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クルーズ・ストック・インセンティブ・アワード会員2023-01-012023-06-300001467858gm: クルーズ・ストック・インセンティブ・アワード会員2023-04-012023-06-300001467858gm: 自動車会員GM: GMNAメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2024-06-300001467858gm: 自動車会員米国会計基準:営業セグメントメンバーgm: GMIメンバーです2024-06-300001467858gm: 自動車会員米国会計基準:企業非セグメントメンバー2024-06-300001467858gm: 自動車会員米国会計基準:セグメント間エリミネーションメンバー2024-06-300001467858gm: 自動車会員米国会計基準:営業セグメントメンバー2024-06-300001467858米国会計基準:営業セグメントメンバーgm: クルーズメンバー2024-06-300001467858米国会計基準:営業セグメントメンバーgm:GM金融セグメントメンバー2024-06-300001467858米国会計基準:セグメント間エリミネーションメンバー2024-06-300001467858gm: 自動車会員米国会計基準:セグメント間エリミネーションメンバー2024-04-012024-06-300001467858gm: 自動車会員GM: GMNAメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-06-300001467858gm: 自動車会員米国会計基準:営業セグメントメンバーgm: GMIメンバーです2023-06-300001467858gm: 自動車会員米国会計基準:企業非セグメントメンバー2023-06-300001467858gm: 自動車会員米国会計基準:セグメント間エリミネーションメンバー2023-06-300001467858gm: 自動車会員米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-06-300001467858米国会計基準:営業セグメントメンバーgm: クルーズメンバー2023-06-300001467858米国会計基準:営業セグメントメンバーgm:GM金融セグメントメンバー2023-06-300001467858米国会計基準:セグメント間エリミネーションメンバー2023-06-300001467858gm: 自動車会員米国会計基準:セグメント間エリミネーションメンバー2023-04-012023-06-300001467858gm: 自動車会員米国会計基準:セグメント間エリミネーションメンバー2024-01-012024-06-300001467858gm: 自動車会員米国会計基準:セグメント間エリミネーションメンバー2023-01-012023-06-300001467858GM: ローリー・ハーベイメンバー2024-04-012024-06-300001467858GM: ローリー・ハーベイ・トレーディング・アレンジメント普通株会員GM: ローリー・ハーベイメンバー2024-06-300001467858GM: ローリー・ハーベイトレーディング・アレンジメント・エクササイズのベステッド・ストック・オプション会員GM: ローリー・ハーベイメンバー2024-06-30 米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム 10-Q
| | | | | |
☑ | 証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく四半期報告書 1934年の |
四半期終了時 2024年6月30日に
または
| | | | | |
☐ | 証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく移行レポート 1934年の |
からへの移行期間について
コミッションファイル番号 001-34960
ゼネラルモーターズ社
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
デラウェア州 | 27-0756180 |
(州またはその他の管轄区域) 法人または組織) | (IRS) 雇用主 識別番号) |
|
| 300 ルネッサンスセンター、 | デトロイト、 | ミシガン州 | | | | 48265 | -3000 | | |
| | | | | | | | | | | | | |
(主要執行機関の住所) | (郵便番号) |
(313) 667-1500です
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条 (b) に従って登録された証券:
| | | | | | | | |
各クラスのタイトル | トレーディングシンボル | 登録された各取引所の名前 |
普通株式、額面0.01ドル | ジム | ニューヨーク証券取引所 |
登録者が(1)1934年の証券取引法のセクション13または15(d)によって提出が義務付けられているすべての報告を過去12か月間(または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間)提出したかどうか、および(2)過去90日間にそのような提出要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。はい☑ いいえ ☐
登録者が過去 12 か月間(または、登録者がそのようなファイルの提出を求められたほど短い期間)に、規則 S-T の規則 405(本章の §232.405)に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。はい☑ いいえ ☐
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、および「新興成長企業」の定義を参照してください。
大型加速フィルター☑ アクセラレーテッドファイラー ☐ 非アクセラレーテッドファイラー ☐ 小規模な報告会社 ☐ 新興成長企業 ☐
新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。☐
登録者がシェル会社(証券取引法第120万2条に定義)であるかどうかをチェックマークで示してください。はい ☐ いいえ☑
2024年7月12日の時点で 1,123,922,119 発行済普通株式。
インデックス
| | | | | | | | | | | |
| | | ページ |
パート I |
アイテム 1. | 要約連結財務諸表 | 1 |
| 要約連結損益計算書(未監査) | 1 |
| 包括利益の要約連結計算書(未監査) | 1 |
| 要約連結貸借対照表(未監査) | 2 |
| 要約連結キャッシュフロー計算書(未監査) | 3 |
| 要約連結株主資本計算書(未監査) | 4 |
| 要約連結財務諸表の注記 | 5 |
| メモ 1. | 業務の性質とプレゼンテーションの基本 | 5 |
| | | |
| メモ 2. | 収入 | 6 |
| 注 3. | 有価証券およびその他の証券 | 8 |
| 注 4. | GM 金融売掛金と取引 | 9 |
| 注 5. | インベントリ | 12 |
| 注 6. | オペレーティングリースの機器 | 12 |
| 注 7. | 非連結関連会社の純資産の持分 | 13 |
| ノート 8. | 変動金利エンティティ | 13 |
| 注 9. | 債務 | 15 |
| ノート 10。 | デリバティブ金融商品 | 16 |
| ノート 11. | 製品保証と関連する責任 | 17 |
| ノート 12。 | 年金やその他の退職後の福利厚生 | 18 |
| ノート 13。 | コミットメントと不測の事態 | 18 |
| ノート 14。 | 所得税 | 22 |
| ノート 15。 | リストラとその他のイニシアチブ | 22 |
| ノート 16。 | 株主資本と非支配持分 | 23 |
| ノート 17。 | 一株当たり利益 | 24 |
| ノート 18。 | 株式インセンティブプラン | 25 |
| 注 19。 | セグメントレポート | 25 |
| | | |
アイテム 2. | 経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 | 28 |
アイテム 3. | 市場リスクに関する定量的・質的開示 | 47 |
アイテム 4. | 統制と手続き | 48 |
パート 2 |
アイテム 1. | 法的手続き | 49 |
アイテム 1A. | リスク要因 | 49 |
アイテム 2. | 持分証券の未登録売却および収益の使用 | 50 |
アイテム 5. | その他の情報 | 50 |
アイテム 6. | 展示品 | 51 |
署名 | | 52 |
パート I
アイテム 1.要約された連結財務諸表
要約された連結損益計算書
(百万単位、1株あたりの金額を除く)(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | | 6 か月間終了 |
| 2024年6月30日に | | 2023年6月30日 | | 2024年6月30日に | | 2023年6月30日 |
純売上高と収益 | | | | | | | |
自動車 | $ | 44,060 | | | $ | 41,254 | | | $ | 83,273 | | | $ | 77,900% | |
GM ファイナンシャル | 3,908 | | | 3,493 | | | 7,710 | | | 6,832 | |
純売上高と収益の合計(注2) | 47,969 | | | 44,746 | | | 90,983 | | | 84,732 | |
費用と経費 | | | | | | | |
自動車やその他の売上原価 | 38,615% | | | 36,632 | | | 72,611です | | | 68,879 | |
Gm 金銭的利息、営業およびその他の費用 | 3,109 | | | 2,768 | | | 6,215 | | | 5,380 | |
自動車およびその他の販売費、一般管理費 | 2,372 | | | 2,558 | | | 4,547 | | | 5,105です | |
| | | | | | | |
費用と経費の合計 | 44,096 | | | 41,958 | | | 83,372 | | | 79,364 | |
営業利益 (損失) | 3,873 | | | 2,789 | | | 7,611 | | | 5,367 | |
自動車利息支出 | 206 | | | 226 | | | 425 | | | 460 | |
利息収入およびその他の営業外収益、純額 | 60 | | | 358 | | | 362 | | | 767 | |
| | | | | | | |
株式収入(損失)(注7) | (84) | | | 108 | | | (189) | | | 129 | |
所得税控除前利益(損失) | 3,643 | | | 3,029 | | | 7,359 | | | 5,803 | |
所得税費用(給付)(注14) | 767 | | | 522 | | | 1,529 | | | 950 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
当期純利益 (損失) | 2,877 | | | 2,507 | | | 5,830 | | | 4,853 | |
非支配持分に帰属する純損失(収益) | 57 | | | 59 | | | 83 | | | 109 | |
株主に帰属する純利益(損失) | $ | 2,933 | | | $ | 2,566 | | | $ | 5,913 | | | $ | 4,962 | |
| | | | | | | |
普通株主に帰属する純利益(損失) | $ | 2,919 | | | $ | 2,540 | | | $ | 5,889 | | | $ | 4,908 | |
| | | | | | | |
一株当たり利益(注17) | | | | | | | |
| | | | | | | |
普通株式1株当たりの基本利益 | $ | 2.57 | | | $ | 1.83 | | | $ | 5.14 | | | $ | 3.53 | |
加重平均発行済普通株式 — 基本 | 1,136 | | | 1,385 | | | 1,145 | | | 1,390 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
普通株式1株あたりの希薄化後利益 | $ | 2.55 | | | $ | 1.83 | | | $ | 5.10 | | | $ | 3.52 | |
加重平均発行済普通株式 — 希薄化後 | 1,147 | | | 1,389 | | | 1,155 | | | 1,396 | |
| | | | | | | |
普通株式1株あたりの申告配当金 | $ | 0.12 | | | $ | 0.09 | | | $ | 0.24 | | | $ | 0.18 | |
| | | | | | | |
要約連結包括利益計算書
(百万単位) (未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | | 6 か月間終了 |
| 2024年6月30日に | | 2023年6月30日 | | 2024年6月30日に | | 2023年6月30日 |
当期純利益 (損失) | $ | 2,877 | | | $ | 2,507 | | | $ | 5,830 | | | $ | 4,853 | |
その他の包括利益(損失)、税引後(注16) | | | | | | | |
外貨換算の調整など | (398) | | | (130) | | | (733) | | | 18 | |
確定給付制度 | 45 | | | (44) | | | 121 | | | (78) | |
その他の包括利益(損失)(税引後) | (353) | | | (174) | | | (612) | | | (61) | |
包括利益 (損失) | 2,524 | | | 2,333 | | | 5,218 | | | 4,792 | |
非支配持分に帰属する包括的損失(収益) | 82 | | | 59 | | | 155 | | | 118 | |
株主に帰属する包括利益(損失) | $ | 2,605 | | | $ | 2,393 | | | $ | 5,373 | | | $ | 4,910 | |
要約連結財務諸表の注記を参照してください。
四捨五入の関係で金額が加算されない場合があります。
要約連結貸借対照表
(百万単位、1株あたりの金額を除く)(未監査)
| | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日に | | 2023年12月31日 |
資産 | | | |
現在の資産 | | | |
現金および現金同等物 | $ | 22,516 | | | $ | 18,853 | |
市場性のある負債証券(注3) | 8,313 | | | 7,613 | |
| | | |
勘定科目と売掛金、引当金を差し引いた金額288 と $298 | 13,406 | | | 12,378 | |
Gm 金融売掛金、引当金$を差し引いた金額940 と $906 (VIEの注4; 注8) | 42,783 | | | 39,076 | |
インベントリ(注5) | 17,605 | | | 16,461 | |
| | | |
その他の流動資産(注3、VIE の注8) | 7,442 | | | 7,238 | |
流動資産合計 | 112,064 | | | 101,618 | |
非流動資産 | | | |
| | | |
Gm 金融売掛金、引当金$を差し引いた金額1,371 と $1,438 (VIEの注4; 注8) | 44,747です | | | 45,043 | |
非連結関連会社の純資産(注7) | 10,734 | | | 10,613 | |
プロパティ、純額 | 51,145 | | | 50,321 | |
のれんおよび無形資産、純額 | 4,778 | | | 4,862 | |
オペレーティングリース上の機器、純額(注6、VIESの注8) | 30,345 | | | 30,582 | |
繰延所得税 | 21,088 | | | 22,339 | |
その他の資産(注3、VIE の注8) | 8,054 | | | 7,686 | |
非流動資産合計 | 170,891 | | | 171,446 | |
総資産 | $ | 282,956 | | | $ | 273,064 | |
| | | |
負債と資本 | | | |
流動負債 | | | |
買掛金(主に取引) | $ | 28,762 | | | $ | 28,114 | |
短期負債と長期負債の現在の部分(注9) | | | |
自動車用 | 922 | | | 428 | |
GM ファイナンシャル(VIEの注8) | 37,176 | | | 38,540 | |
未払負債 | 28,503 | | | 27,364 | |
流動負債合計 | 95,363 | | | 94,445 | |
非流動負債 | | | |
長期債務(注9) | | | |
自動車用 | 15,409 | | | 15,985 | |
GM ファイナンシャル(VIEの注8) | 72,929 | | | 66,788です | |
年金以外の退職後の給付(注12) | 4,250 | | | 4,345 | |
年金(注12) | 6,171 | | | 6,680 | |
その他の負債 | 16,933 | | | 16,515です | |
非流動負債合計 | 115,692 | | | 110,312 | |
負債合計 | 211,055 | | | 204,757 | |
コミットメントと不測の事態(注13) | | | |
非支配持分-クルーズ株インセンティブアワード | — | | | 118 | |
株式(注16) | | | |
普通株式、$0.01 額面価格 | 11 | | | 12 | |
その他の払込資本 | 19,602 | | | 19,130です | |
利益剰余金 | 59,807 | | | 55,391 | |
その他の包括損失の累計 | (10,787) | | | (10,247) | |
株主資本の総額 | 68,633% | | | 64,286 | |
非支配持分 | 3,267 | | | 3,903 | |
総資本 | 71,900 | | | 68,189 | |
負債と資本の合計 | $ | 282,956 | | | $ | 273,064 | |
要約連結財務諸表の注記を参照してください。
四捨五入の関係で金額が加算されない場合があります。
要約連結キャッシュフロー計算書
(百万単位) (未監査)
| | | | | | | | | | | |
| 6 か月間終了 |
| 2024年6月30日に | | 2023年6月30日 |
営業活動によるキャッシュフロー | | | |
当期純利益 (損失) | $ | 5,830 | | | $ | 4,853 | |
オペレーティングリースにおける機器の減価償却と減損、純額 | 2,425 | | | 2,476 | |
資産の減価償却、償却、減損費用、純額 | 3,859 | | | 3,270です | |
外貨の再測定と取引(利益)損失 | (148) | | | 148 | |
| | | |
非連結関連会社の未分配収益、純額 | (101) | | | 193 | |
年金拠出金とOpEBの支払い | (430) | | | (458) | |
年金とPeB収入、純額 | 30 | | | (41) | |
| | | |
繰延税金の引当金(特典) | 1,127です | | | (42) | |
その他の営業資産と負債の変動 | (3,464) | | | 278 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
営業活動によって提供された(使用された)純現金 | 9,128 | | | 10,677 | |
投資活動によるキャッシュフロー | | | |
財産への支出 | (5,352) | | | (4,683) | |
売却可能な有価証券、買収 | (2,232) | | | (2,727) | |
| | | |
売却可能な有価証券、清算 | 1,535 | | | 5,404 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
金融債権の購入 | (16,639) | | | (17,810) | |
金融売掛金の元本回収と回収 | 15,578 | | | 13,922 | |
リース車の購入 | (7,489) | | | (6,834) | |
リース車両の解約による収入 | 6,157 | | | 6,673 | |
その他の投資活動 | (546) | | | (770) | |
| | | |
| | | |
投資活動によって提供された(使用された)純現金 | (8,987) | | | (6,824) | |
財務活動によるキャッシュフロー | | | |
短期負債の純増加(減少) | 294 | | | 70 | |
債務の発行による収入(元の満期が3か月を超える) | 29,370 | | | 26,235 | |
借金の支払い(元の満期が3か月を超える) | (23,904) | | | (23,812) | |
普通株式購入の支払い | (1,346) | | | (869) | |
| | | |
配当金の支払い | (334) | | | (311) | |
その他の財務活動 | (288) | | | (470) | |
| | | |
| | | |
財務活動によって提供された(使用された)純現金 | 3,793 | | | 843 | |
現金、現金同等物および制限付現金に対する為替レートの変動の影響 | (231) | | | 108 | |
現金、現金同等物および制限付現金の純増額(減少) | 3,702 | | | 4,805 | |
現金、現金同等物および期首制限付現金 | 21,917 | | | 21,948 | |
期末の現金、現金同等物、制限付現金 | $ | 25,620 | | | $ | 26,753 | |
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重要な非現金投資および資金調達活動 | | | |
現金以外の物件の追加 | $ | 4,889 | | | $ | 5,695 | |
| | | |
| | | |
| | | |
要約連結財務諸表の注記を参照してください。
四捨五入の関係で金額が加算されない場合があります。
要約連結株主資本計算書
(百万単位) (未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通株主 | | 非支配持分 | | 総資本 (永久株式) | | 非支配持分 クルーズ株インセンティブアワード (テンポラリー・エクイティ) | |
普通株式 | | 追加払込資本 | | 利益剰余金 | | その他の包括損失の累計 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
2023年1月1日の残高 | $ | 14 | | | $ | 26,428 | | | $ | 49,251 | | | $ | (7,901) | | | $ | 4,135 | | | $ | 71,927 | | | $ | 357 | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
当期純利益 (損失) | — | | | — | | | 2,395 | | | — | | | (49) | | | 2,346 | | | — | | |
その他の包括利益 (損失) | — | | | — | | | — | | | 123 | | | (9) | | | 113 | | | — | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
普通株式の購入 | — | | | (168) | | | (201) | | | — | | | — | | | (369) | | | — | | |
株式ベースの報酬 | — | | | (34) | | | (2) | | | — | | | — | | | (35) | | | 7 | | |
普通株式に支払われる現金配当 | — | | | — | | | (126) | | | — | | | — | | | (126) | | | — | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
その他 | — | | | 97 | | | — | | | — | | | 7 | | | 103 | | | (93) | | |
2023年3月31日現在の残高 | 14 | | | 26,323 | | | 51,318 | | | (7,778) | | | 4,084 | | | 73,961 | | | 271 | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
当期純利益 (損失) | — | | | — | | | 2,566 | | | — | | | (59) | | | 2,507 | | | — | | |
その他の包括利益 (損失) | — | | | — | | | — | | | (174) | | | — | | | (174) | | | — | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
普通株式の購入 | — | | | (261) | | | (239) | | | — | | | — | | | (500) | | | — | | |
株式ベースの報酬 | — | | | 88 | | | (1) | | | — | | | — | | | 86 | | | 9 | | |
普通株式に支払われる現金配当 | — | | | — | | | (124) | | | — | | | — | | | (124) | | | — | | |
非支配持分への配当 | — | | | — | | | — | | | — | | | (61) | | | (61) | | | — | | |
その他 | — | | | (72) | | | (3) | | | — | | | 67 | | | (8) | | | 7 | | |
2023年6月30日の残高 | $ | 14 | | | $ | 26,078 | | | $ | 53,517です | | | $ | (7,953) | | | $ | 4,030 | | | $ | 75,685 | | | $ | 287 | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
2024年1月1日の残高 | $ | 12 | | | $ | 19,130です | | | $ | 55,391 | | | $ | (10,247) | | | $ | 3,903 | | | $ | 68,189 | | | $ | 118 | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
当期純利益 (損失) | — | | | — | | | 2,980 | | | — | | | (27) | | | 2,953 | | | — | | |
その他の包括利益 (損失) | — | | | — | | | — | | | (212) | | | (47) | | | (259) | | | — | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
普通株式の購入 | — | | | 208 | | | (539) | | | — | | | — | | | (331) | | | — | | |
株式ベースの報酬 | — | | | 58 | | | (2) | | | — | | | — | | | 56 | | | 5 | | |
普通株式に支払われる現金配当 | — | | | — | | | (139) | | | — | | | — | | | (139) | | | — | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
その他 | — | | | (38) | | | (4) | | | — | | | (2) | | | (44) | | | 52 | | |
2024年3月31日現在の残高 | 11 | | | 19,358 | | | 57,688です | | | (10,459) | | | 3,828 | | | 70,426 | | | 175 | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
当期純利益 (損失) | — | | | — | | | 2,933 | | | — | | | (57) | | | 2,877 | | | — | | |
その他の包括利益 (損失) | — | | | — | | | — | | | (328) | | | (25) | | | (353) | | | — | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
普通株式の購入 | — | | | (363) | | | (667) | | | — | | | — | | | (1,030) | | | — | | |
株式ベースの報酬 | — | | | 126 | | | (2) | | | — | | | — | | | 124 | | | — | | |
普通株式に支払われる現金配当 | — | | | — | | | (136) | | | — | | | — | | | (136) | | | — | | |
非支配持分への配当 | — | | | — | | | — | | | — | | | (60) | | | (60) | | | — | | |
その他 | — | | | 481 | | | (9) | | | — | | | (419) | | | 52 | | | (175) | | |
2024年6月30日の残高 | $ | 11 | | | $ | 19,602 | | | $ | 59,807 | | | $ | (10,787) | | | $ | 3,267 | | | $ | 71,900 | | | $ | — | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
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要約連結財務諸表の注記を参照してください。
四捨五入の関係で金額が加算されない場合があります。
目次
ゼネラルモーターズ社とその子会社
要約連結財務諸表の注記
ノート 1. 業務の性質とプレゼンテーションの基本
ゼネラルモーターズ社(このフォーム10-Qのこの四半期報告書では、私たち、私たち、当社、ゼネラルモーターズ、またはGMと呼ばれることもあります)は、トラック、クロスオーバー、自動車、自動車部品の設計、製造、販売を行い、ソフトウェア対応のサービスとサブスクリプションを世界中で提供しています。さらに、私たちは自動運転車(AV)事業にも投資しています。また、ゼネラルモーターズ・フィナンシャル・カンパニー株式会社(GM Financial)を通じて自動車金融サービスも提供しています。私たちは、Gmノースアメリカ(GMNA)、Gmインターナショナル(GMI)、クルーズ、Gmファイナンシャルの各セグメントを通じて事業の結果を分析しています。クルーズは、AV技術の開発と商業化を担当する当社のグローバルセグメントです。企業には、利息、所得税、企業支出、および報告対象セグメントには含まれない特定の収益と費用など、一元的に記録される特定の収益と費用が含まれます。
要約連結財務諸表は、証券取引委員会(SEC)の中間財務情報に関する規則および規制に従って、米国の一般に認められた会計原則(GAAP)に従って作成されています。したがって、米国会計基準で完全な財務諸表に必要な情報や注意事項がすべて含まれているわけではありません。要約された連結財務諸表には、経営陣が当社の経営成績、財政状態、キャッシュフローを公正に述べるために必要と考えられる、通常の定期的な調整と、中間期間に個別に影響を及ぼす取引または事象からなるすべての調整が含まれています。中間期間の業績は、必ずしも他の中間期間または通年に予想される業績を示すものではありません。これらの要約連結財務諸表は、2023年フォーム10-kに含まれる監査済み連結財務諸表およびその注記と併せて読む必要があります。1株あたりの金額またはその他の指定を除き、表に示されている金額は百万単位で記載されています。四捨五入が原因で特定の列や行が足し合わないことがあります。
このレポートでは、「私たち」、「私たち」、「私たち」、「当社」などの言葉を使って、ゼネラルモーターズ社とその連結子会社を簡潔にまとめて紹介しています。この製図スタイルはSECが提案したもので、ゼネラルモーターズ社、上場親会社、または親会社の特定の子会社が特定の資産、事業、または不動産を所有または運営していることを示すものではありません。このレポートに記載されている事業と事業は、ゼネラルモーターズ社の個別の子会社が所有および運営しています。
連結の原則私たちは、議決権の過半数を所有しているために当社が管理する事業体を統合し、主な受益者である場合は変動持分法人(VIE)を連結します。連結では、会社間の残高と取引はすべて削除されます。非連結関連会社の収益または損失に占める当社のシェアは、関連会社の運営上および財務上の決定に大きな影響力を行使できる場合に、持分法法を使用して連結業績に含まれます。
Gm Financialに表示されている金額は、連結納税申告書にGm Financialを含めたことによるGm Financialの繰延税金ポジションおよび所得税引当金への影響を反映し、Gm Financialと連結グループの他のメンバーとの間の取引の影響を排除するように調整されています。したがって、提示される金額は、Gm Financialが単独で提示する金額とは異なります。
目次
ゼネラルモーターズ社とその子会社
要約連結財務諸表への注記 ——(続き)
ノート 2. 収入
次の表は、当社の収益を主要な収入源別に分類したものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日に終了した3か月間 |
| GMNA | | GMI | | コーポレート | | トータル・オートモーティブ | | クルーズ | | GM ファイナンシャル | | 排除/再分類 | | 合計 |
車両、部品、アクセサリー | $ | 39,416です | | | $ | 3,091 | | | $ | 8 | | | $ | 42,515です | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 42,515です | |
中古車 | 331 | | | 7 | | | — | | | 338 | | | — | | | — | | | — | | | 338 | |
サービスとその他 | 979 | | | 200 | | | 29 | | | 1,208 | | | 25 | | | — | | | (25) | | | 1,208 | |
自動車の純売上高と収益 | 40,725 | | | 3,298 | | | 37 | | | 44,060 | | | 25 | | | — | | | (25) | | | 44,060 | |
リース車両収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,803 | | | — | | | 1,803 | |
金融手数料収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,876 | | | (8) | | | 1,868 | |
その他の収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 239 | | | (2) | | | 237 | |
GM Financialの純売上高と収益 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,918 | | | (10) | | | 3,908 | |
純売上高と収益 | $ | 40,725 | | | $ | 3,298 | | | $ | 37 | | | $ | 44,060 | | | $ | 25 | | | $ | 3,918 | | | $ | (35) | | | $ | 47,969 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日までに終了した3か月間 |
| GMNA | | GMI | | コーポレート | | トータル・オートモーティブ | | クルーズ | | GM ファイナンシャル | | 排除/再分類 | | 合計 |
車両、部品、アクセサリー | $ | 36,099 | | | $ | 3,621 | | | $ | 41 | | | $ | 39,761 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 39,761 | |
中古車 | 256 | | | 6 | | | — | | | 262 | | | — | | | — | | | — | | | 262 | |
サービスとその他 | 865 | | | 328 | | | 39 | | | 1,231 | | | 26 | | | — | | | (26) | | | 1,231 | |
自動車の純売上高と収益 | 37,220 | | | 3,955 | | | 79 | | | 41,254 | | | 26 | | | — | | | (26) | | | 41,254 | |
リース車両収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,820 | | | — | | | 1,820 | |
金融手数料収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,490 | | | (4) | | | 1,486 | |
その他の収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 187 | | | (1) | | | 186 | |
GM Financialの純売上高と収益 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,498 | | | (5) | | | 3,493 | |
純売上高と収益 | $ | 37,220 | | | $ | 3,955 | | | $ | 79 | | | $ | 41,254 | | | $ | 26 | | | $ | 3,498 | | | $ | (31) | | | $ | 44,746 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日に終了した6か月間 |
| GMNA | | GMI | | コーポレート | | トータル・オートモーティブ | | クルーズ | | GM ファイナンシャル | | 排除/再分類 | | 合計 |
車両、部品、アクセサリー | $ | 74,313% | | | $ | 5,851 | | | $ | 13 | | | $ | 80,177 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 80,177 | |
中古車 | 559 | | | 12 | | | — | | | 571 | | | — | | | — | | | — | | | 571 | |
サービスとその他 | 1,951 | | | 516 | | | 56 | | | 2,523 | | | 51 | | | — | | | (50) | | | 2,524 | |
自動車の純売上高と収益 | 76,824 | | | 6,380 | | | 68 | | | 83,272 | | | 51 | | | — | | | (50) | | | 83,273 | |
リース車両収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,603 | | | — | | | 3,603 | |
金融手数料収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,662 | | | (16) | | | 3,646 | |
その他の収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 465 | | | (3) | | | 462 | |
GM Financialの純売上高と収益 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 7,730 | | | (19) | | | 7,710 | |
純売上高と収益 | $ | 76,824 | | | $ | 6,380 | | | $ | 68 | | | $ | 83,272 | | | $ | 51 | | | $ | 7,730 | | | $ | (69) | | | $ | 90,983 | |
目次
ゼネラルモーターズ社とその子会社
要約連結財務諸表への注記 ——(続き)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日に終了した6か月間 |
| GMNA | | GMI | | コーポレート | | トータル・オートモーティブ | | クルーズ | | GM ファイナンシャル | | 排除/再分類 | | 合計 |
車両、部品、アクセサリー | $ | 67,975 | | | $ | 6,963 | | | $ | 50 | | | $ | 74,988 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 74,988 | |
中古車 | 431 | | | 11 | | | — | | | 442 | | | — | | | — | | | — | | | 442 | |
サービスとその他 | 1,702 | | | 708 | | | 60 | | | 2,470 | | | 51 | | | — | | | (51) | | | 2,470 | |
自動車の純売上高と収益 | 70,108 | | | 7,682 | | | 110 | | | 77,900% | | | 51 | | | — | | | (51) | | | 77,900% | |
リース車両収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,638 | | | — | | | 3,638 | |
金融手数料収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,859 | | | (6) | | | 2,852 | |
その他の収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 344 | | | (3) | | | 341 | |
GM Financialの純売上高と収益 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6,841 | | | (9) | | | 6,832 | |
純売上高と収益 | $ | 70,108 | | | $ | 7,682 | | | $ | 110 | | | $ | 77,900% | | | $ | 51 | | | $ | 6,841 | | | $ | (60) | | | $ | 84,732 | |
収益は、商品の譲渡やサービスの提供と引き換えに受け取ると予想される対価の額として測定されます。以前に認識された売上に対する販売インセンティブの調整により、収益が$増加しました310 2024年6月30日および2023年6月30日に終了した3か月間で、100万件とわずかな金額でした。
自動車セグメントの契約負債は、主に車両接続、顧客特典プログラム、メンテナンス、延長保証、その他の$契約で構成されています5.810億ドルと5.02024年6月30日および2023年12月31日時点で10億ドル。これらは未払負債およびその他の負債に含まれています。$の収益を認識しました455 百万と $945 2024年6月30日までの3か月と6か月間の契約負債に関連する100万ドルと410 百万と $818 2023年6月30日までの3か月と6か月で100万です。$の収益を見込んでいます1.1 2024年12月31日までの6か月間で10億ドルと1.7 10億、$1.3 10億と $1.7 2025年12月31日、2026年12月31日に終了する年度に10億ドル、およびそれ以降は2024年6月30日の契約負債に関連しています。
目次
ゼネラルモーターズ社とその子会社
要約連結財務諸表への注記 ——(続き)
ノート 3. 有価証券およびその他の証券
次の表は、現金同等物と市場性のある負債証券の公正価値、つまりおおよその費用をまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 公正価値水準 | | 2024年6月30日に | | 2023年12月31日 |
現金および現金同等物 | | | | | |
現金と定期預金 | | | $ | 12,777 | | | $ | 8,977 | |
売却可能な債務証券 | | | | | |
米国政府と機関 | 2 | | 200 | | | 211 | |
企業債務 | 2 | | 2,936 | | | 1,439 | |
ソブリン債務 | 2 | | 1,310 | | | 734 | |
売却可能な負債証券の合計 — 現金同等物 | | | 4,446 | | | 2,384 | |
マネー・マーケット・ファンド | 1 | | 5,292 | | | 7,491 | |
現金および現金同等物の合計 | | | $ | 22,516 | | | $ | 18,853 | |
市場性のある債務証券 | | | | | |
| | | | | |
米国政府と機関 | 2 | | $ | 3,575 | | | $ | 3,495 | |
社債とその他 | 2 | | 4,160 | | | 3,529 | |
| | | | | |
住宅ローンと資産担保証券 | 2 | | 577 | | | 589 | |
| | | | | |
売却可能な負債証券の合計 — 有価証券 | | | $ | 8,313 | | | $ | 7,613 | |
制限付き現金 | | | | | |
現金および現金同等物 | | | $ | 354 | | | $ | 277 | |
マネー・マーケット・ファンド | 1 | | 2,750 | | | 2,787 | |
制限付き現金の総額 | | | $ | 3,104です | | | $ | 3,064 | |
| | | | | |
上記に含まれる、契約満期のある売却可能な債務証券(a) | | | | |
期限が1年以内 | | | $ | 6,225です | | | |
期限 1 年から 5 年の間 | | | 5,787 | | | |
| | | | | |
契約満期のある売却可能な負債証券の合計 | | | $ | 12,012 | | | |
__________
(a) $の住宅ローンと資産担保証券は含まれません577 百万 これらの有価証券は単一の満期日に期限が到来しないため、2024年6月30日です。
満期前に売却された売却可能な債務証券の売却による収益は、$584 百万と $638 2024年6月30日と2023年6月30日に終了した3か月間で百万ドル、そしてドル1.1 10億と $1.0 2024年6月30日および2023年に終了した6か月間で10億です。2024年6月30日および2023年6月30日に終了した3か月間、売却可能な負債証券の純未実現損益はわずかでした。2024年6月30日および2023年6月30日までの6か月間、売却可能な債務証券の未実現純利益はわずかでした。売却可能な負債証券の累積未実現損失は $144 百万と $160 2024年6月30日と2023年12月31日時点で百万です。
次の表は、要約連結貸借対照表に報告されている現金、現金同等物および制限付現金と、要約連結キャッシュフロー計算書に示されている合計との調整を示しています。
| | | | | |
| 2024年6月30日に |
現金および現金同等物 | $ | 22,516 | |
その他の流動資産に含まれる制限付現金 | 2,652 | |
その他の資産に含まれる制限付現金 | 452 | |
合計 | $ | 25,620 | |
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ゼネラルモーターズ社とその子会社
要約連結財務諸表への注記 ——(続き)
ノート 4. GM 金融売掛金と取引
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日に | | 2023年12月31日 |
| リテール | | コマーシャル (a) | | 合計 | | リテール | | コマーシャル (a) | | 合計 |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
GM 金融売掛金 | $ | 73,335 | | | $ | 16,506 | | | $ | 89,841 | | | $ | 72,729 | | | $ | 13,734 | | | $ | 86,463 | |
少ない:ローン損失引当金 | (2,261) | | | (50) | | | (2,311) | | | (2,308) | | | (36) | | | (2,344) | |
GM 金融売掛金、純額 | $ | 71,074 | | | $ | 16,456 | | | $ | 87,530 | | | $ | 70,421 | | | $ | 13,698 | | | $ | 84,119 | |
| | | | | | | | | | | |
レベル2のインプットを利用したGm金融債権の公正価値 | | | | | $ | 16,456 | | | | | | | $ | 13,698 | |
レベル3のインプットを利用したGm金融債権の公正価値 | | | | | $ | 71,552 | | | | | | | $ | 70,911です | |
__________
(a) 商業金融売掛金には、$のディーラー融資が含まれます16.1 10億と $13.310億、その他の資金調達431百万と $4762024年6月30日と2023年12月31日時点で百万です。商業金融の売掛金は、ディーラーの現金管理残高を差し引いた金額です3.0 10億と $2.6 2024年6月30日と2023年12月31日時点で10億です。現金管理プログラムでは、特定の条件に従い、ディーラーはGm Financialに事前に元本を支払うことで、フロアプランラインの利息額を減らすことを選択できます。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | | 6 か月間終了 |
| 2024年6月30日に | | 2023年6月30日 | | 2024年6月30日に | | 2023年6月30日 |
期首におけるローン損失引当金 | $ | 2,355 | | | $ | 2,152 | | | $ | 2,344 | | | $ | 2,096 | |
| | | | | | | |
貸付損失引当金 | 174 | | | 167 | | | 378 | | | 298 | |
チャージオフ | (411) | | | (323) | | | (816) | | | (645) | |
回収率 | 222 | | | 191 | | | 435 | | | 378 | |
外貨などの影響 | (29) | | | 14 | | | (30) | | | 74 | |
期末のローン損失引当金 | $ | 2,311 | | | $ | 2,202 | | | $ | 2,311 | | | $ | 2,202 | |
金融債権に占める貸付損失引当金の割合は 2.6% と 2.72024年6月30日および2023年12月31日時点の%。
リテールファイナンス売掛金 Gm Financialのリテールファイナンス売掛金ポートフォリオには、個人および商業用の車両購入資金を調達するために消費者や企業に対して行われるローンが含まれています。 次の表は、2024年6月30日および2023年12月31日の小売金融売掛金ポートフォリオの各ビンテージについて、開始時に決定されたFICOスコアまたはそれに相当するリテールファイナンス売掛金の連結要約です。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 創立年 | | 2024年6月30日に |
| 2024 | | 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 以前 | | 合計 | | パーセント |
プライム — FICOスコア680以上 | $ | 11,725ドル | | | $ | 19,600 | | | $ | 12,532 | | | $ | 7,131 | | | $ | 3,651 | | | $ | 772 | | | $ | 55,411% | | | 75.6 | % |
プライムに近い — FICOスコア620から679まで | 1,817 | | | 2,701 | | | 1,867 | | | 1,389 | | | 670 | | | 291 | | | 8,736 | | | 11.9 | % |
サブプライム — FICOスコアが620未満 | 1,908 | | | 2,553 | | | 1,951 | | | 1,487 | | | 752 | | | 539 | | | 9,188 | | | 12.5 | % |
小売金融売掛金 | $ | 15,450です | | | $ | 24,854 | | | $ | 16,350 | | | $ | 10,007 | | | $ | 5,073 | | | $ | 1,602 | | | $ | 73,335 | | | 100.0 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 創立年 | | | | 2023年12月31日 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2019年 | | 先に | | | | 合計 | | パーセント |
プライム — FICOスコア680以上 | $ | 23,940 | | | $ | 15,581 | | | $ | 9,039 | | | $ | 4,926 | | | $ | 1,076 | | | $ | 320 | | | | | $ | 54,882 | | | 75.5 | % |
プライムに近い — FICOスコア620から679まで | 3,234 | | | 2,281 | | | 1,746 | | | 906 | | | 350 | | | 129 | | | | | 8,647 | | | 11.9 | % |
サブプライム — FICOスコアが620未満 | 3,079 | | | 2,397 | | | 1,884 | | | 1,010 | | | 573 | | | 257 | | | | | 9,200% | | | 12.6 | % |
小売金融売掛金 | $ | 30,253 | | | $ | 20,259 | | | $ | 12,670 | | | $ | 6,842 | | | $ | 2,000 | | | $ | 707 | | | | | $ | 72,729 | | | 100.0 | % |
目次
ゼネラルモーターズ社とその子会社
要約連結財務諸表への注記 ——(続き)
Gm Financialは、顧客の支払い活動に基づいて、小売金融債権の継続的な信用の質を見直します。契約上の支払い期日までに予定支払いのかなりの部分が受領されなかった場合、小売口座は延滞と見なされます。小売金融の売掛金は車両の所有権によって担保されており、現地の法律に従い、顧客が契約の支払い条件を履行しなかった場合、Gm Financialは通常、車両を差し押さえる権利を有します。契約金額が$の延滞リテールファイナンス売掛金については、ファイナンスチャージ収入の発生が停止されていました774 百万と $8092024年6月30日と2023年12月31日時点で百万です。 次の表は、2024年6月30日および2023年12月31日におけるポートフォリオの各区分における小売金融売掛金の未払償却費の延滞状況と、2023年6月30日の要約合計をまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 創立年 | | 2024年6月30日に | | 2023年6月30日 |
| 2024 | | 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 以前 | | 合計 | | パーセント | | 合計 | | パーセント |
0日から30日まで | $ | 15,306 | | | $ | 24,314 | | | $ | 15,782 | | | $ | 9,551 | | | $ | 4,839 | | | $ | 1,419 | | | $ | 71,211です | | | 97.1 | % | | $ | 67,957 | | | 97.5 | % |
31日から60日まで | 109 | | | 383 | | | 411 | | | 337 | | | 175 | | | 136 | | | 1,551 | | | 2.1 | % | | 1,284 | | | 1.8 | % |
60日を超える | 30 | | | 135 | | | 138 | | | 108 | | | 54 | | | 44 | | | 509 | | | 0.7 | % | | 430 | | | 0.6 | % |
30日以上延滞した金融売掛金 | 140 | | | 518 | | | 549 | | | 445 | | | 229 | | | 179 | | | 2,060 | | | 2.8 | % | | 1,714 | | | 2.5 | % |
差し押さえ中 | 4 | | | 22 | | | 19 | | | 11 | | | 5 | | | 3 | | | 64 | | | 0.1 | % | | 51 | | | 0.1 | % |
30日以上延滞または差し押さえられている金融売掛金 | 144 | | | 540 | | | 567 | | | 457 | | | 234 | | | 182 | | | 2,124 | | | 2.9 | % | | 1,765 | | | 2.5 | % |
小売金融売掛金 | $ | 15,450です | | | $ | 24,854 | | | $ | 16,350 | | | $ | 10,007 | | | $ | 5,073 | | | $ | 1,602 | | | $ | 73,335 | | | 100.0 | % | | $ | 69,722% | | | 100.0 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 創立年 | | 2023年12月31日 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2019年 | | 先に | | | | 合計 | | パーセント |
0日から30日まで | $ | 29,816 | | | $ | 19,602 | | | $ | 12,098 | | | $ | 6,533 | | | $ | 1,825 | | | $ | 599 | | | | | $ | 70,472 | | | 96.9 | % |
31日から60日まで | 318 | | | 470 | | | 415 | | | 227 | | | 130 | | | 78 | | | | | 1,637 | | | 2.3 | % |
60日を超える | 102 | | | 168 | | | 142 | | | 76 | | | 42 | | | 29 | | | | | 559 | | | 0.8 | % |
30日以上延滞した金融売掛金 | 421 | | | 637 | | | 557 | | | 302 | | | 172 | | | 107 | | | | | 2,196 | | | 3.0 | % |
差し押さえ中 | 17 | | | 20 | | | 14 | | | 6 | | | 3 | | | 1 | | | | | 61 | | | 0.1 | % |
30日以上延滞または差し押さえられている金融売掛金 | 437 | | | 657 | | | 572 | | | 308 | | | 175 | | | 108 | | | | | 2,257 | | | 3.1 | % |
小売金融売掛金 | $ | 30,253 | | | $ | 20,259 | | | $ | 12,670 | | | $ | 6,842 | | | $ | 2,000 | | | $ | 707 | | | | | $ | 72,729 | | | 100.0 | % |
商業金融売掛金 Gm Financialの商業金融債権は、主にディーラーの在庫購入を目的としたディーラー融資と、商用車のアップフィッターへの融資を含むその他の融資で構成されています。ディーラーの資金調達では、独自のモデルを使用して各ディーラーにリスク評価を割り当てます。Gm Financialは、各ディーラーの信用調査を定期的に行い、必要に応じてディーラーのリスク格付けを調整します。他の資金調達に関連する信用リスクは、取引関係の構造により限定的です。
目次
ゼネラルモーターズ社とその子会社
要約連結財務諸表への注記 ——(続き)
Gm Financialのディーラーリスクモデルとリスク評価カテゴリは次のとおりです。
| | | | | | | | |
格付け | | 説明 |
I | | 財務上の義務を果たすのに少なくとも満足できる能力を備えた、堅調から許容できる財務指標を備えた実績のある口座。 |
II | | 財務指標や返済の見通しに潜在的な弱点がある実行口座は、監視が強化されています。 |
III | | 現在の債務に対する支払い能力が不十分で、不備が是正されないと損失を被る可能性がある不良口座。 |
点滴 | | 現在の債務に対する支払い能力が不十分で、清算の全額回収が非常に疑わしい、またはありそうもない弱点がある不良口座。 |
リスク評価がIIIとIVのディーラーは、与信枠の停止や資産の清算など、追加の監視や資金調達の制限の対象となります。 次の表は、2024年6月30日と2023年12月31日におけるディーラーの信用リスクプロファイルをディーラーリスク格付け別にまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 創立年 (a) | | 2024年6月30日に | |
ディーラーのリスク評価 | リボルビング | | 2024 | | 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 先に | | 合計 | | パーセント | | | |
I | $ | 14,056 | | | $ | 102 | | | $ | 235 | | | $ | 384 | | | $ | 268 | | | $ | 286 | | | $ | 35 | | | $ | 15,365 | | | 95.6 | % | | | |
II | 332 | | | — | | | 3 | | | 22 | | | — | | | 1 | | | — | | | 358 | | | 2.2 | % | | | |
III | 301 | | | 4 | | | 5 | | | — | | | 24 | | | — | | | 18 | | | 352 | | | 2.2 | % | | | |
点滴 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | % | | | |
期末残高 | $ | 14,689 | | | $ | 106 | | | $ | 243 | | | $ | 406 | | | $ | 292 | | | $ | 287 | | | $ | 52 | | | $ | 16,075% | | | 100.0 | % | | | |
__________
(a) フロアプランの事前予約には 99.4リボルビング残高合計の%。ディーラータームローンは、開始年ごとに表示されます。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 創立年 (a) | | 2023年12月31日 | | |
ディーラーのリスク評価 | リボルビング | | 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2019年 | | 先に | | | | 合計 | | パーセント | | | | |
I | $ | 11,513です | | | $ | 279 | | | $ | 403 | | | $ | 297 | | | $ | 301 | | | $ | 75 | | | $ | 11 | | | | | $ | 12,879 | | | 97.1 | % | | | | |
II | 182 | | | — | | | 2 | | | 2 | | | — | | | — | | | — | | | | | 187 | | | 1.4 | % | | | | |
III | 152 | | | 1 | | | 15 | | | 12 | | | — | | | 11 | | | — | | | | | 192 | | | 1.4 | % | | | | |
点滴 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | — | % | | | | |
期末残高 | $ | 11,846 | | | $ | 281 | | | $ | 421 | | | $ | 311 | | | $ | 301 | | | $ | 86 | | | $ | 11 | | | | | $ | 13,257 | | | 100.0 | % | | | | |
__________
(a) フロアプランの事前予約には 99.7リボルビング残高合計の%。ディーラータームローンは、開始年ごとに表示されます。
あった いいえ 2024年6月30日および2023年12月31日時点で未発生状態にある商業金融売掛金。
GM ファイナンシャルとの取引 次の表は、当社の自動車部門、クルーズとGM ファイナンシャルの間の取引を示しています。これらの金額は、Gm Financialの要約連結貸借対照表と損益計算書に記載されています。
| | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日に | | 2023年12月31日 |
要約連結貸借対照表(a) | | | |
Gm連結ディーラーから支払われる商業金融売掛金 | $ | 226 | | | $ | 164 | |
クルーズから支払われる商業金融売掛金 | $ | 395 | | | $ | 353 | |
GMから受け取る補助金 (b) | $ | 558 | | | $ | 508 | |
| | | |
GMに支払う商業ローン資金 | $ | 83 | | | $ | 55 | |
目次
ゼネラルモーターズ社とその子会社
要約連結財務諸表への注記 ——(続き)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | | 6 か月間終了 |
| 2024年6月30日に | | 2023年6月30日 | | 2024年6月30日に | | 2023年6月30日 |
要約連結損益計算書 | | | | | | | |
金融売掛金で得られる利子補助金 | $ | 346 | | | $ | 308 | | | $ | 680 | | | $ | 587 | |
リース車両補助金を得ました | $ | 359 | | | $ | 389 | | | $ | 723 | | | $ | 782 | |
__________
(a) 貸借対照表の金額はすべて連結時に消去されます。
(b) 当社の自動車部門は、Gm Financialに$の助成金を現金で支払いました934 百万と $9152024年6月30日と2023年6月30日に終了した3か月間で百万ドル、そしてドル1.72024年6月30日および2023年に終了した6か月間で10億です。
Gm Financialの取締役会は、ドルの配当を宣言し、支払いました450 2024年6月30日および2023年6月30日に終了した3か月間の普通株式は100万株で、9002024年6月30日および2023年に終了した6か月間で100万件になりました。
ノート 5. インベントリ
| | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日に | | 2023年12月31日 |
生産資材、消耗品、仕掛品の合計 | $ | 7,493 | | | $ | 7,422 | |
サービスパーツを含む完成品 | 10,112 | | | 9,039 | |
在庫総数 | $ | 17,605 | | | $ | 16,461 | |
在庫は、合計$の手当を差し引いて反映されます2.1 10億と $2.2 10億、そのうち$1.7 10億と $1.9 10億は電気自動車(EV)関連で、2024年6月30日と2023年12月31日の正味実現可能額に合わせて手持ち在庫を再測定します。
ノート 6. オペレーティングリースの機器
オペレーティングリースの機器は、Gm Financialの小売顧客へのリースで構成されています。
| | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日に | | 2023年12月31日 |
オペレーティングリース上の機器 | $ | 36,993 | | | $ | 37,921 | |
控除:減価償却累計額 | (6,648) | | | (7,338) | |
オペレーティングリース中の機器、純額 | $ | 30,345 | | | $ | 30,582 | |
リース期間終了時のリース資産の推定残存価値は $22.410億ドルと22.72024年6月30日と2023年12月31日時点で10億です。
オペレーティングリースの設備に関連する減価償却費、純額は $1.22024年6月30日と2023年6月30日に終了した3か月間で10億ドル、そしてドル2.410億ドルと2.52024年6月30日および2023年に終了した6か月間で10億です。
次の表は、小売顧客へのリースでGm Financialが支払うべきリース料をまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日に終了する年度 |
| 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | 2028 | | その後 | | 合計 |
オペレーティングリースに基づくリース領収書 | $ | 2,681 | | | $ | 4,229 | | | $ | 2,317 | | | $ | 505 | | | $ | 33 | | | $ | 2 | | | $ | 9,767 | |
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ゼネラルモーターズ社とその子会社
要約連結財務諸表への注記 ——(続き)
ノート 7. 非連結関連会社の純資産の持分
非連結関連会社とは、当社が持分を保有し、その運営および財務に関する決定に大きな影響を与えることができるため、持分法による会計を採用している企業です。合弁事業の収益と費用は、当社の財務諸表には統合されていません。むしろ、各合弁事業の収益に占める当社の比例配分は、株式収入(損失)または自動車およびその他の売上原価に反映されます。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | | 6 か月間終了 |
| 2024年6月30日に | | 2023年6月30日 | | 2024年6月30日に | | 2023年6月30日 |
中国自動車合弁会社の株式収益(損失) | $ | (104) | | | $ | 78 | | | $ | (210) | | | $ | 161 | |
アルティウム・セルズ・ホールディングスLLCの株式収入(損失)(a) | 324 | | | 36 | | | 479 | | | 90 | |
その他の合弁事業の株式収入(損失) | 21 | | | 30 | | | 22 | | | (31) | |
株式総収入(損失) | $ | 240 | | | $ | 145 | | | $ | 291 | | | $ | 220 | |
__________
(a) LG Energy Solution(LGES)との同等出資の合弁会社であるUltium Cells Holdings LLCに関連する株式収益は、自動車およびその他の売上原価で表示されます。これは、この事業体が当社のEVにバッテリーセルを提供することにより、当社の事業運営に不可欠であるためです。
ありました いいえ 2023年12月31日以降、オートモーティブ・チャイナの合弁事業(オートモーティブ・チャイナの合弁会社)またはウルティウム・セルズ・ホールディングスLLCの所有権が大幅に変更されました。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | | 6 か月間終了 |
| 2024年6月30日に | | 2023年6月30日 | | 2024年6月30日に | | 2023年6月30日 |
中国自動車合弁会社の経営データの要約 | | | | | | | |
中国自動車合弁会社の純売上高 | $ | 4,677 | | | $ | 8,126 | | | $ | 8,788 | | | $ | 13,959 | |
中国自動車合弁会社の純利益(損失) | $ | (214) | | | $ | 296 | | | $ | (442) | | | $ | 419 | |
当社の非連結関連会社から申告されたが支払われなかった配当金は、$410 2024年6月30日と2023年12月31日の時点では、百万とわずかな金額でした。当社の非連結関連会社から受け取った配当金はわずかで、1902024年6月30日までの3か月と6か月で百万ドル、そして400百万と $4132023年6月30日までの3か月と6か月で100万です。当社の非連結関連会社からの未分配収益は $1.8 10億と $1.7 2024年6月30日と2023年12月31日時点で10億です。
ノート 8. 変動金利エンティティ
統合ビュー
自動車ファイナンス — GM ファイナンシャル
Gm Financialは、VIEと見なされる特別目的法人(SPE)を利用して、証券化取引の際に第三者に変動資金手形を発行したり、銀行が後援する倉庫施設に発行したり、資産担保証券を投資家に発行したりします。これらのVIEが発行する負債は、VIE(証券化資産)に譲渡された金融債権とリース関連資産(証券化資産)によって裏付けられています。Gm FinancialがSPEの主な受益者であると判断したのは、証券化資産のサービス責任により、VIEの業績に最も大きな影響を与える活動を指揮する権限がGm Financialに与えられ、VIEの変動持分により、Gm Financialは損失を吸収する義務と、潜在的に重大な可能性のある残余利益を受け取る権利を与えるためです。VIEの資産は、これらの事業体が発行した債務の唯一の返済源となります。VIEが発行する債券の投資家は、Gm Financialがサービサーとして提供する慣習的な代理および保証買戻し条項および補償を除き、Gm Financialまたはその他の資産に頼ることはできません。Gm Financialは、これらのSPEに追加の財政支援を提供する義務はありません。これらの子会社はGm Financialの要約連結財務諸表に含まれていますが、それらは独立した法人であり、それらが保有する金融売掛金、リース関連資産、および現金は法的に所有されており、Gm Financialの債権者またはGM Financialの他の子会社の債権者は利用できません。
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ゼネラルモーターズ社とその子会社
要約連結財務諸表への注記 ——(続き)
次の表は、Gm Financialの連結VIEに関連する資産と負債をまとめたものです。
| | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日に | | 2023年12月31日 |
制限付き現金 — 現在の | $ | 2,394 | | | $ | 2,398 | |
制限付き現金 — 非流動資産 | $ | 345 | | | $ | 367 | |
GM 金融売掛金 — 現在の | $ | 25,095です | | | $ | 22,990です | |
GM 金融売掛金 — 非流動 | $ | 23,305 | | | $ | 23,535 | |
GM オペレーティングリースの金融機器、純額 | $ | 15,121 | | | $ | 15,794 | |
GM 金融短期負債と長期負債の現在の部分 | $ | 18,278 | | | $ | 22,088 | |
Gm 金融長期債務 | $ | 26,430 | | | $ | 23,210 | |
Gm Financialは、証券化資産の金融手数料、リース車両および手数料収入と、証券化取引で発行された担保付債務の利息費用を認識し、金融債権の残存期間にわたって予想される貸付損失を計上するために貸付損失引当金を計上します。
非連結VIES
自動車
非連結VIEには、主に、生産のための供給ニーズが満たされるか、中断されないようにするために財務支援を提供した自動車関連の事業体が含まれます。これらの非連結VIEにおける当社の変動持分には、株式投資、売掛金および貸付金、献身的な財務支援、その他の貸借対照表外の取り決めが含まれます。資産の帳簿価は約$でした3.2 10億と $2.4 2024年6月30日と2023年12月31日の当社の非連結VIEに関連して、10億と負債はわずかでした。これらのVIEに関与した結果、私たちが損失を被るリスクの最大額は約$でした3.7 10億と $3.510億、約$を含みます0.3 10億と $0.8 2024年6月30日と2023年12月31日に、ウルティウム・セルズ・ホールディングスLLCに10億ユーロの資本拠出を約束しました。当社の最大損失額と必要な資本拠出額は、Ultium Cells Holdings LLCの要件と資本へのアクセスによって異なる場合があります。現在のところ、経済パフォーマンスに最も大きな影響を与えるこれらの団体の活動を指示する議決権や同様の権利はありません。
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ゼネラルモーターズ社とその子会社
要約連結財務諸表への注記 ——(続き)
ノート 9. 債務
自動車用 次の表は、当社の自動車事業における負債を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日に | | 2023年12月31日 |
| 運送金額 | | 公正価値 | | 運送金額 | | 公正価値 |
担保付債務 | $ | 121 | | | $ | 119 | | $ | 134 | | | $ | 132 |
無担保債務 (a) | 15,810 | | | 15,539 | | 15,842 | | | 15,911 |
ファイナンスリース負債 | 400 | | | 411 | | 437 | | | 447 |
自動車負債総額(b) | $ | 16,330% | | | $ | 16,069 | | $ | 16,413 | | | $ | 16,490です |
| | | | | | | |
レベル1のインプットを活用した公正価値 | | | $ | 15,128 | | | | $ | 15,457 |
レベル2のインプットを活用した公正価値 | | | $ | 941 | | | | $ | 1,033 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
クレジットファシリティ契約(c)の下で利用できます | | | $ | 13,551 | | | | $ | 16,446 |
未払いの短期債務の加重平均金利(d) | | 8.1 | % | | | | 16.2 | % |
未払いの長期債務の加重平均金利(d) | | 5.8 | % | | | | 5.8 | % |
__________
(a) 主にシニアノートで構成されています。
(b) $の正味割引と債務発行費用を含みます481 百万と $5272024年6月30日と2023年12月31日時点で百万です。
(c) 私たちを除きます 364-日、$2.0 GM Financialが専用に10億の施設を割り当てました。
(d) さまざまな外貨建ての負債と無利子ローンのクーポンレートが含まれます。
2024年3月、私たちはリニューアルしました 364-日、$2.02025年3月27日に満期を迎えるGM Financialの独占使用のために割り当てられた10億のリボルビング・クレジット・ファシリティです。更新されたクレジットファシリティに基づく債務の金利は、定期担保付きオーバーナイト融資金利(SOFR)に基づいています。
2024年3月、私たちは無担保を解約しました 364会社が最大$を借りることを許可した日遅延抽選期間ローンクレジット契約3.02023年11月に10億件が執行され、わずかな損失となりました。
GM ファイナンシャル 次の表は、GM Financialの負債を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日に | | 2023年12月31日 |
| 運送金額 | | 公正価値 | | 運送金額 | | 公正価値 |
担保付債務 | $ | 44,630 | | | $ | 44,560 | | | $ | 45,243 | | | $ | 44,971 | |
無担保債務 | 65,476です | | | 65,271 | | | 60,084 | | | 59,651 | |
GMの金融負債総額 | $ | 110,106 | | | $ | 109,831 | | | $ | 105,327 | | | $ | 104,622 | |
| | | | | | | |
レベル2のインプットを活用した公正価値 | | | $ | 107,820 | | | | | $ | 102,262 | |
レベル3のインプットを活用した公正価値 | | | $ | 2,010 | | | | | $ | 2,360です | |
担保付債務は、リボルビング・クレジット・ファシリティと支払可能な証券化手形で構成されています。担保付債務のほとんどはVIEによって発行され、基礎となる質権資産に関連する収益からのみ返済できます。Gm FinancialのVIEへの関与に関する追加情報については、要約連結財務諸表の注記8を参照してください。2024年6月30日までの6か月間で、Gm Financialは総借入能力$のリボルビング・クレジット・ファシリティを更新しました17.0 10億ドル、発行済ドル13.5 当初の加重平均金利で支払われる証券化手形の元本総額は10億です5.4% と満期日は2024年から2036年までの範囲です。
無担保債務は、シニアノート、クレジットファシリティ、その他の無担保債務で構成されています。2024年6月30日までの6か月間で、GM Financialはドルを発行しました10.7 シニアノートの元本総額は10億で、当初の加重平均金利は 5.4% と満期日は2027年から2034年までの範囲です。
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ゼネラルモーターズ社とその子会社
要約連結財務諸表への注記 ——(続き)
ノート 10. デリバティブ金融商品
次の表は、Gm Financialのデリバティブ金融商品の総公正価値額と関連する想定額を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 公正価値水準 | | 2024年6月30日に | | 2023年12月31日 |
| | | 概念上の | | 資産の公正価値 | | 負債の公正価値 | | 概念上の | | 資産の公正価値 | | 負債の公正価値 |
ヘッジとして指定されたデリバティブ(a) | | | | | | | | | | | | | |
公正価値ヘッジ | | | | | | | | | | | | | |
金利スワップ | 2 | | $ | 33,285 | | | $ | 4 | | | $ | 456 | | | $ | 18,379 | | | $ | 75 | | | $ | 238 | |
| | | | | | | | | | | | | |
キャッシュフローヘッジ | | | | | | | | | | | | | |
金利スワップ | 2 | | 1,964 | | | 21 | | | 3 | | | 2,381 | | | 17 | | | 16 | |
外貨スワップ (b) | 2 | | 9,054 | | | 103 | | | 399 | | | 8,003 | | | 144 | | | 311 | |
ヘッジとして指定されていないデリバティブ (a) | | | | | | | | | | | | | |
金利契約 | 2 | | 115,512 | | | 1,371 | | | 1,831 | | | 134,683 | | | 1,573 | | | 1,997 | |
| | | | | | | | | | | | | |
デリバティブ金融商品の総額(c) | | | $ | 159,814 | | | $ | 1,499 | | | $ | 2,689 | | | $ | 163,446 | | | $ | 1,809 | | | $ | 2,563 | |
__________
(a) 2024年6月30日および2023年6月30日までの3か月および6か月間の当社の要約連結損益計算書および包括利益計算書に含まれる利益/損失は、特に明記されていない限りわずかでした。純売掛金ポジションでの利息支払いのために発生した金額は、その他の資産に含まれます。正味支払可能ポジションでの利息支払いのために発生した金額は、その他の負債に含まれます。
(b) 要約連結包括利益計算書のその他の包括損失の累計で認識されている外貨キャッシュフローヘッジの影響には、2024年6月30日および2023年6月30日までの3か月間のわずかな損失とわずかな利益、およびドルの損失が含まれます2152024年および2023年6月30日に終了した6か月間では、百万件とわずかな増加でした。要約連結包括利益計算書のその他の包括損失の累積から収益に再分類された外貨キャッシュフローヘッジの影響には、2024年6月30日および2023年6月30日に終了した3か月間のわずかな損失とわずかな利益、およびドルの損失が含まれます2122024年および2023年6月30日に終了した6か月間では、百万件とわずかな増加でした。
(c) Gm Financialは$を保有436 百万と $457取引相手からの何百万もの担保を、Gm Financialの資産ポジションと転記ドルとの差し戻しに利用可能です1.3 10億と $1.22024年6月30日および2023年12月31日のGm Financialの負債ポジションとのネッティングに利用できる取引相手への10億の担保です。
レベル2の商品の公正価値は、類似商品や外国為替の相場価格や金利のフォワードカーブなど、観察可能な市場インプットに基づいた市場アプローチを使用して導き出されました。
以下の金額は、公正価値ヘッジ関係においてヘッジ対象項目として指定され、適格な項目に関連する要約連結貸借対照表に記録されました。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日に | | 2023年12月31日 |
| ヘッジ対象商品の帳簿価額 | | 公正価値ヘッジ調整の累積額(a) | | ヘッジ対象商品の帳簿価額 | | 公正価値ヘッジ調整の累積額(a) |
短期無担保債務 | $ | 6,381 | | | $ | (31) | | | $ | 3,508 | | | $ | (8) | |
長期無担保債務 | 30,233 | | | 1,252 | | | 30,043 | | | 1,037 | |
GM 金融無担保債務 | $ | 36,614 | | | $ | 1,220 | | | $ | 33,551 | | | $ | 1,029 | |
__________
(a) $を含みます852 百万と $872 2024年6月30日と2023年12月31日にヘッジ会計が中止されたヘッジ項目に残っている未償却損失が100万件です。
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要約連結財務諸表への注記 ——(続き)
ノート 11. 製品保証と関連する責任
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | | 6 か月間終了 |
| 2024年6月30日に | | 2023年6月30日 | | 2024年6月30日に | | 2023年6月30日 |
製品保証と関連する責任 | | | | | | | |
期初の保証残高 | $ | 9,356 | | | $ | 8,482 | | | $ | 9,295 | | | $ | 8,530 | |
期間内に発行され、引き受けられた保証 — リコールキャンペーン | 390 | | | 313 | | | 656 | | | 549 | |
期間内に発行および引き受けられた保証 — 製品保証 | 888 | | | 566 | | | 1,556 | | | 1,056 | |
支払い | (1,030) | | | (969) | | | (2,054) | | | (2,027) | |
既存の保証への調整 | 463 | | | 332 | | | 637 | | | 611 | |
外貨などの影響 | (23) | | | 18 | | | (47) | | | 23 | |
期間終了時の保証残高 | 10,043 | | | 8,741 | | | 10,043 | | | 8,741 | |
less: 期末のサプライヤー回収残高 (a) | 646 | | | 343 | | | 646 | | | 343 | |
保証残高、期末のサプライヤーの回収額を差し引いたもの | $ | 9,397 | | | $ | 8,398 | | | $ | 9,397 | | | $ | 8,398 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
__________
(a) サプライヤーの現在の回収額は、引当金を差し引いた勘定と売掛金に記録され、非流動分は「その他の資産」に記録されます。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | | 6 か月間終了 | |
| 2024年6月30日に | | 2023年6月30日 | | 2024年6月30日に | | 2023年6月30日 | |
製品保証費用、回収額を差し引いた金額 | | | | | | | | |
期間内に発行され、引き受けられた保証 | $ | 1,278 | | | $ | 879 | | | $ | 2,211 | | | $ | 1,605 | | |
この期間に発生したサプライヤーの回収額 | (79) | | | 733 | | | (137) | | | 689 | | |
調整とその他 | 440 | | | 349 | | | 590 | | | 634 | | |
サプライヤーの回収額を差し引いた保証費用 | $ | 1,639 | | | $ | 1,961 | | | $ | 2,664 | | | $ | 2,928 | | |
2024年6月30日までの3か月と6か月で、サプライヤーの回収にはわずかな費用を記録し、2023年6月30日までの3か月間には、ドルを記録しました792シボレーボルトのリコール費用の決済に関連して、サプライヤーの回収費用として100万件かかりました。リコールキャンペーンで発生した金額を超える、合理的に起こり得る損失に関する見積もりについては、追加情報について要約連結財務諸表の注記13を参照してください。
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ノート 12. 年金やその他の退職後の福利厚生
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日に終了した3か月間 | | 2023年6月30日までに終了した3か月間 |
| 年金給付 | | グローバルオープンプラン | | 年金給付 | | グローバルオープンプラン |
| アメリカ | | 米国以外 | | | アメリカ | | 米国以外 | |
サービスコスト | $ | 47 | | | $ | 36 | | | $ | 2 | | | $ | 43 | | | $ | 42 | | | $ | 2 | |
利息費用 | 533 | | | 133 | | | 58 | | | 568 | | | 176 | | | 59 | |
計画資産の期待収益率 | (685) | | | (137) | | | — | | | (730) | | | (184) | | | — | |
以前のサービス費用の償却(クレジット) | 15 | | | 1 | | | (1) | | | — | | | — | | | (1) | |
純保険数理上(利益)損失の償却 | 2 | | | 11 | | | — | | | — | | | 9 | | | (5) | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
正味定期年金とOpEB(収入)費用 | $ | (88) | | | $ | 44 | | | $ | 59 | | | $ | (119) | | | $ | 43 | | | $ | 55 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日に終了した6か月間 | | 2023年6月30日に終了した6か月間 |
| 年金給付 | | グローバルオープンプラン | | 年金給付 | | グローバルオープンプラン |
| アメリカ | | 米国以外 | | | アメリカ | | 米国以外 | |
サービスコスト | $ | 94 | | | $ | 70 | | | $ | 5 | | | $ | 87 | | | $ | 84 | | | $ | 4 | |
利息費用 | 1,066 | | | 261 | | | 114 | | | 1,136 | | | 337 | | | 118 | |
計画資産の期待収益率 | (1,370) | | | (268) | | | — | | | (1,460) | | | (352) | | | — | |
以前のサービス費用の償却(クレジット) | 30 | | | 2 | | | (1) | | | (1) | | | 1 | | | (1) | |
純保険数理上(利益)損失の償却 | 4 | | | 23 | | | — | | | — | | | 17 | | | (11) | |
| | | | | | | | | | | |
正味定期年金とOpEB(収入)費用 | $ | (176) | | | $ | 88 | | | $ | 118 | | | $ | (238) | | | $ | 87 | | | $ | 110 | |
利息収入およびその他の営業外収益(純額)に表示される正味定期年金およびその他の退職後給付(OPEB)収入の非サービス費用構成要素は、2024年および2023年6月30日に終了した3か月間は重要ではなく、金額もわずかです1722024年6月30日および2023年に終了した6か月間で100万件になりました。
ノート 13. コミットメントと不測の事態
訴訟関連の責任と税務管理上の問題通常の事業過程では、仲裁、集団訴訟、その他の訴訟を含むさまざまな法的措置において、被告として指名されることがあります。以下に、重大な損失が合理的に発生する可能性がある、または起こりそうな場合の、重要な個別の手続きと調査を特定します。私たちは、損失が発生する可能性が高く、合理的に見積もることができると私たちが考える場合に発生します。2024年6月30日と2023年12月31日の時点で、私たちの見越額はドルでした1.2 10億件の未払負債とその他の負債。多くの場合、損失が発生する可能性が高いか、合理的に起こり得るかを判断したり、潜在的な損失の規模や範囲を見積もったりすることは本質的に困難です。一部の事項には、補償、懲罰、またはその他の3倍の損害賠償請求、環境修復プログラム、または制裁措置が含まれる場合があります。これらの請求が認められた場合、合理的に見積もることができない金額の損害賠償またはその他の支出が必要になる場合があります。したがって、発生する可能性が高く、合理的に見積もることができる損失については適切な見越額が設定されていると考えていますが、そのような手続きによる不利な結果が、特定の報告期間における当社の経営成績またはキャッシュフローにとって重要な金額で発生した金額を超える可能性があります。
GM Korea下請け労働者訴訟 Gm Korea Company(Gm Korea)は、フルタイム従業員と同じ賃金と福利厚生を受ける権利があり、正社員として雇用される権利があるという申し立てをめぐって、現在および以前の下請け労働者を相手に訴訟を起こしています。2018年5月と2020年9月に、韓国の労働当局は不利な行政命令を出しました。GmKoreaは、特定の現下請け労働者を正社員として雇用しなければならないとの判決を下しました。GMコリアは2018年5月と2020年9月の注文に対して上訴しました。2020年6月以降、ソウル高等裁判所(中級控訴裁判所)は、Gm Koreaに不利な判決を下しました 八 下請け労働者の請求。Gm Koreaはこれらの決定を大韓民国の最高裁判所に上訴しましたが、GM Koreaはその後、一部の下請け労働者を正社員として雇用しています。2024年6月30日の時点で、特定の主張された請求、および主張の可能性が高く、責任が発生する可能性が高いと当社が考える請求を対象とする当社の見越額は、約$でした147 百万。同様の主張をする可能性のある他の現在の下請け労働者に発生した金額を超える合理的に起こり得る損失は、約$と見積もっています53 2024年6月30日時点で百万です。現在、元下請け労働者が主張する可能性のある追加の請求から生じる可能性のある、合理的に起こり得る物的損失または損失の範囲を見積もることはできません。
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要約連結財務諸表への注記 ——(続き)
その他の訴訟関連の責任と税務管理上の問題当社または当社の関連会社または合弁事業に対して、集団訴訟、政府調査、請求および訴訟を含むその他のさまざまな法的措置が係属中です。これには、製品の欠陥の疑いから生じる問題、雇用関連の問題、製品および職場の安全、車両の排出ガスおよび燃費規制、製品保証、金融サービス、ディーラー、サプライヤー、その他の契約関係が含まれますが、これらに限定されません。競争問題、税関連事項は対象外です会計基準法第740号「所得税」(間接税関連事項)、製品の設計、製造、実績、消費者保護法、環境保護法(大気排出、排水、廃棄物管理、固定発生源からの環境修復を規制する法律を含む)の規定に。また、さまざまな問題について、米国連邦政府、州政府、外国政府の機関やその他の代表者から、召喚状やその他の問い合わせや情報の要求を随時受けます。
2011年から2016年モデルのDuramaxディーゼルシボレーシルバラードやGMCシエラ車など、販売されたさまざまな車両が連邦、州、および外国の排出基準に違反しているとして、米国とカナダでGmに対して係争中の集団訴訟がいくつかあります。2023年7月、米国で係争中と推定される集団訴訟は偏見をもって却下され、Gmに有利な判決が下され、原告は却下に対して上訴しました。現在、これらの措置から生じる可能性のある物的損失または損失の範囲を合理的に見積もることはできません。Gmはまた、これらの申し立てに基づいて、米国で一連の追加訴訟に直面しています。その中には、係争中の株主要求訴訟も含まれます。
推定される集団訴訟がいくつかあり、 二 2011〜2014年モデルのさまざまな車両が石油を過剰に消費しているために欠陥があると主張して、米国でGmに対する認定集団訴訟が係属中です。これらの訴訟の多くは却下されたか、わずかな金額で和解しましたが、未解決のまま残っているものもあり、2022年10月、3つの州が関与する認定集団訴訟で陪審員の不利な判決を受けました。判決が証拠に裏付けられているとは考えておらず、上訴する予定です。現在、推定される集団訴訟手続から生じる可能性のある、合理的に起こり得る重大な損失または損失の範囲を見積もることができず、認定された集団訴訟手続の1つに関連して以前に軽微な金額を計上していました。
あります 一 推定上の集団訴訟と 一 2015〜2022年モデルのさまざまな車両に欠陥のある8速トランスミッションが装備されているために欠陥があると主張して、米国でGmに対する認定集団訴訟が係属中です。2023年3月、2015-2019年モデルの車両に関する集団訴訟を監督する裁判官は、26の州サブクラスを認定しました。シックスサーキットは、このクラス認定命令に対する私たちの控訴を審理することに同意しました。2020-2022年モデルの車両に関する推定集団訴訟は、クラス認証をまだ扱っていない別の裁判官の前で係属中です。これらの車両に関して、カナダでも同様の訴訟が係属中です。現在、これらの手続きから生じる、合理的に発生する可能性のある、または起こりそうな物的損失または損失の範囲を、発生した金額を超えて見積もることはできません。
米国ではGmに対する集団訴訟が係属中で、カナダでは2011〜2016年モデルのDuramax、ディーゼル、シボレー、シルバラード、GMCシエラの車両に故障しやすい欠陥のある燃料ポンプが装備されていると主張する集団訴訟がカナダで係属中です。2023年3月、米国の裁判所は7つの州のサブクラスを認定しました。発生額と一致する条件でこの問題を解決することで合意に達し、和解合意は裁判所の最終承認待ちです。
開示されている集団訴訟以外にも、随時係争中の集団訴訟がいくつかあります。歴史的に、このようなケースで認定されたクラスは比較的少ないです。したがって、通常、特定の集団訴訟を開示するのは、あるクラスが認定されており、会社に重大なリスクが十分にあると考えられる場合のみです。
2024年6月、2012年から2018年のモデルイヤーの約600万Gm車の炭素関連排気ガスに関する使用検証プログラムの試験結果について、環境保護庁(EPA)および米国道路交通安全局(NHTSA)と話し合った後、私たちは自主的に(i)EPA温室効果ガス(GHG)クレジット残高を再計算し、2009-2016年モデルで生成されたGHGクレジットを廃止することに合意しました何年も(一部は他のオリジナル機器メーカーから購入しました)、(ii)支払いはNHTSAコーポレート2008-2010年のモデルイヤーで生成された平均燃費(CAFE)の民事罰金と退職者向けCAFEクレジット。連邦政府は燃費ラベルの調整を義務付けていませんでした。この決議により、これらの事項に関連して支出された費用の総額は約$になりました450100万です。これは以前の積立額と一致しています。
付加価値税、関税、関税、売上税、固定資産税、その他の非所得税に関する間接税関連の問題が世界的に評価されています。特定の行政手続きは間接税に関連しており、エスクローに資金を預けたり、代替の担保を提供したりする必要がある場合があります。間接税関連の問題については、発生した金額を超えて合理的に発生する可能性のある損失は、最大で約$程度と見積もっています1.7 2024年6月30日時点で10億です。
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タカタの問題 2020年11月、NHTSAは、フルサイズのピックアップトラックとスポーツユーティリティビークル(SUV)であるGMT900車のタカタ株式会社(タカタ)のエアバッグインフレーターを交換するよう指示しました。私たちは、NHTSAの決定に異議を唱えないことにしました。リコールの実施プロセスはすでに始まっていますが、この人口に含まれる車両の数を考えると、リコールが完了するまでに数年かかります。したがって、2020年12月31日に終了した年度には、$の保証発生額を記録しました1.1リコール救済措置の遵守にかかる予想費用として10億ドルです。2024年6月30日の時点で、これらの件に関する残りの未払金は $でした584百万ですが、現在の未収額は妥当な金額のままであると考えています。
Gmは、米国外で販売されている特定の車両を、それらの車両のタカタ製インフレーターの交換品としてリコールしました。海外で販売されている車両と米国で販売されている車両では、車両とインフレーターのデザインに大きな違いがあります。私たちは引き続きこれらのインフレーターに関する証拠を収集して分析し、調査結果を規制当局と共有しています。これらのインフレーターに関連する追加のリコールは、当社の業績とキャッシュフローにとって重大な影響を与える可能性があります。
タカタ製のエアバッグインフレーターに欠陥があるという申し立てから、米国とカナダを含め、Gmに対して提起されたと推定される集団訴訟がいくつかあります。2023年3月、集団訴訟と推定される訴訟の1つを監督する米国の裁判所が、その訴訟で争点となっている8つの州で発生したすべての請求について、Gmに有利な最終判決を下しました。原告はこの決定に対して上訴しました。2023年8月、米国の裁判所はルイジアナ州の請求については集団認証を認めましたが、他の7つの州については証明を拒否しました。これらの手続きの現段階では、合理的に起こり得る物的損失の金額または範囲の見積もりを提供することはできません。
ARC Matters 2023年5月、私たちはほぼを対象とする自主回収を開始しました 一ARCオートモーティブ社(ARC)製の運転席フロントエアバッグインフレーターを搭載した2014〜2017年モデルのビュイック・エンクレーブ、シボレー・トラバース、GMCアカディアのSUVは100万台で、リコールの予想費用としてはごくわずかな金額しか発生しませんでした。ARCエアバッグインフレーターに関する継続的な調査の一環として、2023年9月5日、NHTSAはおよそ 52ARCとデルファイ・オートモーティブ・システムズLLCが製造した運転席および助手席エアバッグのフロントインフレーターは、およそ100万個以上 20年前 ピリオドには安全関連の欠陥が含まれているので、リコールする必要があります。NHTSAの最初の決定は、ARC製のフロントエアバッグインフレーターが関与する7回の電界破裂の発生に基づいています。私たちは、既存のリコールに関連して、Gm車の破裂の原因を引き続き調査しています。NHTSAの調査の管理記録は2023年12月18日に終了しました。NHTSAが最終決定を下すのを待っています。GMが記録に残したコメントに示されているように、現時点では、さらなるGM車両のリコールは必要または適切ではないと考えています。ただし、NHTSAとARCの間の紛争の結果、および費用を完全に回収できない追加リコールの可能性によっては、発生した金額を超えるこれらの事項に関連する費用が重大になる可能性は十分ありますが、現時点で合理的に発生する可能性のある重大な損失の金額または範囲の見積もりを提供することはできません。
ARC製のエアバッグインフレーターに欠陥があるという申し立てから、米国、カナダ、イスラエルなどで、Gmに対して提起されたと推定される集団訴訟がいくつかあります。これらの手続きの現段階では、合理的に起こり得る物的損失の金額または範囲の見積もりを提供することはできません。
シボレーボルトのリコール 2021年7月、特定の2017-2019年モデルのシボレーボルトEVの自主回収を開始しました。 二 同じバッテリーセルに製造上の欠陥があると、これらの車両の一部で高電圧バッテリー火災が発生する可能性があります。バッテリーサプライヤーであるLGESの製造プロセスをさらに調査し、バッテリーパックを分解した結果、バッテリーセルの欠陥のリスクは当初のリコール対象に限定されないことがわかりました。その結果、2021年8月に、2017-2022年モデルのすべてのシボレーボルトEVとシボレーボルト電気ユーティリティビークル(EUV)を含むようにリコールを拡大しました。LG電子株式会社(LGE)とLGES(総称してLG)は、リコールに関連する特定の費用と費用をGmに払い戻すことに合意しました。LGとの商談では、Ultium Cells Holdings LLCとLGESとの合弁事業に関連するその他の商事問題も解決されました。したがって、2023年12月31日現在、合計$が発生しています2.610億の認識済み売掛金、合計$1.6これらの問題に関連して10億です。2024年6月30日の時点で、これらの件に関する残りの未払金は $でした0.410億。これらの費用は、顧客満足度を高めるためにGmが提供した従来とは異なるリコール救済措置を含む、リコール救済措置の費用に関する現在の最良の見積もりを反映しています。リコールの実際の費用は、大幅に高くなることも低くなることもあります。
さらに、リコール対象に含まれるBoltEVとEUVに含まれるバッテリーに欠陥があるとして、米国とカナダでGmに対して集団訴訟が提起されたと推定されています。Gmは米国の集団訴訟をわずかな金額で和解することに同意しており、和解合意は最終裁判所の承認待ちです。
オペル/ボクソールの売却 2017年、私たちは基本契約(以下「契約」)に基づき、オペルとボクスホールの事業とヨーロッパの他の特定の資産(オペル/ボクスホール事業)をPSAグループ(現在のステランティスN.V.(ステランティス)に売却しました。また、販売しました
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Banque PSA Finance S.A. とBNP Paribas Personal Finance S.A. の欧州金融子会社および支店。売却により、ヨーロッパにおける当社の新車プレゼンスは低下しましたが、売却前に販売された車両に関連して規制当局がとる措置の影響を受ける可能性があります。General Motors Holdings LLCは、当社の完全子会社(売主)を代表して、本契約に含まれる表明および保証の不正確さまたは契約に含まれる契約違反に起因する特定の損失、および特定の排出ガス請求、製造物責任、リコールに関連する費用を含むその他の特定の負債について、ステランティスを補償することに同意しました。直接、またはステランティスからの補償請求を通じて、これらの措置から生じる可能性のある、合理的に起こり得る重大な損失または損失の範囲を見積もることはできません。これらの補償義務の中には、必要な支払い金額の期限や限度額、上限があるものがあります。
現在、ドイツ、英国(UK)、オーストリア、オランダで、売主が販売したOpelおよびVauxhallの車両が適用される排出基準に違反しているとして、売主とStellantisに対してさまざまな消費者訴訟が提起されています。さらに、ステランティスが実施した、または実施する予定の特定のリコールについて、ステランティスに軽微な金額を補償しました。これには、レガシーオペル車のタカタインフレーターに関連してステランティスが実施する予定の特定の地域でのリコールが含まれます。将来、タカタのリコールに関連してステランティスをさらに補償する必要があるかもしれませんが、現時点ではそのような追加の補償は受けられないと考えています。
欧州委員会と英国競争市場局問題 2022年3月、欧州委員会と英国競争市場局(CMA)は、自動車分野で活動する複数の企業や団体の敷地内で検査を実施し、正式な情報提供要請を送りました。調査は、廃棄物と見なされる使用済み自動車やバン(ELV)の収集、処理、回収に関する調整に関連する行為に関するものです。Gmは検査の対象ではありませんでしたが、その後、2017年にステランティスに売却した元子会社であったオペルの活動に関する情報の要求を受けています。Gmは、欧州委員会とCMAからの情報提供要請に応えました。検査と情報提供の要請は予備的な調査措置であり、調査の結果を事前に判断するものではありません。2024年6月30日までの3か月間で、この問題に関連してわずかな金額が発生しました。オペルの行為に関して侵害が確認された場合、重大な罰金など、さまざまな結果が生じる可能性があります。
プライバシーと消費者保護の問題米国の連邦裁判所では、以前のOnStar Smart Driver製品を通じて取得した特定の消費者データの収集と使用に関連する州および連邦のプライバシーおよび消費者保護法の違反を理由に、Gmに対して係争中の集団訴訟がいくつか出ています。2024年6月、これらの集団訴訟はジョージア州北部地区での多地区訴訟手続きに統合されました。さらに、多くの連邦および州の機関や司法長官が、これらの消費者保護やプライバシー問題について調査を開始したり、当社に問い合わせたりしています。当社は、これらの機関や司法長官に全面的に協力しています。現段階では、これらの措置から生じる可能性のある、または起こりそうな物的損失または損失の範囲を見積もることはできません。
製造物責任私たちは$の負債を記録しました649 百万と $6152024年6月30日および2023年12月31日の未払負債およびその他の負債。これは、すべての既知の製造物責任請求の予想費用と、すでに発生しており、当社が自己保険をかけている将来提出される予定の製造物責任請求の予想費用の見積もりを合わせたものです。現在入手可能な情報に基づいて合理的な範囲で増分損失を見積もることはできませんが、製造物責任請求の見越額が将来の期間に大幅に増加する可能性は十分にあります。実際の損害賠償を理由に当社製品に関する当社に不利な判決が下された場合、記録された発生額と、該当する場合は超過賠償責任保険の補償範囲で十分に補償されると考えています。
保証私たちは、主に特定の合弁事業によって製造された製品に関する賠償請求について、補償契約を締結しています。これらの保証は、2024年から2029年までの期間、または特定の出来事が発生したとき、または継続中に終了します。発生する可能性のある関連費用は、記録された見越額で十分に賄われていると考えていますが、これはごくわずかです。主にこれまでに販売された車両に関連して受け取ったロイヤリティに基づく将来の割引前支払額の上限は、$でした3.8 10億と $3.5 2024年6月30日と2023年12月31日の時点で、これらの保証は10億ドルに上り、その大部分は補償契約に関するものです。
私たちは、ディーラーなどの第三者に未払いの商業ローンに対して支払い保証を提供します。場合によっては、負債や業績を保証している当事者の特定の資産または支払額が、将来の支払い予定額をある程度相殺することがあります。また、レンタカー会社への特定の販売に関連する残存価値保証の対象でもあります。
通常の業務に補償条項を組み込んだ契約を定期的に締結しています。これらの補償または保証には条件があるため、これらの補償または保証の対象となる最大額を見積もることはできません
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義務。そのような債務については、その大部分が現時点では見込みも見積もりも不可能であり、発行時の保証の公正価値もわずかであったため、わずかな金額が計上されています。本契約に基づくステランティスに対する当社の補償義務に関する追加情報については、本書の「Opel/Vauxhall Sale」セクションを参照してください。
サプライヤーファイナンスプログラムサードパーティのファイナンスプロバイダーは、当社が設立したファイナンスプログラムを通じて、特定のサプライヤーに請求書の期日より前に支払いを行うオプションを提供しています。私たちは参加サプライヤーに対する義務を果たし、元の請求書の条件に従って、元の請求書の期日に、第三者の金融機関に直接支払いを行います。コミットされた支払いには、担保として質入れされている資産やその他の形態の保証はありません。サプライヤーファイナンスプログラムに基づく未払いの適格残高は、$1.4 10億と $1.32024年6月30日と2023年12月31日の時点で10億ドル。これらは買掛金(主に取引)に記録されています。
ノート 14. 所得税
2024年6月30日および2023年6月30日に終了した3か月間の、所得税費用は767百万と $522百万ドルは主に、当社の実効税率計算に含まれる事業体に帰属する税金費用によるものです。2024年および2023年6月30日に終了した6か月間の、所得税費用は1.510億ドルと950百万ドルは主に、当社の実効税率計算に含まれる事業体に帰属する税金費用によるものです。
ノート 15. リストラとその他のイニシアチブ
私たちはさまざまなリストラやその他のイニシアチブを実行してきましたが、必要に応じて、製造能力を合理化し、その他のコストを削減して残りの施設の利用率を向上させるために、将来的には追加のイニシアチブを実施する可能性があります。これらのプログラムに自発的な離職が含まれる場合は、通常、従業員へのオファーが受け入れられた時点で負債が記録されます。これらのプログラムが既存の契約に従って分離給付を提供する範囲で、金額が見込まれ、合理的に見積もれるようになった時点で負債が計上されます。従業員が不本意に解雇された場合、通常、責任は連絡日に記録されます。関連費用は、自動車およびその他の売上原価と自動車およびその他の販売費、一般管理費に記録されます。
次の表は、雇用後の給付準備金や費用を含む、リストラやその他の取り組みに関連する準備金と費用をまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | | 6 か月間終了 |
| 2024年6月30日に | | 2023年6月30日 | | 2024年6月30日に | | 2023年6月30日 |
期首残高 | $ | 565 | | | $ | 1,450です | | | $ | 779 | | | $ | 520 | |
追加、利息の増加、その他 | 299 | | | 255 | | | 412 | | | 1,235 | |
支払い | (247) | | | (554) | | | (572) | | | (605) | |
見積もりの修正と外貨の影響 | (1) | | | 1 | | | (4) | | | 1 | |
期末残高 | $ | 615 | | | $ | 1,151 | | | $ | 615 | | | $ | 1,151 | |
2024年6月30日までの3か月と6か月間、リストラやその他のイニシアチブには、ビュイックのディーラーに関連するGMNAの戦略的活動が含まれていました。$の請求を記録しました75 百万と $1712024年6月30日までの3か月と6か月間に100万ドル(上の表に含まれる)、および発生した金額2762024年6月30日までの6か月間のこれらのディーラー再編による純現金流出額は100万件です。累計で、約$の料金が発生しました1.310億ドルと純キャッシュアウトフロー1.1このイニシアチブに関連する10億ドル。残りの $1812024年末までに100万が支払われる予定です。
2024年6月30日までの3か月間に、コロンビアとエクアドルでの製造事業の閉鎖に関連するGMIの再編措置を発表しました。$の非支配持分控除前に請求を記録しました122 主に100万ドルの従業員の離職に関連しています56 百万円とサプライヤー関連の費用33 百万(どちらも上の表に含まれています)、および現金以外のリストラ費用32100万は、主に加速減価償却に関連していますが、これは上の表には反映されていません。2024年6月30日現在、私たちは$を負担しています9 これらのリストラ活動による何百万もの現金流出。これらの活動に関連する残りの現金流出は、$になると予想しています81 2024年末までに100万個が実質的に完成する予定です。
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要約連結財務諸表への注記 ——(続き)
2023年10月、クルーズは、プロセス、システム、ツールを検討している間、米国での無人運転、監視付き、手動のAV操作をすべて自主的に停止しました。これらの措置に関連して、Cruiseはドルの非支配持分控除前に請求を記録しました529 2023年12月31日に終了した年度の金額は百万ドル。これには現金以外の事業再編費用が含まれています250百万。2024年6月30日までの3か月間で、クルーズはクルーズオリジンを無期限に延期し、主に現金以外の費用を控除して、ドルの非支配持分を差し引いて計上しました631百万。現金以外のリストラ費用は上の表には反映されていません。累積で、私たちは$を負担しました131これらのリストラ活動による何百万もの現金流出。これらの活動に関連する残りの現金流出は約$になると予想しています1982025年末までに100万個が完成する予定です。
ノート 16. 株主資本と非支配持分
私たちは持っています 2.0 10億株の優先株と 5.0 発行が承認された普通株式10億株。私たちは いいえ 2024年6月30日および2023年12月31日に発行され発行された優先株式の株式。私たちは 1.110億と 1.22024年6月30日および2023年12月31日に発行され発行された10億株の普通株式。
当社の普通株式の普通株式保有者は、取締役会の単独裁量により配当を受ける権利があります。普通株式に支払われた配当金の総額は $136百万と $2742024年6月30日までの3か月と6か月間は百万ドル、そして124百万と $2502023年6月30日までの3か月と6か月で100万件です。
2023年11月、当社の取締役会は、自社株買いプログラムのキャパシティをドル増やしました10.010億ドルを合計すると11.410億ドルで、総額$を買い戻すための加速株式買戻し(ASR)プログラムを承認しました10.010億の普通株式。2023年12月、ASRに関連して締結された契約(総称してASR契約)に従い、私たちはドルを前払いしました10.010億で、おおよそ受け取りました 215$の価値を持つ当社の普通株式(100万株)6.810億、すぐに廃止されました。2024年3月、ASR契約に基づいて検討されている取引の最初の決済時に、私たちはおおよその金額を受け取りました 4100万株が追加され、すぐに消却されました。最終的に購入される株式数は、ASR契約期間中の当社の普通株式の1日の出来高加重平均価格の平均から割引額を差し引いたものに基づいており、ASR契約の条件に従って調整されます。最終決済時に、追加の普通株式を受け取る場合があります。また、状況によっては、当社の選択により、普通株式の引き渡しまたは現金での支払いを求められる場合があります。ASRプログラムに関連してASR契約に基づいて検討されている取引の最終決済は、遅くとも2024年12月31日までの3か月以内に行われる予定です。
2024年6月、当社の取締役会は、最大で$を追加で買い戻すための新しい自社株買いの承認を承認しました6.010億株の発行済み普通株式。
2024年6月30日までの6か月間で、ASRプログラムで受け取った株式に加えて、約 31 発行済普通株式100万株をドルで1.4 2024年6月に開始され、2024年7月に決済された購入に関連するわずかな金額を含みます。2023年6月30日までの6か月間に、私たちは購入しました 24 発行済普通株式100万株をドルで869百万。
クルーズ普通株式 2024年6月30日までの3か月と6か月の間に、Gm Cruise Holdings LLC(クルーズホールディングス)は、クルーズの2018年の従業員インセンティブプランに基づく既得報奨の純決済と、既得賞の決済または行使から生じる法定源泉徴収義務の支払い資金を調達するために、少額のクラスB普通株式を発行しました。クラスbの普通株式は、当社の要約連結財務諸表では非支配持分として分類されています。
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次の表は、その他の包括損失の累計の重要な要素をまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | | | | 6 か月間終了 |
| 2024年6月30日に | | 2023年6月30日 | | | | 2024年6月30日に | | 2023年6月30日 |
外貨換算調整 | | | | | | | | | |
期首残高 | $ | (2,750) | | | $ | (2,611です) | | | | | $ | (2,457) | | | $ | (2,776) | |
再分類調整と税金を差し引いたその他の包括利益(損失)と非支配持分(a)(b)(c) | (405) | | | (82) | | | | | (698) | | | 83 | |
期末残高 | $ | (3,155) | | | $ | (2,693) | | | | | $ | (3,155) | | | $ | (2,693) | |
| | | | | | | | | |
確定給付制度 | | | | | | | | | |
期首残高 | $ | (7,589) | | | $ | (4,886) | | | | | $ | (7,665) | | | $ | (4,851) | |
再分類調整前のその他の包括利益(損失)、税引後(c) | 22 | | | (45) | | | | | 73 | | | (84) | |
再分類調整、税引後 (c) | 24 | | | 2 | | | | | 49 | | | 6 | |
その他の包括利益(損失)、税引後(c) | 45 | | | (44) | | | | | 121 | | | (78) | |
期末残高(d) | $ | (7,544) | | | $ | (4,930) | | | | | $ | (7,544) | | | $ | (4,930) | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
__________
(a) 2024年および2023年6月30日までの3か月と6か月間、非支配持分はわずかでした。
(b) 2024年および2023年6月30日までの3か月と6か月間、再分類の調整は重要ではありませんでした。
(c) 2024年および2023年6月30日までの3か月と6か月間、所得税の影響はわずかでした。
(d) 主に、当社の確定給付制度の未償却保険数理上の損失で構成されています。注2を参照してください。追加情報については、2023年フォーム10-kの重要な会計方針を参照してください。
ノート 17. 一株当たり利益
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | | 6 か月間終了 |
| 2024年6月30日に | | 2023年6月30日 | | 2024年6月30日に | | 2023年6月30日 |
1株当たりの基本利益 | | | | | | | |
株主に帰属する純利益(損失) | $ | 2,933 | | | $ | 2,566 | | | $ | 5,913 | | | $ | 4,962 | |
少ない:子会社の優先株に対する累積配当(a) | (15) | | | (27) | | | (24) | | | (53) | |
普通株主に帰属する純利益(損失) | $ | 2,919 | | | $ | 2,540 | | | $ | 5,889 | | | $ | 4,908 | |
| | | | | | | |
加重平均発行済普通株式 | 1,136 | | | 1,385 | | | 1,145 | | | 1,390 | |
| | | | | | | |
普通株式1株当たりの基本利益 | $ | 2.57 | | | $ | 1.83 | | | $ | 5.14 | | | $ | 3.53 | |
希薄化後の1株当たり利益 | | | | | | | |
普通株主に帰属する純利益(損失)—希薄化後 | $ | 2,919 | | | $ | 2,540 | | | $ | 5,889 | | | $ | 4,908 | |
| | | | | | | |
加重平均発行済普通株式 — 基本 | 1,136 | | | 1,385 | | | 1,145 | | | 1,390 | |
株式インセンティブプランに基づく報奨の希薄化効果 | 11 | | | 4 | | | 9 | | | 5 | |
加重平均発行済普通株式 — 希薄化後 | 1,147 | | | 1,389 | | | 1,155 | | | 1,396 | |
| | | | | | | |
普通株式1株あたりの希薄化後利益 | $ | 2.55 | | | $ | 1.83 | | | $ | 5.10 | | | $ | 3.52 | |
希薄化の可能性のある証券 (b) | 4 | | | 24 | | | 4 | | | 24 | |
__________
(a) 2024年6月30日までの3か月および6か月間の子会社からの参加証券収入にわずかな金額を含みます。
(b) 2024年6月30日の発行済ストックオプションおよび制限付株式ユニット(RSU)、および2023年6月30日の発行済ストックオプション、RSUおよびパフォーマンス・ストック・ユニットに帰属する希薄化の可能性のある有価証券は、希薄化防止効果があったため、希薄化後の1株当たり利益(EPS)の計算から除外されました。
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ゼネラルモーターズ社とその子会社
要約連結財務諸表への注記 ——(続き)
ノート 18. 株式インセンティブプラン
クルーズ株インセンティブアワード 2024年および2023年6月30日までの6か月間に、定期的な公開買付けを実施し、ドルを支払いました214百万と $136入札されたクルーズクラスBの普通株式を購入するための100万ドルの現金。最終公開買付けは2024年4月に完了し、その後、残っている未払いの未確定クルーズRSUのほぼすべてが、参加者によって権利確定されていない現金支払い権と交換されました。残りの未払いのクルーズRSUは重要ではなく、現在は永久株式で提示されています。クルーズホールディングスの株式ベースの報奨に関連する報酬費用の総額は、2024年6月30日までの3か月と6か月でわずかでした。174百万と $2772023年6月30日までの3か月と6か月で100万です。
ノート 19. セグメントレポート
私たちは、GMNA、GMI、クルーズ、GM ファイナンシャルという報告対象セグメントを通じて事業の結果を分析しています。最高執行責任者は、当社の自動車セグメントの業績と業績を評価し、利息および所得税(EBIT)調整後の利息および所得税(EBIT)調整前利益(非支配持分を差し引いた値)を調べます。最高営業意思決定者は、税引前利益(EBT)調整後の税引前利益(EBT)を通じてGm Financialを評価します。これは、セグメントの事業および財務実績を評価および測定する際に、利息収入と支払利息が経営成績の一部だからです。各セグメントには、戦略的イニシアチブの実行を担当するマネージャーがいます。セグメント内のすべての車両が個別に利益を上げているわけではありませんが、それらの車両はディーラーのショールームに顧客を引き付け、他のより収益性の高い車の販売量を維持するのに役立ち、オール電化の未来への取り組みと必要な燃費基準の達成に貢献します。これらおよびその他の要因により、私たちは個々のブランドや車両ベースで事業を運営していません。
生産されるトラック、クロスオーバー、自動車、自動車部品のほとんどすべてが、北米の小売業者および北米以外の販売業者やディーラーを通じて販売されており、その大部分は独立所有です。消費者小売販売のためにディーラーに販売される製品に加えて、トラック、クロスオーバー、自動車は、デイリーレンタカー会社、商用車の顧客、リース会社、政府などの車両顧客にも販売されます。フリートの販売はディーラーネットワークを通じて、場合によってはフリートのお客様と直接行います。小売店や車両車両のお客様は、ディーラーネットワークを通じて、メンテナンス、軽修理、衝突修理、車両付属品、延長サービス保証など、幅広いアフターサービスや製品を手に入れることができます。
GMNAは北米の顧客の要求を満たし、GMIは主に、ビュイック、キャデラック、シボレー、GMCブランドで開発、製造、販売された車両で北米以外の顧客の要求を満たします。また、バオジュン、ビュイック、キャデラック、シボレー、ウーリングのブランドで開発、製造、販売された車両で、中国を中心とする他の国の顧客の要求を満たす事業体の株式も保有しています。クルーズは、AV技術の開発と商業化を担当する当社のグローバルセグメントで、AV関連のエンジニアリングやその他の費用も含まれています。私たちは、Gm Financialセグメントを通じて自動車金融サービスを提供しています。
当社の自動車利息収入と支払利息、Opel/Vauxhall事業からのレガシー費用(主に年金費用)、企業支出、および報告対象セグメントに含まれない特定の収益と費用は、Corporateに集中して記録されます。企業資産は、主に現金および現金同等物、有価債券、およびセグメント間残高で構成されています。連結により、セグメント間の残高と取引はすべて削除されました。
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ゼネラルモーターズ社とその子会社
要約連結財務諸表への注記 ——(続き)
次の表は、主要な財務情報をセグメント別にまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日までの3か月間と |
| GMNA | | GMI | | コーポレート | | エリミネーション | | トータル・オートモーティブ | | クルーズ | | GM ファイナンシャル | | 排除/再分類 | | 合計 |
純売上高と収益 | $ | 40,725 | | | $ | 3,298 | | | $ | 37 | | | | | $ | 44,060 | | | $ | 25 | | | $ | 3,918 | | | $ | (35) | | | $ | 47,969 | |
利息および税額調整前の収益(損失) | $ | 4,433 | | | $ | 50 | | | $ | (401) | | | | | $ | 4,082 | | | $ | (458) | | | $ | 822 | | | $ | (8) | | | $ | 4,438 | |
調整 (a) | $ | (75) | | | $ | (103) | | | $ | — | | | | | $ | (178) | | | $ | (583) | | | $ | — | | | $ | — | | | (761) | |
自動車利息収入 | | | | | | | | | | | | | | | | | 229 | |
自動車利息支出 | | | | | | | | | | | | | | | | | (206) | |
非支配株主に帰属する純利益(損失) | | | | | | | | | | | | | | | | | (57) | |
所得税控除前利益(損失) | | | | | | | | | | | | | | | | | 3,643 | |
所得税の優遇措置(費用) | | | | | | | | | | | | | | | | | (767) | |
当期純利益 (損失) | | | | | | | | | | | | | | | | | 2,877 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
非支配持分に帰属する純損失(収益) | | | | | | | | | | | | | | | | | 57 | |
株主に帰属する純利益(損失) | | | | | | | | | | | | | | | | | $ | 2,933 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
非連結関連会社の純資産 | $ | 3,357 | | | $ | 5,701 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 9,059 | | | $ | — | | | $ | 1,675です | | | $ | — | | | $ | 10,734 | |
のれんと無形資産 | $ | 2,025 | | | $ | 692 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 2,717 | | | $ | 714 | | | $ | 1,346 | | | $ | — | | | $ | 4,778 | |
総資産 | $ | 163,099 | | | $ | 25,867 | | | $ | 41,356 | | | $ | (83,178) | | | $ | 147,144 | | | $ | 3,882 | | | $ | 135,902 | | | $ | (3,972) | | | $ | 282,956 | |
減価償却と償却 | $ | 1,515 | | | $ | 147 | | | $ | 20 | | | $ | — | | | $ | 1,682 | | | $ | 7 | | | $ | 1,192 | | | $ | — | | | $ | 2,880 | |
減損費用 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 605 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 605 | |
株式収入 (損失) (b) | $ | 330 | | | $ | (103) | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 227 | | | $ | — | | | $ | 14 | | | $ | — | | | $ | 240 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
__________
(a) GMNAのビュイックディーラーに関連する戦略的活動の費用、GMIで清算される製造業務に関連する費用、およびクルーズの再編に関連する費用で構成されています。
(b) Ultium Cells Holdings LLCに関連する株式収益は、自動車およびその他の売上原価で表示されます。これは、この事業体が当社の電気自動車にバッテリーセルを提供することにより、当社の事業運営に不可欠であるためです。追加情報については、要約連結財務諸表の注記7を参照してください。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日までの3か月間と |
| GMNA | | GMI | | コーポレート | | エリミネーション | | トータル・オートモーティブ | | クルーズ | | GM ファイナンシャル | | 排除/再分類 | | 合計 |
純売上高と収益 | $ | 37,220 | | | $ | 3,955 | | | $ | 79 | | | | | $ | 41,254 | | | $ | 26 | | | $ | 3,498 | | | $ | (31) | | | $ | 44,746 | |
利息および税額調整前の収益(損失) | $ | 3,194 | | | $ | 236 | | | $ | (347) | | | | | $ | 3,083 | | | $ | (611) | | | $ | 766 | | | $ | (4) | | | $ | 3,234 | |
調整 (a) | $ | (246) | | | $ | 76 | | | $ | — | | | | | $ | (170) | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | (170) | |
自動車利息収入 | | | | | | | | | | | | | | | | | 251 | |
自動車利息支出 | | | | | | | | | | | | | | | | | (226) | |
非支配株主に帰属する純利益(損失) | | | | | | | | | | | | | | | | | (59) | |
所得税控除前利益(損失) | | | | | | | | | | | | | | | | | 3,029 | |
所得税の優遇措置(費用) | | | | | | | | | | | | | | | | | (522) | |
当期純利益 (損失) | | | | | | | | | | | | | | | | | 2,507 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
非支配持分に帰属する純損失(収益) | | | | | | | | | | | | | | | | | 59 | |
株主に帰属する純利益(損失) | | | | | | | | | | | | | | | | | $ | 2,566 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
非連結関連会社の純資産 | $ | 2,256 | | | $ | 6,142 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 8,397 | | | $ | — | | | $ | 1,667 | | | $ | — | | | $ | 10,064 | |
のれんと無形資産 | $ | 2,141 | | | $ | 724 | | | $ | 4 | | | $ | — | | | $ | 2,869 | | | $ | 727 | | | $ | 1,354 | | | $ | — | | | $ | 4,950 | |
総資産 | $ | 150,624です | | | $ | 24,509 | | | $ | 44,892 | | | $ | (74,453) | | | $ | 145,572 | | | $ | 5,089 | | | $ | 127,175% | | | $ | (2,003) | | | $ | 275,833 | |
減価償却と償却 | $ | 1,531 | | | $ | 144 | | | $ | 5 | | | $ | — | | | $ | 1,680 | | | $ | 10 | | | $ | 1,245 | | | $ | — | | | $ | 2,936 | |
減損費用 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
株式収入 (損失) (b) | $ | 31 | | | $ | 77 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 108 | | | $ | — | | | $ | 37 | | | $ | — | | | $ | 145 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
__________
(a)GMNAのビュイックディーラーに関連する戦略的活動の費用と、GMIにおける韓国の下請業者問題の一部解決の費用で構成されています。
(b) Ultium Cells Holdings LLCに関連する株式収益は、自動車およびその他の売上原価で表示されます。これは、この事業体が当社の電気自動車にバッテリーセルを提供することにより、当社の事業運営に不可欠であるためです。追加情報については、要約連結財務諸表の注記7を参照してください。
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ゼネラルモーターズ社とその子会社
要約連結財務諸表への注記 ——(続き)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日までの6か月間および |
| GMNA | | GMI | | コーポレート | | エリミネーション | | トータル・オートモーティブ | | クルーズ | | GM ファイナンシャル | | 排除/再分類 | | 合計 |
純売上高と収益 | $ | 76,824 | | | $ | 6,380 | | | $ | 68 | | | | | $ | 83,272 | | | $ | 51 | | | $ | 7,730 | | | $ | (69) | | | $ | 90,983 | |
利息および税額調整前の収益(損失) | $ | 8,273 | | | $ | 40 | | | $ | (645) | | | | | $ | 7,667 | | | $ | (900) | | | $ | 1,559 | | | $ | (16) | | | $ | 8,310 | |
調整 (a) | $ | (171) | | | $ | (103) | | | $ | — | | | | | $ | (274) | | | $ | (583) | | | $ | — | | | $ | — | | | (857) | |
自動車利息収入 | | | | | | | | | | | | | | | | | 414 | |
自動車利息支出 | | | | | | | | | | | | | | | | | (425) | |
非支配株主に帰属する純利益(損失) | | | | | | | | | | | | | | | | | (83) | |
所得税控除前利益(損失) | | | | | | | | | | | | | | | | | 7,359 | |
所得税の優遇措置(費用) | | | | | | | | | | | | | | | | | (1,529) | |
当期純利益 (損失) | | | | | | | | | | | | | | | | | 5,830 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
非支配持分に帰属する純損失(収益) | | | | | | | | | | | | | | | | | 83 | |
株主に帰属する純利益(損失) | | | | | | | | | | | | | | | | | $ | 5,913 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
減価償却と償却 | $ | 2,924 | | | $ | 272 | | | $ | 25 | | | $ | — | | | $ | 3,221 | | | $ | 12 | | | $ | 2,445 | | | $ | — | | | $ | 5,678 | |
減損費用 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 605 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 605 | |
株式収入 (損失) (b) | $ | 457 | | | $ | (211) | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 245 | | | $ | — | | | $ | 45 | | | $ | — | | | $ | 291 | |
__________
(a) GMNAのビュイックディーラーに関連する戦略的活動の費用、GMIで清算される製造業務に関連する費用、およびクルーズの再編に関連する費用で構成されています。
(b) Ultium Cells Holdings LLCに関連する株式収益は、自動車およびその他の売上原価で表示されます。これは、この事業体が当社の電気自動車にバッテリーセルを提供することにより、当社の事業運営に不可欠であるためです。追加情報については、要約連結財務諸表の注記7を参照してください。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日までの6か月間および |
| GMNA | | GMI | | コーポレート | | エリミネーション | | トータル・オートモーティブ | | クルーズ | | GM ファイナンシャル | | 排除/再分類 | | 合計 |
純売上高と収益 | $ | 70,108 | | | $ | 7,682 | | | $ | 110 | | | | | $ | 77,900% | | | $ | 51 | | | $ | 6,841 | | | $ | (60) | | | $ | 84,732 | |
利息および税額調整前の収益(損失) | $ | 6,769 | | | $ | 583 | | | $ | (674) | | | | | $ | 6,678 | | | $ | (1,172) | | | $ | 1,537 | | | $ | (6) | | | $ | 7,037 | |
調整 (a) | $ | (1,220) | | | $ | 76 | | | $ | — | | | | | $ | (1,144) | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | (1,144) | |
自動車利息収入 | | | | | | | | | | | | | | | | | 479 | |
自動車利息支出 | | | | | | | | | | | | | | | | | (460) | |
非支配株主に帰属する純利益(損失) | | | | | | | | | | | | | | | | | (109) | |
所得税控除前利益(損失) | | | | | | | | | | | | | | | | | 5,803 | |
所得税の優遇措置(費用) | | | | | | | | | | | | | | | | | (950) | |
当期純利益 (損失) | | | | | | | | | | | | | | | | | 4,853 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
非支配持分に帰属する純損失(収益) | | | | | | | | | | | | | | | | | 109 | |
株主に帰属する純利益(損失) | | | | | | | | | | | | | | | | | $ | 4,962 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
減価償却と償却 | $ | 2,959 | | | $ | 266 | | | $ | 10 | | | $ | — | | | $ | 3,235 | | | $ | 15 | | | $ | 2,496 | | | $ | — | | | $ | 5,746 | |
減損費用 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
株式収入 (損失) (b) | $ | (15) | | | $ | 157 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 142 | | | $ | — | | | $ | 78 | | | $ | — | | | $ | 220 | |
__________
(a)ビュイックのディーラーに関連する戦略的活動の費用と、GMNAの自主的離職プログラム(VSP)およびGMIにおける韓国の下請業者問題の一部解決に関連する費用で構成されています。
(b) Ultium Cells Holdings LLCに関連する株式収益は、自動車およびその他の売上原価で表示されます。これは、この事業体が当社の電気自動車にバッテリーセルを提供することにより、当社の事業運営に不可欠であるためです。追加情報については、要約連結財務諸表の注記7を参照してください。
アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析
表示の基礎この経営陣による財政状態と経営成績(MD&A)に関する議論と分析は、添付の要約連結財務諸表とその注記、および2023年フォーム10-kに含まれる監査済み連結財務諸表とその注記と併せて読む必要があります。
このMD&Aの将来の見通しに関する記述は、将来の業績を保証するものではなく、実際の結果が予測と大きく異なる原因となるリスクや不確実性を伴う場合があります。このMD&Aの「将来の見通しに関する記述」セクションとパート1、項目1Aを参照してください。これらのリスクと不確実性についての議論については、2023年フォーム10-kのリスク要因を参照してください。1株あたりの金額または特に明記されている場合を除き、表に示されている金額は百万単位で記載されています。四捨五入が原因で特定の列や行が足し合わないことがあります。
概要私たちの将来のビジョンは、衝突事故ゼロ、排出量ゼロ、渋滞ゼロの世界です。私たちは、EV、ハイブリッド、AV、ソフトウェア対応サービス、その他の新しいビジネスチャンスに投資するという成長重視の戦略を実行しながら、顧客の好みに適応します。この移行期間中の堅調なマージンとキャッシュフローを支えるため、トラックやSUVなどの収益性の高い内燃機関(ICE)車の市場での地位を強化しています。私たちは、より持続可能な事業と優れた健康と安全の文化を通じて、良き企業市民権への確固たるコミットメントをもって戦略を実行する予定です。
当社の財務実績は、利益率の高いフルサイズのピックアップトラックやSUVなどの車両ポートフォリオの強さ、当社製品に対する消費者の強い需要、および中核事業戦略の実行によって引き続き牽引されています。私たちは、固定費の削減と価格規律の維持に引き続き注力しています。業界の価格圧力、金利の上昇、インフレ、消費者の需要動向を監視しています。私たちは引き続き、収益性を向上させるために、EVポートフォリオのコスト削減と規模の拡大を優先しています。クルーズはまた、焦点を絞った、より資本効率の高い運営計画のもと、特定のオンロード事業を再開しました。
当社の業績と進化するビジネスのニーズを引き続き評価していく中で、さらなるリストラと合理化措置が必要になる可能性があります。これらの措置により、将来の資産減損またはその他の費用が発生する可能性があり、当社の業績に重大な影響を与える可能性があります。追加情報については、本MD&Aの連結業績と地域セクションを参照してください。
私たちは、競争圧力、製品ポートフォリオの提供、排出基準の強化、労働力の混乱、為替の変動、貿易政策の進化、政治的不確実性などの要因により、世界中のいくつかの国で継続的な市場、運営、規制上の課題に直面しています。パートI、項目1Aを参照してください。これらの課題についての議論については、2023年のフォーム10-kにリスク要因があります。
2024年12月31日に終了する年度について、株主に帰属する純利益は100億ドルから114億ドル、EBIT調整後は130億ドルから150億ドル、希薄化後のEPSは8.93ドルから9.93ドル、希薄化後のEPSは9.50ドルから10.50ドルになると予想しています。追加情報については、このMD&Aの「非GAAP指標」セクションを参照してください。
次の表は、米国会計基準に基づく株主に帰属する予想純利益を、EBIT調整後の予想純利益(10億ドル)と照合したものです。
| | | | | | | |
| | | 2024年12月31日に終了する年度 |
株主に帰属する純利益 | | | $ 10.0-11.4 |
所得税費用 | | | 2.2-2.8 |
自動車利息収入、純額 | | | (0.1) |
| | | |
調整 (a) | | | 0.9 |
eビット調整済み | | | $ 13.0-15.0 |
__________
(a) 調整の詳細については、MD&A内の「米国会計基準に基づく株主に帰属する純利益とEBIT調整後の純利益の調整」を参照してください。これらの予想される財務結果には、特別項目に関連する将来の調整による潜在的な影響は含まれていません。
次の表は、米国会計基準で希薄化後の予想EPSと希薄化後の予想EPSを調整したものです。
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| | | 2024年12月31日に終了する年度 |
普通株式1株あたりの希薄化後利益 | | | $ 8.93-9.93 |
調整 (a) | | | 0.57 |
| | | |
EPS 希釈後、調整済み | | | $ 9.50-10.50 |
__________
(a) 調整の詳細については、MD&A内の「米国会計基準に基づく普通株式1株あたりの希薄化後利益と希薄化後EPS調整後EPSとの調整」を参照してください。これらの予想される財務結果には、特別項目に関連する将来の調整による潜在的な影響は含まれていません。
2024年6月30日までの6か月間の北米でのGMNA業界の売上高は990万台で、2023年の同時期と比較して3.4%増加しました。2024年6月30日までの6か月間の米国産業売上高は80万台で、2023年の同時期と比較して1.7%増加しました。
北米最大の市場である米国での当社の自動車総販売台数は、2024年6月30日までの6か月間で130万台で、市場シェアは 16.0% で、2023年の同時期と比較して0.3パーセントポイント減少しました。
2024年には、製品ポートフォリオの継続的な堅調さ、電気自動車利益率の向上、継続的な固定費削減の取り組みにより、比較的堅調なEBIT調整後利益率が維持されると予想していますが、インセンティブの強化による価格調整によって一部相殺されます。2024年には電気自動車のマージンが改善すると予想していますが、在庫を正味実現可能額に調整するための損失を引き続き認識する可能性があります。私たちの見通しは、米国経済の回復力、サプライチェーンの可用性の継続的な改善、電気自動車関連のコスト削減、および全体的な経済状況に依存しています。
2024年6月30日までの6か月間の中国におけるGMI業界の売上高は1150万台で、2023年の同時期と比較して2.4%増加しました。2024年6月30日までの6か月間の中国での自動車総販売台数は80万台で、市場シェアは 7.1% で、2023年の同時期と比較して1.7パーセントポイント減少しました。当社の中国自動車合弁会社は、2024年6月30日までの6か月間で2億ドルの株式損失を計上しました。これは主に、新規市場参入企業と低価格で自動車を提供する既存の競合企業の両方からの大幅な余剰生産能力のある市場での激しい競争の中で、卸売量が減少したことによるものです。この激しい価格競争と、排出ガス、燃料消費、新エネルギー車に関連するますます厳しくなる規制環境は、中国での事業の収益性に引き続き悪影響を及ぼしています。さらに、中国の独立系自動車メーカーは、市場シェアを拡大し、収益性よりも生産量を優先しています。オートモーティブチャイナの合弁会社を含め、外国の自動車メーカーをはるかに下回るコストで自動車を生産することができます。これらの要因は、中国合弁会社の中国での自動車販売を伸ばす能力と、中国合弁会社から持続可能な株式収益を生み出す当社の能力に影響を与えています。その結果、私たちは合弁パートナーと緊密に協力して中国での事業を再構築しており、短期的に損失が続く場合、重大な金額となる可能性のある将来の費用を計上する可能性が高まると考えています。
中国以外では、2024年6月30日までの6か月間の業界売上高は1240万台で、2023年の同時期と比較して1.0%減少しました。2024年6月30日までの6か月間の中国国外での自動車総販売台数は40万台で、市場シェアは 3.5% で、2023年の同時期と比較して0.3パーセントポイント減少しました。
過半数出資の子会社であるクルーズ・クルーズ・ホールディングスは、AV技術の開発と商業化を進めています。2024年4月、クルーズ自動運転車は、2023年10月の事故による自主停止の後、公道に戻って手動運転になりました。その後、クルーズは監視下業務を再開し、他の都市にも事業を拡大しました。現在、クルーズはアリゾナ州フェニックス、テキサス州ダラス、テキサス州ヒューストンで監視付き運転と手動運転を行っています。クルーズは、安全性やその他の基準に基づいて、無人運転や商用AV事業に戻ると予想していますが、そのような復帰のタイミングはまだ決まっていません。
Cruiseは、ロボタクシー事業の将来の拡大に使用される自動運転車の導入のための次世代技術の開発を続けています。クルーズは現在、この技術を次世代のシボレーボルトEUVをベースにした車両に導入する予定です。これにより、クルーズオリジンを取り巻く規制上の不確実性を軽減しながら、車両1台あたりのコストを削減できると期待しています。その結果、2024年6月30日までの3か月間で、クルーズはオリジンの開発作業を無期限に延期し、主にオリジン資産の非現金償却に関連する6億ドルのリストラ費用を記録しました。Cruiseのリストラ活動に関する追加情報については、要約連結財務諸表の注記15を参照してください。
また、カリフォルニア州自動車局、カリフォルニア州公益事業委員会、NHTSA、米国司法省、SECなど、特定の連邦および州の機関と引き続き連携しています。これらの機関は、2023年10月の事件に関連して調査を開始したり、Cruiseに問い合わせをしたり、これらの問題に関連してすべての政府規制当局や機関と積極的に協力しています。パートI、項目1Aを参照してください。当社のAV戦略に関連するリスクの詳細については、2023年フォーム10-kのリスク要因をご覧ください。
自動車販売当社が事業を展開する市場における消費者の自動車嗜好を決定する主な要因には、車両全体のデザイン、価格、品質、利用可能なオプション、安全性、信頼性、燃費、または航続距離と機能などがあります。私たちが競争している個々の国の市場リーダーシップは大きく異なります。
私たちは、収益と市場シェアの分析に役立つように、卸売車と総販売台数の両方のデータを提示しています。卸売車の販売データには、GMのディーラーやディストリビューターへの販売と米国政府への販売が含まれ、合弁事業が販売した車両は含まれていません。卸売車の販売データは、自動車の純売上高と収益の最大の構成要素である、自動車の販売から計上される当社の収益と相関しています。2024年6月30日までの6か月間で、当社の卸売車両販売台数の26.6%は米国外で生み出されました。次の表は、自動車セグメント別の卸売車販売台数(千台)をまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | | | | | | 6 か月間終了 |
| 2024年6月30日に | | 2023年6月30日 | | | | | | 2024年6月30日に | | 2023年6月30日 |
GMNA | 903 | | | 86.6 | % | | 833 | | | 85.0 | % | | | | | | 1,695 | | | 87.4 | % | | 1,556 | | | 84.4 | % |
GMI | 140 | | | 13.4 | % | | 147 | | | 15.0 | % | | | | | | 243 | | | 12.6 | % | | 288 | | | 15.6 | % |
合計 | 1,043 | | | 100.0 | % | | 979 | | | 100.0 | % | | | | | | 1,938 | | | 100.0 | % | | 1,844 | | | 100.0 | % |
自動車の総販売データには、(1) 小売売上高 (つまり、ディーラーやディストリビューターから新車を購入する消費者への売上)、(2) 車両販売 (つまり、大小企業、政府、日常レンタカー会社への販売)、(3) ディーラーが事業で使用する特定の車両が含まれます。車両総販売データには、合弁事業によるすべての車両販売が含まれ、合弁事業における当社の所有持分率に基づくものではありません。中国の特定の合弁契約では、それらの合弁事業による非GM商標車の自動車販売を報告する契約上の権利が認められています。これは、当社が報告する中国向けの自動車販売総額に含まれます。車両の総販売データは、特定の期間に認識した収益と直接相関していませんが、これは当社の車両に対する根底にある需要を示していると考えています。車両総販売データは、ディーラー、ディストリビューター、合弁事業から報告された売上高、登録データや保険データなどの市販のデータソース、および他のデータが入手できない場合の社内の見積もりと予測に基づいた、経営陣の誠実な見積もりを表しています。
次の表は、業界とGMの自動車総販売台数、および関連する競争力を地域別にまとめたものです(数千台)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | | 6 か月間終了 |
| 2024年6月30日に | | 2023年6月30日 | | 2024年6月30日に | | 2023年6月30日 |
| 業界 | | ジム | | 市場シェア | | 業界 | | ジム | | 市場シェア | | 業界 | | ジム | | 市場シェア | | 業界 | | ジム | | 市場シェア |
北アメリカ | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
米国 | 4,195 | | | 696 | | | 16.6 | % | | 4,227 | | | 692 | | | 16.4 | % | | 8,048 | | | 1,290 | | | 16.0 | % | | 7,909 | | | 1,295 | | | 16.4 | % |
その他 | 1,007 | | | 131 | | | 13.0 | % | | 921 | | | 113 | | | 12.3 | % | | 1,898 | | | 246 | | | 13.0 | % | | 1,714 | | | 217 | | | 12.6 | % |
北米全体 | 5,202 | | | 827 | | | 15.9 | % | | 5,148 | | | 805 | | | 15.6 | % | | 9,946 | | | 1,537 | | | 15.5 | % | | 9,623 | | | 1,512 | | | 15.7 | % |
アジア/太平洋、中東、アフリカ | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
中国 (a) | 5,870 | | | 373 | | | 6.4 | % | | 6,149 | | | 526 | | | 8.6 | % | | 11,525 | | | 814 | | | 7.1 | % | | 11,251 | | | 988 | | | 8.8 | % |
その他 | 5,107 | | | 121 | | | 2.4 | % | | 5,236 | | | 143 | | | 2.7 | % | | 10,645 | | | 233 | | | 2.2 | % | | 10,815 | | | 251 | | | 2.3 | % |
アジア/太平洋、中東、アフリカ全体 | 10,977 | | | 493 | | | 4.5 | % | | 11,384 | | | 669 | | | 5.9 | % | | 22,170 | | | 1,047 | | | 4.7 | % | | 22,067 | | | 1,239 | | | 5.6 | % |
南アメリカ | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
ブラジル | 629 | | | 84 | | | 13.4 | % | | 526 | | | 78 | | | 14.7 | % | | 1,143 | | | 141 | | | 12.3 | % | | 998 | | | 149 | | | 14.9 | % |
その他 | 317 | | | 27 | | | 8.5 | % | | 344 | | | 31 | | | 8.9 | % | | 626 | | | 54 | | | 8.7 | % | | 726 | | | 65 | | | 9.0 | % |
南米全体 | 946 | | | 111 | | | 11.7 | % | | 870 | | | 108 | | | 12.4 | % | | 1,769 | | | 195 | | | 11.0 | % | | 1,724 | | | 214 | | | 12.4 | % |
GM市場の合計 | 17,125 | | | 1,432 | | | 8.4 | % | | 17,403 | | | 1,583 | | | 9.1 | % | | 33,885 | | | 2,779 | | | 8.2 | % | | 33,414 | | | 2,965 | | | 8.9 | % |
トータルヨーロッパ | 4,353 | | | 1 | | | — | % | | 4,314 | | | 1 | | | — | % | | 8,721 | | | 1 | | | — | % | | 8,402 | | | 1 | | | — | % |
全世界合計 (b) | 21,477% | | | 1,432 | | | 6.7 | % | | 21,717です | | | 1,583 | | | 7.3 | % | | 42,606 | | | 2,780 | | | 6.5 | % | | 41,816 | | | 2,966 | | | 7.1 | % |
米国 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
車 | 780 | | | 53 | | | 6.8 | % | | 835 | | | 68 | | | 8.1 | % | | 1,489 | | | 103 | | | 6.9 | % | | 1,542 | | | 128 | | | 8.3 | % |
トラック | 1,126 | | | 359 | | | 31.9 | % | | 1,132 | | | 342 | | | 30.2 | % | | 2,062 | | | 650 | | | 31.5 | % | | 2,128 | | | 639 | | | 30.0 | % |
クロスオーバー | 2,290 | | | 284 | | | 12.4 | % | | 2,260ドル | | | 283 | | | 12.5 | % | | 4,496 | | | 538 | | | 12.0 | % | | 4,239 | | | 528 | | | 12.5 | % |
合計:アメリカ | 4,195 | | | 696 | | | 16.6 | % | | 4,227 | | | 692 | | | 16.4 | % | | 8,048 | | | 1,290 | | | 16.0 | % | | 7,909 | | | 1,295 | | | 16.4 | % |
中国 (a) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
SGMS | | | 120 | | | | | | | 240 | | | | | | | 275 | | | | | | | 413 | | | |
SGMW | | | 253 | | | | | | | 286 | | | | | | | 539 | | | | | | | 576 | | | |
トータル・チャイナ | 5,870 | | | 373 | | | 6.4 | % | | 6,149 | | | 526 | | | 8.6 | % | | 11,525 | | | 814 | | | 7.1 | % | | 11,251 | | | 988 | | | 8.8 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
__________
(a) オートモーティブ・チャイナの合弁会社、上海汽車販売有限公司(SGMS)と上海吉武陵汽車有限公司(SGMW)による売上を含みます。
(b) キューバ、イラン、北朝鮮、スーダン、シリアは広範な経済制裁の対象となっています。したがって、これらの国は業界の売上データおよびそれに対応する市場シェアの計算から除外されています。
上記のように、上の表に示されている車両総販売台数と市場シェアのデータには、保有車両が含まれています。特定の車両取引、特に日常のレンタカー会社への販売は、一般的に最終顧客への小売販売よりも収益性が低くなります。次の表は、推定車両販売台数とその販売台数が車両総販売台数(千台)に占める割合をまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | | 6 か月間終了 |
| 2024年6月30日に | | 2023年6月30日 | | 2024年6月30日に | | 2023年6月30日 |
GMNA | 179 | | | 196 | | | 320 | | | 373 | |
GMI | 98 | | | 118 | | | 166 | | | 208 | |
車両総売上高 | 277 | | | 314 | | | 486 | | | 581 | |
| | | | | | | |
車両総販売台数に対する車両販売の割合 | 19.3 | % | | 19.8 | % | | 17.5 | % | | 19.6 | % |
Gm Financial私たちは、包括的なファイナンス商品を提供することで、当社の車両の販売が増加し、Gm Financialの収益が増加し、さまざまな景気サイクルを通じて当社の販売を支えることができると考えています。GM Financialの米国での小売売上高への浸透率は、2024年6月30日までの6か月間で39%、2023年の同時期で44%でした。普及レベルは、利用可能なインセンティブファイナンスプログラムや、市場に出回っている競合するサードパーティのファイナンス商品によって異なります。北米での融資総額に占めるGM Financialのプライムローン開始の割合は、2023年の同時期の 82% から、2024年6月30日までの6か月間で 79% に減少しました。2024年6月30日までの6か月間、Gm Financialの収益は、リース車収入47%、小売金融費収入39%、商業金融手数料収入8%でした。
Gm Financialのリースプログラムは、中古車の価格に大きく依存する残存価値の影響を受けます。2024年および2023年6月30日までの3か月および6か月間のリース車両の解約による利益は、Gm Financialの利息、営業およびその他の費用に含まれていました。次の表は、Gm Financialの最新の見積もりに基づく推定残存価値と、Gm Financial Equipmentに含まれるオペレーティングリースに含まれるユニット数を、車両タイプ別(単位:千単位)にまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日に | | 2023年12月31日 |
| 残存価額 | | 単位 | | パーセンテージ | | 残存価額 | | 単位 | | パーセンテージ |
クロスオーバー | $ | 12,598 | | | 622 | | | 67.3 | % | | $ | 12,830 | | | 648 | | | 67.5 | % |
トラック | 7,090 | | | 214 | | | 23.2 | % | | 6,793 | | | 210 | | | 21.9 | % |
SUV | 2,128 | | | 53 | | | 5.8 | % | | 2,304です | | | 58 | | | 6.0 | % |
車 | 620 | | | 34 | | | 3.7 | % | | 734 | | | 44 | | | 4.6 | % |
合計 | $ | 22,436 | | | 924 | | | 100.0 | % | | $ | 22,661 | | | 960 | | | 100.0 | % |
連結業績業績の変化を、数量、構成、価格、コスト、その他の5つのカテゴリーで評価しています。ボリュームは、業界のボリューム、市場シェア、ディーラーの在庫レベルの変化によって生じる卸売車量の変化の影響を測定します。Mixは、製品、モデル、トリム、国、オプションの現在の卸売車両台数への浸透による地域ポートフォリオの変化の影響を測定します。価格は、メーカーの希望小売価格とさまざまな販売手当に関連する変更の影響を測定します。費用には主に、(1)材料費と運賃、(2)製造、エンジニアリング、広告、管理、販売、保証費、および(3)車両関連以外の活動が含まれます。その他には、主に外国為替および非自動車関連の自動車収益、および非連結関連会社からの株式収益または損失が含まれます。追加情報については、このMD&Aの地域セクションを参照してください。
総純売上高と収益
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | | 好ましい/(好ましくない) | | % | | | による差異 | |
2024年6月30日に | | 2023年6月30日 | | | | | ボリューム | | ミックス | | 価格 | | その他 | |
| | | | | | (数十億ドル) | |
GMNA | $ | 40,725 | | | $ | 37,220 | | | $ | 3,505 | | | 9.4 | % | | | $ | 2.9 | | | $ | 0.4 | | | $ | 0.3 | | | $ | (0.1) | | |
GMI | 3,298 | | | 3,955 | | | (657) | | | (16.6) | % | | | $ | (0.2) | | | $ | (0.3) | | | $ | — | | | $ | (0.3) | | |
コーポレート | 37 | | | 79 | | | (42) | | | (53.2) | % | | | | | $ | — | | | | | $ | — | | |
自動車 | 44,060 | | | 41,254 | | | 2,806 | | | 6.8 | % | | | $ | 2.7 | | | $ | 0.2 | | | $ | 0.3 | | | $ | (0.4) | | |
クルーズ | 25 | | | 26 | | | (1) | | | (3.8) | % | | | | | $ | — | | | | | $ | — | | |
GM ファイナンシャル | 3,918 | | | 3,498 | | | 420 | | | 12.0 | % | | | | | | | | | $ | 0.4 | | |
排除/再分類 | (35) | | | (31) | | | (4) | | | (12.9) | % | | | | | $ | — | | | | | $ | — | | |
純売上高と収益の合計 | $ | 47,969 | | | $ | 44,746 | | | $ | 3,223 | | | 7.2 | % | | | $ | 2.7 | | | $ | 0.2 | | | $ | 0.3 | | | $ | — | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6 か月間終了 | | 好ましい/(好ましくない) | | % | | | による差異 | |
2024年6月30日に | | 2023年6月30日 | | | | | ボリューム | | ミックス | | 価格 | | その他 |
| | | | | | (数十億ドル) | |
GMNA | $ | 76,824 | | | $ | 70,108 | | | $ | 6,716 | | | 9.6 | % | | | $ | 5.6 | | | $ | 0.7 | | | $ | 0.1 | | | $ | 0.3 | | |
GMI | 6,380 | | | 7,682 | | | (1,302) | | | (16.9) | % | | | $ | (1.0) | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (0.3) | | |
コーポレート | 68 | | | 110 | | | (42) | | | (38.2) | % | | | | | $ | — | | | | | $ | — | | |
自動車 | 83,272 | | | 77,900% | | | 5,372 | | | 6.9 | % | | | $ | 4.7 | | | $ | 0.6 | | | $ | 0.1 | | | $ | (0.1) | | |
クルーズ | 51 | | | 51 | | | — | | | — | % | | | | | $ | — | | | | | $ | — | | |
GM ファイナンシャル | 7,730 | | | 6,841 | | | 889 | | | 13.0 | % | | | | | | | | | $ | 0.9 | | |
排除/再分類 | (69) | | | (60) | | | (9) | | | (15.0) | % | | | | | $ | — | | | | | $ | — | | |
純売上高と収益の合計 | $ | 90,983 | | | $ | 84,732 | | | $ | 6,251 | | | 7.4 | % | | | $ | 4.7 | | | $ | 0.6 | | | $ | 0.1 | | | $ | 0.8 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
量、構成、価格、その他に関する追加情報については、このMD&Aの地域セクションを参照してください。
自動車およびその他の売上原価
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | | 好ましい/(好ましくない) | | % | | | による差異 |
| 2024年6月30日に | | 2023年6月30日 | | | | | ボリューム | | ミックス | | 費用 | | その他 |
| | | | | | (数十億ドル) |
GMNA | $ | 34,552 | | | $ | 32,422 | | | $ | (2,130) | | | (6.6) | % | | | $ | (2.0) | | | $ | (0.9) | | | $ | 1.1 | | | $ | (0.3) | |
GMI | 3,020 | | | 3,503 | | | 483 | | | 13.8 | % | | | $ | 0.1 | | | $ | 0.2 | | | $ | — | | | $ | 0.1 | |
コーポレート | 21 | | | 134 | | | 113 | | | 84.3 | % | | | | | $ | — | | | $ | 0.1 | | | $ | — | |
クルーズ | 1,023 | | | 574 | | | (449) | | | (78.2) | % | | | | | $ | — | | | $ | (0.4) | | | |
エリミネーション | — | | | (1) | | | (1) | | | n.m。 | | | | | $ | — | | | $ | — | | | |
自動車およびその他の売上原価の合計 | $ | 38,615% | | | $ | 36,632 | | | $ | (1,983) | | | (5.4) | % | | | $ | (1.9) | | | $ | (0.7) | | | $ | 0.8 | | | $ | (0.2) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
__________
n.m. = 意味がありません
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6 か月間終了 | | 好ましい/(好ましくない) | | % | | | による差異 |
| 2024年6月30日に | | 2023年6月30日 | | | | | ボリューム | | ミックス | | 費用 | | その他 |
| | | | | | (数十億ドル) |
GMNA | $ | 65,317% | | | $ | 60,844 | | | $ | (4,473) | | | (7.4) | % | | | $ | (3.9) | | | $ | (1.7) | | | $ | 1.4 | | | $ | (0.3) | |
GMI | 5,824 | | | 6,738 | | | 914 | | | 13.6 | % | | | $ | 0.7 | | | $ | 0.1 | | | $ | — | | | $ | 0.1 | |
コーポレート | 48 | | | 194 | | | 146 | | | 75.3 | % | | | | | $ | — | | | $ | 0.2 | | | $ | — | |
クルーズ | 1,422 | | | 1,105です | | | (317) | | | (28.7) | % | | | | | $ | — | | | $ | (0.3) | | | |
エリミネーション | (1) | | | (2) | | | (1) | | | (50.0) | % | | | | | $ | — | | | $ | — | | | |
自動車およびその他の売上原価の合計 | $ | 72,611です | | | $ | 68,879 | | | $ | (3,732) | | | (5.4) | % | | | $ | (3.2) | | | $ | (1.7) | | | $ | 1.3 | | | $ | (0.2) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
2024年6月30日までの3か月間における費用の減少は主に、(1)キャンペーンおよびその他の保証関連費用の7億ドルの減少、(2)主に期末の正味実現可能価値を反映した在庫調整によるEV関連費用の5億ドルの減少、(3)Ultium Cells Holdings LLCに関連する3億ドルの株式収益の増加、(4)(4)ドルの費用によって一部相殺されました 6億ドルはクルーズの事業再編に関連しており、(5) 製造人件費が2億ドル増加したことによるものです。2024年6月30日までの3か月間で、不利なその他は主にメキシコペソやその他の通貨の上昇によるもので、ブラジルレアルやその他の通貨の米ドルに対する下落によって一部相殺されました。
2024年6月30日までの6か月間のコスト減少は主に、(1)VSPに関連する7億ドルの費用が再発しなかったこと、(2)キャンペーンおよびその他の保証関連費用の6億ドルの減少、(3)主に期末の正味実現可能価値を反映するための在庫調整によるEV関連費用の4億ドルの減少、(4)VSPに関連する株式収益の増加によるものでした Ultium Cells Holdings LLCは4億ドルでしたが、クルーズ事業のリストラに関連する(5)6億ドルの費用、および(6)製造労働力の増加により一部相殺されました4億ドルの費用。2024年6月30日までの6か月間で、不利なその他は主にメキシコペソやその他の通貨の上昇によるもので、韓国ウォンやその他の通貨の米ドルに対する下落によって一部相殺されました。
ボリュームとミックスに関する追加情報については、このMD&Aの地域セクションを参照してください。
自動車およびその他の販売費、一般管理費
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | | 好ましい/(好ましくない) | | | | | 6 か月間終了 | | 好ましい/(好ましくない) | | |
| 2024年6月30日に | | 2023年6月30日 | | | % | | | 2024年6月30日に | | 2023年6月30日 | | | % |
自動車およびその他の販売費、一般管理費 | $ | 2,372 | | | $ | 2,558 | | | $ | 186 | | | 7.3 | % | | | $ | 4,547 | | | $ | 5,105です | | | $ | 558 | | | 10.9 | % |
2024年6月30日までの3か月間で、自動車やその他の販売、一般管理費は、主に広告費が2億ドル減少したことにより減少しました。
2024年6月30日までの6か月間で、自動車およびその他の販売、一般管理費が減少しました。これは主に、(1)4億ドルの広告費の削減、および(2)VSPに関連する2億ドルの費用の非再発防止によるものです。
利息収入およびその他の営業外収益、純額
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | | 好ましい/(好ましくない) | | | | | 6 か月間終了 | | 好ましい/(好ましくない) | | |
| 2024年6月30日に | | 2023年6月30日 | | | % | | | 2024年6月30日に | | 2023年6月30日 | | | % |
利息収入およびその他の営業外収益、純額 | $ | 60 | | | $ | 358 | | | $ | (298) | | | (83.2) | % | | | $ | 362 | | | $ | 767 | | | $ | (405) | | | (52.8) | % |
2024年6月30日までの3か月間で、利息収入およびその他の営業外収益は、主に、(1)投資の再評価に関連した10億ドルの損失、および(2)いくつかの個別重要でない項目における2億ドルの損失により減少しました。
2024年6月30日までの6か月間で、利息収入およびその他の営業外収益は、主に、(1)投資の再評価に関連した2億ドルの損失、(2)非サービス年金とOpenB収入の10億ドルの減少、(3)利息収入の1億ドルの減少によるものです。
所得税費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | | 好ましい/(好ましくない) | | | | | 6 か月間終了 | | 好ましい/(好ましくない) | | |
| 2024年6月30日に | | 2023年6月30日 | | | % | | | 2024年6月30日に | | 2023年6月30日 | | | % |
所得税費用 | $ | 767 | | | $ | 522 | | | $ | (245) | | | (46.9) | % | | | $ | 1,529 | | | $ | 950 | | | $ | (579) | | | (60.9) | % |
2024年6月30日までの6か月間で、主に実効税率の上昇と税引前利益の増加により、所得税費用が増加しました。
2024年6月30日までの6か月間、当社の実効税率調整後(ETR調整後)は 20.8% でした。2024年12月31日に終了する年度の調整後の実効税率は 18% から 20% の間になると予想しています。
所得税費用に関する追加情報については、要約連結財務諸表の注記14を参照してください。
GM 北米
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | | 好ましい/(好ましくない) | | % | | | による差異 |
| 2024年6月30日に | | 2023年6月30日 | | | | | ボリューム | | ミックス | | 価格 | | 費用 | | その他 |
| | | | | | (数十億ドル) |
純売上高と収益の合計 | $ | 40,725 | | | $ | 37,220 | | | $ | 3,505 | | | 9.4 | % | | | $ | 2.9 | | | $ | 0.4 | | | $ | 0.3 | | | | | $ | (0.1) | |
eビット調整済み | $ | 4,433 | | | $ | 3,194 | | | $ | 1,239 | | | 38.8 | % | | | $ | 0.9 | | | $ | (0.5) | | | $ | 0.3 | | | $ | 1.0 | | | $ | (0.4) | |
EBIT調整後マージン | 10.9 | % | | 8.6 | % | | 2.3 | % | | | | | | | | | | | | | |
| (数千台の車両) | | | | | | | | | | | | | |
卸売車販売 | 903 | | | 833 | | | 70 | | | 8.4 | % | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6 か月間終了 | | 好ましい/(好ましくない) | | % | | | による差異 |
| 2024年6月30日に | | 2023年6月30日 | | | | | ボリューム | | ミックス | | 価格 | | 費用 | | その他 |
| | | | | | (数十億ドル) |
純売上高と収益の合計 | $ | 76,824 | | | $ | 70,108 | | | $ | 6,716 | | | 9.6 | % | | | $ | 5.6 | | | $ | 0.7 | | | $ | 0.1 | | | | | $ | 0.3 | |
eビット調整済み | $ | 8,273 | | | $ | 6,769 | | | $ | 1,504 | | | 22.2 | % | | | $ | 1.7 | | | $ | (1.1) | | | $ | 0.1 | | | $ | 1.1 | | | $ | (0.3) | |
EBIT調整後マージン | 10.8 | % | | 9.7 | % | | 1.1 | % | | | | | | | | | | | | | |
| (数千台の車両) | | | | | | | | | | | | | |
卸売車販売 | 1,695 | | | 1,556 | | | 139 | | | 8.9 | % | | | | | | | | | | | |
GMNAの総純売上高と収益 2024年6月30日までの3か月間の総純売上高と収益の増加は、主に次の理由により増加しました。(1)フルサイズのピックアップトラックとクロスオーバー車の販売増加による純卸売量の増加、(2)フルサイズのピックアップトラック、フルサイズのSUV、中型ピックアップトラックの売上の増加による好調な組み合わせは、クロスオーバー車の販売増加により一部相殺されました。ディーラーの在庫レベルが安定しており、当社製品に対する強い需要があるため、有利な価格です。
2024年6月30日までの6か月間で、総売上高と収益は主に、(1)フルサイズピックアップトラックと中型ピックアップトラックの販売増加による純卸売量の増加、(2)フルサイズピックアップトラックとフルサイズSUVの販売増加による好調なミックス(クロスオーバー車と中型ピックアップトラックの販売増加により一部相殺された)、(3)その他の好調な売上増加による好調な構成部品とアクセサリー。
GMNA EBIT調整後 2024年6月30日までの3か月間で、EBIT調整後EBITが増加した主な理由は次のとおりです。(1) 主にキャンペーンおよびその他の保証関連費用の7億ドルの減少、主に期末の正味実現可能価値を反映するための在庫調整によるEV関連費用の5億ドルの減少、およびUltium Cells Holdings LLCに関連する株式収益が3億ドル増加したことによるものです。3億ドルのエンジニアリングコストの増加と2億ドルの製造人件費の増加によって相殺されました。(2)純額の増加によって相殺されました。卸売量、および(3)有利な価格。(4)クロスオーバー車の販売増加による不利なミックス(フルサイズのピックアップトラックとフルサイズSUVの販売増加により一部相殺された)、および(5)米ドルに対するメキシコペソの高騰による外貨効果による不利なその他によって一部相殺されました。
2024年6月30日までの6か月間で、EBIT調整後の増加は主に、(1)純卸売量の増加、(2)主にキャンペーンおよびその他の保証関連費用の6億ドルの減少、主に期末の正味実現可能価値を反映した在庫調整によるEV関連費用の4億ドルの減少、およびUltium Cells Holdings LLCに関連する株式収益が0.ドル増加したことによる有利な費用 40億ドル。製造人件費の4億ドル増加により一部相殺されました。次の理由による(3)不利な組み合わせによって一部相殺されましたクロスオーバー車や中型ピックアップトラックの売上の増加、(4) その他不利な点は、米ドルに対するメキシコペソ高による外貨効果によるものです。
GM インターナショナル
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | | 好ましい/(好ましくない) | | | | | による差異 |
| 2024年6月30日に | | 2023年6月30日 | | | % | | | ボリューム | | ミックス | | 価格 | | 費用 | | その他 |
| | | | | | (数十億ドル) |
純売上高と収益の合計 | $ | 3,298 | | | $ | 3,955 | | | $ | (657) | | | (16.6) | % | | | $ | (0.2) | | | $ | (0.3) | | | $ | — | | | | | $ | (0.3) | |
eビット調整済み | $ | 50 | | | $ | 236 | | | $ | (186) | | | (78.8) | % | | | $ | — | | | $ | (0.1) | | | $ | — | | | $ | 0.1 | | | $ | (0.2) | |
EBIT調整後マージン | 1.5 | % | | 6.0 | % | | (4.5) | % | | | | | | | | | | | | | |
株式収益(損失)— オートモーティブチャイナ | $ | (104) | | | $ | 78 | | | $ | (182) | | | n.m。 | | | | | | | | | | | |
EBIT調整後-株式収益(損失)を除く | $ | 154 | | | $ | 158 | | | $ | (4) | | | (2.5) | % | | | | | | | | | | | |
| (数千台の車両) | | | | | | | | | | | | | |
卸売車販売 | 140 | | | 147 | | | (7) | | | (4.8) | % | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
__________
n.m. = 意味がありません
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6 か月間終了 | | 好ましい/(好ましくない) | | | | | による差異 |
| 2024年6月30日に | | 2023年6月30日 | | | % | | | ボリューム | | ミックス | | 価格 | | 費用 | | その他 |
| | | | | | (数十億ドル) |
純売上高と収益の合計 | $ | 6,380 | | | $ | 7,682 | | | $ | (1,302) | | | (16.9) | % | | | $ | (1.0) | | | $ | — | | | $ | — | | | | | $ | (0.3) | |
eビット調整済み | $ | 40 | | | $ | 583 | | | $ | (543) | | | (93.1) | % | | | $ | (0.2) | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (0.3) | |
EBIT調整後マージン | 0.6 | % | | 7.6 | % | | (7.0) | % | | | | | | | | | | | | | |
株式収益(損失)— オートモーティブチャイナ | $ | (210) | | | $ | 161 | | | $ | (371) | | | n.m。 | | | | | | | | | | | |
EBIT調整後-株式収益(損失)を除く | $ | 250 | | | $ | 423 | | | $ | (173) | | | (40.9) | % | | | | | | | | | | | |
| (数千台の車両) | | | | | | | | | | | | | |
卸売車販売 | 243 | | | 288 | | | (45) | | | (15.6) | % | | | | | | | | | | | |
__________
n.m. = 意味がありません
中国自動車合弁会社の自動車販売は、純売上高と収益の合計には含まれていません。合弁事業の結果は、上記のEBIT調整後の株式収益(損失)に記録されます。
GMIの総売上高と収益 2024年6月30日までの3か月間の純売上高と収益の合計は、主に次の要因により減少しました。(1)ブラジルと中東の不利な構成、(2)主にクロスオーバー車の販売減少によるアジア太平洋地域と中東の純卸売量の減少、(3)主に乗用車の販売増加によるブラジルでの販売量の増加、(3)不利なその他の主な理由ブラジルレアルの弱体化による部品売上の減少と外貨効果エジプトポンド対米ドル。
2024年6月30日までの6か月間で、純売上高と収益の合計が減少しました。(1)主にクロスオーバー車と乗用車の販売が減少したため、アジア太平洋、中東、南米の純卸売量が減少しました。(2)その他主に部品販売の減少と、米ドルに対するさまざまな通貨の弱体化による外貨効果によるものです。
GMI EBIT調整後 2024年6月30日までの3か月間、EBIT調整後EBITは主に、(1)不利なミックス、および(2)主にオートモーティブ・チャイナの株式収入(損失)の減少によるその他の不利な要因により減少しました。(3)主に保証関連費用の減少により、有利な費用によって一部相殺されました。
2024年6月30日までの6か月間で、(1)純卸売量の減少、および(2)主にオートモーティブチャイナの株式収入(損失)の減少によるその他の不利な要因により、EBIT調整後のEBITは減少しました。
次の表は、中国自動車合弁会社(千台単位)の特定の主要な業務および財務データをまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | | 6 か月間終了 | | |
| 2024年6月30日に | | 2023年6月30日 | | 2024年6月30日に | | 2023年6月30日 | | | | |
中国以外の市場への輸出車を含む卸売車の販売 | 422 | | | 599 | | | 744 | | | 991 | | | | | |
純売上高と収益の合計 | $ | 4,677 | | | $ | 8,126 | | | $ | 8,788 | | | $ | 13,959 | | | | | |
当期純利益 (損失) | $ | (214) | | | $ | 296 | | | $ | (442) | | | $ | 419 | | | | | |
クルーズ
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | | 好ましい/(好ましくない) | | % | | | 6 か月間終了 | | 好ましい/(好ましくない) | | % |
| 2024年6月30日に | | 2023年6月30日 | | | | | 2024年6月30日に | | 2023年6月30日 | | |
純売上高と収益の合計 (a) | $ | 25 | | | $ | 26 | | | $ | (1) | | | (3.8) | % | | | $ | 51 | | | $ | 51 | | | $ | — | | | — | % |
eBIT(損失)調整後 | $ | (458) | | | $ | (611) | | | $ | 153 | | | 25.0 | % | | | $ | (900) | | | $ | (1,172) | | | $ | 272 | | | 23.2 | % |
__________
(a) 2024年および2023年6月30日までの3か月および6か月間の当社の要約連結損益計算書では、主に利息収入およびその他の営業外収益に再分類されました。
クルーズのEBIT(損失)-調整後 2024年6月30日までの3か月と6か月間、調整後のEBIT(損失)は減少しました。これは主に、2023年12月31日に終了した3か月間に取られたリストラ措置により、クルーズの事業戦略に再び焦点を合わせたことに関連する開発費が減少したためです。
GM ファイナンシャル
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | | 増加/ (減少) | | % | | | 6 か月間終了 | | 増加/ (減少) | | % |
| 2024年6月30日に | | 2023年6月30日 | | | | | 2024年6月30日に | | 2023年6月30日 | | |
総収入 | $ | 3,918 | | | $ | 3,498 | | | $ | 420 | | | 12.0 | % | | | $ | 7,730 | | | $ | 6,841 | | | $ | 889 | | | 13.0 | % |
貸付損失引当金 | $ | 174 | | | $ | 167 | | | $ | 7 | | | 4.2 | % | | | $ | 378 | | | $ | 298 | | | $ | 80 | | | 26.8 | % |
EBT調整済み | $ | 822 | | | $ | 766 | | | $ | 56 | | | 7.3 | % | | | $ | 1,559 | | | $ | 1,537 | | | $ | 22 | | | 1.4 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
未払いの平均負債(数十億ドル) | $ | 107.7 | | | $ | 99.7 | | | $ | 8.0 | | | 8.0 | % | | | $ | 106.5 | | | $ | 98.3 | | | $ | 8.2 | | | 8.3 | % |
支払われた実効利率 | 5.5 | % | | 4.6 | % | | 0.9 | % | | | | | 5.4 | % | | 4.4 | % | | 1.0 | % | | |
GMの金融収益 2024年6月30日までの3か月間の総収益は、主に新規ローンの平均金利の上昇とポートフォリオの規模の拡大による実効利回りの増加により、ファイナンスチャージ収入が4億ドル増加したことにより増加しました。
2024年6月30日までの6か月間で、総収益は主に、(1)新規ローンの平均金利の上昇とポートフォリオの規模の拡大による実効利回りの増加による金融費用収入の8億ドルの増加、および(2)主に平均投資残高の増加とベンチマーク金利の上昇による投資収益の1億ドルの増加によるものです。
GM Financial EBT調整済み 2024年6月30日までの3か月間、EBT調整後の主な理由は次のとおりです。(1) 主に平均値の上昇による実効利回りの増加により、ファイナンスチャージ収入が4億ドル増加しました。
新規ローンの金利とポートフォリオの規模の拡大は、(2) 4億ドルの支払利息の増加によって一部相殺されます。これは主に、満期債務と比較して新規発行のベンチマーク金利が高くなったことと、未払い債務の平均が増加したことによる、負債の実効金利の上昇によるものです。
2024年6月30日までの6か月間で、EBT調整後の増加は主に、(1)新規ローンの平均金利の上昇とポートフォリオの規模の拡大による実効利回りの増加による8億ドルの金融費用収入の増加、(2)主に平均投資残高の増加とベンチマーク金利の上昇による投資収益の10億ドルの増加。(3)利息の増加により一部相殺されました。主に負債の実効金利の引き上げによる7億ドルの費用これは、満期債務と比較して新規発行のベンチマーク金利が高くなり、未払い債務の平均が増加したこと、および(4)主に信用実績と回収率の緩和により、ローン損失引当金が1億ドル増加したことが原因です。
流動性と資本資源私たちは、現在の水準の現金、現金同等物、市場性のある債券、信用枠の下で利用可能な借入能力、および現在利用可能なその他の流動性措置は、流動性要件を満たすのに十分であると考えています。また、資本市場へのアクセスを維持し、流動性のさらなる源となる可能性のある債券または株式を発行する場合があります。今後、多額の現金が必要になります。必要であれば、利用可能な流動性の総額、営業活動によるキャッシュフロー、その他の流動性対策で賄う予定です。
現在の現金の重要な用途としては、(1) 2024年に約105億ドルから115億ドルに上る資本支出とバッテリーセル製造合弁事業への投資、(2) CruiseによるAV技術の開発と商業化への投資を含むエンジニアリングおよび製品開発活動への支払い、(3) 以前に発表された車両リコールおよびその他のリコール関連の不測の事態に関連する支払いなどがあります。(4) 返済債務およびその他の長期債務の支払い(以下を含む)当社の年金制度への任意かつ強制的な拠出、(5)取締役会によって申告された当社の普通株式に対する配当金の支払い、(6)取締役会によって承認された当社の普通株式の購入による支払い、(7)排出関連のコンプライアンスコストの支払い。将来の重要な現金用途は、市況やその他の要因によって随時変化する可能性がありますが、資本配分プログラムの3つの目標に焦点を当てています。(1)平均目標投資資本利益率調整後(ROIC調整後)20%以上で事業を成長させること、(2)目標平均180億ドルの自動車現金残高を含む強固な投資適格貸借対照表を維持すること、(3)最初の目標以降利用可能な現金を株主に還元するという2つの目的が達成されました。当社の上級管理職は、当社の資本配分プログラムを継続的に評価し、年に1回以上、プログラムの変更を取締役会に推奨しています。
私たちは、堅調な投資適格貸借対照表を維持しながら、長期的に競争力を強化するための機会を引き続き監視および評価しています。これらの措置には、当社の長期債務を軽減するための日和見的支払いのほか、合弁事業パートナーとの買収、処分、投資の可能性、そして大きな利益を生み出し、事業を大幅に強化すると当社が考える戦略的提携が含まれる場合があります。電気自動車への移行を支援するために、サプライヤーへの投資や、重要な材料を確保するための戦略的な複数年にわたる供給契約の締結に向けた資金の提供を見込んでいます。さらに、私たちは、一般的に一定量の生産物の購入を義務付けるオフテイク契約を締結しており、今後も締結する予定です。これらの取り決めは、当社の現金に短期的に悪影響を及ぼし、在庫を増やす可能性があります。
当社の流動性計画は、本MD&Aの「将来の見通しに関する記述」セクションやパートI、項目1Aに記載されているものを含め、多くのリスクと不確実性の影響を受けます。2023年フォーム10-kのリスク要因。その一部は当社の管理外です。
2023年11月、当社の取締役会は、以前に発表した自社株買いプログラムのキャパシティを100億ドル増やして合計114億ドルにし、100億ドルのASRプログラムを承認しました。2023年12月、ASRに関連して締結された契約に基づき、当社は100億ドルを前払いし、68億ドル相当の約2150万株の普通株式を受け取りましたが、それらは直ちに償却されました。2024年3月、ASR契約に基づいて検討されていた取引の最初の決済時に、約400万株の追加株式を受け取りましたが、それらはすぐに消却されました。最終的に購入される株式数は、ASR契約期間中の当社の普通株式の1日の出来高加重平均価格の平均から割引額を差し引いたものに基づいており、ASR契約の条件に従って調整されます。最終決済時に、追加の普通株式を受け取る場合があります。また、状況によっては、当社の選択により、普通株式の引き渡しまたは現金での支払いを求められる場合があります。ASR契約に基づいて検討されている取引の最終決済は、遅くとも2024年12月31日までの3か月以内に行われる予定です。
2024年6月、当社の取締役会は、最大60億ドルの発行済み普通株式を追加で買い戻すための新しい自社株買いの承認を承認しました。
2024年6月30日までの6か月間に、ASRプログラムに基づいて受領した株式に加えて、発行済み普通株式約3100万株を14億ドルで購入しました。これには、2024年6月に開始され、2024年7月に決済された購入に関連するわずかな金額が含まれます。2024年6月30日現在、当社の株式買戻しプログラムには60億ドルのキャパシティが残っており、有効期限はありません。
2024年6月30日までの6か月間で、私たちは普通株式の保有者に3億ドルの配当を支払いました。
自動車、クルーズ、GMの金融事業で発生するキャッシュフローは、キャッシュフローを統合するとなくなります。このような排除には、とりわけ、GM Financialを通じてディーラーが融資した卸売売掛金に対する自動車による回収、オートモーティブからGM Financialに譲渡された売掛金に対するオートモーティブとGmファイナンシャルの間の支払い、GM Financialが自動車に発行した配当、GM Financialが自動車に発行した配当、およびCruiseにおける自動車資金注入が含まれます。以下に示す自動車の流動性、クルーズの流動性、GMの金融流動性の説明には、統合によって最終的に排除されたセクター間の現金取引の影響が含まれています。
自動車の流動性利用可能な流動性の合計には、現金、現金同等物、有価証券、および信用枠の下で利用可能な資金が含まれます。利用可能な流動性の量は季節変動の影響を受けやすく、事業資金を調達するために必要な、世界中のさまざまな事業部門や子会社が保有する残高も含まれます。2023年12月31日以降、利用可能な流動性の配分、ポートフォリオ構成、投資ガイドラインなど、流動性の管理を大幅に変更していません。パートII、項目7を参照してください。2023年フォーム10-kのMD&Aです。
2024年3月、Gm Financial専用に割り当てられた364日間、20億ドルのリボルビング・クレジット・ファシリティを更新しました。このファシリティは現在2025年3月27日に満期です。更新されたクレジットファシリティに基づく債務の金利は、期間SOFRに基づいています。
2024年3月、当社は、2023年11月に締結された最大30億ドルを当社が借り入れることを許可していた無担保364日繰延貸付貸付契約を終了しましたが、わずかな損失しか発生しませんでした。
私たちは、グローバルな流動性をより柔軟に管理するためのメカニズムとして、クレジット・ファシリティを使用しています。クレジットファシリティに基づく当社の自動車借入能力は、2024年6月30日時点で合計141億ドルで、2つのクレジットファシリティで構成され、2023年12月31日時点で171億ドルで、3つのクレジットファシリティで構成されていました。当社のクレジットファシリティに基づく自動車借入能力の合計には、Gm Financial専用に割り当てられた364日間、20億ドルのファシリティは含まれていません。主要施設に対する借入はありませんでしたが、2024年6月30日と2023年12月31日の時点で、5億ドルと7億ドルのサブファシリティの下で未払いの信用状がありました。
利用可能なキャパシティが許せば、Gm Financialは引き続き当社の自動車クレジット制度を利用できます。GM Financialは、2024年6月30日および2023年12月31日の時点で、これらの施設に対して未払いの借入金をしていませんでした。2024年6月30日と2023年12月31日の時点で、Gm Financialから2億ドルの会社間融資を受けました。これは主に、私たちが連結したディーラーへの商業融資でした。2024年6月30日と2023年12月31日の時点で、GM Financialへの会社間融資はありませんでした。追加情報については、要約連結財務諸表の注記4を参照してください。
リボルビング・クレジット・ファシリティを含むいくつかのローンファシリティでは、特定の財務上および運営上の契約の遵守と、貸し手への定期的な報告が義務付けられています。2024年6月30日時点で有効な契約を見直し、順守していると判断しました。今後も遵守し続ける見込みです。
Gm Financialの取締役会は、2024年6月30日までの6か月間に普通株式に9億ドルの配当を宣言し、支払いました。Gm Financialからの将来の配当は、事業や経済の状況、財務状況、収益、流動性要件、レバレッジ比率など、いくつかの要因によって異なります。
次の表は、当社の自動車取引可能な流動性(10億ドル)をまとめたものです。
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| 2024年6月30日に | | 2023年12月31日 |
自動車用現金および現金同等物 | $ | 14.0 | | | $ | 12.2 | |
市場性のある債務証券 | 8.3 | | | 7.6 | |
自動車現金、現金同等物、市場性のある債券 | 22.3 | | | 19.8 | |
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クレジットファシリティ(a)の下で利用できます | 13.6 | | | 16.4 | |
自動車で利用可能な総流動性 | $ | 35.8 | | | $ | 36.3 | |
__________
(a) 2024年6月30日と2023年12月31日の時点で、5億ドルと7億ドルのサブファシリティの下で未払いの信用状がありました。
次の表は、当社の自動車向け流動性(10億ドル)の変化をまとめたものです。
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| 2024年6月30日に終了した6か月間 |
営業キャッシュフロー | $ | 11.3 | |
資本支出 | (5.3) | |
支払われた配当金と普通株式購入の支払い | (1.6) | |
クルーズへのGMの投資 | (1.2) | |
アルティウム・セルズ・ホールディングスLLCへの投資 | (0.4) | |
利用可能なクレジットファシリティの減少 | (2.9) | |
その他非営業 | (0.4) | |
自動車で利用可能な流動性の総変化 | $ | (0.5) | |
自動車のキャッシュフロー(10億ドル)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6 か月間終了 | | 変更 |
| 2024年6月30日に | | 2023年6月30日 | |
営業活動 | | | | | |
純利益 | $ | 6.1 | | | $ | 4.5 | | | $ | 1.6 | |
減価償却、償却、減損費用 | 3.2 | | | 3.2 | | | — | |
年金とPeB活動 | (0.4) | | | (0.5) | | | 0.1 | |
運転資本 | (0.2) | | | (1.6) | | | 1.4 | |
未払負債およびその他の負債と所得税 | 2.4 | | | 2.6 | | | (0.2) | |
その他 (a) | 0.3 | | | 1.1 | | | (0.8) | |
営業活動によって提供された(使われた)自動車関連の純現金(b) | $ | 11.3 | | | $ | 9.3 | | | $ | 2.0 | |
__________
(a) 2024年6月30日および2023年に終了した6か月間にGm Financialから受け取った9億ドルの配当を含みます。2023年6月30日までの6か月間にその他の資産および負債の変化により一部相殺されました。
(b) 2024年および2023年6月30日までの6か月間の42億ドルと11億ドルを含みます。これらは要約連結キャッシュフロー計算書から除外されています。控除された金額は主に、Gm Financialがディーラーに提供した卸売金融債権の購入と回収、およびGm Financialが当社に発行した配当金に関するものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6 か月間終了 | | 変更 |
| 2024年6月30日に | | 2023年6月30日 | |
投資活動 | | | | | |
資本支出 | $ | (5.3) | | | $ | (4.5) | | | $ | (0.8) | |
有価証券の買収と清算、純額 | (0.7) | | | 1.5 | | | (2.2) | |
その他 (a) | (1.7) | | | (1.0) | | | (0.7) | |
投資活動によって提供された(使用された)自動車関連の純現金(b) | $ | (7.7) | | | $ | (4.1) | | | $ | (3.6) | |
__________
(a) 2024年6月30日までの6か月間にクルーズが当社に発行した9億ドルの転換社債、2024年および2023年6月30日までの6か月間のGMのUltium Cells Holdings LLCへの4億ドルの投資、および2023年6月30日までの6か月間のリチウムアメリカ大陸への3億ドルの投資を含みます。
(b) Cruiseへの12億ドルの投資を含みます。これには、2024年6月30日までの6か月間にCruiseが当社に発行した9億ドルの転換社債が含まれており、要約連結キャッシュフロー計算書からは除外されています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6 か月間終了 | | 変更 |
| 2024年6月30日に | | 2023年6月30日 | |
資金調達活動 | | | | | |
短期債務からの純収入(支払い) | $ | — | | | $ | (1.5) | | | $ | 1.5 | |
| | | | | |
その他 (a) | (1.7) | | | (1.4) | | | (0.3) | |
金融活動によって提供された(使われた)自動車関連の純現金 | $ | (1.7) | | | $ | (2.9) | | | $ | 1.2 | |
__________
(a) 2024年6月30日および2023年に終了した6か月間の普通株式購入のための支払額13億ドルと9億ドル、および2024年6月30日および2023年6月30日に終了した6か月間に支払われた配当金として3億ドルと2億ドルを含みます。
調整後の自動車フリーキャッシュフロー調整後の自動車フリーキャッシュフローは、事業からの自動車営業キャッシュフローから、経営活動調整後の資本支出を差し引いたものとして測定します。2024年6月30日までの6か月間で、米国会計基準に基づく営業活動によって提供された自動車資金の純額は113億ドル、資本支出は53億ドル、管理措置の調整額は3億ドルでした。
2023年6月30日までの6か月間で、米国会計基準に基づく営業活動によって提供された自動車関連の純現金は93億ドル、資本支出は45億ドル、ビュイックのディーラー戦略と従業員の離職費用に関連する管理措置の調整額は6億ドルでした。
信用格付けの状況私たちは、DBRSリミテッド、フィッチ・レーティング、ムーディーズ・インベスターズ・サービス、スタンダード・アンド・プアーズの4つの独立した信用格付け機関から格付けを受けています。現在、4つの信用格付け機関すべてが、当社の企業信用を投資適格と評価しています。2024年7月16日現在、2023年12月31日以降、すべての信用格付けは変わっていません。
クルーズの流動性 2024年6月、クルーズは9億ドルの転換社債を発行しました。先制権を持つ特定の株主の要求に応じて、当初の元本総額が最大1億ドルの追加の転換社債を発行する可能性があります。このシリーズで発行された紙幣は、クルーズの一部の持分に転換可能です。2024年6月30日および2023年12月31日現在のクルーズ利用可能な流動性は11億ドルと13億ドルで、主に現金および現金同等物で構成されています。クルーズの利用可能な流動性には、Gm Financialとの複数年にわたる信用契約は含まれていません。これにより、クルーズは2024年までに総額34億ドルをGmからの自動運転車の購入資金を調達するために残りの総額34億ドルを借りることができます。2024年6月30日の時点で、クルーズは本クレジット契約に基づいてGM Financialに合計4億ドルの借入を行いました。これには、クルーズに代わって当社が負担したエンジニアリングおよび資本支出に関連する最大8億ドルの請求書の支払いを2028年6月まで延期できる当社との複数年にわたる枠組み契約、および2023年10月に開始されたリストラ措置に関連して支払った金額の払い戻しをCruiseが延期できる当社との契約も含まれます。Cruiseのリストラ活動に関する追加情報については、要約連結財務諸表の注記15を参照してください。2024年6月30日、クルーズはこれらの契約に基づいて12億ドルを繰り延べました。
次の表は、Cruiseの利用可能な流動性(10億ドル)の変化をまとめたものです。
| | | | | |
| 2024年6月30日に終了した6か月間 |
営業キャッシュフロー | $ | (1.3) | |
| |
| |
| |
GM クルーズへのGMの投資 | 1.2 | |
その他非営業 | (0.1) | |
Cruiseの利用可能な流動性の総変化 | $ | (0.2) | |
クルーズキャッシュフロー(10億ドル)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6 か月間終了 | | 変更 |
| 2024年6月30日に | | 2023年6月30日 | |
営業活動によって提供された(使用された)純現金 | $ | (1.3) | | | $ | (0.9) | | | $ | (0.4) | |
投資活動によって提供された(使用された)純現金 | $ | — | | | $ | 1.2 | | | $ | (1.2) | |
財務活動によって提供された(使用された)純現金(a) | $ | 1.0 | | | $ | 0.2 | | | $ | 0.9 | |
__________
(a) Cruiseへの12億ドルの投資を含みます。これには、2024年6月30日までの6か月間にCruiseが当社に発行した9億ドルの転換社債が含まれていますが、要約連結キャッシュフロー計算書では除外されています。
クルーズは、AV技術の継続的な発展を支援するために、追加の流動性を必要とすると予想しています。
自動車融資 — Gm Financial Liquidity Gm Financialの主な資金源は、ファイナンスチャージ収入、リース収入、解約されたリース車両の売却による収入、クレジットファシリティからの純収入、証券化、担保付借入金、無担保借入金、金融債権の回収と回収です。Gm Financialの現金の主な用途は、金融債権とリース車両の購入と資金調達、担保付債務と無担保債務の返済または買戻し、証券化および担保付信用枠に関連する信用強化要件への資金提供、利息費用、営業費用、所得税、配当金の支払いです。Gm Financialは、流動性ポジションと担保付債務と無担保債務の負債の組み合わせを最適化する機会を引き続き監視および評価しています。
次の表は、Gm Financialの利用可能な流動性(数十億ドル)をまとめたものです。
| | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日に | | 2023年12月31日 |
現金および現金同等物 | $ | 7.4 | | | $ | 5.3 | |
質入れされていない適格資産の借入能力 | 25.3 | | | 21.9 | |
コミットされた無担保クレジットラインの借入キャパシティ | 0.7 | | | 0.7 | |
GM Financial限定のリボルビング・クレジット・ファシリティの借入能力 | 2.0 | | | 2.0 | |
GM Financialの利用可能な流動性総額 | $ | 35.5 | | | $ | 29.9 | |
Gm Financialは、新規のデット・ファイナンス取引やその他の資本市場活動にアクセスすることなく、新規キャッシュフローを含め、少なくとも6か月間のGm Financialの予想純キャッシュフローをサポートするように流動性を構成しています。2024年6月30日の時点で、利用可能な流動性はGM Financialの流動性目標を上回りました。
Gm Financialは、2024年6月30日および2023年12月31日の時点で、専用に指定された当社のクレジットファシリティまたは残りのリボルビング・クレジット・ファシリティに対して未払いの借入はありませんでした。詳細については、このMD&Aの「自動車流動性」セクションを参照してください。
信用枠通常の事業過程では、利用可能な現金を使用することに加えて、Gm Financialは、担保付きまたは無担保を問わず、信用枠に基づく借入金を活用し、GM Financialは現金管理戦略に基づいてこれらの借入金を適切に返済します。2024年6月30日の時点で、担保付き、確約無担保および非コミット無担保クレジットファシリティは合計271億ドル、7億ドル、19億ドルで、未払いの前払金は17億ドル、わずかな金額で19億ドルでした。
GMの金融キャッシュフロー(10億ドル)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6 か月間終了 | | 変更 |
| 2024年6月30日に | | 2023年6月30日 | |
営業活動によって提供された(使用された)純現金 | $ | 3.2 | | | $ | 3.4 | | | $ | (0.2) | |
投資活動によって提供された(使用された)純現金(a) | $ | (5.8) | | | $ | (4.4) | | | $ | (1.4) | |
財務活動によって提供された(使用された)純現金(b) | $ | 4.8 | | | $ | 3.0 | | | $ | 1.8 | |
__________
(a) 2024年および2023年6月30日までの6か月間の33億ドルと2億ドルを含みます。これは主に、要約連結キャッシュフロー計算書から除外されている卸売金融売掛金の購入と回収によるものです。
(b) 2024年および2023年6月30日までの6か月間の9億ドルを、要約連結キャッシュフロー計算書から除外されたGmへの配当に含めます。
2024年6月30日までの6か月間で、営業活動によって提供された純現金は、主に支払利息の増加と、取引相手のデリバティブ担保転記活動によって提供された現金の純減少により減少しましたが、財務費用収入の増加により一部相殺されました。
重要な会計上の見積もり要約連結財務諸表は、米国会計基準に従って作成されています。米国会計基準では、報告された資産と負債の金額に影響する見積もり、判断、仮定の使用、財務諸表の日付における偶発資産と負債の開示、および提示された期間における報告された収益と費用の金額が必要です。採用された会計上の見積もりは適切であり、結果として得られる残高は妥当であると考えています。ただし、見積もりの作成には不確実性が内在するため、実際の結果は当初の見積もりと異なる可能性があり、将来の期間にこれらの残高を調整する必要があります。要約連結財務諸表に影響する重要な会計上の見積もり、および使用される判断と仮定は、2023年フォーム10-kのMD&Aに記載されているものと一致しています。
非GAAP指標私たちは、業務上および財務上の意思決定、および会社とセグメントの業績を評価するために、GAAPと非GAAPの両方の財務指標を使用しています。当社の非GAAP指標には、非支配持分を差し引いたEBIT調整後、Gm金融セグメントのEBT調整後、EPS希薄化後、ETR調整後、ROIC調整後および調整後の自動車フリーキャッシュフローが含まれます。これらの非GAAP指標の計算は、計算方法が企業によって異なる可能性があるため、同様のタイトルの他の企業の指標と比較できない場合があります。その結果、これらの非GAAP指標の使用には限界があり、関連する米国GAAP指標よりも優れている、または関連する米国GAAP指標と切り離して、またはそれに代わるものと見なすべきではありません。
これらの非GAAP指標により、経営陣と投資家は、営業動向を観察し、分析的な比較を行い、期間間および地域間のパフォーマンスをベンチマークして、中核的な業績の一部とは見なさない項目に関係なく、業績を理解することができます。さらに、これらの非GAAP指標により、投資家は、外部から伝えられた目標に対する当社の業績を測定および監視し、ROIC調整後の改善のために経営陣が下している投資決定を評価することができます。経営陣は、財務、投資、業務上の意思決定プロセス、内部報告、予測および予算編成プロセスの一部として、これらの指標を使用しています。さらに、当社の取締役会は、これらの指標やその他の指標を、業績連動型報酬制度に基づく経営成績を決定するための主要な指標として使用しています。これらの理由から、これらの非GAAP指標は投資家にとって有用であると考えています。
EBIT調整後(最も比較可能なGAAP指標:株主に帰属する純利益)EBIT調整後には、非支配持分を差し引いて表示され、経営陣によって使用されます。これは、自動車利息収入、自動車利息費用、所得税、および当社の中核事業の一部とは見なされない特定の追加調整が含まれていないためです。EBITの調整の例には、長期資産の減損費用や、事業の戦略的変化や個別の市場・事業環境から生じるその他の出口費用、法的事項から生じる特定の費用などがありますが、これらに限定されません。EBIT調整後およびその他の非GAAP指標については、当期に項目の調整を行った後、その項目の影響がある将来の期間には、関連する非GAAP指標も調整します。Gm Financialセグメントに対応する指標はEBT調整済みです。これは、セグメントの事業および財務実績を評価および測定する場合、利息収入と支払利息が業績の一部になるためです。
EPS希薄化後(最も比較可能なGAAP指標:希薄化後の普通株式1株当たりの利益)EPS希薄化調整後EPSは経営陣によって使用され、投資家は当社の連結希薄化後EPSの結果を一貫してレビューするために使用できます。EPS-希薄化後のEPSは、普通株主に帰属する純利益から、希薄化後から上記のEBITの調整額を差し引いたものとして計算されます-
調整後および特定の所得税調整額を、希薄化後の加重平均普通株式で割ったものです。所得税調整の例としては、多額の繰延税金資産評価引当金の設定や解除などがあります。
ETR調整済み(最も比較可能なGAAP指標:実効税率)ETR調整済みは経営陣によって使用され、投資家は中核事業の連結実効税率を一貫して見直すために使用できます。ETR調整後とは、所得税費用から、EBIT調整後の場合は上記の調整に関連する所得税を差し引き、EPS希薄化後の場合は上記の所得税調整額を差し引き、税引前利益から調整額を差し引いたもので割って計算されます。米国GAAP指標には予測が難しい大幅な調整が含まれる可能性があるため、予想される調整後実効税率を提示しても、予想実効税率は示しません。
ROIC調整後(最も比較可能なGAAP指標:自己資本利益率)ROIC調整後(ROIC調整後)は、経営陣によって使用され、投資家が当社の投資および資本配分の決定を検討するために使用できます。ROIC調整後とは、過去4四半期のEBIT調整後の平均純資産をROIC調整後の平均純資産で割ったものです。これは、ファイナンスリースを除いた平均自動車負債と利息負債を調整した平均株式残高、および同時期の平均自動車純年金とOpenB負債、および自動車純所得税の平均資産を除いたものです。
調整後の自動車フリーキャッシュフロー(最も比較可能なGAAP指標:営業活動によって提供される純自動車キャッシュ)調整後の自動車フリーキャッシュフローは経営陣が使用し、投資家が自動車事業の流動性を評価したり、資本配分プログラムに対する当社の業績を測定および監視したり、自動車事業の多額の現金要件と照らし合わせて自動車流動性を評価したりするために使用できます。調整後の自動車フリーキャッシュフローは、事業からの自動車営業キャッシュフローから、経営活動に合わせて調整された資本支出を差し引いたものとして測定します。管理措置には、従業員福利厚生制度への任意拠出などの自発的な出来事や、EBIT調整後特別と見なされる施設の閉鎖などの非定期的な特定の出来事が含まれます。追加情報については、このMD&Aの「流動性と資本資源」セクションを参照してください。
次の表は、米国会計基準に基づく株主に帰属する純利益とEBIT調整後の純利益を照合したものです。
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| 3 か月が終了 |
| 6月30日 | | 3月31日、 | | 12月31日 | | 9月30日 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
株主に帰属する純利益 | $ | 2,933 | | | $ | 2,566 | | | $ | 2,980 | | | $ | 2,395 | | | $ | 2,102です | | | $ | 1,999 | | | $ | 3,064 | | | $ | 3,305 | |
所得税費用(給付) | 767 | | | 522 | | | 762 | | | 428 | | | (857) | | | 580 | | | 470 | | | 845 | |
自動車利息支出 | 206 | | | 226 | | | 219 | | | 234 | | | 222 | | | 267 | | | 229 | | | 259 | |
自動車利息収入 | (229) | | | (251) | | | (186) | | | (229) | | | (308) | | | (215) | | | (322) | | | (122) | |
調整 | | | | | | | | | | | | | | | |
クルーズリストラ (a) | 583 | | | — | | | — | | | — | | | 478 | | | — | | | — | | | — | |
GMIプラントのウィンドダウン(b) | 103 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
ビュイックディーラーの戦略(c) | 75 | | | 246 | | | 96 | | | 99 | | | 131 | | | 511 | | | 93 | | | — | |
自主的別居プログラム (d) | — | | | — | | | — | | | 875 | | | 130 | | | — | | | 30 | | | — | |
GM Korea賃金訴訟(e) | — | | | (76) | | | — | | | — | | | (30) | | | — | | | — | | | — | |
インドの資産売却(f) | — | | | — | | | — | | | — | | | (111) | | | — | | | — | | | — | |
ロシア出口 (g) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 657 | | | — | | | — | |
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調整総額 | 761 | | | 170 | | | 96 | | | 974 | | | 598 | | | 1,168 | | | 123 | | | — | |
eビット調整済み | $ | 4,438 | | | $ | 3,234 | | | $ | 3,871 | | | $ | 3,803 | | | $ | 1,757 | | | $ | 3,799 | | | $ | 3,564 | | | $ | 4,287 | |
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(a) これらの調整は、クルーズが米国での無人自動運転、監視付き自動運転、手動自動運転事業を自主的に停止したことによるリストラ費用と、クルーズオリジンの無期限遅延に関連するため除外されました。調整は主に、現金以外のリストラ費用、サプライヤー関連費用、および従業員の離職費用で構成されます。
(b) これらの調整は、コロンビアとエクアドルでの製造事業の終了に関連するため除外されました。
(c) これらの調整は、ビュイックのEV戦略の一環として、特定のビュイックディーラーをディーラーネットワークから撤退させるための戦略的活動に関連するため、除外されました。
(d) これらの調整は、2023年1月に発表されたコスト削減プログラムの一環として、主に米国で行われた人員削減の加速に関連するため、除外されました。
(e) これらの調整は、韓国の下請業者問題の一部解決に関連するため除外されました。
(f) これらの調整は、2020年にインドから撤退するという戦略的決定から生じた資産の売却に関連するため、除外されました。
(g) 純投資の償却や累積換算損失の収益への転換など、ロシア事業の停止に関連しているため、この調整は除外されました。
次の表は、米国会計基準に基づく普通株式1株あたりの希薄化後利益とEPS希薄化後のEPSを照合したものです。
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| 3 か月が終了 | | 6 か月間終了 |
| 2024年6月30日に | | 2023年6月30日 | | 2024年6月30日に | | 2023年6月30日 |
| 金額 | | 一株当たり | | 金額 | | 一株当たり | | 金額 | | 一株当たり | | 金額 | | 一株当たり |
普通株式1株あたりの希薄化後利益 | $ | 2,919 | | | $ | 2.55 | | | $ | 2,540 | | | $ | 1.83 | | | $ | 5,889 | | | $ | 5.10 | | | $ | 4,908 | | | $ | 3.52 | |
調整 (a) | 761 | | | 0.66 | | | 170 | | | 0.12 | | | 857 | | | 0.74 | | | 1,144 | | | 0.82 | |
調整に対する税の影響(b) | (170) | | | (0.15) | | | (60) | | | (0.04) | | | (194) | | | (0.17) | | | (299) | | | (0.21) | |
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EPS 希釈後、調整済み | $ | 3,510 | | | $ | 3.06 | | | $ | 2,650 | | | $ | 1.91 | | | $ | 6,552 | | | $ | 5.68 | | | $ | 5,753 | | | $ | 4.12 | |
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(a) 個々の調整の詳細については、MD&Aのこのセクション内の「米国会計基準に基づく株主に帰属する純利益とEBIT調整後の純利益の調整」を参照してください。
(b) 各調整の税効果は、調整が関係する管轄区域の税法および評価引当金の状況に基づいて決定されます。
次の表は、米国会計基準に基づく当社の実効税率とETR調整後の税率を比較したものです。
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| 3 か月が終了 | | 6 か月間終了 |
| 2024年6月30日に | | 2023年6月30日 | | 2024年6月30日に | | 2023年6月30日 |
| 税引前利益 | | 所得税費用(給付) | | 実効税率 | | 税引前利益 | | 所得税費用(給付) | | 実効税率 | | 税引前利益 | | 所得税費用(給付) | | 実効税率 | | 税引前利益 | | 所得税費用(給付) | | 実効税率 |
実効税率 | $ | 3,643 | | | $ | 767 | | | 21.0 | % | | $ | 3,029 | | | $ | 522 | | | 17.2 | % | | $ | 7,359 | | | $ | 1,529 | | | 20.8 | % | | $ | 5,803 | | | $ | 950 | | | 16.4 | % |
調整 (a) | 828 | | | 170 | | | | | 170 | | | 60 | | | | | 924 | | | 194 | | | | | 1,144 | | | 299 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
ETR-調整済み | $ | 4,471 | | | $ | 937 | | | 20.9 | % | | $ | 3,199 | | | $ | 582 | | | 18.2 | % | | $ | 8,283 | | | $ | 1,723 | | | 20.8 | % | | $ | 6,947 | | | $ | 1,249 | | | 18.0 | % |
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(a) 調整の詳細については、MD&Aのこのセクション内の「米国会計基準に基づく株主に帰属する純利益とEBIT調整後の純利益の調整」を参照してください。これらの調整には、該当する場合は非支配持分に帰属する純利益が含まれます。各調整の税効果は、調整が関係する管轄区域の税法と評価引当金の状況に基づいて決定されます。
私たちは、株主資本利益率(ROE)を、過去4四半期の株主に帰属する純利益を同時期の平均資本で割ったものと定義しています。経営陣は、ROEの計算において平均自己資本を使用して比較可能な金額を提示します。次の表は、ROE(十億ドル)の計算をまとめたものです。
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| 4四半期終了 |
| 2024年6月30日に | | | 2023年6月30日 |
株主に帰属する純利益 | $ | 11.1 | | | | $ | 10.3 | |
平均株式 (a) | $ | 70.4 | | | | $ | 70.5 | |
ROEです | 15.7 | % | | | 14.6 | % |
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(a) 非支配持分の株式を含み、対応する利益(損失)は株主に帰属する純利益に含まれます。
次の表は、ROIC調整後(10億ドル)の計算をまとめたものです。
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| 4四半期終了 |
| 2024年6月30日に | | 2023年6月30日 |
Eビット調整済み (a) | $ | 13.6 | | | $ | 15.1 | |
平均株式 (b) | $ | 70.4 | | | $ | 70.5 | |
追加:自動車負債と利息負債の平均値(ファイナンスリースを除く) | 16.2 | | | 17.3 | |
追加:平均自動車純年金とOpenB負債 | 9.3 | | | 8.0 | |
| | | |
少ない:自動車およびその他の純所得税の平均資産 | (22.1) | | | (20.7) | |
ROIC調整後の平均純資産 | $ | 73.8 | | | $ | 75.0 | |
ROI-調整済み | 18.5 | % | | 20.2 | % |
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(a) MD&Aのこのセクション内の、米国会計基準に基づく株主に帰属する純利益とEBIT調整後の純利益の調整を参照してください。
(b)非支配持分の株式を含み、対応する収益(損失)はEBIT調整後に含まれます。
将来の見通しに関する記述この報告書および当社がSECに随時提出するその他の報告書、ならびに本書に参照元で組み込まれた記述および当社の経営陣による関連するコメントには、米国連邦証券法の意味における「将来の見通しに関する記述」が含まれる場合があります。将来の見通しに関する記述とは、歴史的事実の記述以外の記述です。将来の見通しに関する記述は、将来起こり得る出来事についての当社の現在の判断を表しており、「目的」、「予想する」、「現れる」、「おおよそ」、「信じる」、「続く」、「できる」、「設計」、「効果」、「見積もり」、「評価」、「期待」、「予測」、「目標」、「イニシアチブ」、「意図」、「意図」、「かもしれない」、「目的」などの言葉で識別されることがよくあります。「展望」、「計画」、「可能性」、「優先順位」、「プロジェクト」、「追求」、「探求」、「すべき」、「すべき」、「ターゲット」、「いつ」、「意志」、「するだろう」、またはそれらの単語や類似の表現の否定的なもの。これらの記述を行う際には、過去の傾向、現在の状況、予想される将来の発展、および状況下で適切と考えるその他の要因について、私たちの経験と認識に基づいた仮定と分析に基づいています。これらの判断は妥当だと思いますが、これらの記述は将来の出来事や財務結果を保証するものではなく、実際の結果はさまざまな重要な要因により大きく異なる可能性があり、その多くは私たちの制御が及ばないものです。これらの要因は、今後SECに提出する報告書で修正または補足される可能性がありますが、特に次のものが含まれます。(1) 新しい製品、サービス、技術、顧客を提供する当社の能力
競争の激化と消費者のニーズや嗜好の変化に対応した経験、(2)十分な数の消費者を引き付けることができる、電気自動車を含む、新しく改良された車種にタイムリーに資金を提供し、導入する能力、(3)消費者の採用を促進するのに役立つ電気自動車の戦略的ポートフォリオを有利に提供する能力、(4)現在のICE車、特にフルサイズのSUVとフルサイズのピックアップトラックの成功。(5))私たちの競争の激しい業界は、歴史的に過剰製造が特徴でしたキャパシティとインセンティブの使用、競合他社による新しく改良された車両モデルの導入、(6)自動運転車のタイミングと商品化に関連する固有の技術的、運用的、規制的、競争的リスク(複数の市場で無人自動運転車を運用するために必要なさまざまな規制当局の承認や許可を含む)、(7)温室効果ガス排出量の規制の強化、電気自動車への移行、および潜在的な影響の拡大を含む気候変動に関連するリスク悪天候、(8)世界の自動車市場の販売量変動する可能性のある、(9)インフレ圧力と持続的な高価格、当社とサプライヤーが使用する原材料と商品の入手可能性の不確実性、および物流と関連コストの不安定性、(10)事業上、競争、規制、および経済的リスクにさらされている中国での事業、(11)継続的な戦略的取引関係の成功、特に必要な原材料へのアクセスの促進に関する継続的な戦略的取引関係の成功電気自動車の製造、および当社の合弁事業は、当社のためだけに運営することはできません利益と制御が限られている可能性。(12)事業の国際的な規模と足跡。これにより、政府の指導部や法律(労働、貿易、税金、その他の法律を含む)の変化、政治的不確実性または不安定性、政府間の経済的緊張、国際貿易政策の変更、新たな参入障壁、変更または撤退のリスクなど、さまざまな固有の政治的、経済的、競争的、規制上のリスクにさらされています。自由貿易協定、外国為替相場と金利の変動料金、当社が事業を展開している国の景気低下、現地の製品嗜好と製品要件の違い、米国および外国の輸出規制と経済制裁の変更と遵守、異なる労働規制、要件と組合関係、ディーラーとフランチャイズの規制と関係の違い、外国での資金調達の難しさ、伝染病や病気の発生を含む公衆衛生上の危機、(13)重大な混乱(以下を含む)どんな作業停止でも、いつでも当社の製造施設について、(14)サプライヤーが中断することなく、かつ生産スケジュールを満たすことができるように、中断することなく部品、システム、コンポーネントを納入できること、(15)パンデミック、伝染病、疾病の発生、その他の公衆衛生上の危機、(16)競合他社が当社と同様の製品やサービスを独自に開発する可能性、または競合他社がそれらの製品やサービスを開発または販売することを妨げるには当社の知的財産権が不十分であること。(17) セキュリティ違反に関連するリスクを管理する当社の能力、コネクテッドカーや車載システムを含む、当社の情報技術システムおよびネットワーク製品に対するサイバー攻撃やその他の混乱、(18)顧客、従業員、またはサプライヤーの個人情報の収集、使用、共有、セキュリティを含む、企業データ慣行に関連するますます複雑で制限的で懲罰的な規制を遵守する当社の能力、(19)当社の事業および製品に適用される広範な法律、規制、およびポリシーを遵守する能力(関連するものを含む)燃費に、排出ガスと自動運転車、(20)訴訟や政府の調査に関連する費用とリスク、(21)製品安全リコールや製品・サービスの欠陥の疑いによる費用と当社の評判への影響、(22)追加の税金支出やリスクにさらされたり、利用可能な税制上の優遇措置を完全に実現できなかったり、(23)Gm Financialを通じてキャプティブファイナンス能力を開発する当社の継続的な能力、(24)年金資金要件の大幅な増加。これらのリスク、不確実性、その他の要因の詳細なリストと説明は、2023年のフォーム10-kとその後のSECへの提出書類に記載されています。
将来の見通しに関する記述に過度に依存しないように読者に警告します。将来の見通しに関する記述は、作成された日付の時点でのみ述べられており、法律で明示的に義務付けられている場合を除き、新しい情報、将来の出来事、その他の要因の結果であるかどうかにかかわらず、将来の見通しに関する記述を公に更新したり、その他の方法で改訂したりする義務はありません。
* * * * * * *
アイテム 3.市場リスクに関する定量的・質的開示
2023年12月31日以降、市場リスクへのエクスポージャーに大きな変化はありません。市場リスクの詳細については、2023年フォーム10-kのパートII、項目7Aを参照してください。
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アイテム 4.統制と手続き
開示管理と手続き当社は、1934年に改正された証券取引法(証券取引法)に基づいて提出された報告で開示が義務付けられている情報が、指定された期間内に記録、処理、要約、報告され、必要に応じて蓄積され、当社の最高執行責任者や最高財務責任者を含む経営陣に伝達され、必要な開示に関する迅速な決定を可能にすることを合理的に保証するように設計された開示管理と手続きを維持しています。
当社の経営陣は、CEOとCFOの参加を得て、規則13a-15または15d-15の(b)項で義務付けられているように、2024年6月30日現在の当社の開示管理と手続き(取引法に基づいて公布された規則13a-15(e)または15d-15(e)で定義されている)の有効性を評価しました。この評価に基づいて、当社のCEOとCFOは、当社の開示管理と手続きは2024年6月30日に有効であると結論付けました。
財務報告に対する内部統制の変更 2024年6月30日までの3か月間、財務報告に対する当社の内部統制に重大な影響を及ぼした、または財務報告に対する内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性が合理的に高い変更はありませんでした。
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パート 2
アイテム 1.法的手続き
SECの規制では、政府当局が環境手続きの当事者であり、その手続きに規定の基準を超えると合理的に考えられる金銭的制裁が含まれる場合、環境手続きに関する特定の情報を開示する必要があります。SECの規制に従い、当社は、そのような手続きの開示が必要かどうかを判断する目的で、100万ドルの基準額を使用します。
要約連結財務諸表の注記13に記載されている議論は、参考までに、このパートII、項目1に組み込まれています。
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アイテム 1A.リスク要因
私たちは、事業に関連して多くの重大なリスクと不確実性に直面しています。これらのリスク要因により、当社の事業、経営成績、財政状態は重大な悪影響を受ける可能性があります。2023年のフォーム10-kで開示されているリスク要因に重大な変更はありません。
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アイテム 2.持分証券の未登録売却および収益の使用
株式の購入次の表は、2024年6月30日までの3か月間の普通株式の購入をまとめたものです。
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| 購入した株式の総数 (a) (b) | | 1株当たりの加重平均支払価格 (b) (c) | | 株式の総数 発表されたプログラム(b)(d)に基づいて購入しました | | その株式のおおよそのドル価値 発表されたプログラムではまだ購入されている可能性があります (b) (d) |
2024年4月1日から2024年4月30日まで | 7,358,922 | | | $ | 44.59 | | | 7,327,324です | | | 7億ドル |
2024年5月1日から2024年5月31日まで | 7,989,432 | | | $ | 44.84 | | | 7,989,302 | | | 4億ドル |
2024年6月1日から2024年6月30日まで | 7,382,554 | | | $ | 46.92 | | | 7,345,945 | | | 60億ドル |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
合計 | 22,730,908 | | | $ | 45.43 | | | 22,662,571 | | | |
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(a) 購入した株式には、報酬プランに関連するRSUの権利確定時に普通株式を発行した結果、税金の支払いのために従業員または取締役から当社に引き渡された株式が含まれます。従業員株式インセンティブプランの詳細については、2023年フォーム10-kを参照してください。
(b) 2023年12月31日に終了した3か月間に、当社は合計100億ドルの普通株式を買い戻すASR契約を締結し、約2億5,500万株の普通株を受け取り、直ちに償却しました(2023年11月29日の当社の普通株式の終値である1株あたり31.60ドルの価格に基づいて計算された100億ドルの総購入価格の68%)。2024年3月、ASR契約に基づいて検討されていた取引の最初の決済時に、約400万株の普通株式を追加で受け取りましたが、それらはすぐに消却されました。2024年6月30日までの3か月間、ASR契約に基づく和解はありませんでした。最終的に購入される株式数、および1株あたり支払われる平均価格は、ASR契約の最終決済時に決定され、ASR契約期間中の当社の普通株式の1日の出来高加重平均価格の平均から割引額を差し引いたものに基づいて決定され、ASR契約の条件に従って調整されます。ASRプログラムに関連してASR契約に基づいて検討されている取引の最終決済は、遅くとも2024年12月31日までの3か月以内に行われる予定です。
(c) 1株あたりに支払われる加重平均価格には、仲介手数料は含まれていません。
(d) 2023年11月、当社の取締役会は、自社株買いプログラムの生産能力を100億ドル増額して合計114億ドルにし、100億ドルのASRプログラムを承認しました。2024年6月、当社の取締役会は、最大60億ドルの発行済み普通株式を追加で買い戻すための新しい自社株買いの承認を承認しました。2024年6月30日の時点で、自社株買いのプログラムで残っている生産能力は60億ドルで、有効期限はありませんでした。
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アイテム 5. その他の情報
2024年6月30日に終了した3か月間は、 ロリー・ハーベイ、 執行副社長兼社長、グローバルマーケット、 採用された 「ルール10b5-1取引契約」などの用語は、規則S-kの項目408(a)で定義されています 2024年5月5日、に売る 4,145 Gm普通株式および最大 35,778 特定の条件に従い、2024年8月5日から2025年4月18日までの間に既得オプションの行使時に発行可能なGm普通株式。
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アイテム 6.展示品
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展示品番号 | | 展示品名 | | |
3.1 | | 2010年12月13日に提出されたゼネラルモーターズ社のフォーム8-kの最新報告書の別紙3.2を参照して組み込んだ、2010年12月7日付けのゼネラルモーターズ社の設立証明書を改訂しました | | 参考により組み込み |
3.2 | | 2023年4月20日に改正されたゼネラルモーターズ社の修正および改訂付則は、2023年4月21日に提出されたゼネラルモーターズ社のフォーム8-kの最新報告書の別紙3.1を参照して組み込まれました | | 参考により組み込み |
10.1* | | ゼネラルモーターズLLCとマイケルアボットの間のシニアアドバイザーコンサルティング契約 | | ここに提出 |
31.1 | | 第302条最高経営責任者の認定 | | ここに提出 |
31.2 | | 第302条最高財務責任者の認定 | | ここに提出 |
32 | | 2002年のサーベンス・オクスリー法の第906条に従って採択された、米国合衆国法第18条第1350条に基づく認証 | | このレポートが付属 |
101 | | インライン拡張ビジネス報告言語(iXBRL)でフォーマットされた、2024年6月30日までの四半期の当社のフォーム10-Q四半期報告書からの次の財務情報には、(i)要約連結損益計算書、(ii)包括利益の要約計算書、(iii)要約連結貸借対照表、(iv)キャッシュフローの要約計算書、(v)要約連結計算書が含まれます。株式と(vi)要約連結財務諸表の注記 | | ここに提出 |
104 | | 2024年6月30日までの四半期のフォーム10-Qの当社の四半期報告書の表紙。インラインXBRL形式で、別紙101に含まれています。 | | ここに提出 |
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* 管理契約または補償計画と取り決め。
* * * * * * *
署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、正式に権限を与えられました。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | ゼネラルモーターズ社(登録者)
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| | | 作成者: | /s/ クリストファー・T・ハットー | |
| | | | クリストファー・T・ハットー、グローバル・ビジネス・ソリューション担当副社長兼最高会計責任者 | |
日付: | 2024年7月23日 | | | | |