別紙99.1
ヨシツ株式会社は、2024会計年度の財務報告を行います 結果
東京、日本、2024年7月16日 /PRNewswire/ — 吉通 株式会社(「ヨシツ」または「当社」)(ナスダック:TKLF)は、日本の美容と健康の小売業者および卸売業者です 製品、雑貨製品、高級品、電子製品、および香港、日本、北米、および 英国は本日、2024年3月31日に終了した2024会計年度の決算を発表しました。
最高執行役員の金山メイさん 吉津のコメントは、「吉通が2024会計年度に目覚ましい成功を収めたことを報告できることを嬉しく思います。私たちの合計 収益は15.3%急増し、営業利益は601.3%増加しました。これは、当社の堅調な成長と戦略的卓越性を明確に示しています。 この著しい増加は、主に直営の実店舗の業績とフランチャイズネットワークの拡大によるものです。 私たちの熱心な卸売のお客様と一緒に。」
「私たちは特に成功したことを誇りに思っています 高級品の導入により、直営の実店舗やフランチャイズ店での売上が大幅に増加しました。 卸売業のお客様の中で。米国とカナダに店舗を新設するなど、北米への戦略的拡大も貢献しています。 私たちの目覚ましい収益成長に。さらに、日本や香港などの主要市場での拡大も成功しています。私たちはさらに持っています 卸売業の顧客基盤とフランチャイズ店ネットワークを強化し、ダイナミックな市場における革新と適応の能力を強調しました 環境。」
「将来を見据えて、私たちはワクワクしています 未来。私たちは販売機会を模索するための努力を続けています。たとえば、強化しながら新しい市場を開拓し続けています 私たちの現在の存在感は、さまざまな地域の顧客動向を分析し、顧客の店舗体験の向上に注力し、さらに拡大しています 私たちの流通ネットワーク、そして新しいパートナーシップの機会の探求。さらに、資本削減後は、さらに増えると予想しています 営業費用の削減。収益の増加とコストの削減の組み合わせにより、私たちは堅調な未来を築くことができると信じています 成長と発展。」
「さらに、私たちは拡大を続けています 美容製品や他の製品サプライヤーと協力して独自のプライベートラベル製品を開発し、投資することによって製品を提供します で、業務効率を高め、コストを削減するためのITと機器。これらのイニシアチブは、新しい顧客を引き付けるのに役立つと信じています そしてリピート訪問を促すことで、最終的には当社の収益成長を支え、株主に長期的な価値を生み出すことができます。」
芳賀洋一郎氏、会計・財務責任者 吉通の役員は、「2024会計年度の財務実績が大幅に改善したことを誇りに思います。 当社の純利益は750万ドルに達し、前年の800万ドルの純損失から大幅に好転しました。この肯定的な結果 コスト管理、戦略的投資、収益成長に注力した結果です。」
「営業時間を減らすことに成功しました 経費が 38.5% 増加しました。この削減により、業務効率とコスト管理に対する当社の取り組みが浮き彫りになり、最大限の効果が得られます 収益性。また、戦略的な負債管理と好調のおかげで、支払利息を 33.5% も大幅に削減できました。 ローン条件。さらに、主に資産や設備の処分によるその他の収入も大幅に増加しました。」
「営業活動によって提供される純現金 2024会計年度には190万ドルに急増しました。これは、2023会計年度の2,570万ドルの純キャッシュアウトフローから大幅に改善されました。私たち この流動性は、私たちの継続的な事業と戦略的イニシアチブを支えることができると信じています。」
「私たちが前進するにつれて、私たちは続けます 規律あるコスト管理、戦略的投資、新しい収益源の開拓を通じて、財務実績を向上させることに重点を置いています。 これらの取り組みが株主に長期的な価値をもたらすと確信しています。」
2024会計年度の財務ハイライト
● | 合計 2024会計年度の収益は1億9,570万ドルで、1億6,970万ドルから15.3%増加しました 2023会計年度。 |
● | 収入 2024会計年度の営業収入は580万ドルで、80万ドルから601.3%増加しました 2023会計年度については。 |
● | ネット 2024会計年度の収益は、純損失800万ドルから750万ドルに増加しました 2023会計年度については。 |
● | ネット 営業活動によって提供される現金は、2024会計年度には190万ドルに増加しました。 2023会計年度の営業活動に使用された純現金は2,570万ドルです。 |
● | ベーシック そして、2024会計年度の希薄化後の1株当たり利益は、1株当たり損失と比較して0.20ドルでした 2023会計年度は0.22ドルです。 |
会計上 2024年の財務結果
収入
収益は 15.3% 増加して1億9,570万ドルになりました 2024会計年度については、2023会計年度は1億6,970万ドルでした。会社の収益の増加は、収益の増加です 直営の実店舗やフランチャイズ店、卸売りの顧客からですが、収益の減少により一部相殺されました オンラインストアやサービスから。
3月31日に終了した会計年度については、 | ||||||||||||||||||||||||
2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||
(数百万ドル) | 収入 | の費用 収入 | グロス マージン | 収入 | の費用 収入 | グロス マージン | ||||||||||||||||||
直営の実店舗です | 15.0 | 11.9 | 20.3 | % | 11.6 | 8.9 | 23.5 | % | ||||||||||||||||
オンラインストアとサービス | 10.7 | 7.9 | 26.0 | % | 20.7 | 16.2 | 21.6 | % | ||||||||||||||||
フランチャイズ店と卸売りのお客様 | 170.0 | 152.5 | 10.3 | % | 137.4 | 115.2 | 16.2 | % | ||||||||||||||||
合計 | 195.7 | 172.3 | 11.9 | % | 169.7 | 140.3 | 17.3 | % |
2
直営の実店舗からの収入 2023会計年度の1,160万ドルから、2024会計年度の1,500万ドルに28.8%増加しました。増加は主に 2024会計年度に、当社は高級品の提供を開始しました。これは直営企業の増加のかなりの部分を占めました 2024会計年度の実店舗売上高。直営の実店舗の売上の増加も、収益の貢献によるものです 同社が米国とカナダに新しくオープンした実店舗からですが、収益の減少により一部相殺されました 2024会計年度中に日本の当社の実店舗が変革された結果です。フィジカルの変容 日本の店舗は、これらの店舗の業績が低迷していたためで、会社は改善のためにこれらの店舗をフランチャイズ店に変えました 会社のキャッシュフローと運転資本。変更後、これらの実店舗は他の店舗と同様に会社から製品を購入しました フランチャイズ店、したがって収益のこの部分はフランチャイズ店と卸売顧客の下で記録されました。
フランチャイズ店と卸売顧客からの収益 2023会計年度の1億3,740万ドルから、2024会計年度には1億7,000万ドルに 23.7% 増加しました。この増加は主に事業拡大によるものです 当社が販売単価の高い高級品や電子製品の提供を開始した際に販売されていた製品の数です。その間、 この増加は、以前は実店舗では次のように認識されていたフランチャイズ店からの収益の増加によるものでもありました 上記に加えて、当社が取引関係を結んだ一部の新規卸売顧客からの収益の増加 2024会計年度中に。この増加は、需要として卸売顧客への美容製品の売上が減少したことで一部相殺されました 中国市場で下落した日本の美容製品についてです。
収益コスト
総収益コストは 22.8% 増加して172.3ドルになりました 2023会計年度の1億4030万ドルから、2024会計年度には100万ドルになりました。
売上総利益と売上総利益
総利益は 20.6% 減の2340万ドルでした 2024会計年度については、2023会計年度の2,940万ドルでした。
売上総利益率は5.4パーセントポイント減少しました、 2023会計年度の17.3%から、2024会計年度には11.9%になりました。
営業経費
営業費用は、販売とマーケティングで構成されています 経費、一般管理費(主に給与、従業員福利厚生費用、賞与費用、配送料を含む) 費用、宣伝宣伝費、広告費、その他の施設関連費用(店舗賃料、光熱費、減価償却費など)。
営業費用は 38.5% 減の17.6ドルになりました 2023会計年度の2,860万ドルから、2024会計年度には100万ドルになりました。営業費用の減少は、主に次の要因によるものです 信用損失引当金、配送費、宣伝費、給与、従業員福利厚生費の減少 ボーナス費用と取引手数料は、専門サービス料の増加によって一部相殺されました。
3
支払利息、純額
支払利息、純利息費用を含みます ローン契約ごとの金利とローンサービス費用で計算され、これらはローン契約に直接加算され、償却されます ローン期間にわたって。当社の戦略的負債管理と有利な融資条件により、支払利息は、純額が 33.5% 減少しました。 2023会計年度の240万ドルから、2024会計年度には160万ドルになりました。減少は主に償却費の減少でした 会社のシンジケートローンに関連するローンサービス費用を454,980ドル増やし、利息による支払利息も減りました 金利は355,542ドル上昇しました。これは主に、2024会計年度の加重平均ローン残高と金利が比較して減少したためです 2023会計年度へ。
その他の利益、純額
その他の収益、純利益には主に税金還付が含まれます。 資産と設備、政府の補助金、その他の重要でない収入と支出項目からの処分損益。その他の収益、純額 2023会計年度の13,145ドルから、2024会計年度の760,435ドルに5,685.0パーセント増加しました。増加は主に増加によるものです 資産と設備の処分による利益は、2024会計年度に受け取った政府補助金の減少によって一部相殺されました 2023会計年度と比較してください。
外貨両替による利益
外貨両替による利益は310万ドルでした 2024会計年度については、2023会計年度の外貨両替による利益は70万ドルでした。外国からの利益 外貨両替は主に、会社の売掛金の為替レートの大幅な変動によるものでした 2024会計年度中に米ドルや中国人民元などの外貨建てのもの。この増加は、次の理由によるものでもあります 当社の香港子会社による外貨両替による利益の増加。これは主に大幅な変動によるものです 2024会計年度中に日本円建てで支払われた買掛金の外国為替レートです。
所得税引当金
所得税引当金は 36.1% 減少しました 2023会計年度の70万ドルから、2024会計年度には50万ドルになりました。所得税引当金の減少は、主に原因でした 繰延所得税費用の減少へ。これは、それに起因する現在の所得税費用の増加によって一部相殺されました 2024会計年度の課税所得の増加。
純利益 (損失)
純利益は増加しました 2023会計年度の純損失は800万ドルでしたが、2024会計年度には750万ドルになりました。
ベーシックと希釈 一株当たりの利益
基本収益と希薄化後の収益 2024会計年度の1株当たり損失は0.20ドルでしたが、2023会計年度の1株当たり損失は0.22ドルでした。
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財務状況
2024年3月31日現在、 会社の現金は250万ドルでしたが、2023年3月31日時点では180万ドルでした。2024年3月31日現在、当社もおよそ 第三者からの未収金残高は1億540万ドルです。2024年3月31日の残高の約35.4%は が回収され、残りの残高の大部分は2024年12月31日までに回収される予定です。そのような売掛金の回収 必要に応じて、現金を会社の運営に運転資金として使用できるようにしました。
によって提供された純現金 2024会計年度の営業活動は190万ドルで、主に当年度の750万ドルの純利益と純増減額から得られました には、主に消費税の報酬受取金の減少が含まれていた会社の営業資産と負債 回収計画に従って当社が債務者から支払いを受け取ったため、1,130万ドルになり、買掛金も増加しました 会社がサプライヤーとより長い支払い条件を交渉したため、1,380万ドルになりました。会社の商品在庫 在庫の未処理分を最小限に抑え、在庫を改善するために在庫管理を強化したことで、240万ドル減少しました 離職率。一方、第三者からの売掛金は、会社の増加により2,470万ドル増加しました 会社が追加の消費税を税務当局に支払ったため、売上高、および支払うべき税金は700万ドル減少しました 2024会計年度における上記の消費税審査の結果。
によって提供された純現金 2024会計年度の投資活動は270万ドルに達しました。これは主に、不動産や設備の処分による収益によるものです。 310万ドル、持分法投資の処分による収益30万ドル、不動産や設備の購入によって一部相殺されました 総額は90万ドルで、子会社の処分は20万ドルです。
資金調達に使用された純現金 2024会計年度の活動額は180万ドルで、主に420万ドルの長期借入金の返済でした。 210万ドルの短期借入金の返済は、発行費用を差し引いた普通株式の発行による収益によって一部相殺されます 370万ドル、短期借入による収益は140万ドルです。
電話会議情報
会社は決算電話会議を開催します 2024年7月16日の米国東部標準時午前8時30分(日本標準時午後9時30分)。電話会議のダイヤルインの詳細は次のとおりです。
カンファレンスのダイヤルイン詳細 電話は以下の通りです:
日付: | 2024年7月16日 |
時間: | 米国東部標準時の午前 8:30 |
インターナショナル: | 412-902-4272 |
米国フリーダイヤル: | 1-888-346-8982 |
日本フリーダイヤル: | 0066-33-812830 |
カンファレンス ID | ヨシツ株式会社 |
の少なくとも15分前にダイヤルしてください タイムリーに参加してもらうため、電話会議の開始です。
参加できない人のために、音声リプレイを の電話会議は、ライブ通話終了後約1時間後から2024年7月23日までご利用いただけます。ダイヤルイン リプレイは、米国内では1-877-344-7529、海外では1-412-317-0088です。リプレイアクセスコードは8200869です。
会議のライブおよびアーカイブされたウェブキャスト 電話会議は、当社の投資家向け広報ウェブサイト https://www.ystbek.co.jp/irlibrary/ でも受け付けています。
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ヨシツ株式会社について、 株式会社
東京に本社を置き、 日本、Yoshitsu Co., Ltdは、日本の美容・健康製品、雑貨、その他の製品の小売業者および卸売業者です 香港、日本、北米、英国。同社は様々な美容製品(化粧品、スキンケア、フレグランスを含む)を提供しています とボディケア製品)、健康製品(市販薬、栄養補助食品、医療用品とデバイスを含む)、 雑貨(家庭用品を含む)、およびその他の製品(食品やアルコール飲料を含む)。同社は現在、自社製品を販売しています 直営の実店舗を通じて、オンラインストアを通じて、そしてフランチャイズ店や卸売のお客様へ。詳細については、 会社のウェブサイト https://www.ystbek.co.jp/irlibrary/ をご覧ください。
将来を見据えた ステートメント
特定の声明 このプレスリリースには、改正された1934年の証券取引法のセクション21Eの意味における将来の見通しに関する記述があります。 また、1995年の米国民間証券訴訟改革法で定義されているとおりです。これらの将来の見通しに関する記述には、既知のものと未知なものが含まれます リスクと不確実性は、会社の将来の出来事や財務動向に関する現在の期待と予測に基づいています 財務状況、経営成績、事業戦略、および財務ニーズに影響を与える可能性があると考えています。投資家はこれらを特定できます 「かもしれない」、「するだろう」、「期待する」、「予想する」などの言葉やフレーズによる将来の見通しに関する記述 「目的」、「見積もり」、「意図」、「計画」、「信じる」、「可能性」、「続行」 「そうである/する可能性が高い」または他の同様の表現。当社は、将来の見通しに関する記述を更新する義務を負いません 法律で義務付けられている場合を除き、その後に発生する出来事や状況、または期待の変化を反映すること。さらに、 COVID-19ウイルスのさらなる蔓延や新たな感染者の発生、そしてそれがもたらす可能性のある影響については不確実です 会社の運営、当社製品の需要、グローバルサプライチェーン、経済活動全般について。しかし 当社は、これらの将来の見通しに関する記述に示されている期待は妥当であると考えています。そのような期待を保証することはできません は正しいことが判明しました。当社は、実際の結果が予想される結果と大きく異なる可能性があることを投資家に警告しています また、将来の業績に影響を与える可能性のある他の要因を会社の登録届出書と 米国証券取引委員会へのその他の提出書類。
詳細については、 お問い合わせください:
ヨシツ株式会社
投資家向け広報部
電子メール:ir@ystbek.co.jp
アセント・インベスター・リレーションズ LLC
ティナ・シャオ
大統領
電話:+1-646-932-7242
電子メール:investors@ascent-ir.com
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ヨシツ株式会社
連結貸借対照表
3月31日、 | 3月31日、 | |||||||
2024 | 2023 | |||||||
資産 | ||||||||
流動資産: | ||||||||
現金 | $ | 2,475,538 | $ | 1,766,441 | ||||
売掛金、純額 | 105,359,841 | 89,447,155 | ||||||
売掛金-関連当事者、純額 | 25,704 | 327,807 | ||||||
商品在庫、純額 | 4,413,880 | 7,187,800% | ||||||
関連当事者からの期限 | 9,762 | 444,567 | ||||||
消費税の報酬売掛金、現在の | 7,133,470です | 3,912,719 | ||||||
前払い費用およびその他の流動資産、純額 | 2,748,682 | 3,542,864 | ||||||
流動資産合計 | 122,166,877 | 106,629,353 | ||||||
資産および設備、純額 | 9,013,827 | 12,938,598 | ||||||
オペレーティングリースの使用権資産 | 3,979,727 | 2,709,954 | ||||||
長期投資 | - | 169,148 | ||||||
消費税の報酬売掛金、非流動、純額 | 2,721,034 | 19,230,370 | ||||||
長期前払い費用およびその他の非流動資産、純額 | 4,115,694 | 4,997,857 | ||||||
総資産 | $ | 141,997,159 | $ | 146,675,280 | ||||
流動負債: | ||||||||
短期借入 | $ | 53,234,650 | $ | 60,636,412 | ||||
長期借入金の現在の部分 | 1,730,796 | 2,783,445 | ||||||
買掛金 | 24,392,029 | 12,719,160 | ||||||
買掛金-関連当事者 | 299,541 | - | ||||||
関係者のため | 42,943 | 297,559 | ||||||
繰延収益 | 55,093% | 146,024 | ||||||
支払うべき税金 | 9,357,482 | 18,219,803 | ||||||
オペレーティングリース負債、流動負債 | 1,523,222 | 1,323,900 | ||||||
ファイナンスリース負債、流動負債 | 170,553 | 369,786 | ||||||
ワラント負債 | 441,104です | 24,663 | ||||||
その他の買掛金およびその他の流動負債 | 2,167,320% | 1,520,756 | ||||||
流動負債合計 | 93,414,733 | 98,041,508 | ||||||
オペレーティングリース負債、非流動負債 | 2,488,823 | 1,416,508 | ||||||
ファイナンスリース負債、非流動負債 | 263,571 | 622,922 | ||||||
長期借入金 | 5,636,960 | 10,326,399% | ||||||
その他の非流動負債 | 1,934,927 | 2,535,123 | ||||||
繰延税金負債、純額 | 2,215,361 | 4,451,077 | ||||||
負債総額 | $ | 105,954,375です | $ | 117,393,537 | ||||
コミットメントと不測の事態 | ||||||||
株主資本 | ||||||||
普通株式、額面なし、承認済株式10億株、2024年3月31日現在、2023年3月31日現在、それぞれ42,220,206株と36,250,054株が発行済みです | 16,716,839 | 14,694,327 | ||||||
資本準備金 | 10,262,191 | 9,078,915 | ||||||
利益剰余金 | 21,056,780です | 13,577,844です | ||||||
その他の包括損失の累計 | (11,993,026 | ) | (8,069,343 | ) | ||||
株主資本の総額 | 36,042,784 | 29,281,743 | ||||||
負債総額と株主資本 | $ | 141,997,159 | $ | 146,675,280 |
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ヨシツ株式会社
連結営業報告書と包括報告書 収入 (損失)
3月31日に終了した年度 | ||||||||||||
2024 | 2023 | 2022 (1) | ||||||||||
収入 | ||||||||||||
収益-第三者 | $ | 189,674,322 | $ | 168,876,360% | $ | 234,508,821 | ||||||
収益-関係者 | 6,006,993 | 847,986 | 243,759 | |||||||||
総収入 | 195,681,315です | 169,724,346 | 234,752,580 | |||||||||
費用と運営費 | ||||||||||||
商品コスト | 172,306,308 | 140,293,419 | 191,040,547 | |||||||||
販売費、一般管理費 | 17,597,125 | 28,607,088 | 36,422,772 | |||||||||
営業費用の合計 | 189,903,433 | 168,900,507 | 227,463,319 | |||||||||
事業からの収入 | 5,777,882 | 823,839 | 7,289,261 | |||||||||
その他の収入 (費用) | ||||||||||||
支払利息、純額 | (1,611,141 | ) | (2,422,079 | ) | (2,785,766% | ) | ||||||
消費税の修正による追加税と延滞税 | (628,876 | ) | (6,622,486 | ) | - | |||||||
持分法投資の処分による利益 | 190,571 | - | - | |||||||||
子会社の処分による利益 | 341,139 | - | - | |||||||||
その他の収益、純額 | 760,435 | 13,145 | 598,206 | |||||||||
外貨両替による利益 | 3,065,971です | 718,990です | 833,547 | |||||||||
新株予約権負債の公正価値の変動 | 109,173 | 139,615です | 369,404 | |||||||||
持分法投資による収益(損失) | (69,444 | ) | 14,554 | (145,828) | ) | |||||||
その他の収入(費用)の合計、純額 | 2,157,828 | (8,158,261 | ) | (1,130,437) | ) | |||||||
所得税引当前利益(損失) | 7,935,710 | (7,334,422) | ) | 6,158,824 | ||||||||
所得税引当金 | 456,774 | 714,400です | 2,234,676 | |||||||||
当期純利益 (損失) | 7,478,936 | (8,048,822) | ) | 3,924,148 | ||||||||
その他の包括損失 | ||||||||||||
外貨換算損失 | (3,923,683 | ) | (4,279,325です | ) | (3,466,261 | ) | ||||||
包括利益の合計(損失) | $ | 3,555,253 | $ | (12,328,147 | ) | $ | 457,887 | |||||
普通株式1株あたりの利益(損失)-基本および希薄化後 | $ | 0.20 | $ | (0.22) | ) | $ | 0.12 | |||||
加重平均株式-基本株と希薄化後株* | 37,264,162 | 36,250,054 | 32,678,625 |
* | 遡及的に 2021年8月18日の294対1のフォワード分割の影響で修正されました。 |
(1) | ザ・ このレポートに記載されている財務情報は、東京ライフスタイルリミテッドの買収に合わせて遡及的に調整されています。 |
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ヨシツ株式会社
連結明細書 株主資本の変動の
普通株式 | 資本 | 保持 | その他総合力の蓄積 | 株主総数 | ||||||||||||||||||||
株式* | 金額 | リザーブ | 収益 | 収益 (損失) | 株式 (1) | |||||||||||||||||||
残高、2021年3月31日 | 27,327,594 | $ | 2,416,635 | $ | 501,053 | $ | 17,702,518 | $ | (323,757) | ) | $ | 20,296,449 | ||||||||||||
- | ||||||||||||||||||||||||
グランド・エレクト・テック・リミテッドからの資本拠出 | 2,672,460 | 920,192 | 902,224 | - | - | 1,822,416 | ||||||||||||||||||
新規株式公開におけるオーバーアロットメント・オプションに基づく普通株式および追加株式の発行(発行費用控除) | 6,250,000 | 11,357,500です | 10,060,011 | - | - | 21,417,511です | ||||||||||||||||||
債務免除という形での資本拠出 | - | - | 1,111,608 | - | - | 1,111,608 | ||||||||||||||||||
代理人ワラントの発行 | - | - | (653,831) | ) | - | - | (653,831) | ) | ||||||||||||||||
その年の純利益 | - | - | - | 3,924,148 | - | 3,924,148 | ||||||||||||||||||
外貨換算損失 | - | - | - | - | (3,466,261 | ) | (3,466,261 | ) | ||||||||||||||||
バランス、2022年3月31日 | 36,250,054 | $ | 14,694,327 | $ | 11,921,065 | $ | 21,626,666 | $ | (3,790,018 | ) | $ | 44,452,040 | ||||||||||||
共通の管理下にある企業結合 | - | - | (2,842,173 | ) | - | - | (2,842,173 | ) | ||||||||||||||||
マレーシア子会社が受け取った資本拠出金 | - | - | 23 | - | - | 23 | ||||||||||||||||||
債務免除という形での資本拠出 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
代理人ワラントの発行 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
当年度の純損失 | - | - | - | (8,048,822) | ) | - | (8,048,822) | ) | ||||||||||||||||
外貨換算損失 | - | - | - | - | (4,279,325です | ) | (4,279,325です | ) | ||||||||||||||||
バランス、2023年3月31日 | 36,250,054 | $ | 14,694,327 | $ | 9,078,915 | $ | 13,577,844です | $ | (8,069,343 | ) | $ | 29,281,743 | ||||||||||||
普通株式の発行 | 5,970,152 | 2,022,512 | 1,724,770です | - | - | 3,747,282 | ||||||||||||||||||
投資家向けワラントの発行 | - | - | (541,494) | ) | - | - | (541,494) | ) | ||||||||||||||||
その年の純利益 | - | - | - | 7,478,936 | - | 7,478,936 | ||||||||||||||||||
外貨換算損失 | - | - | - | - | (3,923,683 | ) | (3,923,683 | ) | ||||||||||||||||
残高、2024年3月31日 | 42,220,206 | $ | 16,716,839 | $ | 10,262,191 | $ | 21,056,780です | $ | (11,993,026 | ) | $ | 36,042,784 |
* | 遡及的に 2020年10月22日の株式発行および2021年8月18日の294対1の先渡分割の影響を受けて修正されました。 |
(1) | ザ・ このレポートに記載されている財務情報は、東京ライフスタイルリミテッドの買収に合わせて遡及的に調整されています。 |
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ヨシツ株式会社
連結キャッシュフロー計算書
3月31日に終了した年度 | ||||||||||||
2024 | 2023 | 2022 (1) | ||||||||||
営業活動によるキャッシュフロー: | ||||||||||||
純利益 (損失) | $ | 7,478,936 | $ | (8,048,822) | ) | $ | 3,924,148 | |||||
純利益(損失)を営業活動によって提供された(使用された)純現金と調整するための調整: | ||||||||||||
減価償却と償却 | 1,232,611 | 1,226,496 | 1,217,455 | |||||||||
資産や設備の処分による損失(利益) | (712,685) | ) | 329,580 | 35,803 | ||||||||
未実現外貨換算による損失(利益) | (412,728) | ) | 282,131 | (662,345) | ) | |||||||
信用損失引当金(取り消し)引当金 | (2,043,939さん | ) | 3,471,953 | (278,642) | ) | |||||||
書き留めた商品在庫の追加(取り消し) | (68,361 | ) | 150,382 | - | ||||||||
オペレーティングリースの使用権資産の償却 | 1,711,978 | 1,784,754 | 2,385,992 | |||||||||
繰延税金規定(特典) | (1,778,277) | ) | 4,849,771 | (67,268) | ) | |||||||
新株予約権負債の公正価値の変動 | (109,173 | ) | (139,615 | ) | (369,404) | ) | ||||||
持分法投資による投資損失(収入) | 69,444 | (14,554) | ) | 145,828 | ||||||||
持分法投資の処分による利益 | (190,571) | ) | - | - | ||||||||
未払利息費用 | - | - | 38,666 | |||||||||
営業資産および負債の変動: | ||||||||||||
売掛金 | (24,747,655% | ) | (53,824,026 | ) | 7,841,569 | |||||||
売掛金-関連当事者 | 277,005 | (323,212 | ) | - | ||||||||
商品インベントリ | 2,355,034 | 21,285,866 | (6,054,509 | ) | ||||||||
消費税の補償売掛金 | 11,284,665 | (23,212,327 | ) | - | ||||||||
前払費用およびその他の流動資産 | 949,043 | 5,597,781 | (7,028,529 | ) | ||||||||
長期前払い費用とその他の非流動資産 | 315,809 | 2,183,108 | (4,762,929 | ) | ||||||||
買掛金 | 13,816,414 | 5,280,797 | (2,803,950 | ) | ||||||||
買掛金-関連当事者 | 299,591 | (119,081) | ) | 25,813 | ||||||||
繰延収益 | 35,027 | 49,715 | (69,862) | ) | ||||||||
支払うべき税金 | (6,977,961 | ) | 17,268,372 | (1,365,092 | ) | |||||||
その他の買掛金およびその他の流動負債 | 1,078,396 | (1,590,907 | ) | 1,932,901 | ||||||||
オペレーティングリース負債 | (1,711,398 | ) | (1,807,376) | ) | (2,270,868 | ) | ||||||
その他の非流動負債 | (239,250 | ) | (419,200% | ) | 1,179,459 | |||||||
営業活動によって提供された(使用された)純現金 | 1,911,955 | (25,738,414 | ) | (7,005,764 | ) | |||||||
投資活動によるキャッシュフロー: | ||||||||||||
資産および設備の購入 | (929,308 | ) | (934,960 | ) | (3,037,813) | ) | ||||||
資産および設備の処分による収入 | 3,104,387 | 2,961 | 61,109 | |||||||||
持分法投資の処分による収入 | 276,800% | - | - | |||||||||
子会社の処分による収入 | 34,600% | - | - | |||||||||
子会社の処分、現金を差し引いたもの | (171,788) | ) | - | - | ||||||||
関連当事者から支払われるべき金額(前払金)の徴収 | 399,223 | 188,728 | (128,535 | ) | ||||||||
投資活動によって提供された(使用された)純現金 | 2,713,914 | (743,271 | ) | (3,105,239 | ) | |||||||
財務活動によるキャッシュフロー: | ||||||||||||
資本拠出 | - | 23 | 1,822,416 | |||||||||
新規株式公開からの収入、発行費用を差し引いたもの | - | - | 22,102,984 | |||||||||
普通株式の発行による収入、発行費用を差し引いたもの | 3,747,282 | - | - | |||||||||
共通の管理下にある企業結合に対して支払われる現金対価 | - | (2,842,173 | ) | - | ||||||||
短期借入による収入 | 1,384,000 | 78,831,300% | 282,176,915 | |||||||||
短期借入金の返済 | (2,076,000 | ) | (55,515,000 | ) | (303,096,477% | ) | ||||||
長期借入による収入 | - | 2,160,161 | 17,057,036 | |||||||||
長期借入金の返済 | (4,186,712 | ) | (9,798,554 | ) | (1,608,276 | ) | ||||||
関連当事者から受け取った前払金(支払い済み) | (228,966さん) | ) | 104,482 | (4,282,303 | ) | |||||||
ファイナンスリースに基づく債務の返済 | (420,910 | ) | (194,421) | ) | (408,492 | ) | ||||||
財務活動によって提供された(使用された)純現金 | (1,781,306 | ) | 12,745,818 | 13,763,803 | ||||||||
為替レートの変動が現金に与える影響 | (2,135,466%) | ) | (2,763,692 | ) | (2,230,388です | ) | ||||||
現金の純増加 (減少) | 709,097 | (16,499,559 | ) | 1,422,412 | ||||||||
年初の現金 | 1,766,441 | 18,266,000 | 16,843,588です | |||||||||
年末の現金 | $ | 2,475,538 | $ | 1,766,441 | $ | 18,266,000 | ||||||
補足キャッシュフロー情報 | ||||||||||||
所得税として支払われた現金 | $ | 880,308 | $ | 433,899 | $ | 3,718,637 | ||||||
利息として支払われた現金 | $ | 798,353 | $ | 1,108,863 | $ | 873,147 | ||||||
補足的な非現金営業活動 | ||||||||||||
不動産の購入と長期支払いによる資金調達 | $ | - | $ | 831,746 | $ | 22,719 | ||||||
ファイナンスリースで資金を調達した不動産や設備の購入 | $ | - | $ | 210,666 | $ | 901,561 | ||||||
オペレーティングリース負債と引き換えに取得した使用権資産 | $ | 3,118,676 | $ | 542,231 | $ | 2,856,470 | ||||||
債務免除という形での資本拠出 | $ | - | $ | - | $ | 1,111,608 | ||||||
リースコンセッションに関連する使用権資産とオペレーティングリース負債の控除 | $ | - | $ | - | $ | 84,368 | ||||||
リース契約の早期終了による使用権資産とオペレーティングリース義務の削減 | $ | - | $ | - | $ | 27,262 | ||||||
繰延IPO費用を資本準備金で相殺 | $ | - | $ | - | $ | 685,473 |
(1) | ザ・ このレポートに記載されている財務情報は、東京ライフスタイルリミテッドの買収に合わせて遡及的に調整されています。 |
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