DocumentHCSGは2024年第2四半期の成績を発表
2024年後半の売上高見通しを引き上げ
2024年のキャッシュフローの予測を再確認
•売上高は $42630万で、予想に合致しています。
•当期純利益は負の $1.8百万、希薄化後EPSは負の $0.02で、クライアント再構築費用の影響を含む。
•営業キャッシュフロー（報告済みおよび調整後）はそれぞれ $1630万、負の $2.4百万です。
•2024年第3四半期および第4四半期の売上高予測をそれぞれ $425.0 - $43500万および $430.0 - $44000万に引き上げる。
•2024年の調整後キャッシュフロー範囲を $40.0 - $5500万に再確認する。
BUSINESS WIREが発表したHCSGは、2024年6月30日に終了した3か月間の成績を発表しました（NASDAQ：HCSG）。
Ted Wahl最高経営責任者は、「現場のチームが強力なサービス実行を提供し、CECLを除くサービスコストをターゲット範囲内に管理し、成功裏にこの四半期を迎えた。さらに、この四半期は96%以上の現金回収を達成しました。目標には及びませんでしたが、前の四半期と前年同期よりも改善され、何よりも2024年のキャッシュフロー目標の達成を可能にします」と述べています。
Wahl氏は、「2四半期の成績には、以前発表されたLaVie Care CentersのChapter 11の申請による影響も含まれます。LaVieを含む最近の再構築活動は、過去数年間に発生した状況や事件の結果であり、セクターの“現状”を反映したものではありません。そして、この再構築が4四半期の結果に影響を与えるとともに、中長期的には、顧客基盤の財務健全性をさらに強化することにつながります」と語っています。
Wahl氏は、「年の後半に向けて進むにあたり、私たちの3つの戦略的な優先事項は変わりません。第1に、ターゲット範囲内のサービスコストを管理し続けることです。第2に、成長を推進することです。第3に、請求金額を回収することです。私たちは第3四半期と第4四半期の売上高予測をそれぞれ $425.0 - $43500万および $430.0 - $44000万に引き上げ、年の後半のトップライン予想を反映しています。さらに、2025年に向けた6か月間およびそれ以降の現金回収の強化を期待し、2024年の調整後キャッシュフロー予測 $40.0 - $5500万を再確認します。私たちの強力なビジネス基盤と戦略的優先事項は、後半に向けた収益性、成長、キャッシュフローの向上に向けて、株主価値を意義ある形で提供するという自信を持って維持しています」と締めくくっています。
第2四半期の分析（1）
（単位:百万ドル）
| | | | | | | | | | | | | | |
| | $ | | % |
| 売上高 | | $ 426.3 | | 100.0% |
| | | | |
| サービスの費用 | | $ 384.7 | | 90.2% |
| クライアント再構築の負債引当金 | | $ 21.9 | | 5.1% |
| 不良債権費-エイジング関連$ 9.8 | | $ 9.8 | | 2.3% |
| 自己保険-アクチュアリアル調整 | | ($ 5.1) | | (1.2%) |
| | | | |
| 販売、一般管理費用 | | $ 44.4 | | 10.4% |
| 先送り給付 | | $ 1.3 | | 0.3% |
| | | | |
| その他の収入、純額 | | $ 0.9 | | 0.2% |
| 先送り給付 | | $ 1.3 | | 0.3% |
| | | | |
| 運営からの現金流れ | | $16.3 | | 3.8% |
| 給与手当 | | $18.2 | | 4.3% |
| | | | |
（1）比較期間の詳細については補足財務情報を参照してください。
・売上高は$42630万で、同社の期待する$42000万から$43000万に一致しています。
・ハウスキーピング＆ランドリー、ダイニング＆栄養セグメントの売上高と利益率は、それぞれ$19100万と8.9％、$23530万と6.3％でした。
・同社の第3四半期および第4四半期の予想売上高範囲はそれぞれ$425.0から$43500万および$430.0から$44000万です。
・サービス費用は$38470万または90.3％で報告されました。
・サービス費用には、不良債権費のうち$3170万または7.4％が含まれます。クライアントの再構築活動に関連する$2190万または5.1％、その他の年齢関連の費用に関連する$980万または2.3％が含まれます。
・サービス費用には、労災・一般責任損失開発の優れた傾向に関連する$510万または1.2％の利益も含まれます。
・同社の目標は、サービス費用を86％の範囲で維持することです。
•SG&Aは4440万ドルまたは10.4％に報告されています。
◦SG&Aには、13万ドルまたは0.3％の延期報酬の増加が含まれています。
◦同社の目標は引き続き、SG&Aを8.5％から9.5％の範囲に達成することです。
•その他の収入は90万ドルまたは0.2％に報告されています。
◦その他の収入には、13万ドルまたは0.3％の延期報酬の増加が含まれています。
•オペレーションからのキャッシュフローは1630万ドルで報告されています。
◦オペレーションからのキャッシュフローには、人件費の債務増加額1870万ドルが含まれます。
◦同社は、2024年の調整後キャッシュフローの範囲を4000万ドルから5500万ドルに再確認しました。
貸借対照表と流動性
同社の主要な流動性源は、現金及び現金同等物、回転信用施設、及びオペレーティングアクティビティからのキャッシュフローです。第2四半期末時点で、同社は流動比率2.7：1、現金及び有価証券13070万ドル、有効期限が2027年11月の50000万ドルのクレジット施設を有しています。加えて、同社は第2四半期中に一般株式の263,500株または300万ドルを自社株式買い戻し、未決済自社株式買い戻し承認の残余株式数は620万株です。
会議のコールと今後のイベント
同社は、2024年9月11日にInterContinental Barclay NYで開催されるBaird 2024 Global Healthcare Conferenceに出席して参加する予定です。
同社は、2024年6月30日までの3か月間の結果について、2024年7月24日水曜日午前8時30分に会議のコールを開催する予定です。会議のコールは、1 (800) 715-9871、会議ID：9951274で電話でアクセスできます。同コールは、同社のWebサイトの「Events & Presentations」セクションの下で同時にウェブキャストされます。www.hcsg.com。同年の決算説明会の日付から1年間、ウェブキャストのリプレイもウェブサイトで利用可能です。
このリリースおよびそれに参照されるスケジュールには、連邦証券法に基づく予想外の勝利が含まれる可能性があります。事実ではなく、当社の事業と業界、および当社の信念と仮定に基づくものです。 ``信じる''、「予測する」、「計画する」、「期待する」、「見積もる」、「目標」などの言葉は、前向きな声明を特定するために使用されることを意図しています。前向きな声明を含めることは、当社の計画のいずれかが達成されることを当社が表しているものとみなすことではありません。前向きな情報の公開または修正は、新しい情報、将来のイベント、またはその他の方法により、当社の新しい情報、将来のイベント、またはその他の方法により、当社は更新することを約束しません。前向きな情報は、さまざまなリスクおよび不確定要素にも影響を受けます。当社が医療産業および介護サービスのプロバイダーを中心にサービスを提供することから生じるリスク、および将来のパンデミックを含むCOVID-19の影響および将来の影響。同期間中、約束客からの一部の売上高が大きいことにより、当社のコンソリデーティッドの収益の大部分を貢献している。医療産業に関連するクレジットおよび回収リスク。銀行の倒産の影響。労災および一般的な責任保険に関する当社のクレーム体験（COVID-19に関連する現場の負傷および死亡から生じる訴訟請求、執行手続き、規制手続きおよび調査を含む）の影響。有する各州および地方の規制による貢献性の税額性および最低賃金上昇などの労働関連問題に関する、医療産業、当社の労働力および提供されたサービスを規制する法律および規制に関する変更や解釈の影響。同社の売り上げ、一般管理、および販売に関連する期待。および同社の財務諸表の第1A項「顧客の政府規制」、「サービス契約と徴収」、「競争」と、「リスク因子」として、2023年12月31日の財務諸表の第10-kで説明されているリスク要因による影響。
同社は、2024年9月11日にInterContinental Barclay NYで開催されるBaird 2024 Global Healthcare Conferenceに出席して参加する予定です。
同社は、2024年6月30日までの3か月間の結果について、2024年7月24日水曜日午前8時30分に会議のコールを開催する予定です。会議のコールは、1 (800) 715-9871、会議ID：9951274で電話でアクセスできます。同コールは、同社のWebサイトの「Events & Presentations」セクションの下で同時にウェブキャストされます。www.hcsg.com。同年の決算説明会の日付から1年間、ウェブキャストのリプレイもウェブサイトで利用可能です。
将来予測に関する注意書き
これらの要因に加えて、お客様からの支払いの遅延と/または破産しているお客様により、近い将来、重大な追加債務が生じたり、生じる可能性があります。さらに、継続的なインフレーションにより、労働および労働関連コスト、サービスの履行に使用される材料、用品、および設備のコストが増加した場合、特に関税とCOVID-19の影響がある場合、当社の運営結果は不利に影響を受けます。
さらに、当社は、新しいお客様とのサービス契約を獲得し、既存のお客様にサービスを維持して提供し、現在のサービス契約に対して適度な価格上昇を達成し、内部コスト削減戦略を各運用レベルで維持する必要があると考えています。さらに、経営幹部の人材の内部開発を維持することが、将来の運営結果と当社の予測される成長戦略の成功に影響する重要な要素であると考えています。同様に成功する保証はありません。
HCSGのコンソリデーティッドした財務情報を補完するために、当社は、一定の非GAAP財務指標が、オペレーティングパフォーマンスを評価し、そのパフォーマンスを他社と比較するのに役立つと考えています。会社は、調整後のオペレーションからのキャッシュフロー、利息、税金、償却費及び減価償却費（EBITDA）、および比較に影響する項目を除くEBITDA（変更後EBITDA）を提示しています。同社は、一部のGAAP財務指標を非GAAP財務指標と異なる範囲で提示することがあります。前向きな非GAAP財務指標をGAAPに調整することは、一部の金額を予測し定量化するのが困難であるためできません。非GAAP財務指標の提示は、孤立して考慮されるべきものではありません。GAAPによる財務諸表に準拠して準備された財務諸表の代替手段として考慮されるべきではありません。
2014年第1四半期の財務結果に関するカンファレンスコールが、2014年5月3日金曜日8:30 a.m. ETに予定されています。ライブQ&Aセッションに参加する参加者は、以下の情報をダイヤルインする必要があります。
北アメリカおよびその他の場所のトール：（+1）416 764 8624。
Webcastとリプレイ、およびプレゼンテーションスライドは、Q1 2024 Webcast Registrationリンクを介して会社の投資家向け情報サイトで利用可能です。電話によるカンファレンスコールのリプレイは、通話終了後約2時間後の5月31日まで、パスコード992252を入力して1-877-674-7070からアクセスできます。
同社は、一定の非GAAP財務指標が、オペレーティングパフォーマンスを評価し、そのパフォーマンスを他社と比較するのに役立つと考えています。各非GAAP財務情報は、当社の財務諸表データによって作成され、通常の一般的に受け入れられた会計原則（GAAP）の財務諸表の代替手段として使用されるべきではありません。
前向きな非GAAP財務指標をGAAPに調整することは、一部の金額を予測し定量化するのが困難であるためできません。一部の非GAAP財務指標の提示は、孤立して考慮されるべきものではなく、一般的に財務諸表とともに提示されるべきです。
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| 企業連絡先： |
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| セオドア・ワール
マシュー・J.マッキー | | マシュー・J・マッキー |
| 社長兼最高経営責任者 | | 最高通信責任者 |
| | |
| 215-639-4274 |
| investor-relations@hcsgcorp.com |
ヘルスケアサービシズグループ株式会社
損益計算書
（未確定）
(株式データ以外は、千の数字で表示されます)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 期間終了時点： 9月30日 | | 半期間で |
| | 6月30日 | | 6月30日 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 売上高 | | $ | 426,288 | | | $ | 418,931 | | | $ | 849,721 | | | $ | 836,161 | |
| 運営費用と経費: | | | | | | | | |
| サービス業費用 | | 384,742 | | | 368,204 | | | 743,653 | | | 730,583 | |
| 販売・一般管理費用 | | 44,437 | | | 41,429 | | | 91,348 | | | 81,476 | |
| （損失）事業活動からの収入 | | (2,891) | | | 9,298 | | | 14,720 | | | 24,102 | |
| その他の収入、純額 | | 905 | | | 1,636 | | | 4,608 | | | 2,987 | |
| 所得税前利益(損失) | | （1,986） | | | 10,934
| | | 19,328 | | | 27,089 | |
| | | | | | | | |
| 法人税（調整前） | | (198) | | | 2,680 | | | 5,807 | | | 7,164 | |
| 最終（損失）収益 | | $ | (1,788) | | | $ | 8,254 | | | $ | 13,521 | | | $ | 19,925 | |
| | | | | | | | |
| 1株当たり基本(損失)利益 | | $ | (0.02) | | | $ | 0.11 | | | $ | 0.18 | | | $ | 0.27 | |
| | | | | | | | |
| 希薄化後（損失）1株当たり利益 | | $ | (0.02) | | | $ | 0.11 | | | $ | 0.18 | | | $ | 0.27 | |
| | | | | | | | |
| 普通株式の加重平均発行済株式数 | | 73,853 | | | 74,478 | | | 73,889 | | | 74,488 | |
| | | | | | | | |
| 希薄化後の加重平均発行済株式数 | | 73,853 | | | 74,567 | | | 74,048 | | | 74,543 | |
ヘルスケアサービシズグループ株式会社
連結簡易貸借対照表
（未確定）
（千米ドル単位）
| | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日 | | 2023年12月31日 |
| 現金及び現金同等物 | $ | 26,430 | | | $ | 54,330 | |
| 制限付き現金同等物 | 3117 | | | ― | |
| 公正価値に評価された有価証券 | 79,302 | | | 93,131 | |
| 公正価値に評価された制限付き流動性有価証券 | 21,854 | | | ― | |
| 売掛金および受取手形の純額 | 398,884 | | | 383,509 | |
| その他の流動資産 | 43,625 | | | 40,726 | |
| 流動資産合計 | 573,212 | | | 571,696 | |
| | | |
| 有形固定資産、正味額 | 29,840 | | | 28,774 | |
| 新規買債権（純額） | 20,871 | | | 24,832 | |
| のれん | 75,529 | | | 75,529 | |
| その他無形資産所有純額 | 10,785 | | | 12,127 | |
| 遅延弁済資金 | 46,043 | | | 40,812 | |
| その他の資産 | 43,422 | | | 36,882 | |
| 総資産 | $ | 799,702 | | | $ | 790,652 | |
| | | |
| 現在の保険金請求費用（債権） | $ | 21,593 | | | $ | 22,681 | |
| その他の流動負債 | 187,890 | | | 194,247 | |
| 流動負債合計 | 209,483 | | | 216,928 | |
| | | |
| 新規買の蓄積保険請求 | 61,209 | | | 61,697 | |
| 新規買の逆払い手当負債 | 46,201 | | | 41,186 | |
| 新規買のリース債務 | 10,662 | | | 11,235 | |
| その他の長期負債 | 724 | | | 2,990 | |
| 株主資本
| 471,423 | | | 456,616 | |
| 負債及び株主資本の合計 | $ | 799,702 | | | $ | 790,652 | |
ヘルスケアサービシズグループ株式会社
補足財務情報
（未確定）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年6月30日終了の3か月間 | | 2023年6月30日までの3か月間 |
| （単位：百万ドル、1株あたりおよび%を除く） | | 数量 | | 売上高比率 | | EPSに対する好影響/(不利影響)(1) | | 数量 | | 売上高比率 | | EPSに対する好影響/(不利影響)(1) |
| 報告されたサービス費用 | | $ | 384,742 | | | 90.3 | % | | | | $ | 368,204 | | | 87.9 | % | | |
不良債権費用 - クライアントのリストラ(2) | | $ | 21,912 | | | 5.1 | % | | $ | (0.22) | | | $ | 3,845 | | | 0.9 新規買 | % | | $ | (0.04) | |
不良債権費用 - 消滅時期に関連するもの(2) | | $ | 9,810 | | | 2.3 | % | | $ | （0.10） | | | $ | 7,418 | | | 1.8 | % | | $ | （0.07） | |
自己保険 - 精算調整(3) | | $ | (5,146) | | | (1.2) | % | | $ | 0.05 | | | $ | ― | | | ― | % | | $ | ― | |
| | | | | | | | | | | | |
| 報告された販売・一般管理費用 | | $ | 44,437 | | | 10.4 | % | | | | $ | 41,429 | | | 9.9 | % | | |
先送りされた報酬の変化(4) | | $ | 1,250 | | | 0.3 | % | | $ | (0.01) | | | $ | 2,326 | | | 0.6 | % | | $ | (0.02) | |
| | | | | | | | | | | | |
| 報告されたその他の収益、純額 | | $ | 905 | | | 0.2 | % | | | | $ | 1,636 | | | 0.3 | % | | |
先送りされた報酬の変化(4) | | $ | 1,279 | | | 0.3 | % | | $ | 0.01 | | | $ | 2,288 | | | (0.5) | % | | $ | 0.24 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年6月30日までの6か月間 | | 2023年6月30日までの6か月間 |
| （金額は百万ドル、1株あたりの金額と割合以外） | | 数量 | | 売上高比率 | | EPSへの好影響/不利影響(1) | | 数量 | | 売上高比率 | | EPSへの好影響/不利影響(1) |
| 報告されたサービス業の費用 | | $ | 743,653 | | | 87.5 | % | | | | $ | 730,583 | | | 87.4 | % | | |
不良債権費 - クライアントの再構築（2） | | $ | 不良債権費 — クライアントの再構築(2)
21,912 | | | 2.6 | % | | $ | (0.22) | | | $ | 8,500 | | | 1.0 | % | | $ | (0.09) | |
不良債権費 — 老化による(2) | | $ | 14,731 | | | 1.7 | % | | $ | (0.15) | | | $ | 9,670 | | | 1.2 | % | | $ | (0.09) | |
自己保険 — 精算調整(3)
(5,146) | | $ | 一般および管理費、報告済み
91,348
81,476 | | | (0.6)」 | % | | $ | 0.05 | | | $ | ― | | | ― | % | | $ | ― | |
| | | | | | | | | | | | |
| 社員待遇の変更(4) | | $ | その他の収益、純額、報告済み | | | 10.8 | % | | | | $ | 社員待遇の変更(4)
(3,790) | | | 9.7 | % | | |
稀薄化後EPSに与える影響は税効果が適用されています。 | | $ | 5,350 | | | 0.6 | % | | $ | (0.05) | | | $ | 3,872 | | | 0.5 | % | | $ | (0.04) | |
| | | | | | | | | | | | |
| 不良債権費は損失プールベースで認識されます。当社は期間中にお客様から認識された不良債権費をクライアント再構築ロスプール(つまり、破産、管理、債権者の利益のための譲渡をしたクライアント)およびその他のロスプールから導出された不良債権費を強調しています。 | | $ | 4,608 | | | 0.6 | % | | | | $ | 2,987 | | | 0.4 | % | | |
自己保険の精算調整は、過去の請求に関する見込み損失に対する当社の更新された精算見積もりを考慮した保険金請求負債の変化を反映しています。 | | $ | 5,389 | | | (0.6)」 | % | | $ | 0.05 | | | $ | 会社は、役員および一部の主要従業員に対してサプリメンタルエグゼクティブ退職プラン（“SERP”）を提供しており、これは会社の“Deferred Compensation”プランとも呼ばれています。SERP参加者に対して、当社は歴史的にSERP参加者から受け取った資金の100%を保持しており、そのような計画の下のSERP参加者保有物と同様の投資選択肢を反映して運用される仲介口座にこれらの資産（“Deferred Compensation Assets”）を保持しています（“Deferred Compensation Liabilities”）。会社の希薄化後STOCKSの公正価値の変化は、会社の包括的利益の連結損益計算書の「その他の収益、純額」の見出しで提示されますが、Deferred Compensation Liabilitiesの公正価値の対応および相殺する変化は、「販売、一般および管理費用」の見出しで提示されます。 | | | (0.5) | % | | $ | 0.04 | |
希釈後EPSに与える影響は税効果が適用されています。
2.不良債権費は損失プールベースで認識されます。当社は、クライアント再構築損失プール（つまり、破産、受取り管理または債権者のための譲渡を行ったクライアント）から認識された不良債権費およびその他の損失プールから認識された不良債権費を強調しています。
非GAAP財務指標の調整の一覧
純（損失）利益をEBITDAおよび調整後EBITDAに再計算する。
19,925
HEALTHCARE SERVICES GROUP, INC.
非GAAP財務指標の調和
（未確定）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| GAAPの純（損失）利益をEBITDAおよび調整後EBITDAに再計算する（$千） | | 期間終了時点： 9月30日 | | 半期間で |
| 6月30日 | | 6月30日 |
| 2024 | | 2023年（1） | | 2024 | | 2023年（1） |
| GAAPの純損失 | | $ | (1,788) | | | $ | 8,254 | | | $ | 13,521 | | | $ | 19,925 | |
| 事業税調整前当期純利益 | | (198) | | | 2,680 | | | 5,807 | | | 7,164 | |
| 利息、純 | | 184 | | | 489 | | | 138 | | | 591 | |
償却費および減価償却費（2） | | 3,679 | | | 3,595 | | | 7,210 | | | 7,315 | |
| EBITDA | | $ | 1,877 | | | $ | 15,018 | | | $ | 26,676 | | | $ | 34,995 | |
| 株式報酬費用 | | 2,113 | | | 2,351 | | | 4,597 | | | 4,409 | |
先送りされた報酬の利益/損失、純額（3） | | (29) | | | 38 | | | (39) | | | 82 | |
| 調整後のEBITDA | | $ | 3,961 | | | $ | 17,407 | | | $ | 31,234 | | | $ | 39,486 | |
| 売上高に対する調整後EBITDAの割合 | | 0.9 新規買 | % | | 4.2 | % | | 3.7 | % | | 4.7 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| GAAPによる営業キャッシュフローの再調整額（千）を調整された営業キャッシュフローの額に再調整することによる和解 | | 期間終了時点： 9月30日 | | 半期間で |
| 6月30日 | | 6月30日 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| GAAPによる営業キャッシュフロー | | $ | 16,319 | | | $ | 7,403 | | | $ | (9,714) | | | $ | (8,887) | |
未払い給料（4） | | (18,677) | | | (18,829) | | | (1,862) | | | 2,338（円記号省略） | |
| 調整後の営業キャッシュフロー | | $ | (2,358) | | | $ | （11,426） | | | $ | (11,576) | | | $ | (6,549) | |
2023年6月30日終了の3か月および6か月は、会社の発表するGAAP当期純利益は、会社の先行して報告された連結財務諸表または未検査の中間連結財務諸表において本質的でなかった会社の未払い休暇に対する見積もりに関連する会計上の誤りの影響を反映するように修正されました。また、報告されたGAAPの数字と非GAAPの数字の間の和解項目の一部を削除することにより、当期純利益、EBITDA、調整後EBITDAの発表も見直されています。
2023年6月30日終了時点で、3か月間と6か月間の右利用資産償却費は、それぞれ200万ドルと380万ドルであり、2024年6月30日終了時点で3か月間と6か月間の右利用資産償却費は、それぞれ170万ドルと280万ドルです。
同社は、幹部および一部の主要従業員に対してサプリメンタルエグゼクティブ退職プラン（「SERP」）を提供しており、これは同社の「延期報酬」プランとしても言及されています。 SERP参加者については、会社が歴史的に保有して、今後も引き続き保有すると予想している、SERP参加者から受け取った資金の100％を維持し、そのような資産（「延期資産」）を仲介口座に保有し、それらの投資は、そのような計画の下でのSERP参加者の保有に対応する投資選択を反映するように管理されます（「延期債務」）。同社の延期資産の公正市場価値の変化は、「その他の収益、純額」のキャプションで発表されますが、対応するオフセット変化分の公正市場価値の延期債務は、「販売、一般および管理費用」のキャプションで発表されます。
未払い賃金調整は、2024年および2023年6月30日に未払いの賃金の変更を反映しています。同社は、定期的な週次および隔週支払いスケジュールで給与を処理し、支払いの時期により、当該四半期の現金フローのパフォーマンスを表すものではない運転キャッシュフローの増減が生じる可能性があります。