米国

証券取引委員会

ワシントンD.C. 20549

 

フォーム 10-Q

(マークワン)

☒ 1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく四半期報告書

終了した四半期期間について 2024年6月30日に。

☐ 1934年の証券取引法のセクション13または15（d）に基づく移行レポート

________から________への移行期間について。

コミッションファイル番号 001-37468

(憲章に明記されている登録者の正確な名前)

(805) 364-6093

(登録者の電話番号、市外局番を含む)

N/A

（前回の報告以降に変更された場合、以前の名前、以前の住所、および以前の会計年度）

同法第12条 (b) に従って登録された証券：

登録者が (1) 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) 条により提出が義務付けられているすべての報告書を過去12か月間（または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間）に提出したかどうか、および（2）過去90日間にそのような申告要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。 はい☒ いいえ ☐

登録者が過去 12 か月間（または、登録者がそのようなファイルの提出を求められたほど短い期間）に、規則 S-T の規則 405（本章の §232.405）に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。 はい☒ いいえ ☐

登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、「新興成長企業」の定義を参照してください。

新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。☐

登録者がシェル会社（取引法規則12b-2で定義されている）かどうかをチェックマークで示してください。はい ☐ いいえ ☒

2024年7月19日現在、登録者の発行済クラスA普通株式の数は 23,008,417です 登録者のクラスB普通株式の発行済み株式数は 13,264,148。

目次

 

 

将来の見通しに関する記述

2024年6月30日に終了した会計四半期のフォーム10-Qに関するこの四半期報告書（この「四半期報告書」）には、1995年の民間証券訴訟改革法（「PSLRA」）を含む連邦証券法の意味における将来の見通しに関する記述が含まれており、これらの記述にはかなりのリスクと不確実性が伴います。この四半期報告書に記載されている将来の見通しに関する記述は、PSLRAが提供するセーフハーバーの保護の対象となることを目的としており、主に、当社の事業、財務状況、経営成績、キャッシュフロー、および/または見通しに影響を与える可能性があると考えられる将来の出来事や傾向に関する現在の期待と予測に基づいています。将来の見通しに関する記述には、歴史的事実の記述ではないすべての記述が含まれます。将来の見通しに関する記述は、「かもしれない」、「する」、「すべき」、「かもしれない」、「期待」、「計画」、「予想する」、「予想する」、「できる」、「意図」、「目標」、「プロジェクト」、「熟考」、「信じる」、「見積もり」、「予測」、「可能性」、「未来」、「続く」などの言葉で識別することもできます。これらの言葉や他の類似の用語や表現は否定的です。将来の見通しに関する記述の例としては、競争環境の変化、顧客のニーズへの対応、研究および製品開発計画、将来の製品とサービス、事業規模と顧客数の増加、戦略的計画と目標、事業予測と計画、将来または想定される財務状況、経営成績と流動性、事業と業界に影響を与える傾向、資本ニーズと資金調達計画、資本資源配分計画、株式買戻し計画に関する記述などがあります。、と法的手続きや規制事項の結果に関するものを含め、約束や不測の事態です。将来の見通しに関する記述に反映されている結果、出来事、状況が達成または発生することを保証することはできません。実際の結果、出来事、または状況は、将来の見通しに関する記述に記載されているものと大きく異なる可能性があります。これらの将来の見通しに関する記述に記載されている出来事の結果は、リスク、不確実性、およびその他の要因の影響を受けます。これには、本四半期報告書の「財務状況と経営成績に関する経営陣の議論と分析」、および2023年12月31日に終了した会計年度のフォーム10-kの年次報告書（「年次報告書」）の「リスク要因」に記載されているリスク、不確実性、およびその他の要因が含まれます。当社が証券取引委員会（「SEC」）に提出するその他の報告書。当社の実際の将来の業績は、これらの将来の見通しに関する記述で表明または暗示される結果とは大きく異なる可能性があることを理解した上で、この四半期報告書および当社がSECに提出するその他の文書をお読みください。そのため、将来の出来事の予測として将来の見通しに関する記述に頼るべきではありません。この四半期報告書に記載されている将来の見通しに関する記述は、現在入手可能な情報のみに基づいており、作成された日付の時点でのみ述べられています。法律で義務付けられている場合を除き、この四半期報告書の日付以降の出来事や状況を反映するため、または新しい情報や予期しない出来事の発生を反映するために、この四半期報告書に記載されている将来の見通しに関する記述を更新する義務はありません。

第I部。財務情報

アイテム 1.要約連結財務諸表

アプリフォリオ株式会社

要約連結貸借対照表

(未監査)

(千単位)

要約連結財務諸表に添付されている注記は、これらの財務諸表の不可欠な部分です。

アプリフォリオ株式会社

要約連結営業明細書

(未監査)

（千単位、1株あたりの金額を除く）

 

(1) 次のような株式ベースの報酬費用を含みます：

要約連結財務諸表に添付されている注記は、これらの財務諸表の不可欠な部分です。

アプリフォリオ株式会社

要約連結包括利益（損失）計算書

(未監査)

(千単位)

要約連結財務諸表に添付されている注記は、これらの財務諸表の不可欠な部分です。

アプリフォリオ株式会社

要約された連結株主資本計算書

(未監査)

(千単位)

要約連結財務諸表に添付されている注記は、これらの財務諸表の不可欠な部分です。

要約連結財務諸表に添付されている注記は、これらの財務諸表の不可欠な部分です。

要約連結財務諸表に添付されている注記は、これらの財務諸表の不可欠な部分です。

アプリフォリオ株式会社

要約連結未監査財務諸表への注記

1。 ビジネスの性質

2。 重要な会計方針の要約

3。 投資証券と公正価値測定

4。 資本化されたソフトウェア開発費用、純額

5。 未払従業員経費

6。 その他の流動負債

7。 リース

8。 コミットメントと不測の事態

9。 株式ベースの報酬

10。 所得税

11。 収益とその他の情報

アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析

当社の財政状態と経営成績に関する以下の説明と分析は、この四半期報告書と年次報告書の他の部分に含まれる要約連結財務諸表および関連事項と併せてお読みください。

[概要]

私たちは不動産業界の未来を支えるテクノロジーリーダーです。私たちのソリューションは、プロパティマネージャーのお客様がビジネスをデジタル的に変革し、重要な事業運営に取り組み、より良い顧客体験を提供できるように設計されています。当社の製品は、不動産所有者、不動産投資管理者、賃貸見込み客、居住者、サービスなど、ビジネスエコシステムにおける相互につながり、拡大を続ける利害関係者のネットワークを持つお客様を支援します

プロバイダーは、潜在的な入居者のスクリーニング、支払いの送受信、リスク軽減サービスなど、不動産ライフサイクル全体にわたる重要な取引に関連する主要な機能を提供します。AppFolioの直感的なインターフェイスは、合理化され自動化されたワークフローと相まって、お客様は重複した手動プロセスを簡単に排除し、財務および業務パフォーマンスを向上させながら、利害関係者のネットワークに優れたエクスペリエンスを提供できます。

私たちは、成長計画を実行し、長期的な戦略目標を達成するために、才能のある従業員チームに大きく依存しています。私たちは、人材こそが私たちの成功とお客様の成功の中心であると信じており、有能な人材を引き付けて維持するだけでなく、私たちの貴重な人的資本のモチベーションを高め、発展させるために、やりがいのあるやりがいのある職場環境を提供するためにも懸命に取り組んできました。人材をめぐる競争の激化という課題を乗り越える中で、私たちは報酬と従業員報酬の慣行を進化させ続けています。

管理下にある不動産管理ユニット。私たちは、管理下にある不動産管理ユニットの数を増やすことができるかどうかが、市場への浸透、成長、および潜在的な将来のビジネスチャンスの指標であると考えています。私たちは、管理下にある不動産管理ユニットを、期末日に管理下にあるアクティブまたはコミットされたユニットと定義しています。2024年6月30日現在、2023年6月30日の時点で、それぞれ840万と770万の不動産管理ユニットを管理していました。

経営成績の主要要素

収入

当社のコアソリューションと一部の付加価値サービスは、サブスクリプションベースで提供されています。当社のコアソリューションのサブスクリプション料金は、物件のタイプによって異なり、お客様の事業規模に合わせて調整できるように設計されています。サブスクリプションベースのサービスの収益は、当社のサービスが利用可能になった日から始まる契約期間にわたって、定額ベースで計上されます。私たちは通常、毎月、または程度は低いが毎年購読期間の前に請求します。

また、サブスクリプション料金でカバーされない特定の付加価値サービスも、使用量ベースで提供しています。使用量ベースの料金は、取引金額のパーセンテージとして（たとえば、特定の支払いサービスの場合）、または最低使用量の義務のない取引ごとの定額料金（テナントのスクリーニングやリスク軽減サービスなど）のいずれかで請求されます。私たちは、サービスが提供されている期間における従量制サービスの収益を計上します。当社の支払いサービス手数料は、交換手数料と支払い処理関連手数料の総額を記録しています。私たちは通常、使用量ベースのサービスを毎月請求するか、サービス時に料金を徴収します。当社の付加価値サービス収益の大部分は、支払いサービス、テナントスクリーニングサービス、およびリスク軽減サービスの利用によるものです。

さらに、コアソリューションへのオンボーディング支援やその他の特定の非定期サービスには、お客様に料金を請求しています。私たちは通常、サービスの完了前にこれらの他のサービスの請求書を作成し、サービスが提供された期間の収益を計上します。私たちは、不動産管理のコアソリューションプラットフォーム以外のサービスを提供することで、以前に買収した企業のレガシー顧客から収益を上げています。これらのサービスから得られる収益は、その他の収益に記録されます。2024年6月30日、2023年6月30日の時点で、それぞれ20,167人と19,145人の不動産管理の顧客がいました。

費用と運営費

収益コスト（減価償却費を除く）。当社の付加価値サービスの多くは、第三者のサービスプロバイダーによって促進されています。これらの第三者サービスプロバイダーに支払われる収益費用には、当社の決済サービスをサポートするための電子交換および支払い処理関連サービスの費用、テナント審査サービスの信用報告サービスの費用、およびリスク軽減サービスプロバイダーに関連するさまざまな費用が含まれます。これらの第三者費用は、各付加価値サービス提供の金額と収益に対する割合の両方が異なります。収益コストには、カスタマーサービスと業務サポートに重点を置いた従業員の人件費関連費用（給与、業績ベースの報酬、福利厚生、株式ベースの報酬を含む）、プラットフォームインフラストラクチャ費用（データセンターの運営やホスティング関連の費用など）、および配分された共有費用やその他の費用も含まれます。収益コストには、資産および設備の減価償却、資本化されたソフトウェア開発費の償却、および無形資産の償却は含まれていません。

販売とマーケティング。販売およびマーケティング費用は、販売およびマーケティングに焦点を当てた当社の従業員の人事関連費用（給与、販売手数料、業績ベースの報酬、福利厚生、株式ベースの報酬を含む）、販売およびマーケティング活動に関連する費用、および配分された共有費用およびその他の費用で構成されています。マーケティング活動には、広告、オンラインリードジェネレーション、リード育成、顧客や業界イベント、業界関連のコンテンツや販促資料の作成などがあります。私たちは、当社のソフトウェアソリューションの認知度向上、セールスリードの創出、ブランドの確立と宣伝、成功している声高な顧客から成る教育を受けたコミュニティの育成に、販売とマーケティングの取り組みを重点的に行っています。

研究と製品開発。研究および製品開発費は、研究開発と製品開発に注力する従業員の人件費で構成されています（給与、業績連動報酬を含む）。

福利厚生、および株式ベースの報酬）、第三者開発リソースの手数料、および割り当てられた共有費用およびその他の費用。私たちの研究と製品開発の取り組みは、新しいコア機能、付加価値サービス、その他の改善を追加し、新しい製品やサービスを開発することで、既存のソフトウェアソリューションの機能性と使いやすさを拡張することに重点を置いています。私たちは、資本化の基準を満たすソフトウェア開発費を資産計上します。資本化されたソフトウェア開発費の償却は、減価償却費に含まれています。

一般管理と管理。一般管理費は、役員、財務、情報技術、人事、法律、コンプライアンス、および管理組織の従業員の人事関連費用（給与、業績連動報酬、福利厚生、株式ベースの報酬を含む）で構成されています。さらに、一般管理費には、第三者の専門サービス（監査、法律、コンプライアンス、税務サービスを含む）、規制手数料、その他の企業経費、長期資産の減損、リース変更による利益、および配分された共有費用およびその他の費用の費用が含まれます。

減価償却と減価償却。減価償却費には、資産および設備の減価償却、資本化されたソフトウェア開発費の償却、および無形資産の償却が含まれます。資産や設備、ソフトウェア開発費、および無形資産を、予想耐用年数にわたって定額法で減価償却します。これは、資産の経済的利益が消費されるパターンに近いものです。

その他の収益（損失）、純額。その他の収益（損失）、純額には、事業や不動産、設備の売却に関連する損益が含まれます。

利息収入、純額。利息収入（純額）には、投資有価証券から得られる利息、投資有価証券の購入から支払われるプレミアムや割引の償却と増額、および当社の銀行口座に入金された現金から得られる利息が含まれます。

所得税の引当金。所得税の引当金は、米国の連邦所得税と州所得税で構成されています。

業務結果

収入

2024年6月30日までの3か月と6か月の収益が前年同期と比較して増加したのは、主に当社の支払い、テナントスクリーニング、およびリスク軽減サービスの利用が増加したためです。また、2024年6月30日までの3か月と6か月の間に、管理下にある不動産管理ユニットの数も前年同期と比較して9％増加しました。これが、サブスクリプションおよび使用量ベースのサービスのユーザー数の増加を後押ししました。

居住者、不動産管理者、所有者がオンラインでより多くの取引を行うようになったため、比較期間中に当社の支払いサービスの利用が増えました。

2024年12月31日に終了する年度の総収益は、2023年12月31日に終了した年度と比較して増加すると予想しています。これは、当社の付加価値サービスの採用と利用の増加とともに、管理下にある新しい顧客と管理部門を引き続き追加するためです。

収益コスト（減価償却費を除く）