cmg-20240630偽2024Q20001058090--12-312323365ISO 4217: 米ドルエクセルリ:シェアエクセルリ:シェアISO 4217: 米ドルcmg: レストランcmg: リージョンcmg: セグメントエクセルリ:ピュア00010580902024-01-012024-06-3000010580902024-06-3000010580902023-12-3100010580902024-07-220001058090米国会計基準:食品および飲料のメンバー2024-04-012024-06-300001058090米国会計基準:食品および飲料のメンバー2023-04-012023-06-300001058090米国会計基準:食品および飲料のメンバー2024-01-012024-06-300001058090米国会計基準:食品および飲料のメンバー2023-01-012023-06-300001058090CMG: デリバリーサービスメンバー2024-04-012024-06-300001058090CMG: デリバリーサービスメンバー2023-04-012023-06-300001058090CMG: デリバリーサービスメンバー2024-01-012024-06-300001058090CMG: 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マネー・マーケット・ファンド・メンバー米国会計基準:フェアバリューインプットレベル1メンバー2024-06-300001058090米国会計基準:フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:銀行定期預金メンバー2024-06-300001058090米国会計基準:フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:米国財務省証券会員2024-06-300001058090米国会計基準:企業債務証券メンバー米国会計基準:フェアバリューインプットレベル1メンバー2024-06-300001058090米国会計基準:フェアバリューインプットレベル1メンバー2024-06-300001058090米国会計基準:企業債務証券メンバー米国会計基準:フェアバリューインプットレベル3メンバー2024-06-300001058090米国会計基準:フェアバリューインプットレベル3メンバーCMG: 売掛金会員ではありません2024-06-300001058090米国会計基準:フェアバリューインプットレベル3メンバー2024-06-300001058090米国会計基準:キャッシュメンバー2023-12-310001058090US-GAAP: マネー・マーケット・ファンド・メンバー米国会計基準:フェアバリューインプットレベル1メンバー2023-12-310001058090米国会計基準:フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:銀行定期預金メンバー2023-12-310001058090米国会計基準:フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:米国財務省証券会員2023-12-310001058090米国会計基準:企業債務証券メンバー米国会計基準:フェアバリューインプットレベル1メンバー2023-12-310001058090米国会計基準:フェアバリューインプットレベル1メンバー2023-12-310001058090米国会計基準:企業債務証券メンバー米国会計基準:フェアバリューインプットレベル3メンバー2023-12-310001058090米国会計基準:フェアバリューインプットレベル3メンバーCMG: 売掛金会員ではありません2023-12-310001058090米国会計基準:フェアバリューインプットレベル3メンバー2023-12-310001058090CMG: トラクターメンバー2024-06-300001058090CMG: トラクターメンバー2023-12-310001058090CMG: トラクターメンバー2024-01-012024-06-300001058090CMG: トラクターメンバー2023-01-012023-06-300001058090CMG: トラクター・ワラント会員2024-06-300001058090CMG: トラクター・ワラント会員2023-12-310001058090CMG: ニューロメンバー2024-06-300001058090CMG: ニューロメンバー2024-01-012024-06-300001058090CMG: ニューロメンバー2023-12-310001058090CMG: カルチゲートファンドメンバー2024-06-300001058090CMG: カルチゲートファンドメンバー2023-12-3100010580902024-06-050001058090CMG: 自社株買いプランのメンバーではありません2024-01-012024-06-300001058090CMG: 自社株買いプランのメンバーではありません2023-01-012023-06-300001058090米国会計基準:パフォーマンス・シェア・メンバーSRT: 最低メンバー数米国会計基準:株式報酬制度を1社に変更2024-01-012024-06-300001058090米国会計基準:パフォーマンス・シェア・メンバー米国会計基準:株式報酬制度を1社に変更SRT: 最大メンバー数2024-01-012024-06-300001058090CMG: ストックオプション株式増価権 SOSARSメンバー2023-12-310001058090CMG: ストックオプション株式増価権 SOSARSメンバー2024-01-012024-06-300001058090CMG: ストックオプション株式増価権 SOSARSメンバー2024-06-300001058090米国会計基準:RSU 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サプライヤーメンバーからの購入2023-04-012023-06-300001058090CMG: トラクターメンバーCMG: サプライヤーメンバーからの購入2024-01-012024-06-300001058090CMG: トラクターメンバーCMG: サプライヤーメンバーからの購入2023-01-012023-06-300001058090CMG: VebuメンバーCMG: サプライヤーメンバーからの購入2024-04-012024-06-300001058090CMG: VebuメンバーCMG: サプライヤーメンバーからの購入2023-04-012023-06-300001058090CMG: VebuメンバーCMG: サプライヤーメンバーからの購入2024-01-012024-06-300001058090CMG: VebuメンバーCMG: サプライヤーメンバーからの購入2023-01-012023-06-300001058090CMG: カート・ガーナーメンバー2024-01-012024-06-300001058090CMG: カート・ガーナーメンバー2024-04-012024-06-300001058090CMG: カート・ガーナーメンバー2024-06-30
米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
__________________________________________________________________________
フォーム 10-Q
__________________________________________________________________________
| | | | | |
x | 1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく四半期報告書 |
四半期終了時 2024年6月30日に
または
| | | | | |
o | 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) に基づく移行報告書 |
からへの移行期間について
コミッションファイル番号: 1-32731
__________________________________________________________________________
チポトレ・メキシカン・グリル株式会社
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
__________________________________________________________________________
| | | | | |
デラウェア州 | 84-1219301 |
(州またはその他の管轄区域) 法人または組織) | (IRS) 雇用主 識別番号) |
| |
610 ニューポートセンタードライブ、 スイート 1100ニューポートビーチ、 カリフォルニア州 | 92660 |
(主要執行機関の住所) | (郵便番号) |
登録者の電話番号 (市外局番を含む): (949) 524-4000
__________________________________________________________________________
同法第12条 (b) に従って登録された証券:
| | | | | | | | |
各クラスのタイトル | トレーディングシンボル | 登録された各取引所の名前 |
普通株式、額面価格 $0.01 一株当たり | CMG | ニューヨーク証券取引所 |
登録者が、(1) 1934年の証券取引法の第13条または第15 (d) 条により提出が義務付けられているすべての報告を過去12か月間(または登録者がそのような報告を提出する必要があった期間よりも短い期間)提出したかどうか、および(2)過去90日間にそのような提出要件の対象となっていたかどうかをチェックマークで示してください。x はいo いいえ
登録者が、過去12か月間(または登録者がそのようなファイルを提出する必要があったほど短い期間)に、規則S-Tの規則405(この章の§232.405)に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。x はい¨ いいえ
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法第120億2条の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、「新興成長企業」の定義を参照してください(1つチェックしてください)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
x | 大型加速フィルター | o アクセラレーテッドファイラー | o 非加速ファイラー | o | 小規模な報告会社 | o | 新興成長企業 |
新興成長企業の場合は、登録者が取引法のセクション13(a)に従って定められた会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択しているかどうかをチェックマークで示してください。¨
登録者がシェル会社(証券取引法第120万2条に定義)であるかどうかをチェックマークで示してください。¨ はい x いいえ
2024年7月22日の時点で、 1,369,476です 登録者の普通株式、額面金額は$0.01 発行済1株当たり。
目次
| | | | | | | | |
| パート I | |
アイテム 1 | 財務諸表(未監査) | 1 |
| 要約連結貸借対照表 | 1 |
| 要約された連結損益計算書と包括利益 | 2 |
| 要約連結株主資本計算書 | 3 |
| 要約連結キャッシュフロー計算書 | 4 |
| 要約連結財務諸表の注記 | 5 |
| 注1-会計方針の提示と更新の基礎 | 5 |
| 注2-最近発行された会計基準 | 5 |
| 注3-収益認識 | 6 |
| 注4-公正価値の測定 | 7 |
| 注5 — 株式投資 | 9 |
| 注6-株主資本 | 9 |
| 注7-株式ベースの報酬 | 10 |
| 注8-所得税 | 11 |
| 注9-リース | 11 |
| 注10-一株当たり利益 | 12 |
| 注11-コミットメントと不測の事態 | 12 |
| 注12-借金 | 12 |
| 注 13-関連当事者取引 | 13 |
アイテム 2 | 経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 | 14 |
アイテム 3 | 市場リスクに関する定量的・質的開示 | 21 |
アイテム 4 | 統制と手続き | 21 |
| パート 2 | |
アイテム 1 | 法的手続き | 21 |
アイテム 1A | リスク要因 | 22 |
アイテム 2 | 持分証券の未登録売却および収益の使用 | 22 |
アイテム 3 | シニア証券のデフォルト | 22 |
アイテム 4 | 鉱山の安全に関する開示 | 22 |
アイテム 5 | その他の情報 | 22 |
アイテム 6 | 展示品 | 23 |
| 署名 | 24 |
パート I
アイテム 1.財務諸表
チポトレ・メキシカン・グリル株式会社
要約連結貸借対照表
(千単位、1株あたりのデータを除く)
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日 2024 | | 12月31日 2023 |
| (未監査) | | |
資産 | | | |
流動資産: | | | |
現金および現金同等物 | $ | 806,528 | | | $ | 560,609 | |
売掛金、純額 | 97,542 | | | 115,535 | |
インベントリ | 35,560 | | | 39,309 | |
前払費用およびその他の流動資産 | 91,852 | | | 117,462 | |
所得税の売掛金 | 71,529 | | | 52,960 | |
投資 | 683,287 | | | 734,838 | |
流動資産合計 | 1,786,298 | | | 1,620,713 | |
借地権の改善、資産と設備、純額 | 2,265,694 | | | 2,170,038 | |
長期投資 | 972,644 | | | 564,488 | |
制限付き現金 | 27,664 | | | 25,554 | |
オペレーティングリース資産 | 3,770,997 | | | 3,578,548 | |
その他の資産 | 74,599 | | | 63,082 | |
グッドウィル | 21,939 | | | 21,939 | |
総資産 | $ | 8,919,835 | | | $ | 8,044,362 | |
負債と株主資本 | | | |
現在の負債: | | | |
買掛金 | $ | 203,480 | | | $ | 197,646 | |
未払給与と福利厚生 | 223,410 | | | 227,537 | |
未払負債 | 169,631 | | | 147,688 | |
未収収収入 | 182,331 | | | 209,680 | |
現在のオペレーティングリース負債 | 264,304です | | | 248,074 | |
| | | |
流動負債合計 | 1,043,156 | | | 1,030,625 | |
コミットメントと不測の事態(注11) | | | |
長期オペレーティングリース負債 | 4,014,454です | | | 3,803,551 | |
繰延所得税負債 | 83,298 | | | 89,109 | |
その他の負債 | 67,107 | | | 58,870 | |
負債総額 | 5,208,015 | | | 4,982,155 | |
株主資本: | | | |
優先株式、$0.01 額面価格、 60万人 承認済み株式、 いいえ それぞれ2024年6月30日と2023年12月31日の時点で発行された株式 | - | | | - | |
普通株式、$0.01 額面価格、 11,500,000 承認済み株式、 1,371,372 そして 1,874,139 それぞれ2024年6月30日と2023年12月31日の時点で発行された株式 | 13,713 | | | 18,741 | |
その他の払込資本 | 2,023,802 | | | 1,937,794 | |
自己株式、原価として、 0 そして 502,843 それぞれ2024年6月30日および2023年12月31日現在の普通株式 | - | | | (4,944,656) | |
その他の包括損失の累計 | (8,514) | | | (6,657) | |
利益剰余金 | 1,682,819 | | | 6,056,985 | |
株主資本の総額 | 3,711,820 | | | 3,062,207 | |
負債総額と株主資本 | $ | 8,919,835 | | | $ | 8,044,362 | |
要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
チポトレ・メキシカン・グリル株式会社
要約連結損益計算書と包括利益計算書
(千単位、1株あたりのデータを除く)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日に終了した3か月間、 | | 6月30日に終了した6か月間 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
食品と飲料の収入 | $ | 2,954,913 | | | $ | 2,497,509 | | | $ | 5,639,361 | | | $ | 4,848,518 | |
配送サービスの収入 | 18,204 | | | 17,292 | | | 35,605 | | | 34,863 | |
総収入 | 2,973,117 | | | 2,514,801 | | | 5,674,966 | | | 4,883,381 | |
レストランの運営費(以下に別々に示されている減価償却費を除く): | | | | | | | |
食品、飲料、包装 | 873,673 | | | 738,664 | | | 1,652,749 | | | 1,431,223 | |
労働 | 716,627 | | | 611,678 | | | 1,376,077 | | | 1,195,472 | |
占有率 | 138,663 | | | 123,897 | | | 274,362 | | | 245,828 | |
その他の運営費 | 384,754 | | | 349,707 | | | 770,528 | | | 712,913 | |
一般管理費 | 175,028 | | | 156,496 | | | 379,653 | | | 304,836 | |
減価償却と償却 | 83,562 | | | 78,771 | | | 166,805 | | | 155,356 | |
プレオープン費用 | 8,995 | | | 7,538 | | | 16,206 | | | 13,736 | |
減損、閉鎖費用、および資産処分 | 5,762 | | | 16,240% | | | 11,241 | | | 24,601 | |
営業費用の合計 | 2,387,064 | | | 2,082,991 | | | 4,647,621 | | | 4,083,965 | |
事業からの収入 | 586,053 | | | 431,810 | | | 1,027,345です | | | 799,416 | |
利息およびその他の収入、純額 | 21,861 | | | 16,446 | | | 41,225 | | | 25,395です | |
税引前利益 | 607,914 | | | 448,256です | | | 1,068,570 | | | 824,811です | |
所得税引当金 | 152,243 | | | 106,466 | | | 253,612 | | | 191,377 | |
純利益 | $ | 455,671です | | | $ | 341,790 | | | $ | 814,958 | | | $ | 633,434 | |
一株当たり利益: | | | | | | | |
ベーシック | $ | 0.33 | | | $ | 0.25 | | | $ | 0.59 | | | $ | 0.46 | |
希釈しました | $ | 0.33 | | | $ | 0.25 | | | $ | 0.59 | | | $ | 0.46 | |
加重平均発行済普通株式: | | | | | | | |
ベーシック | 1,372,800% | | 1,380,222 | | 1,372,488 | | 1,380,711です |
希釈しました | 1,381,518 | | 1,387,372 | | 1,381,347 | | 1,388,386 |
その他の包括利益/(損失)、所得税控除後: | | | | | | | |
外貨換算調整 | $ | (564) | | | $ | 479 | | | $ | (1,857) | | | $ | 936 | |
包括利益 | $ | 455,107 | | | $ | 342,269 | | | $ | 813,101 | | | $ | 634,370 | |
要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
チポトレ・メキシカン・グリル株式会社
要約連結株主資本計算書
(千単位)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通株式 | | | | 自己株式 | | | | | | |
| 株式 | | 金額 | | 追加 支払い済み 資本 | | 株式 | | 金額 | | 保持 収益 | | その他の包括損失の累計 | | 合計 |
残高、2022年12月31日 | 1,865,992 | | $ | 18,660 | | | $ | 1,811,017 | | | 484,651 | | $ | (4,282,014) | | | $ | 4,828,248 | | | $ | (7,888) | | | $ | 2,368,023 | |
株式報酬制度 | - | | - | | | 20,670 | | | - | | - | | | - | | | - | | | 20,670 | |
株式プランの取引とその他 | 4,982 | | 50 | | | (340) | | | - | | - | | | - | | | - | | | (290) | |
自己株式の取得 | - | | - | | | - | | | 6,241 | | (198,819) | | | - | | | - | | | (198,819) | |
当期純利益 | - | | - | | | - | | | - | | - | | | 291,644 | | | - | | | 291,644 | |
その他の包括利益/(損失)、所得税控除後 | - | | - | | | - | | | - | | - | | | - | | | 457 | | | 457 | |
バランス、2023年3月31日 | 1,870,974 | | $ | 18,710 | | | $ | 1,831,347 | | | 490,892 | | $ | (4,480,833) | | | $ | 5,119,892 | | | $ | (7,431) | | | $ | 2,481,685 | |
株式報酬制度 | - | | - | | | 31,467 | | | - | | - | | | - | | | - | | | 31,467 | |
株式プランの取引とその他 | 1,993 | | 20 | | | (236) | | | - | | - | | | - | | | - | | | (216) | |
自己株式の取得 | - | | - | | | - | | | 2,271 | | (88,319) | | | - | | | - | | | (88,319) | |
当期純利益 | - | | - | | | - | | | - | | - | | | 341,790 | | | - | | | 341,790 | |
その他の包括利益(損失)、税引後 | - | | - | | | - | | | - | | - | | | - | | | 479 | | | 479 | |
バランス、2023年6月30日 | 1,872,967 | | $ | 18,730 | | | $ | 1,862,578 | | | 493,163 | | $ | (4,569,152) | | | $ | 5,461,682 | | | $ | (6,952) | | | $ | 2,766,886 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
残高、2023年12月31日 | 1,874,139 | | $ | 18,741 | | | $ | 1,937,794 | | | 502,843 | | $ | (4,944,656) | | | $ | 6,056,985 | | | $ | (6,657) | | | $ | 3,062,207 | |
株式報酬制度 | - | | - | | | 36,681 | | | - | | - | | | - | | | - | | | 36,681 | |
株式プランの取引とその他 | 4,002 | | 40 | | | 2,070 | | | - | | - | | | - | | | - | | | 2,110 | |
自己株式の取得 | - | | - | | | - | | | 1,935 | | (97,663) | | | - | | | - | | | (97,663) | |
当期純利益 | - | | - | | | - | | | - | | - | | | 359,287 | | | - | | | 359,287 | |
その他の包括利益/(損失)、所得税控除後 | - | | - | | | - | | | - | | - | | | - | | | (1,293) | | | (1,293) | |
残高、2024年3月31日 | 1,878,141 | | $ | 18,781 | | | $ | 1,976,545 | | | 504,778 | | $ | (5,042,319%) | | | $ | 6,416,272 | | | $ | (7,950) | | | $ | 3,361,329 | |
株式報酬制度 | - | | - | | | 46,160 | | | - | | - | | | - | | | - | | | 46,160 | |
株式プランの取引とその他 | 397 | | 4 | | | 1,097 | | | - | | - | | | - | | | - | | | 1,101です | |
自己株式の取得 | - | | - | | | - | | | 2,388 | | (151,877) | | | - | | | - | | | (151,877) | |
自己株式の消却 | (507,166%) | | (5,072) | | | - | | | (507,166%) | | 5,194,196 | | | (5,189,124) | | | - | | | - | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
当期純利益 | - | | - | | | - | | | - | | - | | | 455,671です | | | - | | | 455,671です | |
その他の包括利益(損失)、税引後 | - | | - | | | - | | | - | | - | | | - | | | (564) | | | (564) | |
残高、2024年6月30日 | 1,371,372 | | $ | 13,713 | | | $ | 2,023,802 | | | - | | $ | - | | | $ | 1,682,819 | | | $ | (8,514) | | | $ | 3,711,820 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
チポトレ・メキシカン・グリル株式会社
要約連結キャッシュフロー計算書
(千単位)
(未監査)
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日に終了した6か月間 |
| 2024 | | 2023 |
営業活動 | | | |
当期純利益 | $ | 814,958 | | | $ | 633,434 | |
純利益を営業活動によって提供される純現金と調整するための調整: | | | |
減価償却と償却 | 166,805 | | | 155,356 | |
繰延所得税引当金 | (5,826) | | | 7,827 | |
減損、閉鎖費用、および資産処分 | 9,917 | | | 24,173 | |
信用損失引当金 | (155) | | | 312 | |
株式ベースの報酬費用 | 81,243 | | | 50,756 | |
その他 | 4,511 | | | (9,237) | |
営業資産および負債の変動: | | | |
売掛金 | 18,331 | | | 44,027 | |
インベントリ | 3,763 | | | (313) | |
前払費用およびその他の流動資産 | 20,348 | | | (21,365) | |
オペレーティングリース資産 | 135,881 | | | 121,363 | |
その他の資産 | 1,769 | | | 3,455 | |
買掛金 | 7,802 | | | (10,783) | |
未払給与と福利厚生 | (4,438) | | | 7,597 | |
未払負債 | 17,056 | | | (66) | |
未収収収入 | (22,260%) | | | (19,894) | |
未払所得税/売掛金 | (18,565) | | | 146,177 | |
オペレーティングリース負債 | (101,348) | | | (100,794) | |
その他の長期負債 | 2,020 | | | 5,521 | |
営業活動による純現金 | 1,131,812 | | | 1,037,546 | |
投資活動 | | | |
借地権改良、資産、設備の購入 | (273,193) | | | (257,601) | |
投資の購入 | (738,434) | | | (590,656) | |
投資の満期 | 374,373 | | | 220,565 | |
投資活動に使用された純現金 | (637,254) | | | (627,692) | |
資金調達活動 | | | |
自己株式の取得 | (172,368) | | | (221,754) | |
株式ベースの報酬報奨に対する源泉徴収税 | (73,011) | | | (67,474です) | |
その他の財務活動 | (29) | | | 115 | |
財務活動に使用された純現金 | (245,408) | | | (289,113) | |
現金、現金同等物および制限付現金に対する為替レートの変動の影響 | (1,121) | | | 265 | |
現金、現金同等物および制限付現金の純変動額 | 248,029 | | | 121,006 | |
現金、現金同等物、および期首制限付現金 | 586,163 | | | 408,966 | |
現金、現金同等物、および期末制限付現金 | $ | 834,192 | | | $ | 529,972 | |
キャッシュフロー情報の補足開示 | | | |
支払った所得税 | $ | 277,427 | | | $ | 33,252 | |
借地権の改良、買掛金および未払負債で発生した資産と設備の購入 | $ | 76,304です | | | $ | 55,904 | |
買掛金勘定および未払負債で発生した自己株式の取得 | $ | 9,803 | | | $ | 2,406 | |
要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
チポトレ・メキシカン・グリル株式会社
要約連結財務諸表の注記
(特に明記されていない限り、ドルと株の金額、千単位)
(未監査)
1。 会計方針の提示と更新の基礎
Form 10-Qのこの四半期報告書では、デラウェア州の企業であるChipotle Mexican Grill, Inc. とその子会社を総称して「Chipotle」、「私たち」、「私たち」、または「私たち」または「私たち」と呼んでいます。
私たちは、新鮮で高品質の食材を使ったブリトー、ブリトーボウル、ケサディーヤ、タコス、サラダなどの関連メニューを提供するレストランを開発、運営しています。2024年6月30日現在、私たちは運営しています 3,530 を含むレストラン 3,460 米国内のチポトレレストランと 70 チポトレの国際色豊かなレストラン。さらに、私たちは 一 国際認可レストラン。私たちは、以下に基づいて米国事業を管理しています 九 地域と事業を集約して 一 レポート対象セグメント。
2024年6月26日に、私たちは 50普通株式を1株ずつ分割し、それに比例して普通株式の授権株式数を増やしました。フォーム10-Qのこの四半期報告書全体のすべての株式および1株あたりの情報(株式ベースの報酬を含む)は、株式分割を反映するように遡及的に調整されています。普通株式の額面金額は$です0.01 一株当たり。したがって、株式分割で発行された追加株式の額面金額が、額面を超える資本から普通株式に再分類されました。2024年の第2四半期に、所有している自己株式をすべて償却しました。これは、株式の額面金額を普通株式から控除し、額面を超える費用超過分は利益剰余金からの控除として認識されました。買い戻した普通株式はすべて直ちに償却され、自己株式として保有されなくなります。
当社は、米国で一般に認められている中間財務諸表の会計原則に従い、また証券取引委員会の規則と規制に従って、添付の未監査要約連結財務諸表を作成しました。経営陣の見解では、添付の未監査要約連結財務諸表には、当社の財政状態と経営成績を公正に表示するために必要な、通常の定期的な調整からなるすべての調整が反映されています。経営の中間業績は、必ずしも通年で達成できる可能性のある業績を示すものではありません。財務諸表と関連注には、年次報告書に米国で一般に認められている会計原則で義務付けられているすべての情報や脚注は含まれていません。この四半期報告書は、2023年12月31日に終了した年度のForm 10-kの年次報告書に含まれる連結財務諸表、脚注、経営陣の議論と分析と併せて読む必要があります。
2。 最近発行された会計基準
2023年11月、FaSBはASU第2023-07号「セグメント報告(トピック280):報告対象セグメント開示の改善」を発行しました。ASUは、主にセグメントの重要な経費とセグメントの業績評価に使用される情報についての開示を強化することを要求することにより、報告対象セグメントの開示要件を更新しています。ASUは2023年12月15日以降に開始する会計年度に有効で、早期採用が許可されています。現在、このASUの採用が当社の開示に与える影響を評価しています。
2023年12月、連邦準備銀行はASU第2023-09号「所得税(トピック740):所得税開示の改善」を発表しました。ASUには、主に税率調整カテゴリと管轄区域によって支払われる所得税の標準化と細分化に関連して、所得税の開示を強化することを要求する改正が含まれています。このガイダンスは、2024年12月15日以降に開始する会計年度に有効で、早期採用が認められているため、将来的または遡及的に適用する必要があります。現在、このASUの採用が当社の開示に与える影響を評価しています。
2024年3月、証券取引委員会(「SEC」)は最終的な気候情報開示規則を発表しました。規則では、監査済み財務諸表以外に気候関連情報を開示し、特定の財務基準を超える厳しい気象現象やその他の自然条件、特定のカーボンオフセット、再生可能エネルギーのクレジットまたは証明書(重要な場合)による特定の財務諸表の影響を説明する脚注での開示が義務付けられています。開示要件は、2025年1月1日以降に開始する会計年度から段階的に導入されます。2024年4月4日、SECは、特定の法的異議申し立てがあるまで、最終規則の発効日を自主的に延期することを決定しました。現在、新しい規則の採用による影響を評価中であり、必要に応じて最新の気候関連の開示を申告書に含める予定です。
最近発表された他のすべての会計上の声明を検討した結果、それらは要約連結財務諸表には適用されないか、または重大な影響を与えるとは予想されないという結論に達しました。
3。 収益認識
ギフトカード
有効期限のないギフトカードを販売しています。また、ギフトカードの未払い残高から未使用料金を差し引くことはありません。ギフトカードの残高は、最初は前受収益として記録されます。お客様がギフトカードを利用すると、ギフトカードからの収益が計上されます。歴史的に、ギフトカードの大半は次の期間内で利用されていました 一年。さらに、ギフトカードの一部は引き換えられる見込みがなく、ギフトカードの引き換えに比例して、時間の経過とともに破損として認識されます(「ギフトカードの破損率」)。ギフトカードの破損率は、過去の償還パターンや、該当する場合は未請求財産法に基づく政府機関への送金の予想など、会社やプログラム固有の情報に基づいています。ギフトカードの破損率の見積もりは、毎年、または状況に応じてより頻繁に評価し、その率をギフトカードの引き換えに適用します。ギフトカードの負債残高は通常、ホリデーシーズンにギフトカードの売り上げが増加した後、各暦年の終わりに最も高くなります。したがって、ギフトカードの負債残高から計上される収益は、各暦年の第1四半期に最も高くなります。
要約連結貸借対照表の不当収益に含まれるギフトカード負債は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日 2024 | | 12月31日 2023 |
ギフトカードの賠償責任 | $ | 133,148 | | | $ | 164,930 | |
年初の前受収益に含まれていたギフトカードの引き換えから計上された収益は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日に終了した3か月間、 | | 6月30日に終了した6か月間 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
年初のギフトカードの負債残高から計上された収益 | $ | 12,385 | | | $ | 11,043 | | | $ | 57,197 | | | $ | 49,921 | |
チポトレ・リワード
チポトレ・リワードというロイヤリティ・プログラムがあります。このプログラムに登録する顧客は、通常、1ドル使うごとにポイントを獲得します。また、定期的にプロモーションを実施することもあります。通常、お客様にボーナスポイントやその他の特典を獲得する機会を提供します。顧客は、獲得したポイントをさまざまな特典に交換できます。特典は主に無料の食べ物や飲み物で構成されています。獲得した特典は通常期限切れになります 一か月 に 2 か月 発行後、ポイントは通常、アカウントが一定期間使用されないと失効します 6 か月。
お客様が獲得したポイントまたは特典の推定販売価格に関連する収益は、引き換えが予定されていないポイントまたは特典を差し引いて、ポイントまたは特典を獲得するたびに繰り越されます。獲得できる各ポイントまたは特典の推定販売価格は、特典が引き換えられる予定の製品の推定価格に基づいています。交換できると予想されるポイントや特典の見積もりは、過去のデータやその他の会社固有のデータに基づいています。交換された特典に関連する費用は、主に食品、飲料、包装に含まれます。要約連結損益計算書と包括利益計算書に含まれています。Chipotle Rewardsのポイント破損は、毎年、または状況に応じてより頻繁に評価しています。
Chipotle Rewardsに関連する収益は、顧客が獲得した特典を引き換えたときの要約連結損益計算書および包括利益の飲食収益に含まれます。Chipotle Rewardsに関連する繰延収益は、要約連結貸借対照表の前受収益に含まれています。
要約連結貸借対照表の不当収益に含まれるChipotle Rewards負債の変動は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日に終了した3か月間、 | | 6月30日に終了した6か月間 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
チポトレ・リワードの負債、期首残高 | $ | 47,324です | | | $ | 39,214 | | | $ | 44,750 | | | $ | 38,057 | |
収益は繰延されます | 41,227 | | | 31,668 | | | 80,232 | | | 62,725 | |
収益が認識されました | (39,368) | | | (29,959) | | | (75,799) | | | (59,859) | |
チポトレ・リワードの負債、期末残高 | $ | 49,183 | | | $ | 40,923 | | | $ | 49,183 | | | $ | 40,923 | |
4。 公正価値測定
経常的に公正価値で測定される資産および負債
当社の現金および現金同等物、制限付現金、売掛金、買掛金の帳簿価額は、短期的な性質のため、おおよその公正価値です。
当社の満期保有投資は、米国財務省証券と社債証券で構成されており、これらは償却原価で保有されています。また、公正価値で保有されている転換社債の売掛金にも投資しています。さらに、関連資産をラビ信託に保有する繰延報酬プランを維持しています。
次の表は、2024年6月30日および2023年12月31日現在の当社の現金、現金同等物、および負債投資を重要な投資カテゴリー別に示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日に |
| 調整後の費用 | | 未実現利益 | | 未含み損失 | | 公正価値 | | 現金および現金同等物 | | 現在の投資 | | 長期投資 |
現金 | $ | 116,988 | | $ | - | | $ | - | | $ | 116,988 | | $ | 116,988 | | $ | - | | $ | - |
レベル 1 | | | | | | | | | | | | | |
マネー・マーケット・ファンド | 612,339 | | | - | | | - | | | 612,339 | | | 612,339 | | | - | | | - | |
定期預金 | 77,201 | | | - | | | - | | | 77,201 | | | 77,201 | | | - | | | - | |
米国財務省証券 | 1,537,906 | | | 818 | | | 4,216 | | | 1,534,508 | | | - | | | 671,907 | | | 865,999 | |
企業債務証券 | 48,045 | | | - | | | 239 | | | 47,806 | | | - | | | 9,980 | | | 38,065 | |
小計 | 2,275,491 | | | 818 | | | 4,455 | | | 2,271,854 | | | 689,540 | | | 681,887 | | | 904,064 | |
レベル 3 | | | | | | | | | | | | | |
企業債務保障 (1) | 17,001です | | | - | | | 27 | | | 16,974 | | | - | | | 1,400です | | | 15,601 | |
受取手形 (2) | 13,675です | | | 2,380 | | | - | | | 16,055 | | | - | | | - | | | 16,055 | |
小計 | 30,676 | | | 2,380 | | | 27 | | | 33,029 | | | - | | | 1,400です | | | 31,656 | |
合計 | $ | 2,423,155 | | | $ | 3,198 | | | $ | 4,482 | | | $ | 2,421,871です | | | $ | 806,528 | | | $ | 683,287 | | | $ | 935,720 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 |
| 調整後の費用 | | 未実現利益 | | 未含み損失 | | 公正価値 | | 現金および現金同等物 | | 現在の投資 | | 長期投資 |
現金 | $ | 128,458 | | $ | - | | $ | - | | $ | 128,458 | | $ | 128,458 | | $ | - | | $ | - |
レベル 1 | | | | | | | | | | | | | |
マネー・マーケット・ファンド | 355,872 | | | - | | | - | | | 355,872 | | | 355,872 | | | - | | | - | |
定期預金 | 76,279 | | | - | | | - | | | 76,279 | | | 76,279 | | | - | | | - | |
米国財務省証券 | 1,200,658 | | | 4,352 | | | 4,083 | | | 1,200,927 | | | - | | | 731,339 | | | 469,319 | |
企業債務証券 | 19,755ドル | | | 13 | | | 7 | | | 19,761 | | | - | | | - | | | 19,755ドル | |
小計 | 1,652,564 | | | 4,365 | | | 4,090 | | | 1,652,839 | | | 432,151 | | | 731,339 | | | 489,074 | |
レベル 3 | | | | | | | | | | | | | |
企業債務保障 (1) | 17,401 | | | - | | | 27 | | | 17,374 | | | - | | | 999 | | | 16,402 | |
受取手形 (2) | 14,500 | | | 1,289 | | | 141 | | | 15,648 | | | - | | | 2,500 | | | 13,148 | |
小計 | 31,901 | | | 1,289 | | | 168 | | | 33,022 | | | - | | | 3,499 | | | 29,550% | |
合計 | $ | 1,812,923 | | | $ | 5,654 | | | $ | 4,258 | | | $ | 1,814,319 | | | $ | 560,609 | | | $ | 734,838 | | | $ | 518,624 | |
(1) 企業債務証券の公正価値は、レベル3(観察できない)のインプットを使用して測定されます。社債証券の公正価値は、社内で開発された評価モデルを使用して決定しましたが、目に見えないインプットには、信用スプレッドと流動性スプレッド、実効満期などがあります。
(2) 私たちは、民間企業の転換社債売掛金への投資を、公正価値オプションに基づいて公正価値で測定することを選択しました。受取手形の公正価値は、レベル3(観察不能)の入力を使用して測定されます。私たちは、社内で開発された評価モデルを使用して受取手形の公正価値を決定しましたが、目に見えないインプットには、基礎となる事業の株式価値の見積もりや、将来の資金調達イベントのタイミングと確率が含まれます。
ラビ・トラスト
私たちは、資産が取引証券として指定されているラビ信託を通じて、特定の繰延報酬制度の債務を賄うことを選択しました。ラビ信託は破産した場合、債権者請求の対象になりますが、ラビ信託で保有されている資産は一般的な企業目的には利用できません。ラビ信託の金額は、参加者が繰延プラン口座で選択した投資選択に従い、投資信託に投資されます。繰延プラン口座はトレーディング証券として指定され、公正価値で保有され、要約連結貸借対照表の他の資産に含まれます。当社は、繰延プランに基づく一般管理費の支払い負債へのエクスポージャーを反映して、取引の損益と、繰延報酬の増減に関連する相殺額を記録します。これは、要約連結損益計算書および包括利益計算書に、繰延報酬の増減に関連する相殺額を記録します。
非経常ベースで公正価値で測定された資産および負債
要約連結財務諸表で非経常ベースで公正価値で認識または開示されている資産には、借地権の改善、資産および設備、特定の長期投資、オペレーティングリース資産、その他の資産、のれんなどの項目が含まれます。これらの資産は、事象や状況の変化により、資産の帳簿価額が回収できない可能性があることが示されたり、市場性のない株式の価格変動が見られたりした場合に、公正価値で測定されます。
2024年6月30日と2023年6月30日に終了した3か月と6か月間、資産の減損につながる非経常的公正価値の測定は重要ではありませんでした。
5。 株式投資
次の表は、2024年6月30日および2023年12月31日現在の当社の株式投資をまとめたものです。
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日 2024 | | 12月31日 2023 |
持分法投資 | $ | 14,519 | | | $ | 8,896 | |
その他の投資 | 36,924 | | | 45,864 | |
合計 | $ | 51,443 | | | $ | 54,760 | |
持分法投資
2024年6月30日および2023年12月31日の時点で、私たちは所有しています 5,406 そして 4,325 トラクター・ビバレッジ株式会社(「トラクター」)の普通株式。2024年6月30日現在、私たちの投資はおよそ 12.5トラクターの%、そして私たちは合計$の現金対価を投資しました12,500。私たちはトラクターの重要な顧客であり、取締役会の代表を務めているため、投資は持分法で会計処理しています。ありました いいえ この持分法投資に関連する、2024年または2023年6月30日に終了した6か月間の減損費用。普通株式への投資は、要約連結貸借対照表の他の資産に含まれ、帳簿価額は$です14,519 と $8,896 それぞれ2024年6月30日および2023年12月31日現在のものです。関連当事者の開示については、注記13「関連当事者取引」を参照してください。
その他の投資
私たちは購入用のワラント(「トラクターワラント」)を保有していました 1,081 そして 2,162 2024年6月30日および2023年12月31日現在のトラクターの普通株式。トラクターは非公開会社なので、トラクターワラントは市場性のない株式です。投資は、帳簿価額が$の要約連結貸借対照表の長期投資に含まれます4,395 と $8,675 それぞれ2024年6月30日および2023年12月31日現在のものです。
2024年6月30日現在、私たちは所有しています 766 Nuro株式会社(「Nuro」)のシリーズC優先株の株式。私たちの投資は少数株主持分であり、私たちはNuroに大きな影響力はないと判断しました。Nuroは非公開企業なので、私たちの投資を構成する優先株は流動性が低く、公正価値は容易に決定できません。2024年6月30日現在、累積利益は$に達しています5,968 前期に確認できた取引によるNuroへの投資に関連しています。投資は、帳簿価額が$の要約連結貸借対照表の長期投資に含まれます15,968 それぞれ2024年6月30日および2023年12月31日現在のものです。
2024年6月30日現在、私たちはカルティベイト・ネクスト・ファンドを通じて他の事業体への追加投資を行っています。これらの追加投資は、帳簿価額が$の要約連結貸借対照表の長期投資に含まれています16,561 と $21,221 それぞれ2024年6月30日および2023年12月31日現在のものです。追加投資残高の減少は、主にドルの含み損失によるものです6,016 2024年6月30日に承認されましたが、公正価値調整により一部相殺されました。
6。 株主資本
2008年から株式買戻しプログラムを実施しています。2024年6月30日の時点で、私たちは$を持っていました647,741 ドルを含む当社の普通株式の買い戻しが許可されています400,000 2024年6月5日に取締役会によって追加の承認が承認されました。2024年6月26日以前は、買い戻した株式は、取締役会の裁量により再発行または消却されるまで自己株式で保有されていました。2024年6月26日以降、買い戻した普通株式はすべて直ちに償却され、自己株式としては保有されません。
2024年の第2四半期に、私たちは退職しました 507,166% 自己株式として保有されていた普通株式です。退職により、ドルが減額されました5,194,196 で、自己株式、$5,072 で、普通株式の額面価格で、そして $5,189,124 利益剰余金で。
2024年6月30日までの6か月間は、 1,402 総費用$の普通株式73,011 未払いの株式報奨の権利確定に関連する最低法定源泉徴収義務の支払いとして差し引かれ、引き渡されました。2023年6月30日に終了した6か月間は、 2,011 総費用$の普通株式67,474です 未払いの株式報奨の権利確定に関連する最低法定源泉徴収義務の支払いとして差し引かれ、引き渡されました。該当するアワード契約およびプランに従って参加者が引き渡した株式は、当社が買い戻したものとみなされますが、公に発表された株式買戻しプログラムには含まれていません。
7。 株式ベースの報酬
2022年の株式インセンティブプランに従い、株式のみの株式評価権(「SOSAR」)、制限付株式ユニット(「RSU」)、およびパフォーマンス株式ユニット(「PSU」)を従業員および非従業員取締役に付与します。SOSARとRSUは通常、付与日の2周年と3周年に均等に2回に分けて権利が確定します。PSUは、サービス、市場、業績の権利確定条件の対象となり、権利が確定する株式の量は 0% から 300目標株式数の割合。
株式ベースの報酬費用の総額は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日に終了した3か月間、 | | 6月30日に終了した6か月間 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
株式ベースの報酬 | $ | 46,160 | | | $ | 31,467 | | | $ | 82,841 | | | $ | 52,137 | |
所得税を差し引いた株式ベースの報酬 | $ | 38,932 | | | $ | 27,205です | | | $ | 70,218 | | | $ | 43,901 | |
借地権の改善、資産および設備に含まれる、要約連結貸借対照表を差し引いた、資本化された株式ベースの報酬の合計 | $ | 920 | | | $ | 795 | | | $ | 1,598 | | | $ | 1,381 | |
要約連結損益計算書および包括利益計算書の所得税引当金で認められている株式ベースの報酬に対する超過税制上の優遇措置です | $ | 2,833 | | | $ | 11,848 | | | $ | 16,088 | | | $ | 22,010 | |
。
SoSARS
SOSARアワード活動の概要は次のとおりです(1株あたりのデータを除く千単位)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株式 | | 1人あたりの加重平均行使価格 シェア | | 加重平均残高 契約寿命 (年) | | 本質的価値の集約 |
未処理です、2024年1月1日 | 14,738 | | $ | 26.05 | | | | $ | 290,156 |
付与されました | 2,401 | | 53.09 | | | | |
運動した | (2,257) | | 22.27 | | | | |
没収 | (269) | | 34.40 | | | | |
未処理です、2024年6月30日 | 14,613です | | 30.93 | | 4.45 | | 463,660です |
エクササイズ可能、2024年6月30日 | 6,641 | | 21.82 | | 2.96 | | 271,122 |
権利が確定し、権利が確定する見込み、2024年6月30日 | 13,904 | | 30.45 | | 4.38 | | 447,797 |
RSU
RSUの報奨活動の概要は次のとおりです(1株あたりのデータを除いて千単位)。
| | | | | | | | | | | |
| 株式 | | 加重平均付与日の公正価値 一株当たり |
未処理です、2024年1月1日 | 3,004 | | $ | 32.08 | |
付与されました | 1,278 | | 53.92 | |
既得 | (887) | | 31.90 | |
没収 | (177) | | 37.07 | |
未処理です、2024年6月30日 | 3,218 | | 40.54 | |
権利が確定し、権利が確定する見込み、2024年6月30日 | 2,669 | | 39.94 | |
PSU
PSUの報奨活動の概要は次のとおりです(1株あたりのデータを除く千単位)。
| | | | | | | | | | | |
| 株式 | | 加重平均付与日フェア 1株あたりの価値 |
未処理です、2024年1月1日 | 2,794 | | $ | 31.24 |
付与されました | 849 | | 52.77 |
既得 | (777) | | 29.59 |
没収 | (47) | | 33.75 |
未処理です、2024年6月30日 | 2,819 | | 38.14 |
権利が確定し、権利が確定する見込み、2024年6月30日* | 5,646 | | 39.13 |
*上記の権利確定額と権利確定見込み額は、未払いの基本PSUを表し、現在および将来の推定業績水準に合わせて予想配当額を調整したものです。
8。 所得税
2024年6月30日までの3か月間の実効所得税率は 25.0%、実効所得税率からの増加 23.82023年6月30日に終了した3か月間の%。この増加は主に、オプション行使と株式権利確定に関連する税制上の優遇措置の減少によるもので、税準備金の減少により一部相殺されました。
2024年6月30日までの6か月間の実効所得税率は 23.7%、実効所得税率からの増加 23.22023年6月30日までの6か月間の%。この増加は主に、オプション行使と株式権利確定に関連する税制上の優遇措置の減少によるもので、税準備金の減少により一部相殺されました。
9。 リース
私たちのオペレーティングリースの大部分は、レストランの場所とオフィススペースで構成されています。契約にリースが含まれているかどうかは、開始時に判断します。私たちのリースは通常、残りの期間は 1-20 年数が多く、ほとんどの場合、追加でリースを延長するオプションが含まれています 5-年間の期間。一般的に、リース期間は、キャンセル不可のリース期間、または一定期間までの合理的に特定の更新期間を含むリース期間の最小値です 20 何年も。
リースに関連するキャッシュフロー情報の補足開示は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日に終了した3か月間、 | | 6月30日に終了した6か月間 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
オペレーティング・リース負債の支払済現金 | $ | 113,805 | | | $ | 104,311 | | | $ | 227,301 | | | $ | 206,798 | |
オペレーティングリース負債と引き換えに取得したオペレーティングリース資産 | $ | 164,992 | | | $ | 162,337 | | | $ | 322,798 | | | $ | 252,991 | |
解約または減損によるオペレーティングリース資産の認識解除 | $ | - | | | $ | 3,936 | | | $ | 1,425 | | | $ | 5,159 | |
10。 一株当たり利益
次の表は、基本および希薄化後の1株当たり利益(1株あたりのデータを除く千単位)の計算を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日に終了した3か月間、 | | 6月30日に終了した6か月間 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
純利益 | $ | 455,671です | | | $ | 341,790 | | | $ | 814,958 | | | $ | 633,434 | |
株式: | | | | | | | |
発行済普通株式の加重平均数(基本的な計算用) | 1,372,800% | | | 1,380,222 | | | 1,372,488 | | | 1,380,711です | |
希薄化株式報酬 | 8,718 | | | 7,150 | | | 8,859 | | | 7,675 | |
発行済普通株式の加重平均数(希薄化後の計算用) | 1,381,518 | | | 1,387,372 | | | 1,381,347 | | | 1,388,386 | |
1株当たりの基本利益 | $ | 0.33 | | | $ | 0.25 | | | $ | 0.59 | | | $ | 0.46 | |
希薄化後の1株当たり利益 | $ | 0.33 | | | $ | 0.25 | | | $ | 0.59 | | | $ | 0.46 | |
以下の株式報奨は、希薄化後の1株当たり利益の計算から除外されました。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日に終了した3か月間、 | | 6月30日に終了した6か月間 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
業績条件に応じた株式報酬 | 2,819 | | 2,837 | | 2,642 | | 2,625 |
希薄化防止効果のある株式報酬 | 2,367 | | 3,333 | | 2,413 | | 5,495 |
希薄化後の1株当たり利益から除外された株式報奨総額 | 5,186 | | 6,170 | | 5,055 | | 8,120 |
11。 コミットメントと不測の事態
購入義務
私たちは通常の事業過程で、通常は短期的な性質のさまざまな購入義務を締結します。拘束力があるのは、主に、食料の購入と供給、資本プロジェクト、企業資産、情報技術、マーケティングイニシアチブ、企業スポンサーシップ、およびその他の項目に関するコミットメントに関するものです。
訴訟
私たちは、賃金や労働時間、不当解雇やその他の雇用関連の請求、転倒やその他の人身傷害請求、広告や消費者への請求、プライバシー請求、リース、建設、その他の商事紛争など、通常の業務の過程で発生するさまざまな請求や法的措置に関与しています。これらの紛争の一部は保険の対象となる場合があります。これらの措置の結果は予測できませんが、この種の保留中または脅威にさらされている行動の最終的な解決が、当社の財政状態、経営成績、流動性、または資本資源に重大な悪影響を及ぼすとは考えていません。ただし、これらの請求件数が大幅に増加した場合、または1つ以上の請求で現在予想しているよりも大きな負債を負った場合は、当社の事業、財務状況、経営成績、およびキャッシュフローに重大かつ悪影響を及ぼす可能性があります。
推定負債の見越額
さまざまな法的問題に関して、当社の未払法的責任残高は$でした14,973 と $7,640 2024年6月30日および2023年12月31日現在の要約連結貸借対照表の未払負債にそれぞれ含まれています。
12。 債務
2024年6月30日の時点で、私たちには$がありました500,000 JPモルガン・チェース銀行(「JPモルガン」)を管理代理人とするリボルビング・クレジット・ファシリティー。クレジットファシリティでの借入には、担保付オーバーナイト融資金利(「SOFR」)にプラスした金利で利息がかかります 1.475%。これは、クレジット契約で定義されている当社の総レバレッジ比率の変化により増加する可能性があります。また、契約料を支払う義務があります 0.175クレジットファシリティに基づく未使用額の年間%。これも総レバレッジ比率の変化により増加する可能性があります。さらに、クレジット契約で定義されている特定の契約の対象となります。これには、合計レバレッジ比率を以下のものに維持することが含まれます 3.0x、連結固定料金補償率を次の値よりも高く維持しています 1.5x、そして特定の状況で追加の負債を負担することを制限します。私たちは持っていました いいえ クレジットファシリティに基づく未払いの借入があり、それぞれ2024年6月30日と2023年12月31日の時点ですべての契約を遵守していました。
13。 関連当事者取引
2024年6月30日現在、私たちが所有しているのは約 12.5トラクターの発行済み普通株式の割合。私たちはトラクターの重要な顧客であり、取締役会の代表を務めているため、投資は持分法で会計処理しています。したがって、トラクターを関連会社として特定しました。私たちはサプライヤーから商品を購入して、レストランのお客様に販売しています。2024年6月30日および2023年に終了した3か月間の、サプライヤーからの購入額は13,412 と $10,946それぞれ。2024年6月30日と2023年6月30日までの6か月間で、サプライヤーからの購入額は24,966 と $20,173、それぞれ。
私たちは、レストラン自動化技術の開発者であるVebu Inc.(「Vebu」)の投資家です。私たちはVebuの重要な顧客であり、取締役会の代表を務めているため、Vebuは関連当事者であると判断しました。優先株式で構成される当社の投資は、市場性のない株式投資として計上され、要約連結貸借対照表の長期投資に含まれます。2024年6月30日および2023年に終了した3か月間、Vebuからの購入額は0 と $110それぞれ。2024年6月30日および2023年に終了した6か月間、Vebuからの購入額は0 と $743、それぞれ。
アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析
将来の見通しに関する記述に関する注意事項
このレポートの一部の記述は、1995年の民間証券訴訟改革法で定義されている将来の見通しに関する記述です。これには、オープンする予定の新しいレストランの数とChipotlanesの数、当面はプラスのキャッシュフローを生み出す見込み、事業からのキャッシュフローの活用に対する期待、サプライチェーンのリスクとボラティリティを管理する能力、継続的な自社株買いの計画、および期間に関する記述が含まれます私たちの現金と短期投資が私たちの資金を調達する時期オペレーション。将来の見通しに関する記述を識別するために、「予想する」、「信じる」、「できる」、「すべき」、「可能性がある」、「おおよそ」、「見積もる」、「期待する」、「意図する」、「計画」、「目標」、「目標」などの言葉や、仮定への言及を含む同様の用語やフレーズを使用します。このレポートの将来の見通しに関する記述は、この提出日時点で入手可能な現在入手可能な営業、財務、および競争情報に基づいており、当社はこれらの将来の見通しに関する記述を更新する義務を負いません。これらの記述にはリスクと不確実性が伴い、実際の結果が声明に記載されているものと大きく異なる可能性があります。これには、最低賃金の引き上げを義務付ける州または地方の規制による賃金インフレの増加や、資格のある従業員を引き付けて維持する能力に影響を与え、時折人員不足を引き起こす競争の激しい労働市場、組合組織の取り組みの影響とそれに対する当社の対応などが含まれますが、これらに限定されません。取り組み、供給コストの上昇、食品安全のリスクインシデントや食品媒介疾患、特定の情報技術システムへの依存および潜在的な重大な障害、中断、機能停止に関連するリスク、プライバシーとサイバーセキュリティのリスク(当社のネットワークまたは第三者プロバイダーのネットワークに保存されているゲストまたは従業員の個人情報または機密情報の侵害、不正アクセス、盗難、改ざん、破壊、身代金要求のリスクを含む)、レストラン業界以外の情報源からのものを含む競争の影響、連邦、州、または停電の影響地方自治体の規制従業員、雇用慣行、レストランの設計と建設、食品またはアルコール飲料の販売、適切な新しいレストラン用地、建設資材、請負業者の費用や在庫状況など、計画的な成長を達成する能力、中東の認可レストランなどを通じた海外展開に関連する予想コストとリスク、インフレ、世界的な紛争、厳しい天候や気候変動による原料やその他の運営費の増加、私たちの「フード・ウィズ・インテグリティ」の理念に関するものです。関税や貿易制限、フード・ウィズ・インテグリティの理念に関連する断続的な供給不足、急速な拡大とサプライチェーンの混乱、ネガティブな宣伝やソーシャルメディアへの投稿などによるお客様のブランドに対する認識の変化、消費者支出の減少(インフレ率の上昇、大量解雇の結果を含む)、景気後退の可能性への懸念などによる同等のレストラン売上高の期待水準を達成する能力の不確実性エネルギー価格が高い)、またはメニュー価格を上げられない、または実現できないメニュー値上げのメリット、サードパーティのデリバリーサービスやITインフラストラクチャへの依存から生じるリスクを含む、当社のデジタルビジネスに関連するリスク、食品安全事件、サイバーセキュリティ事件、雇用法、プライバシー法、広告請求、契約紛争、その他の事項に関連する政府の措置や集団訴訟の可能性を含む訴訟リスク、およびSECレポート(年次報告書・オン・フォームを含む)に随時記載されているその他のリスク要因 12月31日に終了した年度の10万ドル、2023年、およびSECに提出されたその他の報告書では、すべて当社のウェブサイトir.Chipotle.comの投資家向け情報ページでご覧いただけます。
2024年6月30日現在、私たちは全米で3,460のチポトレレストランと70の国際色豊かなチポトレレストランを運営しています。さらに、国際認可レストランが1軒ありました。私たちは9つの地域に基づいて米国事業を管理し、事業を1つの報告対象セグメントに集約しています。
「財務状況と経営成績に関する経営陣の議論と分析」では、財務結果と長期的な成長モデルを左右すると考えている以下の主要な経営指標について一般的に話し合っています。経営陣は、当社の事業の成長やマーケティング・運営戦略の有効性を評価するためにこれらの指標を使用しているため、これらの指標は投資家にとって有用だと考えています。
•同等のレストラン売上高
•総収益に占めるレストランの運営費の割合
•新しいレストランのオープン
2024年第2四半期の財務ハイライト、前年比:
•総収益は 18.2% 増の30億ドルでした
•同等のレストランの売上高は 11.1% 増加しました
•希薄化後の1株当たり利益は0.33ドルで、0.25ドルから 32.0% 増加しました。これには、長期投資の未実現損失と法定準備金の増加による税引き後の影響0.01ドルが含まれます。
販売動向。同等のレストランの売上高は、2024年6月30日までの3か月間で11.1%増加しました。この増加は主に、取引量の増加と、程度は低いものの、小切手平均の増加によるものです。比較可能なレストラン売上高は、少なくとも13暦か月間営業しているレストランの総収益の前期比の変化を表します。デジタル販売は、食品および飲料の総収益の35.3%を占めました。
レストランの運営費。2024年6月30日までの3か月間、レストランの運営費(食品、飲料、包装、人件費、占有費、その他の運営費)は総収益の71.1%で、2023年6月30日までの3か月間の72.5%から減少しました。この減少は、販売レバレッジの恩恵によるもので、賃金インフレと、程度は低いがいくつかの食費のインフレによって一部相殺されました。
レストラン開発。2024年6月30日までの3か月間に、会社経営のレストランを52軒オープンしました。その中には、チポトレーン付きのレストラン46軒が含まれます。2024年には、約285〜315の新しいレストランをオープンする予定です。新しいレストランの少なくとも80%にはチポトレーンが含まれると予想しています。
ライセンス。2024年4月、国際的な認可小売事業者であるアルシャヤグループと提携して、クウェートシティに最初のライセンス店舗がオープンしました。クウェートにある私たちの場所は、10年以上ぶりに新しい国に進出したことを意味します。また、私たちの唯一の認可レストランです。
次のファンドを育成してください。私たちのCultivate Next Fundは、「より良い世界を開拓する」という私たちの使命を推進する、戦略的に連携した企業に初期段階の投資を行うために設立されたベンチャーです。基金の規模は1億ドルで、ほぼ全額チポトレが資金を調達しています。2024年6月30日現在、このファンドを通じて3,400万ドルの投資を行っています。
レストランのアクティビティ
次の表は、示された期間における会社運営のレストランユニットデータの詳細です。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日に終了した3か月間、 | | 6月30日に終了した6か月間 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
期間の開始 | 3,479 | | | 3,224 | | | 3,437 | | | 3,187 | |
チポトレの開口部 | 52 | | | 47 | | | 99 | | | 87 | |
チポトレ以外の開口部 | - | | | - | | | - | | | 1 | |
チポトレパーマネントクロージャー | (1) | | | - | | | (4) | | | - | |
チポトレの移転 | - | | | (3) | | | (2) | | | (7) | |
| | | | | | | |
期末の合計 | 3,530 | | | 3,268 | | | 3,530 | | | 3,268 | |
次の表は、指定された期間のライセンスレストランユニットデータの詳細です。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日に終了した3か月間、 | | 6月30日に終了した6か月間 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
期間の開始 | - | | | - | | | - | | | - | |
認可レストランの開店 | 1 | | | - | | | 1 | | | - | |
期末の合計 | 1 | | | - | | | 1 | | | - | |
業務結果
当社の経営成績が総収益に占める割合および前期比の変化については、次のセクションで説明します。
収入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日に終了した3か月間、 | | パーセンテージ | | 6月30日に終了した6か月間 | | パーセンテージ |
| 2024 | | 2023 | | 変化する | | 2024 | | 2023 | | 変化する |
| (百万ドル) | | | | (百万ドル) | | |
食品と飲料の収入 | $ | 2,954.9 | | | $ | 2,497.5 | | | 18.3 | % | | $ | 5,639.4 | | | $ | 4,848.5 | | | 16.3 | % |
配送サービスの収入 | 18.2 | | | 17.3 | | | 5.3 | % | | 35.6 | | | 34.9 | | | 2.1 | % |
総収入 | $ | 2,973.1です | | | $ | 2,514.8 | | | 18.2 | % | | $ | 5,675.0 | | | $ | 4,883.4 | | | 16.2 | % |
レストランの平均売上高 (1) | $ | 3.146 | | | $ | 2.941 | | | 7.0 | % | | $ | 3.146 | | | $ | 2.941 | | | 7.0 | % |
同等のレストランの売り上げの増加 | 11.1% | | 7.4% | | | | 9.1 | % | | 9.1 | % | | |
取引 | 8.7% | | 4.4% | | | | 7.1% | | 4.3% | | |
平均チェック | 2.4% | | 3.0% | | | | 2.0% | | 4.8% | | |
メニューの値上げ | 3.3% | | 5.6% | | | | 3.1% | | 7.8% | | |
チェックミックス | (0.9) | %) | | (2.6) | %) | | | | (1.1) | %) | | (3.0) | %) | | |
(1) レストランの平均売上高とは、少なくとも12か月間営業しているレストランの過去12か月間の平均飲食売上高を指します。
以下は、指定された期間のレストラン売上の変化の概要です。
| | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終わりました | | 6 か月が終了 |
| (百万ドル) |
2023年6月30日に終了した期間 | $ | 2,514.8 | | | $ | 4,883.4 | |
から変更: | | | |
同等のレストラン売上高 | 270.5です | | | 426.1 | |
2024年にオープンした同等の基盤にはまだないレストラン | 46.9 | | | 60.4 | |
2023年にオープンした同等の基盤にはまだないレストラン | 142.8 | | | 307.6 | |
その他 | (1.9) | | | (2.5) | |
2024年6月30日に終了した期間について | $ | 2,973.1です | | | $ | 5,675.0 | |
食品、飲料、包装費
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日に終了した3か月間、 | | パーセンテージ | | 6月30日に終了した6か月間 | | パーセンテージ |
| 2024 | | 2023 | | 変化する | | 2024 | | 2023 | | 変化する |
| (百万ドル) | | | | (百万ドル) | | |
食品、飲料、包装 | $ | 873.7 | | | $ | 738.7 | | | 18.3 | % | | $ | 1,652.7 | | | $ | 1,431.2 | | | 15.5 | % |
総収益に対するパーセンテージとして | 29.4 | % | | 29.4 | % | | 0.0 | % | | 29.1 | % | | 29.3 | % | | (0.2) | %) |
食品、飲料、包装費は、2023年6月30日までの3か月間と比較して、総収益に占める割合は、前年のメニュー価格の上昇による1.2%の恩恵を含め、2023年6月30日までの3か月間と比べて横ばいでした。この利点は、アボカドのインフレ、フライチップスの油使用量の増加、牛肉のバルバコアの蒸し煮マーケティングイニシアチブの継続的な成功による牛肉の発生率の増加によって一部相殺されました。
2024年6月30日までの6か月間の食品、飲料、包装費は、2023年6月30日までの6か月間と比較して、総収益に占める割合が総収益に占める割合が2023年6月30日までの6か月間で0.2%減少しました。これには、前年のメニュー価格の上昇による1.0%のメリットが含まれます。この利点は、アボカドのインフレ、Braised Beef Barbacoaマーケティングイニシアチブによる牛肉の発生率の増加、フライチップスの油使用量の増加によって一部相殺されました。
人件費
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日に終了した3か月間、 | | パーセンテージ | | 6月30日に終了した6か月間 | | パーセンテージ |
| 2024 | | 2023 | | 変化する | | 2024 | | 2023 | | 変化する |
| (百万ドル) | | | | (百万ドル) | | |
人件費 | $ | 716.6 | | | $ | 611.7 | | | 17.2 | % | | $ | 1,376.1 | | | $ | 1,195.5 | | | 15.1 | % |
総収益に対するパーセンテージとして | 24.1 | % | | 24.3 | % | | (0.2) | %) | | 24.2 | % | | 24.5 | % | | (0.3 | %) |
2024年6月30日までの3か月間の総収益に対する人件費の割合は、2023年6月30日までの3か月間と比較して0.2%減少しました。これには販売レバレッジによる1.5%が含まれますが、レストランの賃金インフレによる1.1%で一部相殺されました。そのうち0.5%は、カリフォルニアのチポトレなどのレストランの最低賃金が2024年4月に1時間あたり20ドルに引き上げられたためです。
2024年6月30日までの6か月間の総収益に対する人件費の割合は、2023年6月30日までの6か月間と比較して0.3%減少しました。これには、販売レバレッジによる1.3%が含まれます。これは、レストランの賃金インフレによる0.8%で、そのうち0.3%は、2024年4月にカリフォルニアのチポトレなどのレストランの最低賃金が時給20ドルに引き上げられたためです。
入居費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日に終了した3か月間、 | | パーセンテージ | | 6月30日に終了した6か月間 | | パーセンテージ |
| 2024 | | 2023 | | 変化する | | 2024 | | 2023 | | 変化する |
| (百万ドル) | | | | (百万ドル) | | |
入居コスト | $ | 138.7 | | | $ | 123.9 | | | 11.9 | % | | $ | 274.4 | | | $ | 245.8 | | | 11.6 | % |
総収益に対するパーセンテージとして | 4.7 | % | | 4.9 | % | | (0.2) | %) | | 4.8 | % | | 5.0 | % | | (0.2) | %) |
2024年6月30日までの3か月と6か月の占有費用は、2023年6月30日までの3か月と6か月と比較して、総収益に占める割合がそれぞれ 0.2% 減少しました。これは主に販売レバレッジによるもので、既存のレストランに関連する占有費用の増加によって一部相殺されました。
その他の運営費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日に終了した3か月間、 | | パーセンテージ | | 6月30日に終了した6か月間 | | パーセンテージ |
| 2024 | | 2023 | | 変化する | | 2024 | | 2023 | | 変化する |
| (百万ドル) | | | | (百万ドル) | | |
その他の運営費 | $ | 384.8 | | | $ | 349.7 | | | 10.0 | % | | $ | 770.5です | | | $ | 712.9 | | | 8.1 | % |
総収益に対するパーセンテージとして | 12.9 | % | | 13.9 | % | | (1.0) | %) | | 13.6 | % | | 14.6 | % | | (1.0) | %) |
2024年6月30日までの3か月間の総収益に対するその他の運営費の割合は、2023年6月30日までの3か月間と比較してそれぞれ1.0%減少しました。これは主に、販売レバレッジの0.8%、レストランの技術コストの0.1%の減少、および配送費用の0.1%の減少によるもので、光熱費の0.1%の増加によって一部相殺されました。
2024年6月30日までの6か月間の総収益に対するその他の運営費は、2023年6月30日までの6か月間と比較して、それぞれ1.0%減少しました。これは主に、販売レバレッジの0.7%、配信費用の0.2%、広告およびマーケティングプロモーション費用の0.1%の減少によるものです。
一般管理費
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日に終了した3か月間、 | | パーセンテージ | | 6月30日に終了した6か月間 | | パーセンテージ |
| 2024 | | 2023 | | 変化する | | 2024 | | 2023 | | 変化する |
| (百万ドル) | | | | (百万ドル) | | |
一般管理費 | $ | 175.0 | | | $ | 156.5 | | | 11.8 | % | | $ | 379.7 | | | $ | 304.8 | | | 24.5 | % |
総収益に対するパーセンテージとして | 5.9 | % | | 6.2 | % | | (0.3 | %) | | 6.7 | % | | 6.2 | % | | 0.5 | % |
以下は、指定された期間の一般管理費の変動の概要です。
| | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終わりました | | 6 か月が終了 |
| (百万ドル) |
2023年6月30日に終了した期間 | $ | 156.5 | | | $ | 304.8 | |
から変更: | | | |
株式ベースの報酬、主に業績ベースの報酬 | $ | 14.3 | | | $ | 29.4 | |
賃金 | $ | 4.5 | | | $ | 7.5 | |
業績ボーナス | $ | 3.9 | | | $ | 5.3 | |
企業イニシアチブに関連する外部サービス | $ | 2.1 | | | $ | 6.1 | |
法的な不測の事態 | $ | 1.1 | | | $ | 14.5 | |
会議、主に隔年のオールマネージャー会議 | $ | (0.4) | | | $ | 18.1 | |
リストラ費用 | $ | (3.5) | | | $ | (5.2) | |
その他 | $ | (3.5) | | | $ | (0.8) | |
2024年6月30日に終了した期間について | $ | 175.0 | | | $ | 379.7 | |
減価償却と償却
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日に終了した3か月間、 | | パーセンテージ | | 6月30日に終了した6か月間 | | パーセンテージ |
| 2024 | | 2023 | | 変化する | | 2024 | | 2023 | | 変化する |
| (百万ドル) | | | | (百万ドル) | | |
減価償却と償却 | $ | 83.6 | | | $ | 78.8 | | | 6.1 | % | | $ | 166.8 | | | $ | 155.4 | | | 7.4 | % |
総収益に対するパーセンテージとして | 2.8 | % | | 3.1 | % | | (0.3 | %) | | 2.9 | % | | 3.2 | % | | (0.3 | %) |
2024年6月30日までの3か月と6か月間の減価償却費は、2023年6月30日までの3か月と6か月間の総収益に占める減価償却の割合は、主に販売レバレッジによるもので、新しいレストランに関連する減価償却費の増加によって一部相殺されました。
減損、閉鎖費用、および資産処分
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日に終了した3か月間、 | | パーセンテージ | | 6月30日に終了した6か月間 | | パーセンテージ |
| 2024 | | 2023 | | 変化する | | 2024 | | 2023 | | 変化する |
| (百万ドル) | | | | (百万ドル) | | |
減損、閉鎖費用、および資産処分 | $ | 5.8 | | | $ | 16.2 | | | (64.5 | %) | | $ | 11.2 | | | $ | 24.6 | | | (54.3 | %) |
総収益に対するパーセンテージとして | 0.2 | % | | 0.6 | % | | (0.4) | % | | 0.2 | % | | 0.5 | % | | (0.3 | %) |
2024年6月30日までの3か月間の減損、閉鎖費用、および資産処分は、2023年6月30日までの3か月間と比較してドル換算で減少しました。これは主に、ピッツェリアロケールを閉鎖するという当社の決定の影響を含む、オペレーティングリース資産の減損の増加と同時期の借地権の改善によるものです。
2024年6月30日までの6か月間は、2023年6月30日までの6か月間と比較して、減損、閉鎖費用、および資産処分がドル換算で減少しました。これは主に、オペレーティングリース資産と借地権改善の減損が増加したこと、および同時期の特定の借地権改善および厨房機器の交換に関連する費用の増加によるものです。
利息およびその他の収入、純額
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日に終了した3か月間、 | | パーセンテージ | | 6月30日に終了した6か月間 | | パーセンテージ |
| 2024 | | 2023 | | 変化する | | 2024 | | 2023 | | 変化する |
| (百万ドル) | | | | (百万ドル) | | |
利息およびその他の収入、純額 | $ | 21.9 | | | $ | 16.4 | | | 32.9 | % | | $ | 41.2 | | | $ | 25.4 | | | 62.3 | % |
総収益に対するパーセンテージとして | 0.7 | % | | 0.7 | % | | 0.0 | % | | 0.7 | % | | 0.5 | % | | 0.2 | % |
2024年6月30日までの3か月および6か月間の利息およびその他の収益は、2023年6月30日までの3か月および6か月間でドル換算で増加しました。これは主に、平均投資残高の増加と金利の上昇により、米国財務省証券、マネーマーケットファンド、定期預金への投資の利息収入が増加し、長期投資の未実現損失によって一部相殺されたためです。
所得税引当金
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日に終了した3か月間、 | | パーセンテージ | | 6月30日に終了した6か月間 | | パーセンテージ |
| 2024 | | 2023 | | 変化する | | 2024 | | 2023 | | 変化する |
| (百万ドル) | | | | (百万ドル) | | |
所得税引当金 | $ | 152.2 | | | $ | 106.5 | | | 43.0 | % | | $ | 253.6 | | | $ | 191.4 | | | 32.5 | % |
実効所得税率 | 25.0 | % | | 23.8 | % | | n/m* | | 23.7 | % | | 23.2 | % | | n/m* |
*意味なし
2024年6月30日までの3か月間の実効所得税率は25.0%で、2023年6月30日までの3か月間の実効所得税率23.8%から引き上げられました。これは主に、オプション行使と株式権利確定による税制上の優遇措置の減少によるもので、税準備金の減少により一部相殺されました。
2024年6月30日までの6か月間の実効所得税率は23.7%で、2023年6月30日までの6か月間の実効所得税率23.2%から引き上げられました。これは主に、オプション行使と株式権利確定による税制上の優遇措置の減少によるもので、税準備金の減少により一部相殺されました。
季節性
季節的要因により、当社の収益性は四半期ごとに変動します。歴史的に、当社のレストランの1日の平均売上高と純利益は、ホリデーシーズンと、温暖または温暖な気候(春、夏、秋)よりも悪天候の時期(冬)に外食する人が少ないこともあり、第1四半期と第4四半期は低くなっています。他の要因も業績に季節的な影響を及ぼします。たとえば、大学の近くにあるレストランは、通常、学年度中はより多くの営業を行います。ただし、季節的要因は、当社の事業にプラスまたはマイナスの影響を与える予期せぬ宣伝、世界的な健康パンデミック、消費者支出に対するインフレの影響、食品や包装コストの変動、メニューの値上げやプロモーション活動、その他のマーケティング活動のタイミングなど、四半期業績に影響を与える可能性のある他の要因によって緩和されるか、上回る可能性があります。四半期ごとの取引日数も業績に影響しますが、年間ベースでは取引日の変化は大きな影響はありません。
当社の四半期業績は、非現金株式ベースの報酬費用の金額と時期、および関連する税率の影響、訴訟、和解費用と関連する法的費用、減損費用と営業外費用、マーケティングまたはプロモーション費用の時期、四半期にオープンした新しいレストランの数と時期、レストランの閉鎖など、他の要因によっても影響を受けます。新しいレストランは、開店直後の数か月の開店に伴う費用や運営の非効率性により、通常、開業後の運営コストが高くなります。したがって、特定の四半期の結果は、必ずしも他の四半期または任意の年に予想される業績を示すものではありません。
流動性と資本資源
現金と投資
2024年6月30日現在、当社の現金と市場性のある投資の残高は24億ドル、市場性のない投資は6,860万ドル、制限付現金は2,770万ドルです。レストランとサポートセンターの現在の運営に資金を提供した後、事業からのキャッシュフローの最初の用途は、新しいレストラン建設への継続的な投資のための資金を提供することです。レストランの拡張への投資を継続することに加えて、事業からのキャッシュフローを、市場の状況に応じて普通株式の追加買い戻し、既存のレストランへの投資、維持、改修、および一般的な企業目的に活用する予定です。2024年6月30日現在、当社の普通株式の買戻しには6億4,770万ドルが残っています。残りの買戻し承認の下では、市場の状況に応じて、公開市場取引で株式を随時購入することができます。
借入能力
2024年6月30日の時点で、与信枠枠の下に5億ドルの未払いの借入能力がありました。
現金の使用
当面の間、継続的な資本支出、運転資本の要件、およびその他の現金ニーズを満たすには、営業活動からの現金は、現金および投資残高とともに十分であると考えています。同等のレストランの売上が大幅に減少しないと仮定すると、当面はプラスのキャッシュフローが生み出されると予想しています。
顧客は通常、現金、クレジットカード、デビットカードで支払いを行い、当社の事業では多額の売掛金が必要なく、また、さまざまな新鮮な食材を使用していることもあり、多額の在庫を必要としないため、多額の運転資金は必要ありません。さらに、私たちは通常、食品、飲料、消耗品の購入代金を、それらの品目の受領後、通常10日以内に支払いを行う権利があります。これにより、成長を支えるために運転資金を増やす必要性が減ります。
キャッシュフロー
営業活動によって提供された現金は、2023年6月30日までの6か月間は10億ドルでしたが、2023年6月30日までの6か月間は10億ドルでした。この増加は主に、純利益の増加と、程度は低いものの、非税営業資産および負債の純現金変動によるものです。この増加は、税金関連の支払いのタイミングによって一部相殺されました。
投資活動に使用された現金は、2023年6月30日までの6か月間は6億3,730万ドルでしたが、2023年6月30日までの6か月間は6億2,770万ドルでした。この変化は主に、主に新規レストラン開発に関連する資本支出が1,560万ドル増加したことによるものです。この増加は、投資満期を差し引いた投資購入額が600万ドル減少したことで一部相殺されました。
資金調達活動に使用された現金は、2023年6月30日までの6か月間は2億4,540万ドルでしたが、2023年6月30日までの6か月間は2億8,910万ドルでした。この変化は主に、自己株式の買戻しが4,940万ドル減少したことによるものです。
重要な会計上の見積もり
重要な会計上の見積もりとは、本質的に不確実な事項の影響を見積もる必要があるため、重要であると同時に、困難で主観的、または複雑な判断を下す必要があると私たちが考えるものです。私たちは、歴史的経験や、その状況下で適切と思われるその他のさまざまな要因に基づいて見積もりや判断を行います。実際の結果はこれらの見積もりとは異なる場合があり、異なる仮定や要因を使用した場合、異なる見積もりが得られる可能性があります。2023年12月31日に終了した年度のForm 10-kの年次報告書に記載されているように、重要な会計上の見積もりに大きな変更はありませんでした。
アイテム 3.市場リスクに関する量的および質的開示
商品価格のリスク
私たちは商品価格のリスクにさらされています。私たちが食品の準備に使用する原材料の多くは、レストランを経営するための包装材料やユーティリティと同様に、他の商品の価格、為替レート、外需要、天候、季節、生産、在庫状況、および当社の管理が及ばないその他の要因の影響を受ける原料または商品です。私たちはサプライヤーと緊密に連携し、将来のある時点での配送の固定価格についてサプライヤーと合意する先物価格プロトコル、そのプロトコル期間中の固定価格についてサプライヤーと合意する固定価格プロトコル、私たちが支払う価格がスポット価格や業界指数の変化などの商品価格に関連する特定の計算式に基づいて決定されるフォーミュラプライシングプロトコルを組み合わせて使用していますその期間中の価格帯について合意するためのプロトコルですプロトコル。通常、サプライヤーとの価格設定プロトコルは、特定の原料の価格の見通しにもよりますが、1か月から24か月間有効です。場合によっては、最低限の購入義務があります。私たちは、価格変動の緩和に役立つと考え、可能な限り、原材料のサプライヤーの数を増やすよう努めてきました。また、業界ニュース、貿易問題、為替レート、外需品、天気、危機、および原材料価格に影響を与える可能性のあるその他の世界の出来事をフォローしています。競争上の理由やその他の理由で、材料費が上昇するのと同じ割合でメニュー価格を引き上げないことを選択した場合、またはメニュー価格の上昇が顧客の抵抗につながった場合、材料価格の上昇は業績に悪影響を及ぼす可能性があります。また、悪天候による作物の被害、サプライヤーの閉鎖や制限、業界全体の出荷や貨物の遅延など、予期せぬ多くの理由で主要原料が不足する可能性もあります。
金利の変更
私たちは、投資の金利の変動による金利リスクにさらされています。2024年6月30日現在、当社には25億ドルの現金および現金同等物、流動および長期投資、制限付現金があり、その大部分は有利子付きです。金利の変動は、私たちが得る利息収入に影響し、したがって当社のキャッシュフローと経営成績に影響を与えます。
外貨為替リスク
当社の事業の一部は米国外での活動で構成されており、他の通貨での取引や国際財務結果の米ドルへの換算による換算調整には通貨リスクがあります。ただし、当社の事業と投資活動の大部分は米国で取引されているため、現時点では外貨リスクは重要ではありません。
アイテム 4.統制と手続き
私たちは、証券取引委員会の規則とフォームに定められた期間内に取引法の報告で開示する必要のある情報が確実に記録、処理、要約、報告され、そのような情報が蓄積され、経営陣に伝達されるように設計された開示管理と手続き(改正された1934年の証券取引法(「取引法」)に基づいて公布された規則13a-15(e)で定義されているとおり)を維持しています。当社の最高経営責任者、最高財務・管理責任者を含め、必要な開示に関してタイムリーな決定ができるように、適切です。
開示管理と手続きの評価
2024年6月30日の時点で、当社の開示管理と手続きの設計と運用の有効性について、最高経営責任者や最高財務・管理責任者を含む経営陣の監督と参加を得て、評価を実施しました。上記に基づいて、当社の最高経営責任者兼最高財務管理責任者は、当社の開示管理と手続きは、このレポートの対象期間の終了時点で有効であると結論付けました。
財務報告に関する内部統制の変更
2024年6月30日に終了した会計四半期中に、財務報告に関する当社の内部統制(証券取引法の規則13a-15(f)で定義されているとおり)に、財務報告に対する当社の内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性が合理的に高い変更はありませんでした。
パート 2
アイテム 1.法的手続き
法的手続きに関する情報については、注記11を参照してください。項目1に含まれる要約連結財務諸表の「コミットメントと不測の事態」。「財務諸表。」
アイテム 1A.リスク要因
2023年12月31日に終了した年度のForm 10-kの年次報告書で以前に開示されたリスク要因からの重要な変更はありません。
アイテム 2.持分証券の未登録売却および収益の使用
発行者による株式の購入
以下の表は、2024年の第2四半期に買い戻した普通株式を反映しています。
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| | 購入した株式の総数 | | 一株当たりの平均支払価格 | | 公に発表された計画またはプログラムの一環として購入した株式の総数 (1) | | プランまたはプログラムに基づいてまだ購入される可能性のある株式のおおよそのドル価値(2) |
4月 | | 94,050 | | $ | 63.73 | | 94,050 | | $ | 393,104,585 |
| 4月1日から4月30日まで購入しました | | | | | | | |
五月 | | 1,023,200% | | $ | 63.18 | | 1,023,200% | | $ | 328,455,877 |
| 5月1日から5月31日まで購入しました | | | | | | | |
六月 | | 1,265,467 | | $ | 63.79 | | 1,265,467 | | $ | 647,740,993 |
| 6月1日から6月30日まで購入しました | | | | | | | |
合計 | | 2,382,717 | | $ | 63.52 | | 2,382,717 | | |
(1) 株式は、2023年10月26日に発表された買戻しプログラムに従って買い戻されました。
(2) 6月の合計には、2024年6月5日に承認され、2024年7月24日に発表された追加の4億ドルの承認済み買戻しが含まれています。このプログラムには有効期限はありません。株式の買戻しの承認は、承認された株式の最大額を買い戻した場合、またはそのような買戻しを中止することを決定したときに終了します。
アイテム 3.シニア証券のデフォルト
[なし]。
アイテム 4.鉱山の安全に関する開示
該当しません。
アイテム 5.その他の情報
10b5-1取引プランの採用または終了
以下に開示されている場合を除き、1934年の証券取引法(「取引法」)の規則16a-1(f)で定義されているように、第16条の役員または取締役はいません 採用された、変更されました、または 終了しました 規則10b5-1(c)または規則10b5-1以外の取引契約(取引法の規則S-kの項目408で定義されている)の肯定的な防御条件を満たすことを目的とした、会社の証券の購入または売却に関する書面による取引計画。
カート・ガーナー、私たち 最高顧客・技術責任者、 採用された 新しく書かれた取引計画 2024年6月10日 までの販売用 189,000 早くても2024年9月9日から遅くとも2025年9月9日までの当社の普通株式は、一定の条件付きです。この取引計画は、オープンな取引期間中に採用され、会社のインサイダー取引ポリシーに準拠しています。実際の取引は、適用される証券法、規則、規制に従って、SECに提出された第16条に開示されます。
アイテム 6.展示品
展示索引
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| | 参考までに、ここに記載されている別表の説明 |
展示品番号 | 展示品の説明 | フォーム | ファイル番号 | 出願日 | 展示品番号 | ここに提出 |
3.1 | 2024年6月6日付けのチポトレ・メキシカン・グリル社の設立証明書を改訂しました | 8-K | 001-32731 | 6/7/2024 | 3.1 | - |
31.1 | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に基づく、チポトレ・メキシカン・グリル社の最高経営責任者の認定 | - | - | - | - | X |
31.2 | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に基づく、チポトレ・メキシカン・グリル社の最高財務管理責任者の証明書 | - | - | - | - | X |
32.1 | 2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に基づく、チポトレ・メキシカン・グリル社の最高経営責任者および最高財務・管理責任者の認定 | - | - | - | - | X |
101.インチ | インライン XBRL インスタンスドキュメント (インスタンスドキュメントは XBRL タグがインライン XBRL ドキュメントに埋め込まれているため、インタラクティブデータファイルには表示されません) | - | - | - | - | X |
101.SCH | インライン XBRL タクソノミー拡張スキーマドキュメント | - | - | - | - | X |
101.CAL | インライン XBRL タクソノミー拡張計算リンクベースドキュメント | - | - | - | - | X |
101.DEF | インライン XBRL タクソノミー拡張定義リンクベースドキュメント | - | - | - | - | X |
101.LAB | インライン XBRL タクソノミー拡張ラベルリンクベースドキュメント | - | - | - | - | X |
101.PRE | インライン XBRL タクソノミー拡張プレゼンテーションリンクベースドキュメント | - | - | - | - | X |
104 | 表紙インタラクティブデータファイル(インライン XBRL としてフォーマットされ、別紙101に含まれています) | - | - | - | - | X |
署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、正式に権限を与えられました。
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チポトレ・メキシカン・グリル株式会社 | |
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作成者: | /S/ ジョン・R・ハートゥング | |
名前: | ジョン・R・ハータング | |
タイトル: | 最高財務管理責任者(最高財務責任者) 役員および登録者の正式に権限のある署名者) | |
日付:2024年7月25日