BNYは2024年第2四半期を報告しています

普通株式1株当たりの利益は1.52ドル、調整後では1.51ドル（a）

ニューヨーク、2024年7月12日 — バンク・オブ・ニューヨーク・メロン・コーポレーション（「BNY」）（NYSE：BK）は本日、2024年第2四半期の決算を発表しました。

連結財務ハイライト

(a) 営業レバレッジは、総収益の増加（減少）から、無利子経費総額の増加（減少）率を引いたものです。

(b) 追加情報については、9ページ目から始まる「GAAPおよび非GAAP財務指標の説明」を参照してください。

bps — ベーシスポイント。

主な推進要因（特に断りのない限り、比較は24年第2四半期と23第2四半期です）

•総収益は 2% 増加しました。これは主に次のことを反映しています。

•手数料収入は 4% 増加しました。これは主に市場価値の上昇、純新規事業、外国為替収入の増加、顧客活動の増加を反映していますが、Aumフローの組み合わせにより一部相殺されました。

•投資およびその他の収益は、主に債券および株式取引事業における顧客活動の増加を反映して増加しました。

•純利息収入は、主に貸借対照表構成の変化を反映して 6% 減少しましたが、金利の上昇により一部相殺されました。

•無利子支出は 1% 減少しました。これは主に、効率性の向上、FDIC特別査定額の減少、および訴訟準備金の減少を反映していますが、投資の増加、従業員の福利厚生の増加、および収益関連費用の増加により一部相殺されました。注目すべき項目（a）を除くと、無利子支出は1％増加しました。

•実効税率は 23.4% です。

保管および/または管理下にある資産（「AUC/A」）および管理下にある資産（「AUM」）

•AUC/Aは 6% 増加しました。これは主に市場価値の上昇を反映しています。

•aUMは 7% 増加しました。これは主に市場価値の上昇を反映しています。

資本と流動性

•普通株主への3億2,200万ドルの配当（b）、6億100万ドルの普通株式の買戻し。

•普通株式利益率（「ROE」）— 12.7%、調整後ROE — 12.7％（a）。

•有形普通株式収益率（「ROTCE」）— 24.6%（a）; 調整後ROTCE-24.4％（a）。

•普通株式ティア1（「CET1」）比率 — 11.4%。

•ティア1のレバレッジ比率 — 5.8%。

•平均流動性カバー率（「LCR」）— 115%、平均純安定資金調達比率（「NSFR」）— 132％。

•総損失吸収能力（「TLAC」）の比率が最低要件を超えています。

(a) 追加情報については、9ページ目から始まる「GAAPおよび非GAAP財務指標の説明」を参照してください。

(b) 株式ベースの報奨の配当同等物を含みます。

注:この文書全体を通して、連続的な増加率は年率換算ではありません。

証券サービス事業セグメントのハイライト

(a) その他の手数料には、主に金融関連の手数料が含まれます。

(b) 資産サービス事業部門で報告される投資サービス手数料に含まれています。

(c) 主に資産サービス部門のAUC/Aと、程度は低いが発行者サービス部門のAUC/Aで構成されています。カナダ帝国商業銀行との合弁会社であるCIBCメロン・グローバル証券サービス会社（「CIBCメロン」）のAUC/Aを含みます。2024年6月30日時点で1.7兆ドル、2024年3月31日時点で1.7兆ドル、2023年6月30日時点で1.6兆ドルです。

(d) 当社の代理店証券貸付プログラムで貸付されている有価証券の総額を表します。BNYがCIBCメロンの顧客に代わって代理人を務める証券（2024年6月30日時点で合計660億ドル、2024年3月31日時点で640億ドル、2023年6月30日時点で660億ドル）を除きます。

キードライバー

•事業分野別の総収益の差異の原因を以下に示します。

•資産サービス — 市場価値の上昇、新規事業の純額、および外国為替収入の増加により、総収益は前年比で横ばいでしたが、純利息収入の減少により相殺されました。連続的な増加は、主に外国為替収入と純新規事業の増加を反映しています。

•発行体サービス — 前年比の増加は、主に企業信託手数料と純利息収入の増加を反映していますが、預託証券収入の減少により一部相殺されました。連続的な増加は、主に預託証券収入、純利息収入、企業信託手数料の増加を反映しています。

•非利子支出は、効率性の向上を反映して前年比で減少しましたが、投資の増加、従業員の福利厚生の増加、および収益関連費用の増加により一部相殺されました。連続的な増加は、主に収益関連費用の増加と従業員の福利厚生の増加を反映していますが、効率性の向上によって一部相殺されています。

マーケット・アンド・ウェルス・サービス事業セグメントのハイライト

(a) その他の手数料には、主に金融関連の手数料が含まれます。

(b) クリアランス・アンド・コラテラルマネジメントとパーシング事業部門のAUC/Aで構成されています。

キードライバー

•事業分野別の総収益の差異の原因を以下に示します。

•パーシング — 前年比の増加は、主に市場価値と顧客活動の上昇を反映していますが、前年の事業損失により一部相殺されました。連続的な減少は主に、前年の純利息収入の減少と事業損失を反映していますが、株式投資の利益によって一部相殺されました。

•財務サービス — 前年比および連続的な増加は、主に純新規事業と顧客活動の増加を反映していますが、純利息収入の減少により一部相殺されています。

•クリアランスと担保管理 — 前年比および連続的な増加は、主に担保管理手数料と通関量の増加を反映しています。

•無利子支出は、主に投資の増加、従業員の福利厚生の増加、収益関連費用の増加を反映して、前年比で増加しましたが、効率性の向上によって一部相殺されました。

投資・資産管理事業セグメントのハイライト

（特に断りのない限り、百万ドル、意味がありません-N/M）																					24Q24 対.
			2Q24						1Q24						2Q23						1Q24						2Q23
投資管理手数料			$	754					$	768					$	753					(2)		%				—		%
パフォーマンス料金			8						10						10						N/M						N/M
投資管理とパフォーマンス手数料			762						778						763						(2)						—
流通費とサービス料			69						70						58						(1)						19
その他の手数料 (a)			(64)						(60)						(56)						N/M						N/M
合計手数料収入			767						788						765						(3)						—
投資とその他の収入 (b)			11						17						12						N/M						N/M
手数料の合計とその他の収入 (b)			778						805						777						(3)						—
純利息収入			43						41						39						5						10
総収入			821						846						816						(3)						1
信用損失引当金			4						(1)						7						N/M						N/M
無利子支出			668						740						679						(10)						(2)
税引前利益			$	149					$	107					$	130					39		%				15		%
事業分野別の総収益:
投資管理			$	549					$	576					$	553					(5)		%				(1)		%
ウェルス・マネジメント			272						270						263						1						3
事業分野別の総収入			$	821					$	846					$	816					(3)		%				1		%
税引前営業利益率			18		%				13		%				16		%
調整後の税引前営業利益率 — 非GAAP (c)			20		%				14		%				18		%
指標:
平均ローン			$	13,520					$	13,553					$	13,995					—		%				(3)		%
平均預金額			$	11,005					$	11,364					$	15,410					(3)		%				(29)		%
AuM（単位：10億）（当期は暫定値）（d）			$	2,045					$	2,015					$	1,906					1		%				7		%
ウェルスマネジメントの顧客資産（数十億単位）（当期は暫定値）（e）			$	308					$	309					$	286					—		%				8		%

(a) その他の手数料には、主に投資サービス手数料が含まれます。

(b) 投資およびその他の収益、および手数料およびその他の総収益は、連結投資管理ファンドに関連する非支配持分に帰属する収益（損失）を差し引いたものです。

(c) 流通費とサービス費を差し引いた金です。この非GAAP指標については、9ページから始まる「GAAPおよび非GAAP財務指標の説明」を参照してください。

(d) 投資・ウェルスマネジメント事業セグメントで管理されている資産を表します。

(e) AuMとAUC/Aをウェルスマネジメントの事業分野に含めます。

キードライバー

•事業分野別の総収益の差異の原因を以下に示します。

•投資管理 — 前年比の減少は、主にオウムフローと株式投資収益およびシードキャピタル?$#@$ンの減少が相殺されたことを反映していますが、市場価値の上昇により一部相殺されています。連続的な減少は、主にオウムフローとシードキャピタル?$#@$ンおよび株式投資収益の減少が相殺されたことを反映していますが、市場価値の上昇により一部相殺されています。

•ウェルス・マネジメント — 前年比の増加は、主に市場価値の上昇を反映していますが、製品構成の変化により一部相殺されています。

•無利子支出は、主に効率性の向上と収益関連費用の減少を反映して前年比で減少しましたが、従業員の福利厚生の向上と投資の増加により一部相殺されました。連続的な減少は、主に収益関連費用の減少を反映しています。

他のセグメント

その他のセグメントには、主にリースポートフォリオ、証券ポートフォリオを含む企業財務活動、デリバティブおよびその他の取引活動、再生可能エネルギーおよびその他の企業投資、特定の事業撤退およびその他の企業収益および費用項目が含まれます。

キードライバー

•総収益には、手数料とその他の収益および純利息費用との間に相殺効果をもたらすヘッジ活動を含む、企業財務およびその他の投資活動が含まれます。総収益は、主に24年第2四半期の純証券損失を反映して順次減少しました。

•無利子支出は、主にFDIC特別査定額の減少と訴訟準備金の減少により、前年比で減少しました。無利子支出の連続的な減少は、主にFDIC特別査定額の減少を反映しています。

資本と流動性

(a) 2024年6月30日の規制資本および流動性比率は暫定的なものです。当社のCET1、ティア1、および総資本比率については、米国資本ルールに基づく当社の実効資本比率は、標準化アプローチとアドバンストアプローチで計算された比率のうち、2024年6月30日にはCET1とティア1の資本比率の標準化アプローチと総資本比率のアドバンストアプローチ、2024年3月31日は標準化アプローチ、12月31日は標準化アプローチで計算された比率の低い方です。、2023年は高度なアプローチでした。

(b) 普通株式1株あたりの有形簿価額 — 非GAAPベースには、繰延税金負債を差し引いたのれんおよび無形資産は含まれていません。この非GAAP指標については、9ページから始まる「GAAPおよび非GAAP財務指標の説明」を参照してください。

•2024年6月30日のCET1資本金は合計187億ドル、ティア1資本は合計230億ドルで、どちらも2024年3月31日と比較して増加しています。これは主に収益から生み出された資本を反映していますが、普通株式の買い戻しと配当によって回収された資本によって一部相殺されました。CET1比率は、資本の増加とリスク加重資産の減少を反映して、2024年3月31日と比較して増加しました。ティア1のレバレッジ比率は、平均資産の増加により2024年3月31日と比較して低下しましたが、資本の増加により一部相殺されました。

純利息収入

(a) 純利息収入（FTE）—非GAAPおよび純金利マージン（FTE）—非GAAPには、非課税所得に対する税相当額の調整が含まれます。この非GAAP指標については、9ページから始まる「GAAPおよび非GAAP財務指標の説明」を参照してください。

bps — ベーシスポイント。

•純利息収入は、主に貸借対照表構成の変化を反映して前年比で減少しましたが、金利の上昇により一部相殺されました。

•純利息収入の連続的な減少は、主に貸借対照表構成の変化を反映していますが、満期を迎える固定金利証券をより利回りの高い代替証券に再投資することのメリットによって一部相殺されています。

バンク・オブ・ニューヨーク・メロン・コーポレーション

要約連結損益計算書

ギャップと非GAAP財務指標の説明

BNYは、GAAP情報の補足として、のれんおよび無形資産（繰延税金負債を差し引いたもの）を除く特定の非GAAPベースの有形財務指標をこの決算発表に含めました。有形普通株式収益率（非GAAP）は、収益を生み出すことができる資産の尺度と普通株式1株あたりの有形簿価を示すため、投資家にとってさらに役立つ情報だと思います。非GAAPは、発行済み普通株式に対する有形資産の水準を示すため、投資家にとってさらに有用な情報だと考えています。

完全課税相当額（「FTE」）ベース（非GAAPベースおよび純金利マージン（FTE））ベースの純利息収入、非GAAPおよびその他のFTE指標には、非課税所得に対する税等価調整が含まれます。これにより、課税対象源と非課税源の両方から生じる金額を比較でき、業界の慣行と一致しています。FTEベースへの調整は純利益には影響しません。

BNYには、調整後の税引前営業利益率（非GAAP）が含まれています。非GAAPは、投資・ウェルスマネジメント事業セグメントの税引前営業利益率で、当社のマネージドファンドの分配またはサービスを行う第三者に転嫁された流通およびサービス費用を差し引いたものです。この指標は、投資・ウェルス・マネジメント事業セグメントの業績を業界の競合他社と比較して評価するときに役立つと考えています。

非GAAP指標のその他の調整については、www.bny.comで入手できる財務補足の「GAAPおよび非GAAP財務指標の説明」を参照してください。

BNYには、処分損失を含む注目すべき項目を除いた収益指標も含まれています。FDICの特別査定、退職金、訴訟準備金など、注目すべき項目を除く経費措置も紹介されています。訴訟準備金は、発生する可能性が高く、合理的に見積もることができる不測の事態に対する見越額ですが、標準的なビジネス関連の弁護士費用は含まれていません。バンク・オブ・ニューヨーク・メロン・コーポレーションの普通株主に適用される純利益、希薄化後の1株当たり利益、営業レバレッジ、普通株式利益率、有形普通株式利益率、税引前営業利益率（上記の注目すべき項目を除く）も記載されています。これらの指標は、投資家が経営陣の事業に対する見方と一致した基準で財務指標を見ることができるようにするために提供されています。

(a) 投資およびその他の収益に反映されます。

(b) 退職金は、それぞれ人件費に、訴訟準備金はその他の費用に、FDIC特別査定料は銀行査定費用に反映されます。

(c) 営業レバレッジは、総収益の増加（減少）から、無利子経費総額の増加（減少）率を引いたものです。

bps-ベーシスポイント。

(a) 影響を受ける注目すべき項目と品目の詳細については、9ページを参照してください。

(b) 税引前利益を総収入で割った値。

(a) 影響を受ける注目すべき項目と品目の詳細については、9ページを参照してください。

(b) 返品は年換算です。

将来の見通しに関する記述に関する注意事項

この決算発表および当社の財務補足に含まれる多くの記述は、当社の戦略的優先事項、財務実績、および財務目標に関する記述を含め、1995年の民間証券訴訟改革法の意味における「将来の見通しに関する記述」を構成する場合があります。2024年6月30日までの四半期のForm 10-Qの四半期報告書が完成するにつれて、暫定的なビジネス指標と規制上の資本比率は、場合によっては大幅に変更される可能性があります。将来の見通しに関する記述は、将来の結果や発生を保証するものではなく、本質的に不確実であり、将来の出来事に対する現在の信念と期待に基づいています。その多くは、その性質上、予測が難しく、当社の管理外であり、変更される可能性があります。

このようにこれらの記述を特定することで、2023年12月31日に終了した年度のフォーム10-kの年次報告書および証券取引所へのその他の提出書類に記載されているリスク要因やその他の不確実性など、いくつかの重要な要因の結果として、実際の結果がこれらの将来の見通しに関する記述で表明または暗示される予想結果と、場合によっては大幅に異なる可能性があることを警告しています。手数料。

将来の見通しに関する記述に過度に依存しないでください。すべての将来の見通しに関する記述は、作成された日付の時点でのみ述べられており、その日以降の出来事や状況を反映したり、予期しない出来事の発生を反映したりするために、将来の見通しに関する記述を更新する義務は負いません。

BNYについて

BNYは、お金を管理し、移動し、安全に保ちながら、世界のためにお金を生かす手助けをするグローバルな金融サービス会社です。240年にわたり、私たちはお客様と提携し、専門知識とプラットフォームを活用して、お客様の野望の達成を支援してきました。今日、私たちはフォーチュン100企業の90％以上と世界のトップ100の銀行のほぼすべてが必要とする資金にアクセスできるよう支援しています。私たちは政府が地域のプロジェクトに資金を提供することを支援し、上位100の年金制度の90％以上と協力して、何百万人もの個人の投資を保護するなど、さまざまなことに取り組んでいます。2024年6月30日現在、私たちは49.5兆ドルの保管および/または管理下にある資産と2.0兆ドルの管理下にある資産を監督しています。

BNYはバンク・オブ・ニューヨーク・メロン・コーポレーション（NYSE：BK）のコーポレートブランドです。私たちはニューヨーク市に本社を置き、世界中で5万人以上の従業員を雇用しており、フォーチュン誌の「世界で最も賞賛される企業」や「Fast Companyの「イノベーターにとって働きがいのある会社」に選ばれています。その他の情報は、www.bny.comでご覧いただけます。LinkedInでフォローするか、ニュースルームにアクセスして最新の企業ニュースを入手してください。

電話会議情報

社長兼最高経営責任者のロビン・ビンスと最高財務責任者のダーモット・マクドノーは、2024年7月12日の東部標準時午前9時30分に電話会議と同時ライブ音声ウェブキャストを開催します。この電話会議と音声ウェブキャストには、将来の見通しに関する記述が含まれ、その他の重要な情報が含まれる場合があります。

電話会議や音声ウェブキャストへのアクセスを希望する投資家やアナリストは、（800）390-5696（米国）または（720）452-9082（国際）にダイヤルし、パスコード：200200を使用するか、www.bny.com/investorrelationsにログオンしてください。決算資料は、2024年7月12日の東部標準時午前6時30分頃から、www.bny.com/investorrelationsでご覧いただけます。第2四半期の電話会議と音声ウェブキャストのアーカイブ版は、2024年7月12日午後2時頃（東部標準時）から2024年8月12日まで、www.bny.com/investorrelationsでご覧いただけます。