - | 14,178 | 15,868 | - | - | 15,868 |
その他の金融義務 | 13 | - | - | 1 | 1 | - | - | 1 | 1 |
92,243 | - | 14,207 | 106,450です | 78,332 | - | 14,376です | 92,708 | ||
金融負債の合計 | 132,155 | - | 14,960 | 147,115% | 116,736 | - | 14,548 | 131,284 |
b) 公正価値の階層
統合されました | |||||||||
2024年6月30日に | 2023年12月31日 | ||||||||
メモ | レベル 1 | レベル 2 | レベル 3 | 合計 | レベル 1 | レベル 2 | レベル 3 | 合計 | |
金融資産 | |||||||||
短期投資 | 21 | 338 | - | - | 338 | 250 | - | - | 250 |
デリバティブ金融商品 | 18 | - | 1,542 | - | 1,542 | - | 3,946 | - | 3,946 |
売掛金 | 10 | - | 10,687 | - | 10,687 | - | 18,568 | - | 18,568 |
株式への投資 | 13 | - | 260 | - | 260 | - | 217 | - | 217 |
338 | 12,489 | - | 12,827 | 250 | 22,731 | - | 22,981 | ||
金融負債 | |||||||||
デリバティブ金融商品 | 18 | - | 1,337 | - | 1,337 | - | 635 | - | 635 |
参加型株主社債 | 20 | - | 13,622です | - | 13,622です | - | 13,912 | - | 13,912 |
その他の金融義務 | 13 | - | 1 | - | 1 | - | 1 | - | 1 |
- | 14,960 | - | 14,960 | - | 14,548 | - | 14,548 |
フェアのレベル1、2、3間の移動はありませんでした 提示された期間中の価値階層。
36 |
中間財務諸表の注記 特に明記されていない限り、数百万ブラジルレアルで表されます
|
c) ローンと借入金の公正価値
統合されました | ||||
2024年6月30日に | 2023年12月31日 | |||
運送金額 | 公正価値 | 運送金額 | 公正価値 | |
流通市場での見積もり: | ||||
債券 | 45,878 | 45,733 | 35,112 | 35,845 |
社債 | 649 | 649 | 1,070 | 1,032 |
ブラジルの債務契約: | ||||
R$、TJLP、TR、IPCA、iGP-M、CDIにインデックスされています | 1,092 | 1,092 | 1,211 | 1,211 |
SOFRにインデックスされている米ドル建ての通貨と債券のバスケット | 850 | 903 | 740 | 816 |
国際市場における債務契約: | ||||
米ドル、変動金利と固定利で | 27,661 | 29,440です | 21,808 | 23,962 |
その他の通貨、金利は変動します | 50 | 47 | 43 | 43 |
その他の通貨、固定金利付き | 369 | 380 | 391 | 410 |
合計 | 76,549 | 78,244 | 60,375です | 63,319 |
20。参加型株主社債
財務結果 | ||||||||
平均価格 (R$) | 6月30日に終了した3か月の期間 | 6月30日に終了した6か月の期間 | 負債 | |||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | 2024年6月30日に | 2023年12月31日 | |
参加型株主社債 | 35.06 | 31.35 | (1,254) | 1,621 | (437) | 1,373 | 13,622です | 13,912 |
4月1日セント、2024年、会社は利用できるようにしました 2023年第2学期(2023年)の7億6600万レアル(1億4900万米ドル)の報酬としての引き出し:637レアル(1億2700万米ドル) 2022年の第2セメスター)。
21。ローン、借入金、現金および現金同等物 と短期投資
a) 純負債
会社は監視しています 事業の長期的継続を確保することを目的とした純負債。
統合されました | |||
注記 | 2024年6月30日に | 2023年12月31日 | |
ローンと借入 | 76,549 | 60,375です | |
リース | 22 (b) | 7,562 | 7,029 |
総負債 | 84,111 | 67,404 | |
(-) 現金および現金同等物 | 36,018 | 17,474 | |
(-) 短期投資 (i) | 338 | 250 | |
(-) PTVIの現金および現金同等物 | 15 (a) | - | 3,401 |
純負債 | 47,755です | 46,279です |
(i) 実質的に独占投資への投資を含みます コミット取引によってポートフォリオが作られるファンドと、変動金利証券であるセリック財務省証券(「LFT」) ブラジル政府によって発行されました。
b) 現金および現金同等物
統合されました | ||
2024年6月30日に | 2023年12月31日 | |
R$ | 9,034 | 4,612 |
米国$ | 25,683 | 12,182 |
他の通貨 | 1,301 | 680 |
合計 | 36,018 | 17,474 |
37 |
中間財務諸表の注記 特に明記されていない限り、数百万ブラジルレアルで表されます
|
c) | ローンと借入 |
i) | ローンと借入金の未払い残高 種類と通貨別 |
統合されました | |||||
現在の負債 | 非流動負債 | ||||
平均金利 (i) | 2024年6月30日に | 2023年12月31日 | 2024年6月30日に | 2023年12月31日 | |
流通市場での見積もり: | |||||
米ドル債券 (ii) | 6.08% | - | - | 45,344です | 34,649 |
R$、社債 | 8.74% | 191 | 463 | 451 | 573 |
(iii)のブラジルの債務契約: | |||||
R$、TJLP、TR、IPCA、iGP-M、CDIにインデックスされています | 10.18% | 232 | 239 | 856 | 968 |
SOFRにインデックスされている米ドル建ての通貨と債券のバスケット | 6.89% | - | - | 834 | 726 |
国際市場における債務契約: | |||||
米ドル、変動金利と固定利で | 6.04% | 3,586 | 2,416 | 23,653 | 19,104です |
その他の通貨、金利は変動します | 4.23% | - | - | 50 | 44 |
その他の通貨、固定金利付き | 4.11% | 66 | 59 | 300 | 325 |
未払料金 | 986 | 809 | - | - | |
合計 | 5,061 | 3,986 | 71,488 | 56,389 | |
親会社 | |||||
現在の負債 | 非流動負債 | ||||
平均金利 (i) | 2024年6月30日に | 2023年12月31日 | 2024年6月30日に | 2023年12月31日 | |
流通市場での見積もり: | |||||
米ドル、債券 | 5.66% | - | - | 2,731 | 2,378 |
R$、社債 | 8.74% | 190 | 463 | 452 | 573 |
(iii)のブラジルの債務契約: | |||||
R$、TJLP、TR、IPCA、iGP-M、CDIにインデックスされています | 10.18% | 239 | 239 | 848 | 968 |
SOFRにインデックスされている米ドル建ての通貨と債券のバスケット | 6.89% | - | - | 834 | 726 |
国際市場における債務契約: | |||||
米ドル、変動金利で | 6.35% | 584 | 2,421 | 11,284 | 8,327 |
その他の通貨、金利は変動します | 4.23% | - | 50 | 44 | |
未払料金 | 285 | 251 | - | - | |
合計 | 1,298 | 3,374 | 16,199 | 13,016 |
(i)変動制の負債契約の平均金利を求めるには 料金、当社は2024年6月30日現在の適用料金を使用しました。
(ii) 2024年6月、当社は10億米ドルの債券を発行しました 年間 6.45% のクーポンを使って、半年ごとに支払い、2054年に満期を迎えます。
(iii) 当社は、リスクを軽減するためにデリバティブを締結しました ブラジルで契約されたすべての変動金利債務のキャッシュフローの変動により、年間平均費用は米ドルで3.22%になります。
融資と資金調達と財務活動から生じるキャッシュフローとの調整は、注記9(C)に記載されています。
ii) 将来の元本と利息の流れ ローンと借入金の支払いの
統合されました | 親会社 | |||
校長 |
推定未来 利払い (i) |
校長 |
推定未来 利払い (i) | |
2024 | 979 | 2,351 | 475 | 574 |
2025 | 4,957 | 4,806 | 721 | 1,126 |
2026 | 3,113 | 4,510 | 425 | 1,091 |
2027 | 9,388 | 3,967 | 4,172 | 930 |
2028年から2030年の間 | 18,489 | 10,036 | 4,469 | 1,745 |
2031年以降 | 38,637 | 20,812 | 6,950 | 2,915 |
合計 | 75,563 | 46,482 | 17,212 | 8,381 |
(i) 金利に基づきます 2024年6月30日時点で適用される曲線と外国為替相場で、元本の支払いはそれらに基づいて行われることを考慮しています 契約支払い日。金額には、まだ発生していない推定利息と、年間に計上された利息が含まれます 財務諸表。
38 |
中間財務諸表の注記 特に明記されていない限り、数百万ブラジルレアルで表されます
|
契約
会社のローンおよび借入契約の一部 と貸し手には金融契約が含まれています。これらの契約の主な財務規約では、次のような一定の比率を維持することが義務付けられています。 レバレッジ比率とインタレストカバレッジとして。当社は、2024年6月30日現在、コンプライアンス違反の事例は確認していません。
22。リース
a) 使用権
統合されました | |||||
2023年12月31日 | 追加と契約変更 | 減価償却 | 翻訳調整 | 2024年6月30日に | |
ポート | 3,040 | - | (135) | 397 | 3,302 |
船舶 | 2,008 | (2) | (109) | 284 | 2,181 |
ペレタイジングプラント | 933 | - | (128) | - | 805 |
[プロパティ] | 388 | (7) | (59) | 16 | 338 |
エネルギープラント | 165 | - | (14) | 17 | 168 |
マイニング機器 | 45 | (18) | (9) | - | 18 |
合計 | 6,579 | (27) | (454) | 714 | 6,812 |
b) リース負債
統合されました | ||||||
2023年12月31日 | 追加と契約変更 | 支払い (i) | 利息 | 翻訳調整 | 2024年6月30日に | |
ポート | 3,303 | - | (181) | 58 | 478 | 3,658 |
船舶 | 1,922 | (2) | (160) | 37 | 266 | 2,063 |
ペレタイジングプラント | 1,002 | - | (22) | 26 | - | 1,006 |
[プロパティ] | 491 | (7) | (52) | 8 | 77 | 517 |
エネルギープラント | 239 | - | (10) | 5 | 28 | 262 |
マイニング機器 | 72 | (18) | (5) | 7 | - | 56 |
合計 | 7,029 | (27) | (430) | 141 | 849 | 7,562 |
現在の負債 | 954 | 985 | ||||
非流動負債 | 6,075% | 6,577 | ||||
合計 | 7,029 | 7,562 |
(i) 変動リース料の合計金額は含まれていません でリース負債の測定では、6月に終了した6か月間の損益計算書に記録された598レアル(1億1700万米ドル)でした 30年、2024年(2023年:376レアル(7400万米ドル))。
年間最低支払額とリース残高 期間
次の表は、割引なしのリース債務を示しています 満期日までに。財政状態計算書に記載されているリース負債は、当該債務の現在価値で測定されます。
統合されました | ||||||||||||||||
2024 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028以降 | 合計 | 残りの期間(年) | 割引率 | |||||||||
ポート | 186 | 367 | 301 | 241 | 3,856 | 4,951 | 2から19まで | 4% から 5% | ||||||||
船舶 | 276 | 242 | 83 | 83 | 472 | 1,156 | 1から9まで | 3% から 4% | ||||||||
ペレタイジングプラント | 167 | 326 | 299 | 292 | 1,330 | 2,414 | 1から9まで | 2% から 6% | ||||||||
[プロパティ] | 83 | 95 | 84 | 73 | 199 | 534 | 1から10まで | 2% から 7% | ||||||||
エネルギープラント | 25 | 50 | 34 | 29 | 220 | 358 | 2から6まで | 5% から 6% | ||||||||
マイニング機器 | 24 | 30 | 20 | 3 | 2 | 79 | 1から4まで | 3% から 6% | ||||||||
合計 | 761 | 1,110 | 821 | 721 | 6,079 | 9,492 |
39 |
中間財務諸表の注記 特に明記されていない限り、数百万ブラジルレアルで表されます
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23。ブルマジーニョダムの故障
2019年1月、尾鉱ダム(「ダムI」)が発生しました ブラジルのミナスジェライス州ブルマジーニョ市にあるコレゴ・ド・フェイジャオ鉱山で故障しました。障害がリリースされました 尾鉱の破片が流れ込み、ヴァーレの施設の一部が破壊され、地域社会に影響を及ぼし、環境を乱しています。その 放出された尾鉱は、延長して約315kmの衝撃を引き起こし、近くのパラオペバ川に達しました。ブルマジーニョのダム故障 (「イベント」)により、270人の死者または推定死亡者が出て、広範囲にわたる物的・環境的損害が発生しました 地域。
ダムの崩壊の結果、会社は規定を承認しました 事故の影響を受けた人々への補償、被災地の是正、補償など、引き受けた義務を果たすために 社会に。規定の変更点を以下に示します。
統合されました | |||||
2023年12月31日 | 見積もりの修正 | 金銭と現在価値の調整 | 支出 | 2024年6月30日に | |
統合賠償契約 | |||||
支払い義務 | 2,720 | (43) | 146 | (512) | 2,311 |
社会経済的賠償の規定など | 2,867 | (54) | 191 | (466) | 2,538 |
社会・環境賠償の規定 | 4,080 | (163) | 137 | (278) | 3,776 |
9,667 | (260) | 474 | (1,256) | 8,625 | |
その他の義務 | |||||
尾鉱の封じ込め、地盤工学的安全性、環境補償 | 3,311 | (66) | 144 | (350) | 3,039 |
個人補償 | 403 | (3) | 27 | (220) | 207 |
その他 | 1,433 | 216 | 99 | (213) | 1,535 |
5,147 | 147 | 270 | (783) | 4,781 | |
責任 | 14,814 | (113) | 744 | (2,039) | 13,406 |
債務のキャッシュフローは平均的な期間の推定値です 対象期間は5年から7年で、実質ベースで年率で現在価値に割り引かれ、12月の 5.31% から上昇しました。 2023年31日、2024年6月30日には 6.50% になりました。
さらに、会社には費用が発生しており、 テーリングに関連して、損益計算書には「その他の営業収益(費用)、純額」(注5c)として直接認識されています 管理、コミュニケーション、人道支援、給与、法律サービス、水道など。会社が費用を負担しました 2024年6月30日までの3か月と6か月の期間で、それぞれ4700万レアル(8,900万米ドル)と1,013レアル(1億9,900万米ドル)の金額で (2023年:それぞれ649レアル(1億3,100万米ドル)と12億2800万レアル(2億4,200万米ドル))。
司法 統合賠償の決済
統合賠償の和解 含まれるもの:(i) 支払い義務。その資金はミナスジェライス州と司法機関によって直接使用されます 社会経済的および社会環境的補償プロジェクト、(ii)ブルマジーニョや他の自治体における社会経済プロジェクト、そして (iii) ダムの故障による環境被害の補償。これらの債務は平均6年間続くと予測されています。
(i) と (ii) の義務については、 契約には各プロジェクトの金額が明記されており、当初の予算や期限の変更が規定に影響を与える可能性があります。 さらに、環境回復措置の実施には、和解で見積もられているにもかかわらず、上限はありません ダムの故障によって生じた環境被害を完全に修復するという会社の法的義務による一体的な賠償です。経費 これらの債務に関連するものは、ブラジルの税法に従って所得税計算から差し引かれます。対象は 所管官庁による定期検査へ。したがって、ヴァーレはこの条項を監視していますが、記録された金額では 会社の管理下にないいくつかの要因によって大きく変わります。
その他 義務
同社はまた、地質工学的安全性の確保にも取り組んでいます ブルマジーニョのコルレゴ・ド・フェイジャオ鉱山の残りの建造物、尾鉱の除去と適切な処分 ダムIの。放出された物質の一部を浚渫したり、パラオペバ川の水路から砂を取り除いたりします。
40 |
中間財務諸表の注記 特に明記されていない限り、数百万ブラジルレアルで表されます
|
個人賠償については、ヴァーレと公訴人 ミナスジェライス州は2019年4月5日、ブルマジーニョのダム決壊の影響を受けた人々との合意を正式化しました。 物質的、経済的、道徳的損害の補償を目的として、個人または家族グループに参加して法廷外の和解契約を結ぶことができます。 この契約は、ベストプラクティスに従って定義された幅広い補償金の支払いの基礎を確立します とブラジルの裁判所の判例法、国連の規則と原則に従っています。
a) 偶発負債
パブリック ダムIの崩壊による損害賠償を求めてミナスジェライス州と州検察官が提起した民事訴訟
当社は、が提起した公民訴訟の当事者です ミナスジェライス州と司法機関が、以下から生じる社会経済的および社会環境的損害の補償を請求している ダムの故障により、Valeに特定の修復および賠償措置を実行するよう命じる幅広い決定を求めています。結果として 2021年2月に和解した統合賠償の司法和解について、社会環境賠償の要請と ダムの崩壊による社会経済的損害は大幅に解決されました。個人損害賠償は司法和解から除外されました 一体的賠償のため、ミナスジェライス州の被告と署名した約束期間が批准されました。 パラメータは、個別の契約の決済の基礎として利用されます。判決清算の段階は ヴァーレが書類を提出した、申し立てられた個人損害賠償の定量化のための前述の公的民事訴訟 この決定に対する控訴ですが、まだ判決が保留中です。会社が財務上の損失を被る可能性は可能な限り分類され、 ヴァーレが被る可能性のある損失額を確実に見積もることはまだできません。
パブリック ブラジルの腐敗防止法に基づく民事訴訟と調査
2020年10月、ブラジル監査官事務所 (「CGU」)は、上記と同じ申し立てに基づく行政手続の訴追について会社に通知しました ブルマジーニョダムに関連する検査および監視活動に関連するブラジルの法律12,846/2013に基づいています。2022年8月には、 CGUは、ヴァーレがブラジル国立鉱業庁(「ANM」)に信頼できる情報を提示しなかったことを理解していました。 かつてダムIについて肯定的な安定条件声明(「DCE」)が発行されたことがありますが、次の観点からは否定的であるはずです CGUです。したがって、汚職行為や腐敗行為が存在しないことを認識したとしても、CGUはValeに86レアル(1,500万米ドル)の罰金を科しました。これは 法律で定められた最低額です。つまり、CGUは、会社のトップマネジメントが関与しない、または寛容であることを認めています。
2023年9月、CGUは再審査のリクエストを拒否しました 当社が提出したため、ヴァーレは2023年に86レアル(1,500万米ドル)の罰金を支払いました。ヴァーレはその決定に同意せず、採用しています 適切な法的措置。
クラス 米国での行動
ヴァーレは以前に提起された集団訴訟から身を守っています ニューヨークの連邦裁判所で、Valeが発行した証券(米国預託証券(「ADR」))の保有者が提出しました。に 2020年5月、裁判所は、当社が提出した却下の申立てを却下する判決を下しました。ディスカバリーフェーズは終了しました 2023年11月。2024年1月に両当事者が提出した略式判決の申立ての申立て前書を提出すると、 裁判所は、当事者が略式判決の申立てを提出できるかどうかを決定する必要があります。
2021年11月24日に、新しい苦情が申し立てられました すでに係争中の集団訴訟からの「オプトアウト」訴訟として、すべて投資ファンドの8人の原告による同じ裁判です ニューヨーク東部地区裁判所。主な集団訴訟でもほぼ同じ主張をしています。裁判所の決定は 会社が提出した却下の申立てについては保留中です。
これらの訴訟で敗訴する可能性はあります。 しかし、これらの訴訟の現在の段階を考えると、潜在的な損失額を確実に見積もることはまだ不可能です。 これらの請求で求められる損害賠償額は特定されていません。
41 |
中間財務諸表の注記 特に明記されていない限り、数百万ブラジルレアルで表されます
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犯罪者 手続きと調査
2020年1月、ミナスジェライス州の検察官(「MPMG」)は 16人の個人(Valeの元執行役員と元従業員を含む)に対して、さまざまな可能性を理由に刑事告訴しました 殺人を含む犯罪、および環境犯罪を理由とするVale S.A. に対する犯罪。
2021年11月、ブラジル連邦警察は結論を出しました ブルマジーニョダムの崩壊に関連した潜在的な刑事責任に関する調査と連邦政府への最終報告書 検察官(「MPF」)。
2023年1月、連邦最高裁判所が承認した後 原因を判断する連邦裁判所の権限に基づき、MPFは、2020年に以前に提出されたMPMGが作成した訴状を承認しました ブルマジーニョ判事に送り、修正は連邦裁判所に受理されました。刑事訴訟と並行して、MPFと ブラジル連邦警察は、ブルマジーニョのダム崩壊の原因について引き続き別の調査を行っています。その結果生じる可能性があります 新しい刑事訴訟で。現在、司法上の決定により、手続きは中断されています。決勝戦がいつ行われるかを見積もることはできません 決定は連邦裁判所によって下されます。会社が財務上の損失を被る可能性は考えられるものとして分類されていますが、そうではありません それでも、Valeの潜在的な損失額を確実に見積もることは可能です。
パブリック 労働組合が提起した民事訴訟
2021年に、公的民事訴訟が労働裁判所に提起されました ミナスジェライス州のベティムは、労働組合が、自社および外部委託した従業員に死亡損害賠償を請求して、 ダムIの失敗により死亡した人。当初の決定により、ヴァーレは死亡者1人あたり18万米ドル(100万レアル)を支払うことを宣告されました。六月に 2023年、上級労働裁判所は、労働組合が提起した訴訟について判決を下し、Valeを非難した当初の判決を支持しました。 会社は訴訟で自らを弁護しており、損失が発生する可能性があると考えています。
証券 と取引委員会(「SEC」)とCVMが実施した調査
2022年4月28日、SECはヴァーレに対して訴訟を起こしました ニューヨーク東部地区連邦地方裁判所は、ヴァーレの特定の開示がダムの安全管理に関連していたと主張しました ブルマジーニョのダムが崩壊する前は、米国の証券法に違反していました。2023年3月28日、ヴァーレはSECと完全に和解しました この訴訟を解決してください。契約に基づき、Valeは和解した請求を認めたり否定したりせずに、その間に285レアル(5600万米ドル)を支払いました 2023年12月31日に終了した年度。和解は、故意または無謀に基づく請求に対する判断なしに訴訟を解決します 詐欺。2023年4月、和解は裁判所によって承認され、承認されました。
CvMはヴァーレの開示に関する調査も行っています 株主、投資家、そして市場全般、特にヴァーレズの条件と経営に関する関連情報を ダム。この訴訟で敗訴する可能性は可能な限り分類されており、金額を確実に見積もることはまだできません 会社にとっての潜在的な損失。
仲裁 株主、業界団体、外国投資ファンドがブラジルで提起した訴訟
ブラジルでは、ヴァーレが (i) ある仲裁で被告として指名されました 385人の少数株主が提出、(ii)ヴァーレの非支配者全員を代表するとされるクラス協会が提起した2件の仲裁 株主、および(iii)外国投資ファンドが提起した3件の仲裁。
6件の訴訟で、原告はヴァーレが知っていたと主張しています ダムに関連するリスクについてですが、株主に開示しませんでした。そのような議論に基づいて、彼らは補償を請求します 株価の下落による損失。予想される損失は、次の6つの手順で可能な限り分類されています。 初期段階です。現時点では、発生する可能性のある損失額を確実に見積もることはできません。
外国ファンドが提起した訴訟の1つで、請求者は 当初、申し立てられた損失額は約1,800レアル(3億2,400万米ドル)になると見積もっていました。外国人が提起した別の訴訟では 資金については、請求者は当初、申し立てられた損失額は約3,900レアル(7億200万米ドル)になると見積もっていました。手続きの中で 少数株主によって提示された申請者は、申し立てられた損失を約3,000レアル(5億4,000万米ドル)と見積もりました。 申請者の主張どおり、後で増やしてください。
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中間財務諸表の注記 特に明記されていない限り、数百万ブラジルレアルで表されます
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会社は進行中の手続きに同意せず、理解しています つまり、この場合と現在の手続き段階では、外国資金が請求した金額の損失確率は リモート。
その他 議事録
ヴァーレは多くの捜査や訴訟で被告です 個人、事業体、投資家、団体、組合、立法機関、非政府組織、その他によってもたらされました ブルマジーニョダムの崩壊による環境的、財産的、個人的損害の是正と補償を求める団体は、 証券法違反の申し立てを含みます。2024年6月30日(2023年12月31日)の時点で、潜在的な損失は6億700万レアル(1億900万米ドル)でした。 457レアル(9,400万米ドル)で、会社が損失を被る可能性は可能な限り分類されています。
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中間財務諸表の注記 特に明記されていない限り、数百万ブラジルレアルで表されます
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d) 保険
会社は保険会社と支払いについて交渉しています 民事責任および取締役および役員賠償責任保険に基づく補償について。2024年6月30日までの6か月間で、 会社は保険会社から39レアル(800万米ドル)(2023年:55レアル(1,100万米ドル))を受け取りました。これは損益計算書には「その他」と記録されています。 営業収益(費用)、純額」(注5c)。
24。アソシエイトに関する負債と 合弁事業
2015年11月、サマルコが所有していたフンダン尾鉱ダム Mineração S.A.(「サマルコ」)で障害が発生し、特定のコミュニティが浸水し、コミュニティに影響が出ました。 ドース川沿いの環境。ダムの故障により19人が死亡し、被災者に物的・環境的損害をもたらしました エリア。サマルコは、Vale S.A. とBHP Billiton Brasil Ltdaが等しく所有する合弁会社です。(「BHPB」)。
2016年、ヴァーレ、サマルコ、BHPbはフレームワーク契約を締結しました ブラジル連邦政府、エスピリトサント州、ミナスジェライス州、その他特定の公的機関と協力して設立します 改善と補償のための環境および社会経済プログラムの開発と実施を行っているレノバ財団 サマルコダムの崩壊による被害について。
2018年6月、サマルコ、ヴァーレ、BHPbは総合協定を結びました 連邦および州(ミナスジェライス州とエスピリトサント州)の検察官、公選弁護人、弁護士事務所との合意 一般的に、他の当事者(「TacGov契約」)では、レノバ財団のガバナンスメカニズムの改善と設立について、 とりわけ、フレームワーク契約に基づく是正プログラムの潜在的な改訂プロセス。
これらの契約は、是正と補償の提供を目的としています 発生した損害については、Samarcoが債務の負担を第一に負い、ValeとBHPbには二次的な資金提供義務があります Samarcoの50%の株式保有に占める割合は、フレームワーク契約に基づいています。
a) 規定 サマルコダムの崩壊に関連します
この規定の変更点は以下のとおりです。
合計 | |
残高 2023年12月31日現在の | 21,431 |
見積もりの修正 | (289) |
金銭と現在価値の調整 | 440 |
支出 | (976) |
残高 2024年6月30日の時点で | 20,606 |
債務を履行するための現金流出額は、以下の金額に割り引かれます 実質ベースでの年率での現在価値は、2023年12月31日の 5.22% から2024年6月30日には 6.44% に上昇しました。
b) 偶発負債
パブリック 連邦政府などが提起した民事訴訟と連邦公務省(「MPF」)が提起した民事訴訟
ヴァーレは、が提起したいくつかの法的手続きの被告です 社会環境的、社会経済的損害の回復を主張する政府当局や市民団体、およびいくつかの具体的な サマルコのフンダンダムの崩壊による是正措置(連邦検察側による請求を含む) 2016年に事務局は、利息と金銭的調整を条件として、1,550億レアル(280億米ドル)に上るいくつかの措置を求めています。 ヴァーレへの影響は、この金額の 50% になります。
この民事訴訟は、批准により中断されました タカゴブ協定の。ただし、TacGov協定で定められた前提条件として、フレームワーク契約の再交渉の前提条件は 定められた期間には実施されませんでしたが、2020年に、ブラジルの連邦および州の検察官と公選弁護人が要請を提出しました この請求の即時再開について。
44 |
中間財務諸表の注記 特に明記されていない限り、数百万ブラジルレアルで表されます
|
そのため、ヴァーレ、サマルコ、BHPb、連邦検察官、州検察官 フレームワーク協定と1,550億レアルの債務の最終決済を求める交渉を行ってきました (280億米ドル)連邦検察庁の請求。
潜在的な和解契約を結ぶ際の目標は サマルコダム決壊に関連した賠償および補償措置を実施するための安定した枠組みを提供し、その目的もあります 関係する公的機関が提起したすべての訴訟を解決すること。
司法 崩壊の影響を受けた地域への現金預金と増額を要求する決定
2023年3月、ポテンシャルに関する手続きの一環として サマルコのフンダンダムの崩壊の影響を受けたと認識され、TTACの対象となる地域の数の増加 連邦裁判所は、ValeとBHP Brasilに総額103億レアル(1.9米ドル)の司法預金を行うよう命じる判決を出しました 10億回)、10回に分けると、ヴァーレへの影響はこの金額の50%になります。2023年4月28日、連邦裁判所は この預金を決定した決定に対する停止効果を求める企業からの要求。
2023年8月、裁判官は次のことを認める司法上の決定を下しました フンダンダムの崩壊によって影響を受けた新しい地域の存在。会社は適切な法的措置を採用しています そして、その規定はTTACの義務を遵守するのに十分だと考えています。
司法 集団的道徳的損害賠償に関する決定
2024年1月、ベロの第4連邦下級民事裁判所 オリゾンテは、476億レアル(86億米ドル)の集団的道徳的損害賠償の支払いを要求する司法上の決定を下しました (Valeへの影響はこの金額の50%になります)、決定日からの金銭的調整と11月からの利息を条件とします 2015。
2024年5月、裁判所はValeの控訴を部分的に受け入れました。 有罪判決の金額を467億レアル(84億米ドル)に是正すること(ヴァーレへの影響はこの金額の50%)、以下の条件を満たすことを条件とします 金銭的調整。ヴァーレは決定のメリットの見直しを求めました。2024年5月、暫定判決遵守が制定されました 連邦連合によって、そして第4連邦裁判所は連合の要求を却下しました。その後、却下した決定に対して 暫定判決の順守、連合は控訴し、判決は保留中です。
会社は自己防衛をしていて、その可能性を信じています これらの手続きのメリットに関連して損失が発生する可能性はありますが、申し立てられた金額の損失の可能性は評価されます リモートとして。
クレーム イギリスとオランダで
ロンドン拠出金請求- サマルコのフンダンダムが決壊した結果、BHPグループ株式会社(「BHP」)はグループの被告として指名されました イングランドとウェールズの裁判所で、さまざまな原告に対して、個人、企業、自治体間で提起された損害賠償請求 サマルコダムの破壊(「英国の請求」)の影響を受けたと思われるブラジルから。
2022年12月、BHPは「寄付金請求」を提出しました Valeに対して、英国の請求で定められた補償を分担するよう会社に要求しました。寄付金請求と英国の両方 クレームはまだ進行中で、そのメリットについては何の決定もされていません。
BHPに対する訴訟はロンドンでまだ進行中です 試験の第1段階は、2024年の第4四半期に開始される予定です。金額を確実に見積もることはまだできません ヴァーレが損失を被る可能性があります。
オランダは手続きを進めています- 2024年3月、アムステルダムの裁判所は、完全子会社であるVale Holdings B.v. の株式を凍結する仮差止命令を出しました オランダで設立され、それらの株式に付随する経済的権利により、約R$5,478の金額を保証しています (92000万ユーロ)。凍結命令は、ブラジルの特定の自治体がヴァーレに対して訴訟を起こすことを見越して出されました そして、サマルコの崩壊の影響を受けたと主張する個人や中小企業を代表する組織 2015年のフンダンダム。
さらに、2024年5月と6月には、3通の委任状が 訴訟の提起と差し押さえ命令についてヴァーレに通知できるように、アムステルダムの裁判所からブラジルで発送されました。 これらの委任状の記録から、ヴァーレはオランダの司法に管轄権がないことについての理解をすでに予想していました 最初の請願の主張を分析します。
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中間財務諸表の注記 特に明記されていない限り、数百万ブラジルレアルで表されます
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オランダの裁判所でのヴァーレの最初の法廷イベントが予定されています 2025年の第1四半期に開催されます。当社は適切な法的措置を採用しており、その規定は十分であると考えています その義務を果たすために。
のクレームに関する合意 イギリスとオランダ-2024年7月(その後の出来事)に、ヴァーレとBHPは秘密保持契約を締結しました Valeに基づく責任を一切認めず、BHPは英国から生じる可能性のある支払い義務を平等に分担し、 オランダの主張、上述しました。契約の一環として、BHPが英国に関連してValeに対して提起した拠出金請求 クレームは取り下げられます。
犯罪者 議事録
2019年9月、裁判所は犯罪者の一部を解任しました 条項の省略の疑いに関連して、ヴァーレとその従業員の1人に対する環境犯罪の容疑を告訴したが、受け入れた 公的機関向けの環境関連情報の。会社は事件の最終決定がいつになるかを見積もることはできません が発行されます。会社が財務上の損失を被る可能性は考えられるものとして分類されており、まだ確実に見積もることはできません ヴァーレが被る可能性のある損失額。
税金 続行します
2018年9月、連邦税務当局は請求を提出しました ベロオリゾンテの連邦裁判所で、サマルコの連邦税の支払いを確保するようヴァーレの資産に命令を出して 約110億レアル(20億米ドル)の社会保障債務(2018年6月現在)。2019年5月、好意的な決定です 手続き上の利害がないため、偏見なく請求を却下しました。国庫の検事総長 (プロキュラドリア・ジェラル・ダ・ファゼンダ・ナシオナル-「PGFN」) は地方裁判所に控訴しましたが、決定は保留中です。可能性 会社の財務上の損失は可能性があるものとして分類されており、潜在的な損失額を確実に見積もることはまだ不可能です ヴァーレに負けました。
その他 議事録
ヴァーレは以前、いくつかの私的訴訟で被告を務めていました ミナスジェライス州とエスピリトサント州のさまざまな州裁判所と連邦裁判所で、個人やその他の団体が提起しました サマルコダムの故障による環境的、財産的、個人的損害の是正と補償を求めています。ポテンシャル 2024年6月30日現在の損失は38レアル(600万米ドル)(2023年:55万レアル(1,100万米ドル))で、会社が損失を被る可能性があるのは 可能な限り分類しています。
c)サマルコの司法再編
2021年4月、サマルコは司法再編(「JR」)を申請しました 海外の債券保有者が保有していた債務を再交渉するために、ミナスジェライス州の裁判所と交渉しました。JRの目的は、サマルコを再構築することです 借金を抱え、独立的で持続可能な財政状態を確立することで、サマルコは安全に事業を再開するために努力を続けることができます そして、レノバ財団に関する義務を果たすためです。
2023年5月、Vale S.A. は共同で拘束力のある契約を締結しました BHPB、サマルコ、およびサマルコの負債の50%以上を保有する特定の債権者と一緒に、サマルコのパラメータを設定しています 債務再編は、債権者によって承認され、JRに提出された合意に基づくリストラ計画を通じて実施されます 2023年7月に裁判にかけられ、2023年9月に裁判官によって承認されました。
2023年12月、サマルコの既存の240億レアル(4.8米ドル) 債権者が保有する10億)の金融債務が、約190億レアル(39億米ドル)の長期無担保債務と交換されました。 2023年から2031年までの利息を保留しています。
計画の実行後、サマルコの資本は少なくなっています 事業の立ち上げとキャッシュフローの創出に沿った構造。このプランでは、賠償金と補償の資金を考慮しています 2024年から2030年までのプログラムの上限は50億レアル(10億米ドル)で、その期間以降のサマルコの寄付による追加拠出額もあります 予測キャッシュフローの創出。
d) 以下から生じるValeへの税務上の影響 サマルコの合意に基づくリストラ計画
このプランでは、レノバからの追加の現金需要に応えます 財団はサマルコへの資本拠出によって作られます。寄付はValeとBHPbによって直接行われています サマルコに代わってレノバ財団が、そのため
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中間財務諸表の注記 特に明記されていない限り、数百万ブラジルレアルで表されます
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によると、発生した時点で税控除の対象と見なされました ブラジルの税法へ。そのため、Renovaへの資金提供メカニズムの変更により、Valeはもはや控除できなくなります ブラジルでは税控除の対象にならないため、所得税計算による将来の支払いです。したがって、繰延所得税資産は 5,468レアル(10億7800万米ドル)の引当金が取り消されました 全額。2023年6月30日までの6か月間の損益計算書には、それに対応する影響が「所得税」として記録されています (注 7a)。
25。非キャラクタライゼーションの規定 ダム構造物と資産除却義務について
会社は現地の法律や規制の対象となります。 Valeが運用している資産の耐用年数の終了時に廃止する必要があります。つまり、動員解除の費用です 主に事業活動の終了後に発生します。これらの義務は、ブラジルでは連邦レベルのAnMによって規制されています そして州レベルの環境機関によって。要件の中で、廃止措置計画では物理的、化学的なものを考慮する必要があります そして、地域の生物学的安定性と、廃止措置の有効性を検証するために必要な期間における閉鎖後の措置。 これらの債務は発生し、会社による費用の測定に適用される重要な見積もりと仮定の対象となります。 構造物の地質工学的特性によっては、に示すように、会社は構造物の特徴を明らかにする必要があります 下の項目a)。
ダムの安全に関連する法律と規制
2023年12月、ミナスジェライス州政府は発表しました 法令第48,747号。貯水池に基づいて、ダムごとに環境保証の測定と実施を個別に規定しています ダムの面積、分類と目的、および推定脱特性評価費用は、ダムの耐用年数を通じて保管する必要があります ダム、始動段階から脱特性化、社会環境の回復まで。保証は現金、銀行かもしれません 預金証明書、銀行保証または保険。
2024年6月、ミナスジェライス州政府は法令を発表しました 政令第48.747号を改正し、新しい環境対策として不動産抵当権と不動産受託者先取特権を含めた48,848号 保証します。保証期間は最長3年で、金額の半分は2024年に、残りは2025年に分割されます と2026です。
保証額は18億レアル(324米ドル)と推定されています 百万)、当社は、不動産抵当権と不動産信託先取特権、金融保証または保険を提供することでこれを満たす予定です。 ヴァーレは、発生する財務費用はそれほど大きくないと予想しています。
a)上流の地質工学の非特性化 構造
ブルマジーニョダムが崩壊した結果(注23)、そして 法規制を遵守した結果、同社はすべてのダムを「非特徴化」する計画をスピードアップすることを決定しました。 ダイクス、ブラジルにあります。同社はまた、上流の圧縮ダムを含む尾鉱ダムをカナダで運営しています。しかし、会社は決めました これらのダムは他の方法で廃止されるということです。したがって、カナダでダムの廃止措置を実施する規定は 以下の(b)項目に示すように、「資産廃止義務と環境義務」として認識されています。
これらの構造はさまざまな成熟段階にあります、一部 それらのうちはまだ構想エンジニアリングの段階にあり、支出の見積もりにはその方法論に高度なものが含まれています 市場のベストプラクティスに従ったプロジェクトの総費用の定義における不確実性。
規定の変更点は次のとおりです。
合計 | |
2023年12月31日現在の残高 | 16,704 |
見積もりの修正 | (683) |
支出 | (1,275) |
金銭と現在価値の調整 | 472 |
2024年6月30日現在の残高 | 15,218 |
非特性化プロジェクトのキャッシュフローは推定されています 最長15年間有効で、実質ベースで年率で現在価値に割引され、5.41%から6.45%に増加しました。
運転停止とアイドル容量
会社は停止しました 一部の業務は、ヴァーレがブラジルにある地質工学構造物に対して行った司法上の決定または技術分析によるものです。その 同社は、鉄鉱石ソリューション部門の操業停止およびアイドル容量に関連する損失を金額で計上しています 2024年6月30日までの3か月と6か月の期間で、それぞれ184レアル(3,600万米ドル)と399レアル(7,900万米ドル)(2023年:248レアル(50米ドル) それぞれ、百万レアル)と630レアル(1億2400万米ドル)。当社は、すべての業務を再開するための法的および技術的措置に取り組んでいます。
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中間財務諸表の注記 特に明記されていない限り、数百万ブラジルレアルで表されます
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b) 資産除却義務と環境 義務
統合されました | 親会社 | 割引率 | キャッシュフローの満期 | |||||
2024年6月30日に | 2023年12月31日 | 2024年6月30日に | 2023年12月31日 | 2024年6月30日に | 2023年12月31日 | 2024年6月30日に | 2023年12月31日 | |
地域別の賠償責任 | ||||||||
ブラジル | 10,637 | 11,683 | 9,296 | 10,187 | 6.41% | 5.47% | 2132 | 2132 |
カナダ | 8,499 | 7,710 | - | - | 1.47% | 1.30% | 2150 | 2150 |
オマーン | 879 | 766 | - | - | 3.46% | 3.19% | 2035 | 2035 |
その他の地域 | 568 | 557 | - | - | 2.43% | 2.04% | - | - |
20,583 | 20,716 | 9,296 | 10,187 | |||||
操業中のプラント | 15,933 | 16,046 | 6,770 | 7,508 | ||||
クローズドプラント | 4,650 | 4,670 | 2,526 | 2,679 | ||||
20,583 | 20,716 | 9,296 | 10,187 |
期間中の規定の変更
統合されました | |||
資産償却義務 | 環境上の義務 | 合計 | |
2023年12月31日現在の残高 | 18,298 | 2,418 | 20,716 |
支出 | (436) | (186) | (622) |
見積もりの修正 | (1,019) | 99 | (920) |
金銭と現在価値の調整 | 330 | 63 | 393 |
翻訳調整 | 974 | 42 | 1,016 |
2024年6月30日現在の残高 | 18,147 | 2,436 | 20,583 |
金融保証
会社には金融機関によって発行された保証があります 資産に関連して、2024年6月30日(2023年12月31日)の時点で4,566レアル(8億2,100万米ドル)の金額:4,408レアル(9億1000万米ドル) エナジー・トランジション・メタルズ事業の退職義務。
26。法的手続き
会社は被告です 民事、税務、環境、労働訴訟など、通常の業務過程における数多くの法的措置に関わっています。
会社は利用しています 報告や技術評価や経営陣の評価に基づいて、資源の流出量と流出確率を把握するための見積もりを行います 評価。予想される損失については、信頼できる見積もりができる引当金が計上されています。
仲裁、法律、行政 会社に対する不利な判決、新しい法律、既存の証拠の変更により、流出の確率に変化が生じる可能性があります 法的根拠の評価に基づいて、リソースと推定量に基づいています。
ブルマジーニョに関連する訴訟 事象(注23)とサマルコダムの破壊(注24)は、これらの財務諸表の具体的な注記に記載されているため、 以下には公開されていません。
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中間財務諸表の注記 特に明記されていない限り、数百万ブラジルレアルで表されます
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a) 規定 法的手続きのための
統合されました | |||||
税務訴訟 | 民事訴訟 | 労働訴訟 | 環境訴訟 | 訴訟条項の合計 | |
2023年12月31日現在の残高 | 441 | 1,834 | 2,490 | 72 | 4,837 |
加算と逆転、純額 | 27 | 77 | 398 | 13 | 515 |
支払い | (9) | (303) | (271) | (1) | (584) |
インデックスと利息 | 38 | 72 | 6 | 6 | 122 |
2024年6月30日現在の残高 | 497 | 1,680 | 2,623 | 90 | 4,890 |
2022年12月31日現在の残高 | 3,008 | 1,509 | 2,145 | 76 | 6,738 |
加算と逆転、純額 | 15 | 129 | 262 | 10 | 416 |
支払い | (16) | (112) | (195) | (14) | (337) |
インデックスと利息 | 91 | 102 | 53 | 9 | 255 |
2023年6月30日現在の残高 | 3,098 | 1,628 | 2,265 | 81 | 7,072 |
会社は検討しました 資源の流出の可能性を評価し、費用を見積もる準備のために入手可能なすべての情報 債務の決済に必要な場合があります。
税務訴訟 — 当社は、いくつかの行政上および法的手続きの当事者です 主に、ブラジル連邦拠出金(「PIS」と「COFINS」)、付加価値税(「ICMS」)の発生率に関連しています およびその他の税金。
民事訴訟 -以下に関する訴訟を指します:(i) 損失補償、支払いおよび契約上の賠償 サプライヤーから申し立てられた契約上の不均衡または違反による罰金、および(ii)Vale'sの不動産に関する土地請求 運営活動。
労働訴訟 -社内の従業員とサービス業による個別の請求をめぐる訴訟を指します 提供者。主に、時間外労働、精神的損害、または健康と安全の状態に対する追加補償の要求を含みます。
環境 訴訟-主に環境被害や問題に関する訴訟を指します 環境ライセンスに関連します。
b) 偶発的 負債
統合されました | ||
2024年6月30日に | 2023年12月31日 | |
税務訴訟 | 35,282 | 35,023 |
民事訴訟 | 7,468 | 6,613 |
労働訴訟 | 1,632 | 1,829 |
環境訴訟 | 7,033 | 6,394 |
合計 | 51,415です | 49,859 |
c) 司法預金
統合されました | ||
2024年6月30日に | 2023年12月31日 | |
税務訴訟 | 2,070 | 5,451 |
民事訴訟 | 453 | 591 |
労働訴訟 | 678 | 718 |
環境訴訟 | 51 | 57 |
合計 | 3,252 | 6,817 |
税務訴訟 — 2023年12月、提起された訴訟に対して司法上の決定が下されました 2011年にValepar(Valeと合併)が、資本利息(「JCP」)の形で受け取った配当額を除外する権利を求めています PISとCOFINSの課税ベースから。この手続きは司法預金によって完全に保証されています。この司法上の決定が改宗を決定しました 政府への司法預金について。その結果、金額は未払税金に、司法預金は次のように再分類されました 2023年12月31日に終了した年度の財務諸表の現在の資産。2024年4月、訴訟は司法当局と和解しました デポジット。
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中間財務諸表の注記 特に明記されていない限り、数百万ブラジルレアルで表されます
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d) 法的手続きのために契約された保証
上記の税に加えて、民事、労働、環境 司法預金、当社は148億レアル(27億米ドル)(2023年12月31日:13,2億レアル(27億米ドル))の保証を契約しました その訴訟について、司法預金の代わりとして。
27。従業員福利厚生
統合されました | |||||
現在の負債 | 非流動負債 | ||||
メモ | 2024年6月30日に | 2023年12月31日 | 2024年6月30日に | 2023年12月31日 | |
給与、関連費用、その他の報酬 | 3,534 | 4,195 | - | - | |
株式ベースの支払い | 27 (a) | 98 | 130 | - | - |
従業員の退職後の義務 | 27 (b) | 390 | 340 | 6,787 | 6,688 |
4,022 | 4,665 | 6,787 | 6,688 |
a) 株式ベースの支払い
長期インセンティブプログラムの場合は、会社の報酬 プランには、マッチングプログラムとパフォーマンス・シェア・ユニット・プログラム(「PSU」)が含まれ、それぞれ3年間の権利確定サイクルがあり、 従業員の定着率を高め、業績を向上させることを目的としています。プログラムの公正価値は 推定損失額を差し引いた3年間の必要サービス期間にわたる定額制です。
マッチングプログラム
マッチングプログラムの公正価値は見積もられました 会社の株価とADR、および付与日に付与された株式数を使用します。期間中の有効なプログラムによる情報 2024年6月30日までの6か月の期間を以下に示します
2024プログラム | 2023プログラム | 2022 プログラム | |
付与された株式 | 2,244,659 | 1,330,503 | 1,437,588です |
株価 | 60.05 | 81.82 | 95.87 |
パフォーマンス・シェア・ユニット(「PSU」)
PSUプログラムの公正価値は、見積もりによって測定されました 株主還元指標と健康と安全と持続可能性のためのモンテカルロシミュレーションを使用したパフォーマンスファクター 指標。モンテカルロシミュレーションに使用された仮定は、6か月間に有効なプログラムによって以下の表に示されています 2024年6月30日に終了しました。また、トータル・パフォーマンス・ファクターの期待値の計算に使用された結果も同様です。
2024プログラム | 2023プログラム | 2022 プログラム | |
付与された株式 | 1,873,175 | 1,177,755です | 1,709,955 |
株式が付与された日付 | 2024年4月29日 | 2023年1月2日 | 2022年1月3日 |
株価 | 63.90 | 88.88 | 78.00 |
予想されるボラティリティ | 35.60% | 48.33% | 39.00% |
期待期間 (年単位) | 3 | 3 | 3 |
期待株主還元指標 | 66.95% | 72,42% | 51,20% |
期待されるパフォーマンスファクター | 83.47% | 79.32% | 53.08% |
50 |
中間財務諸表の注記 特に明記されていない限り、数百万ブラジルレアルで表されます
|
b) 従業員の退職後の義務
和解 財政状態計算書で認識されている資産と負債の
統合されました | ||||
2024年6月30日に | 2023年12月31日 | |||
資金過剰の年金制度 | 資金不足の年金制度やその他の給付 | 資金過剰の年金制度 | 資金不足の年金制度やその他の給付 | |
資産変動上限 | ||||
期首残高 | 5,194 | - | 5,816 | - |
利息収入 | 199 | - | 515 | 7 |
資産上限の変更 | (657) | - | (962) | (138) |
翻訳調整 | 130 | - | (46) | 2 |
転送 | - | - | (129) | 129 |
期末の残高 | 4,866 | - | 5,194 | - |
財政状態計算書で認識されている金額 | ||||
保険数理負債の現在価値 | (23,947) | (8,963) | (21,870) | (10,978) |
資産の公正価値 | 29,148 | 1,786 | 27,387 | 3,950 |
資産上限の影響 | (4,866) | - | (5,194) | - |
資産(負債) | 335 | (7,177) | 323 | (7,028) |
現在の負債 | - | (390) | - | (340) |
非流動資産(負債)(i) | 335 | (6,787) | 323 | (6,688) |
資産(負債) | 335 | (7,177) | 323 | (7,028) |
(i) 過剰積立年金制度の資産は「その他」として記録されます 貸借対照表の「非流動資産」。
28。エクイティ
a) シェア 資本
2024年6月30日の時点で、 株式資本は77,300レアル(61,614万米ドル)で、4,539,007,580株が発行され、額面なしで全額支払われたことに相当します。理事会 の取締役は、付則の変更にかかわらず、普通株式の発行と取り消し(資本化を含む)を承認することができます 許可された範囲での利益と準備金。
2024年6月30日に | ||||
株主 | 普通株式 | ゴールデンシェア | 合計 | |
プレビィ (i) | 397,799,856 | - | 397,799,856 | |
三井物産 (i) | 286,347,055 | - | 286,347,055 | |
ブラックロック株式会社 (ii) | 289,063,618 | - | 289,063,618 | |
資本金の 5% を超える株主総数 | 973,210,529 | - | 973,210,529 | |
フリーフローティング | 3,297,692,482 | - | 3,297,692,482 | |
ゴールデンシェア | - | 12 | 12 | |
発行済総額(自己株式を除く) | 4,270,903,011 | 12 | 4,270,903,023 | |
財務省の株式 | 268,104,557 | - | 268,104,557 | |
総資本 | 4,539,007,568 | 12 | 4,539,007,580 |
(i) 株主が所有する株式の数、明細書によると B3に上場されている株式に基づいて、カストディアンが提供します。
(ii) ブラックロック社で報告されている株式数 SECに提出されたスケジュール13G/A。
51 |
中間財務諸表の注記 特に明記されていない限り、数百万ブラジルレアルで表されます
|
b) 自己株式の取り消し
2023年6月30日までの6か月間、取締役会は の取締役が、当社が発行した普通株式、取得および自己保有の普通株式の価値を下げることなく取り消すことを承認しました その株式資本。その影響は、「自己株式の取り消し」として、「利益」の間に株主資本に転嫁されました 「準備金」と「自己株式」。2024年6月30日までの6か月間、株式のキャンセルはありませんでした。
キャンセルされた株式数 | 運送金額 | |
2023年3月2日にキャンセルが承認されました | 239,881,683 | 21,397 |
2023年6月30日に終了した6か月の期間 | 239,881,683 | 21,397 |
c) | 自社株買いプログラム |
買い戻した株式の合計 | キャッシュフローへの影響 | ||||||
6月30日に終了した6か月の期間 | |||||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||
最大150,000株までの自社株買いプログラム(i) | |||||||
親会社が取得 | 17,413,659 | - | 1,154 | - | |||
完全子会社に買収されました | 11,645,514 | - | 788 | - | |||
合計 | 29,059,173 | - | 1,942 | - | |||
最大5億株までの自社株買いプログラム(ii) | |||||||
親会社が取得 | - | 73,179,052 | - | 5,563 | |||
完全子会社に買収されました | - | 67,979,481 | - | 5,151 | |||
合計 | - | 141,158,533 | - | 10,714 | |||
株式買い戻しプログラム | 29,059,173 | 141,158,533 | 1,942 | 10,714 |
(i) 2023年10月26日、最大150,000,000に制限された新しい自社株買いプログラムを実施しました。 今後18か月間の普通株式とそれぞれのADRは、以前に実施していたプログラムの終了から開始されます。
(i) 2022年4月27日、取締役会はコモンを承認しました 株式買い戻しプログラム。最大5億株の普通株式またはそれぞれのADRに限定され、期間は18か月です。このプログラム 2023年に終了しました。
d) 報酬が承認されました
会社の定款で決まります Vale株主への最低必須報酬として、法定予算を差し引いた後、純利益の25%に相当する金額を 税制上の優遇措置の準備金。資本利息(「JCP」)として承認された報酬は、適用される所得税を合計したものです ヴァーレの株主に。ヴァーレの株主への報酬は、以下の決議に基づいていました。
· | オン 2024年7月25日(その後の出来事)、取締役会が利息を承認しました 総額8,940レアル(16億800万米ドル)の株主への資本金で、2024年9月に見込みとして支払われます 2024年12月31日に終了した年度の報酬の。 |
· | オン 2024年2月22日、取締役会は株主への総額11,722レアル(23億6400万米ドル)の配当を承認しました。これ 報酬は2024年3月に全額支払われました。 |
· | オン 2023年2月16日、取締役会は8,130レアル(15億6900万米ドル)の株主報酬を承認しました。そのうち5,865レアルです (11億3,200万米ドル)は、2022年12月31日に終了した年度の最低必須報酬の一部であり、2,265レアル(4億3700万米ドル)は 追加の報酬。この報酬は2023年3月に全額支払われました。 |
52 |
中間財務諸表の注記 特に明記されていない限り、数百万ブラジルレアルで表されます
|
29。関連当事者
会社関連 当事者とは、子会社、合弁事業、関連会社、株主、その関連会社、および会社の主要な管理職です。
関連当事者取引 価格と市場に関して、独立取引で一般的な条件と同等の条件で会社によって行われた 第三者と取り決められた条件と同じくらい会社にとって有利な条件。
純営業収益関連 鉄鋼メーカーへの鉄鉱石の販売と鉄道の容量使用権。コストと営業費用は、主に変数に関連しています ペレタイジングプラントのリース料。
購入、売掛金 およびその他の資産、買掛金およびその他の負債は、主に合弁事業および関連会社によって請求される金額に関係します ペレタイジングプラントのオペレーショナルリースと鉄道輸送サービスに。
a) トランザクション 関係者と一緒に
統合されました | ||||||
6月30日に終了した3か月の期間 | ||||||
2024 | 2023 | |||||
純営業収益 | 費用と運営費 | 財務結果 | 純営業収益 | 費用と運営費 | 財務結果 | |
ジョイントベンチャー | ||||||
アリアンサ・ジェラソン・デ・エネルギア S.A. | - | (127) | - | - | (132) | - |
ペレタイジング会社(i) | - | (390) | (39) | - | (220) | (54) |
ミセス・ロジスティカS.A. | - | (658) | - | - | (563) | - |
ノルテ・エネルギア S.A. | - | (80) | - | - | (162) | - |
その他の | 40 | 79 | - | 54 | (14) | 1 |
40 | (1,176) | (39) | 54 | (1,091) | (53) | |
アソシエイツ | ||||||
VLI | 567 | (24) | (3) | 374 | (22) | (3) |
その他の | - | (2) | - | - | (1) | - |
567 | (26) | (3) | 374 | (23) | (3) | |
株主 | ||||||
コーサン | (8) | - | - | - | ||
ブラデスコ | - | - | (994) | - | - | 977 |
三井物産 | 291 | - | - | 418 | - | - |
ブラジル銀行 | - | - | 4 | - | - | 1 |
291 | (8) | (990) | 418 | - | 978 | |
合計 | 898 | (1,210) | (1,032) | 846 | (1,114) | 922 |
統合されました | ||||||
6月30日に終了した6か月の期間 | ||||||
2024 | 2023 | |||||
純営業収益 | 費用と運営費 | 財務結果 | 純営業収益 | 費用と運営費 | 財務結果 | |
ジョイントベンチャー | ||||||
カンパニアシデルギカドペセム | - | - | - | 484 | - | - |
アリアンサ・ジェラソン・デ・エネルギア S.A. | - | (261) | - | - | (266) | |
ペレタイジング会社(i) | - | (770) | (83) | - | (445) | (127) |
ミセス・ロジスティカS.A. | - | (1,104) | - | - | (896) | |
ノルテ・エネルギア S.A. | - | (156) | - | - | (304) | |
その他の | 85 | (26) | (15) | 79 | (27) | |
85 | (2,317) | (98) | 563 | (1,938) | (127) | |
アソシエイツ | ||||||
VLI | 976 | (52) | (6) | 732 | (56) | (6) |
その他の | - | (5) | 15 | - | (2) | 1 |
976 | (57) | 9 | 732 | (58) | (5) | |
株主 | ||||||
コーサン | 1 | (14) | - | - | - | - |
ブラデスコ | - | - | (1,189) | - | - | 1,352 |
三井物産 | 595 | - | - | 652 | - | - |
ブラジル銀行 | - | - | 4 | - | - | 1 |
596 | (14) | (1,185) | 652 | - | 1,353 | |
合計 | 1,657 | (2,388) | (1,274) | 1,947 | (1,996) | 1,221 |
53 |
中間財務諸表の注記 特に明記されていない限り、数百万ブラジルレアルで表されます
|
親会社 | ||||||
6月30日に終了した3か月の期間 | ||||||
2024 | 2023 | |||||
純営業収益 | 費用と運営費 | 財務結果 | 純営業収益 | 費用と運営費 | 財務結果 | |
子会社 | ||||||
ヴァーレ・インターナショナル | 28,144 | - | (440) | 28,568 | - | (2,749) |
その他の | 58 | (245) | (82) | 70 | (242) | (106) |
28,202 | (245) | (522) | 28,638 | (242) | (2,855) | |
ジョイントベンチャー | ||||||
アリアンサ・ジェラソン・デ・エネルギア S.A. | - | (127) | - | - | (132) | - |
ペレタイジング会社(i) | - | (390) | (10) | - | (220) | (11) |
ミセス・ロジスティカS.A. | - | (658) | - | - | (563) | - |
ノルテ・エネルギア S.A. | - | (80) | - | - | (162) | - |
その他の | 40 | 79 | - | 54 | (14) | (1) |
40 | (1,176) | (10) | 54 | (1,091) | (12) | |
アソシエイツ | ||||||
VLI | 567 | (16) | (3) | 374 | (22) | (3) |
567 | (16) | (3) | 374 | (22) | (3) | |
株主 | ||||||
コーサン | (8) | - | - | - | ||
ブラデスコ | - | - | (1,001) | - | - | 974 |
ブラジル銀行 | - | - | 1 | - | - | 1 |
- | (8) | (1,000) | - | - | 975 | |
合計 | 28,809 | (1,445) | (1,535) | 29,066% | (1,355) | (1,895) |
親会社 | ||||||
6月30日に終了した6か月の期間 | ||||||
2024 | 2023 | |||||
純営業収益 | 費用と運営費 | 財務結果 | 純営業収益 | 費用と運営費 | 財務結果 | |
子会社 | ||||||
ヴァーレ・インターナショナル | 58,186 | - | (1,185) | 53,065 | - | (4,757) |
その他の | 110 | (388) | (176) | 128 | (417) | (219) |
58,296 | (388) | (1,361) | 53,193 | (417) | (4,976) | |
ジョイントベンチャー | ||||||
カンパニアシデルギカドペセム | - | - | - | 484 | - | - |
アリアンサ・ジェラソン・デ・エネルギア S.A. | - | (261) | - | - | (266) | - |
ペレタイジング会社(i) | - | (770) | (20) | - | (445) | (22) |
ミセス・ロジスティカS.A. | - | (1,104) | - | - | (896) | - |
ノルテ・エネルギア S.A. | - | (156) | - | - | (304) | - |
その他の | 85 | (26) | (15) | 79 | (27) | (1) |
85 | (2,317) | (35) | 563 | (1,938) | (23) | |
アソシエイツ | ||||||
VLI | 976 | (40) | (6) | 732 | (56) | (6) |
その他の | - | (1) | 15 | - | - | 1 |
976 | (41) | 9 | 732 | (56) | (5) | |
株主 | ||||||
コーサン | 1 | (14) | - | - | - | - |
ブラデスコ | - | - | (1,197) | - | - | 1,346 |
ブラジル銀行 | - | - | 1 | - | - | 1 |
1 | (14) | (1,196) | - | - | 1,347 | |
合計 | 59,358 | (2,760) | (2,583) | 54,488 | (2,411) | (3,657) |
(i) 集計エンティティ:コリアノ・ブラジレイラ・デ・ペロティザソン社、 Companhia Hispano-Brasileira de Pelotização、Companhia Italo-Brasileira de Pelotização、Companhia ニーポ・ブラジレイラ・デ・ペロティザソン。
54 |
中間財務諸表の注記 特に明記されていない限り、数百万ブラジルレアルで表されます
|
b) 素晴らしい 関連会社との残高
統合されました | ||||||
資産 | ||||||
2024年6月30日に | 2023年12月31日 | |||||
現金および現金同等物 | 売掛金 | 配当金、売掛金、その他の資産 | 現金および現金同等物 | 売掛金 | 配当金、売掛金、その他の資産 | |
ジョイントベンチャー | ||||||
ペレタイジング会社(i) | - | - | - | - | - | 130 |
ミセス・ロジスティカS.A. | - | 79 | 170 | - | 79 | 166 |
その他の | - | 20 | 72 | - | 18 | 210 |
- | 99 | 242 | - | 97 | 506 | |
アソシエイツ | ||||||
VLI | - | 651 | - | - | 222 | - |
PTVI | 5 | - | - | - | - | |
その他の | - | 3 | 13 | - | - | 7 |
- | 659 | 13 | - | 222 | 7 | |
株主 | ||||||
コーサン | - | - | - | - | 4 | - |
ブラデスコ | 2,258 | - | 533 | 852 | - | 1,516 |
ブラジル銀行 | 196 | - | - | 282 | - | - |
三井物産 | - | 12 | - | - | 26 | - |
2,454 | 12 | 533 | 1,134 | 30 | 1,516 | |
年金制度 | - | 95 | - | - | 79 | - |
合計 | 2,454 | 865 | 788 | 1,134 | 428 | 2,029 |
(i) 集計エンティティ:コリアノ・ブラジレイラ・デ・ペロティザソン社、 Companhia Hispano-Brasileira de Pelotização、Companhia Italo-Brasileira de Pelotização、Companhia ニーポ・ブラジレイラ・デ・ペロティザソン。
統合されました | ||||
負債 | ||||
2024年6月30日に | 2023年12月31日 | |||
サプライヤーと請負業者 | 金融商品とその他の負債 | サプライヤーと請負業者 | 金融商品とその他の負債 | |
ジョイントベンチャー | ||||
ペレタイジング会社(i) | 611 | 800 | 247 | 1,404 |
ミセス・ロジスティカS.A. | 83 | - | 232 | - |
その他の | 181 | - | 188 | - |
875 | 800 | 667 | 1,404 | |
アソシエイツ | ||||
VLI | 11 | 796 | 6 | 286 |
PTVI | 509 | - | - | - |
その他の | - | - | 21 | - |
520 | 796 | 27 | 286 | |
株主 | ||||
コーサン | 7 | - | 5 | - |
ブラデスコ | - | 324 | - | 109 |
7 | 324 | 5 | 109 | |
年金制度 | 57 | - | 66 | - |
合計 | 1,459 | 1,920 | 765 | 1,799 |
(i) 集計エンティティ:コリアノ・ブラジレイラ・デ・ペロティザソン社、 Companhia Hispano-Brasileira de Pelotização、Companhia Italo-Brasileira de Pelotização、Companhia ニーポ・ブラジレイラ・デ・ペロティザソン。
55 |
中間財務諸表の注記 特に明記されていない限り、数百万ブラジルレアルで表されます
|
親会社 | ||||||
資産 | ||||||
2024年6月30日に | 2023年12月31日 | |||||
現金および現金同等物 | 売掛金 | 配当金、売掛金、その他の資産 | 現金および現金同等物 | 売掛金 | 配当金、売掛金、その他の資産 | |
子会社 | ||||||
ヴェール・インターナショナルS.A. | - | 24,021 | - | - | 34,073 | - |
ミネラソエス・ブラジレイラス・レウニダスS.A. | - | - | 291 | - | - | 652 |
サロボ・メタイス | - | 1,220 | - | - | 1,211です | 2,266 |
その他の | - | 92 | 170 | - | 81 | 122 |
- | 25,333 | 461 | - | 35,365 | 3,040 | |
ジョイントベンチャー | ||||||
ペレタイジング会社(i) | - | - | - | - | - | 130 |
ミセス・ロジスティカS.A. | - | 79 | 31 | - | 79 | 31 |
その他の | - | 20 | 72 | - | 18 | 210 |
- | 99 | 103 | - | 97 | 371 | |
アソシエイツ | ||||||
VLI | - | 651 | - | - | 222 | - |
その他の | - | 3 | 13 | - | 3 | 7 |
- | 654 | 13 | - | 225 | 7 | |
株主 | ||||||
コーサン | - | - | - | - | 4 | - |
ブラデスコ | 231 | - | 533 | 477 | - | 1,516 |
ブラジル銀行 | 31 | - | - | 115 | - | - |
262 | - | 533 | 592 | 4 | 1,516 | |
年金制度 | - | 95 | - | - | 79 | - |
合計 | 262 | 26,181 | 1,110 | 592 | 35,770 | 4,934 |
(i) 集計エンティティ:コリアノ・ブラジレイラ・デ・ペロティザソン社、 Companhia Hispano-Brasileira de Pelotização、Companhia Italo-Brasileira de Pelotização、Companhia ニーポ・ブラジレイラ・デ・ペロティザソン。
親会社 | ||||||
負債 | ||||||
2024年6月30日に | 2023年12月31日 | |||||
サプライヤーと請負業者 | 輸出前払い | 金融商品とその他の負債 | サプライヤーと請負業者 | 輸出前払い | 金融商品とその他の負債 | |
子会社 | ||||||
ヴェール・インターナショナルS.A. | - | 66,369 | 5,347 | - | 64,820 | 4,695 |
サロボ | 9 | - | 136 | 9 | 136 | |
その他の | 152 | - | 3,003 | 152 | - | 3,851 |
161 | 66,369 | 8,486 | 161 | 64,820 | 8,682 | |
ジョイントベンチャー | ||||||
ペレタイジング会社(i) | 611 | - | - | 247 | - | - |
ミセス・ロジスティカS.A. | 83 | - | - | 232 | - | - |
その他の | 138 | - | - | 146 | - | - |
832 | - | - | 625 | - | - | |
アソシエイツ | ||||||
VLI | 10 | - | 796 | 5 | - | 286 |
その他の | - | - | - | 17 | - | - |
10 | - | 796 | 22 | - | 286 | |
株主 | ||||||
コーサン | 4 | - | - | 4 | - | - |
ブラデスコ | - | - | 324 | - | - | 109 |
4 | - | 324 | 4 | - | 109 | |
年金制度 | 52 | - | - | 61 | - | - |
合計 | 1,059 | 66,369 | 9,606 | 873 | 64,820 | 9,077 |
(i) 集計エンティティ:コリアノ・ブラジレイラ・デ・ペロティザソン社、 Companhia Hispano-Brasileira de Pelotização、Companhia Italo-Brasileira de Pelotização、Companhia ニーポ・ブラジレイラ・デ・ペロティザソン。
56 |
中間財務諸表の注記 特に明記されていない限り、数百万ブラジルレアルで表されます
|
c) キー 管理職の人員補償
2024年6月30日までの6か月間の報酬は 当社の主要な管理職のうち、77レアル(1,500万米ドル)(2023年:98レアル(2,000万米ドル))でした。
57 |
署名
証券の要件に従って 1934年の取引法により、登録者は署名者に代わってこの報告書に署名してもらい、正式に承認されました。
ベール株式会社 (登録者) | ||
作成者: | /s/ チアゴ・ロフィエゴ | |
日付:2024年7月25日 | 投資家向け広報部長 |