エキシビット 99.02
| ケイデンスレポート第2四半期 2024 | ||||||||
| ケイデンス・デザイン・システムズ株式会社 | ||||||||
最高財務責任者の解説 | ||||||||
重要なポイント • 中間のベータCAEからの4,000万ドルを含め、現在の年間収益成長見通しは13％です • 非GAAPベースの年間営業利益率見通しは42.5％のまま • 第2四半期末のバックログは約60億ドルのまま | 2024年第3四半期の見通し • 収益:11.65億ドル-11.95億ドル • GAAPベースの営業利益率：27.7％-29.3％ • 非GAAPベースの営業利益率：40.7%-42.3% • ギャップEPS：0.83ドル-0.93ドル • 非GAAPベースのEPS: 1.39ドルから1.49ドル • 第3四半期にケイデンスの株式の買い戻しに約1億5000万ドルを使う予定です | 2024年第2四半期の主要な指標 | ||||||
• 収益:10億6,100万ドル • GAAPベースの営業利益率:28% • 非GAAPベースの営業利益率:40% • ギャップ年収:0.84ドル • 非GAAPベースのEPS: 1.28ドル • 営業キャッシュフロー：1億5600万ドル | ||||||||
2024会計年度の展望 • 収益:46.0億ドル-46.6億ドル • GAAPベースの営業利益率：29.7％-31.3％ • 非GAAPベースの営業利益率：41.7％-43.3％ • ギャップEPS：3.82ドル-4.02ドル • 非GAAPベースのEPS: 5.77ドル-5.97ドル • 営業キャッシュフロー:10億ドル-12億ドル • 今年のフリーキャッシュフローの約50％をケイデンスの株式の買い戻しに使う予定です | 財務結果ウェブキャスト | |||||||
2024年第2四半期の決算ウェブキャストは、2024年7月22日午後2時（太平洋標準時）に始まります。このウェブキャストには、www.cadence.com/cadence/investor_relationsからアクセスできます。ウェブキャストのアーカイブは、2024年7月22日から2024年9月16日の午後5時（太平洋標準時）までご覧いただけます。 | ||||||||
| 2024年7月22日 | ケイデンスの2024年第2四半期の財務結果 | 1 | ||||||
| ケイデンス・デザイン・システムズ株式会社 | ||||||||
| （百万単位、1株あたりのデータを除く） | 2018年 | 2019年 | 2020* | 2021 | 2022 | 2023* | 2024E | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 収入 | $ | 2,138 | $ | 2,336 | $ | 2,683 | $ | 2,988 | $ | 3,562 | $ | 4,090 | 4,600ドル-4,660ドル | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 収益の伸び* | 10％ | 9% | 15% | 11% | 19% | 15% | 12%-14% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 3年間の平均成長成長率です | 8% | 9% | 11% | 12% | 15% | 15% | ~ 16% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 53週目の影響のない3年間のCAGR | 11% | 16% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GAAPベースの営業費用 | $ | 1,742 | $ | 1,845 | $ | 2,037 | $ | 2,209 | $ | 2,488 | $ | 2,839 | ~3,244ドルです | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GAAPベースの営業経費の増加 | 8% | 6% | 10％ | 8% | 13% | 14% | ~ 14% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非GAAPベースの営業費用 | $ | 1,491 | $ | 1,587 | $ | 1,739 | $ | 1,877 | $ | 2,125 | $ | 2,373 | ~2,663ドルです | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非GAAPベースの営業経費の増加 | 6% | 6% | 10％ | 8% | 13% | 12% | ~ 12% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GAAPベースの営業利益率** | 19% | 21% | 24% | 26% | 30% | 31% | 30.5 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非GAAPベースの営業利益率** | 30% | 32% | 35% | 37% | 40% | 42% | 42.5 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GAAPベースの1株当たり利益 | $ | 1.23 | $ | 3.53 | $ | 2.11 | $ | 2.50 | $ | 3.09 | $ | 3.82 | 3.82ドル-4.02ドル | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非GAAPベースの1株当たり利益 | $ | 1.87 | $ | 2.20 | $ | 2.80 | $ | 3.29 | $ | 4.27 | $ | 5.15 | 5.77ドル-5.97ドル | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非GAAPベースのEPS成長率** | 34% | 18% | 27% | 18% | 30% | 21% | 14 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 3年間の非GAAPベースのEPSCAGR** | 20% | 22% | 26% | 21% | 25% | 23% | 21 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 加重平均希薄化後の発行済株式数 | 281.1 | 280.5です | 279.6 | 278.9 | 275.0 | 272.7 | 273.5-275.5 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 事業からのキャッシュフロー | 605 | 730 | 905 | 1,101です | 1,242 | 1,349 | 1,000ドル-1,200ドル | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 資本支出 | 62 | 75 | 95 | 65 | 123 | 102 | ~130ドルです | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (百万単位) | 2018年 | 2019年 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024E* | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 収入 | $ | 2,138 | $ | 2,336 | $ | 2,683 | $ | 2,988 | $ | 3,562 | $ | 4,090 | $ | 4,630 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 収益の伸び | 10％ | 9% | 15% | 11% | 19% | 15% | 13% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 3年間の収益成長率CAGR | 8% | 9% | 11% | 12% | 15% | 15% | 16% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GAAPベースの営業利益率 | 19% | 21% | 24% | 26% | 30% | 31% | 30.5% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非GAAPベースの営業利益率 | 30.2% | 32.1% | 35.2% | 37.2% | 40.3% | 42.0% | 42.5％ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式ベースの報酬 | (7.8)% | (7.8)% | (7.4)% | (7.0)% | (7.6)% | (8.0)% | (8.4)% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式ベースの報酬調整後の非GAAPベースの営業利益率 | 22.4% | 24.3% | 27.8% | 30.2% | 32.7% | 34.0% | 34.1% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GAAPベースの営業利益 | $ | 396 | $ | 492 | $ | 646 | $ | 779 | $ | 1,074 | $ | 1,251 | $ | 1,386 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非GAAPベースの営業利益 | $ | 647 | $ | 749 | $ | 944 | $ | 1,111 | $ | 1,436 | $ | 1,717 | $ | 1,967 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式ベースの報酬調整後の非GAAPベースの営業利益 | $ | 479 | $ | 567 | $ | 747 | $ | 901 | $ | 1,166% | $ | 1,391 | $ | 1,576 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024年7月22日 | ケイデンスの2024年第2四半期の財務結果 | 2 | ||||||
| ケイデンス・デザイン・システムズ株式会社 | ||||||||
Q3 2023 | 2024 第 2 四半期 | 2024E | |||||||||||||||||||||
| 総収入（百万ドル） | $ | 1,023 | $ | 1,061 | 1,165ドル-1,195ドル | ||||||||||||||||||
| Q/Q 成長 | 5% | 10%-13% | |||||||||||||||||||||
| Y/Y 成長 | 9% | 14%-17% | |||||||||||||||||||||
| GAAPベースの営業利益率 | 29% | 28% | 27.7％-29.3％ | ||||||||||||||||||||
| 非GAAPベースの営業利益率 | 41% | 40% | 40.7%-42.3% | ||||||||||||||||||||
| 会計上の株価 | $ | 0.93 | $ | 0.84 | 0.83ドル-0.93ドル | ||||||||||||||||||
| 非GAAPベースのEPS | $ | 1.26 | $ | 1.28 | 1.39ドル-1.49ドル | ||||||||||||||||||
| 前へ | 現在の | ||||||||||||||||||||||
2023 年度 | 2024年度 | 2024年度 | |||||||||||||||||||||
| 経常収益 | 84% | 80%-85% | 80%-85% | ||||||||||||||||||||
| 総収入（百万ドル） | $ | 4,090 | 4,560ドル-4,620ドル | 4,600ドル-4,660ドル | |||||||||||||||||||
| Y/Y 成長 | 15% | 11%-13% | 12%-14% | ||||||||||||||||||||
| 当初からの収益、バックログ | ~ 75% | ~ 70% | ~ 70% | ||||||||||||||||||||
| GAAPベースの営業利益率 | 30.6% | 31%-32% | 29.7%-31.3% | ||||||||||||||||||||
| 非GAAPベースの営業利益率 | 42.0% | 42%-43% | 41.7%-43.3% | ||||||||||||||||||||
| GAAPベースのその他の収益と費用（百万ドル） | $ | 31 | 49ドル-55ドル | 42ドル-56ドル | |||||||||||||||||||
| 非GAAPベースのその他の収益と費用（百万ドル） | $ | (15) | $ (5)-$ (11) | $ (31)-$ (45) | |||||||||||||||||||
| GAAP税率 | 19% | ~ 25% | ~ 25% | ||||||||||||||||||||
| 非GAAPベースの税率 | 17.5% | 16.5% | 16.5% | ||||||||||||||||||||
| 加重平均希薄化後発行済株式数 (百万株) | 272.7 | 272.5-274.5 | 273.5-275.5 | ||||||||||||||||||||
| 会計上の株価 | $ | 3.82 | 4.04ドル-4.14ドルです | 3.82ドル-4.02ドル | |||||||||||||||||||
| Y/Y 成長 | 24% | 6%-8% | 0%-5% | ||||||||||||||||||||
| 非GAAPベースのEPS | $ | 5.15 | 5.88ドル-5.98ドル | 5.77ドル-5.97ドル | |||||||||||||||||||
| Y/Y 成長 | 21% | 14%-16% | 12%-16% | ||||||||||||||||||||
| 営業活動によるキャッシュフロー（百万ドル） | $ | 1,349 | 1,350ドル-1,450ドル | 1,000ドル-1,200ドル | |||||||||||||||||||
| そう | 43 | ~45 | ~45 | ||||||||||||||||||||
| 資本支出（百万ドル） | $ | 102 | ~120ドルです | ~130ドルです | |||||||||||||||||||
| 2024年7月22日 | ケイデンスの2024年第2四半期の財務結果 | 3 | ||||||
| ケイデンス・デザイン・システムズ株式会社 | ||||||||
| (数十億単位) | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 第 2 四半期 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| バックログ | $ | 3.9 | $ | 4.4 | $ | 5.8 | $ | 6.0 | $ | 6.0 | |||||||||||||||||||||||||
| (百万単位) | 2023 第 2 四半期 | Q3 2023 | 2023 第 4 四半期 | 2024 | 2024 第 2 四半期 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 製品とメンテナンス | $ | 923 | $ | 966 | $ | 982 | $ | 913 | $ | 961 | |||||||||||||||||||||||||
| サービス | 54 | 57 | 87 | 96 | 100 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 総収入 | $ | 977 | $ | 1,023 | $ | 1,069 | $ | 1,009 | $ | 1,061 | |||||||||||||||||||||||||
| 2023 第 2 四半期 | Q3 2023 | 2023 第 4 四半期 | 2024 | 2024 第 2 四半期 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 収益は長期にわたって認識されました | 82 | % | 83 | % | 85 | % | 87 | % | 85 | % | |||||||||||||||||||||||||
| キャンセル不可の契約による収益 | 3 | % | 2 | % | 2 | % | 3 | % | 3 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 経常収益 | 85 | % | 85 | % | 87 | % | 90 | % | 88 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 先行収益 | 15 | % | 15 | % | 13 | % | 10 | % | 12 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 合計 | 100 | % | 100 | % | 100 | % | 100 | % | 100 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 過去 12 か月間の終了 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023 第 2 四半期 | Q3 2023 | 2023 第 4 四半期 | 2024 | 2024 第 2 四半期 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 経常収益 | 84 | % | 84 | % | 84 | % | 87 | % | 87 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 先行収益 | 16 | % | 16 | % | 16 | % | 13 | % | 13 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 合計 | 100 | % | 100 | % | 100 | % | 100 | % | 100 | % | |||||||||||||||||||||||||
| (総収入の％) | 2023 第 2 四半期 | Q3 2023 | 2023 第 4 四半期 | 2024 | 2024 第 2 四半期 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 南北アメリカ | 41 | % | 43 | % | 44 | % | 46 | % | 49 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 中国 | 18 | % | 17 | % | 15 | % | 12 | % | 12 | % | |||||||||||||||||||||||||
| その他のアジア | 18 | % | 19 | % | 19 | % | 20 | % | 19 | % | |||||||||||||||||||||||||
| ヨーロッパ、中東、アフリカ | 17 | % | 15 | % | 16 | % | 17 | % | 14 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 日本 | 6 | % | 6 | % | 6 | % | 5 | % | 6 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 合計 | 100 | % | 100 | % | 100 | % | 100 | % | 100 | % | |||||||||||||||||||||||||
| (総収入の％) | 2023 第 2 四半期 | Q3 2023 | 2023 第 4 四半期 | 2024 | 2024 第 2 四半期 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| カスタムICの設計とシミュレーション | 22 | % | 22 | % | 22 | % | 22 | % | 21 | % | |||||||||||||||||||||||||
| デジタルICの設計とサインオフ | 27 | % | 28 | % | 29 | % | 29 | % | 27 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 機能検証 | 27 | % | 26 | % | 24 | % | 25 | % | 25 | % | |||||||||||||||||||||||||
| IP | 11 | % | 11 | % | 13 | % | 12 | % | 13 | % | |||||||||||||||||||||||||
| システム設計と分析 | 13 | % | 13 | % | 12 | % | 12 | % | 14 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 合計 | 100 | % | 100 | % | 100 | % | 100 | % | 100 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 2024年7月22日 | ケイデンスの2024年第2四半期の財務結果 | 4 | ||||||
| ケイデンス・デザイン・システムズ株式会社 | ||||||||
| 2023 第 2 四半期 | Q3 2023 | 2023 第 4 四半期 | 2024 | 2024 第 2 四半期 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| GAAPベースの売上総利益 | 90.1 | % | 89.3 | % | 90.3 | % | 87.6 | % | 86.9 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 非GAAPベースの売上総利益 | 91.4 | % | 90.6 | % | 91.7 | % | 89.1 | % | 88.5 | % | |||||||||||||||||||||||||
| (百万単位) | 2023 第 2 四半期 | Q3 2023 | 2023 第 4 四半期 | 2024 | 2024 第 2 四半期 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| GAAPコストと経費の合計 | $ | 677 | $ | 730 | $ | 732 | $ | 759 | $ | 767 | |||||||||||||||||||||||||
| 非GAAPベースの費用と経費の合計 | $ | 569 | $ | 603 | $ | 610 | $ | 627 | $ | 635 | |||||||||||||||||||||||||
| 2023 第 2 四半期 | Q3 2023 | 2023 第 4 四半期 | 2024 | 2024 第 2 四半期 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| GAAPベースの営業利益率 | 30.7 | % | 28.6 | % | 31.5 | % | 24.8 | % | 27.7 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 非GAAPベースの営業利益率 | 41.8 | % | 41.1 | % | 42.9 | % | 37.8 | % | 40.1 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 2023 第 2 四半期 | Q3 2023 | 2023 第 4 四半期 | 2024 | 2024 第 2 四半期 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| GAAPベースの1株当たり純利益 | $ | 0.81 | $ | 0.93 | $ | 1.19 | $ | 0.91 | $ | 0.84 | |||||||||||||||||||||||||
| 非GAAPベースの1株当たり純利益 | $ | 1.22 | $ | 1.26 | $ | 1.38 | $ | 1.17 | $ | 1.28 | |||||||||||||||||||||||||
| 2023 第 2 四半期 | Q3 2023 | 2023 第 4 四半期 | 2024 | 2024 第 2 四半期 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| そう | 42 | 39 | 43 | 36 | 49 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| (百万単位) | 2023 第 2 四半期 | Q3 2023 | 2023 第 4 四半期 | 2024 | 2024 第 2 四半期 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 営業活動による純現金 | $ | 414 | $ | 396 | $ | 272 | $ | 253 | $ | 156 | |||||||||||||||||||||||||
| 資本支出 | 20 | 22 | 34 | 49 | 29 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| フリーキャッシュフロー | $ | 394 | $ | 374 | $ | 238 | $ | 204 | $ | 127 | |||||||||||||||||||||||||
| (百万単位) | 2023 第 2 四半期 | Q3 2023 | 2023 第 4 四半期 | 2024 | 2024 第 2 四半期 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | $ | 874 | $ | 962 | $ | 1,008 | $ | 1,012 | $ | 1,059 | |||||||||||||||||||||||||
| (百万単位) | 2023 第 2 四半期 | Q3 2023 | 2023 第 4 四半期 | 2024 | 2024 第 2 四半期 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式買戻し | $ | 265 | $ | 185 | $ | 125 | $ | 125 | $ | 125 | |||||||||||||||||||||||||
| 株式数 | 1.178 | 0.811 | 0.488 | 0.425 | 0.423 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023 第 2 四半期 | Q3 2023 | 2023 第 4 四半期 | 2024 | 2024 第 2 四半期 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 人員数 | 10,832 | 11,139 | 11,226 | 11,753 | 12,665 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024年7月22日 | ケイデンスの2024年第2四半期の財務結果 | 5 | ||||||
| ケイデンス・デザイン・システムズ株式会社 | ||||||||
| 2024年7月22日 | ケイデンスの2024年第2四半期の財務結果 | 6 | ||||||
| ケイデンス・デザイン・システムズ株式会社 | ||||||||
| (百万単位) | 2023 第 2 四半期 | Q3 2023 | 2023 第 4 四半期 | 2024 | 2024 第 2 四半期 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| GAAPベースの総費用と経費 | $ | 677 | $ | 730 | $ | 732 | $ | 759 | $ | 767 | |||||||||||||||||||||||||
| 項目を非GAAPベースの総費用と経費と調整します | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式ベースの報酬費用 | (76) | (88) | (87) | (88) | (88) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 取得した無形資産の償却 | (15) | (15) | (17) | (17) | (20) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 買収および統合関連の費用 | (14) | (14) | (13) | (22) | (21) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| リストラ | — | (12) | 1 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 不適格な繰延報酬（経費）クレジット | (3) | 2 | (6) | (5) | (2) | ||||||||||||||||||||||||||||||
特別料金 | — | — | — | — | (1) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 非GAAPベースの総費用と費用* | $ | 569 | $ | 603 | $ | 610 | $ | 627 | $ | 635 | |||||||||||||||||||||||||
| * | 上の表に示されている非GAAP指標は、GAAPに従って決定または計算された財務結果や指標の代わりと見なすべきではありません。 | ||||
| (百万単位) | 2018年 | 2019年 | 2020* | 2021 | 2022 | 2023 | 2024E | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GAAPベースの総費用と経費 | $ | 1,742 | $ | 1,845 | $ | 2,037 | $ | 2,209 | $ | 2,488 | $ | 2,839 | $ | 3,244 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 項目を非GAAPベースの総費用と経費と調整します | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式ベースの報酬費用 | (168) | (182) | (197) | (210) | (270) | (326) | (391) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 取得した無形資産の償却 | (53) | (53) | (64) | (67) | (60) | (62) | (90) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買収および統合関連の費用 | (20) | (8) | (23) | (23) | (41) | (56) | (93) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| リストラ | (11) | (9) | (9) | 1 | — | (11) | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 不適格な繰延報酬（経費）クレジット | 1 | (5) | (5) | (6) | 8 | (11) | (6) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 特別料金** | — | (1) | — | (27) | — | — | (1) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非GAAPベースの総費用と費用*** | $ | 1,491 | $ | 1,587 | $ | 1,739 | $ | 1,877 | $ | 2,125 | $ | 2,373 | $ | 2,663 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| * | 2020年度は53週間の年でした。 | ||||
| ** | 2021年には、任意退職金制度に関連する費用が含まれています。 | ||||
| *** | 上の表に示されている非GAAP指標は、GAAPに従って決定または計算された財務結果や指標の代わりと見なすべきではありません。 | ||||
| 2024年7月22日 | ケイデンスの2024年第2四半期の財務結果 | 7 | ||||||
| ケイデンス・デザイン・システムズ株式会社 | ||||||||
| (百万単位) | 2018年 | 2019年 | 2020* | 2021 | 2022 | 2023 | 2024E | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
GAAPベースの営業利益 | $ | 396 | $ | 492 | $ | 646 | $ | 779 | $ | 1,074 | $ | 1,251 | $ | 1,386 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
項目と非GAAPベースの営業利益との調整 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式ベースの報酬費用 | 168 | 182 | 197 | 210 | 270 | 326 | 391 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 取得した無形資産の償却 | 53 | 53 | 64 | 67 | 60 | 62 | 90 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買収および統合関連の費用 | 20 | 8 | 23 | 23 | 41 | 56 | 93 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| リストラ | 11 | 9 | 9 | (1) | — | 11 | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
不適格な繰延報酬費用（クレジット） | (1) | 5 | 5 | 6 | (8) | 11 | 6 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 特別料金** | — | 1 | — | 27 | — | — | 1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
非GAAPベースの営業利益*** | $ | 647 | $ | 749 | $ | 944 | $ | 1,111 | $ | 1,436 | $ | 1,717 | $ | 1,967 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式ベースの報酬費用 | (168) | (182) | (197) | (210) | (270) | (326) | $ | (391) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
株式ベースの報酬調整後の非GAAPベースの営業利益*** | $ | 479 | $ | 567 | $ | 747 | $ | 901 | $ | 1,166% | $ | 1,391 | $ | 1,576 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| * | 2020年度は53週間の年でした。 | ||||
| ** | 2021年には、任意退職金制度に関連する費用が含まれています。 | ||||
| *** | 上の表に示されている非GAAP指標は、GAAPに従って決定または計算された財務結果や指標の代わりと見なすべきではありません。 | ||||
| 2024年7月22日 | ケイデンスの2024年第2四半期の財務結果 | 8 | ||||||
| ケイデンス・デザイン・システムズ株式会社 | ||||||||
| 2023 第 2 四半期 | Q3 2023 | 2023 第 4 四半期 | 2024 | 2024 第 2 四半期 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| GAAPベースの売上総利益が総収益に占める割合 | 90.1% | 89.3% | 90.3% | 87.6% | 86.9% | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 項目を総収益に占める非GAAPベースの売上総利益率と調整しています | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式ベースの報酬費用 | 0.2% | 0.2% | 0.3% | 0.3% | 0.3% | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 取得した無形資産の償却 | 1.1% | 1.1% | 1.1% | 1.1% | 1.2% | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 不適格な繰延報酬費用（クレジット） | 0.0% | 0.0% | 0.0% | 0.0% | 0.0% | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 買収および統合関連の費用 | 0.0% | 0.0% | 0.0% | 0.1% | 0.1% | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 非GAAPベースの売上総利益が総収益に占める割合* | 91.4% | 90.6% | 91.7% | 89.1% | 88.5% | ||||||||||||||||||||||||||||||
| * | 上の表に示されている非GAAP指標は、GAAPに従って決定または計算された財務結果や指標の代わりと見なすべきではありません。 | ||||
| 2024年7月22日 | ケイデンスの2024年第2四半期の財務結果 | 9 | ||||||
| ケイデンス・デザイン・システムズ株式会社 | ||||||||
| 2023 第 2 四半期 | Q3 2023 | 2023 第 4 四半期 | 2024 | 2024 第 2 四半期 | 2024E | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GAAPベースの営業利益率が総収益に占める割合 | 31% | 29% | 31% | 25% | 28% | 27.7％-29.3％ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 総収益に占める非GAAPベースの営業利益率との調整項目 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式ベースの報酬費用 | 8% | 9% | 8% | 9% | 8% | 9% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 取得した無形資産の償却 | 2% | 1% | 2% | 2% | 2% | 2% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買収および統合関連の費用 | 1% | 1% | 1% | 2% | 2% | 2% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| リストラ | 0% | 1% | 0% | 0% | 0% | 0% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 不適格な繰延報酬費用（クレジット） | 0% | 0% | 1% | 0% | 0% | 0% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
特別料金 | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非GAAPベースの営業利益率が総収益に占める割合* | 42% | 41% | 43% | 38% | 40% | 40.7%-42.3% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| * | 上の表に示されている非GAAP指標は、GAAPに従って決定または計算された財務結果や指標の代わりと見なすべきではありません。 | ||||
| 2018年 | 2019年 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024E | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GAAPベースの営業利益率が総収益に占める割合 | 19% | 21% | 24% | 26% | 30% | 31% | 29.7%-31.3% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 総収益に占める非GAAPベースの営業利益率との調整項目 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式ベースの報酬費用 | 8% | 8% | 7% | 7% | 8% | 8% | 8% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 取得した無形資産の償却 | 2% | 2% | 3% | 2% | 2% | 2% | 2% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買収および統合関連の費用 | 1% | 0% | 1% | 1% | 1% | 1% | 2% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| リストラ | 0% | 1% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 不適格な繰延報酬費用（クレジット） | 0% | 0% | 0% | 0% | (1)% | 0% | 0% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 特別料金* | 0% | 0% | 0% | 1% | 0% | 0% | 0% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非GAAPベースの営業利益率が総収益に占める割合** | 30% | 32% | 35% | 37% | 40% | 42% | 41.7%-43.3% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| * | 2021年には、任意退職金制度に関連する費用が含まれています。 | ||||
| ** | 上の表に示されている非GAAP指標は、GAAPに従って決定または計算された財務結果や指標の代わりと見なすべきではありません。 | ||||
| 2024年7月22日 | ケイデンスの2024年第2四半期の財務結果 | 10 | ||||||
| ケイデンス・デザイン・システムズ株式会社 | ||||||||
| （千単位、一株あたりのデータを除く） | 2023 第 2 四半期 | Q3 2023 | 2023 第 4 四半期 | 2024 | 2024 第 2 四半期 | 2024E | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GAAPベースでの希薄化後の1株当たり純利益 | $ | 0.81 | $ | 0.93 | $ | 1.19 | $ | 0.91 | $ | 0.84 | 0.83ドル-0.93ドル | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式ベースの報酬費用 | 0.28 | 0.32 | 0.32 | 0.32 | 0.32 | 0.38 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 取得した無形資産の償却 | 0.06 | 0.06 | 0.06 | 0.06 | 0.07 | 0.10 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買収および統合関連の費用 | 0.05 | 0.05 | 0.04 | 0.08 | 0.08 | 0.10 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| リストラ | — | 0.04 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 不適格な繰延報酬費用（クレジット） | 0.01 | — | 0.02 | 0.02 | 0.01 | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
特別料金 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 投資および非適格繰延報酬制度の資産に関連するその他の収益または費用** | (0.01) | (0.04) | (0.10) | (0.22) | (0.10) | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非GAAP調整の所得税効果 | 0.02 | (0.10) | (0.15) | — | 0.06 | (0.02) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非GAAPベースの希薄化後の1株当たり純利益* | $ | 1.22 | $ | 1.26 | $ | 1.38 | $ | 1.17 | $ | 1.28 | 1.39ドル-1.49ドル | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 希薄化後の1株当たり純利益の計算に使用される株式 | 272,996 | 272,427 | 272,419 | 273,544 | 273,520 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| * | 上の表に示されている非GAAP指標は、GAAPに従って決定または計算された財務結果や指標の代わりと見なすべきではありません。 | ||||
| ** | 該当する場合、持分損失または投資収益、投資の減価償却、投資の損益、その他の収益または費用に記録されている非適格繰延報酬プラン資産の損益を含みます。 | ||||
| 2024年7月22日 | ケイデンスの2024年第2四半期の財務結果 | 11 | ||||||
| ケイデンス・デザイン・システムズ株式会社 | ||||||||
| （千単位、一株あたりのデータを除く） | 2018年 | 2019年 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024E | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GAAPベースでの希薄化後の1株当たり純利益 | $ | 1.23 | $ | 3.53 | $ | 2.11 | $ | 2.50 | $ | 3.09 | $ | 3.82 | 3.82ドル-4.02ドル | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式ベースの報酬費用 | 0.60 | 0.65 | 0.71 | 0.75 | 0.98 | 1.19 | 1.43 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 取得した無形資産の償却 | 0.19 | 0.19 | 0.23 | 0.24 | 0.22 | 0.23 | 0.33 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買収および統合関連の費用 | 0.07 | 0.03 | 0.08 | 0.08 | 0.15 | 0.21 | 0.34 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| リストラ | 0.04 | 0.03 | 0.03 | — | — | 0.04 | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 不適格な繰延報酬費用（クレジット） | (0.01) | 0.02 | 0.02 | 0.02 | (0.03) | 0.04 | 0.02 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 特別料金** | — | — | — | 0.10 | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 投資および非適格繰延報酬制度の資産に関連するその他の収益または費用*** | — | (0.01) | — | (0.03) | 0.05 | (0.17) | (0.32) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 特定の知的財産権の会社間移転に関連する所得税上の優遇措置 | — | (2.05) | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非GAAP調整の所得税効果 | (0.25) | (0.19) | (0.38) | (0.37) | (0.19) | (0.21) | 0.15 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非GAAPベースの希薄化後の1株当たり純利益* | $ | 1.87 | $ | 2.20 | $ | 2.80 | $ | 3.29 | $ | 4.27 | $ | 5.15 | 5.77ドル-5.97ドル | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 希薄化後の1株当たり純利益の計算に使用される株式 | 281,144 | 280,515 | 279,641 | 278,858 | 275,011 | 272,748 | 273.5-275.5M | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| * | 上の表に示されている非GAAP指標は、GAAPに従って決定または計算された財務結果や指標の代わりと見なすべきではありません。 | ||||
| ** | 2021年には、任意退職金制度に関連する費用が含まれています。 | ||||
| *** | 該当する場合、持分損失または投資収益、投資の減価償却、投資の損益、その他の収益または費用に記録されている非適格繰延報酬プラン資産の損益を含みます。 | ||||
| 2024年7月22日 | ケイデンスの2024年第2四半期の財務結果 | 12 | ||||||
| ケイデンス・デザイン・システムズ株式会社 | ||||||||
| (百万単位) | 2022年度 | 2023 年度 | 2024年度 | |||||||||||||||||||||||
| GAAPベースのその他の収益と費用の合計 | $ | (28) | $ | 31 | 42ドル-56ドル | |||||||||||||||||||||
| 項目を非GAAPベースの総収入と支出と調整します | ||||||||||||||||||||||||||
| 投資および非適格繰延報酬制度の資産に関連するその他の収益または費用** | 14 | (46) | (87) | |||||||||||||||||||||||
| 非GAAPベースのその他の収益と費用の合計* | $ | (14) | $ | (15) | $ (31)-$ (45) | |||||||||||||||||||||
| * | 上の表に示されている非GAAP指標は、GAAPに従って決定または計算された財務結果や指標の代わりと見なすべきではありません。 | ||||
| ** | 該当する場合、持分損失または投資収益、投資の減価償却、投資の損益、その他の収益または費用に記録されている非適格繰延報酬プラン資産の損益を含みます。 | ||||
| 2024年7月22日 | ケイデンスの2024年第2四半期の財務結果 | 13 | ||||||