ユナイテッド 州
証券 と交換手数料
ワシントン、 ワシントンD.C. 20549さん
フォーム
にとって
四半期が終了しました
または
にとって _____から_____への移行期間
手数料
ファイル番号:
(正確です 登録者の名前(憲章に明記されています)
(州) または他の管轄区域 の 法人または組織) |
(I.R.S. 雇用主 身分証明書 いいえ。) |
(住所 主要な行政機関の) (郵便番号)
(登録者の 電話番号、市外局番を含む)
N/A
(以前の 名前、以前の住所、以前の会計年度(前回の報告以降に変更された場合)
証券 法のセクション12 (b) に従って登録されました:
タイトル 各クラスの | 取引 シンボル (s) | 名前 登録された各取引所の | ||
ザ・リクシ・
| ||||
ザ・リクシ・
|
示してください 登録者(1)が、証券取引所のセクション13または15(d)で提出する必要のあるすべての報告を提出したかどうかをチェックマークしてください 過去12か月間の1934年の法律(または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間)、および(2) 過去90日間、このような提出要件の対象となっています。
示してください 登録者が、規則に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークしてください 過去12か月間(または登録者が行った非常に短い期間)の規則S-T(この章の§232.405)の405 そのようなファイルを提出する必要がありました)。
示してください チェックマークで、登録者が大規模アクセラレーテッドファイラー、アクセラレーテッドファイラー、非アクセラレーテッドファイラー、小規模レポーティングのいずれであるかをチェックマークしてください 会社、または新興成長企業。「大型アクセラレーテッドファイラー」、「アクセラレーテッドファイラー」の定義を参照してください。 証券取引法第120万2条には、「小規模な報告会社」、「新興成長会社」があります。
大きいです アクセラレーテッドファイラー ☐ | 加速しました ファイラー ☐ |
小さい
報告会社 | |
新興国
成長会社 |
もし 新興成長企業。登録者がコンプライアンスのために延長された移行期間を使用しないことを選択した場合は、チェックマークで示してください 証券取引法のセクション13(a)に従って規定された、新規または改訂された財務会計基準と一緒に。☐
示してください 登録者がシェル会社(同法第12b-2条に定義)であるかどうかをチェックマークしてください。
はい ☐
で 2024年7月25日、登録者は
普通株式、額面価格 $ 1株当たり、発行済みです。
テーブル 目次の
一部 私は | |
アイテム 1.財務諸表 | 3 |
アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 | 19 |
アイテム 3.市場リスクに関する定量的・質的開示 | 26 |
アイテム 4.統制と手順。 | 26 |
一部 II | |
アイテム 1.法的手続き。 | 27 |
アイテム 1A.リスク要因。 | 27 |
アイテム 2.株式の未登録売却および収益の使用。 | 27 |
アイテム 3.シニア証券のデフォルト. | 28 |
アイテム 4.鉱山の安全に関する開示。 | 28 |
アイテム 5.その他の情報 | 28 |
アイテム 6.展示品 | 28 |
2 |
リライアンス グローバル・グループ株式会社と子会社
凝縮しました 連結貸借対照表
(未監査)
6月30日 | 12月31日 | |||||||
2024 | 2023 | |||||||
資産 | ||||||||
流動資産: | ||||||||
現金 | $ | $ | ||||||
制限付き現金 | ||||||||
売掛金 | ||||||||
売掛金、関連当事者 | ||||||||
その他の売掛金 | ||||||||
前払費用およびその他の流動資産 | ||||||||
流動資産合計 | ||||||||
資産および設備、純額 | ||||||||
使用権資産 | ||||||||
無形資産、純額 | ||||||||
グッドウィル | ||||||||
その他の非流動資産 | ||||||||
総資産 | $ | $ | ||||||
現在の負債: | ||||||||
買掛金およびその他の未払負債 | $ | $ | ||||||
短期融資契約 | ||||||||
現在の未払貸付金、関連当事者 | ||||||||
その他の買掛金 | ||||||||
長期債務の現在の部分 | ||||||||
現在の支払い可能なリースの部分 | ||||||||
アーンアウト負債、現在の部分 | - | |||||||
流動負債合計 | ||||||||
未払ローン、関連当事者、現在の部分を差し引いたもの | ||||||||
長期負債、流動部分を差し引いたもの | ||||||||
支払い可能なリースから現在の部分を差し引いたもの | ||||||||
保証責任 | ||||||||
負債総額 | ||||||||
株主資本: | ||||||||
優先株式、$ | 額面価格; 承認された株式と それぞれ2024年6月30日と2023年12月31日の時点で発行済みと未払い- | - | ||||||
普通株式、$ | 額面価格; 承認された株式と そして それぞれ2024年6月30日と2023年12月31日の時点で発行済みと未払い||||||||
その他の払込資本 | ||||||||
累積赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
株主資本の総額 | ||||||||
負債総額と株主資本 | $ | $ |
その 添付のメモは、これらの未監査の要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
3 |
リライアンス グローバル・グループ株式会社と子会社
凝縮しました 連結運用明細書
(未監査)
三 6月30日に終了した月数 | シックス 6月30日に終了した月数 | |||||||||||||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
収入 | ||||||||||||||||
コミッション収入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
総収入 | ||||||||||||||||
営業経費 | ||||||||||||||||
コミッション経費 | ||||||||||||||||
給与と賃金 | ||||||||||||||||
一般管理費 | ||||||||||||||||
マーケティングと広告 | ||||||||||||||||
推定買収収益支払額の変動 | - | |||||||||||||||
減価償却と償却 | ||||||||||||||||
資産減損 | - | - | - | |||||||||||||
営業費用の合計 | ||||||||||||||||
事業による損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
その他(費用)収入 | ||||||||||||||||
支払利息 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
支払利息、関連当事者 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
その他の収益(費用)、純額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
ワラント負債の認識と公正価値の変化 | ( | ) | ||||||||||||||
その他 (費用) 収入の合計 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
税引前継続事業による損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
非継続事業からの税引前収益(損失) | - | - | ( | ) | ||||||||||||
純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
1株当たりの基本(損失)利益 | ||||||||||||||||
継続業務 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
廃止された事業 | $ | - | $ | $ | - | $ | ( | ) | ||||||||
1株当たりの基本(損失)利益 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
希薄化後の(損失)後の1株当たり利益 | ||||||||||||||||
継続業務 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
廃止された事業 | $ | - | $ | $ | - | $ | ( | ) | ||||||||
希薄化後の(損失)後の1株当たり利益 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
加重平均発行済株式数-ベーシック | ||||||||||||||||
加重平均発行済株式数-希薄化後 |
その 添付のメモは、これらの未監査の要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
4 |
リライアンス グローバル・グループ株式会社と子会社
凝縮しました 連結株主資本計算書
(未監査)
普通株式 | [追加] 支払い済み | 累積 | ||||||||||||||||||
株式 | 金額 | 資本 | 赤字 | 合計 | ||||||||||||||||
残高、2023年12月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
収益のための普通株式支払い | - | - | ||||||||||||||||||
- | - | |||||||||||||||||||
ATm株式売却用に発行された普通株式 | ||||||||||||||||||||
- | ||||||||||||||||||||
保留株式転換のために発行された普通株式 | ( | ) | - | |||||||||||||||||
- | ||||||||||||||||||||
一般的な株式ベースの報酬 | - | |||||||||||||||||||
純損失 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||
残高、2024年3月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
収益のための普通株式支払い | ( | ) | - | - | ||||||||||||||||
ATm株式売却用に発行された普通株式 | - | |||||||||||||||||||
保留株式転換のために発行された普通株式 | ( | ) | - | - | ||||||||||||||||
シリーズBワラント用に発行された普通株式 | - | |||||||||||||||||||
シリーズGワラント用に発行された普通株式 | ( | ) | - | - | ||||||||||||||||
一般的な株式ベースの報酬 | - | |||||||||||||||||||
サービス用に発行された普通株式 | - | |||||||||||||||||||
純損失 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||
残高、2024年6月30日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ |
5 |
普通株式 | [追加] 支払い済み | 累積 | ||||||||||||||||||
株式 | 金額 | 資本 | 赤字 | 合計 | ||||||||||||||||
残高、2022年12月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
収益のための普通株式支払い | - | |||||||||||||||||||
関連当事者の転換社債の普通株式支払い | - | |||||||||||||||||||
株式併合のために発行された普通株式の切り上げ | ( | ) | - | ( | ) | |||||||||||||||
2023年に私募で発行された普通株式 | - | |||||||||||||||||||
一般的な株式ベースの報酬 | - | - | - | |||||||||||||||||
純損失 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||
バランス、2023年3月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
サービス用に発行された普通株式 | - | |||||||||||||||||||
収益のための普通株式支払い | - | |||||||||||||||||||
既得株式報奨のために発行された普通株式 | ( | ) | - | - | ||||||||||||||||
一般的な株式ベースの報酬 | - | - | - | |||||||||||||||||
純損失 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||
バランス、2023年6月30日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ |
その 添付のメモは、これらの未監査の要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
6 |
リライアンス グローバルグループ株式会社と子会社と前任者
凝縮しました 連結キャッシュフロー計算書
(未監査)
6月30日に終了した6か月間 | ||||||||
2024 | 2023 | |||||||
営業活動によるキャッシュフロー: | ||||||||
純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
純利益を営業活動に使用された純現金と調整するための調整: | ||||||||
減価償却と償却 | ||||||||
資産減損 | - | |||||||
債務発行費用の償却と債務割引の増加 | ||||||||
現金以外のリース費用(収入) | ( | ) | ||||||
株式ベースの報酬費用 | ||||||||
サービスプロバイダーへの株式ベースの支払い | ||||||||
ワラント責任の認識と公正価値の変更 | ( | ) | ( | ) | ||||
公正価値の収益と償却調整額 | ||||||||
営業資産および負債の変動: | ||||||||
売掛金 | ||||||||
売掛金、関連当事者 | ( | ) | ( | ) | ||||
その他の売掛金 | ( | ) | ||||||
前払費用およびその他の流動資産 | ( | ) | ( | ) | ||||
その他の非流動資産 | ( | ) | - | |||||
買掛金およびその他の未払負債 | ( | ) | ||||||
その他の買掛金 | ||||||||
継続的な営業活動に使用された純現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
中止された営業活動の純現金調整額 | - | |||||||
継続および中止された営業活動に使用された純現金の総額 | ( | ) | ( | ) | ||||
投資活動によるキャッシュフロー: | ||||||||
NSUREへの投資の売却による収入 | - | |||||||
資産および設備の購入 | ( | ) | ( | ) | ||||
無形資産の購入 | ( | ) | ( | ) | ||||
投資活動によって提供された純現金(使用量) | ( | ) | ||||||
財務活動によるキャッシュフロー: | ||||||||
借金の元本返済 | ( | ) | ( | ) | ||||
短期資金の元本返済 | ( | ) | ||||||
短期資金調達による収入 | ||||||||
未払ローンの支払い、関係者 | ( | ) | ( | ) | ||||
アット・ザ・マーケット・オファリングを通じて発行された普通株式からの収入 | - | |||||||
アーンアウト負債の支払い | - | ( | ) | |||||
株式と新株予約権の私募による収入 | - | |||||||
継続的な財務活動によって提供される純現金 | ||||||||
中止された財務活動に使用された純現金 | - | ( | ) | |||||
継続および中止された財務活動によって提供された純現金の総額 | ||||||||
現金および制限付現金の純増加 | ||||||||
年度初めの現金および制限付現金 | ||||||||
年末の現金と制限付現金 | $ | $ |
その 添付のメモは、これらの未監査の要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
7 |
リライアンス グローバル・グループ株式会社と子会社
メモ 未監査の要約連結財務諸表へ
メモ 1。 事業の概要と重要な会計方針
リライアンス グローバル・グループ株式会社(以前はエトス・メディア・ネットワーク株式会社(「RELI」、「リライアンス」、または「当社」)として知られていました。 2013年8月2日にフロリダで法人化されました。
基礎 統合のプレゼンテーションと原則について
その 添付の未監査の要約連結財務諸表は、一般に認められている基準に従って作成されています 中間財務情報に関するアメリカ合衆国の会計原則(「米国会計基準」)と フォーム10-Qおよび規則S-Xの第10条の説明。したがって、すべての情報と脚注が含まれているわけではありません 完全な財務諸表には米国会計基準で義務付けられています。経営陣の意見では、すべての調整(定期的な調整を含む) 公正なプレゼンテーションに必要な(見越金)が含まれています。これらの未監査の要約連結財務諸表は 会社に記載されている監査済み連結財務諸表およびその注記と併せて読んでください 2023年12月31日に終了した年度のフォーム10-kの年次報告書(「フォーム10-K」)は、随時修正される可能性があります 時間まで。このForm 10-Qの四半期報告書で定義されていない大文字の用語は、Form 10-kで定義されている大文字の用語を指します。 これらの未監査の要約連結財務諸表とその注記にある特定の前期の勘定と残高には 現在の期間の表示に合わせて再分類されました。
その 添付の未監査の要約連結財務諸表には、会社の会計とその全額が含まれます 所有子会社。連結により、会社間取引と残高はすべて削除されました。
流動性
として
2024年6月30日に、当社が報告した現金と制限付現金の合計残高は約$でした
でも デットファイナンスやエクイティファイナンスが許容できる条件で利用可能になるという保証はありません、あるいはまったくあり得ません、会社は 財政状態と、合理的かつ十分な資本調達能力。私たちの評価に基づくと、私たちは信じていません 全体として、当社が事業を継続できるかどうかについて大きな疑問を投げかけるような状況や出来事があります これらの未監査の財務諸表を証券取引委員会に提出してから1年以内に続く (「秒」)。
使用 見積もりの
ザ・ 米国会計基準に準拠した財務諸表を作成するには、経営陣が米国会計基準に影響する見積もりと仮定を行う必要があります 報告された資産、負債、収益と費用の金額、および財務諸表およびそれに付随する関連開示 メモ。経営陣は、過去の経験と、その状況下では合理的と思われる仮定に基づいて見積もりをしています。 実際の結果は、それらの見積もりとは大きく異なる可能性があります。
8 |
現金 と制限付現金
現金 そして、当社の要約連結貸借対照表に報告された制限付現金は、当社の要約連結貸借対照表に表示されている合計と調整されます キャッシュフロー計算書は以下の通りです:
2024年6月30日に | 2023年6月30日 | |||||||
現金 | $ | $ | ||||||
制限付き現金 | ||||||||
現金および制限付現金の合計 | $ | $ |
フェア 金融商品の価値
レベル 1 — 同一の資産と負債の活発な市場における相場価格(調整前)を反映した観察可能なインプット
レベル 2 — 活発な市場における同一の資産や負債の相場価格以外のインプットで、直接確認することもできる または資産または負債の実質的に全期間にわたって間接的に。そして
レベル 3 — 資産または負債に関する観察不可能なインプット(仮定市場に関する経営陣自身の仮定を含む) 参加者は、リスクに関する仮定を含め、資産または負債の価格設定に使用します。
令状 負債:当社は、貸借対照表日、または次のようなワラント行使取引に適用される中間日に、重要なレベル3のワラント負債の公正価値を再測定します 起こるかもしれません、使って 二項オプション価格モデル。以下は、終了した期間中に発生したバリュエーションで観察できなかった重要なインプットをまとめたものです。
2024年6月30日に | 2023年12月31日 | |||||||
株価 | $ | $ | ||||||
ボラティリティ | % | % | ||||||
有効期限までの時間 | ||||||||
配当利回り | % | % | ||||||
リスクフリーレート | % | % |
ザ・ 以下は、賠償責任分類ワラントの公正価値を調整します:
シリーズ B 令状 負債 | 配置 エージェントワラント | 合計 | ||||||||||
期首残高、2023年12月31日 | $ | $ | $ | |||||||||
含み損益 | ( | ) | - | ( | ) | |||||||
行使または交換されたワラント | - | - | - | |||||||||
期末残高、2024年3月31日 | $ | $ | $ | |||||||||
含み損益 | ( | ) | - | ( | ) | |||||||
行使または交換されたワラント | ( | ) | - | ( | ) | |||||||
期末残高、2024年6月30日 | $ | - | $ | $ |
アーンアウト 負債:当社は、レベル3の収益負債を評価するために2つの評価方法を利用しています。(a)収益評価アプローチ、 と (b) モンテカルロシミュレーション法。収入評価アプローチの主要な評価と観察不可能なインプットには、偶発的なものが含まれます 支払い手配条件、予測収益とキャッシュフロー、収益率、割引率、確率評価。
9 |
その 次の表は、公正価値の測定に使用された、観察できない重要なインプットをまとめたものです。
2024年6月30日に | 2023年12月31日 | |||
評価手法 | N/A | |||
観察できない重要な入力 | N/A |
その 同社は、リスクニュートラルな枠組みでモンテカルロシミュレーションを使用して、バラ買収に関連するレベル3の収益負債を評価しています (インカムアプローチの特殊なケース)。以下は、観察できない重要な入力をまとめたものです。
その 次の表は、2024年6月30日と2023年12月31日に終了した期間のアーンアウト負債の公正価値をまとめたものです。
2024年6月30日に | 2023年12月31日 | |||||||
期首残高 — 1月1日 | $ | $ | ||||||
買収と和解 | - | ( | ) | |||||
期間調整: | ||||||||
収益に含まれる公正価値の変動* | ||||||||
普通株式で支払われるアーンアウト | ( | ) | ( | ) | ||||
収益は未払ローン、関連当事者に振り込まれました | - | ( | ) | |||||
アーンアウト決済 | ( | ) | - | |||||
期末残高 | - | |||||||
減少:現在の部分 | - | ( | ) | |||||
期末残高、現在の部分を差し引いたもの | $ | - | $ | - |
* |
収入 認識
ザ・ 次の表は、会社の収益を事業分野別に分類し、獲得したコミッションを示しています。
2024年6月30日に終了した3か月間 | 医療 | ライフ | 財産と死傷者 | 合計 | ||||||||||||
2024年6月30日に終了した3か月間 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
2023年6月30日に終了した3か月間 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
2024年6月30日に終了した6か月間 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
2023年6月30日に終了した6か月間 | $ | $ | $ | $ |
ザ・ 以下は、総収益の 10% 以上を占めるお客様です。
6月30日に終了した3か月間 | ||||||||
保険会社 | 2024 | 2023 | ||||||
プライオリティ・ヘルス | % | % | ||||||
ブルークロスブルーシールド | % | % |
10 |
6月30日に終了した6か月間 | ||||||||
保険会社 | 2024 | 2023 | ||||||
プライオリティ・ヘルス | % | % | ||||||
ブルークロスブルーシールド | % | % |
いいえ 6月に終了した3か月と6か月間に、他の単一顧客が会社のコミッション収入の10%以上を占めました 30、2024、2023年。重要な顧客を失うと、会社に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
収入 税金
ザの
会社が記録されました
として 2024年6月30日と2023年12月31日に、当社は評価引当金を全額支給しました 繰延税金資産が実現しない可能性が高いと当社が考えているため、純繰延税金資産に対してです。
最近 発行された会計宣言
私たち 最近発行された会計上の声明が、フォーム10-kでまだ開示されていない当社の財務諸表に重大な影響を与えるとは思っていません。
メモ 2。 のれんおよびその他の無形資産
ザ・ 次の表は、2024年6月30日および2023年12月31日に終了した期間の当社ののれん残高を調整後にまとめたものです 廃止された事業については。
グッドウィル | ||||
2022年12月31日 | $ | |||
2023年12月31日時点でのれん減損が認められました | ( | ) | ||
2023年12月31日 | ||||
2024年6月30日に | $ |
資産 障がい:
中に
2024年3月31日に終了した四半期、当初譲渡された非継続事業から生じる特定の無形資産
会社の事業体に、帳簿価額が公正価値を超えると判断され、検討されました
障害者。これらの無形資産は、顧客との関係、社内で開発および購入したソフトウェアで構成されていました。
それぞれの$の累積償却資産価値を差し引いたもの
11 |
その 次の表は、会社の無形資産の主要カテゴリーと加重平均残額を示しています 2024年6月30日現在の期間:
加重 平均残存償却額 ピリオド (年) | グロス 運送金額 | 累積 償却 | ネットキャリー 金額 | ||||||||||||
商号と商標 | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
社内開発ソフトウェア | ( | ) | |||||||||||||
顧客との関係 | ( | ) | |||||||||||||
購入したソフトウェア | ( | ) | |||||||||||||
ビデオ制作資産 | - | ( | ) | - | |||||||||||
競業避止協定 | ( | ) | |||||||||||||
$ | $ | ( | ) | $ |
ザ・ 次の表は、会社の無形資産の主要カテゴリーと加重平均残額を示しています 2023年12月31日現在の期間:
加重 平均残存償却額 ピリオド (年) | グロス 運送金額 | 累積 償却 | ネット 持ち運び 金額 | ||||||||||||
商号と商標 | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
社内開発ソフトウェア | ( | ) | |||||||||||||
顧客との関係 | ( | ) | |||||||||||||
購入したソフトウェア | ( | ) | |||||||||||||
ビデオ制作資産 | - | ( | ) | - | |||||||||||
競業避止協定 | ( | ) | |||||||||||||
$ | $ | ( | ) | $ |
ザ・ 次の表は、2024年6月30日現在の、次の5年間とその後の各々における予想償却費用を反映しています。
何年も 12月31日に終了します | 償却 経費 | |||
2024年(残りの6か月) | $ | |||
2025 | ||||
2026 | ||||
2027 | ||||
2028 | ||||
その後 | ||||
合計 | $ |
12 |
メモ 3。 長期債務と短期資金調達
長期 借金
ザ・ 長期負債の構成は次のとおりです。
6月30日 2024 | 12月31日 2023 | |||||||
オークストリート・ファンディング合同会社EBSとUSBAの買収のためのタームローン、プライムレートの変動金利プラス | $ | $ | ||||||
Oak Street Funding LLC CCSの買収のためのシニア担保償クレジットファシリティ、プライムレートの変動金利プラス | ||||||||
オークストリート・ファンディング合同会社SWMTの買収のためのタームローン、プライムレートの変動金利プラス | ||||||||
オークストリート・ファンディング合同会社のFIS買収のためのタームローン、プライムレートの変動金利プラス
| ||||||||
オークストリート・ファンディング合同会社ABC買収のためのタームローン、プライムレートの変動金利プラス
| ||||||||
オーク・ストリート・ファンディング合同会社バラ買収のためのタームローン、可変
プライムレートの利息プラス | ||||||||
長期負債総額 | ||||||||
減少:現在の部分 | ( | ) | ( | ) | ||||
長期債務 | $ | $ |
オーク ストリートファンディングLLC — タームローンとクレジットファシリティー
12月31日に終了する年度 | の満期 長期債務 | |||
2024年(残りの6か月) | $ | |||
2025 | ||||
2026 | ||||
2027 | ||||
2028 | ||||
その後 | ||||
合計 | ||||
控除:債務発行費用 | ( | ) | ||
合計 | $ |
13 |
短期 資金調達
ザル
会社には、保険料などの財務項目に対して支払われるさまざまな短期手形があります。これらは通常同等に支払われます
12か月以内の分割払いで、金利は次の範囲です
メモ 4。 ワラント負債
シリーズ b ワラントとPAW
オン
2024年6月18日、残りのシリーズBワラントの保有者は残りをすべて行使しました
にとって
2024年6月30日までの3か月と6か月間、シリーズBワラントとPAWで計上された純公正価値の損益は、
$の利益でした
6月の時点で
30、2024、ありました
メモ 5。 公平
共通 株式
の 会社は発行する権限があります
普通株式、$ 額面金額です。発行済み普通株式および発行済み普通株式の各株 その所有者には、すべての株主総会に完全に参加し、どの株主に関する各事項について1票を投じる権利があります 普通株式に関して申告され支払われたすべての配当金およびその他の分配金について、議決権を行使し、配分する権利があります。 清算または解散時の会社の純資産にも同様です。
中に 2024年の第1四半期に、当社が発行しました
そのAtMプログラムを通じて共有し、 株式の転換を保留にしたがい、 株式ベースの報酬用の株式。
オン
2024年7月1日、当社は
中に 2024年の第2四半期に、当社が発行しました
そのAtMプログラムを通じて共有し、 株式の転換を保留にすると、 株式ベースの報酬の株式、 アーンアウト負債の返済用の株式、 シリーズBワラントの行使中の株式、 シリーズGワラントの行使のための株式、そして 提供されたサービスの株式。
として 2024年6月30日と2023年12月31日の、
そして それぞれ発行済普通株式。
アベイアンス 株式
中に 機関投資家からの要請に応じて、それぞれ2024年の第1四半期と第2四半期に、会社は転換しました
そして 休止株を普通株に、 それによって発行します そして 普通株なので、保留率はゼロです 2024年6月30日現在の発行済株式。
シリーズ g ワラント
に従って
シリーズGワラントの条件に従い、2024年の第2四半期に、シリーズGワラントの行使価格がドルからリセットされます
14 |
で マーケットプログラム(「ATM」)
2024年2月15日、当社は代理店とAtM契約を締結しました。これに基づき、当社は 時々、代理人を通じて、最大募集価格の合計が決定された普通株式の募集と売却 登録届出書に含まれる基本目論見書の補足(「ATmキャパシティ」)までに。 ATmオファリングで提供および売却される株式はすべて、会社の有効な棚登録届出書に従って発行されます 2023年11月7日にSECによって発効が宣言されたフォームS-3(ファイル番号333-275190)、および関連する目論見書補足と ATmオファリングに関連する添付の基本目論見書。本契約に基づき、代理人は法律で認められている方法で株式を売却することができます 改正された1933年の証券法に基づいて公布された規則415で定義されているように、「市場に出回っている」商品とみなされます (「証券法」)。AtM契約に基づく株式の募集は、(i) 売却のどちらか早い方で終了します AtM契約の対象となるすべての株式、または(ii)代理人または会社によるAtM契約の解除(許可されている場合) そこに。当社は、AtM契約に従って株式を売却するたびに、3.5%相当の金額を現金で代理人に支払うことに同意しました このような各売却による総収入のうち。当社は、以下に関連する特定の費用をエージェントに払い戻すことに同意しました AtM契約の締結。
中に
2024年6月30日までの6か月間で、会社は売却しました
株式ベースです 報酬
合計 終了した3か月間の未監査要約連結営業報告書に記録された株式ベースの報酬費用 2024年6月30日、2023年6月30日は
と $ それぞれ。未監査要約に記録された株式ベースの報酬費用の総額 2024年6月30日および2023年に終了した6か月間の連結営業報告書は と $ 、それぞれ。
ベーシック 普通株主に適用される普通株式1株当たりの利益(「EPS」)は、普通株に適用される利益を割って計算されます 発行済普通株式の加重平均数による株主。
もし 営業損失があります。希薄化後のEPSは基本EPSと同じ方法で計算されます。同様に、会社がネットを持っていれば 収入ですが、普通株主が利用できる収入を計算する際に優先配当を調整すると、純損失になります 普通株主の場合、希薄化後のEPSは基本EPSと同じ方法で計算されます。
スケジュール 基本EPSと希薄化後EPSの計算について
3 か月 | 3 か月 | |||||||
終了しました | 終了しました | |||||||
2024年6月30日に | 2023年6月30日 | |||||||
継続事業による損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
純損失継続事業、分子、基本計算 | ( | ) | ( | ) | ||||
ワラント負債の認識と公正価値の変化 | - | - | ||||||
継続事業からの純損失、分子、希薄化後の計算値 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
加重平均普通株式、基本株式 | ||||||||
シリーズBワラントの影響 | - | - | ||||||
加重平均普通株式、希薄化後 | ||||||||
普通株式1株当たりの損失 — 基本 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
普通株式1株当たりの損失 — 希薄化後 | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
15 |
6 か月 | 6 か月 | |||||||
終了しました | 終了しました | |||||||
2024年6月30日に | 2023年6月30日 | |||||||
継続事業による損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
純損失継続業務、分子、基本計算 | ( | ) | ( | ) | ||||
ワラント負債の認識と公正価値の変化 | - | - | ||||||
継続事業からの純損失、分子、希薄化後の計算値 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
加重平均普通株式、基本株式 | ||||||||
シリーズBワラントの影響 | - | - | ||||||
加重平均普通株式、希薄化後 | ||||||||
普通株式1株当たりの損失 — 基本 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
普通株式1株当たりの損失 — 希薄化後 | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
スケジュール 普通株式1株あたりの希薄化後の純損失の
終了した3か月間 | ||||||||
六月 30、2024年 | 六月 30、2023年 | |||||||
発行済普通ストックオプションの対象となる株式 | ||||||||
発行済みのシリーズA新株予約権の対象となる株式 | ||||||||
発行済PAWの対象となる株式 | ||||||||
発行済みのシリーズF新株予約権の対象となる株式 | - | |||||||
PAワラントの対象となる株式 | ||||||||
権利が確定していない株式報奨の対象となる株式 |
終了した6か月間 | ||||||||
六月 30、2024年 | 六月 30、2023年 | |||||||
発行済普通ストックオプションの対象となる株式 | ||||||||
発行済みのシリーズA新株予約権の対象となる株式 | ||||||||
発行済PAWの対象となる株式 | ||||||||
発行済みのシリーズF新株予約権の対象となる株式 | - | |||||||
PAワラントの対象となる株式 | ||||||||
権利が確定していない株式報奨の対象となる株式 |
メモ 7。 リース
運営しています
2024年6月30日および2023年に終了した3か月間のリース費用は
16 |
未来 これらのオペレーティングリースに基づく最低リース料は次のとおりでした:
スケジュール 将来の最低リース料の
12月31日に終了する会計年度は | オペレーティングリース義務 | |||
2024年(残りの6か月) | $ | |||
2025 | ||||
2026 | ||||
2027 | ||||
2028 | ||||
その後 | ||||
割引なしのオペレーティングリース支払い総額 | ||||
控える:帰属 | ( | ) | ||
オペレーティングリース負債の現在価値 | $ |
メモ 8。 コミットメントと不測の事態
リーガル 不測の事態
その
会社は、主張されているか否かを問わず、通常の業務過程で生じるさまざまな法的手続きや請求の対象となります。
これらの主張の結果を確実に予測することはできませんが、経営陣はこれらの問題のいずれの結果も信じていません
当社の事業、財政状態、経営成績、またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼし、したがって
アーンアウト 負債
当社、モンタナ州の有限責任会社であるサウスウェスタン・モンタナ・インシュアランス・センターLLC(以下「子会社」)、
モンタナ州の法人、サウスウェスタン・モンタナ・ファイナンシャル・センター社(以下「売主」)、ジュリー・A・ブロックキー(以下「所有者」)
そして、会社、子会社、売主と総称して「当事者」)は、4月頃に購入契約を締結しました
2019 年 1 月 1 日(「購入契約」)。これにより、当社は、購入に含まれる事業および特定の資産を購入します
契約。2023年9月29日、両当事者は購入契約の最初の修正(「修正第1条」)を締結しました。
憲法修正第1条に従い、両当事者は収益関連の残高の合計残額を$にすることに合意しました
ザ・ 以下は、2024年6月30日および12月に終了したそれぞれの期間における当社の収益負債残高の変更の概要です 31、2023年:
スケジュール アーンアウト負債の
フォートマン | モンタナ州 | アルトルイス | クッシュ | バーラ | 合計 | |||||||||||||||||||
期末残高 2023年12月31日 | $ | - | $ | $ | - | $ | - | $ | - | $ | ||||||||||||||
支払い | - | ( | ) | - | - | - | - | |||||||||||||||||
見積もりと公正価値調整 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||
普通株式で支払えます | - | ( | ) | - | - | - | ( | ) | ||||||||||||||||
期末残高 2024年6月30日 | $ | - | $ | - | $ | - | $ | - | $ | - | $ | - |
フォートマン | モンタナ州 | アルトルイス | クッシュ | バーラ | 合計 | |||||||||||||||||||
期末残高 2022年12月31日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
支払い | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | - | ( | ) | |||||||||||||
見積もりと公正価値調整 | - | ( | ) | |||||||||||||||||||||
普通株式で支払えます | - | ( | ) | - | - | - | ( | ) | ||||||||||||||||
未払ローン、関係者に再分類* | ( | ) | - | - | - | - | ( | ) | ||||||||||||||||
期末残高 2023年12月31日 | $ | - | $ | $ | - | $ | - | $ | - | $ |
* |
17 |
最終買収契約
5月に
2024年14日、当社はスペトナー・アソシエイツを買収するための証券取引契約(「証券取引契約」)を締結しました
(「スペットナー」)。証券取引契約に従い、当社は以下に同意しました。(i) 買収
メモ 9。 関連当事者取引
ザ・ 次の表は、6月30日に終了した期間の未払いローン、関連当事者の当座預金と非流動勘定をまとめたものです。 2024年と2023年12月31日、そして2024年6月30日に終了した3か月と6か月の期間は、支払利息関連当事者が占めています および2023年6月30日、要約連結貸借対照表および要約連結計算書に記載されているとおり それぞれ:
スケジュール 関連当事者に支払われるローンの
支払い可能な関連当事者 | 支払利息、関連当事者 | |||||||||||||||||||||||||||||||
現在の部分 | 長期分 | 終了した3か月間 | 終了した6ヶ月間 | |||||||||||||||||||||||||||||
関連パーティ | 2024年6月30日に | 2023年12月31日です | 2024年6月30日に | 2023年12月31日です | 2024年6月30日に | 2023年6月30日 | 2024年6月30日に | 2023年6月30日 | ||||||||||||||||||||||||
従業員の買掛金 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
繰延購入価格負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
購入契約上の責任 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
合計 |
18 |
アイテム 2。経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析
[概要]
リライアンス Global Group, Inc.(以下「当社」)は、保険市場でも事業に従事する多角的な企業として運営されています。 その他の関連セクターと同様。私たちの焦点は、当初は主に焦点を当てた積極的な買収戦略を追求することによって会社を成長させることです 卸売および小売保険代理店について。
に 保険部門、私たちの経営陣は、いくつかの州で保険ポートフォリオの取得と管理にも豊富な経験を持っています。 ニッチ市場をターゲットにした専門プログラムを開発しています。私たちの主な戦略は、特定のリスクを特定してアービトラージの機会に報いることです そして、これらを全国的なプラットフォームで発展させ、それによって収益とリターンを増やし、過小評価されている卸売業を特定して買収します そして、成長しているセグメントやサービスの行き届いていないセグメントで事業を展開し、事業を拡大および最適化し、資産を獲得している小売保険代理店 中間キャッシュフローを生み出しながら価値を高めます。
として 成長と買収戦略の一環として、付加価値のある買収機会を求めて現在の保険市場を引き続き調査しています。 2024年6月30日現在、9つの保険代理店を買収しました。
今後12か月間、継続的な資産買収を通じて、事業の拡大と成長に注力する予定です。 保険市場と、地理的拡大と市場シェアの拡大による現在の保険事業の有機的成長を実現しています。それに 最後に、2024年5月14日、当社はSpetnerを買収するための証券取引契約(「証券取引契約」)を締結しました アソシエイツ(「スペトナー」)は、定評のある福利厚生登録会社で、BenManageの福利厚生登録会社を通じて、 は、全米で75,000人以上の従業員に自発的な福利厚生を提供する大手プロバイダーです。証券取引契約に従い、 会社は以下に同意しました:(i)スペトナーの発行済み普通株式および発行済み普通株式の80%を、額面価格1株あたり1.00ドルで取得します( 「スペトナー普通株式」)を13,714,286ドル(特定の株式の発行時に800万ドルの現金で支払うことになっていました) 会社の普通株式、および会社による約束手形の発行、および(ii)取得の唯一の選択肢がある EBITDAの倍数に基づいて決められた金額で、スペトナー普通株式の残りの20%を
さらに、 私たちは2021年に5MinuteInsure.com(「5MI」)のインシュアテックプラットフォームを立ち上げ、それによって全国的なフットプリントを拡大しました。5MIは 消費者がすぐに見積もりを比較できる、企業と消費者のポータルとして当社が開発したハイテク独自のツール 複数の通信事業者が、自動車保険や住宅保険を時間効率的かつ効果的に購入します。5MIは増え続ける数を利用します オンライン買い物客で、高度な人工知能とデータマイニング技術を利用して、競争力のある保険見積もりを提供しています 消費者からのデータ入力は最小限で、約5分で。このプラットフォームは2021年の夏に発売され、現在稼働しています 46の州で、評価の高い保険会社を最大30社までカバーしています。
と Barraの買収に伴い、企業間(「B2B」)のインシュアテックプラットフォームおよび代理店パートナーであるRELI Exchangeを立ち上げました 5MinuteInsure.comの人工知能とデータマイニングのバックボーンに基づいて構築されたネットワーク。RELI Exchangeを通じて、私たちは代理店に参加します パートナー様に、その事業に特化したホワイトラベルの貼付、設計、ブランド化されたInsurTechプラットフォームを提供します。これは組み合わされます 代理店パートナーとその顧客に、国内の複数の通信事業者からの見積もりを提供することで、デジタルとヒューマン能力を最大限に引き出します 分。RELI Exchangeは創業以来、エージェント名簿を 130% 以上増やしてきました。
ビジネス オペレーション
私たちは「一社」戦略を採用しました。これに基づいて、会社が所有および運営する代理店が生まれます 一緒になって1つのまとまりのあるユニットとして機能し、効率的かつ効果的なクロスセリング、クロスコラボレーション、そして効果的な 会社の人的資本の配置。この戦略は、会社全体の市場での存在感を高めることも目的としています 米国。すべての事業分野はRELI Exchangeブランドで運営されています。改善することでエージェントとクライアントに利益をもたらすことが期待されています 運送業者との関係。取引量の増加によるコミッションやボーナス契約の改善につながります。このアプローチはまた強化します RELI Exchangeの代理店パートナーが多様な保険契約を確保し、相互販売の機会を増やすことができます。 この統一された戦略により、当社は増加する買収の迅速な拡大と統合が可能になり、業界範囲が拡大します。
19 |
ビジネス 傾向と不確実性
その 保険仲介業は非常に競争が激しく、私たちは顧客や保険会社をめぐって多くの企業と積極的に競争しています。 その多くは、保険会社と関係があるか、ニッチな保険市場で大きな存在感を示しており、それによって保険会社が恩恵を受ける可能性があります 私たちよりも有利です。その他の競争上の懸念事項には、当社の製品とサービスの品質、価格設定、能力などがあります お客様の中には、自己保険に加入したり、テクノロジー企業が保険仲介事業に参入したりする人もいます。いくつかの保険 企業は、主に個人に保険を直接販売しており、代理店やブローカーに手数料を支払っていません。
金融 インストゥルメント
中に 2024年6月30日に終了した四半期には、当社の金融商品はデリバティブワラントで構成されていました。これらは以下で会計処理されました 開始日/発行日現在の公正価値、およびその後の各貸借対照表日現在の公正価値。公正価値のあらゆる変化が記録されました 営業外の(現金以外の)利益または損失として。2024年6月18日現在、残りのデリバティブワラントはすべて行使されており、 現在、未処理品はありません。
保険 オペレーション
私たちの 保険業務は、米国全土の保険代理店の買収と管理に重点を置いています。私たちの主な焦点は、特定することです 成長中またはサービスの行き届いていないセグメント(ヘルスケアやメディケアを含む)で事業を展開している、過小評価されている卸売および小売保険代理店 個人および商業保険ラインと同様に)。その後、全国的なプラットフォームでの事業拡大と改善に注力します 中間キャッシュフローを生み出しながら資産価値の上昇を達成するための業務効率化。保険部門では、私たちの経営陣が チームは100年以上にわたり、複数の州で保険ポートフォリオの取得と管理、および専門分野の開発に携わってきました ニッチ市場をターゲットとするプログラム。私たちは、その会社が認める卸売および小売保険代理店を買収することで、これらの目標を達成する予定です。 保険会社は保険リスクを負わないので、(保険会社とは対照的に)良い購入機会となります。取得したら、 相乗的な構造で収益と利益を増やすために、それらを全国的なプラットフォームで開発する予定です。会社は最初は ヘルスケアやメディケア、個人保険、商業保険など、サービスが行き届いていない、または成長しているセグメントに焦点を当てています 行。
保険 買収と戦略的活動
として 貸借対照表の日に、複数の保険仲介会社を買収しました(下の表を参照)。私たちの買収戦略が続く中、私たちの 保険業界にリーチすることで、より低い料金を提供できるようになり、保険業界での競争力を高めることができます 業界。この戦略を推進するために、2024年5月14日、当社はSpetnerを買収する証券取引契約を締結しました 現金、株式、約束手形の発行はアソシエイツ(「スペトナー」)です。Spetnerは定評のある福利厚生制度です BenManageの福利厚生登録会社を通じて、75,000人以上の従業員に自発的な福利厚生を提供する大手企業です アメリカ全土で。取引の完了には、標準的かつ規定されたクロージングが適用されます。
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取得済み | リライアンス 100% 制御されています エンティティ |
日付 | 場所 | ライン ビジネスの | ||||
米国。 ベネフィット・アライアンス合同会社(USBA) | 私たち ベネフィット・アライアンス、合同会社 | 10月 24、2018年 | ミシガン州 | 健康 保険 | ||||
従業員 ベネフィット・ソリューションズ合同会社(EBS) | 従業員 福利厚生ソリューション、合同会社 | 10月 24、2018年 | ミシガン州 | 健康 保険 | ||||
コマーシャル インシュアランス・エージェンシー合同会社のソリューション(CCSまたはコマーシャル・ソリューション) | コマーシャル カバレッジ・ソリューションズ合同会社 | 12月 1、2018年 | 新規 ジャージー | P&C — トラック運送業界 | ||||
サウスウェスタン モンタナ保険センター株式会社(モンタナ州南西部またはモンタナ州) | サウスウェスタン モンタナ・インシュアランス・センター、LLC | 4月 1、2019 | モンタナ州 | グループ 健康保険 | ||||
フォートマン 保険代理店、LLC(フォートマンまたはフォートマン保険) | フォートマン インシュアランス・ソリューションズ、合同会社 | 五月 1、2019 | オハイオ州 | P&C と健康保険 | ||||
アルトルイス 福利厚生コンサルタント株式会社(Altruis) | アルトルイス ベネフィットコーポレーション | 9月 1、2019 | ミシガン州 | 健康 保険 | ||||
は エージェンシー、合同会社(UIS) | は エージェンシー、合同会社 | 8月 17、2020 | 新規 ヨーク | P&C — トラック運送業界 | ||||
J.P。 クッシュ・アンド・アソシエイツ株式会社(クッシュ) | クッシュ ベネフィット・ソリューションズ合同会社 | 五月 1、2021 | ミシガン州 | 健康 保険 | ||||
バーラ & アソシエイツ、合同会社 | レリ エクスチェンジ、合同会社 | 4月 26、2022年 | イリノイ州 | 健康 保険 |
最近 開発
株式の逆分割
2024年7月1日、当社は発行済株式と発行済株式を17株につき1株の逆株式分割を行いました 普通株式(「リバーススプリット-2024」)。額面金額は変わりませんでした。すべての株式および1株当たりの情報、および 提示されたすべての期間について、普通株式と追加の払込資本金は、2024年の逆分割を反映するように遡及的に調整されています。 特に明記されていない限り。2024年の逆分割により、額面金額で約110,350株が四捨五入され、合計で 2024年7月に発行された株式は9,490ドルです。
非GAAPベースです 対策
その 会社は、規則Gで定義されている非GAAP財務指標の定義を満たす特定の財務指標を信じています SECの規則には、重要な補足情報が記載されています。当社の主要な財務実績である調整後EBITDA(「AEBITDA」) 指標は、以下に従って作成された指標に従わない、またはそれに代わる非GAAP財務指標です アメリカ合衆国で一般に認められている会計原則(「GAAP」)。「AEBITDA」は次のように定義されています 利息、税金、減価償却費(EBITDA)を控除する前の収益(EBITDA)。詳細は以下のとおりです。その 会社はAEBITDAを重要な財務指標と見なしています。なぜなら、AEBITDAはAEBITDAの質を示す有意義な財務指標になるからです 報告期間全体にわたる会社の営業収益、現金影響を受けた収益、経常収益、および営業実績。その他 企業は調整後EBITDAを私たちとは異なる方法で計算する場合があり、そのため比較基準としての有用性が他の企業との比較基準として限定される可能性があります 業界の企業。AEBITDAは、経営陣が、以下に加えて、またはこれらと組み合わせて使用します(代替としては使用しません) 結果はGAAPに従って提示されました。経営陣はAEBITDAを使用して会社の業績を評価します。 報告期間全体の収益とコスト削減策を実施するメリットを含みます。私たちはAEBITDAのみを提示しました これは、経営成績のより完全な分析が可能になり、投資家に役立つと考えているため、補足的な開示として そして、アナリストは、私たちにはない項目を除外して、報告期間全体の業績を一貫して比較しています は、当社の中核的な業績を示す指標だと考えています。規制Gに従い、このような情報の説明は 以下に、この補足的な非GAAP財務情報と当社の最も比較可能なGAAPとの表形式の調整を示します 情報は、この四半期報告書のフォーム10-Qの「経営成績」に記載されています。
21 |
AEBITDAの計算では以下の項目を除外しています。以下の項目は当社の非GAAP財務指標を定義します エビトダ:
● | 興味 および関連当事者の支払利息:会社の中核事業とは無関係で、より意味のある補足情報を提供するために除外されています 会社の中核業務実績について。 | |
● | 減価償却 と償却:現金以外の費用。会社の中核事業に関するより有意義な補足情報を提供するため除きます 運用実績。 | |
● | グッドウィル および/または資産の減損:現金以外の費用。会社に関するより有意義な補足情報を提供するため除きます コア・オペレーショナル・パフォーマンス。 | |
● | 株式ベースです 報酬:従業員とサービスプロバイダーに提供される現金以外の報酬。より有意義な補足を提供するため除く 会社のコアキャッシュが影響を受ける経営成績に関する情報。 | |
● | 変更します 推定買収収益支払額:アーンアウト負債は、偶発的な買収時に売主が負う負債です 将来の収益について。これらの負債は各報告期間で評価され、その変化は利益または損失として報告されます 連結損益計算書における買収予定収益買掛金勘定の変更。利益または損失は現金以外です。 ボラティリティが高く、全体的には継続的な事業とは関係がないと見なされるため、より意味のあるものを提供するためには除外されています 会社の中核業務実績に関する補足情報。 | |
● | 認識 およびワラント負債の公正価値の変動:この勘定には、評価されるデリバティブワラント負債の変動が含まれています 各報告期間で、利益または損失のいずれかになる可能性があります。期間の変更は現金には影響せず、変動が激しい可能性があります。 およびは進行中の事業とは無関係であるため、より意味のある補足情報を提供するために除外されています 会社の中核業務実績。 | |
● | その他 収益(費用)、純額:非日常的な収入や費用、その他の個別のデミニミス項目が含まれるため、無関係なものとして除外されます 会社の中核事業へ。 | |
● | トランザクショナル 費用:これには、合併、買収、資金調達、借り換え、および債務の修正または修正に関連する費用が含まれます。 これらの費用は、会社の主要な事業とは無関係であり、より意味のある補足情報を提供するために除外されています 会社の中核業務実績。 | |
● | 非経常費用:このアカウントには、会社の訴訟で発生した費用に関連する、非経常的で営業外の項目が含まれています 中止された事業に関与した第三者のいずれかを訴えたが、より意味のある補足資料を提供するために除外された 会社の中核業務実績に関する情報。 | |
● | 損失 税引前の非継続事業から:この勘定には、非継続事業および廃止後の純業績が含まれています。 会社の継続的な事業とは無関係であるため、より意味のある補足情報を提供するために除外されています 会社の中核業務実績。 |
参照する に、純利益(損失)利益とAEBITDAの調整を行います。以下の表形式で示されています。
22 |
結果 オペレーションの
依存 グローバルグループ株式会社と子会社
統合されました 運用明細書、分析
比較 2024年6月30日に終了した3か月から2023年6月30日に終了した3か月間のうち
2024年6月30日に | 2023年6月30日 | 価値変動 | 変動率 | 説明 | ||||||||||||||
コミッション収入 | $ | 3,233,342 | $ | 3,195,905 | $ | 37,437 | 1 | % | 主に持続的な有機的成長によるコミッション収入の増加です。 | |||||||||
コミッション経費(「CE」) | 886,364 | 829,274 | 57,090 | 7 | % | CEの増加は収益の増加と相関していました。 | ||||||||||||
給与と賃金(「S&W」) | 1,955,152 | 1,771,064 | 184,088 | 10 | % | S&Wの増加は、主に株式ベースの給与の影響を受けます。 | ||||||||||||
一般管理費(「G&A」) | 991,633 | 1,125,211です | (133,578 | ) | -12 | % | G&Aの減少は
無駄のない運用とOneFirm関連のコスト削減対策。 | |||||||||||
マーケティングと広告(「M&A」) | 76,983 | 109,860 | (32,877さん) | ) | -30 | % | 会社の現在のマーケティング戦略に沿って、M&Aは減少しました。 | |||||||||||
推定買収収益支払額の変動 | - | 543,233 | (543,233) | ) | -100 | % | すべての未払金の決済による減額。 | |||||||||||
減価償却費と減価償却(「D&A」) | 469,788 | 655,449 | (185,661 | ) | -28 | % | D&Aの対象ではなくなった無形資産の減損による減少。 | |||||||||||
営業費用の合計 | 4,379,920 | 5,034,091 | (654,171) | ) | -13 | % | ||||||||||||
- | ||||||||||||||||||
事業による損失 | (1,146,578 | ) | (1,838,186 | ) | 691,908 | -38 | % | |||||||||||
- | ||||||||||||||||||
その他の収入 (費用) | - | |||||||||||||||||
支払利息 | (365,970) | ) | (370,905) | ) | 4,935 | -1 | % | 減少は、ローン残高の定期的な返済によるものです。 | ||||||||||
利害関係者 | (37,525さん) | ) | (51,153) | ) | 13,628 | -27 | % | 減少は、ローン残高の定期的な返済によるものです。 | ||||||||||
その他の収益(費用)、純額 | 11 | (16,979 | ) | 16,990です | -100 | % | 特定のマイナーな非経常的および重要ではないその他の収入/支出源による減少。 | |||||||||||
ワラント負債の認識と公正価値の変化 | 60,667 | (1,592,509 | ) | 1,653,176 | -104 | % | デリバティブワラント負債の公正価値変動ごとの変動と 新株予約権を行使しました。 | |||||||||||
その他の収入 (費用) の合計 | (342,817) | ) | (2,031,546) | ) | 1,688,729 | -83 | % | |||||||||||
税引前継続事業による損失 | (1,489,395 | ) | (3,869,732 | ) | 2,380,337 | -62 | % | |||||||||||
非継続事業からの税引前収益 | - | 2,814,445 | (2,814,445 | ) | -100 | % | 中止された事業は、2024年の間に再発しませんでした。 | |||||||||||
当期純利益 (損失) | $ | (1,489,395 | ) | $ | (1,055,286 | ) | $ | (434,109) | ) | 41 | % | |||||||
非GAAP指標 | ||||||||||||||||||
エビトダ | $ | (177,966%) | ) | $ | (178,630) | ) | $ | 663 | 0 | % |
23 |
依存 グローバルグループ株式会社と子会社
統合されました 運用明細書、分析
比較 2024年6月30日に終了した6か月から2023年6月30日に終了した6か月間のうち
2024年6月30日に | 2023年6月30日 | 価値変動 | 変動率 | 説明 | ||||||||||||||
コミッション収入 | $ | 7,315,780 | $ | 7,135,008 | $ | 180,772 | 3 | % | 主に持続的な有機的成長によるコミッション収入の増加です。 | |||||||||
コミッション経費(「CE」) | 2,162,905 | 1,912,600% | 250,305 | 13 | % | CEの増加は収益の増加と相関していました。 | ||||||||||||
給与と賃金(「S&W」) | 3,786,814 | 3,526,957 | 259,857 | 7 | % | S&Wの増加は、主に株式ベースの給与の影響を受けます。 | ||||||||||||
一般管理費(「G&A」) | 2,366,523 | 1,962,978 | 403,545 | 21 | % | M&A活動と規制当局への提出に関連する買収および訴訟費用の増加により、G&Aが増加しました。 | ||||||||||||
マーケティングと広告(「M&A」) | 204,025 | 246,432 | (42,407) | ) | -17 | % | 会社の現在のマーケティング戦略に沿ったM&Aの減少です | |||||||||||
推定買収収益支払額の変動 | 47,761 | 1,019,925です | (972,164 | ) | -95 | % | 買掛金の大部分の決済による減少。 | |||||||||||
減価償却費と減価償却(「D&A」) | 1,003,941 | 1,309,227 | (305,286) | ) | -23 | % | D&Aの対象ではなくなった無形資産の減損による減少。 | |||||||||||
資産減損 | 3,922,110 | - | 3,922,110 | 特定の無形資産の減損による増加。 | ||||||||||||||
営業費用の合計 | 13,494,079 | 9,978,119 | 3,515,960 | 35 | % | |||||||||||||
- | ||||||||||||||||||
事業による損失 | (6,178,299% | ) | (2,843,111 | ) | (3,335,188) | ) | 117 | % | ||||||||||
- | ||||||||||||||||||
その他の収入 (費用) | - | |||||||||||||||||
支払利息 | (735,646 | ) | (722,462 | ) | (13,184 | ) | 2 | % | 増加は主に金利の上昇によるものです。 | |||||||||
利害関係者 | (78,134 | ) | (92,629) | ) | 14,495 | -16 | % | 減少は、ローン残高の定期的な返済によるものです。 | ||||||||||
その他の収益(費用)、純額 | 22 | (13,297) | ) | 13,319 | -100 | % | 特定のマイナーな非経常的および重要ではないその他の収入/支出源による減少。 | |||||||||||
ワラント負債の認識と公正価値の変化 | 156,000 | 2,673,723 | (2,517,723 | ) | -94 | % | デリバティブワラント負債の公正価値変動ごとの変動。 | |||||||||||
その他 (費用) 収入の合計 | (657,758) | ) | 1,845,335 | (2,503,093) | ) | -136 | % | |||||||||||
税引前継続事業による損失 | (6,836,057 | ) | (997,776) | ) | (5,838,281 | ) | 585 | % | ||||||||||
非継続事業からの税引前損失 | - | (1,846,048 | ) | 1,846,048 | -100 | % | 中止された事業は、2024年の間に再発しませんでした。 | |||||||||||
当期純利益 (損失) | $ | (6,836,057 | ) | $ | (2,843,824) | ) | $ | (3,992,233) | ) | 140 | % | |||||||
非GAAP指標 | ||||||||||||||||||
エビトダ | $ | (251,620 | ) | $ | (9,288) | ) | $ | (242,332 | ) | 2609 | % |
24 |
非GAAPベース 純利益(損失)からAEBITDAへの調整
その 次の表は、2024年6月30日までの3か月と6か月間の純損失からAEBITDAまでの調整を示しています。 2023年6月30日です。
6月30日に終了した3か月間 | 6月30日に終了した6か月間 | |||||||||||||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
純損失 | $ | (1,489,395 | ) | $ | (1,055,286 | ) | $ | (6,836,057 | ) | $ | (2,843,824) | ) | ||||
調整: | ||||||||||||||||
利息および関連当事者の利息費用 | 403,495 | 422,058 | 813,780 | 815,091 | ||||||||||||
減価償却と償却 | 469,788 | 655,449 | 1,003,941 | 1,309,227 | ||||||||||||
資産減損 | - | - | 3,922,110 | - | ||||||||||||
従業員、取締役、サービスプロバイダーへの株式ベースの報酬 | 333,897 | 413,362 | 488,808 | 457,158 | ||||||||||||
推定買収収益支払額の変動 | - | 543,233 | 47,761 | 1,019,925です | ||||||||||||
その他(収入)費用、純額 | (11) | ) | 16,979 | (22) | ) | 13,297 | ||||||||||
取引費用 | 119,203 | - | 373,096 | - | ||||||||||||
非経常費用 | 45,724 | 47,513 | 90,963 | 47,513 | ||||||||||||
ワラント負債の認識と公正価値の変化 | (60,667) | ) | 1,592,509 | (156,000 | ) | (2,673,723) | ) | |||||||||
税引前非継続事業からの(収益)損失 | - | (2,814,445 | ) | - | 1,846,048 | |||||||||||
調整総額 | 1,311,429 | 876,657 | 6,584,437 | 2,834,536 | ||||||||||||
エビトダ | $ | (177,966%) | ) | $ | (178,630) | ) | $ | (251,620 | ) | $ | (9,288) | ) |
流動性 と資本資源
として 2024年6月30日の当社の現金残高は約2,816,000ドル、運転資本は約60万ドルでしたが、 2023年12月31日現在の現金残高は約2,739,000ドル、運転資本は約1,189,000ドルです。最初は 2024年の四半期に、当社は販売代理店(「ATM」)としてEF Hutton LLCと市場発行販売契約を締結しました。 契約」)、これに従い、当社は販売代理店を通じて随時、普通株式を提供および売却することができます に含まれる基本目論見書のその時点で有効な目論見書補足によって決定される総募集価格の株式 登録届出書(「ATM容量」)。
2024年6月30日までの6か月間で、当社は313,713株を売却しました AtM契約に基づく普通株式、平均価格は5.3492ドル、その結果収益は、代理店手数料141,631ドルを差し引いたものです 弁護士費用およびその他の手数料は、2,068,344ドルです。純売上高から、146,174ドルが2024年7月に受領され、その他の売掛金に記録されました 2024年6月30日現在の未監査の要約連結貸借対照表の勘定科目。この四半期報告書の提出日現在 フォーム10-Qでは、ATMの正味残量は1,728,825ドルでした。
インフレーション
ザル 会社は通常、人件費、従業員福利厚生など、インフレに敏感な特定の営業費のコスト上昇の影響を受ける可能性があります。 と施設リース。当社は、インフレが将来の価格設定と営業費用に重大な影響を与える可能性があると考えています 経済状況と現在のインフレ率によるものです。
25 |
オフバランス シートアレンジメント
私たち 2024年6月30日までの6か月間、規則S-kで定義されているように、貸借対照表外の取り決めはありませんでした。
現金 フロー
6 か月間終了 6月30日 | ||||||||
2024 | 2023 | |||||||
営業活動に使用された純現金 | $ | (889,594) | ) | (2,007,101) | ) | |||
投資活動によって提供された純現金(使用量) | (36,531 | ) | 735,128 | |||||
財務活動による純現金 | 1,002,825 | 2,042,460 | ||||||
現金、現金同等物、および制限付現金の純増加 | $ | 76,700 | $ | 770,487 |
運営しています アクティビティ
ネット 2024年6月30日までの6か月間の営業活動に使用された現金は、純キャッシュフローと比較して約890,000ドルでした 2023年6月30日までの6か月間、約200万ドルの営業活動に使用されました。使用された現金には純損失が含まれています 約6,836,000ドルで、資産の減損に関連する約5,332,000ドルの非現金調整により減少しました 約3,922,000ドル、約156,000ドルのワラント負債の認識および公正価値の変動による利益、減価償却 および約1,004,000ドルの償却、その他の調整総額は約562,000ドル、および未払いの現金の純増加 約615,000ドルの正味運転資本項目の変更まで。
投資しています アクティビティ
中に 2024年6月30日までの6か月間、投資活動に使用されたキャッシュフローは、投資に使用されたキャッシュフローと比較して約36,500ドルでした 2023年6月30日までの6か月間の約735,000ドルの活動。使用される現金は主に購入に関連しています 固定有形資産と無形資産の。
資金調達 アクティビティ
中に 2024年6月30日までの6か月間、財務活動に使用されたおおよその現金は、約2.0ドルでしたが、約100万ドルでした 2023年6月30日までの6か月間に100万ユーロが提供されました。財務活動に使用された純現金は、普通預金からの収益に関連しています AtM契約に従って発行された株式総額は約2,068,000ドルで、純負債元本、純短期純額で相殺されます 約1,066,000ドルの資金調達、および関連当事者買掛金の返済。
重要な 会計方針と見積もり
私たち 注記2に当社の重要な会計方針を説明してください。 重要な会計方針の要約、連結対象ノートの 財務諸表、および項目7の重要な会計上の見積もり、 経営陣による財政状態の議論と分析 と経営成績、2023年12月31日に終了した会計年度のフォーム10-kの年次報告書に記載されています。重要なことはありませんでした 2023会計年度末以降の、当社の重要な会計方針または重要な会計上の見積もりの変更。
アイテム 3。市場リスクに関する量的および質的開示。
ない 該当します。
アイテム 4。統制と手続き
評価 開示管理と手続きの
その 証券取引法の規則13a-15(e)および15d-15(e)で定義されている「開示管理と手続き」という用語 改正された1934年の(「取引法」)とは、情報を確実に保護するために設計された管理と手続きを指します 取引法に基づいて会社が提出または提出する報告書は、記録、処理、要約される際に会社が開示する必要があります そして、SECの規則とフォームで指定された期間内に報告されました。開示管理と手続きには以下が含まれます、含みません そのような情報が蓄積され、会社の経営陣に確実に伝達されるように設計された制限、管理、および手順、 必要な開示について適時に決定できるように、必要に応じてその最高経営責任者および最高財務責任者を含めてください。 経営陣は、どんなにうまく設計され運用されても、どのような統制や手順でも合理的な保証しか提供できないことを認識しています 目標を達成し、経営陣は必然的に可能な費用対効果の関係を評価する際にその判断を適用します 管理と手順。
私たちの 最高経営責任者と最高財務責任者は、現在のところ、当社の開示管理と手続きの有効性を評価しています 2024年6月30日、そしてそれらは2024年6月30日から有効になると判断しました。
26 |
変更 財務報告の内部統制
2024会計年度中に、当社はのれん評価プロセスに関する内部統制を改訂しました 中間日に実施されたテストはすべて、関連する財務諸表の報告日に繰り越されます。はさておき 前述のとおり、財務報告に関する内部統制に変更はありません。この用語は規則13a-15(f)で定義されています。 直近の会計四半期中に、取引法に基づく15d-15(f)で、重大な影響が出た、または合理的に影響を受けたもの 財務報告に対する当社の内部統制に重大な影響を与える可能性があります。
一部 II
アイテム 1。法的手続き。
私たち は、主張されているか否かを問わず、通常の業務過程で生じる、さまざまな法的手続きや請求の対象となります。一方 これらの主張の結果を確実に予測することはできません。経営陣は、これらの問題のいずれの結果もどうなるとは考えていません 当社の事業、財政状態、経営成績、またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼし、したがって法的な不測の事態はない 2024年6月30日の時点で発生しています。保険仲介業界に関連する訴訟は珍しいことではありません。そんなわけで、私たちは時々 そのような訴訟の対象となっています。このような訴訟の範囲や結果については、いかなる保証もできません 未来。
アイテム 1A。リスク要因。
投資しています では、私たちの普通株には高いリスクが伴います。パートI、項目1A、「リスク」で開示されている情報を慎重に検討する必要があります 要因」は、2023年12月31日に終了した年度のフォーム10-kの年次報告書に含まれています。以下に開示されているもの以外は、 修正された2023年12月31日に終了した年度のフォーム10-kの年次報告書に開示されたリスク要因からの重大な変化はありませんでした 時々。
私たちの 普通株式は現在ナスダックに上場しています。ナスダック・キャピタルの継続上場要件を満たさない場合 市場(コーポレートガバナンス要件、最低入札価格要件、最低株主資本要件など) ナスダックは、当社の普通株式を上場廃止するための措置を講じることがあります。上場廃止は、当社の普通株式の価格に悪影響を及ぼす可能性があります そして、株主が希望するときに普通株を売却または購入する能力を損なうことになります。
として 2024年1月12日に当社が2024年1月16日に提出したフォーム8-kの最新報告書で以前に開示された、当社が受け取ったのは ナスダックの上場資格部門からの、過去30事業連続のことを会社に通知する書面による通知 数日間(2023年11月29日から2024年1月11日)、当社の普通株式は最低終値1.00ドルを維持しませんでした ナスダック上場規則5550(a)(2)で義務付けられている1株当たり。この通知は、会社の上場や取引にすぐには影響しません 普通株と普通株は引き続きナスダックで「RELI」のシンボルで取引されました。ナスダック上場に従って 規則5810(c)(3)(A)によると、当社のコンプライアンス期間は、ナスダックへのコンプライアンスを取り戻すための180暦日、つまり2024年7月10日までです リスティングルール5550 (a) (2)。
オン 2024年7月16日、ナスダックの上場資格部門は、ナスダック上場へのコンプライアンスを取り戻したことを会社に通知しました ルール 5550 (a) (2)。
アイテム 2。株式の未登録売却と収益の使用。
次の表は、株式の未登録売却と収益の使用状況を示しています。
日付 の トランザクション | 取引 タイプ (例えば 新規発行、 キャンセル、 株式 に戻りました 財務省) とすべて 下 セクション 4 (a) (2) の 証券 | の数 証券 発行済み (または キャンセルされました) (1) | 証券のクラス | 価値 発行時に発行された有価証券の(1株あたり1ドル) | 私たちは証券でした 発行時の市場価格よりも割引価格で発行されましたか?(はい/いいえ) | 個人/ エンティティ 証券 でした に発行されました (エンティティ 持っている必要があります 個人 と 投票/ 投資 コントロール 開示しました)。 | 理由 の 証券 発行 (例えば、の 現金 または借金 変換) または 自然 の サービス 提供されました(もし 該当する) | 制限付き、または 制限なし として これの ファイリング? | 免除または登録タイプ? | |||||||||||||||||
4/25/2024 | 新規 | 30,029 | 共通 | 5.91 | いいえ | ジュリー・A・ブロッキー | 買収 | 制限付き | 4 | (a) (2) | ||||||||||||||||
5/21/2024 | 新規 | 17,825 | 共通 | 5.61 | いいえ | アウトサイド・ザ・ボックス・キャピタル株式会社 | サービス | 制限付き | 4 | (a) (2) |
(1) 2024年7月1日から有効な 1:17 の株式併合が有効になります
27 |
アイテム 3。シニア証券のデフォルトです。
ない 該当します。
アイテム 4。鉱山の安全に関する開示。
ない 該当します。
アイテム 5。その他の情報。
(a) なし。
(b) 資料はありませんでした 当社以降、証券保有者が会社の取締役会に候補者を推薦する手続きの変更 規則S-kの項目407(c)(3)の要件に応えて、最後に開示しました。
(c) 2024年6月30日に終了した四半期には、取締役はいませんでした
または役員
アイテム 6。展示品
次の別紙は、Form 10-Qのこの四半期報告書とともに提出または添付されています。
展示 いいえ。 | 説明 | |
10.1 | リライアンス・グローバル・グループ株式会社2024株式インセンティブプラン(2024年4月18日に証券取引委員会に提出されたフォームS-8の登録届出書の別紙99.1を参照して組み込まれています)。 | |
10.2 | 2024年5月14日付けのリライアンス・グローバル・グループ株式会社、ジョナサン・S・スペトナー、ミシェル・スペトナー、スペトナー・アソシエイツ社による証券取引契約(2024年5月15日に証券取引委員会に提出された登録者のフォーム8-kの最新報告書の別紙10.1を参照して組み込まれています)。 | |
10.3 | 2024年6月26日付けの登録者の修正および改訂された定款の修正証明書(2024年6月26日に証券取引委員会に提出された登録者のフォーム8-kの最新報告書の別紙3.1を参照して添付されています)。 | |
31.1* | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に基づく最高経営責任者の認定 | |
31.2* | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に基づく最高財務責任者の認定 | |
32.1** | 第1350条最高経営責任者および最高財務責任者の認定 | |
101.インチ* | インライン XBRL インスタンスドキュメント | |
101.CAL* | インライン XBRLタクソノミー拡張計算リンクベースドキュメント | |
101.SCH* | インライン XBRL タクソノミー拡張スキーマ文書 | |
101.DEF* | インライン XBRL タクソノミー拡張定義リンクベース文書 | |
101.LAB* | インライン XBRL タクソノミー拡張ラベルリンクベースドキュメント | |
101.PRE* | インライン XBRL タクソノミー拡張プレゼンテーションリンクベースドキュメント | |
104 | カバー ページインタラクティブデータファイル(IXBRLでフォーマットされ、別紙101に含まれています)。 |
*提出済み こっそりと
**家具付き これで
28 |
署名
に従って 1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は、登録者に代わってこの報告書に正式に署名させました 署名した人は正式に承認されました。
リライアンス グローバルグループ株式会社 | ||
日付: 2024年7月25日 | 作成者: | /s/ エズラ・ベイマン |
エズラ ベイマン | ||
チーフ 執行役員 | ||
(プリンシパル 執行役員) | ||
日付: 2024年7月25日 | 作成者: | /s/ ジョエル・マルコビッツさん |
ジョエル マルコビッツさん | ||
チーフ 財務責任者 | ||
(プリンシパル 財務責任者および最高会計責任者) |
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