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米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム 10-Q
(マークワン)
☒1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく四半期報告書
四半期終了時 2024年6月30日に
または
☐1934年の証券取引法のセクション13または15（d）に基づく移行レポート
コミッションファイル番号 001-38081
リバティー・オイルフィールド・サービシズクラスA
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
デラウェア州
81-4891595
(州またはその他の管轄区域)
法人または組織)		(IRS) 雇用主
識別番号)
950 17番街、 スイート2400です
デンバー、 コロラド州
80202
(主要執行機関の住所)(郵便番号)
(303) 515-2800
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12 (b) 条に従って登録された証券：
各クラスのタイトル取引シンボル登録された各取引所の名前
クラスA普通株式、額面価格0.01ドルですLBRTニューヨーク証券取引所

登録者が（1）1934年の証券取引法のセクション13または15（d）によって提出されるすべての報告を過去12か月間（または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間）に提出したかどうか、および（2）過去90日間にそのような提出要件の対象となっていたかどうかをチェックマークで示してください。☒ はい ☐ いいえ
登録者が、過去12か月間に規則S-tの規則405（この章の§232.405）に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうか（または登録者がそのようなファイルを提出して投稿する必要があったほど短い期間）に電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。☒ はい ☐ いいえ
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法第120万2条の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、および「新興成長企業」の定義を参照してください。
大型加速フィルター ☒
アクセラレーテッドファイラー ☐非加速ファイラー ☐
小規模な報告会社 ☐
新興成長企業 ☐（小規模な報告会社かどうかは確認しないでください）
新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。☐
登録者がシェル会社（証券取引法第120万2条に定義）であるかどうかをチェックマークで示してください： ☐ はい ☒ いいえ
2024年7月15日現在、登録者は 165,332,351 クラスA普通株式と 0 クラスb普通株式の発行済株式。
当社のクラスA普通株式は、ニューヨーク証券取引所で「LBRT」のシンボルで取引されています。クラスbの普通株式には公開市場はありません。

目次
目次
ページ番号
パート I
財務情報
アイテム 1.
財務諸表 (未監査)
1
要約連結貸借対照表
1
要約連結営業報告書
2
要約連結包括利益計算書
3
要約連結株主資本変動計算書
4
要約連結キャッシュフロー計算書
5
要約連結財務諸表の注記
7
アイテム 2.
経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析
22
アイテム 3.
市場リスクに関する量的および質的開示
29
アイテム 4.
統制と手続き
29
パート 2
その他の情報
30
アイテム 1.
法的手続き
30
アイテム 1A.
リスク要因
30
アイテム 2.
持分証券の未登録売却および収益の使用
30
アイテム 3.
シニア証券のデフォルト
30
アイテム 4.
鉱山の安全に関する開示
30
アイテム 5.
その他の情報
30
アイテム 6.
展示品
31
署名
32


私は

目次
将来の見通しに関する記述に関する注意事項
このフォーム10-Qの四半期報告書（「四半期報告書」）および当社が行うその他の特定の通信には、改正された1933年の証券法（「証券法」）のセクション27Aおよび改正された1934年の証券取引所のセクション21E（「取引法」）の意味における将来の見通しに関する記述が含まれています。その中には、期待される業績、将来の経営成績、石油および天然ガスの需要などが含まれます。価格と石油・ガス産業の見通し、将来の世界経済状況、ロシアのウクライナ侵攻の影響、影響石油輸出国による石油生産割当量の発表と変更、業務手順と技術の改善、当社の事業戦略とお客様の事業戦略、その他の見積もりや信念についてです。この目的のために、歴史的事実の記述ではない記述は、将来の見通しに関する記述と見なす必要があります。「見積もり」、「見通し」、「プロジェクト」、「予測」、「ポジション」、「ポテンシャル」、「ありそう」、「信じる」、「予想する」、「予想する」、「信じる」、「予想する」、「達成可能」、「できる」、「期待」、「意図」、「達成可能」、「予定」、「続行」、「すべき」、「できる」などの言葉を使うことがあります。ステートメント。しかし、これらの言葉がないからといって、その記述が将来を見据えたものではないというわけではありません。私たちの仮定や期待が正しいことを保証することはできません。重要な要因（その多くは当社の制御が及ばないもの）により、実際の業績は、将来の見通しに関する記述で示または暗示されているものと大きく異なる可能性があります。これには、直近に提出した2023年12月31日に終了した年度の年次報告書、この四半期報告書、および米国証券取引委員会（「SEC」）に提出するその他の書類に記載されているリスクと不確実性が含まれますが、これらに限定されません。当社は、新しい情報、将来の出来事、またはその他の結果として、法律で義務付けられている場合を除き、将来の見通しに関する記述を更新または改訂する意図または義務を負いません。読者は、フォーム10-Qのこの四半期報告書の提出日以降の日付の時点で、将来の見通しに関する記述を会社の見解を表すものとして信頼するべきではありません。これらの将来の見通しに関する記述は、現在入手可能な情報に基づく、将来の出来事の結果とタイミングに関する経営陣の現在の考えに基づいています。
この四半期報告書に含まれるすべての将来の見通しに関する記述は、明示的か暗示的かを問わず、すべてこの注意事項の対象となります。この注意書きは、当社または当社に代わって行動する者が今後発表する可能性のある、書面または口頭による将来の見通しに関する記述と併せて検討する必要があります。
ii

目次
パートI: 財務情報
アイテム 1.財務諸表 (未監査)
リバティ・エナジー株式会社
要約連結貸借対照表
（千ドル、株式データを除く）
(未監査)
2024年6月30日に2023年12月31日
資産
流動資産：
現金および現金同等物$30,043 $36,784 
売掛金—取引、信用損失引当金を差し引いた金額939 と $939、それぞれ
447,918 381,185 
売掛金関連当事者— 17,345です 
未請求収益（関連当事者からの$の金額を含む）20,729 と $13,379です、それぞれ)
227,719 188,940 
インベントリ206,386 205,865 
プリペイドおよびその他の流動資産90,246 124,135 
流動資産合計1,002,312 954,254 
資産および設備、純額1,750,977 1,645,368 
ファイナンスリース使用権資産240,750 182,319 
オペレーティングリースの使用権資産85,453 92,640 
その他の資産（関連当事者からの$の金額を含む）0 と $14,785、それぞれ)
124,378 138,693 
Oklo社への投資17,385 10,000 
タンボラン・リソース・コーポレーションへの投資20,100 10,283 
総資産$3,241,355 $3,033,557 
負債と資本
現在の負債:
買掛金$348,273 $293,733 
未払負債249,347 261,066 
支払うべき所得税23,781 12,060 
売掛金契約に基づく現在の未払金部分37,444 5,170 
ファイナンスリース負債の現在の部分56,727 39,867 
オペレーティング・リース負債の現在の部分28,325です 27,528 
流動負債合計743,897 639,424 
長期債務147,000 140,000 
繰延税金負債102,287 102,340 
売掛金契約に従って支払います75,027 112,471 
ファイナンスリース負債の非流動部分179,885 133,654 
オペレーティングリース負債の非流動部分56,364 64,260% 
負債総額1,304,460 1,192,149 
コミットメントと不測の事態（注14）
株主資本:
優先株式、$0.01 額面価格、 10,000 承認された株式と 無し 発行済みで未処理です
— — 
普通株式:
クラスA、$0.01 額面価格、 4億,000 承認された株式と 165,332,351 2024年6月30日時点で発行済みで未払い 166,610,199 2023年12月31日時点で発行済みで未払い
1,653 1,666 
クラスB、$0.01 額面価格、 4億,000 承認された株式と 無し 発行済みで未処理です
— — 
追加払込資本金1,027,939 1,093,498 
利益剰余金918,836 752,328 
その他の包括損失の累計(11,533)(6,084)
株主資本の総額
1,936,895 1,841,408 
負債と資本の合計$3,241,355 $3,033,557 
要約連結財務諸表の注記を参照してください。
1

目次
リバティ・エナジー株式会社
要約連結営業報告書
（千単位、1株あたりのデータを除く）
(未監査)
6月30日に終了した3か月間6月30日に終了した6か月間
2024202320242023
収益:
収入$1,118,263 $1,142,757 $2,168,821 $2,375,077 
収益関連当事者41,621 52,231 64,188 81,988 
総収入1,159,884 1,194,988 2,233,009 2,457,065 
運用コストと経費:
サービスコスト（以下に個別に示されている減価償却費、減価償却費を除く）835,798 833,456 1,618,478 1,721,872 
一般と管理57,700 58,034 110,686 111,070 
取引とその他の費用— 985 — 1,602 
減価償却、減価償却、償却123,305 99,695 246,491 194,096 
資産の処分による損失（利益）1,248 (3,660)88 (3,173%)
運用コストと経費の合計1,018,051 988,510 1,975,743 2,025,467 
営業利益141,833 206,478 257,266 431,598 
その他の費用:
投資の未実現利益、純額(7,201)— (7,201)— 
利息収入関連当事者— (350)(478)(723)
支払利息、純額8,063 6,825 15,604 15,089 
その他の費用合計、純額862 6,475 7,925です 14,366% 
税引前純利益140,971 200,003 249,341 417,232 
所得税費用32,550% 47,332 59,028 101,815 
純利益108,421 152,671 190,313 315,417 
控除：非支配株主に帰属する純利益— — — 91 
リバティ・エナジー社の株主に帰属する純利益$108,421 $152,671 $190,313 $315,326 
リバティ・エナジー社の普通株式1株当たりの株主に帰属する純利益：
ベーシック$0.65 $0.88 $1.14 $1.80 
希釈しました$0.64 $0.87 $1.12 $1.76 
加重平均発行済普通株式:
ベーシック166,210 173,131 166,268 174,840 
希釈しました169,669 176,225 170,647 178,837 
要約連結財務諸表の注記を参照してください。

2

目次
リバティ・エナジー株式会社
要約連結包括利益計算書
(千単位)
(未監査)
6月30日に終了した3か月間6月30日に終了した6か月間
2024202320242023
純利益$108,421 $152,671 $190,313 $315,417 
その他の包括利益（損失）
外貨翻訳(1,726)2,000 (5,449)1,530 
包括利益$106,695 $154,671 $184,864 $316,947 
非支配持分に帰属する包括利益— — — 92 
リバティ・エナジー社に帰属する包括利益$106,695 $154,671 $184,864 $316,855 
要約連結財務諸表の注記を参照してください。

3

目次
リバティ・エナジー株式会社
要約連結株主資本変動計算書
（単位：1株あたりと1株あたりのデータを除き、千単位）
(未監査)
クラスA普通株式クラスBの普通株式クラスA普通株式、額面価格クラスb普通株式、額面価格追加払込資本金利益剰余金その他の包括損失の累計総資本
残高 — 2023年12月31日166,610 — $1,666 $— $1,093,498 $752,328 $(6,084)$1,841,408 
$0.14クラスA普通株式配当の1株/株
—————(23,805)—(23,805)
株式買戻し(2,800)—(28)—(59,715)——(59,743)
自社株買いにかかる消費税————(259)——(259)
株式ベースの報酬費用————14,197 ——14,197 
譲渡制限付株式ユニットの権利確定、純額1,522 —15 —(19,782)——(19,767)
通貨換算調整——————(5,449)(5,449)
純利益—————190,313 —190,313 
残高 — 2024年6月30日165,332 — $1,653 $— $1,027,939 $918,836 $(11,533)$1,936,895 
クラスA普通株式クラスBの普通株式クラスA普通株式、額面価格クラスb普通株式、額面価格追加払込資本金利益剰余金その他の包括損失の累計
株主資本の総額
非支配持分総資本
バランス — 2022年12月31日178,753 250 $1,788 $3 $1,266,097 $234,525 $(7,396)$1,495,017 $2,289 $1,497,306 
クラスB普通株式をクラスA普通株式に交換250 (250)3 (3)2,360です ——2,360です (2,360です)— 
オファリングコスト————(223)——(223)— (223)
Liberty LLCの会社への合併による繰延税金および売掛金契約の影響————7,885 ——7,885 —7,885 
$0.10クラスA普通株式配当の1株/株
—————(17,877)—(17,877)—(17,877)
株式買戻し(9,889)—(99)—(134,620)——(134,719)(23)(134,742)
自社株買いにかかる消費税————(1,178)——(1,178)—(1,178)
株式ベースの報酬費用————15,140 ——15,140 3 15,143 
譲渡制限付株式ユニットの権利確定、純額1,279 —12 —(9,331)——(9,319)(1)(9,320です)
通貨換算調整——————1,529 1,529 1 1,530 
純利益—————315,326 —315,326 91 315,417 
残高 — 2023年6月30日170,393 — $1,704 $— $1,146,130です $531,974 $(5,867)$1,673,941 $— $1,673,941 
要約連結財務諸表の注記を参照してください。

4

目次
リバティ・エナジー株式会社
要約連結キャッシュフロー計算書
(千ドル)
(未監査)
6月30日に終了した6か月間
20242023
営業活動によるキャッシュフロー:
純利益$190,313 $315,417 
純利益を営業活動によって提供される純現金と調整するための調整：
減価償却、減価償却、償却246,491 194,096 
資産の処分による損失（利益）88 (3,173%)
株式ベースの報酬費用14,197 15,143 
投資の未実現利益、純額(7,201)— 
持分法投資のキャッシュリターン2,005 — 
その他の現金以外の商品、純額150 3,388 
営業資産および負債の変動：
売掛金と未請求収益(97,029)(105,849)
売掛金と未請求収益—関連当事者24,779 (17,073)
インベントリ(2,572)11,406 
プリペイドおよびその他の資産(8,812)(27,291)
買掛金と未払負債46,042 59,453 
オペレーティングリース負債の初期支払い(864)(1,129)
営業活動による純現金
407,587 444,388 
投資活動によるキャッシュフロー:
不動産や設備の購入と建設中(280,951)(292,281)
タンボラン・リソース・コーポレーション、エンパイア・エナジー・グループ・リミテッド、ファルコン・オイル・アンド・ガス株式会社への投資(16,056)— 
サイレンエナジーの買収（受け取った現金を差し引いたもの）— (74,896)
資産の売却による収入4,877 10,881 
投資活動に使用された純現金
(292,130です)(356,296)
財務活動によるキャッシュフロー:
信用枠での借入による収入1,087,000 525,000 
信用枠での借入金の返済(1,080,000)(352,000)
タームローンでの借入金の返済— (104,716)
ファイナンスリース債務の支払い(20,441)(5,070)
制限付株式権利確定時のクラスA普通株式配当および配当同等物(23,867)(17,570)
売掛金契約に基づく買掛金の支払い(5,170)— 
株式買戻し(59,743)(134,742)
制限付株式ユニットに対する源泉徴収(19,767)(9,320です)
株式発行費用の支払い— (223)
債務発行費用の支払い— (1,566)
財務活動に使用された純現金
(121,988)(100,207)
換算前における現金および現金同等物の純減額(6,531)(12,115%)
現金に対する翻訳の影響(210)106 
現金および現金同等物—期初36,784 43,676 
現金および現金同等物-期末$30,043 $31,667 







5

目次
リバティ・エナジー株式会社
要約連結キャッシュフロー計算書（続き）
(千ドル)
(未監査)
6月30日に終了した6か月間
20242023
キャッシュフロー情報の補足開示:
所得税に支払った純現金$24,379 $49,044 
利息として支払われた現金$15,842 $11,954 
非現金投資および資金調達活動：
買掛金勘定と未払負債に含まれる資本支出$106,511 $127,731 
資本支出を前払い資産やその他の流動資産から再分類しました$43,641 $20,675です 
資本支出はファイナンスリースの使用権資産から再分類されました$6,894 $— 
要約連結財務諸表の注記を参照してください。
6

目次
リバティ・エナジー株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)

ノート 1 —プレゼンテーションの構成と基礎
組織
リバティ・エナジー社（以前はリバティ・オイルフィールド・サービス株式会社（以下「当社」）として知られていましたが、2016年12月21日にデラウェア州の法人として設立され、企業再編（「企業再編」）と予定されている会社の新規株式公開（「IPO」）が完了すると、リバティ・オイルフィールド・サービス・ニューホールド・カンパニーLLC（「Liberty LLC」）とその子会社の持株会社になりました。」)。2022年4月19日、当社の株主は、社名を「Liberty Oilfield Services Inc.」から「Liberty Energy Inc.」に変更する目的で、当社の修正および改訂された設立証明書の修正を承認しました。その後、当社は、これを反映するために、デラウェア州務長官に会社の修正および改訂された設立証明書の修正証明書を提出しました。2022年4月25日に発効した新しい名前。
2023年1月31日をもって、Liberty LLCは当社に合併され、当社は合併（「合併」）後も存続します。合併に関連して、当社のクラスB普通株式のすべての発行済株式、額面金$0.01 1株あたり（「クラスB普通株式」）は、同数の当社のクラスA普通株式、額面金額$と償還され、交換されました0.01 1株当たり（「クラスA普通株式」）。当社は、この交換に関連して分配を行ったり、収益を受け取ったりしませんでした。合併は会社の連結財務諸表に大きな影響を与えませんでした。
当社は、子会社とともに、北米の陸上石油・天然ガスの探査および生産（「E＆P」）企業に革新的な水圧破砕サービスおよび関連技術を提供することに重点を置いた、統合エネルギーサービスおよびテクノロジーの大手企業です。私たちは、有線サービス、プロッパント配送ソリューション、フィールドガス処理、圧縮天然ガス（「CNG」）配送、データ分析、関連商品（砂鉱山事業を含む）、排出量の削減を促進する技術などの補完的なサービスとともに、水圧破砕サービスをお客様に提供し、お客様の排出プロファイルを削減できるよう支援しています。
プレゼンテーションの基礎
添付の未監査要約連結財務諸表は、中間財務情報として米国で一般に認められている会計原則（「GAAP」）と、Form 10-Qおよび規則S-Xの指示に従って作成されました。したがって、これらの財務諸表には、GAAPが年次財務諸表に要求する情報や注記がすべて含まれているわけではなく、年次報告書に含まれる年次財務諸表とその注記と一緒に読む必要があります。
添付の未監査要約連結財務諸表および関連注記には、2024年6月30日および2023年12月31日現在の当社の要約連結財政状態、2024年および2023年6月30日までの3か月および6か月間の当社の経営成績と資本、および2024年6月30日および2023年に終了した6か月間のキャッシュフローが記載されています。中間データには、暫定期間の結果を公正に表示するために必要な、通常の定期的な調整のみで構成されるすべての調整が含まれています。2024年6月30日までの3か月および6か月間の経営成績は、必ずしも2024年12月31日に終了した会計年度全体で予想される経営成績を示すものではありません。さらに、これらの見積もりや、商品価格の持続的な下落の影響など、当社の制御が及ばないものを含むその他の要因は、当社の財政状態、経営成績、およびキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
会社の未監査要約連結財務諸表の提示では、会社間の金額はすべて削除されています。会社の事業は、水圧破砕および関連する商品やサービスからなる単一の報告対象セグメントにまとめられています。
ノート 2 —重要な会計方針
最近発行された会計基準
セグメント報告：報告対象セグメントの開示の改善
2023年11月、財務会計基準審議会（「FASB」）は、会計基準更新（「ASU」）第2023-07号「セグメント報告：より詳細な開示を必要とする報告対象セグメント開示の改善」を、当社の報告対象セグメントに関連して、年次および中間ベースで発表しました。このガイダンスは、2023年12月15日以降に開始する年間期間と、2024年12月15日以降に開始する会計年度内の中間期間に有効です。会社が持っているのは 一 報告対象セグメントで、当社は現在、このASUが会社の財務諸表に与える影響を評価しています。
7

目次
リバティ・エナジー株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
所得税：所得税開示の改善
2023年12月、FaSBはASU第2023-09号「所得税：所得税開示の改善」を発行しました。これには、会社の実効税率と支払った所得税の開示に含まれる特定の要素を細分化することが義務付けられています。このガイダンスは、2024年12月15日以降に開始する年間期間に有効です。当社は現在、このASUが会社の財務諸表に与える影響を評価中ですが、重大な影響はないと予想しています。
サイレン買収
2023年4月6日、当社は、ペルム紀に焦点を当てた統合天然ガス圧縮および圧縮天然ガス供給事業であるSiren Energy & Logistics、LLCの買収を完了しました。75.7 クロージング後の調整後、受け取った現金を差し引いた金額は百万です（「サイレンの買収」）。サイレンの買収は、企業結合会計という買収方法で会計処理されました。したがって、当社は、買収に関連する取引および統合費用を発生時に費用計上しながら、取得した純資産、取得した識別可能な資産、および取得予定日に引き受けた負債の認識額を公正価値で評価しました。Sirenの買収に関連して、当社は$のれんを記録しました42.0 百万ドル、$の資産と設備34.9 百万、純運転資本は2.5 百万、繰延収益は5.2 百万、およびその他の$の資産1.8 百万。のれんはその他の資産に記録され、繰延収益は添付の未監査要約連結貸借対照表の未払負債に記録されます。Sirenの買収は重要ではないため、関連する収益と収益、補足的なプロフォーマ財務情報、および詳細な購入価格配分は開示されていません。
再分類
前期の財務諸表の一部の金額が、当期の財務諸表の表示に合わせて再分類されました。当社は、以前に「売掛金契約に基づく負債を差し引いた繰延税金資産に対する交換の影響」および「クラスA普通株式の発行による所有権変更の繰延税金への影響」に記載されていた金額を、「Liberty LLCの当社への合併による繰延税金および売掛金契約の影響」にまとめました。さらに、前期の財務諸表の金額が、添付の未監査要約連結株主資本変動計算書の「制限付株式ユニットの権利確定に関する源泉徴収税」から「制限付株式ユニットの権利確定額、純額」に再分類されました。
添付の未監査要約連結キャッシュフロー計算書では、前期の財務諸表の金額が「在庫減価償却」と「非現金リース費用」から「その他の非現金項目、純額」に再分類されています。さらに、前期の財務諸表の金額が「繰延収益」から「買掛金および未払負債」に再分類されました。
さらに、添付の未監査要約連結貸借対照表では、前期の財務諸表の金額が「その他の資産」から「Oklo Inc.への投資」と「Tamboran Resources Corporationへの投資」に再分類されています。
これらの再分類は、以前に報告された純利益または損失には影響しませんでした。
ノート 3 —インベントリ
インベントリには次のものが含まれます。
6月30日12月31日
($ 千単位)20242023
プロパンツ$15,114 $17,124 
化学品18,577 16,896 
メンテナンスパーツ172,695 171,845 
$206,386 $205,865 
2024年6月30日までの3か月と6か月の間に、原価または正味実現可能額のどちらか低い方の分析の結果、当社は在庫帳簿価額の減価償却を記録しました1.0 百万。2023年12月31日に終了した年度中に、原価または正味実現可能額のどちらか低い方の分析の結果、当社は在庫帳簿価額の減価償却を記録しました5.8 百万。
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リバティ・エナジー株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
ノート 4 —資産と設備
資産と設備には次のものが含まれます。
推定
役に立つ人生
(年単位)		6月30日12月31日
($ 千単位)20242023
土地N/A$30,428 $29,384 
フィールドサービス機器
2-10
2,760,182 2,520,336 
乗り物
4-7
62,868 63,423 
リース機器10143,117 138,781 
建物と施設
5-30
163,652 149,876 
鉱物埋蔵量
>25
80,323 76,823 
オフィス機器と家具
2-7
12,591 11,836 
3,253,161 2,990,459 
減価償却と枯渇の累積が少ない(1,718,390)(1,501,685)
1,534,771 1,488,774 
建設中ですN/A216,206 156,594 
資産および設備、純額$1,750,977 $1,645,368 
2024年6月30日および2023年に終了した3か月間で、当社は減価償却費をドル計上しました110.0 百万と $92.9それぞれ 100 万です。2024年6月30日および2023年6月30日に終了した6か月間に、当社は減価償却費を$計上しました220.9百万と $181.4それぞれ 100 万です。2024年6月30日および2023年に終了した3か月間の枯渇費用は0.3 百万。2024年および2023年6月30日までの6か月間の枯渇費用は0.6百万。
2024年6月30日および2023年12月31日の時点で、当社は、以下に説明する売却目的で保有されている資産に関連する以外に、資産および設備の減損の可能性を示す可能性のあるトリガーイベントは発生していないと結論付けました。
2024年6月30日の時点で、会社は$を分類しています1.2百万の土地と $2.8100万棟の建物（減価償却累計額を差し引いたもの）、 二 来年中に売却する予定で、保有している売却基準を満たす不動産を、前払金に含まれる売却目的で保有している資産と、添付の未監査要約連結貸借対照表のその他の流動資産に売却目的で保有している資産。会社の見積もりでは、資産の帳簿価額は、公正価値から売却にかかる推定費用を差し引いた額で、前の期間に行われた減価償却額を差し引いたものに等しく、したがって いいえ 2024年6月30日までの6か月間に利益または損失が記録されました。
さらに、2023年12月31日現在、会社はドルを分類しています0.7百万の土地と $0.8100万棟の建物（減価償却累計額を差し引いたもの）、 一 来年中に売却する予定で、売却目的で保有している資産で、売却目的で保有している資産を、添付の未監査要約連結貸借対照表の前払資産およびその他の流動資産として売却目的で保有しています。
2023年6月30日の時点で、会社は$を分類しています0.7百万の土地と $0.8100万棟の建物（減価償却累計額を差し引いたもの）、 一 売却目的で保有されている資産としての不動産。当社は、資産の帳簿価額は、2023年3月31日に終了した前期に行われた減価償却を差し引いた公正価値から推定売却費用を差し引いたものに等しいと推定しました。 いいえ 2023年6月30日までの6か月間に利益または損失が記録されました。
ノート 5 —リース
当社は、主に車両、設備、鉄道車両、オフィススペース、および施設を対象に、オペレーティングリースとファイナンスリースを提供しています。これらのリースの条件は、原資産の種類によって異なります。
特定のリースには、固定資産税、保険、メンテナンス、およびリース資産に関連するその他の運営費などの項目の変動リース支払いが含まれます。指数や金利によって変動する支払いは、開始日現在のレートでのリース資産と負債の測定に含まれます。他のすべての変動リース支払いは、リース資産と負債の測定から除外され、それらの支払いの債務が発生した期間に計上されます。
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リバティ・エナジー株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
2024年6月30日および2023年6月30日に終了した3か月と6か月のリース費用の構成要素は次のとおりです。
6月30日に終了した3か月間6月30日に終了した6か月間
($ 千単位)2024202320242023
ファイナンスリース費用:
使用権資産の償却$9,933 $2,328 $18,844 $4,564 
リース負債利息3,920 695 7,293 1,389 
オペレーティングリース費用8,656 10,064 17,691 20,638 
変動リース費用1,621 1,271 3,388 2,517 
短期リース費用860 2,354 1,882 4,405 
リース費用合計、純額$24,990です $16,712 $49,098 $33,513です 

2024年6月30日および2023年6月30日に終了した3か月および6か月間のリースに関連する補足キャッシュフローおよびその他の情報は次のとおりです。
6月30日に終了した3か月間6月30日に終了した6か月間
($ 千単位)2024202320242023
負債の測定に含まれる金額に対して支払われる現金：
オペレーティングリース$8,742 $10,383 $17,797 $20,260 
ファイナンスリース15,102 3,523 27,729 6,461 
新しいリース負債と引き換えに取得した使用権資産：
オペレーティングリース5,458 12,358 9,700 16,920 
ファイナンスリース51,367 14,384 81,505です 17,173 
2024年6月30日までの3か月間に、当社は特定のオペレーティングリースを修正しました。その条件の変更により、リースはファイナンスリースとして再分類されました。改正に関連して、当社はオペレーティングリースの使用権資産と負債を最低額償却しました。さらに、当社はファイナンスリースの使用権資産を$と認識しました3.8百万ドルと$の負債3.8百万。これらの修正の結果、利益または損失は認められませんでした。2023年6月30日までの3か月間、当社はオペレーティングリースやファイナンスリースを再分類しませんでした。
2024年6月30日および2023年12月31日現在のリース条件と割引率は次のとおりです。
2024年6月30日に2023年12月31日
加重平均残存リース期間：
オペレーティングリース4.1 何年も4.3 何年も
ファイナンスリース3.4 何年も3.3 何年も
加重平均割引率:
オペレーティングリース6.4 %6.0 %
ファイナンスリース7.8 %8.0 %

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リバティ・エナジー株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
2024年6月30日現在の将来の最低リース契約は次のとおりです。
($ 千単位)金融運営しています
2024年の残りの期間$35,736 $16,427 
202571,581 31,670 
202673,664 20,821 
202742,995です 10,979 
202833,825 3,132 
その後17,735 12,568 
リース料総額275,536 95,597 
帰属（帰属）利息が少ない(38,924)(10,908)
合計$236,612 $84,689 

会社の車両リースには通常、残存価値保証が含まれています。オペレーティングリースに分類される当社の車両リースの場合、2024年6月30日の時点で保証されている残存価値の合計は12.6 百万。支払いはありそうもないので、リース負債と使用権資産の測定には含まれていません。ファイナンスリースに分類される車両リースについては、当社はリース契約で推定される残存価値保証をファイナンスリース負債に含めます。
貸主の手配
当社は、オペレーティングリースを通じて、乾いた砂と湿った砂のコンテナとコンベヤーベルトを顧客にリースしています。この場合、税務上の貸主は、リース期間中は機器の所有者とみなされます。リース契約には、借手がリース期間の終了時に原資産を所定の固定価格または公正市場価値で購入するオプションは含まれていません。ただし、一部のリースには、顧客が契約をキャンセルできる終了条項が含まれています。顧客がリースで合意された数よりも多くのユニットを要求した場合、リースは変動するリース料の対象となる可能性があります。当社は、これらの変動項目に関連するリース資産や負債を記録していません。
2024年6月30日および2023年12月31日の時点で、オペレーティングリースに基づいて他者にリースされた機器（不動産、プラント、設備を含む）の帳簿価は次のとおりです。
($ 千単位)2024年6月30日に2023年12月31日
機器を他の人にリースしました-元の費用で$143,117 $138,781 
控除:減価償却累計額(33,799)(25,819)
他者にリースされている機器-純額$109,318 $112,962 
2024年6月30日現在のオペレーティングリースの将来の支払い額は次のとおりです。
($ 千単位)
2024年の残りの期間$3,650 
20255,412 
20262,239 
2027— 
2028— 
その後— 
合計$11,301 
2024年6月30日までの3か月および6か月間のオペレーティングリースによる収益 は $8.7 百万と $17.8 それぞれ 100 万。2023年6月30日までの3か月と6か月間のオペレーティングリースからの収益は9.6 百万と $18.2 それぞれ 100 万。
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リバティ・エナジー株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
ノート 6—未払負債
未払負債は以下のとおりです。
($ 千単位)2024年6月30日に2023年12月31日
未払仕入先請求書$95,452 $99,620 
業務見越金です49,073 61,150% 
未払給付金とその他104,822 100,296 
$249,347 $261,066 
ノート 7—債務
負債は次のもので構成されています。
6月30日12月31日
($ 千単位)20242023
リボルビング・ライン・オブ・クレジット$147,000 $140,000 
2017年9月19日に、当社は 二 クレジット契約：（i）最大$までのリボルビング・クレジット・ライン250.0 百万、その後ドルに増えました525.0 百万、下記参照、（「ABLファシリティ」）と（ii）a $175.0 百万タームローン（「タームローンファシリティ」）。
2023年1月23日、会社はドルを借りました106.7 ABLファシリティに100万ドルを投資し、その収益をタームローンファシリティの返済と解約に使用しました。支払われた金額には、返済時のタームローンファシリティの残高が含まれていました104.7 百万、$0.9 100万の未収利息と、1ドル1.1 百万前払いの保険料。
2024年6月30日および2023年12月31日現在のすべての未払い借入金の加重平均金利は 7.6% と 7.6それぞれ%。
ABL ファシリティ
ABLファシリティの条件では、最大$です525.0 適格売掛金と在庫の割合に基づく特定の借入基準制限を条件として、100万を借りることができます。2024年6月30日現在、借入基準はドルと計算されています395.6 百万、そして会社は$を持っていました147.0 信用状のほかに100万ドルの未払い7.4 百万、そして$241.2 残っている空き状況は100万です。ABLファシリティに基づく借入には、担保付オーバーナイト融資金利（「SOFR」）または基本金利に、該当するSOFRマージンを加えた利息がかかります 1.5% から 2.0% または基本金利マージン 0.5% から 1.0%、ABLファシリティ・クレジット契約（「クレジット契約」）に記載されているとおり。さらに、2024年6月30日現在の借入には、加重平均利息が発生しました 7.6%。毎月の平均未使用契約には、未使用の契約料がかかります 0.25% から 0.375%。利息と手数料は、毎月末、またはSOFRローンの場合は各利息期間の終わりに延滞して支払われます。ABLファシリティは2028年1月23日に満期になります。ABLファシリティに基づく借入は、売掛金と在庫によって担保され、親保証人として会社によってさらに担保されます。
ABLファシリティには、追加債務の発生制限や特定の分配を含むがこれらに限定されない、特定の非財務契約が含まれています。さらに、会社が追加の負債を負担し、分配を行う能力は、最大レバレッジ比率を維持できるかどうかにかかっています。
ABLファシリティは、クレジット契約で定義されている流動性が特定のレベルを下回らない限り、財務契約の対象にはなりません。会社は、クレジット契約で定義されている最低固定料金補償率を維持する必要があります 1.0 超過在庫が以下の場合は、各期間で1.0に 10借入ベースの％または $52.5 百万、どちらか大きい方。
当社は、2024年6月30日の時点でこれらの規約を遵守していました。
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リバティ・エナジー株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
負債の満期は以下の通りです：
($ 千単位)
2024年の残りの期間$— 
2025— 
2026— 
2027— 
2028147,000 
その後— 
$147,000 
ノート 8—公正価値の測定と金融商品
会社の資産と負債の公正価値は、報告日にそれらの資産を売却するために受け取る金額、またはそれらの負債を秩序ある取引で譲渡するために支払われる金額を表します。これらの公正価値測定は、観察可能なインプットを最大限に活用します。ただし、測定日に資産または負債の市場活動がほとんどない状況では、公正価値の測定には、市場参加者が資産または負債の価格設定に使用する仮定についての会社自身の判断が反映されます。当社は、評価インプットの質に応じて、資産と負債の公正価値を次の階層で開示します。
•レベル1のインプット：同一の資産または負債の活発な市場における相場価格（調整前）。
•レベル2のインプット：直接的または間接的に確認できる相場価格以外のインプット。
•レベル3のインプット：資産または負債の公正価値にとって重要な、観察できないインプット。
資産または負債の分類は、その公正価値にとって重要な最低レベルのインプットに基づいています。最初はレベル3に分類されていたものは、観察できないインプットから導き出された公正価値が全体的な公正価値にとって重要でない場合、または裏付けとなる市場データが利用可能になった場合に、レベル2として報告されます。最初にレベル2として報告された資産と負債は、裏付けとなる市場データが入手できなくなった場合、その後レベル3として報告されます。送金は報告期間の終わりに行われます。2024年6月30日および2023年6月30日に終了した6か月間、レベル1、2、3への異動はありませんでした。
当社の金融商品は、現金および現金同等物、売掛金、売掛金、受取手形、株式への投資、買掛金、未払負債、長期債務、およびファイナンスおよびオペレーティングリース債務で構成されています。これらの金融商品は、レベル別の開示を必要としません。添付の未監査要約連結貸借対照表に含まれる当社のすべての金融商品の帳簿価額は、2024年6月30日および2023年12月31日の公正価値とほぼ同じか、それと同等でした。
•現金および現金同等物、売掛金、買掛金（未払負債を含む）の帳簿価額は、その短期的な性質から、2024年6月30日および2023年12月31日の公正価値に近いものでした。
•株式への投資の帳簿価額は、活発な市場における相場価格に基づいて、2024年6月30日に公正価値で測定されました。
•変動金利の長期債務契約に基づく未払い額の帳簿価額は、実効金利が市場金利に近似していたため、2024年6月30日と2023年12月31日の公正価値に近似しました。
•2024年6月30日と2023年12月31日のファイナンスおよびオペレーティングリース債務の未払い額の帳簿価額は、実効借入金利が市場金利に近似していたため、公正価値に近似しました。
非定期的な測定
特定の資産と負債は、非経常ベースで公正価値で測定されます。これらの品目は継続的に公正価値で測定されるわけではありませんが、特定の状況では公正価値調整の対象となる場合があります。
2024年6月30日現在、当社は$を記録しています1.2百万の土地と $2.8100万棟の建物（減価償却累計額を差し引いたもの）、 二 売却目的で保有されている基準を満たした物件、合計公正価値で売却目的で保有されている資産まで3.4百万ドル。これは、添付の未監査要約連結貸借対照表の前払資産およびその他の流動資産に含まれています。会社は、記載されている販売価格に基づいて物件の公正価値を見積もりました 二 プロパティは、レベル3の入力です。会社の見積もりでは、資産の帳簿価額は、公正価値から売却にかかる推定費用を差し引いた額で、前の期間に行われた減価償却額を差し引いたものに等しく、したがって いいえ 2024年6月30日までの6か月間に利益または損失が記録されました。
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リバティ・エナジー株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
2023年12月31日現在、当社はドルを記録しています0.7百万の土地と $0.8100万棟の建物（減価償却累計額を差し引いたもの）、 一 売却目的で保有されている基準を満たした不動産から、合計公正価値で売却目的で保有されている資産まで0.8百万ドル。これは、添付の未監査要約連結貸借対照表の前払資産およびその他の流動資産に含まれています。会社は、伝えられた売却価格に基づいて物件の公正価値を見積もりました 一 プロパティは、レベル3の入力です。
定期的な測定
ASC 820-10公正価値の測定と開示に従って定期的に測定される当社の現金同等物の公正価値は、推定公正価値で表示されます。現金同等物はマネーマーケット口座で構成され、これらの口座の市場が活発であることを考慮して、当社がレベル1に分類しています。2024年6月30日および2023年12月31日の時点で、当社の現金同等物は、公正価値で測定され、ドルでした0.3 百万。
当社は、2023年9月30日に終了した3か月間に行われたOklo Inc.（「Oklo」）への投資を行っています。2024年5月、Okloは上場している特別目的買収会社に買収され、その結果、当社の投資はニューヨーク証券取引所で取引されているOkloの普通株式に転換されました。当社は、活発な市場における相場価格に基づくレベル1のインプットを使用して、この株式への投資を公正価値で測定します。2024年6月30日の時点で、投資の公正価値はドルと見積もられています17.4 百万。Okloの公正価値の変動により、未実現利益はドルになりました7.4 2024年6月30日までの3か月および6か月間の100万ドル。その他の費用の一部として、添付の未監査要約連結営業報告書に差し引かれます。
さらに、2023年12月31日に終了した3か月間に、当社はタンボラン・リソース・コーポレーション（「タンボラン」）の普通株式に代表される預託持分を購入しました。2024年6月、タンボランは新規株式公開（「IPO」）を実行し、その普通株式をニューヨーク証券取引所に上場しました。事前に預託権を購入したことに加えて、当社は追加のドルを購入してタンボランのIPOに参加しました10.0 タンボランの普通株式 (100万株)当社は、活発な市場における相場価格に基づくレベル1のインプットを使用して、この株式への投資を公正価値で測定します。2024年6月30日の時点で、投資の公正価値はドルと見積もられています20.1 百万。タンボランの公正価値の変動により、含み損失はドルになりました0.2 2024年6月30日までの3か月および6か月間の100万ドル。その他の費用の一部として、添付の未監査要約連結営業報告書に差し引かれます。
非金融資産
当社は、長期資産について必要に応じて減損試験を実施するための公正価値を見積もっています。このような公正価値の決定に使用されるインプットは、主に社内で開発されたキャッシュフローモデルに基づいており、そのような資産を添付の未監査の要約連結財務諸表に公正価値で測定および記録する必要がある場合、通常はレベル3に分類されます。トリガーとなるイベントが確認されなかったため、2024年6月30日と2023年12月31日現在、そのような測定は必要ありませんでした。
信用リスク
信用リスクが集中している当社の金融商品は、主に現金および現金同等物、および売掛金で構成されています。
会社の現金および金融機関への現金同等物の預金残高の合計は30.0 百万と $36.8 2024年6月30日と2023年12月31日の時点でそれぞれ100万件で、FDICの保険限度額を超えています。当社は、これらの機関の財政状態を定期的に監視しています。
会社の顧客の大多数は、次のような支払い条件を持っています 45 日以内。
2024年6月30日および2023年12月31日現在、連結売掛金および未請求収益の合計の 10% を超える顧客はいません。2024年6月30日までの3か月と6か月の間に、顧客Aは 12% と 14連結収益のそれぞれに対する割合。2023年6月30日までの3か月と6か月の間に、顧客bは 11連結収益の％。それぞれの期間に収益の 10% 以上を占めた顧客は他にいませんでした。
当社は、顧客の信用評価を行い、支払いパターンを監視することで、関連する信用リスクを軽減しています。
当社は、現在の経済情勢の影響をさらに受けないと予想される売掛金ポートフォリオセグメントには過去の損失係数を適用し、現在の経済環境でより大きな損失を被ると予想されるポートフォリオセグメントには追加の経済状況係数を適用します。当社は過去に大きな信用損失を経験したことはなく、顧客の支払いパターンに重大な変化は見られませんが、当社は予測できません
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リバティ・エナジー株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
確実性不測の事態が、顧客が期日までに売掛金を支払う能力にどの程度影響するかは。したがって、将来の期間に、当社は予想される信用損失の見積もりを修正する可能性があります。
2024年6月30日および2023年12月31日の時点で、当社の資産はドルでした0.9 信用損失引当金は100万円です。
($ 千単位)
2023年12月31日の信用損失引当金$939 
信用損失:
当期の規定— 
償却された金額— 
2024年6月30日の信用損失引当金$939 

ノート 9—エクイティ
制限付株式ユニット
Liberty Energy Inc.の修正および改訂された長期インセンティブ制度（「LTIP」）に従って付与された制限付株式ユニット（「RSU」）は、権利が確定した場合、当社のクラスA普通株式で決済されます。RSUには、最大で権利確定条件が付与されました 三年。 2024年6月30日までの6か月間のLTIPの下で未払いの権利確定していないRSUの変化は次のとおりです。
ユニット数単位あたりの加重平均付与日公正価額
2023年12月31日現在、権利が確定していません2,985,218 $13.90 
付与されました1,507,790 19.42 
既得(1,425,820)13.44 
没収(44,040)13.64 
2024年6月30日の時点で未処理です3,023,148 $16.87 
業績制限付株式ユニット
LTIPに従って付与された業績制限付株式ユニット（「PSU」）は、権利が確定した場合、当社のクラスA普通株式で決済されます。PSUには 三年間 クリフベストとパフォーマンス期間。対象となるアワードの権利確定率は、該当するアワード契約に定められた業績目標の達成度によって異なります。会社は、業績期間の終了時に権利が確定するPSUの数に関する当社の最良の見積もりに基づいて報酬費用を記録します。そのような業績目標が達成されない、または達成される見込みがない場合、報酬費用は計上されず、認識された報酬費用はすべて取り消されます。 2024年6月30日までの6か月間のLTIPの下で未払いの権利確定されていないPSUの変化は次のとおりです。
ユニット数単位あたりの加重平均付与日公正価額
2023年12月31日現在、権利が確定していません1,339,568 $13.49 
付与されました336,682 17.36 
既得(584,720)12.95 
没収— — 
2024年6月30日の時点で未処理です1,091,530 $14.97 
株式ベースの報酬は、会社の未監査要約連結営業報告書のサービス費用と一般管理費に含まれています。当社は、株式ベースの報酬費用を$と認識していました6.9 百万と $14.2 2024年6月30日までの3か月と6か月間はそれぞれ100万です。会社は株式ベースの報酬を$と認識しました8.0 百万と $15.1 2023年6月30日までの3か月と6か月間はそれぞれ100万です。およそ $がありました55.7 6月30日現在、未払いのRSUおよびPSUに関連する未認識の報酬費用100万件
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リバティ・エナジー株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
2024です。認識されなかった報酬費用は、加重平均残存権利確定期間にわたって定額法で計上されます 2 年間。
配当金
会社は$の現金配当を支払いました0.07 2024年3月20日および2024年6月20日のクラスA普通株式の1株当たりを、それぞれ2024年3月6日および2024年6月6日の時点で登録されている株主に。2024年6月30日までの3か月と6か月間の配当金の支払い総額は11.6 百万と $23.2 それぞれ 100 万。
会社は$の現金配当を支払いました0.05 2023年3月20日および2023年6月20日のクラスA普通株式の1株当たりを、それぞれ2023年3月6日および2023年6月6日の時点で登録されている株主に。2023年6月30日までの3か月と6か月間の配当金の支払い総額は8.6 百万と $17.4 それぞれ 100 万。
さらに、当社は、2024年の権利確定日にRSUとPSUに権利確定した際に、未払配当相当額を支払いました。合計金額は0.6 2024年6月30日までの6か月間は100万です。当社は、2023年の権利確定日にRSUとPSUに権利確定した際に、未払配当相当額を支払いました。合計金額は0.2 2023年6月30日までの6か月間は100万です。
2024年6月30日および2023年12月31日の時点で、当社の資産はドルでした0.9 百万と $1.0 RSUとPSUに関連して支払われる配当等価物は百万円で、それぞれ権利確定時に支払われます。没収されたRSUやPSUには配当は支払われません。
株式買戻しプログラム
2022年7月25日、会社の取締役会は、会社が最大$の自社株買いを可能にする自社株買いプログラムを承認し、発表しました250.0 100万株の当社のクラスA普通株がすぐに始まり、2024年7月31日まで続きます。さらに、2023年1月24日、取締役会は累積買承認額をドルに引き上げることを承認し、会社は発表しました500.0 百万。さらに、2024年1月23日、取締役会は累積買承認額をドルに引き上げることを承認し、会社は発表しました750.0 百万で、承認を2026年7月31日まで延長しました。株式は、適用される州および連邦証券法に従って、公開市場または私的に交渉された取引、またはその他の手段で随時買いされる場合があります。プログラムに基づいて買い戻される株式の時期、数、価値は、当社の裁量により決定され、会社のクラスA普通株式の本質的価値、当社のクラスA普通株式の市場価格、一般的な市場および経済状況、利用可能な流動性、会社の債務およびその他の契約の遵守、適用される法的要件などに関する経営陣の評価など、さまざまな要因によって異なります。考慮事項。当社が買い戻す株式の正確な数は保証されておらず、プログラムは予告なしにいつでも中断、変更、または中止される場合があります。当社は、株式買戻しプログラムの期間中、手持ちの現金、リボルビング・クレジット・ファシリティに基づく借入金、および予想されるフリー・キャッシュフローを使用して、あらゆる買戻し資金を調達する予定です。
2024年6月30日および2023年6月30日に終了した3か月および6か月間の自社株買戻しプログラムに基づく自社株の買い戻しと退職は次のとおりです。
6月30日に終了した3か月間6月30日に終了した6か月間
（千ドル、株式数と1株あたりのデータを除く）2024202320242023
クラスA普通株式1,319,885 4,722,257 2,799,969 9,888,987 
買い戻した株式の価値$29,575% $60,094 $59,743 $134,742 
手数料を含む1株あたりの平均価格$22.41 $12.73 $21.34 $13.63 
2024年6月30日現在、$362.2 株式買戻しプログラムに基づくクラスA普通株式の将来の買戻しについては、100万株が引き続き承認されています。
当社は、額面（$）を超える買い戻し普通株式の購入価格を計上しています。0.01 追加払込資本の減額として、クラスA普通株式の1株当たり、追加の払込資本金がゼロになるまで減額されます。その後、超過購入価格は、利益剰余金の減額として計上されます。
2022年のインフレ削減法によって制定されたとおり、当社は株式買戻し消費税としてドルを計上しました0.3 百万と $1.2 2024年6月30日および2023年に終了した6か月間は、それぞれ百万です。2024年6月30日および2023年12月31日の時点で、当社の消費税の未払額は2.1 百万と $1.9 添付の未監査要約連結貸借対照表には、それぞれ100万件の未払負債があります。
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リバティ・エナジー株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
ノート 10—一株当たり当期純利益
1株当たりの基本純利益は、報告期間における企業の業績を測定します。希薄化後の1株当たり純利益は、報告期間中の企業の業績を測定すると同時に、その期間中に発行された希薄化の可能性のあるすべての普通株式に反映されます。当社は、クラスB普通株式の潜在的な希薄化効果を判断するには「転換した場合」法を使用し、未払いのRSUとPSUの潜在的な希薄化効果を判断するには自己株式法を使用しています。
次の表は、クラスA普通株式とクラスB普通株式の発行済み株式の加重平均数に基づく、示された期間の普通株主への純利益の配分と1株当たり純利益の計算を反映しています。
3 か月が終了6 か月間終了
（千単位、1株あたりのデータを除く）2024年6月30日に2023年6月30日2024年6月30日に2023年6月30日
1株当たりの基本純利益
分子:
リバティ・エナジー社の株主に帰属する純利益$108,421 $152,671 $190,313 $315,326 
分母:
基本加重平均発行済普通株式166,210 173,131 166,268 174,840 
リバティ・エナジー社の株主に帰属する1株当たりの基本純利益$0.65 $0.88 $1.14 $1.80 
希薄化後の1株当たり純利益
分子:
リバティ・エナジー社の株主に帰属する純利益$108,421 $152,671 $190,313 $315,326 
クラスb普通株式のクラスA普通株式への交換の影響— — — 71 
リバティ・エナジー社の株主に帰属する希薄化後純利益$108,421 $152,671 $190,313 $315,397 
分母:
基本加重平均発行済株式数166,210 173,131 166,268 174,840 
希薄化証券の影響:
制限付株式単位3,459 3,094 4,379 3,955 
クラス B 普通株式— — — 42 
希薄化後の加重平均発行済株式169,669 176,225 170,647 178,837 
リバティ・エナジー社の株主に帰属する希薄化後の1株当たり純利益$0.64 $0.87 $1.12 $1.76 
注 11—所得税
当社は法人であり、米国、カナダ、オーストラリア、およびさまざまな州、地方、地方の管轄区域で課税の対象となっています。歴史的に、Liberty LLCはパートナーシップとして扱われ、その収入は所得税の目的で所有者に譲渡されていました。当社を含むLiberty LLCの会員は、Liberty LLCのパススルー課税所得に占める割合に基づいて、連邦、州、地方の所得税を支払う義務がありました。
2023年1月31日より、当社は合併計画を採択し、それに従ってLiberty LLCが会社に合併し、Liberty LLCの存在は終了し、会社は存続事業体として存続しました。リバティ合同会社は、2023暦年中に最終納税申告書を提出しました。当社は依然としてTRAの当事者です。関連する負債については後述します。
2021年10月8日、経済協力開発機構（「OECD」）は、OECD/G20の「塩基侵食と利益移転に関する包括的枠組み」に関する声明を発表しました。この枠組みは、デジタル経済の税課題に対処するための二本柱の解決策に合意しました。2021年12月20日、OECDは、大規模な多国籍企業を対象とした 15% の世界最低税率を定義する第2の柱となるモデル規則（「第2の柱の枠組み」）を発表しました。2024年6月20日、カナダは第2の柱となるグローバル最低税制度を制定しました。これは、2024年12月31日に終了した会計年度の当社の財務諸表に重大な影響を与えるとは考えられていません。OECDは引き続き追加のガイダンスを発表し、各国は法律を施行しており、2025年までに第2の柱フレームワークが広く採用される見込みです。会社は
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リバティ・エナジー株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
当社が事業を展開する法域で制定された法律を含め、第2の柱の枠組みとそれが将来の期間に与える潜在的な影響を引き続き評価します。
当社は、ビジネス上の必要が生じた場合、外国の子会社から米国の親会社に現金を分配することがあります。当社は、特定の外国子会社からの未分配収益に対して繰延所得税を課していません。そのような収益は無期限に再投資されると見なされるからです。そのような収益が分配される場合、所得税や源泉徴収税はそれほど大きくないと予想されます。
2024年6月30日までの6か月間に当社に適用される実効グローバル所得税率は 23.7% (との比較) 24.42023年6月30日に終了した期間の%。会社の実効税率は、法定の連邦所得税率である21.0％を上回っています。これは、当社のカナダ事業、当社が事業を行う州の州所得税、および控除対象外の役員報酬によるものです。会社は$の所得税費用を認識しました32.6 百万と $59.0 2024年6月30日までの3か月と6か月の間に、それぞれ百万です。会社は$の所得税費用を認識しました47.3百万と $101.82023年6月30日までの3か月と6か月の間に、それぞれ百万です。
2024年6月30日および2023年12月31日の時点で、当社は純繰延税金負債をドルで計上しました102.3百万。繰延所得税の資産と負債は、財務報告と資産と負債の課税基準の違いに起因する将来の推定税務上の影響として計上され、それらの一時的な差異が回収または決済されると予想される年に有効な制定税率を使用して測定されます。
売掛金契約
IPOに関連して、2018年1月17日に、当社は 二 R/C Energy IV Direct Partnership, L.P.、およびLiberty LLCのユニットを引き続き所有していた既存の所有者（「Liberty LLCユニット」）との売掛金契約（「TRA」）（これらの個人および許可された譲受人は、それぞれ「TRA保有者」、総称して「TRA保有者」）との売掛金契約（「TRA」）。TRAは通常、米国連邦、州、地方の所得税およびフランチャイズ税（州税および地方税の影響に対処するための簡略化された仮定を使用して計算）の純現金節約額の 85%（ある場合）を会社がIPO後の期間に（各TRA保有者に当てはまるとおり）、（i）特定の増額をIPO後の期間に実現した（または特定の状況で実現すると見なされる）金額を支払うことを規定しています。が、当社が全部またはaを買収（または米国連邦所得税上の目的でみなし買収）した結果として生じる課税基準IPOに関連する、または償還権またはコール権の行使に基づく当該TRA保有者のLiberty LLCユニットの一部、（ii）企業再編の結果として当社が被る純営業損失、および（iii）当社がTRAに基づいて行う支払いの結果として当社が支払ったと見なされる帰属利息。
2023年1月31日、リバティLLCユニットの最後の償還が行われました。そのため、当社は$の増加を記録しました7.8Liberty LLCの当社への合併計画が採択されたことによる影響に対する数百万の繰延税金資産。さらに、Liberty LLCのユニットとクラスb普通株式の交換により、純額はドル増加しました0.7 繰延税金資産が百万件、そして金額の増加0.6 TRAに基づいて支払われる金額は100万件で、そのすべてが2023年6月30日までの6か月間に株式を通じて記録されました。
2024年6月30日現在、TRAに基づく当社の負債は112.4そのうち百万ドル37.4百万円は今後12か月以内に支払われ、$75.0 その後、100万です。会社は$のTRA支払いを行いました5.22024年6月30日までの6か月間は100万です。
2023年12月31日現在、当社はTRAに基づくの負債は $でした117.7 百万、そのうち$5.2 百万が流動負債として表示され、$112.5 百万は長期負債として提示されました。会社はしました じゃない 2023年6月30日までの6か月間のTRAの支払いをすべて行ってください。
ノート 12—確定拠出制度
当社は、対象となる従業員を対象とする401（k）確定拠出型退職金制度を後援しています。会社は$のレートでマッチング拠出を行っています1.00 従業員の拠出金1ドルにつき、上限は 6従業員の給与に対する割合と連邦政府の限度額。会社からの寄付は $9.3 百万と $8.6 2024年6月30日と2023年6月30日に終了した3か月間はそれぞれ百万ドル、ドル18.0 百万と $16.2 2024年6月30日と2023年6月30日に終了した6か月間は、それぞれ100万です。
注 13—関連当事者取引
シュルンベルジェリミテッド
2020年の間に、当社は、とりわけ当社のクラスA普通株式の発行と引き換えに、シュルンベルジェ・テクノロジー・コーポレーション（「シュルンベルジェ」）の特定の資産と負債を取得しました。
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リバティ・エナジー株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
考慮。2023年6月30日までの6か月間に、当社は買い戻し、廃止しました 3,000,000 クラスA普通株の株式（$）45.0 百万または $15.00 自社株買戻しプログラムに基づく、シュルンベルジェの1株あたりの平均価格。2023年1月31日より、買い戻しおよび退職後、シュルンベルジェは所有しています いいえ 会社のクラスA普通株式で、関連当事者としての資格がなくなった株式。
通常の業務の中で、同社はシュルンベルジェとその子会社から化学薬品、プロパント、その他の機器、およびメンテナンス部品を購入しました。2023年1月1日から2023年1月31日までの期間、シュルンベルジェからの購入総額は約$でした1.7 百万。当社は引き続きシュルンベルジェと取引を行っていますが、添付の未監査の要約連結キャッシュフロー計算書には、シュルンベルジェを関連当事者とするキャッシュフローが表示されなくなりました。
フランクリン・マウンテン・エナジー合同会社
当社の取締役会メンバーであるオードリー・ロバートソンは、フランクリン・マウンテン・エナジー合同会社（「フランクリン・マウンテン」）の財務担当副社長を務めています。2024年6月30日までの3か月と6か月の間に、当社はフランクリンマウンテンで多額の水圧破砕サービスを実施しました41.6 百万と $53.1 それぞれ 100 万。2023年6月30日までの3か月と6か月の間に、当社はフランクリンマウンテンで多額の水圧破砕サービスを実施しました43.5 百万と $66.8 それぞれ 100 万。
2024年6月30日および2023年12月31日現在のフランクリンマウンテンからの未請求収益に含まれる金額は20.7 百万と $13.4 それぞれ 100 万。2024年6月30日および2023年12月31日現在のフランクリンマウンテンからの売掛金は0 百万 と $12.1 それぞれ 100 万。
リバティ・リソース合同会社
石油・ガスの探査・生産会社であるLiberty Resources LLCとその後継会社（総称して「関連会社」）は、当社と一定の共通の所有権と管理を行っていました。2024年3月14日より、アフィリエイトは非関連会社に買収されたため、関連会社ではなくなりました。2024年1月1日から2024年3月13日までの期間、および2023年6月30日までの3か月と6か月間にアフィリエイトに提供された水圧破砕サービスに関連する当社の収益額は、$でした11.1 百万、$8.7 百万、そして $15.2 それぞれ 100 万。
2022年12月28日（「契約日」）に、当社はアフィリエイトと、2024年4月1日に期限が到来する契約日時点で支払期日が到来する未払いの請求書の支払い条件を修正する契約を締結しました。さらに、2023年8月15日に、特定の請求書の期日を2025年1月1日に延長するために契約がさらに修正されました。2023年12月31日現在のアフィリエイトからの未払い額は14.8 百万。添付の未監査要約連結貸借対照表の他の資産に含まれています。契約に基づくアフィリエイトの未払い額はすべて、2024年3月31日に終了した3か月間に全額回収されました。
2023年12月31日現在のアフィリエイトからの売掛金は5.2 百万、売掛金関連当事者に含まれています。
2024年1月1日から2024年3月13日までの期間、および2023年6月30日までの3か月間、アフィリエイトからの利息収入はドルでした0.5 百万、$0.4 百万、そして $0.7 それぞれ 100 万。
Oklo株式会社
2023年9月30日に終了した3か月間に、当社はドルを投資しました10.0 核分裂発電と核燃料のリサイクル会社、オクロに100万ドルを費やしています。2024年5月10日より、特別目的買収会社による買収により、当社の投資はニューヨーク証券取引所で取引される株式に転換されました。さらに、当社の最高経営責任者兼取締役会長であるクリス・ライトがOkloの取締役会に任命されました。2024年6月30日までの3か月間で、当社はドルの含み利益を記録しました7.4 百万ドルは投資の未実現利益に含まれ、差し引いた金額は添付の未監査要約連結損益計算書に含まれます。2024年6月30日現在、レベル1のインプットを使用した当社の投資の公正価値は、$でした17.4 百万。2024年6月30日および2023年6月までの3か月間、当社はOkloとのその他の取引の当事者ではありませんでした。
注 14—コミットメントと不測の事態
購入コミットメント（トン、ガロンは千単位ではありません）
当社は、proppants兆.ansload、および機器の供給と価格を確保するために、購入および供給契約を締結しています。2024年6月30日および2023年12月31日の時点で、契約には会社が購入できる価格と確約された供給源が記載されています 797,254 トンと 1,854,000です 2025年12月31日までに、プロッパントはそれぞれトンです。以下の金額には、最低金額の提案者に対する輸送費の支払い義務も含まれています。さらに、関連するプロパント・トランスロード・サービスの約束は2024年まで続きます。
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要約連結財務諸表の注記
(未監査)
今後のプロパント、トランスロード、および装備の取り組みは次のとおりです。
($ 千単位)
2024年の残りの期間$60,420 
202512,960 
2026— 
2027— 
2028— 
その後— 
$73,380 
特定の供給契約には、会社が契約で定義されている最低数量を特定の期間に購入しなかった場合に、不足分料金が適用されるという条項が含まれています。会社が契約で義務付けられている最低限の購入を行わない状況では、会社とそのサプライヤーは最低購入契約条件を修正したことがあり、まれに会社に不足手数料が発生することがあります。会社が最低限の購入を行うことができず、会社とそのサプライヤーがそのような手数料を回避するための合意に達できない場合、会社はドルの不足手数料を負担する可能性があります8.9 百万と $5.4 2024年の残りの期間と2025年に終了した年度はそれぞれ100万です。予測される活動レベルに基づくと、当社は現在、大幅な不足手数料が発生するとは考えていません。
2024年の残りの期間のコミットメントには、$2.8 2024年の第3四半期には、特定の小型トラック、大型トラクター、およびフラックおよび有線運用にさまざまな程度で使用されるフィールド機器の使用に対して、数百万件の支払いが行われると予想されています。当社は、契約条件の合意を条件として、前述の車両および機器の一部または全部をリースまたは購入するために、そのような機器の第三者所有者と交渉中です。そのような契約が成立しても、利益や損失は予想されません。
訴訟
当社は時々、法的・行政的手続き、和解、調査、請求、訴訟の対象となります。訴訟問題の予想される結果に関する当社の評価は、類似案件の経験、過去の歴史、判例、関連する財務およびその他の証拠、および問題に固有の事実など、さまざまな要因の判断に基づいています。最終結果が不確実であるにもかかわらず、現在入手可能な情報に基づくと、経営陣は、個別または全体として、いかなる問題も会社の財政状態や経営成績に重大な悪影響を及ぼすとは考えていません。
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リバティ・エナジー株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
ノート 15—選択した四半期財務データ
次の表は、2024年および2023年6月30日までの3か月間の連結株主資本変動をまとめたものです。
クラスA普通株式クラスBの普通株式クラスA普通株式、額面価格クラスb普通株式、額面価格追加払込資本金利益剰余金その他の包括損失の累計総資本
残高 — 2024年3月31日165,202 — $1,652 $— $1,070,383 $822,256です $(9,807)$1,884,484 
提供費用————— ——— 
$0.07クラスA普通株式配当の1株/株
—————(11,841)—(11,841)
株式買戻し(1,320です)—(13)—(29,563)——(29,576)
自社株買いにかかる消費税————30 ——30 
株式ベースの報酬費用————6,870 ——6,870 
譲渡制限付株式ユニットの権利確定、純額1,450です —14 —(19,781)——(19,767)
通貨換算調整——————(1,726)(1,726)
純利益—————108,421 —108,421 
残高 — 2024年6月30日165,332 — $1,653 $— $1,027,939 $918,836 $(11,533)$1,936,895 
クラスA普通株式クラスBの普通株式クラスA普通株式、額面価格クラスb普通株式、額面価格追加払込資本金利益剰余金その他の包括損失の累計総資本
残高 — 2023年3月31日173,945 $— $1,739 $— $1,208,183 $388,064 $(7,867)$1,590,119 
$0.05クラスA普通株式配当の1株/株
—————(8,761)—(8,761)
株式買戻し(4,722)—(47)—(60,047)——(60,094)
自社株買いにかかる消費税————(639)——(639)
株式ベースの報酬費用————7,965 ——7,965 
譲渡制限付株式ユニットの権利確定、純額1,170 —12 —(9,332)——(9,320です)
通貨換算調整——————2,000 2,000 
純利益—————152,671 —152,671 
残高 — 2023年6月30日170,393 — 1,704 — 1,146,130です 531,974 (5,867)$1,673,941 

ノート 16—後続イベント
2024年7月16日、当社の取締役会は$の四半期配当を承認しました0.07 クラスA普通株式の1株当たり、2024年9月6日現在の登録保有者に2024年9月20日に支払われます。
未監査の要約連結財務諸表およびその注記での認識または開示を必要とするような重大な事象は他に発生していません。
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アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析
当社の財政状態と経営成績に関する以下の説明と分析は、添付の未監査の要約連結財務諸表および関連注記と併せてお読みください。次の説明には、当社の将来の計画、見積もり、信念、および期待される業績を反映する「将来の見通しに関する記述」が含まれています。当社の実際の結果は、さまざまなリスクと不確実性の結果として、これらの将来の見通しに関する記述で予想されるものと大きく異なる場合があります。これには、年次報告書の「項目1A」という見出しの下にある「将来の見通しに関する記述に関する注意事項」に記載されているものが含まれます。リスク要因」と、「パートII — その他の情報」、項目1Aにあります。ここには「リスク要因」が含まれています。私たちは、これらの将来の見通しに関する記述を更新する義務を負いません。
[概要]
当社は、子会社とともに、北米の陸上石油・天然ガスのE&P企業に革新的な水圧破砕サービスおよび関連技術を提供することに重点を置いた、統合エネルギーサービスおよびテクノロジーの大手企業です。私たちは、有線サービス、プロッパント配送ソリューション、フィールドガスの処理と処理、CNG配送、データ分析、関連商品（当社の砂鉱山事業を含む）、および排出量の削減完了を促進する技術などの補完的なサービスとともに、水圧破砕サービスをお客様に提供し、お客様の排出プロファイルの削減を支援しています。私たちは、2011年12月の1隻のアクティブな水圧破砕艦隊から、2024年6月30日の時点で40を超えるアクティブな艦隊に成長しました。私たちは主にペルム紀盆地、ウィリストン盆地、イーグルフォードシェール、ヘインズビルシェール、アパラチア盆地（マーセラスシェールとウティカシェール）、カナダ西部堆積盆地、DJ盆地、アナダーコ盆地でサービスを提供しています。私たちの事業は、ユインタ盆地、パウダー川流域、サンファン盆地など、いくつかの小さなシェール盆地や、ペルム紀盆地の2つの砂鉱山にも広がっています。
2023年初頭、当社はリモートアプリケーション向けの代替燃料と電力の統合ソリューションプロバイダーであるLiberty Power Innovations LLC（「LPI」）を立ち上げました。LPIは、CNGの供給、フィールドガスの処理と処理、井戸サイトの燃料補給と物流を行っています。LPIは当初、次世代デジフリートとデュアルフューエルフリートへの当社の移行を支援することに重点を置いて設立されました。CNG燃料供給サービスは市場には限られていますが、高効率の井戸運営を維持するためには不可欠だからです。現在、LPIは主に、天然ガスを燃料とする技術への業界の移行を支援することに重点を置いており、油田におけるコストと排出量の削減の次のステップを実現する重要な役割を担っています。
私たちは、技術革新と顧客やサプライヤーとの強固な関係が、競合他社との差別化を図り、ビジネスの基盤であると考えています。水平井戸の完成が複雑になり、破壊強度が高まるにつれて、特に顧客が完成作業からの排出量の削減にますます注力するようになるにつれて、E&P企業は引き続き技術革新に注力すると予想しています。私たちは、業界の課題に対する革新的なソリューションの開発に引き続き積極的に取り組んでいます。（i）独自の多変数統計分析技術を適用して、破砕設計の最適化に関する差別化された洞察を提供する米国の非在来型井戸のデータベース、（ii）従来の水圧破砕機群と比較して騒音レベルを大幅に低減するLiberty Quiet Fleet® 設計、（iii）私たちがいる流域の特定の貯留層特性に合わせた水圧破砕流体システムの開発などです。作動します。（iv）私たちの二重燃料当社のエンジンでディーゼルまたはディーゼルと天然ガスを組み合わせて運転することで、燃料使用の最適化、排出量の削減、コストの削減を実現できる動的ガスブレンド（「DGB」）車両。（v）DigiFrac® とDigiPrime™ ポンプで構成される当社のDigiFleets™ は、ティアIV DGBよりもCO2e排出量が約25％少ない革新的な専用電気およびハイブリッドフラックポンプです。（vi）当社の湿式砂処理技術により、砂を乾かす必要がなくなり、坑井現場の近くにモバイル鉱山を設置できます。（vii）移行を支援するためのLPIの立ち上げも私たちのDigiFleetsに。また、油田のコスト削減と排出量削減への移行についても同様です。さらに、当社の統合されたサプライチェーンには、プロパント、化学薬品、設備、天然ガス燃料サービス、物流、統合ソフトウェアが含まれます。これにより、坑井サイトの効率が向上し、年間を通じて汲み上げ時間の増加と生産性の向上につながり、お客様により良いサービスを提供できると考えています。技術的目標を達成するために、私たちは流動性と負債状況を注意深く管理して、業務の柔軟性を高め、事業を展開する地域の商品サイクル全体を通じて事業に投資しています。
最近の傾向と展望
世界の石油・ガス市場は、コモディティ価格の短期的な変動にもかかわらず、複数年にわたる有利な市場ファンダメンタルズに基づいて引き続き好調に推移すると予想されます。2024年6月、10月から始まる自主的な減産を徐々に解除するというOPEC+の決定により、石油価格は下落しました。それでも、物価は魅力的なE&Pリターンを支える価格をはるかに上回り、その後、夏の旅行シーズンが始まったことによる回復的な世界経済の成長と輸送用燃料の需要の高まりにより、比較的バランスの取れた需要と供給のダイナミクスを受けて回復しました。
天然ガス価格は、掘削と完成活動の減少と生産量の削減により、春先の安値から回復しました。最近、一部の削減された生産が回復したことで、価格は下落しましたが、それでも最近のサイクル安値を上回っています。新しいLNG輸出施設の試運転と電力需要の継続的な増加により、天然ガス需要が増加し、最終的には天然ガス価格が堅調になると予想されます。
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2024年前半に石油盆地とガス盆地の両方で掘削活動がわずかに軟調になったことを受けて、FRAC業界の傾向は最近わずかに緩やかになっています。業界全体の完成活動は、石油とガスの生産量が横ばいのみと同じレベルまで低下しています。米国で石油とガスの生産量を増やすには、完成活動を現在のレベルから増やす必要があると考えています。これにより、2025年には質の高いフラッククルーの需要が復活すると予想しています。
2024年の第2四半期に、公表されたWTI価格は1バレルあたり平均81.81ドル（「Bbl」）で取引されました。これに対し、2023年の第2四半期の平均は1バレルあたり73.54ドル、2024年の第1四半期の平均は1バレルあたり77.50ドルでした。2024年6月30日以降、2024年7月8日まで、WTI価格は1バレルあたり平均84.41ドルで取引されました。さらに、ベーカー・ヒューズの報告によると、2024年第2四半期に報告された米国とカナダの国内陸上リグの平均数は716台で、2023年の第2四半期の815台、2024年の第1四半期の810台から減少しました。
業務結果
2024年6月30日に終了した3か月間と、2023年6月30日に終了した3か月との比較
6月30日に終了した3か月間、
説明20242023変更
(千単位)
収入$1,159,884$1,194,988$(35,104)
サービスの費用（減価償却、減価償却費を除く）は個別に表示されています835,798833,4562,342
一般と管理57,70058,034(334)
取引とその他の費用—985(985)
減価償却、減価償却、償却123,30599,69523,610
資産の処分による損失（利益）1,248(3,660)4,908
営業利益141,833206,478(64,645)
その他の費用、純額8626,475(5,613)
税引前純利益140,971200,003(59,032)
所得税費用32,550%47,332(14,782)
純利益108,421152,671(44,250)
収入
当社の収益は、2023年6月30日までの3か月間の12億ドルに対し、3,510万ドル、つまり2.9％減少し、2024年6月30日までの3か月間で12億ドルになりました。収益の減少は、材料価格の下落とサービス価格の若干の低下によるもので、活動レベルの上昇によって一部相殺されました。車両効率の向上の影響は、水圧破砕サービスに対する業界の需要の減少に起因する車両利用率の低下を上回りました。
サービスコスト
サービスコスト（減価償却、減価償却を除く）は、2023年6月30日までの3か月間の8億3,350万ドルに対し、2024年6月30日までの3か月間で230万ドル（0.3％）増加して8億3,580万ドルになりました。費用の増加は、主に活動レベルの増加によるもので、材料価格の下落によって大部分が相殺されました。
一般管理と管理
一般管理費は期間間で一貫しており、2023年6月30日までの3か月間の5,800万ドルに対し、2024年6月30日までの3か月間で30万ドル（0.6％）減少して5,770万ドルになりました。
取引およびその他の費用
取引およびその他の費用は、2023年6月30日までの3か月間の100万ドルに対し、2024年6月30日までの3か月間で100万ドル（100.0％）減少して0万ドルになりました。2023年6月30日までの3か月間に発生した費用は、主にサイレン買収のデューデリジェンス作業でした。詳細については、この四半期報告書のパートI、項目1の注2—未監査の要約連結財務諸表の重要な会計方針を参照してください。
減価償却、減価償却、および償却
減価償却費は、2023年6月30日までの3か月間の9,970万ドルに対し、2024年6月30日までの3か月間で2,360万ドル（23.7％）増加して1億2,330万ドルになりました。2024年6月30日までの3か月間の増加は、当社のDigiTechnologiesSMの導入に関連する機器を含め、前四半期から運用が開始された追加の機器によるものです。
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目次
資産の処分による損失（利益）
当社は、2024年6月30日までの3か月間で120万ドルの資産処分損失を記録しました。これに対し、2023年6月30日までの3か月間の資産処分損失は370万ドルでした。これは主に、好調な中古車および機器市場における中古フィールド機器および小型トラックの販売によるものです。すべての処分は通常の業務で行われました。
その他の費用、純額
その他の費用（純額）は、2023年6月30日までの3か月間の650万ドルに対し、2024年6月30日までの3か月間で560万ドル（86.7％）減少して90万ドルになりました。その他の費用、純額は、投資の未実現利益、純利益、支払利息、純利益、および利息収入関連当事者で構成されています。当社は、2023年6月30日までの3か月間に公正価値で測定した2回の株式投資に関連して720万ドルを差し引いた投資の未実現利益を記録しました。これに対し、2023年6月30日までの3か月間は0ドルでした。ファイナンスリース負債が追加された結果、支払利息は純額で120万ドル増加しました。当社のファイナンスリースの詳細については、以下の「流動性と資本資源」を参照してください。さらに、2022年12月に締結され、2023年8月に修正され、2024年3月に全額回収された受取手形契約に関連して、利息収入関連当事者は40万ドル減少しました。
所得税費用
当社は、2024年6月30日までの3か月間の所得税費用を3,260万ドル、実効税率は 23.1% でしたが、2023年6月30日までの3か月間の実効税費用は4,730万ドル、実効税率は 23.7% でした。所得税費用の減少は、主に所得税控除前純利益の減少によるものです。
2024年6月30日に終了した6か月間と、2023年6月30日に終了した6か月との比較
6月30日に終了した6か月間
説明20242023変更
(千単位)
収入$2,233,009$2,457,065$(224,056)
サービスの費用（減価償却、減価償却費を除く）は個別に表示されています1,618,4781,721,872(103,394)
一般と管理110,686111,070(384)
取引とその他の費用—1,602(1,602)
減価償却、減価償却、償却246,491194,09652,395
資産の処分による損失（利益）88(3,173)3,261
営業利益257,266431,598(174,332)
その他の費用、純額7,925です14,366%(6,441)
税引前純利益249,341417,232(167,891)
所得税費用59,028101,815(42,787)
純利益190,313315,417(125,104)
控除：非支配株主に帰属する純利益—91(91)
リバティ・エナジー社の株主に帰属する純利益$190,313$315,326$(125,013)
収入
当社の収益は、2023年6月30日までの6か月間の25億ドルに対し、2024年6月30日までの6か月間で2億2,410万ドル（9.1％）減少して22億ドルになりました。収益の減少は、主に材料価格の低下とサービス価格の若干の低下によるもので、活動レベルの上昇によって一部相殺されました。車両効率の向上の影響は、水圧破砕サービスに対する業界の需要の減少に起因する車両利用率の低下を上回りました。
サービスコスト
サービスコスト（減価償却、減価償却を除く）は、2023年6月30日までの6か月間の17億ドルに対し、2024年6月30日までの6か月間で1億340万ドル（6.0％）減少して16億ドルになりました。費用の減少は、主に材料価格の低下と車両利用率の低下によるもので、2024年6月30日までの6か月間の活動レベルの増加によって一部相殺されました。
一般管理と管理
一般管理費は期間間で一貫しており、2023年6月30日までの6か月間の1億110万ドルに対し、2024年6月30日までの6か月間で40万ドル（0.3％）減少して1億1,070万ドルになりました。
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目次
取引およびその他の費用
取引およびその他の費用は、2023年6月30日までの6か月間の160万ドルに対し、2024年6月30日までの6か月間で160万ドル（100.0％）減少して100万ドルになりました。2023年6月30日までの6か月間に発生した費用は、主にサイレン買収のデューデリジェンス作業でした。詳細については、この四半期報告書のパートI、項目1の注2—未監査の要約連結財務諸表の重要な会計方針を参照してください。
減価償却、減価償却、および償却
減価償却費は、2023年6月30日までの6か月間の1億9,410万ドルに対し、2024年6月30日までの6か月間で5,240万ドル（27.0％）増加して2億4,650万ドルになりました。2024年の増加は、当社のDigiTechnologiesSMの導入に関連する機器を含め、前年同期から運用が開始された追加の機器によるものです。
資産の処分による損失（利益）
当社は、2023年6月30日までの6か月間の資産処分による損失が10万ドルでしたが、2023年6月30日までの6か月間の資産処分による損失は10万ドルでした。これは主に、好調な中古車および機器市場における中古フィールド機器および小型トラックの販売によるものです。すべての処分は通常の業務で行われました。
その他の費用、純額
その他の費用（純額）は、2023年6月30日までの6か月間の1,440万ドルに対し、2024年6月30日までの6か月間で640万ドル減少して790万ドルになりました。その他の費用、純額は、投資の未実現利益、純利益、支払利息、純利益、および利息収入関連当事者で構成されています。当社は、2023年6月30日までの6か月間に公正価値で測定した2回の株式投資に関連して720万ドルを差し引いた投資の未実現利益を記録しました。これに対し、2023年6月30日までの6か月間は0ドルでした。ファイナンスリース負債が追加された結果、支払利息は純額50万ドル増加しました。当社のファイナンスリースの詳細については、以下の「流動性と資本資源」を参照してください。さらに、2022年12月に締結され、2023年8月に修正され、2024年3月に全額回収された受取手形契約に関連して、利息収入関連当事者は20万ドル減少しました。
所得税費用
当社は、2024年6月30日までの6か月間の所得税支出が5,900万ドルで、実効税率は23.7％でしたが、2023年6月30日までの6か月間の所得税費用は1億180万ドルで、実効税率は24.4％でした。所得税費用の減少は、主に所得税控除前純利益の減少によるものです。
非GAAP財務指標の比較
私たちは、EBITDAと調整後EBITDAを業績の重要な指標と見なしています。EBITDAは、利息、所得税、減価償却費、減価償却費を差し引く前の純利益と定義しています。調整後EBITDAとは、非現金株式ベースの報酬、新規保有または新規流域の立ち上げ費用、車両配置費用、資産処分の損益または損失、不良債権準備金、取引およびその他の費用、当社の売掛金契約に基づく負債の再測定による損益、投資損益、純損益、および経営陣が行うその他の非経常費用などの影響を排除するために調整されたEBITDAと定義しています継続的な業績を評価する際には考慮されません。
当社の取締役会、経営陣、投資家、貸し手は、EBITDAと調整後EBITDAを使用して当社の財務実績を評価しています。これにより、資本構造（さまざまな利息支出水準など）、資産基盤（減価償却、減価償却など）、および期間ごとの財務結果の比較可能性に影響を与えるその他の項目の影響を取り除くことで、複数の期間にわたって一貫した基準で当社の業績を比較できるからです。EBITDAと調整後EBITDAを提示するのは、GAAPに基づいて計算された指標に加えて、当社の事業に影響を与える要因や傾向に関する有用な情報を提供すると考えているからです。
非GAAP財務指標に関するメモ
EBITDAと調整後EBITDAは、GAAPに従って提示される財務指標ではありません。これらの非GAAP財務指標の提示は、投資家が当社の財務実績と経営成績を評価する上で有用な情報を提供すると考えています。純利益は、EBITDAや調整後EBITDAに最も直接的に匹敵するGAAP財務指標です。当社の非GAAP財務指標は、最も直接的に比較可能なGAAP財務指標に代わるものと見なすべきではありません。これらの非GAAP財務指標にはそれぞれ、最も直接的に比較可能なGAAP財務指標に影響を与える項目がすべてではなく一部除外されているため、分析ツールとして重要な制限があります。EBITDAまたは調整後EBITDAを単独で検討したり、GAAPに基づいて報告された当社の業績分析の代わりとして検討したりしないでください。EBITDAと調整後EBITDAは、業界の他の企業によって定義が異なる場合があるため、これらの非GAAP財務指標の定義は、同様のタイトルの他の企業の指標と比較できず、その有用性が低下する可能性があります。
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目次
次の表は、EBITDAと調整後EBITDAと当社の純利益との調整を示しています。これは、表示されている期間で最も直接的に比較できるGAAP財務指標です。
2024年6月30日までの3か月と6か月、2023年6月30日までの3か月と6か月の比較：EBITDAと調整後EBITDA
6月30日に終了した3か月間6月30日に終了した6か月間
説明20242023変更20242023変更
(千単位)
純利益$108,421$152,671$(44,250)$190,313$315,417$(125,104)
減価償却、減価償却、償却123,30599,69523,610246,491194,09652,395
支払利息、純額8,0636,4751,58815,12614,366%760
所得税費用32,550%47,332(14,782)59,028101,815(42,787)
EBITDA$272,339$306,173$(33,834)$510,958$625,694$(114,736)
株式ベースの報酬費用6,8707,965(1,095)14,19715,143(946)
資産の処分による損失（利益）1,248(3,660)4,90888(3,173)3,261
投資の未実現利益、純額(7,201)—(7,201)(7,201)—(7,201)
取引とその他の費用—985(985)—1,602(1,602)
フリートの立ち上げ費用と敷設費用————2,082(2,082)
調整後EBITDA$273,256です$311,463$(38,207)$518,042$641,348$(123,306)
2023年6月30日までの3か月間のEBITDAは2億7,230万ドルでしたが、2023年6月30日までの3か月間のEBITDAは3億620万ドルでした。2023年6月30日までの3か月間の調整後EBITDAは2億7,330万ドルでしたが、2023年6月30日までの3か月間は3億1,150万ドルでした。EBITDAと調整後EBITDAの減少は主に、2023年6月30日までの3か月間と比較して、2024年6月30日までの3か月間の収益、サービスコスト、一般管理というキャプションで前述したように、価格設定が緩やかに低下し、活動レベルが変化したためです。
2023年6月30日までの6か月間のEBITDAは5億1,100万ドルでしたが、2023年6月30日までの6か月間のEBITDAは6億2,570万ドルでした。2023年6月30日までの6か月間の調整後EBITDAは5億1,800万ドルでしたが、2023年6月30日までの6か月間の調整後EBITDAは6億4,130万ドルでした。EBITDAと調整後EBITDAの減少は主に、2023年6月30日までの6か月間と比較して、2024年6月30日までの6か月間の収益、サービスコスト、一般管理というキャプションで前述したように、価格設定が緩やかに低下し、活動レベルが変化したためです。
流動性と資本資源
[概要]
当社の主な流動性源は、事業からのキャッシュフローとABLファシリティに基づく借入です。これらの資金で事業と有機的成長に資金を提供することを期待しています。買収、資本支出、運転資本、その他の流動性要件に関連するものを含め、現在または将来の金融債務に活用できる株式、債務、リースファイナンスなどの資本資源の利用可能性とコストを監視しています。資本支出活動や流動性要件を満たすため、また買収などを通じて当社が追求する成長機会の資金を調達するために、追加の負債を発生させたり、株式を発行したりする場合があります。私たちの主な資本用途は、有機的成長を支援するための資本支出と、メンテナンスや車両のアップグレード、クラスA普通株式の買い戻しや配当を含む継続的な事業への資金提供でした。
現金および現金同等物は、2023年12月31日現在の3,680万ドルから2024年6月30日時点で680万ドル減少して3,000万ドルになりました。一方、リース契約に基づく現金および流動負債を除く運転資本は3,200万ドル減少しました。
2024年6月30日現在、当社には未払いのクレジット契約が1つあり、最大5億2,500万ドルのリボルビング・ライン・オブ・クレジットです（「ABLファシリティ」）。ABLファシリティには、適格売掛金と運転資金の調達に利用できる在庫の割合に基づいて、特定の借入基準の制限が適用されます。2024年6月30日現在、借入基準は3億9,560万ドルと計算されており、当社の未払い額は1億4,700万ドルです。さらに、信用状の残高は740万ドルで、残額は2億4,120万ドルです。
ABLファシリティには、特定の行動を取る能力を制限する契約が含まれています。2024年6月30日の時点で、私たちはすべての債務契約を遵守していました。
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目次
詳細については、この四半期報告書のパートI、項目1の注7—未監査の要約連結財務諸表への負債を参照してください。
2024年6月30日現在、重要な貸借対照表外の取り決めはありません。ただし、この四半期報告書のパートI、項目1の注記14「未監査の要約連結財務諸表へのコミットメントと不測の事態」に開示されている供給契約に基づく購入契約は例外です。そのため、そのような資金調達の取り決めを行った場合に発生する可能性のある、他の資金調達、流動性、市場、または信用リスクに実質的にさらされることはありません。
株式買戻しプログラム
当社の自社株買戻しプログラムに基づき、当社は2026年7月31日までに最大7億5,000万ドルの発行済みクラスA普通株式を買い戻す権限を与えられています。株式は、公開市場取引、ブロック取引、私的交渉取引、デリバティブ取引、または適用される連邦証券法に基づくその他の手段により、随時現金として買い戻すことができます。買戻しの時期と金額は、市況、資本配分の選択肢、その他の要因の評価に基づいて、当社の裁量で決定されます。株式買戻しプログラムでは、クラスA普通株式の金額や数の株式を購入する必要はなく、事前の通知なしにいつでも変更、停止、延長、または終了することができます。当社は、株式買戻しプログラムの期間中、手持ちの現金、リボルビング・クレジット・ファシリティに基づく借入金、および予想されるフリー・キャッシュフローを使用して、あらゆる買戻し資金を調達する予定です。2024年6月30日までの3か月と6か月間に、当社は自社株買戻しプログラムに基づき、クラスA普通株式をそれぞれ2,960万ドルと5,970万ドルで買い戻し、償却しました。
キャッシュフロー
次の表は、示された期間のキャッシュフローをまとめたものです。
6月30日に終了した6か月間
説明20242023変更
(千単位)
営業活動による純現金
$407,587$444,388$(36,801)
投資活動に使用された純現金
(292,130)(356,296)64,166%
財務活動に使用された純現金
(121,988)(100,207)(21,781)
2024年6月30日までの6か月間と2023年までのキャッシュフローの変化の分析
営業活動。営業活動によって提供された純現金は、2023年6月30日までの6か月間は4億760万ドルでしたが、2023年6月30日までの6か月間は4億4,440万ドルでした。営業活動による現金が3,680万ドル減少したのは、主に収益が2億2,410万ドル減少したことによるものです。これは、現金営業費用、利息費用、純額、および所得税が1億4,550万ドル減少し、2024年6月30日までの6か月間の運転資本の変化による現金が3,760万ドル減少したのに対し、6か月間の運転資本の変化による現金は7,940万ドル減少したためです。2023年6月30日に終了しました。
投資活動。投資活動に使用された純現金は、2023年6月30日までの6か月間では2億9,210万ドルでしたが、2023年6月30日までの6か月間は3億5,630万ドルでした。投資活動に使用された現金は、2023年6月30日までの6か月間と比較して、2023年6月30日までの6か月間と比較して減少しました。これは主に、サイレンの買収と前年同期の資本支出の緩やかな増加によるもので、当期の株式投資によって一部相殺されました。当社は、2023年6月30日までの6か月間に、受け取った現金を差し引いた7,490万ドルの現金でサイレンエナジーを購入しました。買収に関する追加情報については、本四半期報告書のパートI、項目1の未監査要約連結財務諸表の注記2—重要な会計方針を参照してください。新しいDigiTechnologiesSMスイートや既存機器の資本化されたメンテナンスを含む機器への投資は、2023年6月30日までの6か月間の2億9,230万ドルから、2024年6月30日までの6か月間の2億8,130万ドルに1,130万ドル減少しました。最後に、2024年6月30日までの3か月間に、当社はタンボラン・リソース・コーポレーション、エンパイア・エナジー・グループ・リミテッド、ファルコン・オイル・アンド・ガス株式会社への株式投資に1,610万ドルを費やしました。
金融活動。2024年6月30日までの6か月間の財務活動に使用された純現金は1億2,200万ドルでしたが、2023年6月30日までの6か月間の財務活動に使用された純現金は1億20万ドルでした。財務活動に使用された現金が2,180万ドル増加したのは、主にファイナンスリースに支払われる現金が1,540万ドル増加したこと、制限付株式ユニット権利確定に対する現金源泉徴収税が1,040万ドル増加したこと、支払われた配当金が630万ドル増加したことと、借入による純収入が6,130万ドル減少したことによるもので、6か月間の自社株買いが7,500万ドル減少したことにより相殺されました 2023年6月30日に終了した6か月間と比べて、2024年6月30日に終了しました。
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現金要件
当社の重要な現金コミットメントは、主にABLファシリティの長期負債、TRA、不動産および設備のファイナンスおよびオペレーティングリース、クラスA普通株式の買戻しおよび配当金の支払いに使用される現金、および通常業務の一部としての購入債務で構成されています。2024年6月30日現在の契約上の義務に含まれる特定の金額は、価格、数量、期間など、これらの義務に関する当社の見積もりと仮定に基づいています。2024年6月30日現在、重要な貸借対照表外の取り決めはありません。ただし、供給契約に基づく2024年以内に支払われる6,040万ドル、その後1,300万ドルの購入契約は除きます。予定されている契約上の義務に関する情報については、本四半期報告書のパートI、項目1の注記14—未監査の要約連結財務諸表へのコミットメントと不測の事態を参照してください。2024年6月30日までの3か月と6か月の間に、当社は機器リース施設を拡張し、その結果、ファイナンスリース債務はそれぞれ5,140万ドルと8,150万ドル増加しました。これらの新しいリースの期間は3年から5年です。
2023年12月31日に終了した年度以降、現金要件に他に重要な変更はありません。
所得税
当社は法人であり、米国連邦、州、および地方の所得税の対象となります。また、当社の海外事業では、カナダとオーストラリアの連邦所得税および州所得税が課せられます。
2024年6月30日までの6か月間に当社に適用された実効グローバル所得税率は、2023年6月30日までの期間の24.4％に対し、23.7％でした。会社の実効税率は、法定の連邦所得税率である21.0％を上回っています。これは、当社のカナダ事業、当社が事業を行う州の州所得税、および控除対象外の役員報酬によるものです。当社は、2024年6月30日までの3か月と6か月でそれぞれ3,260万ドルと5,900万ドル、2023年6月30日までの3か月と6か月でそれぞれ4,730万ドルと1億180万ドルの所得税費用を認識しました。
繰延所得税の資産と負債は、財務報告と資産と負債の課税基準の違いに起因する将来の推定税務上の影響として計上され、それらの一時的な差異が回収または決済されると予想される年に有効な制定税率を使用して測定されます。2024年6月30日および2023年12月31日現在、当社の純繰延税金負債は1億230万ドルでした。
所得税費用に関する追加情報については、本四半期報告書のパートI、項目1の未監査要約連結財務諸表の注記11— 所得税を参照してください。
売掛金契約
売掛金契約に関する追加情報については、本四半期報告書のパートI、項目1の注記11— 未監査の要約連結財務諸表の所得税を参照してください。
重要な会計上の見積もり
会社の未監査要約連結財務諸表はGAAPに従って作成されているため、見積もりと仮定を行う必要があります（この四半期報告書のパートI、項目1の注2 —未監査の要約財務諸表の重要な会計方針および注2 —重要な会計方針および年次報告書に含まれるパートII、項目7「経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析」を参照）。重要な会計上の見積もりとは、最も困難で、主観的な、または複雑な見積もりと評価を必要とし、当社の業績の基礎となるものです。私たちは、過去の経験や、現在の事実や状況からすると合理的であると考えるさまざまな仮定に基づいて見積もりをしています。その結果は、他の情報源からはすぐにはわからない資産と負債の帳簿価額を判断するための基礎となります。
年次報告書以降、当社の重要な会計方針と見積もりの評価に重大な変化はありません。
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アイテム 3.市場リスクに関する量的および質的開示
当社の連結財務諸表は米ドルで表記されていますが、2021年1月1日より、事業の一部は米ドル以外の通貨で行われています。カナダドルは、子会社が事業を行う経済環境における主要通貨であるため、当社の外国子会社の機能通貨です。為替レートの変動は、当社の収益、収益、および連結貸借対照表における資産と負債の帳簿価額に、プラスまたはマイナスの影響を与える可能性があります。子会社の財務諸表の翻訳による調整は、その他の包括利益（損失）に報告されます。2024年6月30日までの3か月と6か月間、当社は包括利益にそれぞれ170万ドルと540万ドルの外貨換算損失を計上しました。2023年6月30日までの3か月と6か月間、当社は包括利益にそれぞれ200万ドルと150万ドルの外貨換算収益を計上しました。
2024年6月30日までの6か月間に、当社はオーストラリアに法人を設立し、オーストラリアドルを新しい事業体の運営の機能通貨として使用する予定です。2024年6月30日現在、オーストラリア法人は重要な資産や負債を保有しておらず、収益も生み出しておらず、2024年6月30日までの6か月間は最低限の経費しか発生していませんでした。そのため、2024年6月30日までの6か月間、当社の財務諸表におけるオーストラリアドルから米ドルへの為替レートの変動による影響はありません。
市場リスクに対するその他のエクスポージャーは、2023年12月31日以降、大きく変化していません。外貨換算に加えて、市場リスクに関する量的および質的開示については、年次報告書のパートII、項目7（a）「市場リスクに関する量的および質的開示」を参照してください。
アイテム 4.統制と手続き
証券取引法の規則13a-15および15d-15に従い、本報告書の対象期間の終了時点で、当社の開示管理および手続き（証券取引法の規則13a-15（e）および15d-15（e）で定義されている）の有効性について、最高経営責任者および最高財務責任者を含む経営陣の監督および参加を得て、評価を実施しました。その評価に基づいて、当社の最高経営責任者および最高財務責任者は、取引法に基づいて提出または提出された報告書で開示する必要のある情報が、SECの規則と形式で指定された期間内に記録、処理、要約、報告されることを合理的に保証するために、当社の開示管理と手続きは2024年6月30日に有効であると結論付けました。当社の開示管理と手続きには、取引法に基づいて提出または提出された報告書で開示する必要のある情報が蓄積され、必要に応じて当社の最高執行責任者や最高財務責任者を含む当社の経営陣に確実に伝達され、必要な開示に関する迅速な決定ができるように設計された管理と手続きが含まれます。
財務報告に関する内部統制の変更
2024年6月30日までの四半期に発生した、財務報告に対する当社の内部統制（証券取引法の規則13a-15（f）および15d-15（f）で定義されているとおり）に、財務報告に対する当社の内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性が合理的に高い変更はありませんでした。
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パートII: その他の情報
アイテム 1.法的手続き
法的手続きに関する情報は、本四半期報告書のパートI、項目1の未監査要約連結財務諸表の注記14に記載されています。そこに記載されている情報は、参照によりこのパートII、項目1に組み込まれています。
アイテム 1A.リスク要因
この四半期報告書に記載されている他の情報に加えて、「項目1A」という見出しの下に記載されているリスク要因やその他の注意事項を慎重に検討する必要があります。当社の事業、財政状態、または将来の業績に重大な影響を与える可能性のある、年次報告書およびその他のSEC提出書類に含まれるリスク要因およびその他の注意事項に含まれる「リスク要因」。
年次報告書に記載されているリスク要因以外に、他のリスク要因は特定されていません。年次報告書のリスク要因に重大な変更はありません。
アイテム2。株式の未登録売却と収益の使用
株式買戻しプログラム
以下は、2024年6月30日までの3か月間のクラスA普通株式の買戻しに関する情報を示しています。
ピリオド購入した株式の総数1株当たりの平均支払価格 (2)公に発表された計画またはプログラムの一環として購入した株式の総数 (1)プランやプログラムのもとでまだ購入できる株式のおおよその金額 (1)
2024年4月1日-2024年4月30日59,650%$22.6359,650%$390,443,226
2024年5月1日-2024年5月31日483,763$22.68483,763$379,470,853
2024年6月1日-2024年6月30日776,472$22.19776,472$362,241,909
合計1,319,885$22.391,319,885$362,241,909
(1) 2022年7月25日、取締役会は自社株買戻しプログラムを承認し、当社は自社のクラスA普通株式を最大2億5,000万ドルまで買い戻すことができます。このプログラムを直ちに開始し、2024年7月31日まで継続して買い戻すことができます。さらに、2023年1月24日、取締役会は累積買承認額を5億ドルに増やすことを承認し、会社は発表しました。さらに、2024年1月23日、取締役会は累積買承認額を7億5,000万ドルに増やすことを承認し、会社は承認を2026年7月31日まで延長することを発表しました。すべての金額がこの増額に反映されます。株式は、適用される州および連邦証券法に従って、公開市場または私的に交渉された取引、またはその他の手段で随時買いされる場合があります。
(2) 1株当たりの平均支払額22.39ドルは、手数料を除いて計算されました。
アイテム 3.シニア証券のデフォルト
[なし]。
アイテム 4.鉱山の安全に関する開示
当社の採掘事業は、1977年の連邦鉱山安全衛生法に基づく連邦鉱山安全衛生局の規制の対象となっています。ドッド・フランク・ウォールストリート改革および消費者保護法のセクション1503（a）および規則S-Kの項目104で義務付けられている鉱山の安全違反またはその他の規制事項に関する情報は、このレポートの別紙95に含まれています。
アイテム 5.その他の情報
オン 2024年6月13日、 クリス・ライト、私たち 取締役会長兼最高経営責任者、 採用された 改正された1934年の証券取引法に基づく規則10b5-1（c）の肯定的抗弁を満たすことを目的とした規則10b5-1取引契約で、最大で売却の可能性を規定しています 240,000 2024年9月16日から2025年2月21日までの当社のクラスA普通株式です。
2024年6月30日までの四半期に、ライト氏以外の当社の取締役または執行役員は、次のことを私たちに知らせませんでした 養子縁組、修正、または 終了 いずれかの「ルール10b5-1取引契約」または「非ルール10b5-1取引契約」（いずれの場合も、規則S-Kの項目408（a）で定義されています）。
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アイテム 6.展示品
項目6で提出する必要のある展示品は、下記の展示物索引に記載されています。
展示物の索引
示す
番号
説明
3.1
リバティ・オイルフィールド・サービス社の設立証明書の修正および改訂版（1）
3.2
修正および改訂された法人設立証明書の修正証明書（2）
3.3
2023年1月24日に改正された、リバティ・エナジー社の第2次改正および改訂細則 (3)
10.1
Liberty Energy Inc. の修正および改訂された長期インセンティブプラン (4) †
10.2
Liberty Energy Inc. の修正および改訂された長期インセンティブプランに基づく業績制限付株式ユニット付与通知および合意の形式 (5) †
10.3
Liberty Energy Inc. の修正および改訂された長期インセンティブプランに基づく制限付株式ユニット付与通知書および合意の形式 (5) †
10.4
Liberty Energy Inc.の修正および改訂された長期インセンティブプランに基づく制限付株式ユニット付与通知の形式 (5) †
31.1
証券取引法規則13a-14 (a) に基づく最高経営責任者の認定*
31.2
証券取引法規則13a-14 (a) に基づく最高財務責任者の認定*
32.1
2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に従って採択された、米国合衆国法第18条第1350条に基づく最高経営責任者の認定**
32.2
2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に従って採択された、米国合衆国法第18条第1350条に基づく最高財務責任者の認定**
95
鉱山の安全情報開示*
101.インチXBRL インスタンスドキュメント*
101.SCHXBRLタクソノミー拡張スキーマ文書*
101.CALXBRLタクソノミー拡張計算リンクベースドキュメント*
101.LABXBRL タクソノミー拡張ラベルリンクベースドキュメント*
101.PREXBRLタクソノミー拡張プレゼンテーションリンクベースドキュメント*
101.DEFXBRLタクソノミー拡張定義リンクベースドキュメント*
(1)2018年1月18日に提出されたフォーム8-kの登録者の最新レポートを参照して組み込まれています。
(2)2022年4月21日に提出されたフォーム8-kの登録者の最新レポートを参照して組み込まれています。
(3)2023年1月26日に提出されたフォーム8-kの登録者の最新レポートを参照して組み込まれています。
(4)
2024年3月7日に提出されたスケジュール14Aに関する登録者の確定委任勧誘状の付録Aを参照して組み込まれています。
(5)2024年5月17日に提出されたフォームS-8の登録届出書を参照して組み込まれています。
*ここに提出しました。
**ここに付属しています。
†管理契約、補償プランまたは取り決めを示します。

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署名

1934年の証券取引法の要件に従い、この報告書には、登録者に代わって、以下の担当者が、指定された立場と日付で署名しました。
署名
/s/ クリストファー・A・ライト
日付:2024年7月18日作成者:クリストファー・A・ライト
最高経営責任者 (CEO) (最高経営責任者)
/s/ マイケル・ストック
日付:2024年7月18日作成者:マイケル・ストック
最高財務責任者（最高財務責任者）
/s/ ライアン・T・ゴズニー
日付:2024年7月18日作成者:ライアン・T・ゴズニー
最高会計責任者（最高会計責任者）

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