メモ 1 — 事業と流動性の説明

自然 オペレーションの

タールイミューン、 株式会社（旧社名：ヒルストリーム・バイオファーマ株式会社）（「タリミューン」または「会社」）は、2017年3月28日に設立されました。 デラウェア州のCコーポレーションとして。2024年3月31日時点で、タリミューンはHbファーマ株式会社（「HB」）という完全子会社を1社持っていました。

タールイムン は、希少疾患、炎症性疾患、および腫瘍性疾患の治療薬候補を開発している臨床段階のバイオテクノロジー企業です 満たされていないニーズ。2023年11月3日、当社はと特許ライセンス契約（「Aviorライセンス契約」）を締結しました Avior Inc. d/b/a Avior Bio, LLC（「Avior」）は、これに基づいてライセンス契約への独占的なサブライセンス可能な権利とライセンスを受けました とりわけ、開発、開発、製造、製造、使用、販売、輸入、輸出のための特許権とライセンス技術 TH104とTH103）を商品化し、上記に関連するライセンス技術を世界中で（それぞれ Aviorライセンス契約で定義されています。2023年2月、米国食品医薬品局（「FDA」）は治験を承認しました TH104の新薬（「IND」）の申請。TH104は、抑制することが知られている複数の受容体に影響を与えることによる二重の作用機序を持っています 慢性の衰弱性掻痒炎または「制御不能なかゆみ」。TH104に関しては、当社はまず承認を求めるつもりです 孤児である原発性胆汁性胆管炎（「PBC」）の患者の中等度から重度の慢性掻痒症の治療に 治療法が知られていないまれな肝疾患で、患者の70％以上が衰弱性慢性掻痒炎に罹患しており、 TH103に関しては、製品候補を開発し、INDを提出する予定です。

その 同社はまた、検証済みの高価値免疫腫瘍学（「IO」）を対象とした、新しい治療候補の初期段階のパイプラインを開発しています ヒト上皮成長因子（「EGF」）受容体2（「HER2」）、ヒトEGF受容体3（「HER3」）を含む標的 そしてプログラムされた細胞死タンパク質1（「PD-1」）。同社は二重特異性抗体、抗体を含む抗体を開発しています 薬物複合体（「ADC」）と低分子量のウシ由来のピコボディ™ または抗体「ノブ」ドメイン フルサイズの抗体よりも「薬剤不能な」エピトープをより強く標的にして結合する可能性があります。その 同社は、以下を含む新しい「ブリッジエピトープ」を標的とする、HER2抗体とHER3抗体の両方に対する二重特異性であるTH3215を開発しています HER2の細胞外ドメイン（「ECD」）の複数のドメイン、およびECDのリガンド依存性および独立したブロッキング 2024年にHER3がIND対応研究に参加しました。さらに、当社は、HER2/HER3二重特異性ADC（「BSADC」）であるTH0059は、 そして、PD-1ピコボディであるTH1940は、2024年にIND有効化研究に進む予定です。

その 同社は、重点的に取り組むべきビジョンの戦略的な優先順位変更により、以前の前臨床候補であるHSB-1216の優先順位を下げました 満たされていないニーズの高いがんの治療法は、特定の抗腫瘍薬標的の新しいエピトープに焦点を当てています。

名前 変更します

オン 2023年9月21日、ヒルストリーム・バイオファーマ社は、設立証明書の修正証明書（「修正」）を提出しました。 修正されたとおり（「法人設立証明書」）、それに従ってデラウェア州務長官に提出してください 2023年9月25日付けで、社名をターイミューン社に変更しました。名前の変更はナスダック・キャピタル・マーケットで有効になりました 2023年9月25日、当社の普通株式はナスダック・キャピタル・マーケットで新しい名前と新しい証券で取引されました シンボル、「タール」

流動性 とゴーイング・コンサーン

その 添付の要約連結財務諸表は、当社が継続企業として継続することを前提として作成されています。 これは、とりわけ、通常の事業過程における資産の実現と負債の履行を検討しています。中に 2024年3月31日に終了した3か月間に、当社は約$の営業損失を被りました2.3百万、約$の支出2.8営業活動に使用された100万ドルの純現金、 そして累積赤字は約$でした27.02024年3月31日時点で百万です。3月31日まで、 2024年、当社は主に株式の公募および私募を通じて事業資金を調達してきました。会社は受け取りました 2022年1月14日の新規株式公開（「IPO」）からの純収入は約ドル12.5百万。さらに、同社は株式公開を停止しました 2023年5月2日に普通株式を募集（「5月の募集」）。5月の募集による当社への純収入は およそ $2.1百万。同社は最近、さらに別の会社を閉鎖しました 2023年11月30日の普通株式の公募（「11月の募集」）。からの会社への純収入 11月のオファリングは約$でした8.7百万。要約連結の注記3を参照してください 5月と11月のオファリングに関する詳細については、財務諸表をご覧ください。会社の普通株式が取引を開始しました 2022年1月12日にナスダック・キャピタル・マーケットでティッカーシンボル「HILS」となり、2023年9月25日に発効したのは ティッカーシンボル「THAR」で取引されています。

ベースです 会社の限られた営業履歴、事業から繰り返し発生するマイナスのキャッシュフロー、現在の計画、利用可能なリソースについて、 会社は将来の営業活動を支援するために多額の追加資金を必要とします。同社は、優勢だという結論を下しました 直面している状況と継続的な流動性リスクにより、当社が継続企業として存続できるかどうかについて大きな疑問が生じています これらの連結財務諸表が発行された日から少なくとも1年間。添付の要約連結 財務諸表には、会社が継続企業として存続できない場合に必要となる可能性のある調整は含まれていません。

その 会社は、追加の株式または負債証券の売却を通じて追加の資金を調達したり、戦略的パートナーシップを締結したりする場合があります。 将来の事業を支援するための助成金、その他の取り決め、または上記の組み合わせ。ただし、保証はありません 会社が会社が受け入れられる条件で、適時に、またはまったく追加の資本を得ることができるということです。失敗 十分な追加資金を調達すると、会社の事業目標や製品の達成に悪影響を及ぼす可能性があります 開発スケジュールと、重大な不利益をもたらす可能性のある臨床試験活動を会社が延期または中止する結果となる可能性があります 会社の経営成績への影響。

その他 リスクと不確実性

そこに 会社の製品が承認された場合、市場で受け入れられるという保証もありませんし、保証もありません 将来の製品はどれも、許容できるコストで、適切な性能特性を備えて開発または製造できること、または もしあったとしても、そのような製品はうまく販売されるでしょう。当社は、バイオ医薬品会社に共通する次のようなリスクにさらされています。 しかしこれらに限定されません、新しい技術革新の開発、主要人材への依存、専有技術の保護、 政府規制の遵守、製造物責任、製品が市場で受け入れられるかどうかの不確実性、追加購入の必要性 資金調達。会社は第三者のサプライヤーに依存しています。同社の製品にはFDAの承認または許可が必要です 米国で商業販売を開始する前。承認または許可は、次のような外国の法域でも必要です 会社は自社製品のライセンスを取得または販売することができます。会社の製品に必要なものがすべて揃っているという保証はありません 承認または許可。

メモ 2 — 重要な会計方針の要約

メモ 3 — 普通株式

に従って 2019年4月に提出された会社の設立証明書の修正に伴い、当社は承認数を増やしました 普通株式を 2億5千万 株式。2023年11月17日、当社は普通株式の逆分割を行いました という比率で 1対25です デラウェア州長官に提出された会社の設立証明書の修正に従って 州のもので、会社の取締役会および株主によって承認されています。会社の普通株式の額面価格は 株式併合の結果、調整されませんでした。

オン 2022年2月16日、当社はマーケティングおよび投資家関連のコンサルティングサービスの契約を締結しました。契約に従い、 報酬には、月額料金と会社の普通株式の前払い発行が含まれます。2月の発効日に 2022年16日、会社が発行しました 1,270です 1株あたりの価値が$の普通株式78.75 と合計金額は $100,000です 報酬として 費用。契約は毎年自動的に更新され、更新時には$を支払います100,000です 会社の普通株式の 株式が発行されました。2023年2月16日に契約が更新され、2023年8月22日の発効日に、追加で 2,801 当社の普通株式は、1株当たりの価値が$で発行されました35.70 (直近10日間の平均に基づいて計算されています 会社の普通株式の終値（更新日より前）は、報酬費用として$に相当します100,000です。

オン 2023年3月17日、当社は「シェルフ」登録プロセスを用いて、フォームS-3で登録届出書をSECに提出しました これに従い、当社は随時、1つまたは複数のオファリングにおいて、さまざまな普通株式および優先株式を売却することがあります そのような有価証券のいずれかを個別にまたは組み合わせて購入するための一連の債務証券および/または新株予約権 1つ以上のオファリングに含まれる1つ以上の他の有価証券で、合計金額は$です75 百万。

オン 2023年5月2日、当社は公募を終了し、それに基づいて公募を行いました 212,000 公募時の普通株式 $の価格12.50 一株当たり。5月の募集による会社の総収入は約$でした2.7 百万、控除前は 約$の引受割引と手数料186,000 および約$のその他の提供費用417,000。純収入は 5月のオファリングから当社への寄付は約$でした2.1 百万。会社は引受会社に45日間の購入オプションを与えました 追加まで 795,000 公募価格から割引や手数料を差し引いた普通株で、オーバーアロットメントをカバーします。 しかし、このオプションは行使されずに期限切れになりました。

オン 2023年7月26日、応用生物医科学研究所との研究開発協力およびライセンス契約に基づき （「ABSI」）は、要約連結財務諸表の注記5にさらに記載されているが、当社が発行した 25,107 株式 1株当たりの価値が$の普通株式の9.95、報酬費用の合計金額を表します250,000 （に基づいて計算されています 契約日以前の当社の普通株式の過去10日間の平均終値）。

オン 2023年11月30日、当社は公募を終了し、それに基づいて公募を行いました 1,825,000 公開されている普通株式 提供価格は $です1.00 1株当たりおよび最大購入可能な事前積立ワラント 8,175,000です 会社の普通株式、行使可能 $の行使価格で0.001 1株当たり、公募で普通株式を購入した結果、次のような結果になる購入者へ 購入者、その関連会社、および特定の関連当事者で、受益的に所有しているのは以下のとおりです 4.99% (または、選挙時に 購入者、 9.99募集終了直後の当社の発行済み普通株式の％）。ザ・グロス 11月の募集による当社への収益は約$でした10.0 引受割引やコミッションを差し引く前の金額は、100万です。 および約$のその他の費用1.3 百万。11月の募集による当社への純収入は約$でした8.7 百万。会社は引受会社に、最大で追加購入できる45日間のオプションを与えました 1,500,000 普通株式および/または オーバーアロットメントをカバーするための前払いワラント。引受人は購入オプションを行使しました 1,000,000 購入するための前払いワラント 会社の普通株式の総収入は1.0 引受割引やコミッションを差し引く前の金額は100万です 約 $です70,000。

オン 2024年1月24日、企業顧問コンサルティング契約に基づき、当社は 5万人 その普通株式の株式 1株あたりの価値は $です0.411、報酬費用の合計金額を表します20,550 （の終値に基づいて計算されています 譲渡発効日の会社の普通株式）。

メモ 4 — 株式ベースの報酬

インセンティブ プランとオプション

アンダー 当社の2017年株式インセンティブ制度（以下「2017年計画」）では、法定ではないインセンティブストックオプションを付与することがあります ストックオプション、普通株式を購入する権利、株式評価権、制限付株式、パフォーマンス株式、およびパフォーマンスユニット 会社とその関連会社の従業員、取締役、コンサルタントに。まで 3,788 会社の普通株式は 2017年のプランに従って発行されます。

の 会社は買収オプションを与えました 3,712 $の普通株式330 2017年プランにおける1株当たり、そして 76 株式は引き続き入手可能です 発行用。2024年3月31日と2023年12月31日の両方で、取得すべき未払いのオプションがありました 3,712 普通株式。として 2024年3月31日と2023年12月31日の、そのようなオプションはすべて完全に権利確定されており、加重平均残契約期間は そのようなオプションはおよそ 3.9 そして 4.2 それぞれ。

に 2019年7月、当社は追加プランである2019年株式インセンティブプラン（「2019年プラン」）を承認しました。2019年プランでは、 当社は、インセンティブストックオプション、非法定ストックオプション、普通株式購入権、株式評価権を付与することがあります。 当社およびその関連会社の従業員、取締役、およびコンサルタントへの制限付株式、パフォーマンスシェア、およびパフォーマンスユニット。 2024年3月31日と2023年12月31日の両方で、合計で 156,060 株式は2019年プランに基づいて発行が承認されました。

現在 2024年3月31日と2023年12月31日の両方で、当社は買収オプションを付与しました 156,060 2019年プランに基づく普通株式 と 0 普通株式は、2019年プランでも引き続き発行可能です。取得待ちのストックオプションがあります 82,046 加重平均行使価格が$の普通株式73.66 2024年3月31日と2023年12月31日と加重平均の両方で 契約条件 7.6 年と 7.8 それぞれ2024年3月31日と2023年12月31日現在の年です。

オン 2023年8月17日、当社は新しいプランであるTharimune社の2023オムニバスインセンティブプラン（「2023プラン」）を承認しました。アンダー 当社の2023年計画では、インセンティブストックオプション、非法定ストックオプション、普通株式購入権を付与する場合があります 株式、株式評価権、制限付株式、パフォーマンス・シェア、パフォーマンス・ユニット、従業員、取締役、コンサルタントへ 当社とその関連会社の。まで 2,600,000 会社の普通株式は、最初に以下に従って発行できます 2023年のプラン。

中に 2024年3月31日に終了した3か月間、会社は付与しました 0 2023年計画に基づいて普通株式を取得するオプション。両方の3月に 2024年31日と2023年12月31日は 2,595,000 普通株式は、2023年計画でも引き続き発行可能です。ストックオプションはあります 買収未払いです 5,000 加重平均行使価格が$の普通株式3.94 2024年3月31日と12月の両方で 31、2023と加重平均契約条件 9.6 年と 9.9 それぞれ2024年3月31日と2023年12月31日現在の年です。

その ストックオプション報奨の公正価値は、Black-Scholesのオプション価格モデルを使用して付与日に推定されます。見込みフェア その後、各ストックオプションの価値は、必要なサービス期間（通常は権利確定期間）にわたって支出されます（ 即時権利確定と4年間）。ブラック・ショールズモデルを使用した公正価値の決定は、会社の株式の影響を受けます 価格だけでなく、予想価格の変動性、期待寿命など、いくつかの複雑で主観的な変数に関する仮定、 リスクのない金利と没収。没収は発生した時点で会計処理されます。

いいえ ストックオプションは、2024年3月31日に終了した3か月間に付与されました。

その 2023年3月31日に終了した3か月間に付与されたストックオプションの加重平均付与日公正価値は9.75。加重平均 2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間に権利が確定したストックオプションの公正価値は約$でした80.51 と $14.16、それぞれ。

として 2024年3月31日現在、権利が確定していないオプションに関連する未認識報酬費用の総額は約$でした1.1 100万で、期待されています およそ、残りの加重平均サービス期間にわたって表彰されます 1.8 何年も。

ワラント

に IPOに関連して、当社は、5％に相当する数の当社の普通株式を購入するワラントを発行しました IPOで発行された普通株式の総株式数のうち。ワラントはドルで行使可能です125.00 1株当たり、それ以下では行使できませんでした 発行後最初の6か月間。また、状況によってはキャッシュレスで行使される場合があります。の行使価格 新株予約権は、株式分割、株式併合、または影響を受ける同様の事象に備えて、標準希薄化防止条項の調整の対象となります 会社の普通株式。当社は、これらのワラントを株式商品として分類すべきだと判断しました。なぜなら 基礎となる普通株式を買い戻すよう会社に要求せず、変動額の普通株式を発行するよう会社に要求しません 株式。さらに、これらの新株は普通株式に連動しており、特別な希薄化防止権はありません。

に 連結財務諸表の注記3に記載されているように、5月の募集に関連して、当社は被指名人にワラントを発行しました 購入する引受人（「代表新株予約権」）の 6,360です 会社の普通株式（これは と等しいです 3新規行使価格$で公募で売却された株式数の割合15.625 1株当たり、調整される場合があります。 代表新株予約権は、4期中および1期半の間、いつでも、随時、全部または一部を行使できます。 公募における普通株式の売却開始から180日から始まる年間。

に 連結財務諸表の注記3に記載されている11月の募集に関連して、当社は事前資金で発行しました 購入ワラント 8,175,000です 行使価格$の会社の普通株式0.001 (「事前積立ワラント」)。 事前積立新株予約権は、11月の募集で普通株式を購入することにならなかった購入者に発行されました で、購入者、その関連会社、および特定の関連当事者で、受益的に所有しているのはそれ以上です 4.99% (または、選挙で 購入者の 9.99募集終了直後の発行済普通株式の％）。プレファンディングされたワラント すぐに運動可能で、完全に運動するまでいつでも運動できました。会社はまた、引受会社に以下の権利を与えました 最大で追加購入できる45日間のオプション 1,500,000 普通株式および/または前払新株予約権。引受人は行使しました 購入オプション 1,000,000 初回行使価格$での事前積立ワラント0.001 1株当たり、調整される場合があります（「引受人」） 事前に資金提供されたワラント」)。これらの前払いされたワラントは直ちに行使可能で、行使されるまでいつでも行使できました 全部です。 引受人は購入新株予約権を受け取りました 30万人 初期行使価格が$の普通株式1.25、運動可能 2024年5月27日に始まり、2028年5月2日に失効します（「引受人ワラント」）。2024年3月31日および2023年12月31日現在、 事前積立新株予約権と引受人事前積立新株予約権がすべて行使され、追加の新株予約権を購入する必要があります 30万人 普通株式はまだ行使されていません。

メモ 5 — コミットメントと不測の事態

小さい 分子類似体

オン 2019年12月30日、 当社は、資産購入契約（「APA」）に従って一連の小分子類似体を取得しました。 APAによると、会社は少なくとも200万ドルの資金を調達する場合、50,000ドル、最大で5万ドルの支払いを行う必要があります 臨床および販売のマイルストーンの達成に基づくと、約175万ドルになります。買掛金勘定に含まれる会社 2024年3月31日と2023年12月31日の両方で、$5万人 初期支払いが必要です。マイルストーンベースの支払いがある場合は、費用が発生します 被りました。

研究 ミノタウロス・セラピューティクス社（「ミノタウロス」）とのコラボレーションおよび製品ライセンス契約、および商用ライセンス契約 トーラス・バイオサイエンス合同会社（「トーラス」）と

その 会社はミノタウロスと研究協力および製品ライセンス契約（修正版では「ミノタウロス契約」）を締結しました そして、OmniAb抗体を含む特定の技術の使用に関する牡牛座との商用ライセンス契約（「牡牛座契約」）、 PD-1から始まる価値の高い検証済みターゲットの新規で、届かず、薬剤も使用できないエピトープに対してピコボディを強化します。ミノタウロス 協定とおうし座協定は、PD-1に対するTH 1940を含む独自の標的生物製剤の開発に関するものです。予想されます 当社はおうし座からのライセンスの下でミノタウロスと協力して、ミノタウロスに対する生物治療薬を発見、開発、進歩させるということです PD-1で始まる価値の高い検証済みIOターゲット。

ザ・ ミノタウロス契約には、$の前払いが含まれていました150,000、2023年1月に支払われました。さらに、会社は資金を調達します ミノタウロス協定に定められているように、ミノタウロスによって行われた発見と特徴付けの研究。ミノタウロス協定に従い、 会社はミノタウロスに$のマイルストーン支払いをします1,000,000 最初に指示された各製品（ミノタウロス協定で定義されているとおり）について 目標に反し、米国で初めて規制当局の承認を受けました。さらに、当社は純売上高に対して一桁台前半のロイヤリティを支払うものとします。 その国での当該製品の最初の商業販売（ミノタウロス協定で定義されているとおり）から（i）10年後の後半まで と（ii）コラボレーション特許（定義どおり）の失効が間近に迫っている有効請求（ミノタウロス契約で定義されている）の有効期限 ミノタウロス協定）またはMiNT 特許（ミノタウロス協定で定義されているとおり）で、当該製品の製造、使用、販売を対象としています。 牡牛座契約には、純製品売上高に対する一桁の支払いと、前払いに関連する特定の開発マイルストーンの支払いが含まれています 臨床試験と最終的な規制当局の承認を通じて。

リサーチ と応用生物医科学研究所との開発協力とライセンス契約

オン 2023年7月5日（「ABSI発効日」）に、当社は研究開発協力およびライセンス契約を締結しました （「ABSI契約」）、これに基づいてABSIは当社に独占的なロイヤリティを伴うサブライセンス可能なライセンスを付与しました ABSI特許（ABSI契約で定義されているとおり）と、ABSIノウハウの非独占的でロイヤリティのかかる、サブライセンス可能なライセンスに （ABSI契約で定義されているとおり）ABSI製品（ABSI契約で定義されているとおり）を利用すること（ABSI契約で定義されているとおり） 世界中の人間や動物（「地域」）の病気の治療、診断、予測、検出、予防のため。

に従って ABSI協定では、両当事者は前臨床試験、治験中の新薬有効化研究などを管理する委員会を結成するものとする ABSI製品の第1相臨床試験の開始につながるその他の活動。両当事者はターゲット・バイ・ターゲットで協力します 特定または生成を目的として、そのようなターゲット（以下に定義）を対象としたABSI製品を特定して評価するための基礎 会社が使用するのに適した製品（ABSI契約で定義されているとおり）。「ターゲット」とは、Erb2（Her2）とErbB3を意味します。アポン ABSI契約の条件に従い、ターゲットのディスカバリータイムライン（ABSI契約で定義されているとおり）の完成、 当社は、当該ターゲットに対するすべてのABSI製品を独占的に所有するものとします。委員会がディスカバリー活動を決定した場合 ターゲットに関して不成功だった場合、当社は追加のターゲットを提案することがあります。そのターゲットは、ABSIの承認を得て、それに代わるものです 失敗したターゲット。

に従って ABSI契約へ：(i) 会社はABSIを発行しました 25,107 ドルに等しい普通株式の株式250,000 10日目に基づきます 発行日以前の当社の普通株式のトレーリング・ボリューム加重平均価格（要約の注記3を参照） 2023年7月27日のABSIへの当社の普通株式発行の詳細については、連結財務諸表をご覧ください。（ii） 会社がドル以上の融資を受ける融資を終了した場合10 100万件の純収入（ABSI契約で定義されているとおり）、 会社はABSIに6桁半ばの金額を支払うものとします。(iii) ABSI契約に定められている特定のマイルストーンを達成したときに、 会社はABSIに総額$まで支払うものとします8,250,000; (iv) ABSI発効日の2周年を過ぎると、当社は ABSIには、最初の1年間は下位5桁の金額、その後はロイヤリティ期間（定義どおり）中に5桁台半ばの金額を支払うものとします ABSI契約で）、および（v）各製品のロイヤリティ期間中に、会社は純売上高に対する四半期ごとのロイヤリティをABSIに支払うものとします （ABSI契約で定義されているとおり）ロイヤリティのパーセンテージは1桁台前半から半ばで、純売上高が高いのは ロイヤリティレートが低くなる場合や、ABSI契約に定められているように調整される場合があります。さらに、会社が譲渡した場合 製品に対する権利の全部または実質的にすべてを第三者に提供する場合、会社はABSIに帰属する純収入の割合を支払うものとします 製品の譲渡に。具体的には、会社はABSIの金額を一桁台半ばからの割合で支払うものとします 会社の経費（ABSI契約で定義されているとおり）によっては、下位2桁の数字になり、より高い会社経費が対象となります より低い料金へ。

オン テリトリーでの当該製品の最後のロイヤリティ期間の満了時に、製品ごとに会社にライセンスが付与されます そのような製品に関しては、非独占的、全額支払済み、ロイヤリティフリー、永久、取り消し不能とみなされます。ABSI契約は 最後の製品の最後のロイヤリティ期間の満了時に期限切れになります。ただし、そのような契約が本製品に従って早期に終了した場合を除きます 規約。また、ABSI契約は、(A) ABSI契約の重大な違反を理由に、(i) 当社またはABSIのどちらかによって終了されることがあります。 (B) 破産、(ii) ABSIは、異議申し立て手続き（ABSI契約で定義されているとおり）の開始時にABSI契約を終了することができます または (iii) 当社は、ABSIへの90日前の書面による通知により、いつでもABSI契約を終了することができます。終了時または有効期限切れ時 破産または異議申し立て手続きの結果以外のABSI契約について、以下に従って会社に付与されたすべてのライセンス そのような契約は終了し、そのようなライセンスに基づくすべての権利はABSIに戻ります。

オン 2024年3月11日、当社は、四半期ごとの支払いで研究サービスに資金を提供するABSI契約の補遺を締結しました5万人 2024年3月18日から始まり、その後の支払いは18日に支払期限^番目の 各暦四半期の。終了した3か月間 2024年3月31日、当社はドルの支払いを行いました5万人 ABSIに。

アビオール 特許ライセンス契約

オン 2023年11月3日（「Avior発効日」）に、当社は以下に従ってAviorとAvior特許ライセンス契約を締結しました 当社がライセンス特許権およびライセンス技術に対する独占的なサブライセンス可能な権利とライセンスを受けました。 その他、TH104とTH103を開発、開発、製造、製造、使用、販売、輸入、輸出、商品化し、実践すること 上記に関連するライセンス技術、世界中で。Avior特許使用許諾契約に従い、当社は Avior発効日から10日以内にAviorに6桁半ばの前払いライセンス料と、さらに6桁半ばのライセンスを支払うものとします 手数料は、Avior発効日の翌会計四半期末から10日以内に、4回に分けて支払われるものとします。 さらに、当社は、助成金により受領した前払金のうち、高額の一桁の割合をAviorに支払うものとします。 TH104に関するすべてのサブライセンスの。また、会社はAviorのマイルストーン支払いを総額$で支払うものとします24,250,000 さまざまな開発マイルストーン（「開発マイルストーンの支払い」）が発生したとき。さらに、会社は 販売マイルストーンに基づいてAviorに特定の料金を支払います。このような販売マイルストーンの支払い額は、下位7桁から最低額までさまざまです 8桁の数字で売上が多いほど、手数料も高くなります。最後に、会社は純売上高に基づいてAviorのロイヤリティを支払うものとします。そのような ロイヤリティは、一桁台前半のパーセンテージから一桁台半ばのパーセンテージまでさまざまで、売上が多いほどパーセンテージも低くなります。 Avior特許ライセンス契約は、その契約に記載されているAviorへの最終支払い義務の満了時に失効します 契約。Avior特許ライセンス契約の満了時に、当社は全額支払い済みで、取消不能で、自由に譲渡できるものとします そして、開発するためのライセンス特許権とライセンス技術へのサブライセンス可能なワールドワイドライセンスで、開発、製造、製造しました、 使用、使用したことがある、販売している、売りに出している、売っている、輸入した、輸出した、輸出した、商品化した、または商品化している とすべてのライセンス製品、そしてライセンステクノロジーを世界中で実践すること。Avior特許ライセンス契約に従い、当社は 30日前にAviorに書面で通知し、翌日の支払いを行うことで、理由なくいつでも契約を終了することができます 未払いの開発マイルストーン支払い、もしあれば。さらに、当社またはAviorのどちらかがAvior特許ライセンス契約を終了することができます (i) 相手方がAvior特許使用許諾契約のいずれかの条項に重大な違反をしている場合は、相手方に書面で通知し、 違反当事者が書面による通知を受け取ってから30日以内、または（ii）その場合は（ii）書面で通知しても、そのような違反を是正できません どちらかの当事者（A）が支払不能になったり、一般的に期日になったときに債務を返済できないことを認めたり、（B）が自発的に対象になること または自発的に、国内外の破産法または破産法に基づく訴訟で、完全に却下されたり取り消されたりしていない 60日以内に、（C）が解散または清算される、またはそのような目的で何らかの企業行動をとる、（D）の一般的な譲渡を行います 債権者の利益、または（E）管轄裁判所の命令により受領者、受託者、保管人、または同様の代理人が任命されている その資産または事業の重要な部分を管理または売却すること。Avior特許ライセンス契約が終了すると、 そのような契約に従って付与されたライセンスは終了し、ライセンス特許権とライセンス製品のすべての権利は元に戻ります Aviorに戻りましょう。

中に 2024年3月31日に終了した3か月間に、当社はマイルストーン料金として$を支払いました150,000 契約条件に従ってAviorに。

雇用 契約

オン 2021年6月1日、当社は、定期的に修正される修正および改訂された雇用契約を当社のCEOと締結しました （「修正および改訂された雇用契約」）。修正および改訂された雇用契約の期間は 2022年1月に当社のIPOが終了し、5年間続き、連続して自動的に更新されます どちらかの当事者が少なくとも60日前に更新しない意向を書面で通知しない限り、各期間の終了時に1年間の期間 その時点で発効した期間の満了まで。修正および改訂された雇用契約に従い、CEOには年次給与が支給されます $の基本給485,000、これは随時増える可能性があり、年次の金額の現金ボーナスを受け取る資格があります 55% 会社の取締役会が定めた会社および個人の業績目標の達成に基づく、当時の基本給の 取締役の。さらに、会社の時価総額（修正および改訂で定義されているとおり）が出た最初の年に 雇用契約）と同等またはそれ以上 （i）2億5000万ドル、CEOは15万ドルの現金支払いを受け取ります。（ii）CEOは5億ドルを受け取ります 35万ドルの現金支払いを受け取るものとし、(iii) 10億ドルの場合、CEOは75万ドルの現金支払いを受け取るものとします。さらに、次の 会社のIPOの日に、CEOに購入オプションが発行されました 30,303 ある会社の普通株式 $の行使価格100.00 1株当たり。どのオプションは付与日から12か月後から48か月間にわたって権利が確定します。これ 会社がCEOに随時付与する可能性のある追加の株式ベースの報酬に追加されるものとします。

オン 2023年1月1日、CEOは2023年の給与の半分の代わりに、最大購入オプションを発行されました 20,605 会社の株式 $の行使価格の普通株式9.75 1株当たり、どのオプションが付与日にすぐに権利が確定します。

オン 2023年7月6日、当社は、修正および改訂された雇用契約（「CEO雇用契約」）を締結しました 最高経営責任者。雇用契約の条件は、COO雇用契約（以下に定義）と同じですが、CEOは（i）以下の条件に従うものとします 基本給は$です500,000 年間、取締役会によって増額されることがあります。また、（ii）次の金額の年間ボーナスを受け取る資格があります 60% 取締役会が独自の裁量で設定する会社および個人の目標の達成に基づく、当時の基本給のことです。 さらに、CEOの死または障害の結果以外で会社によってCEOの雇用が終了した場合 正当な理由以外に、またはCEOが正当な理由で雇用を終了した場合、未払報酬に加えて、会社は 終了日から18か月間は、引き続きCEOの基本給を支払い、健康保険を提供するものとします （それぞれCEO雇用契約で定義されています）。さらに、現時点で権利が確定していないすべての制限付株式とストックオプション 解約日は没収され、未払いの未確定期間ベースの株式報奨は、以下に従って繰り上げられるものとします 適用される権利確定スケジュールは、あたかもCEOが解約日の時点でさらに12か月間在職していたかのようです。

に 2023年7月11日（「発効日」）に当社の最高執行責任者が任命されたことに関連して、 当社はCOOと雇用契約（「COO雇用契約」）を締結しました。最高執行責任者の雇用契約 5年間継続し、その後は自動的に更新され、どちらかの当事者がいない限り、連続する1年間の契約になります 現在の契約期間の最終日の少なくとも60日前に、更新しない旨を書面で相手方に通知します。に従って 最高執行責任者（COO）雇用契約では、最高執行責任者（COO）は、(i) $の基本給を受け取るものとします。400,000 年間。取締役会によって増額される場合があります。 (ii) 次のような年間ボーナスを受け取る資格があります 50会社と個人の業績に基づく当時の基本給の割合 取締役会が独自の裁量で設定する目標。(iii) 株式ベースの報酬報奨を受ける資格があるものとする 会社が決定します。（iv）合理的な事業費の払い戻しを受け、（v）会社が受けるようなその他の特典を受ける 会社に従って、休暇手当、病気手当、休暇手当とともに、上級管理職に随時支給することができます ポリシーが制定され、随時適用されます。

メモ 6 — 後続イベント

そこに これらの要約連結財務諸表での認識や追加の開示を必要とする重要な事象はありませんでした。