別紙5.1

2024年7月12日

ラックスアーバンホテルズ株式会社

2125 キービスケーンブルバード

フロリダ州マイアミ

LuxUrbanによるオファーの登録に関連して、2024年4月23日に証券取引委員会（以下「委員会」）に提出されたフォームS-3（ファイル番号333-278883）の登録届出書（修正または補足された「登録届出書」）の提出に関して、私たちはあなたの弁護士を務めました。デラウェア州の法人、ホテルズ社（以下「当社」）で、そこに指定された種類の証券の組み合わせを最大5,000万ドルまで保有しています。登録届出書は、2024年5月8日に委員会によって発効が宣言されました。参照は、2024年4月23日付けの当社の意見書で、登録届出書の別紙5.1に含まれています。

この補足意見書は、2024年7月12日に当社が証券法に基づく規則424に従って委員会に提出した目論見書補足（「目論見書補足」）に関連して提出されます。

目論見書補足は、当社による、(a) 当社の普通株式 (以下「確定株式」) の総額3,000,000株 (以下「確定株式」)、1株あたり額面0.00001ドル (「普通株式」)、(b) 最大450万株の普通株の追加株式（「オプション株式」および会社株式と合わせて「株式」）の募集（「募集」）に関するものです。引受人に付与されたオーバーアロットメントオプションを行使した際に当社が発行したもの、および (c) 最大2,070,000株の普通株を購入するワラント（6％）に相当募集中の普通株式のオーバーアロットメントオプションの行使に従って発行され、引受人の名前で登録される株式（「引受者ワラント」）。引受人ワラント（「引受者ワラント」）は、募集終了直後の181日目（1801日）以降、随時、全部または一部を行使でき、募集終了の5周年に満了します。オファリングの終了であり、公募価格の110％（110パーセント）の1株あたりの価格で行使可能です募集中の普通株式。株式と事前積立新株予約権は、当社と当該引受人との間の引受契約（「引受契約」）に記載された複数の引受人に売却されています。

私たちはそのような文書を検討し、以下に述べる意見を述べるのに適切と思われる法律の審査を行いました。私たちは、独立した検証なしに、公務員の証明書に頼ってきました。また、以下に述べる意見にとって重要な事実については、会社の役員の証明書に頼ってきました。

下記の意見は、デラウェア州一般会社法に限定されています。

上記に基づいて、私たちはこう考えています：

1。株式は、会社側で必要なすべての企業行動によって正式に承認されており、登録届出書に記載されている方法で発行、引き渡し、支払いが行われると、会社は有効に発行され、全額支払いされ、査定はできません。

2。引受人ワラントが会社によって正式に締結され、引き渡され、登録届出書に記載されている方法で引受人に正式に引き渡された場合、ワラントは会社の有効かつ法的拘束力のある義務となり、その条件に従って会社に対して執行可能です。

3。引受ワラントの基礎となる普通株式は、引受人ワラントの条件に従って引受ワラントの行使時に発行され、その支払いに引き渡された場合、正式に承認され、有効発行され、全額支払われ、査定はできません。

このオピニオンレターおよびそれに含まれる意見は、74年に公表されたコア・オピニオン・プリンシプルに従って解釈されるものとします。 ビジネス弁護士 815 (2019 年夏)。

私たちは、この意見を登録届出書の別紙5.1として含めること、および登録届出書の「法的事項」というキャプションの下に当社について言及することに同意します。同意するにあたり、私たちは証券法の第7条またはその規則や規制に基づいて同意が必要な人物の範疇に入っていることを認めません。