すべて-20240630です000157924112/312024Q2偽エクセルリ:シェアISO 4217: 米ドルISO 4217: 米ドルエクセルリ:シェアエクセルリ:ピュアユーザ:レートすべて:セグメント00015792412024-01-012024-06-300001579241米国会計基準:普通株式会員2024-01-012024-06-300001579241全員:スリーポイント5パーセント2029年満期シニアノート2024-01-012024-06-3000015792412024-07-2200015792412024-04-012024-06-3000015792412023-04-012023-06-3000015792412023-01-012023-06-3000015792412024-06-3000015792412023-12-3100015792412022-12-3100015792412023-06-300001579241全員:ボスドーカスニースとクリーガーのメンバー2024-04-012024-06-300001579241全員:ボスドーカスニースとクリーガーのメンバー2024-06-300001579241米国会計基準:特許登録メンバー全員:ボスドーカスニースとクリーガーのメンバー2024-06-300001579241米国会計基準:特許登録メンバー全員:ボスドーカスニースとクリーガーのメンバー2024-01-012024-06-300001579241米国会計基準:カスタマー・リレーションシップ・メンバー全員:ボスドーカスニースとクリーガーのメンバー2024-06-300001579241米国会計基準:カスタマー・リレーションシップ・メンバー全員:ボスドーカスニースとクリーガーのメンバー2024-01-012024-06-300001579241米国会計基準:商標および商号メンバー全員:ボスドーカスニースとクリーガーのメンバー2024-06-300001579241米国会計基準:商標および商号メンバー全員:ボスドーカスニースとクリーガーのメンバー2024-01-012024-06-300001579241US-GAAP: 受注または生産バックログメンバー全員:ボスドーカスニースとクリーガーのメンバー2024-06-300001579241US-GAAP: 受注または生産バックログメンバー全員:ボスドーカスニースとクリーガーのメンバー2024-01-012024-06-300001579241全員:プラノ会員2023-01-032023-01-030001579241全員:プラノ会員2023-01-030001579241全員:アリージョンアメリカ会員2023-12-310001579241全員:アリージョン・インターナショナル会員2023-12-310001579241全員:アリージョンアメリカ会員2024-01-012024-06-300001579241全員:アリージョン・インターナショナル会員2024-01-012024-06-300001579241全員:アリージョンアメリカ会員2024-06-300001579241全員:アリージョン・インターナショナル会員2024-06-300001579241米国会計基準:特許登録メンバー2024-06-300001579241米国会計基準:特許登録メンバー2023-12-310001579241米国会計基準:カスタマー・リレーションシップ・メンバー2024-06-300001579241米国会計基準:カスタマー・リレーションシップ・メンバー2023-12-310001579241米国会計基準:商標メンバー2024-06-300001579241米国会計基準:商標メンバー2023-12-310001579241米国会計基準:その他の無形資産メンバー2024-06-300001579241米国会計基準:その他の無形資産メンバー2023-12-310001579241米国会計基準:商号メンバー2024-06-300001579241米国会計基準:商号メンバー2023-12-310001579241米国会計基準:ライン・オブ・クレジット・メンバー全員:タームローン会員2024-06-300001579241米国会計基準:ライン・オブ・クレジット・メンバー全員:タームローン会員2023-12-310001579241全員:2024年満期シニアノートが3ポイント2ゼロのメンバー米国会計基準:シニアノートメンバー2024-06-300001579241全員:2024年満期シニアノートが3ポイント2ゼロのメンバー米国会計基準:シニアノートメンバー2023-12-310001579241米国会計基準:シニアノートメンバー全員:スリーポイント5、5パーセントシニアノート、2027年満期会員2024-06-300001579241米国会計基準:シニアノートメンバー全員:スリーポイント5、5パーセントシニアノート、2027年満期会員2023-12-310001579241全員:スリーポイント5パーセント2029年満期シニアノート米国会計基準:シニアノートメンバー2024-06-300001579241全員:スリーポイント5パーセント2029年満期シニアノート米国会計基準:シニアノートメンバー2023-12-310001579241全員:ファイブフォー1パーセント2032年満期シニアノート米国会計基準:シニアノートメンバー2024-06-300001579241全員:ファイブフォー1パーセント2032年満期シニアノート米国会計基準:シニアノートメンバー2023-12-310001579241全員:2034年満期シニアノート、5ポイントシックスゼロゼロパーセント米国会計基準:シニアノートメンバー2024-06-300001579241全員:2034年満期シニアノート、5ポイントシックスゼロゼロパーセント米国会計基準:シニアノートメンバー2023-12-310001579241全員:その他の債務者2024-06-300001579241全員:その他の債務者2023-12-310001579241米国会計基準:ライン・オブ・クレジット・メンバーUS-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバー2024-03-310001579241米国会計基準:ライン・オブ・クレジット・メンバーUS-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバー2024-06-300001579241米国会計基準:ライン・オブ・クレジット・メンバー全員:タームローン会員2024-01-012024-06-300001579241米国会計基準:ライン・オブ・クレジット・メンバーSRT: 最低メンバー数2024-01-012024-06-300001579241米国会計基準:ライン・オブ・クレジット・メンバーSRT: 最大メンバー数2024-01-012024-06-300001579241米国会計基準:ライン・オブ・クレジット・メンバー2024-06-300001579241米国会計基準:先渡契約メンバー2024-06-300001579241米国会計基準:先渡契約メンバー2023-12-310001579241米国会計基準:不動産メンバー2024-06-300001579241米国会計基準:機器メンバー2024-06-300001579241米国会計基準:不動産メンバー2023-12-310001579241米国会計基準:機器メンバー2023-12-310001579241米国会計基準:不動産メンバー2024-01-012024-06-300001579241米国会計基準:機器メンバー2024-01-012024-06-300001579241米国会計基準:不動産メンバー2023-01-012023-06-300001579241米国会計基準:機器メンバー2023-01-012023-06-300001579241国:米国2024-04-012024-06-300001579241国:米国2023-04-012023-06-300001579241国:米国2024-01-012024-06-300001579241国:米国2023-01-012023-06-300001579241米国会計基準:外国計画メンバー2024-04-012024-06-300001579241米国会計基準:外国計画メンバー2023-04-012023-06-300001579241米国会計基準:外国計画メンバー2024-01-012024-06-300001579241米国会計基準:外国計画メンバー2023-01-012023-06-300001579241米国会計基準:フェアバリューインプットレベル1メンバー2024-06-300001579241米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー2024-06-300001579241米国会計基準:フェアバリューインプットレベル3メンバー2024-06-300001579241米国会計基準:フェアバリューインプットレベル1メンバー2023-12-310001579241米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー2023-12-310001579241米国会計基準:フェアバリューインプットレベル3メンバー2023-12-310001579241米国会計基準:普通株式会員2023-12-310001579241米国会計基準:追加払込資本構成員2023-12-310001579241米国会計基準:利益剰余金メンバー2023-12-310001579241米国会計基準:その他の包括利益の累計メンバー2023-12-3100015792412024-01-012024-03-310001579241米国会計基準:利益剰余金メンバー2024-01-012024-03-310001579241米国会計基準:その他の包括利益の累計メンバー2024-01-012024-03-310001579241米国会計基準:普通株式会員2024-01-012024-03-310001579241米国会計基準:追加払込資本構成員2024-01-012024-03-3100015792412024-03-310001579241米国会計基準:普通株式会員2024-03-310001579241米国会計基準:追加払込資本構成員2024-03-310001579241米国会計基準:利益剰余金メンバー2024-03-310001579241米国会計基準:その他の包括利益の累計メンバー2024-03-310001579241米国会計基準:利益剰余金メンバー2024-04-012024-06-300001579241米国会計基準:その他の包括利益の累計メンバー2024-04-012024-06-300001579241米国会計基準:普通株式会員2024-04-012024-06-300001579241米国会計基準:追加払込資本構成員2024-04-012024-06-300001579241米国会計基準:普通株式会員2024-06-300001579241米国会計基準:追加払込資本構成員2024-06-300001579241米国会計基準:利益剰余金メンバー2024-06-300001579241米国会計基準:その他の包括利益の累計メンバー2024-06-300001579241米国会計基準:普通株式会員2022-12-310001579241米国会計基準:追加払込資本構成員2022-12-310001579241米国会計基準:利益剰余金メンバー2022-12-310001579241米国会計基準:その他の包括利益の累計メンバー2022-12-310001579241米国会計基準:非支配持分メンバー2022-12-3100015792412023-01-012023-03-310001579241米国会計基準:利益剰余金メンバー2023-01-012023-03-310001579241米国会計基準:非支配持分メンバー2023-01-012023-03-310001579241米国会計基準:その他の包括利益の累計メンバー2023-01-012023-03-310001579241米国会計基準:普通株式会員2023-01-012023-03-310001579241米国会計基準:追加払込資本構成員2023-01-012023-03-3100015792412023-03-310001579241米国会計基準:普通株式会員2023-03-310001579241米国会計基準:追加払込資本構成員2023-03-310001579241米国会計基準:利益剰余金メンバー2023-03-310001579241米国会計基準:その他の包括利益の累計メンバー2023-03-310001579241米国会計基準:非支配持分メンバー2023-03-310001579241米国会計基準:利益剰余金メンバー2023-04-012023-06-300001579241米国会計基準:非支配持分メンバー2023-04-012023-06-300001579241米国会計基準:その他の包括利益の累計メンバー2023-04-012023-06-300001579241米国会計基準:普通株式会員2023-04-012023-06-300001579241米国会計基準:追加払込資本構成員2023-04-012023-06-300001579241米国会計基準:普通株式会員2023-06-300001579241米国会計基準:追加払込資本構成員2023-06-300001579241米国会計基準:利益剰余金メンバー2023-06-300001579241米国会計基準:その他の包括利益の累計メンバー2023-06-300001579241米国会計基準:非支配持分メンバー2023-06-300001579241全員:2020年の自社株買いの承認メンバー2024-06-300001579241US-GAAP:非支配持分メンバーに帰属する部分を含むキャッシュフロー・ヘッジによる累積純利益損失2023-12-310001579241米国会計基準:累積確定給付制度調整メンバー2023-12-310001579241米国会計基準:累積翻訳調整メンバー2023-12-310001579241US-GAAP:非支配持分メンバーに帰属する部分を含むキャッシュフロー・ヘッジによる累積純利益損失2024-01-012024-06-300001579241米国会計基準:累積確定給付制度調整メンバー2024-01-012024-06-300001579241米国会計基準:累積翻訳調整メンバー2024-01-012024-06-300001579241US-GAAP:非支配持分メンバーに帰属する部分を含むキャッシュフロー・ヘッジによる累積純利益損失2024-06-300001579241米国会計基準:累積確定給付制度調整メンバー2024-06-300001579241米国会計基準:累積翻訳調整メンバー2024-06-300001579241US-GAAP:非支配持分メンバーに帰属する部分を含むキャッシュフロー・ヘッジによる累積純利益損失2022-12-310001579241米国会計基準:累積確定給付制度調整メンバー2022-12-310001579241米国会計基準:累積翻訳調整メンバー2022-12-310001579241US-GAAP:非支配持分メンバーに帰属する部分を含むキャッシュフロー・ヘッジによる累積純利益損失2023-01-012023-06-300001579241米国会計基準:累積確定給付制度調整メンバー2023-01-012023-06-300001579241米国会計基準:累積翻訳調整メンバー2023-01-012023-06-300001579241US-GAAP:非支配持分メンバーに帰属する部分を含むキャッシュフロー・ヘッジによる累積純利益損失2023-06-300001579241米国会計基準:累積確定給付制度調整メンバー2023-06-300001579241米国会計基準:累積翻訳調整メンバー2023-06-300001579241米国会計基準:従業員ストックオプションメンバー2024-04-012024-06-300001579241米国会計基準:従業員ストックオプションメンバー2023-04-012023-06-300001579241米国会計基準:従業員ストックオプションメンバー2024-01-012024-06-300001579241米国会計基準:従業員ストックオプションメンバー2023-01-012023-06-300001579241米国会計基準:RSU 加盟国の制限付株式単位2024-04-012024-06-300001579241米国会計基準:RSU 加盟国の制限付株式単位2023-04-012023-06-300001579241米国会計基準:RSU 加盟国の制限付株式単位2024-01-012024-06-300001579241米国会計基準:RSU 加盟国の制限付株式単位2023-01-012023-06-300001579241米国会計基準:パフォーマンス・シェア・メンバー2024-04-012024-06-300001579241米国会計基準:パフォーマンス・シェア・メンバー2023-04-012023-06-300001579241米国会計基準:パフォーマンス・シェア・メンバー2024-01-012024-06-300001579241米国会計基準:パフォーマンス・シェア・メンバー2023-01-012023-06-300001579241全員:アリージョンアメリカ会員米国会計基準:プロダクトメンバー2024-04-012024-06-300001579241全員:アリージョン・インターナショナル会員米国会計基準:プロダクトメンバー2024-04-012024-06-300001579241米国会計基準:プロダクトメンバー2024-04-012024-06-300001579241全員:アリージョンアメリカ会員米国会計基準:プロダクトメンバー2024-01-012024-06-300001579241全員:アリージョン・インターナショナル会員米国会計基準:プロダクトメンバー2024-01-012024-06-300001579241米国会計基準:プロダクトメンバー2024-01-012024-06-300001579241米国会計基準:サービスメンバー全員:アリージョンアメリカ会員2024-04-012024-06-300001579241米国会計基準:サービスメンバー全員:アリージョン・インターナショナル会員2024-04-012024-06-300001579241米国会計基準:サービスメンバー2024-04-012024-06-300001579241米国会計基準:サービスメンバー全員:アリージョンアメリカ会員2024-01-012024-06-300001579241米国会計基準:サービスメンバー全員:アリージョン・インターナショナル会員2024-01-012024-06-300001579241米国会計基準:サービスメンバー2024-01-012024-06-300001579241米国会計基準:営業セグメントメンバー全員:アリージョンアメリカ会員2024-04-012024-06-300001579241米国会計基準:営業セグメントメンバー全員:アリージョン・インターナショナル会員2024-04-012024-06-300001579241米国会計基準:営業セグメントメンバー全員:アリージョンアメリカ会員2024-01-012024-06-300001579241米国会計基準:営業セグメントメンバー全員:アリージョン・インターナショナル会員2024-01-012024-06-300001579241全員:アリージョンアメリカ会員米国会計基準:プロダクトメンバー2023-04-012023-06-300001579241全員:アリージョン・インターナショナル会員米国会計基準:プロダクトメンバー2023-04-012023-06-300001579241米国会計基準:プロダクトメンバー2023-04-012023-06-300001579241全員:アリージョンアメリカ会員米国会計基準:プロダクトメンバー2023-01-012023-06-300001579241全員:アリージョン・インターナショナル会員米国会計基準:プロダクトメンバー2023-01-012023-06-300001579241米国会計基準:プロダクトメンバー2023-01-012023-06-300001579241米国会計基準:サービスメンバー全員:アリージョンアメリカ会員2023-04-012023-06-300001579241米国会計基準:サービスメンバー全員:アリージョン・インターナショナル会員2023-04-012023-06-300001579241米国会計基準:サービスメンバー2023-04-012023-06-300001579241米国会計基準:サービスメンバー全員:アリージョンアメリカ会員2023-01-012023-06-300001579241米国会計基準:サービスメンバー全員:アリージョン・インターナショナル会員2023-01-012023-06-300001579241米国会計基準:サービスメンバー2023-01-012023-06-300001579241米国会計基準:営業セグメントメンバー全員:アリージョンアメリカ会員2023-04-012023-06-300001579241米国会計基準:営業セグメントメンバー全員:アリージョン・インターナショナル会員2023-04-012023-06-300001579241米国会計基準:営業セグメントメンバー全員:アリージョンアメリカ会員2023-01-012023-06-300001579241米国会計基準:営業セグメントメンバー全員:アリージョン・インターナショナル会員2023-01-012023-06-300001579241米国会計基準:セグメント非継続事業メンバー2024-06-300001579241米国会計基準:セグメント非継続事業メンバー2023-12-310001579241米国会計基準:営業セグメントメンバー2024-04-012024-06-300001579241米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-04-012023-06-300001579241米国会計基準:営業セグメントメンバー2024-01-012024-06-300001579241米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-01-012023-06-300001579241米国会計基準:企業非セグメントメンバー2024-04-012024-06-300001579241米国会計基準:企業非セグメントメンバー2023-04-012023-06-300001579241米国会計基準:企業非セグメントメンバー2024-01-012024-06-300001579241米国会計基準:企業非セグメントメンバー2023-01-012023-06-30 米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
_______________________________
フォーム 10-Q
_______________________________
| | | | | |
☒ | 1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく四半期報告書 |
四半期終了時 2024年6月30日に
または
| | | | | |
☐ | 1934年の証券取引法第13条または第15 (d) 条に基づく移行報告書 |
からへの移行期間について
コミッションファイル番号 001-35971
_______________________________
アレギオン・パブリック・リミテッド・カンパニー
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
_______________________________
| | | | | |
アイルランド | 98-1108930 |
(州またはその他の管轄区域) 法人または組織) | (IRS) 雇用主 識別番号) |
ブロックD
アイビーコート
ハーコート・ロード
ダブリン 2、 D02 VH94です、 アイルランド
(郵便番号を含む主要行政機関の住所)
+(353) (1)2546200
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
_______________________________
同法第12条 (b) に従って登録された証券:
| | | | | | | | |
各クラスのタイトル | トレーディングシンボル | 登録した取引所の名前 |
普通株式、額面価格1株あたり0.01ドル | すべて | ニューヨーク証券取引所 |
2029年満期の 3.500% シニアノート | すべて 3 ½ | ニューヨーク証券取引所 |
登録者が (1) 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) 条により提出が義務付けられているすべての報告書を過去12か月間(または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間)に提出したかどうか、および(2)過去90日間にそのような申告要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。はいx いいえ ¨
登録者が過去 12 か月間(または、登録者がそのようなファイルの提出を求められたほど短い期間)に、規則 S-T の規則 405(本章の §232.405)に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。はいx いいえ ¨
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法第120万2条の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、「新興成長企業」の定義を参照してください。
| | | | | | | | | | | | | | |
大型加速フィルター | ☒ | | アクセラレーテッド・ファイラー | ☐
|
| | | | |
非加速ファイラー | ☐
| | 小規模な報告会社 | ☐ |
| | | | |
| | | 新興成長企業 | ☐ |
| | | | |
新興成長企業の場合は、登録者が取引法のセクション13(a)に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。¨
登録者がシェル会社(証券取引法の規則12b-2で定義されている)かどうかをチェックマークで示してください。はい☐いいえ ☒
の発行済み普通株式の数 Allegion plcです 2024年7月22日の時点で 87,128,089。
アリージョン・ピーエルシー
フォーム 10-Q
インデックス
| | | | | | | | |
| | |
パートI-財務情報 | 1 |
| | |
アイテム1- | 財務諸表 | 1 |
| | |
| 2024年および2023年6月30日までの3か月および6か月間の包括利益の要約および連結計算書(未監査) | 1 |
| | |
| 2024年6月30日および2023年12月31日現在の要約および連結貸借対照表(未監査) | 2 |
| | |
| 2024年および2023年6月30日までの6か月間のキャッシュフローの要約および連結計算書(未監査) | 3 |
| | |
| 要約および連結財務諸表に関する注記(未監査) | 4 |
| | |
アイテム2- | 経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 | 17 |
| | |
アイテム 3- | 市場リスクに関する定量的・質的開示 | 28 |
| | |
アイテム 4- | 統制と手続き | 28 |
| |
パート II-その他の情報 | 30 |
| | |
アイテム1- | 法的手続き | 30 |
| | |
アイテム1A- | リスク要因 | 30 |
| | |
アイテム2- | 株式の未登録売却、収益の使用、および株式の発行者による購入 | 30 |
| | |
アイテム 5- | その他の情報 | 30 |
| | |
アイテム 6- | 展示品 | 31 |
| |
署名 | 32 |
パートI-財務情報
項目1 — 財務諸表
Allegion plcです
包括利益の要約および連結計算書
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終わりました | | 6 か月が終了 |
| 6月30日 | | 6月30日 |
単位:百万単位。1株あたりの金額は除きます | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
純収入 | $ | 965.6 | | | $ | 912.5 | | | $ | 1,859.5 | | | $ | 1,835.5 | |
売上原価 | 537.3 | | | 510.6 | | | 1,039.8 | | | 1,042.6 | |
販売費および管理費 | 219.3 | | | 217.3 | | | 438.6 | | | 437.3 | |
営業利益 | 209.0 | | | 184.6 | | | 381.1 | | | 355.6 | |
支払利息 | 25.1 | | | 23.7 | | | 48.0 | | | 47.3 | |
| | | | | | | |
その他の収益、純額 | (5.1) | | | (1.6) | | | (8.8) | | | (1.9) | |
税引前利益 | 189.0 | | | 162.5 | | | 341.9 | | | 310.2 | |
所得税引当金 | 33.6 | | | 20.5 | | | 62.7 | | | 44.6 | |
純利益 | 155.4 | | | 142.0 | | | 279.2 | | | 265.6 | |
少ない:非支配持分に帰属する純利益 | — | | | — | | | — | | | 0.1 | |
Allegion plcに帰属する純利益 | $ | 155.4 | | | $ | 142.0 | | | $ | 279.2 | | | $ | 265.5 | |
Allegion plcの普通株主に帰属する1株当たり利益: | | | | | | | |
基本的な純利益 | $ | 1.78 | | | $ | 1.62 | | | $ | 3.19 | | | $ | 3.02 | |
希薄化後の純利益 | $ | 1.77 | | | $ | 1.61 | | | $ | 3.18 | | | $ | 3.01 | |
加重平均発行済株式数: | | | | | | | |
ベーシック | 87.3 | | | 87.9 | | | 87.5 | | | 88.0 | |
希釈しました | 87.7 | | | 88.3 | | | 87.9 | | | 88.3 | |
| | | | | | | |
包括的収入の合計 | $ | 150.3 | | | $ | 149.9 | | | $ | 250.1 | | | $ | 283.8 | |
少ない:非支配持分に帰属する包括損失の合計 | — | | | (0.9) | | | — | | | (0.7) | |
Allegion plcに帰属する包括利益の合計 | $ | 150.3 | | | $ | 150.8 | | | $ | 250.1 | | | $ | 284.5 | |
要約および連結財務諸表の添付注記を参照してください。
Allegion plcです
要約および連結貸借対照表
(未監査)
| | | | | | | | | | | |
百万単位、株式の金額を除く | 6月30日 2024 | | 12月31日 2023 |
資産 | | | |
流動資産: | | | |
現金および現金同等物 | $ | 747.5 | | | $ | 468.1 | |
| | | |
売掛金および売掛金、純額 | 474.1 | | | 412.8 | |
インベントリ | 444.6 | | | 438.5 | |
その他の流動資産 | 49.6 | | | 41.5 | |
| | | |
流動資産合計 | 1,715.8 | | | 1,360.9 | |
不動産、プラント、設備、純額 | 370.5です | | | 358.1 | |
グッドウィル | 1,488.3 | | | 1,443.1 | |
無形資産、純額 | 609.8 | | | 572.8 | |
その他の固定資産 | 594.7 | | | 576.6 | |
総資産 | $ | 4,779.1 | | | $ | 4,311.5 | |
負債と資本 | | | |
現在の負債: | | | |
買掛金 | $ | 253.6 | | | $ | 259.2 | |
未払費用およびその他の流動負債 | 364.3 | | | 407.9 | |
短期借入と現在の長期債務の満期 | 416.3 | | | 412.6 | |
| | | |
流動負債合計 | 1,034.2 | | | 1,079.7 | |
長期債務 | 1,988.3 | | | 1,602.4です | |
その他の非流動負債 | 331.3 | | | 311.1 | |
負債総額 | 3,353.8 | | | 2,993.2 | |
株式: | | | |
| | | |
普通株式、$0.01 額面 (87,127,712 そして 87,504,673 (それぞれ2024年6月30日と2023年12月31日に発行済み株式と発行済み株式) | 0.9 | | | 0.9 | |
額面を超える資本 | 1.8 | | | — | |
利益剰余金 | 1,713.2 | | | 1,578.9 | |
その他の包括損失の累計 | (290.6) | | | (261.5です) | |
| | | |
| | | |
総資本 | 1,425.3 | | | 1,318.3 | |
負債と資本の合計 | $ | 4,779.1 | | | $ | 4,311.5 | |
要約および連結財務諸表の添付注記を参照してください。
Allegion plcです
要約および連結キャッシュフロー計算書
(未監査)
| | | | | | | | | | | |
| 6 か月が終了 |
| 6月30日 |
数百万で | 2024 | | 2023 |
営業活動によるキャッシュフロー: | | | |
純利益 | $ | 279.2 | | | $ | 265.6 | |
営業活動によって提供される純現金を算出するための調整: | | | |
減価償却と償却 | 59.5 | | | 55.5 | |
| | | |
| | | |
資産、負債、その他の非現金項目の変動 | (114.6) | | | (91.0) | |
営業活動による純現金 | 224.1 | | | 230.1 | |
投資活動によるキャッシュフロー: | | | |
資本支出 | (48.1) | | | (40.0) | |
事業の買収(取得した現金を差し引いたもの) | (120.8) | | | (28.6) | |
| | | |
その他の投資活動、純額 | 2.9 | | | 7.4 | |
投資活動に使用された純現金 | (166.0) | | | (61.2) | |
財務活動によるキャッシュフロー: | | | |
負債返済、純額 | (6.4) | | | (6.3) | |
リボルビング施設からの収入 | — | | | 30.0 | |
リボルビングファシリティの返済 | — | | | (60.0) | |
シニアノートの発行による収入 | 400.0 | | | — | |
| | | |
| | | |
負債(返済)による純収入 | 393.6 | | | (36.3) | |
デットファイナンス費用 | (6.6) | | | — | |
| | | |
普通株主に支払われる配当 | (83.8) | | | (79.3) | |
| | | |
| | | |
| | | |
普通株式の買戻し | (80.0) | | | (19.9) | |
その他の財務活動、純額 | 5.0 | | | (2.9) | |
財務活動によって提供された(使用された)純現金 | 228.2 | | | (138.4) | |
現金および現金同等物に対する為替レートの変動の影響 | (6.9) | | | 4.1 | |
現金および現金同等物の純増加 | 279.4 | | | 34.6 | |
現金および現金同等物-期初 | 468.1 | | | 288.0 | |
現金および現金同等物-期末 | $ | 747.5 | | | $ | 322.6 | |
要約および連結財務諸表の添付注記を参照してください。
目次
アリージョン・ピーエルシー
要約および連結財務諸表の注記
(未監査)
ノート 1- プレゼンテーションの基礎
添付のアイルランドの公開有限会社であるAllegion plcおよびその連結子会社(「Allegion」または「当社」)の要約および連結財務諸表は、当社の連結事業を反映しており、米国(「米国」)に従って作成されています。証券取引委員会(「SEC」)の中間報告要件。したがって、添付の要約および連結財務諸表には、完全な財務諸表として米国で一般に認められている会計原則(「GAAP」)で義務付けられているすべての開示が含まれていないため、2023年12月31日に終了した年度のAllegion年次報告書フォーム10-kに含まれる連結財務諸表と併せて読む必要があります。経営陣の見解では、添付の要約および連結財務諸表には、提示された中間期間の連結未監査の結果を公正に伝えるために必要な、通常の定期的な調整を含むすべての調整が含まれています。
ノート 2- 買収
2024
2024年2月1日、当社は子会社を通じて、英国のドアソリューションプロバイダーであるボス・ドア・コントロールズの株式を 100% 買収しました。ボス・ドア・コントロールズは、同社のアレギオン・インターナショナル・セグメントで報告されています。
2024年3月4日、当社は子会社を通じて、スペインに拠点を置く電気機械アクセス制御ソリューションの大手メーカーであるMontajes electronicos Dorcas S.L.(「Dorcas」)の株式を100%買収しました。Dorcasは、当社のアレギオン・インターナショナル・セグメントで報告されています。
2024年6月3日、当社は子会社を通じて、米国を拠点とする高性能特殊用途ドアおよび窓の大手メーカーであるKrieger Specialty Products、LLC(「Krieger」)の株式を100%買収しました。Kriegerは、当社のAllegion Americasセグメントで報告されています。
2024年6月10日、当社は子会社を通じて、カナダに拠点を置く先進的なガラス、木材、アルミニウムの建築ソリューションの大手メーカーであるユニセル・アーキテクチュラル・コーポレーション(「ユニセル」)の株式を100%買収しました。Unicelは、当社のアレギオン・アメリカズ・セグメントで報告されています。
買収は企業結合として計上され、手元にある利用可能な現金で賄われました。これらの買収の当初の現金対価は約$でした120.8百万(取得した現金を差し引いたもの)。将来、特定の財務指標が達成された場合、追加の対価が支払われる可能性があります。
次の表は、初期現金対価と偶発的対価の推定公正価値を含む購入価格総額を、取得日の時点で取得した資産と引き受けた負債に暫定的に配分したものをまとめたものです。
| | | | | |
数百万で | |
純運転資本 | 9.4 | |
不動産、プラント、設備 | 3.0 | |
グッドウィル | 57.2 | |
無形資産 | 71.7 | |
その他の非流動負債 | (13.5) | |
取得した純資産と引き受けた負債の合計 | $ | 127.8 | |
2024年6月30日現在、取得した資産と引き受けた負債の評価はまだ確定しておらず、測定期間中に評価を確定すると、記録された金額が変更される可能性があります。評価は、GAAPで義務付けられているように、買収日から1年以内に完了する予定です。
のれんは、無形資産や個別認識の対象とならない無形資産の評価に使用されたキャッシュフロー予測から除外されたAllegion固有の相乗効果など、いくつかの要因から生じます。これらの買収に関連するのれんの大部分は、税務上の控除の対象にはならない見込みです。
目次
アリージョン・ピーエルシー
要約および連結財務諸表の注記
(未監査)
取得日時点で認識されていた無形資産は、次のもので構成されていました。
| | | | | | | | | | | | | | |
数百万で | | 価値 (百万単位) | | 加重平均耐用年数(年単位) |
完成した技術/特許 | | $ | 14.9 | | | 15 |
顧客との関係 | | 31.2 | | | 16 |
商号(有期限) | | 15.5 | | | 15 |
バックログ収益 | | 10.1 | | | 1 |
2023
2023年1月3日、当社は子会社を通じて、ドイツに拠点を置くSaaS人材管理ソリューション事業者であるplano. group(「plano」)の資産を、初期現金対価として買収しました。36.6百万。Planoが特定の財務結果を達成した場合、将来の期間に追加の対価が支払われる可能性があります。この買収は企業結合として計上され、PlanoはAllegion Internationalセグメントに組み込まれました。
初期現金対価と偶発的対価の推定公正価値を含む購入価格を、取得日時点で取得した資産と引き受けた負債に$を含めて配分します17.5100万の有限無形資産と約$23.0百万ののれんと3.9100万の純負債が想定されます。有限寿命無形資産の加重平均耐用年数は約 15 何年も。
ノート 3- インベントリ
在庫は、先入れ先出し(FIFO)方式を使用して、原価と正味実現可能額のうち低い方で表示されます。 インベントリの主なクラスは次のとおりです。
| | | | | | | | | | | |
数百万で | 6月30日 2024 | | 12月31日 2023 |
原材料 | $ | 212.5 | | | $ | 218.4 | |
作業中の作業 | 49.4 | | | 41.6 | |
完成品 | 182.7 | | | 178.5 | |
合計 | $ | 444.6 | | | $ | 438.5 | |
ノート 4- のれん
2024年6月30日までの6か月間ののれんの帳簿価額の推移は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
数百万で | アレギオン・アメリカス | | アレギオン・インターナショナル | | 合計 (1) |
2023年12月31日 | $ | 1,126.7 | | | $ | 316.4 | | | $ | 1,443.1 | |
買収と調整 | 52.4 | | | 4.8 | | | 57.2 | |
| | | | | |
| | | | | |
通貨換算 | (3.2) | | | (8.8) | | | (12.0) | |
2024年6月30日に | $ | 1,175.9 | | | $ | 312.4 | | | $ | 1,488.3 | |
(1) 国際セグメントの減損累計額は573.6 2024年6月30日および2023年12月31日時点で百万です。南北アメリカセグメントには減損損失の累積はありません。
2024年6月30日および2023年6月30日に終了した6か月間、のれんの減損はありませんでした。
アリージョン・ピーエルシー
要約および連結財務諸表の注記(続き)
(未監査)
ノート 5- 無形資産
会社の無形資産と関連する累積償却額の総額は次のとおりです。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年6月30日に | | 2023年12月31日 |
数百万で | | 総帳簿価額 | | 累積償却額 | | 純帳簿価額 | | 総帳簿価額 | | 累積償却額 | | 純帳簿価額 |
完成した技術/特許 | | $ | 78.4 | | | $ | (39.4) | | | $ | 39.0 | | | $ | 64.5 | | | $ | (36.9) | | | $ | 27.6 | |
顧客との関係 | | 558.3 | | | (193.9) | | | 364.4 | | | 535.3 | | | (185.2) | | | 350.1 | |
商号(有期限) | | 155.0 | | | (85.2) | | | 69.8 | | | 142.2 | | | (79.3) | | | 62.9 | |
その他 | | 88.4 | | | (54.7) | | | 33.7 | | | 75.3 | | | (47.5) | | | 27.8 | |
有期無形資産の合計 | | 880.1 | | | $ | (373.2) | | | 506.9 | | | 817.3 | | | $ | (348.9) | | | 468.4 | |
商号(無期限) | | 102.9 | | | | | 102.9 | | | 104.4 | | | | | 104.4 | |
合計 | | $ | 983.0です | | | | | $ | 609.8 | | | $ | 921.7 | | | | | $ | 572.8 | |
無形資産の償却費用は $でした31.8 百万と $30.9 2024年6月30日と2023年6月30日に終了した6か月間は、それぞれ100万です。今後5年間の既存の無形資産の将来の推定償却費用は、約$になります60.1 2024年通年で百万ドル、51.0 2025年には百万ドル、47.8 2026年には百万ドル、41.0 2027年には百万と31.7 2028年には百万です。
ノート 6- 債務と信用枠組み
長期債務やその他の借入は次のもので構成されていました:
| | | | | | | | | | | |
数百万で | 6月30日 2024 | | 12月31日 2023 |
タームファシリティ | $ | 218.8 | | | $ | 225.0 | |
| | | |
3.2002024年満期シニアノート% | 400.0 | | | 400.0 | |
3.5502027年満期シニアノート% | 400.0 | | | 400.0 | |
3.5002029年満期シニアノート% | 400.0 | | | 400.0 | |
5.4112032年満期シニアノート% | 600.0 | | | 600.0 | |
5.6002034年満期シニアノート% | 400.0 | | | — | |
その他の債務 | 0.7 | | | 0.1 | |
未払いの借入金の総額 | 2,419.5 | | | 2,025.1 | |
割引と債務発行費用、純額 | (14.9) | | | (10.1) | |
負債総額 | 2,404.6 | | | 2,015.0 | |
長期負債の流動分を差し引いたもの | 416.3 | | | 412.6 | |
長期負債総額 | $ | 1,988.3 | | | $ | 1,602.4です | |
無担保クレジットファシリティ
同社は、$で構成される無担保クレジット契約を結んでいます250.0 百万ターム・ローン・ファシリティ(「ターム・ファシリティ」)、そのうち$218.8 2024年6月30日の時点で100万が未払いで、リボルビング・クレジット・ファシリティ(「リボルビング・ファシリティ」、ターム・ファシリティと合わせて「クレジット・ファシリティ」)があり、2024年6月30日の時点で未払い残高はありませんでした。2024年5月20日、当社はクレジットファシリティを修正し、見直しました。これにより、とりわけ、(i)リボルビングファシリティへのコミットメント総額がドルから増加しました500.0百万からドル750.0百万、(ii)リボルビング・ファシリティの満期を2026年11月18日から2029年5月20日まで延長しました。(iii)基準金利をブルームバーグ短期銀行利回り指数(「BSBY」)からクレジットファシリティの担保付きオーバーナイト融資金利(「SOFR」)に移行し、(iv)Allegion(アイルランド)ファイナンス指定活動会社(「Allegion Ireland DAC」)を追加しました。借り手として、会社の完全子会社。
ターム・ファシリティでは、2026年11月18日の満期まで、四半期ごとに元本を支払う必要があります。将来の支払い総額 $6.32024年の残りの期間は百万ドル、$21.92025年に期限が切れる100万ドル、そしてドル190.62026年に100万が期限です。会社は$を返済しました6.32024年6月30日までの6か月間のタームファシリティの元本は100万件です。リボルビング・ファシリティの契約総額は最大$です750.0 100万には最大$が含まれます100.0 信用状の発行に100万ドル。会社は持っていました $18.5 2024年6月30日の時点で未払いの信用状は100万件です。リボルビング・ファシリティに基づく借入は、保険料や違約金なしでいつでも返済でき、返済された金額は借り換えることができます。
クレジットファシリティに基づく未払いの借入金には、当社の選択により、(i) 担保付オーバーナイト融資金利(「SOFR」)金利に該当する証拠金を加えたもの、または(ii)基本金利に該当する証拠金を加えたもの、のいずれかに等しい利息が発生します。適用されるマージンの範囲は 0.875% から 1.375%は会社の信用格付けによります。2024年6月30日の時点で、当社は
アリージョン・ピーエルシー
要約および連結財務諸表の注記(続き)
(未監査)
クレジットファシリティに基づく未払いの借入金、SOFRでの未収利息にマージンを加えたものです 1.225%、その結果、金利は 6.569%。クレジットファシリティには、特に会社が特定の取引を行う能力を制限または制限する否定的および肯定的な契約や債務不履行事由も含まれています。さらに、クレジットファシリティーは、会社がクレジット契約で定義されている最大レバレッジ比率を遵守することを要求しています。2024年6月30日の時点で、当社はクレジット契約に基づいて適用されるすべての契約を遵守していました。
シニアノート
2024年5月29日、アレギオン・USホールド・カンパニーはドルを発行しました400.0その100万元本 5.6002034年満期シニアノート%(「5.600% シニアノート」).ザは 5.600% シニアノートでは、2024年11月29日から5月29日と11月29日に半年ごとに利息を支払う必要があり、2034年5月29日に満期になります。の発行による純収入 5.600% シニアノートは返済に使用されます 3.2002024年満期のシニアノート%(「3.200% シニアノート」) は、今年後半に満期になります。
2024年6月30日現在、アレギオンUSホールド社の持株金は400.0未払いの100万件 3.2002024年満期のシニアノート%、$400.0未払いの100万件 3.5502027年満期のシニアノート%(「3.550% シニアノート」), $600.0未払いの100万件 5.4112032年満期のシニアノート%(「5.411% シニアノート」) と $400.0未払いの100万件 5.600% シニアノーツ、そしてAllegion plcは$でした400.0未払いの100万件 3.5002029年満期のシニアノート%(「3.500% シニアノート」、そして5つのシニアノートすべてをまとめて「シニアノート」といいます)。その 3.200% シニアノート、 3.550% シニアノートと 3.500% シニアノートはすべて、毎年4月1日と10月1日に半年ごとに利息を支払う必要があり、それぞれ2024年10月1日、2027年10月1日、2029年10月1日に満期になります。ザ・ 5.411% シニアノートでは、毎年1月1日と7月1日に半年ごとに利息を支払う必要があり、2032年7月1日に満期になります。
の 3.200% シニアノート、 3.550% シニアノート、 5.411% シニアノート、 5.600% シニアノートは、Allegion US Hold Coの優先無担保債務であり、Allegion US Hold Coの既存および将来のシニア無担保および非劣後債務のすべてと同等にランク付けされます。の保証 3.200% シニアノート、 3.550% シニアノート、 5.411% シニアノートと 5.600% Senior Notesは、Allegion plcの優先無担保債務であり、当社の既存および将来の優先無担保債務および非劣後債務と同等です。ザ・ 3.500% シニアノートはAllegion plcの優先無担保債務であり、Allegion US Hold Coによって保証されており、当社の既存および将来のすべての優先無担保債務と同等にランク付けされます。2024年6月30日現在、当社はシニアノートに基づくすべての該当する契約を遵守していました。
ノート 7- 金融商品
通貨ヘッジ商品
会社の通貨デリバティブの想定総額は$でした187.6 百万と $175.4 2024年6月30日と2023年12月31日にはそれぞれ百万です。通貨デリバティブの公正価値は、2024年6月30日または2023年12月31日現在、すぐに確認できる、活発に上場されている通貨市場のスポットレートと先物価格(注記10に記載されている公正価値階層におけるレベル2のインプット)を使用する価格設定モデルに基づいて決定され、その他の包括損失の累計に含まれる残高も重要ではありませんでした。キャッシュフローヘッジとして指定された通貨デリバティブは、2024年6月30日および2023年に終了した6か月間の純利益またはその他の包括利益に重大な影響を及ぼしませんでした。また、今後12か月間の純利益に再分類される金額も重要ではないと予想されます。2024年6月30日の時点で、当社の通貨デリバティブの最大期間は1年未満でした。
信用リスクの集中
当社の先渡契約の取引相手は、多くの投資適格の主要な国際金融機関で構成されています。取引相手が業績不履行に陥った場合、会社は損失を被る可能性があります。ただし、これらの金融機関の信用格付けとリスクの集中は継続的に監視されているため、会社にとって重大な信用リスクはないと当社は考えています。
ノート 8- リース
2024年6月30日および2023年に終了した6か月間のレンタル費用の合計は、$でした31.1 百万と $31.6それぞれ百万で、要約および連結包括利益計算書の「売上原価」と「販売費と管理費」に分類されます。短期リース、変動リース支払い、または使用権(「ROU」)の資産またはリース負債に含まれないその他のリースまたはリースコンポーネントに関連するレンタル費用の合計$8.1 百万と $9.9 2024年6月30日および2023年に終了した6か月間は、それぞれ100万です。2024年6月30日または2023年12月31日現在、要約および連結貸借対照表には重要なリース費用は計上されていません。
会社は各リースの特定の契約条件を評価して、オペレーティングリースまたはファイナンスリースとしての適切な分類とリース期間を決定します。当社が借手となっている会社のリースは実質的にすべて、オペレーティングリースとして分類されます。
アリージョン・ピーエルシー
要約および連結財務諸表の注記(続き)
(未監査)
借手として、当社はリースを不動産リースと設備リースという2つの一般的なカテゴリーに分類しています。 不動産リースと設備リースの両方に関する当社のROU資産およびリース負債に関連する要約および連結貸借対照表に含まれる金額は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2024年6月30日に | | 2023年12月31日 |
数百万で | 貸借対照表分類 | | 不動産 | | 装備 | | 合計 | | 不動産 | | 装備 | | 合計 |
ROU資産 | その他の固定資産 | | $ | 112.6 | | | $ | 36.4 | | | $ | 149.0 | | | $ | 114.7 | | | $ | 33.4 | | | $ | 148.1 | |
リース負債-現行 | 未払費用およびその他の流動負債 | | 19.4 | | | 15.5 | | | 34.9 | | | 18.7 | | | 15.0 | | | 33.7 | |
リース負債-非現行 | その他の非流動負債 | | 96.7 | | | 20.8 | | | 117.5 | | | 98.9 | | | 18.4 | | | 117.3 | |
| | | | | | | | | | | | | |
その他の情報: | | | | | | | | | | | | |
加重平均残存期間(年) | | 11.3 | | 2.9 | | | | 11.6 | | 2.7 | | |
加重平均割引率 | | 5.1 | % | | 5.2 | % | | | | 5.0 | % | | 4.4 | % | | |
次の表は、6月30日に終了した6か月間の当社のリースに関する追加情報をまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024 | | 2023 |
数百万で | | 不動産 | | 装備 | | 合計 | | 不動産 | | 装備 | | 合計 |
リース負債の測定に含まれる金額に対して支払われる現金 | | $ | 12.4 | | | $ | 10.6 | | | $ | 23.0 | | | $ | 12.0 | | | $ | 9.7 | | | $ | 21.7 | |
新しいリース負債と引き換えに取得したROU資産 | | 7.1 | | | 8.6 | | | 15.7 | | | 53.6 | | | 7.9 | | | 61.5 | |
将来の返済
2024年の残りの期間および2024年6月30日現在の不動産リースポートフォリオと設備リースポートフォリオの両方のキャンセル不可のオペレーティングリースで必要な、予定されている最低リース支払い額は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
数百万で | | 2024年の残りの期間 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | 2028 | | その後 | | 合計 |
不動産リース | | $ | 12.5 | | | $ | 23.8 | | | $ | 20.0 | | | $ | 15.9 | | | $ | 10.6 | | | $ | 76.4 | | | $ | 159.2 | |
機器のリース | | 9.2 | | | 14.3 | | | 8.4 | | | 4.8 | | | 2.4 | | | 0.1 | | | 39.2 | |
合計 | | $ | 21.7 | | | $ | 38.1 | | | $ | 28.4 | | | $ | 20.7 | | | $ | 13.0 | | | $ | 76.5 | | | $ | 198.4 | |
2024年6月30日現在の割引前の最低リース支払額と、現在のリース負債と非流動リース負債の合計額の差は、約$の帰属利息によるものです46 百万。
ノート 9- 確定給付制度
当社は、対象となる従業員および退職者を対象に、米国および米国以外の確定給付年金制度をいくつか後援しています。また、役員やその他の主要従業員向けのその他の補足制度も維持しています。6月30日に終了した3か月と6か月間の当社の正味定期年金給付費用(収入)の構成要素は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| アメリカ |
| 3 か月が終わりました | | 6 か月が終了 |
数百万で | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
サービスコスト | $ | 0.2 | | | $ | 0.2 | | | $ | 0.4 | | | $ | 0.4 | |
利息費用 | 2.9 | | | 3.0 | | | 5.8 | | | 5.9 | |
計画資産の期待収益率 | (3.8) | | | (3.8) | | | (7.6) | | | (7.5) | |
管理費とその他 | 0.3 | | | 0.2 | | | 0.6 | | | 0.5 | |
純償却額: | | | | | | | |
以前のサービスコスト | — | | | 0.1 | | | 0.1 | | | 0.1 | |
プラン純保険数理上の損失 | 0.2 | | | 0.1 | | | 0.4 | | | 0.3 | |
正味定期年金給付収入 | $ | (0.2) | | | $ | (0.2) | | | $ | (0.3) | | | $ | (0.3) | |
アリージョン・ピーエルシー
要約および連結財務諸表の注記(続き)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 米国以外 |
| 3 か月が終わりました | | 6 か月が終了 |
数百万で | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
サービスコスト | $ | 0.5 | | | $ | 0.4 | | | $ | 0.9 | | | $ | 0.8 | |
利息費用 | 3.0 | | | 3.0 | | | 6.0 | | | 6.0 | |
計画資産の期待収益率 | (4.1) | | | (3.9) | | | (8.1) | | | (7.8) | |
管理費とその他 | 0.5 | | | 0.4 | | | 0.9 | | | 0.8 | |
純償却額: | | | | | | | |
| | | | | | | |
プラン純保険数理上の損失 | 0.9 | | | 0.9 | | | 1.8 | | | 1.8 | |
| | | | | | | |
正味定期年金給付費用 | $ | 0.8 | | | $ | 0.8 | | | $ | 1.5 | | | $ | 1.6 | |
サービス費用は、売上原価と販売費および管理費に記録され、正味定期年金給付費用(収入)の残りの部分は、要約および連結包括利益計算書の「その他の収益」に記録されます。2024年または2023年6月30日に終了した6か月間、プランへの雇用主の拠出金は重要ではありませんでした。雇用者の拠出金の合計は約$です3.72024年の残りの期間に100万個が生産されると予想されています。
ノート 10- 公正価値測定
公正価値とは、測定日の市場参加者間の秩序ある取引において、資産を売却するために受け取る交換価格、または資産または負債の元本市場または最も有利な市場で負債を譲渡するために支払われる交換価格(出口価格)として定義されます。公正価値の測定は、市場参加者が資産または負債の公正価値を決定するために使用するインプットを活用し、それらのインプットに優先順位を付けるための公正価値階層を確立するフレームワークに基づいています。公正価値階層は、以下に説明する3つのレベルで構成されています。
•レベル1 — 同一の資産または負債の活発な市場における相場価格に基づくインプット。
•レベル2 — 類似の資産や負債の見積価格、活発でない市場の相場価格、または資産または負債のほぼ全期間にわたって観察可能または観察可能な市場データによって裏付けられるその他のインプットなど、レベル1の相場価格以外のインプット。
•レベル3 — 市場活動がほとんどまたはまったくなく、資産と負債の公正価値にとって重要な観察不可能なインプット。
公正価値階層では、企業が公正価値を測定する際に、観察可能なインプットを最大限に使用し、観察できないインプットの使用を最小限に抑える必要があります。観察可能なインプットは独立した情報源から得られ、第三者が検証することができます。一方、観察不可能なインプットは、状況下で入手可能な最良の情報に基づいて、第三者が資産または負債の価格設定を行う際の仮定を反映しています。公正価値階層における金融商品の分類は、公正価値の測定にとって重要な最低レベルのインプットに基づいています。
2024年6月30日現在の公正価値で測定された資産と負債は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 公正価値の測定 | | 合計 公正価値 |
数百万で | 同一資産(レベル1)の活発な市場における相場価格 | | その他の重要な観察可能な入力(レベル2) | | 観察できない重要な入力(レベル3) | |
定期的な公正価値測定 | | | | | | | |
資産: | | | | | | | |
投資 | $ | — | | | $ | 16.3 | | | $ | — | | | $ | 16.3 | |
| | | | | | | |
総資産の定期的な公正価値測定 | $ | — | | | $ | 16.3 | | | $ | — | | | $ | 16.3 | |
負債: | | | | | | | |
| | | | | | | |
繰延報酬やその他の退職金制度 | $ | — | | | $ | 16.1 | | | $ | — | | | $ | 16.1 | |
総負債の定期的な公正価値の測定 | $ | — | | | $ | 16.1 | | | $ | — | | | $ | 16.1 | |
公正価値で取り扱われていない金融商品 | | | | | | | |
負債総額 | $ | — | | | $ | 2,360.3です | | | $ | — | | | $ | 2,360.3です | |
公正価値で取り扱われていない金融商品の総額 | $ | — | | | $ | 2,360.3です | | | $ | — | | | $ | 2,360.3です | |
アリージョン・ピーエルシー
要約および連結財務諸表の注記(続き)
(未監査)
2023年12月31日現在の公正価値で測定された資産と負債は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 公正価値の測定 | | 合計 公正価値 |
数百万で | 同一資産(レベル1)の活発な市場における相場価格 | | その他の重要な観察可能な入力(レベル2) | | 観察できない重要な入力(レベル3) | |
定期的な公正価値測定 | | | | | | | |
資産: | | | | | | | |
投資 | $ | — | | | $ | 18.0 | | | $ | — | | | $ | 18.0 | |
| | | | | | | |
総資産の定期的な公正価値測定 | $ | — | | | $ | 18.0 | | | $ | — | | | $ | 18.0 | |
負債: | | | | | | | |
| | | | | | | |
繰延報酬やその他の退職金制度 | $ | — | | | $ | 18.2 | | | $ | — | | | $ | 18.2 | |
総負債の定期的な公正価値の測定 | $ | — | | | $ | 18.2 | | | $ | — | | | $ | 18.2 | |
公正価値で取り扱われていない金融商品 | | | | | | | |
負債総額 | $ | — | | | $ | 1,984.9 | | | $ | — | | | $ | 1,984.9 | |
公正価値で取り扱われていない金融商品の総額 | $ | — | | | $ | 1,984.9 | | | $ | — | | | $ | 1,984.9 | |
当社は、以下の方法論を使用して金融資産と負債の公正価値を決定します。
•投資 — これらの商品には、株式投資信託や社債ファンドが含まれます。公正価値は、類似商品の公的取引所で提示された観察可能な市場価格に基づいて得られます。
•繰延報酬およびその他の退職金制度 —これらには、繰延報酬に関連する債務や、市場実績に合わせて調整されたその他の退職金制度が含まれます。公正価値は、類似商品の公的取引所で提示された観察可能な市場価格に基づいて得られます。
•債務 — これらの商品は原価で計上され、2034年までに満期を迎えるクレジットファシリティとシニアノートが含まれます。これらの債務証書の公正価値は、類似商品の公的取引所で提示された観察可能な市場価格に基づいて得られます。
2024年6月30日の時点で当社が金融資産および負債の公正価値を決定するために使用している方法は、2023年12月31日現在に使用されている方法と同じです。現金および現金同等物、売掛金および手形、純額、買掛金および未払費用、およびその他の流動負債の帳簿価額は、これらの商品の短期的な性質により、公正価値の妥当な見積もりです。
同社はまた、ドルの公正価値を容易に決定できない負債証券や株式に投資していました64.5百万と $65.82024年6月30日および2023年12月31日時点でそれぞれ百万で、これらは要約貸借対照表および連結貸借対照表でその他の非流動資産として分類されています。これらの投資は非経常的な公正価値測定と見なされるため、上記の公正価値表には含まれていません。
アリージョン・ピーエルシー
要約および連結財務諸表の注記(続き)
(未監査)
ノート 11- 公平
2024年6月30日までの6か月間の株式の構成要素の変化は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | Allegion plcの株主資本 | | |
| | | 普通株式 | | | | | | | | |
単位:百万単位。1株あたりの金額は除きます | 総資本 | | 金額 | | 株式 | | 額面を超える資本 | | 利益剰余金 | | その他の包括損失の累計 | | |
2023年12月31日現在の残高 | $ | 1,318.3 | | | $ | 0.9 | | | 87.5 | | | $ | — | | | $ | 1,578.9 | | | $ | (261.5です) | | | |
純利益 | 123.8 | | | — | | | — | | | — | | | 123.8 | | | — | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
その他の包括損失、純額 | (24.0) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (24.0) | | | |
普通株式の買戻し | (40.0) | | | — | | | (0.3) | | | (14.8) | | | (25.2) | | | — | | | |
株式ベースの報酬活動 | 14.8 | | | — | | | 0.2 | | | 14.8 | | | — | | | — | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
普通株主への配当($)0.48 一株当たり) | (42.0) | | | — | | | — | | | — | | | (42.0) | | | — | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
2024年3月31日現在の残高 | 1,350.9 | | | 0.9 | | | 87.4 | | | — | | | 1,635.5 | | | (285.5) | | | |
純利益 | 155.4 | | | — | | | — | | | — | | | 155.4 | | | — | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
その他の包括損失、純額 | (5.1) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (5.1) | | | |
普通株式の買戻し | (40.0) | | | — | | | (0.3) | | | (4.1) | | | (35.9) | | | — | | | |
株式ベースの報酬活動 | 5.9 | | | — | | | — | | | 5.9 | | | — | | | — | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
普通株主への配当($)0.48 一株当たり) | (41.8) | | | — | | | — | | | — | | | (41.8) | | | — | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
2024年6月30日の残高 | $ | 1,425.3 | | | $ | 0.9 | | | 87.1 | | | $ | 1.8 | | | $ | 1,713.2 | | | $ | (290.6) | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
2023年6月30日までの6か月間の株式の構成要素の変化は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | Allegion plcの株主資本 | | |
| | | 普通株式 | | | | | | | | |
単位:百万単位。1株あたりの金額は除きます | 総資本 | | 金額 | | 株式 | | 額面を超える資本 | | 利益剰余金 | | その他の包括損失の累計 | | 非制御 興味 |
2022年12月31日現在の残高 | $ | 944.5 | | | $ | 0.9 | | | 87.9 | | | $ | 13.9 | | | $ | 1,212.8 | | | $ | (285.8) | | | $ | 2.7 | |
純利益 | 123.6 | | | — | | | — | | | — | | | 123.5 | | | — | | | 0.1 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
その他の包括利益、純額 | 10.3 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 10.2 | | | 0.1 | |
| | | | | | | | | | | | | |
株式ベースの報酬活動 | 5.7 | | | — | | | — | | | 5.7 | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
普通株主への配当($)0.45 一株当たり) | (39.5) | | | — | | | — | | | — | | | (39.5) | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | |
2023年3月31日現在の残高 | 1,044.6 | | | 0.9 | | | 87.9 | | | 19.6 | | | 1,296.8 | | | (275.6) | | | 2.9 | |
純利益 | 142.0 | | | — | | | — | | | — | | | 142.0 | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
その他の包括利益(損失)、純額 | 7.9 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 8.8 | | | (0.9) | |
普通株式の買戻し | (19.9) | | | — | | | (0.2) | | | (19.9) | | | — | | | — | | | — | |
株式ベースの報酬活動 | 5.6 | | | — | | | 0.1 | | | 5.6 | | | — | | | — | | | — | |
非支配持分への配当 | (0.1) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.1) | |
普通株主への配当($)0.45 一株当たり) | (39.6) | | | — | | | — | | | — | | | (39.6) | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | |
2023年6月30日の残高 | $ | 1,140.5 | | | $ | 0.9 | | | 87.8 | | | $ | 5.3 | | | $ | 1,399.2 | | | $ | (266.8) | | | $ | 1.9 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
2023年6月、当社の取締役会(「取締役会」)は、会社の既存の自社株買戻しプログラムを再承認し、その結果、最大で(金額を含む)の自社株買いを承認しました500.0100万株の当社の普通株式(「自社株買戻し承認」)。2024年6月30日までの6か月間に、会社はドルを支払いました80.0 株式買戻し承認のもと、公開市場で普通株式を買い戻すために100万株です。2024年6月30日現在、会社の資金は約$です380.0100万株が自社株買いの承認の下で入手可能です。
アリージョン・ピーエルシー
要約および連結財務諸表の注記(続き)
(未監査)
その他の包括損失の累計
2024年6月30日までの6か月間のその他の包括損失の累計の推移は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
数百万で | | キャッシュフローヘッジ | | 確定給付項目 | | 外貨商品 | | 合計 |
2023年12月31日 | | $ | 5.6 | | | $ | (125.9) | | | $ | (141.2) | | | $ | (261.5です) | |
再分類前のその他の包括利益 (損失) | | 0.9 | | | 0.8 | | | (32.5) | | | (30.8) | |
その他の包括損失の累積から再分類された金額(a) | | (0.3) | | | 2.3 | | | — | | | 2.0 | |
税金費用 | | (0.2) | | | (0.1) | | | — | | | (0.3) | |
2024年6月30日に | | $ | 6.0 | | | $ | (122.9) | | | $ | (173.7) | | | $ | (290.6) | |
2023年6月30日までの6か月間のその他の包括損失の累計の推移は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
数百万で | | キャッシュフローヘッジ | | 確定給付項目 | | 外貨商品 | | 合計 |
2022年12月31日 | | $ | 6.1 | | | $ | (117.1) | | | $ | (174.8) | | | $ | (285.8) | |
再分類前のその他の包括利益(損失) | | (1.1) | | | (4.9) | | | 23.4 | | | 17.4 | |
その他の包括損失の累積から再分類された金額(a) | | (1.2) | | | 2.0 | | | — | | | 0.8 | |
税制上の優遇 | | 0.5 | | | 0.3 | | | — | | | 0.8 | |
2023年6月30日 | | $ | 4.3 | | | $ | (119.7) | | | $ | (151.4) | | | $ | (266.8) | |
(a) その他の包括損失の累計から再分類され、キャッシュフローヘッジに関連する純利益に計上された金額は、売上原価と支払利息に記録されます。その他の包括損失の累計から再分類され、確定給付項目に関連する純利益に計上された金額は その他の収益、純額。
ノート 12- 株式ベースの報酬
当社の株式ベースの報酬プランには、ストックオプション、制限付株式ユニット(「RSU」)、およびパフォーマンスストックユニット(「PSU」)のプログラムが含まれています。株式ベースの報酬費用は、要約および連結包括利益計算書の売上原価と販売費および管理費に含まれています。 次の表は、6月30日に終了した3か月と6か月間に計上された株式ベースの報酬費用をまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終わりました | | 6 か月が終了 |
数百万で | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
ストック・オプション | $ | 0.9 | | | $ | 0.7 | | | $ | 3.0 | | | $ | 2.8 | |
RSU | 3.6 | | | 3.1 | | | 9.0 | | | 8.1 | |
PSU | 2.0 | | | 1.8 | | | 4.1 | | | 3.5 | |
税引前費用 | 6.5 | | | 5.6 | | | 16.1 | | | 14.4 | |
税制上の優遇 | (0.7) | | | (0.7) | | | (1.6) | | | (1.9) | |
税引き後の費用 | $ | 5.8 | | | $ | 4.9 | | | $ | 14.5 | | | $ | 12.5 | |
ストックオプション/RSU
対象となる参加者は、(i)ストックオプション、(ii)RSU、または(iii)ストックオプションとRSUの両方の組み合わせを受け取ることができます。 6月30日までの6か月間に発行された助成金は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024 | | 2023 |
| 番号 付与しました | | 加重- 平均的なフェア アワードあたりの価値 | | 番号 付与しました | | 加重- 平均的なフェア アワードあたりの価値 |
ストック・オプション | 127,963 | | | $ | 40.92 | | | 156,929 | | | $ | 33.66 | |
RSU | 95,773 | | | $ | 128.95 | | | 126,739 | | | $ | 112.61 | |
アリージョン・ピーエルシー
要約および連結財務諸表の注記(続き)
(未監査)
付与されるストックオプションの加重平均公正価値は、Black-Scholesオプション価格モデルを使用して決定されます。 6月30日までの6か月間には、次の加重平均仮定が使用されました。
| | | | | | | | | | | |
| 2024 | | 2023 |
配当利回り | 1.47 | % | | 1.60 | % |
ボラティリティ | 29.29 | % | | 28.47 | % |
リスクのない収益率 | 4.29 | % | | 4.10 | % |
期待寿命 (年) | 6.0 | | 6.0 |
ボラティリティは、会社の過去のボラティリティに基づいています。リスクフリー収益率は、報奨が授与された日のゼロクーポンの米国財務省債の利回り曲線に基づいており、満期は報奨の予定期間と同じです。当社のストックオプション報奨の期待期間は、加重平均権利確定時間と残りの契約期間に基づく簡略化されたアプローチから導き出され、アワードが未払いになると予想される期間を表します。
パフォーマンス・ストック
2024年6月30日までの6か月間、当社はPSUに最大報奨額を約 0.1 百万株。2022年2月、2023年2月、2024年2月、当社の報酬委員会は、取締役会の報酬・人的資本委員会が設定した各業績期間の事前に設定された目標に対する1株当たり利益(「EPS」)の業績で各報告期間に測定された業績条件に基づいて50%、2022年と2023年のS&Pに対する当社の相対的な総株主利益で測定される市場状況に基づいて50%を獲得したPSUを付与しました。3年間の業績期間にわたる400の資本財指数、2024年の資本財指数は50/50の混合株です3年間の業績期間にわたるS&P 400キャピタル・グッズ・インデックスとS&P 500キャピタル・グッズ・インデックス。市況の公正価値は、過去のボラティリティ、リスクフリー収益率、相関マトリックスに基づいて、将来の株価の動きをモデル化するために、リスクニュートラルな枠組みでモンテカルロシミュレーションのアプローチを使用して推定されます。
ノート 13- その他の収入、Nネット
6月30日に終了した3か月および6か月間のその他の収益(純額)の構成要素は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終わりました | | 6 か月が終了 |
数百万で | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
利息収入 | $ | (5.0) | | | $ | (1.2) | | | $ | (8.6) | | | $ | (1.9) | |
外貨両替 (利益) 損失 | (0.4) | | | 0.3 | | | 0.8 | | | 1.7 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
その他の費用 (収入) | 0.3 | | | (0.7) | | | (1.0) | | | (1.7) | |
その他の収益、純額 | $ | (5.1) | | | $ | (1.6) | | | $ | (8.8) | | | $ | (1.9) | |
メモ 14- 所得税
2024年6月30日および2023年に終了した3か月間の実効所得税率は 17.8% と 12.6それぞれ%。2023年と比較して実効所得税率が上昇したのは、主に2024年に世界の最低税が制定されたことと、より高い税率管轄区域で得られる所得構成の不利な変化によるもので、個別の税額控除の実現によって一部相殺されています。
2024年6月30日および2023年に終了した6か月間の実効所得税率は 18.3% と 14.4それぞれ%。2023年と比較して実効所得税率が上昇したのは、主に2024年に世界の最低税が制定されたことと、より高い税率管轄区域で得られる所得構成の不利な変化によるもので、個別の税額控除の実現によって一部相殺されています。
メモ 15- 一株当たり利益(「EPS」)
基本EPSは、Allegion plcに帰属する純利益を、該当する期間の発行済み普通株式の加重平均数で割って計算されます。希薄化後のEPSは、希薄化する可能性のあるすべての普通株式(会社の場合は株式ベースの報酬プランに基づいて発行可能な株式を含む)の影響について、基本的なEPS計算の分母を調整した後に計算されます。
アリージョン・ピーエルシー
要約および連結財務諸表の注記(続き)
(未監査)
次の表は、6月30日までの3か月および6か月間の基本および希薄化後のEPS計算における発行済み普通株式の加重平均数をまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終わりました | | 6 か月が終了 |
数百万で | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
加重平均基本株式数 | 87.3 | | | 87.9 | | | 87.5 | | | 88.0 | |
株式ベースの報酬プランに基づいて発行可能な株式 | 0.4 | | | 0.4 | | | 0.4 | | | 0.3 | |
加重平均希薄化後の株式数 | 87.7 | | | 88.3 | | | 87.9 | | | 88.3 | |
2024年と2023年6月30日の時点で、 0.3 百万と 0.5加重平均希薄化後の発行済株式数の計算から、それぞれ100万株のストックオプションが除外されました。これらの株式を含めると希薄化防止効果が生じるためです。
ノート 16- 純収入
次の表は、2024年6月30日および2023年6月30日までの3か月間および6か月間の有形製品の販売とサービスの両方に関連する当社の純収益を、それぞれ事業セグメント別に示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日に終了した3か月間 | | 2024年6月30日に終了した6か月間 |
数百万で | アレギオン・アメリカス | | アレギオン・インターナショナル | | 合計 | | アレギオン・アメリカス | | アレギオン・インターナショナル | | 合計 |
純収入 | | | | | | | | | | | |
製品 | $ | 733.0 | | | $ | 188.0 | | | $ | 921.0 | | | $ | 1,399.8 | | | $ | 366.9 | | | $ | 1,766.7 | |
サービス | 37.7 | | | 6.9 | | | 44.6 | | | 80.2 | | | 12.6 | | | 92.8 | |
総純収入 | $ | 770.7 | | | $ | 194.9 | | | $ | 965.6 | | | $ | 1,480.0です | | | $ | 379.5 | | | $ | 1,859.5 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日に終了した3か月間 | | 2023年6月30日に終了した6か月間 |
数百万で | アレギオン・アメリカス | | アレギオン・インターナショナル | | 合計 | | アレギオン・アメリカス | | アレギオン・インターナショナル | | 合計 |
純収入 | | | | | | | | | | | |
製品 | $ | 689.7 | | | $ | 179.2 | | | $ | 868.9 | | | $ | 1,387.1 | | | $ | 354.7 | | | $ | 1,741.8 | |
サービス | 37.5 | | | 6.1 | | | 43.6 | | | 81.0 | | | 12.7 | | | 93.7 | |
総純収入 | $ | 727.2 | | | $ | 185.3 | | | $ | 912.5 | | | $ | 1,468.1 | | | $ | 367.4 | | | $ | 1,835.5 | |
収益認識とキャッシュフローの性質、金額、タイミング、不確実性に影響する契約条件、条件、経済的要因は、これら2つの主要な収益源のそれぞれにおいて実質的に類似しているため、純収益は有形の製品販売とサービスで示されます。製品の販売には、単一の履行義務、つまり製品または製品バンドルの支配権を顧客に譲渡する契約が含まれます。検査、保守と修理、設計と設置、アフターマーケットと錠前屋のサービス、およびアクセス制御、IoT統合、労働力管理ソリューションなどのサービスとしてのソフトウェア提供を含むサービス収益は、サービスの履行義務が満たされるまで延期されます。
2024年6月30日および2023年12月31日の時点で、完了したが請求されなかった作業に対する当社の対価を受ける権利に関連する契約資産は重要ではありませんでした。当社には、要約貸借対照表および連結貸借対照表で資産計上される契約の取得または履行に費用は一切かかりません。2024年6月30日および2023年6月30日に終了した3か月および6か月間、前の期間に履行された履行義務に関連する調整は記録されませんでした。
2024年6月30日および2023年12月31日の時点で、残りの履行債務に割り当てられた収益に関連する契約負債は合計ドルです36.2百万と $27.2それぞれ百万ドルで、要約貸借対照表および連結貸借対照表では、未払費用、その他の流動負債、およびその他の非流動負債に分類されます。契約負債の大部分は、今後12か月以内に収益として認識される予定です。
ノート 17- コミットメントと不測の事態
当社は、環境や製品保証の問題に関連するものを含め、さまざまな訴訟、請求、行政手続きに関与しています。特定された偶発負債に記録されている金額は概算であり、定期的に見直され、追加情報が入り次第反映されるように調整されます。この注記に明示的に記載されている場合を除き、偶発負債の将来の費用の見積もりに内在する不確実性を条件として、経営陣は、これらの法的問題から生じる可能性のあるいかなる負債も、会社の財政状態、経営成績、流動性またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼさないと考えています。
アリージョン・ピーエルシー
要約および連結財務諸表の注記(続き)
(未監査)
環境問題
2024年6月30日および2023年12月31日の時点で、当社の環境問題準備金は18.7 百万と $20.2 それぞれ 100 万。2024年6月30日と2023年12月31日時点の合計準備金には、ドルが含まれています10.3 百万と $11.2 それぞれ100万件は、当社が以前に処分した敷地の修復に関するものです。環境埋蔵量は、将来の支払予定時期に基づいて、要約貸借対照表および連結貸借対照表では、未払費用およびその他の流動負債、またはその他の非流動負債に分類されます。2024年6月30日と2023年12月31日時点の当社の現在の環境埋蔵量の合計は2.1 百万と $3.6 それぞれ100万で、残りは非電流に分類されました。2024年または2023年6月30日に終了した6か月間、環境修復に関連する費用は重要ではありませんでした。環境に関する法律、規制、技術の性質が進化していることを考えると、将来のコンプライアンスの最終的なコストは不明です。
保証責任
6月30日までの6か月間の標準製品保証責任の変更は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | |
数百万で | 2024 | | 2023 |
期首残高 | $ | 20.7 | | | $ | 18.2 | |
支払いの割引 | (6.2) | | | (4.3) | |
現在の期間に発行された保証の発生 | 8.5 | | | 5.6 | |
既存の保証に関連する発生額の変更 | (0.3) | | | — | |
| | | |
通貨換算 | (0.2) | | | — | |
期末残高 | $ | 22.5 | | | $ | 19.5 | |
標準製品保証負債は、将来の支払いの予定時期に基づいて、要約貸借対照表および連結貸借対照表では、未払費用およびその他の流動負債、またはその他の非流動負債のいずれかに分類されます。
メモ 18- 事業セグメント情報
同社は事業を次のように分類しています 二 業界と市場の焦点に基づく報告対象セグメント:アレギオン・アメリカスとアレギオン・インターナショナル。同社は主に、セグメントの営業利益とセグメントの営業利益率に基づいて業績を評価します。セグメント営業利益は、会社の最高執行意思決定者である最高経営責任者が事業の財務実績を評価し、リソース配分、業績レビュー、報酬の基礎として使用する損益の指標です。これらの理由から、当社はセグメント営業利益がセグメントの利益と損失の最も重要な指標であると考えています。会社の最高経営意思決定者は、営業上の意思決定の基礎となる損益のより有意義な尺度であるセグメント営業利益を算出するために、法人費用やその他の特別費用などの特定の費用または利益を営業利益から除外する場合があります。当社は、セグメント営業利益率を、セグメントの純収益に対するセグメント営業利益の割合と定義しています。
アリージョン・ピーエルシー
要約および連結財務諸表の注記(続き)
(未監査)
6月30日までの3か月と6か月間の報告対象セグメント別の事業概要は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終わりました | | 6 か月が終了 |
数百万で | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
純収入 | | | | | | | |
アレギオン・アメリカス | $ | 770.7 | | | $ | 727.2 | | | $ | 1,480.0です | | | $ | 1,468.1 | |
アレギオン・インターナショナル | 194.9 | | | 185.3 | | | 379.5 | | | 367.4 | |
合計 | $ | 965.6 | | | $ | 912.5 | | | $ | 1,859.5 | | | $ | 1,835.5 | |
セグメント営業利益 | | | | | | | |
アレギオン・アメリカス | $ | 214.3 | | | $ | 195.4 | | | $ | 401.3 | | | $ | 382.0 | |
アレギオン・インターナショナル | 17.7 | | | 13.9 | | | 30.7 | | | 24.5 | |
合計 | 232.0 | | | 209.3 | | | 432.0 | | | 406.5 | |
営業利益との調整 | | | | | | | |
未配分の企業経費 | (23.0) | | | (24.7) | | | (50.9) | | | (50.9) | |
営業利益 | 209.0 | | | 184.6 | | | 381.1 | | | 355.6 | |
税引前利益との調整 | | | | | | | |
支払利息 | 25.1 | | | 23.7 | | | 48.0 | | | 47.3 | |
| | | | | | | |
その他の収益、純額 | (5.1) | | | (1.6) | | | (8.8) | | | (1.9) | |
税引前利益 | $ | 189.0 | | | $ | 162.5 | | | $ | 341.9 | | | $ | 310.2 | |
項目2 — 経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析
以下の経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析には、リスクと不確実性を伴う将来の見通しに関する記述が含まれています。当社の実際の結果は、将来の見通しに関する記述に記載されている結果とは大きく異なる場合があります。違いを引き起こす可能性のある要因には、2023年12月31日に終了した会計年度のフォーム10-kの年次報告書のパートI、項目1A — リスク要因で説明されているものが含まれますが、これらに限定されません。次のセクション全体は、この四半期報告書の他の部分に記載されている、要約および連結財務諸表とその注記など、より詳細な情報を対象としています。
[概要]
組織
Allegion plcとその連結子会社(「Allegion」、「当社」、「私たち」、または「当社」)は、Allegion AmericasとAllegion Internationalの2つのセグメントで事業を展開するセキュリティ製品およびソリューションの大手グローバルプロバイダーです。私たちは、教育、医療、政府、ホスピタリティ、小売、商業オフィス、一戸建ておよび集合住宅市場を含む、世界中の商業、機関、住宅施設のエンドユーザー向けに幅広いセキュリティ製品とソリューションを販売しています。当社の主要ブランドには、CISA®、Interflex®、LCN®、Schlage®、SimonsVoss®、Von Duprin® などがあります。
最近の動向
ビジネスと業界の動向と展望
2024年の第2四半期には、ほとんどの主要事業からの好調な価格設定と数量の増加により、2023年の同時期と比較して収益が一桁台半ば増加しました。2024年の後半もビジネスは成長し続けると予想しています。
買収
2024年2月1日、私たちは子会社を通じて、英国のドアソリューションプロバイダーであるBoss Door Controlsの株式を 100% 買収しました。ボス・ドア・コントロールズは、アレギオン・インターナショナル・セグメントで報告されています。
2024年3月4日、私たちは子会社を通じて、スペインに拠点を置く電気機械式アクセス制御ソリューションの大手メーカーであるモンタヘス・エレクトロニコスDorcas S.L.(「Dorcas」)の株式を100%買収しました。Dorcasは、アレギオン・インターナショナル・セグメントで報告されています。
2024年6月3日、私たちは子会社を通じて、米国を拠点とする高性能特殊用途ドアおよび窓の大手メーカーであるクリーガー・スペシャリティ・プロダクツ合同会社(「クリーガー」)の株式を100%買収しました。Kriegerは、当社のAllegion Americasセグメントで報告されています。
2024年6月10日、私たちは子会社を通じて、カナダに拠点を置く先進的なガラス、木材、アルミニウムの建築ソリューションの大手メーカーであるユニセル・アーキテクチュラル・コーポレーション(「ユニセル」)の株式を100%買収しました。Unicelは、当社のアレギオン・アメリカズ・セグメントで報告されています。
2024 配当と自社株買い
2024年6月30日までの6か月間に、普通株式1株あたり0.96ドルの配当を株主に支払い、約6万株を8,000万ドルで買い戻しました。
経営成績 — 6月30日までの3か月間
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
単位:百万単位。1株あたりの金額は除きます | 2024 | | % の 収入 | | 2023 | | % の 収入 |
純収入 | $ | 965.6 | | | | | $ | 912.5 | | | |
売上原価 | 537.3 | | | 55.7 | % | | 510.6 | | | 56.0 | % |
販売費および管理費 | 219.3 | | | 22.7 | % | | 217.3 | | | 23.8 | % |
| | | | | | | |
営業利益 | 209.0 | | | 21.6 | % | | 184.6 | | | 20.2 | % |
支払利息 | 25.1 | | | | | 23.7 | | | |
| | | | | | | |
その他の収益、純額 | (5.1) | | | | | (1.6) | | | |
税引前利益 | 189.0 | | | | | 162.5 | | | |
所得税引当金 | 33.6 | | | | | 20.5 | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
Allegion plcに帰属する純利益 | $ | 155.4 | | | | | $ | 142.0 | | | |
| | | | | | | |
Allegion plcの普通株主に帰属する普通株式1株あたりの希薄化後の純利益: | $ | 1.77 | | | | | $ | 1.61 | | | |
以下の議論では、提示された期間の当社の経営成績の変化に寄与する重要な要因について説明し、経営陣が事業の財務実績を評価する際に使用する基礎を形成します。
純収入
2024年6月30日までの3か月間の純売上高は、次の理由により、2023年の同時期と比較して5.8%、つまり5,310万ドル増加しました。
| | | | | |
価格設定 | 2.7 | % |
ボリューム | 2.5 | % |
買収 | 0.9 | % |
通貨の為替レート | (0.3) | % |
合計 | 5.8 | % |
純収益の増加は、取引量の増加、主要事業全体にわたる価格設定の改善、および年間に行われた買収によって推進されましたが、不利な外貨為替レートの変動によって一部相殺されました。
価格設定には、既存の製品やサービスの割引、追加料金、その他の売上控除を含む、価格の増減が含まれます。数量には、既存の製品やサービス、新しい製品やサービスの単位量の変化による収益の増減が含まれます。
営業利益/マージン
2024年6月30日までの3か月間の営業利益は、2023年の同時期と比較して2,440万ドル増加しました。2024年6月30日までの3か月間の営業利益率は、次の理由により、総純収益に占める営業利益の割合と定義しています。これは、2023年の同時期の 20.2% から 21.6% に増加しました。
| | | | | | | | | | | |
数百万で | 営業利益 | | 営業利益率 |
2023年6月30日 | $ | 184.6 | | | 20.2 | % |
インフレと投資支出を上回る価格設定と生産性 | 12.8 | | | 0.8 | % |
ボリューム/製品構成 | 13.0 | | | 0.9 | % |
買収 | 1.4 | | | — | % |
通貨の為替レート | (1.2) | | | (0.1) | % |
買収/統合/リストラ費用 | (1.6) | | | (0.2) | % |
2024年6月30日に | $ | 209.0 | | | 21.6 | % |
営業利益と営業利益率の増加は、インフレと投資支出を上回る価格設定と生産性の向上、好調な取引量/製品構成、および最近の買収活動による営業利益への貢献によって推進されました。これらの増加は、不利な外貨為替レートの変動と、買収、統合、リストラ費用の増加によって一部相殺されました。
インフレと投資支出を上回る価格設定と生産性には、生産性、インフレ、投資支出に加えて、上で定義した価格設定による営業利益と営業利益率の両方への影響が含まれます。生産性とは、材料単価の向上、製造設計とプロセスの改善に関連するコスト削減、生産性プロジェクトによる販売費と管理費の削減を指します。インフレには両方の単価が含まれます
当期に、前期の実際の平均費用に当年度の出来高を掛け、当期の継続的な販売および管理機能の現在の期間費用を前期の同じ継続費用と比較しました。戦略的イニシアチブのための人員増加、新しい施設、または戦略的イニシアチブや新製品やチャネルの開発のためのその他の多額の支出に関連する費用は、投資支出に計上されます。
数量/製品構成は、販売された製品とサービスの組み合わせの変化が売上原価に及ぼす影響を含め、新製品やサービスを含む単位量の変化による収益の増減による、営業利益と営業利益率の両方への影響を表します。
利息費用
2024年6月30日までの3か月間の支払利息は、2023年の同時期と比較して140万ドル増加しました。これは主に、前年の同時期と比較して未払いの負債が増加したためです。
その他の利益、純額
6月30日までの3か月間のその他の収益(純額)の構成要素は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | |
数百万で | 2024 | | 2023 |
利息収入 | $ | (5.0) | | | $ | (1.2) | |
外貨両替 (利益) 損失 | (0.4) | | | 0.3 | |
| | | |
| | | |
その他の費用 (収入) | 0.3 | | | (0.7) | |
その他の収益、純額 | $ | (5.1) | | | $ | (1.6) | |
所得税引当金
2024年6月30日と2023年6月30日に終了した3か月間の実効所得税率は、それぞれ17.8%と12.6%でした。2023年と比較して実効所得税率が上昇したのは、主に2024年に世界の最低税が制定されたことと、より高い税率管轄区域で得られる所得構成の不利な変化によるもので、個別の税額控除の実現によって一部相殺されています。
経営成績 — 6月30日までの6か月間
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
単位:百万単位。1株あたりの金額は除きます | 2024 | | % の 収入 | | 2023 | | % の 収入 |
純収入 | $ | 1,859.5 | | | | | $ | 1,835.5 | | | |
売上原価 | 1,039.8 | | | 55.9 | % | | 1,042.6 | | | 56.8 | % |
販売費および管理費 | 438.6 | | | 23.6 | % | | 437.3 | | | 23.8 | % |
| | | | | | | |
営業利益 | 381.1 | | | 20.5 | % | | 355.6 | | | 19.4 | % |
支払利息 | 48.0 | | | | | 47.3 | | | |
| | | | | | | |
その他の収益、純額 | (8.8) | | | | | (1.9) | | | |
税引前利益 | 341.9 | | | | | 310.2 | | | |
所得税引当金 | 62.7 | | | | | 44.6 | | | |
純利益 | 279.2 | | | | | 265.6 | | | |
控除:非支配株主に帰属する純利益 | — | | | | | 0.1 | | | |
Allegion plcに帰属する純利益 | $ | 279.2 | | | | | $ | 265.5 | | | |
| | | | | | | |
Allegion plcの普通株主に帰属する普通株式1株あたりの希薄化後の純利益: | $ | 3.18 | | | | | $ | 3.01 | | | |
以下の議論では、提示された期間の当社の経営成績の変化に寄与する重要な要因について説明し、経営陣が事業の財務実績を評価する際に使用する基礎を形成します。
純収入
2024年6月30日までの6か月間の純売上高は、次の理由により、2023年の同時期と比較して 1.3%、つまり2,400万ドル増加しました。
| | | | | |
価格設定 | 3.5 | % |
ボリューム | (2.7) | % |
買収 | 0.6 | % |
通貨の為替レート | (0.1) | % |
合計 | 1.3 | % |
純収益の増加は、主要事業全体の価格改善と年間に行われた買収によって推進されましたが、取引量の減少と不利な外貨為替レートの変動により一部相殺されました。取引量が少ないのは、通常よりも季節的に好調だった2023年上半期と比較されます。
営業利益/マージン
2024年6月30日までの6か月間の営業利益は、2023年の同時期と比較して2,550万ドル増加しました。2024年6月30日までの6か月間の営業利益率は、次の理由により、2023年の同時期の19.4%から 20.5% に増加しました。
| | | | | | | | | | | |
数百万で | 営業利益 | | 営業利益率 |
2023年6月30日 | $ | 355.6 | | | 19.4 | % |
インフレと投資支出を上回る価格設定と生産性 | 45.7 | | | 1.8 | % |
ボリューム/製品構成 | (21.6) | | | (0.7) | % |
買収 | 1.5 | | | — | % |
通貨の為替レート | (2.7) | | | (0.1) | % |
買収/統合/リストラ費用 | 2.6 | | | 0.1 | % |
| | | |
2024年6月30日に | $ | 381.1 | | | 20.5 | % |
営業利益と営業利益率の増加は、インフレと投資支出を上回る価格設定と生産性の向上、最近の買収活動による営業利益への貢献、買収、統合、リストラ費用の減少によるものです。これらの増加は、不利な出来高/製品構成と不利な外貨為替レートの変動によって一部相殺されました。
利息費用
2024年6月30日までの6か月間の支払利息は、2023年の同時期と比較して70万ドル増加しました。これは主に、前年の同時期と比較して未払いの負債が増加したためです。
その他の利益、純額
6月30日までの6か月間のその他の収益(純額)の構成要素は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | |
数百万で | 2024 | | 2023 |
利息収入 | $ | (8.6) | | | $ | (1.9) | |
外貨両替損失 | 0.8 | | | 1.7 | |
| | | |
| | | |
その他 | (1.0) | | | (1.7) | |
その他の収益、純額 | $ | (8.8) | | | $ | (1.9) | |
2024年6月30日までの6か月間の利息収入が2023年の同時期と比較して増加したのは、手持ち現金の増加と金利の上昇によるものです。
所得税引当金
2024年6月30日と2023年6月30日に終了した6か月間の実効所得税率は、それぞれ18.3%と14.4%でした。2023年と比較して実効所得税率が上昇したのは、主に2024年に世界の最低税が制定されたことと、より高い税率管轄区域で得られる所得構成の不利な変化によるもので、個別の税額控除の実現によって一部相殺されています。
事業セグメントのレビュー
私たちは、アレギオン・アメリカスとアレギオン・インターナショナルの2つのセグメントで事業を展開し、財務結果を報告しています。これらのセグメントは、当社の最高執行意思決定者が当社の財務実績をレビューし、経営上の意思決定を行うレベルを表しています。
セグメント営業利益は、当社の最高執行意思決定者が事業の財務実績を評価し、リソース配分、業績レビュー、報酬の基礎として使用する損益の尺度です。これらの理由から、セグメント営業利益はセグメントの損益の最も重要な指標であると考えています。当社の最高執行意思決定者は、事業上の意思決定の基礎となる損益のより有意義な尺度であるセグメント営業利益を算出するために、法人費用やその他の特別費用などの特定の費用または利益を除外する場合があります。セグメント営業利益率を、セグメントの純収益に対するセグメント営業利益の割合と定義しています。
以下のセグメントの議論では、純利益に含まれる各セグメントの業績の変化に寄与する重要な要因について説明しています。
セグメント業績-6月30日に終了した3か月と6か月間:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終わりました | | 6 か月が終了 |
数百万で | 2024 | | 2023 | | % 変更 | | 2024 | | 2023 | | % 変更 |
純収入 | | | | | | | | | | | |
アレギオン・アメリカス | $ | 770.7 | | | $ | 727.2 | | | 6.0 | % | | $ | 1,480.0です | | | $ | 1,468.1 | | | 0.8 | % |
アレギオン・インターナショナル | 194.9 | | | 185.3 | | | 5.2 | % | | 379.5 | | | 367.4 | | | 3.3 | % |
合計 | $ | 965.6 | | | $ | 912.5 | | | | | $ | 1,859.5 | | | $ | 1,835.5 | | | |
| | | | | | | | | | | |
セグメント営業利益 | | | | | | | | | | | |
アレギオン・アメリカス | $ | 214.3 | | | $ | 195.4 | | | 9.7 | % | | $ | 401.3 | | | $ | 382.0 | | | 5.1 | % |
アレギオン・インターナショナル | 17.7 | | | 13.9 | | | 27.3 | % | | 30.7 | | | 24.5 | | | 25.3 | % |
合計 | $ | 232.0 | | | $ | 209.3 | | | | | $ | 432.0 | | | $ | 406.5 | | | |
| | | | | | | | | | | |
セグメント営業利益率 | | | | | | | | | | | |
アレギオン・アメリカス | 27.8 | % | | 26.9 | % | | | | 27.1 | % | | 26.0 | % | | |
アレギオン・インターナショナル | 9.1 | % | | 7.5 | % | | | | 8.1 | % | | 6.7 | % | | |
アレギオン・アメリカス
Allegion Americasセグメントは、北米全域でセキュリティ製品、サービス、ソリューションを提供する大手プロバイダーです。このセグメントは、ロック、ロックセット、キーシステム、ドアコントロールおよびシステム、出口装置、ドア、アクセサリ、電子セキュリティ製品、アクセス制御システム、ソフトウェアおよびサービスソリューションを含む幅広い製品とソリューションを、教育、ヘルスケア、政府、ホスピタリティ、小売、商業オフィス、一戸建ておよび集合住宅市場を含む商業、機関、住宅施設の顧客に販売しています。このセグメントの主要ブランドはLCN、Schlage、Von Duprin、Stanley Access Technologiesで、これらはアクセステクノロジーズ買収契約の条件に従って許可を得て使用しています(「スタンレー」はスタンレー・ロジスティクス合同会社の所有物です)。
純収入
2024年6月30日までの3か月間の純売上高は、次の理由により、2023年の同時期と比較して6.0%、つまり4,350万ドル増加しました。
| | | | | | | | |
価格設定 | | 3.0 | % |
ボリューム | | 2.7 | % |
買収 | | 0.4 | % |
通貨の為替レート | | (0.1) | % |
合計 | | 6.0 | % |
純収益の増加は、主要事業全体の価格改善、取引量の増加、および年間に行われた買収によって推進されましたが、不利な外貨為替レートの変動によって一部相殺されました。
2024年6月30日までの3か月間の当社の非住宅事業からの純収益は、価格の改善、取引量の増加、および買収活動により、前年同期と比較して一桁台半ばの増加でしたが、これは不利な外貨為替レートの変動により一部相殺されました。現在、2024年の残りの期間には、非住宅用製品とサービスが成長すると予想しています。
2024年6月30日までの3か月間の住宅用製品の純売上高は、取引量の増加により、前年同期と比較して一桁台前半のパーセント増加しました。現在の市況を考えると、2024年の残りの期間、住宅用製品の需要は安定すると予想しています。
電子セキュリティ製品およびソリューションの成長は、経営陣が積極的に監視している指標であり、投資家の関心事でもあります。電子製品には、住宅用と非住宅用の両方のソリューションが含まれ、電子錠と電化錠、アクセス制御システム、電子および電化されたドア制御およびシステムおよび出口装置を含むがこれらに限定されないすべての電化製品カテゴリが含まれます。2024年6月30日までの3か月間、Allegion Americasセグメントの電子製品の販売による純収益は、電子セキュリティ製品の販売が30%以上増加した前年同期と比較して、一桁台前半のパーセント減少しました。
2024年6月30日までの6か月間の純売上高は、次の理由により、2023年の同時期と比較して 0.8%、つまり1,190万ドル増加しました。
| | | | | | | | |
価格設定 | | 3.9 | % |
ボリューム | | (3.2) | % |
買収 | | 0.2 | % |
通貨の為替レート | | (0.1) | % |
合計 | | 0.8 | % |
純収益の増加は、価格設定と買収活動の改善によるもので、取引量の減少と不利な為替レートの変動によって一部相殺されました。
2024年6月30日までの6か月間の非住宅用製品の純売上高は、価格設定と買収活動の改善により、前年同期と比較して一桁台前半の割合で増加しましたが、販売量の減少により一部相殺されました。
2024年6月30日までの6か月間の住宅用製品の純売上高は、取引量の増加により、前年同期と比較して一桁台前半のパーセント増加しました。
営業利益/マージン
2024年6月30日までの3か月間のセグメント営業利益は、2023年の同時期と比較して1,890万ドル増加し、2024年6月30日までの3か月間のセグメント営業利益率は、次の理由により 26.9% から 27.8% に増加しました。
| | | | | | | | | | | | | | |
数百万で | | 営業利益 | | 営業利益率 |
2023年6月30日 | | $ | 195.4 | | | 26.9 | % |
インフレと投資支出を上回る価格設定と生産性 | | 11.1 | | | 0.7 | % |
ボリューム/製品構成 | | 9.6 | | | 0.6 | % |
買収 | | 0.5 | | | — | % |
通貨の為替レート | | (0.9) | | | (0.2) | % |
買収/統合/リストラ費用 | | (1.4) | | | (0.2) | % |
2024年6月30日に | | $ | 214.3 | | | 27.8 | % |
セグメント営業利益とセグメント営業利益率の増加は、主にインフレと投資支出を上回る価格設定と生産性の向上、好調な出来高/製品構成、および最近の買収活動による営業利益への貢献によるものです。これらの増加は、不利な外貨為替レートの変動と、買収、統合、リストラ費用の増加によって一部相殺されました。
2024年6月30日までの6か月間のセグメント営業利益は、2023年の同時期と比較して1,930万ドル増加し、2024年6月30日までの6か月間のセグメント営業利益率は、次の理由により 26.0% から 27.1% に増加しました。
| | | | | | | | | | | | | | |
数百万で | | 営業利益 | | 営業利益率 |
2023年6月30日 | | $ | 382.0 | | | 26.0 | % |
インフレと投資支出を上回る価格設定と生産性 | | 45.3 | | | 2.0 | % |
ボリューム/製品構成 | | (23.5) | | | (0.8) | % |
買収 | | 0.5 | | | 0.1 | % |
通貨の為替レート | | (2.8) | | | (0.2) | % |
買収/統合/リストラ費用 | | (0.2) | | | — | % |
2024年6月30日に | | $ | 401.3 | | | 27.1 | % |
セグメント営業利益とセグメント営業利益率の増加は、主にインフレと投資支出を上回る価格設定と生産性の向上、および最近の買収活動による営業利益への貢献によるものです。これらの増加は、不利な数量/製品構成、不利な外貨為替レートの変動、および買収、統合、リストラ費用の増加によって一部相殺されました。
アレギオン・インターナショナル
Allegion Internationalセグメントは、主にヨーロッパ、アジア、オセアニア全域でセキュリティ製品、サービス、ソリューションを提供しています。このセグメントは、ロック、ロックセット、ポータブルロック、キーシステム、ドアクローザーとシステム、出口装置、ドア、電子セキュリティ製品、アクセス制御システム、勤怠管理、労働力の生産性ソリューションなど、幅広い製品、サービス、ソリューションをエンドユーザーに提供します。このセグメントの主要ブランドは、AXA、ブリカード、ブリトン、CISA、ゲインズボロー、インターフレックス、クリプトナイト、シモンズボスです。
純収入
2024年6月30日までの3か月間の純売上高は、次の理由により、2023年の同時期と比較して5.2%、つまり960万ドル増加しました。
| | | | | | | | |
価格設定 | | 1.4 | % |
ボリューム | | 1.7 | % |
買収 | | 3.2 | % |
通貨の為替レート | | (1.1) | % |
合計 | | 5.2 | % |
純収益の増加は、主に価格の改善、取引量の増加、および今年度の買収による好影響によるものでしたが、不利な外貨為替レートの変動によって一部相殺されました。
2024年6月30日までの6か月間の純売上高は、次の理由により、2023年の同時期と比較して3.3%、つまり1,210万ドル増加しました。
| | | | | | | | |
価格設定 | | 1.7 | % |
ボリューム | | (0.5) | % |
買収 | | 2.3 | % |
通貨の為替レート | | (0.2) | % |
合計 | | 3.3 | % |
純収益の増加は、主に価格の改善と今年度の買収による好影響によるものでしたが、取引量の減少と不利な外貨為替レートの変動によって一部相殺されました。
営業利益/マージン
2024年6月30日までの3か月間のセグメント営業利益は、2023年の同時期と比較して380万ドル増加し、2024年6月30日までの3か月間のセグメント営業利益率は 7.5% から 9.1% に増加しました。理由は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | |
数百万で | | 営業利益 | | 営業利益率 |
2023年6月30日 | | $ | 13.9 | | | 7.5 | % |
価格設定と生産性を超えるインフレと投資支出 | | (1.5) | | | (0.9) | % |
ボリューム/製品構成 | | 3.4 | | | 1.7 | % |
通貨の為替レート | | (0.1) | | | — | % |
買収 | | 0.9 | | | 0.2 | % |
買収/統合/リストラ費用 | | 1.1 | | | 0.6 | % |
| | | | |
2024年6月30日に | | $ | 17.7 | | | 9.1 | % |
セグメント営業利益とセグメント営業利益率の増加は、主に好調な取引量/製品構成、当年度の買収、統合、リストラ費用の減少によるものです。これらの増加は、インフレと価格設定と生産性を超える投資支出、および外貨為替レートの変動によるセグメント営業利益への悪影響によって一部相殺されました。
2024年6月30日までの6か月間のセグメント営業利益は、2023年の同時期と比較して620万ドル増加し、2024年6月30日までの6か月間のセグメント営業利益率は、次の理由により 6.7% から 8.1% に増加しました。
| | | | | | | | | | | | | | |
数百万で | | 営業利益 | | 営業利益率 |
2023年6月30日 | | $ | 24.5 | | | 6.7 | % |
価格設定と生産性を超えるインフレと投資支出 | | (0.7) | | | (0.3) | % |
ボリューム/製品構成 | | 1.8 | | | 0.5 | % |
通貨の為替レート | | 0.2 | | | 0.1 | % |
買収 | | 1.0 | | | 0.1 | % |
買収/統合/リストラ費用 | | 3.9 | | | 1.0 | % |
| | | | |
2024年6月30日に | | $ | 30.7 | | | 8.1 | % |
セグメント営業利益とセグメント営業利益率の増加は、主に好調な取引量/製品構成、当年度の買収、外貨為替レートの変動による好影響、および買収、統合、リストラ費用の減少によるものです。これらの増加は、インフレと、価格設定と生産性を超える投資支出によって一部相殺されました。
流動性と資本資源
流動性の見通し、出所、用途
私たちの主な流動性源は、営業活動によって提供される現金です。営業活動によって得られた現金は、新製品開発への投資、資本支出と運転資金の調達に使用されます。営業活動から現金を生み出す能力、リボルビング・ファシリティの下での未使用の借入能力、資本市場と信用市場へのアクセスにより、これらの資本ニーズに資金を提供し、長期的な成長戦略を実行し、株主に価値を還元することができます。さらに、当社の事業は、堅調な営業キャッシュフロー、低いレバレッジ、低い資本集約度で運営されており、クレジット市場への十分なアクセスを含め、財務上の柔軟性を提供しています。
私たちの短期資金調達のニーズは、主に運転資金要件、リストライニシアチブ、資本支出、配当金の支払い、長期債務の元本と利息の支払いで構成されています。長期的な資金調達のニーズは、買収の可能性、長期債務の返済または借り換え、普通株式の買い戻しなど、潜在的な成長機会に大きく依存します。2024年6月30日現在の未払いの負債総額のうち、約91%が固定金利の利息を負っているため、変動金利上昇のリスクにさらされていません。
2024年6月30日現在、当社の事業、既存の現金残高、およびリボルビング・ファシリティに基づくと、事業からのキャッシュフローは、健全な財政状態と流動性を維持し、少なくとも今後12か月間は現在の資金調達ニーズを満たすのに十分であると予想しています。さらに、少なくとも今後12か月間は、未払いの債務に関する契約遵守上の問題はないと予想しています。また、リボルビング・ファシリティの下での既存の借入能力は、クレジットおよび資本市場で利用できると思われる資金調達と合わせて、長期戦略計画を達成するのに十分であると考えています。
次の表は、6月30日までの6か月間のキャッシュフローの主要なカテゴリーを反映しています。詳細については、要約および連結財務諸表の要約および連結キャッシュフロー計算書を参照してください。
| | | | | | | | | | | |
数百万で | 2024 | | 2023 |
営業活動による純現金 | $ | 224.1 | | | $ | 230.1 | |
投資活動に使用された純現金 | (166.0) | | | (61.2) | |
財務活動によって提供された(使用された)純現金 | 228.2 | | | (138.4) | |
営業活動:2024年6月30日までの6か月間の営業活動によって提供された純現金は、主に運転資本に使用された現金の増加により、2023年の同時期と比較して600万ドル減少しました。
投資活動:2024年6月30日までの6か月間に投資活動に使用された純現金は、主に買収と資本支出の増加により、2023年の同時期と比較して1億480万ドル増加しました。
資金調達活動:2024年6月30日までの6か月間に財務活動によって提供された純現金は、主に5.600%のシニアノートの発行による収益により、2023年の同時期と比較して3億6,660万ドル増加しました。この増加は、2023年の同時期と比較して株式の買い戻しに使用される現金の増加によって一部相殺されました。
時価総額
長期債務やその他の借入は次のもので構成されていました:
| | | | | | | | | | | |
数百万で | 6月30日 2024 | | 12月31日 2023 |
タームファシリティ | $ | 218.8 | | | $ | 225.0 | |
| | | |
3.200% 2024年満期シニアノート | 400.0 | | | 400.0 | |
2027年満期の 3.550% シニアノート | 400.0 | | | 400.0 | |
2029年満期の 3.500% シニアノート | 400.0 | | | 400.0 | |
5.411% 2032年満期シニアノート | 600.0 | | | 600.0 | |
5.600% 2034年満期シニアノート | 400.0 | | | — | |
その他の債務 | 0.7 | | | 0.1 | |
未払いの借入金の総額 | 2,419.5 | | | 2,025.1 | |
割引と債務発行費用、純額 | (14.9) | | | (10.1) | |
負債総額 | 2,404.6 | | | 2,015.0 | |
長期負債の流動分を差し引いたもの | 416.3 | | | 412.6 | |
長期負債総額 | $ | 1,988.3 | | | $ | 1,602.4です | |
当社には、2024年6月30日に未払い残高がなかった2億5,000万ドルのタームローンファシリティ(「タームファシリティ」)と、2024年6月30日に未払い残高がなかったリボルビング・クレジット・ファシリティ(「リボルビング・ファシリティ」、ターム・ファシリティと合わせて「クレジット・ファシリティ」)からなる無担保クレジット契約を結んでいます。2024年5月20日、当社はクレジットファシリティを修正して再表示しました。これにより、(i)リボルビング・ファシリティへの総コミットメント額が5億ドルから7億5,000万ドルに増額され、(ii)リボルビング・ファシリティの満期が2026年11月18日から2029年5月20日に延長されました。(iii)ベンチマーク金利をブルームバーグ短期銀行利回り指数(「BS」)から移行しました。クレジットファシリティの担保付きオーバーナイト融資金利(「SOFR」)に、(iv)Allegion(アイルランド)ファイナンス指定活動会社(「Allegion Ireland DAC」)を追加しました。借り手としての会社の完全子会社。
ターム・ファシリティでは、2026年11月18日の満期まで、四半期ごとに元本を支払う必要があります。将来の支払い額は、2024年の残りの期間で合計630万ドル、2025年に2190万ドル、2026年に支払われる予定の1億9060万ドルです。2024年6月30日までの6か月間に、タームファシリティで630万ドルの元本を返済しました。タームファシリティで返済された元本は借り換えできません。リボルビング・ファシリティの総契約額は最大7億5,000万ドルで、これには信用状の発行のための最大1億ドルが含まれます。2024年6月30日の時点で、1850万ドルの信用状が未払いでした。リボルビング・ファシリティに基づく借入は、保険料や違約金なしでいつでも返済でき、返済された金額は借り換えることができます。
クレジットファシリティに基づく未払いの借入金には、当社の選択により、(i) 担保付オーバーナイト融資金利(「SOFR」)金利に該当する証拠金を加えたもの、または(ii)基本金利に該当する証拠金を加えたもの、のいずれかに等しい利息が発生します。適用されるマージンは、会社の信用格付けにもよりますが、0.875%から1.375%の範囲です。2024年6月30日の時点で、クレジットファシリティに基づく当社の未払いの借入金には、SOFRに1.225%のマージンを加えた利息が発生し、6.569%の金利になりました。クレジットファシリティには、特に会社が特定の取引を行う能力を制限または制限する否定的および肯定的な契約や債務不履行事由も含まれています。さらに、クレジットファシリティーは、会社がクレジット契約で定義されている最大レバレッジ比率を遵守することを要求しています。2024年6月30日の時点で、当社はクレジット契約に基づいて適用されるすべての契約を遵守していました。
2024年6月30日現在、Allegion US Hold Coは、2024年までに発行されている3.200%のシニアノート(「3.200% シニアノート」)のうち、4億ドル、2027年までに発行されている3.550%のシニアノート(「3.550% シニアノート」)の未払い額は4億ドル、2032年までに発行される5.411%のシニアノート(「5.411%シニアノート」)の未払い額は6億ドルです)と、2034年までに発行されている5.600%シニアノート(「5.600%シニアノート」)のうち4億ドル、Allegion plcは、2029年までに発行されている3.500%シニアノート(「3.500%シニアノート」)と、5つのシニアノートすべてを合わせると「シニア」という4億ドルの未払い金を抱えています。メモ」)。3.200%シニアノート、3.550%シニアノート、3.500%シニアノートはすべて、毎年4月1日と10月1日に半期ごとに利息を支払う必要があり、それぞれ2024年10月1日、2027年10月1日、2029年10月1日に満期になります。5.411% のシニアノートは、2023年1月1日から半年ごとに利息を支払う必要があり、2032年7月1日に満期になります。5.600% のシニアノートは、毎年5月29日と11月29日に半年ごとに利息を支払う必要があり、2034年5月29日に満期になります。5.600% のシニアノートの収益を、2024年の後半に満期を迎える 3.200% のシニアノートの返済に使う予定です。
歴史的に、当社の収益の大部分は、グローバル事業の継続的な発展と成長を支援するために多額の投資を行った、また今後も行う予定の法域に恒久的に再投資されると考えられていました。2024年6月30日、特定の子会社が分配を行った場合に発生するであろう運転資金要件と潜在的な納税義務を分析した結果、当社のこれまでの恒久的再投資の主張に重大な変更は必要ないと結論付けました。
確定給付制度
確定給付制度の資産管理における当社の投資目標は、現在および将来のすべての給付債務が期日までに確実に履行されるようにすることです。私たちは、プラン資産の特性とプラン負債の特性をより一致させることで、プランの資金状況、拠出金、費用の変動を軽減しながら、この目標を達成しようとしています。グローバルな資産配分の決定は、資金残高が増えるにつれて債券資産へのプランの配分が増えるという動的なアプローチに基づいています。私たちは、投資運用会社の業績に加えて、プランの資金調達状況、資産配分、および確定給付プランに対する市況の影響を定期的に監視しています。年金制度の活動の詳細については、要約および連結財務諸表の注記9を参照してください。
流動性と資本資源の詳細については、2023年12月31日に終了した年度のForm 10-kの年次報告書に含まれるパートII、項目7「経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析」を参照してください。
保証人の財務情報
Allegion US Hold Coは、3.200% のシニアノート、3.550% のシニアノート、5.411% のシニアノート、5.600% のシニアノートの発行者で、3.500% のシニアノートの保証人です。Allegion plc(「親会社」)は、3.500%のシニアノートの発行者であり、3.200%のシニアノート、3.550%のシニアノート、5.411%のシニアノート、5.600%のシニアノートの保証人です。Allegion US Hold Coは、親会社が直接的または間接的に100%所有しており、Allegion US Hold Coと親会社の各保証は、完全かつ無条件、連帯保証などがあります。
3.200%のシニアノート、3.550%のシニアノート、5.411%のシニアノート、5.600%のシニアノートは、Allegion US Hold Coのシニア無担保債であり、Allegion US Hold Coの既存および将来のシニア無担保および非劣後債務のすべてと同等です。3.200%のシニアノート、3.550%のシニアノート、5.411%のシニアノート、5.600%のシニアノートの保証は、親会社の優先無担保債務であり、親会社の既存および将来のシニア無担保および非劣後債務のすべてと同等です。3.500%のシニアノートは、親会社の優先無担保債務であり、親会社の既存および将来のシニア無担保および非劣後債務のすべてと同等です。3.500%のシニアノートの保証は、Allegion US Hold Coの優先無担保債務であり、Allegion US Hold Coの既存および将来のシニア無担保および非劣後債務のすべてと同等です。
各保証は、当該債務を担保する資産の価値の範囲で、保証人の有担保付債務に実質的に従属します。シニアノートは、保証人の子会社の負債やその他の負債に構造的に従属しており、いずれも債券を保証するものではありません。保証人の保証に基づく義務は、適用法により、当該保証が不正な譲渡となるのを防ぐために必要に応じて制限されるため、保証人が保証できる金額に制限されます。ただし、この制限は、そのような保証が不正な譲渡を構成することを防ぐには有効ではない場合があります。保証が無効になった場合、保証人の他のすべての債務(保証やその他の偶発的負債を含む)が保証人の負債よりも優先される可能性があり、そのような債務の金額によっては、保証人の保証に対する責任がゼロに減額される可能性があります。このような場合、手形は保証人の負債やその他の負債に構造的に従属することになります。
シニアノートの詳細と条件については、2017年10月2日、2019年9月27日、2022年6月22日、および2024年5月29日に提出された会社のフォーム8-kを参照してください。
次の表は、各発行者と保証人の規則S-Xの規則1-02(bb)(1)で指定されている財務情報をまとめたものです。要約された財務情報は、規則S-Xの規則13-01に従って作成されています。
包括利益情報の要約明細書を抜粋
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日に終了した6か月間 | | 2023年12月31日に終了した年度 |
数百万で | Allegion plcです | | アレギオン米国 ホールド・カンパニー | | Allegion plcです | | アレギオン米国 ホールド・カンパニー |
純収入 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
売上総利益 | — | | | — | | | — | | | — | |
営業損失 | (4.2) | | | (0.1) | | | (7.4) | | | (0.5) | |
関連会社の株式収益、税引後 | 312.6 | | | 168.8 | | | 606.5 | | | 330.6 | |
関連当事者および子会社との取引 (a) | (14.1) | | | (42.0) | | | (30.8) | | | (77.0) | |
純利益 | 279.2 | | | 114.4 | | | 540.4 | | | 232.6 | |
法人に帰属する純利益 | 279.2 | | | 114.4 | | | 540.4 | | | 232.6 | |
(a) 関連当事者や子会社との取引には、会社間の利息や手数料が含まれます。
選択した要約貸借対照表情報
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日に | | 2023年12月31日 |
数百万で | Allegion plcです | | アレギオン米国 ホールド・カンパニー | | Allegion plcです | | アレギオン米国 ホールド・カンパニー |
流動資産: | | | | | | | |
関連当事者および子会社から支払うべき金額 | $ | 1.4 | | | $ | 571.0です | | | $ | 0.1 | | | $ | 558.6 | |
流動資産合計 | 5.4 | | | 1,026.1 | | | 16.3 | | | 595.6 | |
非流動資産: | | | | | | | |
関連当事者および子会社から支払うべき金額 | — | | | 1,550.9 | | | — | | | 1,439.9 | |
非流動資産合計 | 1,792.6 | | | 1,647.3 | | | 1,792.2 | | | 1,525.7 | |
現在の負債: | | | | | | | |
関連当事者および子会社に支払うべき金額 | $ | 47.2 | | | $ | 533.5 | | | $ | 64.8 | | | $ | 826.6 | |
流動負債合計 | 70.3 | | | 960.6 | | | 84.5 | | | 1,250.4 | |
固定負債: | | | | | | | |
関連当事者および子会社に支払うべき金額 | 358.9 | | | 2,866.1 | | | 564.2 | | | 2,458.9 | |
固定負債総額 | 960.1 | | | 4,257.0 | | | 1,174.5 | | | 3,454.7 | |
重要な会計方針
経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析は、米国で一般に認められている会計原則に従って作成された当社の要約および連結財務諸表に基づいています。これらの会計原則に従って財務諸表を作成するには、経営陣は各期末に入手可能な関連情報に基づいて見積もりや仮定を行う際に判断を下す必要があります。これらの見積もりと仮定は、主に本質的に不確実な事項について見積もりや仮定を行う必要性から生じるため、報告された資産と負債の金額、収益と費用、および偶発資産と負債の開示に大きな影響を与えます。実際の結果は予想と異なる場合があります。
経営陣は、2024年6月30日までの6か月間、2023年12月31日に終了した年度のフォーム10-kの年次報告書の「財務状況と経営成績に関する経営陣の議論と分析」で重要な会計方針として開示した項目に大きな変化はなかったと考えています。
最近の会計上の宣言
連結財務諸表に大きな影響を与える、または重大な影響を与える可能性があると当社が考える新しい会計上の声明は、今年中にまだ発効していない、または採用されていません。
将来の見通しに関する記述
このレポートの一部の記述は、純粋に過去の情報を除き、1995年の民間証券訴訟改革法、1933年の証券法のセクション27A、および改正された1934年の証券取引法のセクション21E(「取引法」)の意味における「将来の見通しに関する記述」です。これらの将来の見通しに関する記述は通常、「信じる」、「計画する」、「期待する」、「予想する」、「予測」、「展望」、「見通し」、「意図」、「戦略」、「未来」、「機会」、「計画」、「かもしれない」、「すべき」、「予定」、「するだろう」、「続く」、「結果が出そうだ」という言葉で識別されます。または一般的に将来の見通しに関する記述を識別することを目的とした、否定的またはそのバリエーション、または類似の表現。
これらの記述は、現在入手可能な情報と、将来の出来事に関する現在の仮定、期待、予測に基づいています。現在入手可能な情報を考慮すると、私たちの仮定、期待、予測は妥当だと考えていますが、私たちの将来の見通しに関する記述に過度に依存しないように注意してください。将来の見通しに関する記述は、作成日時点のものであり、将来の業績を保証するものではありません。それらは将来の出来事、リスク、不確実性(その多くは私たちの制御が及ばない)の影響を受けやすく、潜在的に不正確な仮定もあり、実際の結果が私たちの期待や予測と大きく異なる原因となる可能性があります。その中には、とりわけ次のようなものがあります。
•進行中のマクロ経済的課題と継続的な経済不安定。
•物価の上昇とインフレ。
•貿易協定、制裁、輸出入規制、関税および適用される税法および解釈の変更、社会的および政治的不安、不安定性、国内および国際紛争、テロ行為、その他の地理的紛争および不確実性を含む、当社が事業を展開する政治、経済、規制環境における変動性と不確実性。
•機関、商業、住宅の建設、リフォーム市場の強さと安定性。
•通貨為替レートの変動。
•当社ののれん、無期限無形資産、および/または当社の長期資産の潜在的な減損。
•米国および世界の資本市場と信用市場の不安定性。
•定期債務返済または債務の借り換えができる当社の能力。
•技術開発などによる競争の激化。
•新製品やサービスの開発、商品化、受け入れ。
•顧客と消費者の嗜好の変化と、大口顧客との有益な関係を維持する当社の能力。
•当社の製品またはソリューションが認証および仕様要件を満たしていない、欠陥がある、物的損害、身体的危害または傷害を引き起こすなど、お客様のニーズや期待に応えられない。
•買収案件を特定し、成功裏に完了し、統合する当社の能力。これには、予想される戦略的および財務的利益の達成も含まれます。
•当社のコアビジネスとは異なるビジネスチャンス。
•戦略的イニシアチブから期待される改善または経済的利益を達成する当社の能力。
•リストライニシアチブやその他の組織変更を効果的に管理し実施する当社の能力。
•世界的な気候変動、またはCOVID-19などの世界的な健康危機を含むその他の予期しない出来事。
•サイバーセキュリティ攻撃などの情報システムの中断や侵害を含む、当社の情報技術および運用技術システムの適切な機能。
•サードパーティベンダーが、当社のグローバルな情報および運用技術インフラストラクチャの重要な要素の多くを効果的にサポートしていない。
•優秀で多様な労働力を採用し、維持する当社の能力。
•サプライヤーパートナーが提供する製品の製造や物流サービスを含む、当社のグローバルサプライチェーンの混乱。
•製品の品質、安全性、企業の社会的責任、その他の評判問題に関連する、実際の、または認識されている問題を効果的に管理する当社の能力。
•ブランドの評判と商標を保護する当社の能力。
•法的手続き、請求、紛争の結果、当社または当社の資産に対して課せられた法的判決、罰金、罰則、または和解。
•第三者による知的財産権の侵害の申し立て。
•当社の従業員、代理人、またはビジネスパートナーによる不適切な行為。
•現行法および規制の変更、またはその解釈の変更。
•当社が事業を展開する国の移転価格規制に関連する不確実性と固有の主観性
•税率の変更、新しい税法の採用、または追加の納税義務への暴露。そして
•アイルランドでの当社の設立に関連するリスク。将来の法律が当社に与える可能性のある影響や、税務当局による税負担を増大させる可能性のある不利な決定が含まれます。
これらの出来事、リスク、不確実性については、2023年12月31日に終了した会計年度のフォーム10-kの年次報告書の「リスク要因」セクションで詳しく説明されています。また、予想されていなかった要因や、SECへの定期的な提出書類に記載されていない要因が他にもある可能性があります。一般的には、その時点で重要ではないと考えていたため、実際の結果が当社の予測や期待と大きく異なる可能性があります。適用法で義務付けられている場合を除き、将来の見通しに関する記述を更新することを約束しません。
項目3 — 市場リスクに関する量的および質的開示
2024年の第2四半期には、市場リスクへのエクスポージャーに大きな変化はありませんでした。当社の市場リスクへのエクスポージャーに関する議論については、2023年12月31日に終了した年度のフォーム10-kの当社の年次報告書に含まれるパートII、項目7A「市場リスクに関する量的および質的開示」を参照してください。
項目4 — 管理と手順
最高経営責任者や最高財務責任者を含む当社の経営陣は、フォーム10-Qのこの四半期報告書の対象期間の終了時点で、開示管理と手続き(この用語は取引法の規則13a-15(e)および15d-15(e)で定義されています)の有効性を評価しました。その評価に基づいて、最高経営責任者兼最高財務責任者は、2024年6月30日の時点で、開示管理と手続きは、フォーム10-Qのこの四半期報告書に提出する必要のあるすべての重要な情報が記録されていることを確認するのに効果的であると結論付けました。
必要に応じて処理、要約、報告し、必要な情報開示に関するタイムリーな決定ができるように情報を蓄積し、必要に応じて最高経営責任者や最高財務責任者を含む会社の経営陣に伝えます。
2024年の第2四半期に発生した財務報告に対する当社の内部統制の変更のうち、財務報告に対する会社の内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性が合理的に高い変更はありませんでした。
パート II — その他の情報
項目1 — 法的手続き
通常の業務では、商事・契約紛争、労働・雇用問題、製造物責任請求、環境責任、独占禁止法および貿易規制問題、知的財産紛争、税務関連事項など、さまざまな訴訟、請求、法的手続きに関与しています。私たちの意見では、係争中の法的問題が当社の経営成績、財務状況、流動性またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼすことはないと予想されます。
項目1A — リスク要因
2023年12月31日に終了した期間のForm 10-kの年次報告書に含まれるリスク要因に重大な変更はありませんでした。当社のリスク要因の詳細については、2023年12月31日に終了した年度のForm 10-kの年次報告書に含まれている「リスク要因」の議論を参照してください。
項目2-株式の未登録売却、収益の使用および発行者による株式の購入
発行者による株式の購入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
ピリオド | | 購入した株式の総数(000株) | | 一株当たりの平均支払価格 | | 公に発表された計画またはプログラムの一環として購入した株式の総数(000株) | | プランやプログラムのもとでまだ購入される可能性のある株式のおおよその金額(000株)(1) |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
4月1日-4月30日 | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 420,024 | |
5月1日から5月31日まで | | 322 | | | 124.01 | | | 322 | | | 380,024 | |
6月1日から6月30日まで | | — | | | — | | | — | | | 380,024 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
合計 | | 322 | | | $ | 124.01 | | | 322 | | | $ | 380,024 | |
(1) 2023年6月、当社の取締役会は、当社の通常の既存の株式買戻しプログラムを再承認し、その結果、このプログラムに基づく当社の普通株式の最大5億ドルの買戻しを承認しました。自社株買いプログラムには有効期限が定められていません。株式の買い戻しは、公開市場、株式の早期買戻し、または1つまたは複数のルール10b5-1取引計画に基づくものを含め、私的に交渉された取引で随時行うことができます。自社株買いの時期と方法、および実際に買い戻される普通株式の数は、会社の株価、企業および規制上の要件、その他の一般的な市場および経済状況など、さまざまな要因に基づいて経営陣の裁量で決定されます。
項目5-その他の情報
2024年6月30日までの3か月間、当社の取締役または役員は、各用語が規則S-kの項目408(a)で定義されているように、「規則10b5-1取引契約」または「非規則10b5-1取引契約」を採用または終了しませんでした。
アイテム6 — 展示品
(a) 展示品
| | | | | | | | | | | | | | |
展示品番号 | | 説明 | | ファイリング方法 |
| | |
3.1 | | Allegion plcの覚書と定款の修正および改訂されました。 | | 2016年6月13日にSECに提出された会社のフォーム8-k(ファイル番号001-35971)の別紙3.1を参照して法人化されています。 |
| | | | |
10.1 | | 2024年5月20日付けの、Allegion plc、Allegion US持株会社株式会社およびAllegion(アイルランド)金融指定活動会社(借り手)、管理代理人としてのバンク・オブ・アメリカ(N.A.)、および貸し手による、修正および改訂された信用契約 そして時々発行者はそれに対してパーティーをします | | 2024年5月20日に提出された会社のフォーム8-kの別紙10.1を参照して法人化されています。 |
| | | | |
10.2 | | 2024年5月29日付けのインデンチャーで、Allegion USホールディング・カンパニー株式会社、Allegion plc.、米国銀行信託会社、全米協会が受託者を務めています。 | | 2024年5月29日に提出された会社のフォーム8-kの別紙4.1を参照して法人化されています。 |
| | | | |
10.3 | | 2034年満期の 5.600% 普通社債を表すグローバルノートの形式
| | 2024年5月29日に提出された会社のフォーム8-kの別紙4.3を参照して法人化されています。 |
| | | | |
22 | | 子会社の保証人および保証付き証券の発行者 | | ここに提出しました。 |
| | | | |
31.1 | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に従って採択された、規則13a-14(a)または規則15d-14(a)に基づく最高経営責任者の認定。 | | ここに提出しました。 |
| | |
31.2 | | 2002年のサーベンス・オクスリー法の第302条に従って採択された、規則13a-14(a)または規則15d-14(a)に基づく最高財務責任者の認定。 | | ここに提出しました。 |
| | |
32.1 | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に従って採択された、規則13a-14(b)または規則15d-14(b)および第18回U.S.C. 第1350条に基づく最高経営責任者および最高財務責任者の証明書。 | | ここに付属しています。 |
| | |
101.インチ | | XBRL インスタンスドキュメント。 | | XBRLタグがインラインXBRLドキュメントに埋め込まれているため、インスタンスドキュメントはインタラクティブデータファイルには表示されません。 |
| | | | |
101.SCH | | XBRL タクソノミー拡張スキーマドキュメント。 | | ここに提出しました。 |
| | | | |
101.CAL | | XBRL タクソノミー拡張計算リンクベースドキュメント。 | | ここに提出しました。 |
| | | | |
101.DEF | | XBRL タクソノミー拡張定義リンクベースドキュメント | | ここに提出しました。 |
| | | | |
101.LAB | | XBRLタクソノミー拡張ラベルリンクベースドキュメント。 | | ここに提出しました。 |
| | | | |
101.PRE | | XBRL タクソノミー拡張プレゼンテーションリンクベースドキュメント | | ここに提出しました。 |
| | | | |
104 | | カバーページのインタラクティブデータファイル。 | | インラインXBRLとしてフォーマットされ、別紙101に含まれています。 |
| | | | |
| | | | |
アリージョン・ピーエルシー
署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、正式に権限を与えられました。
| | | | | | | | |
| | アリージョン・ピーエルシー (登録者) |
| | |
日付: | 2024年7月24日 | /s/ マイケル・J・ワグネス |
| | マイケル・J・ワグネス、上級副社長 兼最高財務責任者 最高財務責任者 |
| | |
日付: | 2024年7月24日 | /s/ ニコラス・A・ミュージアル |
| | ニコラス・A・ミュージアル、副社長、 コントローラー、最高会計責任者、会計 最高会計責任者 |