|
私たち '000ドル1
|
AU $'000
|
||||||||||
|
現在
12月31日
2023
|
現在
12月31日
2023
|
現在
6月30日
2023
|
|||||||||
流動資産
|
||||||||||||
現金および現金同等物
|
18,852
|
26,931
|
19,582
|
|||||||||
制限付信託基金
|
- |
- |
14,677です
|
|||||||||
売掛金
|
6,782
|
9,689
|
6,430
|
|||||||||
契約資産
|
12,734
|
18,192
|
8,239
|
|||||||||
インベントリ
|
16,528
|
23,612
|
22,173
|
|||||||||
その他の流動資産
|
2,588
|
3,697
|
378
|
|||||||||
流動資産合計
|
57,484
|
82,121
|
71,479
|
|||||||||
非流動資産
|
||||||||||||
制限付信託基金
|
4,841
|
6,916
|
- |
|||||||||
不動産、プラント、設備
|
48,273
|
68,962
|
62,638
|
|||||||||
使用権資産
|
4,962
|
7,088
|
7,446
|
|||||||||
無形資産
|
12,004
|
17,148
|
16,774
|
|||||||||
非流動資産合計
|
70,080
|
100,114
|
86,858
|
|||||||||
総資産
|
127,564
|
182,235
|
158,337
|
|||||||||
|
||||||||||||
現在の負債
|
||||||||||||
買掛金
|
35,164
|
50,236
|
15,474
|
|||||||||
借入金
|
63,202
|
90,288
|
13,829
|
|||||||||
リース責任
|
460
|
657
|
645
|
|||||||||
契約上の責任
|
1,279
|
1,827
|
748
|
|||||||||
繰延収入
|
1,299
|
1,856
|
1,919
|
|||||||||
規定
|
2,798
|
3,997
|
12,957
|
|||||||||
流動負債合計
|
104,202
|
148,861
|
45,572
|
|||||||||
非流動負債
|
||||||||||||
借入金
|
28,929
|
41,327
|
70,833%
|
|||||||||
デリバティブ金融商品
|
8,029
|
11,470
|
-
|
|||||||||
リース責任
|
4,926
|
7,037
|
7,368
|
|||||||||
契約上の責任
|
3,058
|
4,368
|
1,755
|
|||||||||
繰延収入
|
9,958
|
14,225
|
15,235
|
|||||||||
規定
|
1,712
|
2,446
|
1,843
|
|||||||||
非流動負債合計
|
56,612
|
80,873
|
97,034
|
|||||||||
負債総額
|
160,814
|
229,734
|
142,606
|
|||||||||
純額(負債)/資産
|
(33,250
|
)
|
(47,499)
|
)
|
15,731
|
|||||||
|
||||||||||||
(持分の不足) /株式
|
||||||||||||
コントリビュートエクイティ
|
37
|
53
|
386,432
|
|||||||||
埋蔵量
|
269,739
|
385,342
|
7,166%
|
|||||||||
累積損失
|
(303,026
|
)
|
(432,894)
|
)
|
(377,867
|
)
|
||||||
合計(持分の不足)/株式
|
(33,250
|
)
|
(47,499)
|
)
|
15,731
|
|
私たち '000ドル2
|
AU $'000
|
||||||||||
|
6 か月間終了
12月31日、 |
6 か月間終了
12月31日、 |
||||||||||
|
2023
|
2023
|
2022
|
|||||||||
ホイールの販売
|
23,881
|
34,116
|
18,009
|
|||||||||
エンジニアリングサービス
|
1,038
|
1,483
|
-
|
|||||||||
ツーリングの販売
|
931
|
1,330
|
-
|
|||||||||
収入
|
25,850
|
36,929
|
18,009
|
|||||||||
売上原価
|
(35,877さん)
|
)
|
(51,253)
|
)
|
(25,586)
|
)
|
||||||
売上総利益
|
(10,027
|
)
|
(14,324さん)
|
)
|
(7,577)
|
)
|
||||||
|
||||||||||||
その他の収入
|
937
|
1,339
|
2,485
|
|||||||||
金融収入
|
3,356
|
4,794
|
-
|
|||||||||
運営費
|
(1,884)
|
)
|
(2,692)
|
)
|
(388)
|
)
|
||||||
研究開発
|
(5,253)
|
)
|
(7,504)
|
)
|
(9,134)
|
)
|
||||||
管理経費
|
(5,783)
|
)
|
(8,261
|
)
|
(7,855)
|
)
|
||||||
マーケティング費用
|
(456)
|
)
|
(653)
|
)
|
(732)
|
)
|
||||||
資金調達取引コスト
|
(12,080)
|
)
|
(17,257)
|
)
|
(3,243)
|
)
|
||||||
財務コスト
|
(10,690
|
)
|
(15,271
|
)
|
(1,037)
|
)
|
||||||
|
||||||||||||
所得税費用控除前損失
|
(41,880)
|
)
|
(59,829
|
)
|
(27,481)
|
)
|
||||||
所得税費用
|
-
|
-
|
-
|
|||||||||
所得税引き後の期間の損失
|
(41,880)
|
)
|
(59,829
|
)
|
(27,481)
|
)
|
||||||
|
||||||||||||
その他の包括利益
|
||||||||||||
後で損益に再分類される可能性のある項目:
|
||||||||||||
外貨換算の違い-海外事業
|
(609)
|
)
|
(870)
|
)
|
(17)
|
)
|
||||||
その他の包括利益
|
(609)
|
)
|
(870)
|
)
|
(17)
|
)
|
||||||
|
||||||||||||
当期の包括損失の合計、税引後
|
(42,489)
|
)
|
(60,699)
|
)
|
(27,498)
|
)
|
||||||
|
||||||||||||
一株当たりの利益
|
||||||||||||
ベーシック
|
$
|
(22.34
|
)
|
$
|
(31.91
|
)
|
$
|
(0.13
|
)3
|
|||
希釈しました
|
$
|
(22.34
|
)
|
$
|
(31.91
|
)
|
$
|
(0.13
|
)3
|
|
プレスリリース
2024年4月9日
|
1。
OICコミットメント料
|
2.
OICワラント
再分類と再評価
|
3。
SPACワラント
再分類と再評価
|
4。
ピウスはBSで再授業
|
5。
OEM の利益
|
合計
|
6-kリリース
2024年7月26日
|
||||||||||||||||||||||||
ステートメント内の影響を受ける行
|
7万豪ドル | 7万豪ドル | 7万豪ドル |
7万豪ドル
|
7万豪ドル
|
7万豪ドル
|
7万豪ドル
|
7万豪ドル
|
||||||||||||||||||||||||
2023年12月31日に終了した6か月間の損益およびその他の包括利益の要約連結計算書
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
ホイールの販売
|
34,532
|
-
|
-
|
-
|
-
|
(416)
|
)
|
(416)
|
) |
34,116
|
||||||||||||||||||||||
財務費用
|
(10,375)
|
)
|
(1,712
|
) |
(3,216)
|
) |
(384)
|
) |
-
|
416
|
|
(4,896)
|
) |
(15,271
|
)
|
|||||||||||||||||
利益または損失への正味の影響
|
(54,517です
|
)
|
(1,712
|
)
|
(3,216)
|
)
|
(384)
|
)
|
-
|
-
|
(5,312)
|
)
|
(59,829
|
)
|
||||||||||||||||||
2023年12月31日現在の要約連結財政状態計算書
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
制限付信託基金
|
6,916
|
-
|
-
|
-
|
(6,916)
|
)
|
-
|
(6,916)
|
) | - | ||||||||||||||||||||||
流動資産合計
|
89,037
|
|
-
|
-
|
-
|
(6,916)
|
)
|
-
|
(6,916)
|
) |
82,121
|
|||||||||||||||||||||
制限付信託基金
|
-
|
-
|
-
|
-
|
6,916
|
-
|
6,916
|
6,916
|
||||||||||||||||||||||||
非流動資産の合計
|
93,198
|
-
|
-
|
-
|
6,916
|
-
|
6,916
|
100,114
|
||||||||||||||||||||||||
買掛金
|
48,524
|
1,712
|
|
-
|
-
|
-
|
-
|
1,712
|
50,236
|
|||||||||||||||||||||||
借入金
|
22,439
|
-
|
-
|
-
|
67,849
|
|
-
|
67,849
|
90,288
|
|||||||||||||||||||||||
流動負債合計
|
79,300%
|
1,712
|
|
-
|
-
|
67,849
|
|
-
|
69,561
|
148,861
|
||||||||||||||||||||||
借入金
|
111,606
|
-
|
(1,830)
|
) |
(600
|
) |
(67,849)
|
) |
-
|
(70,279)
|
) |
41,327
|
||||||||||||||||||||
デリバティブ金融商品
|
-
|
-
|
10,486
|
|
984
|
|
-
|
-
|
11,470
|
11,470
|
||||||||||||||||||||||
非流動負債の合計
|
139,682
|
-
|
8,656
|
|
384
|
|
(67,849)
|
) |
-
|
(58,809)
|
) |
80,873
|
||||||||||||||||||||
純負債
|
(36,747)
|
)
|
(1,712
|
)
|
(8,656)
|
)
|
(384)
|
)
|
-
|
-
|
(10,752
|
) |
(47,499)
|
) |
||||||||||||||||||
令状
|
5,440
|
-
|
(5,440)
|
) |
-
|
-
|
-
|
(5,440)
|
) | - |
||||||||||||||||||||||
累積損失
|
(427,582
|
)
|
(1,712
|
) |
(3,216)
|
) |
(384)
|
) |
-
|
-
|
(5,312)
|
) |
(432,894)
|
)
|
||||||||||||||||||
総資本
|
(36,747)
|
)
|
(1,712
|
) |
(8,656)
|
) |
(384)
|
) |
-
|
-
|
(10,752
|
) |
(47,499)
|
)
|
||||||||||||||||||
1 OICとの当初の契約では、マイルストーンに達しなかった場合は 25% のコミットメント手数料(合計870万米ドル)が支払われていました。2023年12月31日現在、そうではない可能性が高かったです
に達したため、OICのセカンドリザーブリリース条件期間中、この手数料を月額58万3,000米ドルで発生することが適切になりました。
2 OICに発行されたワラントの条件により、それらは公正価値で担保されるデリバティブ負債として扱われます。公正価値の変動は、財務費用を通じて記録されます。
2023年12月31日以降、これらの新株予約権の条件は、将来の期間に株式で提示されるように修正されました。
3 2023年12月31日現在のSPACワラントの再評価と、SPACワラントが長期借入ではなくデリバティブ金融商品に再分類されたことを反映しています。
4 PIUSの借入条件により、制限付信託基金の使用は、ローン返済不履行を含む特定の状況に限定されています。このような状況になることは予想されていませんでした
残高確定日から12か月以内に支払われるため、制限付信託基金は非流動信託基金に再分類されました。PIUSの借入金を非流動負債から流動負債に再分類したことを反映しています
2023年12月31日時点で権利放棄も猶予期間も利用できなかった契約違反の結果です。その後、権利放棄書が受理され、2024年6月30日に「未更新」として報告されます。
5 OEM救済に課せられる費用を収益として再分類したことを反映しています。このような費用は、当社がOEMから受け取る収益の割引となります。以前に見た会社
これらの金額は、顧客による当該金額の前払いに対する利息ですが、顧客は資金源ではなく取引顧客であるため、これらの金額はむしろ収益の減少として分類されるべきだと結論しました
資金調達費用よりも。
|