achr — 2023123100018245022023会計年度虚像0.6667P 3 YP 3 D00018245022023-01-012023-12-310001824502アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2023-01-012023-12-310001824502アメリカ公認会計基準：保証メンバー2023-01-012023-12-3100018245022023-06-30iso4217： USD0001824502アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2024-02-23xbrli： 株式0001824502アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2024-02-2300018245022023-12-3100018245022022-12-31iso4217： USDxbrli： 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証券取引委員会
ワシントン D. C. 20549
形式 10-K
| | | | | |
☒ | 1934 年証券取引所法第 13 条または第 15 条 （ d ） に基づく年次報告書 |
本財政年度末まで十二月三十一日, 2023
OR
| | | | | |
| ☐ | 1934 年証券取引所法第 13 条または第 15 条 （ d ） に基づく移行報告書 |
手数料書類番号001-39668
徹航空会社です。
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | | | | | | | | | |
| デラウェア州 | | | 85-2730902 |
| (登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) | | | (国際税務局雇用主身分証明書番号) |
| | | |
タスマシ路190号, サンノゼ, カルシウム.カルシウム | | | 95134 |
| （ 主 要 執行 役 所の 住 所 ） | | | (郵便番号) |
(650) 272-3233
登録者の電話番号は市外局番を含んでいます
適用されない
(前氏名、前住所、前財政年度、前回報告以来変化があれば)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| | | | | | | | |
クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 |
A類普通株は、1株当たり0.0001ドルの価値があります | ACHR | ニューヨーク証券取引所 |
株式承認証は、1株当たりA類普通株の完全株式証明を行使することができ、行使価格は1株当たり11.50ドルである | ACHR WS | ニューヨーク証券取引所 |
同法第12条(G)により登録された証券：なし
登録者が証券法規則405で定義されている経験豊富な発行者である場合は、再選択マークで示してください。はい、そうです☐ 違います。☒
登録者が同法第 13 条または第 15 条 （ d ） に基づいて報告書を提出する必要がない場合は、チェックマークで示します。 はい ☐ 違います。☒
（ 1 ） 1934 年証券取引法第 13 条または第 15 条 （ d ） によって提出されるすべての報告書を、前の 12 ヶ月間 （ または登録者がそのような報告書を提出することを要求されたそれより短い期間 ） に提出したかどうか、および （ 2 ） 過去 90 日間にそのような提出要件の対象となっていたかどうかをチェックマークで示します。 はい☒違います☐
登録者が、規則 S—t の規則 405 （ 本章 § 232.405 ） に従って提出および投稿する必要があるすべてのインタラクティブデータファイルを、以前の 12 ヶ月間 （ または登録者がそのようなファイルを提出および投稿する必要があったそれより短い期間 ） に電子的に提出したかどうかをチェックマークで示します。 はい☒違います☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| | | | | | | | | | | |
| 大型加速ファイルサーバ | ☒ | ファイルマネージャを加速する | ☐ |
| 非加速ファイルサーバ | ☐ | 規模の小さい報告会社 | ☒ |
| | 新興成長型会社 | ☐ |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が報告書を提出したかどうかを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オクスリ法案”(“米国連邦法典”第15編、第7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する。この評価は、その監査報告書を作成または発行する公認会計士事務所によって行われる☒
証券が同法第12条(B)に基づいて登録されている場合は，登録者の財務諸表が以前に発表された財務諸表の誤り訂正を反映しているか否かを示すチェックマークを適用する☐
これらの誤り訂正のいずれかが、 § 240.10D—1 （b） に従って、関連する回復期間中に登録者の執行役員によって受け取られたインセンティブベースの報酬の回復分析を必要とする再記述であるかどうかをチェックマークで示します。 ☐
登録者がシェル会社であるかどうかをチェックマークで示します （ 取引法規則 120 億 2 で定義されているように ） 。 はい ☐違います☒
登録者の非関連会社が保有する議決権および無議決権普通株式の総市場価値は、登録者の最近終了した第 2 四半期の最終営業日である 2023 年 6 月 30 日現在、約 $839.9 ニューヨーク証券取引所でその日に報告された決済価格に基づいています。
2024 年 2 月 23 日現在、登録者のクラス A 普通株式の発行済株式数は 272,319,871· 登録者のクラス B 普通株式の発行済株式数は 38,254,915.
法団に成立した文書を引用する
このフォーム 10—k の第 III 部 （「年次報告書」） は、 2024 年度株主総会に関する登録者の最終委任書 （「委任書」） またはフォーム 10—K / A をカバーした本報告書の修正書から特定の情報を参照することにより組み込みます。
徹航空会社です。
10-K
2023 年 12 月 31 日に終了した会計年度について
カタログ表
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前向き陳述に関する特別説明 | II |
リスク要因の概要 | 三、三、 |
第1部 | |
第1項。 | 業務.業務 | 1 |
第1 A項。 | リスク要因 | 8 |
項目1 B。 | 未解決従業員意見 | 30 |
プロジェクト1 C。 | ネットワーク·セキュリティ | 30 |
第二項です。 | 属性 | 31 |
第三項です。 | 法律訴訟 | 31 |
第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 31 |
第II部 | |
五番目です。 | 登録者普通株式市場、関連株主問題及び株式証券発行者買入れ | 32 |
第六項です。 | [保留されている] | 33 |
第七項。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 34 |
第七A項。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 42 |
第八項です。 | 財務諸表と補足データ | 43 |
第九項です。 | 会計と財務情報開示の変更と相違 | 84 |
第9条 | 制御とプログラム | 84 |
プロジェクト9 B | その他の情報 | 86 |
プロジェクト9 Cです | 検査妨害に関する外国司法管区の開示 | 86 |
第三部 | |
第10項。 | 役員·幹部と会社の管理 | 87 |
第十一項。 | 役員報酬 | 87 |
第十二項 | 特定の実益所有者の担保所有権及び経営陣及び関連株主の事項 | 87 |
十三項 | 特定の関係や関連取引、取締役の独立性 | 87 |
14項です | チーフ会計士費用とサービス | 87 |
第IV部 | |
第十五項 | 展示品と財務諸表の付表 | 88 |
第十六項。 | 表格10-Kの概要 | 90 |
サイン | 91 |
前向き陳述に関する特別説明
本年度報告書には展望的な陳述が含まれている。現在または歴史的事実に関する陳述を除いて、本年度報告に含まれるまたは引用されて本年度報告に組み込まれたすべての当社の将来の財務業績および当社の戦略、将来の業務、財務状況、予想収入および損失、予想コスト、見通し、計画および管理目標に関する陳述は、前向きな陳述である。本年度報告で用いた“予想”，“信じる”，“継続”，“可能”，“見積もり”，“予想”，“未来”，“予定”，“可能”，“可能”，“計画”，“可能”，“潜在”，“予測”，“プロジェクト”，“求める”，“すべき”，“将”，“将”“このような語および他の類似表現の否定は、すべての前向き陳述がそのような識別語を含むわけではないが、前向き陳述を識別することを意図している
これらの前向きな陳述は、本年度報告が発表された日までに得られる情報と、未来のイベントの現在の予想、仮定、希望、信念、意図、および戦略に基づく。したがって、本年報および本明細書に参照されて組み込まれた任意の文書中の前向きな陳述は、任意の後続の日付における私たちの観点を代表するものとみなされるべきではなく、証券法が適用される可能性がない限り、それらの作成された日後のイベントまたは状況を反映するために、任意の後続の日付における我々の観点を表すものとみなされるべきではない。
多くの既知および未知のリスクおよび不確実性のため、我々の実際の結果または表現は、これらの前向き陳述において明示的または示唆された結果または表現とは大きく異なる可能性がある。実際の結果の異なる要因につながる可能性があるいくつかの要因は、本年度報告第1部1 A項“リスク要因”に記載されている要因を含む。私たちは、本年度報告書と、私たちが時々アメリカ証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出した他の文書に開示された様々な情報をよく読んで考慮することを読者に呼びかけ、これらの情報開示は、私たちの業務に影響を与える可能性のあるリスクと不確実性を開示する。しかも、新しい危険が時々発生する。私たちはすべてのリスクを予測することはできないし、すべての要素が私たちの業務に与える影響を評価することもできないし、任意の要素または要素の組み合わせは、実際の結果が私たちが行う可能性のある任意の前向き陳述に含まれる結果と大きく異なる程度をもたらす可能性がある。これらのリスクと不確実性を考慮して、本年度報告で議論された未来の事件や状況は発生しない可能性があり、実際の結果は前向き陳述における予想や示唆の結果とは大きく異なる可能性がある。
また、“私たちが信じている”という声明と類似した声明は、関連テーマに対する私たちの信念と意見を反映している。これらの陳述は，本年度報告日までに我々が把握した情報に基づいており，これらの情報がこのような陳述の合理的な基礎を構成していると考えられるが，これらの情報は限られているか不完全である可能性があり，我々の陳述は，入手可能なすべての関連情報について詳細な調査や検討が行われていることを示していると解釈されてはならない.このような陳述は本質的に不確実であり、投資家たちにこのような陳述に過度に依存しないように想起させる。
ここで使用されている“アーチャー”“会社”“登録者”“我々”および同様の用語には、文脈で説明がない限り、アーチャー航空会社とその子会社が含まれている。
本年度報告に登場する“アーチャー”と我々の他の登録及び一般法商標名及び商標は我々の財産である。本年度報告書には、他社の他の商号及び商標が含まれている。私たちは、これらの会社の私たちへの支援または賛助、またはこれらの会社のいずれかとの関係を示唆するために、他の会社の商号や商標を使用したり展示したりするつもりはありません。
リスク要因の概要
我々の業務は、本年度報告第I部第1 A項“リスク要因”に記載されているリスク及び不確定要因を含む多くのリスク及び不確定要因に直面している。私たちのA種類の普通株に投資する時、あなたはこのような危険と不確実性を慎重に考慮しなければならない。いくつかの主なリスクと不確定要素は
•私たちは初期段階にある会社で、赤字の歴史があり、予測可能な未来に巨額の費用と持続的な損失が生じると予想される。
•私たちはまだeVTOL機を開発していますが、私たちが開発しているeVTOL機はFAA認証を受けていません。私たちはまだどの飛行機も製造したり、顧客に渡したりしていません。これは、私たちの業務や将来の見通しを評価することが困難になり、投資リスクを増加させています。
•私たちの商業計画には多額の資金が必要だ。さらに、私たちの将来の資本需要は、私たちの株主を希釈したり、私たちの運営や配当能力を制限する可能性のある契約を導入したりすることができる追加の株式や債務証券を発行する必要があるかもしれません。
•私たちの信用協定を遵守できなかった契約は、私たちが追加の資金を借りることができず、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります
•私たちの製品の市場はまだ発展中で、もしこれらの市場が実現できない場合、あるいは成長速度が私たちの予想より遅い、あるいは私たちが予想したように成長できなければ、私たちの業務、財務状況、運営結果は損害を受ける可能性があります。
•EVTOL航空機業界は引き続き発展しない可能性があり、eVTOL機は市場に採用されない可能性があり、eVTOL機は政府当局の認証を得ない可能性があり、あるいはeVTOL機は既存の交通手段の魅力的な代替案ではない可能性があり、これらはいずれも私たちの将来性、業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
•当社の将来の成功は、主要人材の継続的な努力と、高度なスキルを持つ人材と上級経営陣を引き付け、維持する能力にかかっています。
•私たちは私たちの未来の成長を効果的に管理できないかもしれないが、これは私たちが業務戦略を実行することを難しくするかもしれない。
•航空機の操作はある程度の固有の危険と関連がある。小型飛行機、ヘリコプターまたはチャーター便に関連するいかなる事故、特にeVTOL機に関連するいかなる事故も、私たちの損失と否定的な宣伝をもたらす可能性がある。
•私たちは現在、第三者パートナーに依存して、私たちの飛行機を製造するために必要な部品を提供し、保存し、重要な部品とシステムを供給することで、私たちは私たちがコントロールできない多くのリスクと不確実性に直面している。
•私たちは、戦略関係または他の機会に関連するリスクの影響を受けているか、または将来的に十分な戦略関係機会を識別したり、戦略関係を形成することができない可能性がある。
•私たちは、Midnight飛行機のいくつかの購入契約および他の契約注文の一方であり、関連サービスを提供し、その中には、私たちの飛行機の購入に関連する条件が含まれているか、またはいくつかの成果の履行と提供が要求されています。そのような契約の条件または履行義務が満たされていない場合、またはそのような契約が他の方法でキャンセル、修正または延期された場合、私たちの見通し、運営結果、流動性、およびキャッシュフローは損害を受けるであろう。
•私たちの真夜中の飛行機のいくつかの契約注文はアメリカ政府実体と締結されました。これらの実体は独特なリスクに直面しています。
•私たちの業務は、インフレ、金利上昇、または経済低迷、または衰退の影響を含む現在の世界の政治的およびマクロ経済的挑戦の悪影響を受ける可能性がある。
•私たちの空中相乗り業務は最初に少数の都市地域に集中し、これにより、私たちの業務は特にインフラ、経済、社会、天気、規制条件、あるいは他の影響を受けるこれらの大都市地域の状況の影響を受けやすい。
•私たちの長期的な成功と収入の大幅な増加の能力は、国際市場を構築し、開拓し、および/または細分化された市場を拡大する能力にある程度依存するだろう。
•もし私たちの名声とブランドが損なわれたら、私たちの業務、財務状況、そして経営結果は不利な影響を受けるかもしれません。
•私たちが効果的に競争し、私たちの製品とサービスから収入を作ることができるかどうかは、私たちの製品とサービスを私たちの競争相手とその製品とサービスと区別する能力にかかっている
•私たちの業務は労働者と労働組合活動の悪影響を受けるかもしれない。
•アーチャーDirect Customersとの調達協定は、指数化された価格上昇条項に制約される可能性があり、もし私たちのコストが支出を超過したり、もし私たちのコスト増加が適用上昇速度を超えたら、私たちは損失を受けるだろうと予想している。
•私たちはすでに将来的に衛生流行病と流行病の悪影響を受ける可能性があり、その持続時間と経済、政府、社会的影響は予測が困難であり、これは私たちの業務、将来性、財務状況、経営業績を深刻に損なう可能性がある。
•一般航空業務やeVTOL航空機に関する適用法律や法規を遵守しなければ、私たちの業務や私たちの財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある
•当社のオペレーティングシステム、セキュリティシステム、インフラ、当社の機内統合ソフトウェア、および当社または第三者プロバイダによって処理されるクライアントデータは、ネットワークセキュリティリスクの影響を受けています。
•プライバシー、データ保護、消費者保護に関する法律法規を遵守していない、またはこれらの分野で既存の法律法規を拡大したり、新しい法律法規を制定したりすることは、私たちの業務や私たちの財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
•私たちは現在、アメリカ以外に子会社があり、将来的に国際業務を展開することを計画しており、これは私たちを政治、運営、規制の挑戦に直面させるかもしれない。
•私たちは悪天候事件が私たちの業務やインフラに及ぼす潜在的な影響の増加を含む気候変動に関連するリスクに直面している。
•私たちは私たちの顧客、従業員、あるいは他の人に関するいくつかの個人情報を保持するつもりです。もしこれらの情報が漏洩すれば、私たちの財務業績と運営や将来性を損なう可能性があります。
•上場企業としての要求は、私たちの資源を緊張させ、経営陣の注意を分散させ、経営陣と適格取締役会メンバーをより多く実行する能力を引き付け、維持する能力に影響を与える可能性がある。
•私たちは、将来的に法的手続きの対象になる可能性もあり、法的手続きは時間も高価である可能性があり、不利な裁決を下すと、飛行機を商業化するか、または他の方法で私たちの商業計画を実行する能力を延期、制限、または阻止する可能性がある。
•もし私たちが私たちの知的財産権を第三者によって不正に使用されないように保護できなければ、私たちの業務は悪影響を受けるかもしれない。
•私たちの管理チームが上場企業を管理する経験は限られています。
•私たちが改正して再記載した会社登録証明書要求は、法律で許容される最大範囲で、私たちの名義で提起された派生訴訟、私たちの取締役、高級管理者、他の従業員または株主に対する受託責任違反訴訟、および他の同様の訴訟は、デラウェア州の衡平裁判所でしか提起できません。これは、私たちの役員、上級管理職、他の従業員または株主に対する訴訟を阻止することができます。
•最初にAtlasから発行された権証は負債に計上され、これらの権証の価値変化は我々の財務業績に実質的な影響を与える可能性がある。
•財務会計基準の変化は不利な意外な変動を招き、我々が報告した経営業績に影響を与える可能性がある。
•私どもA類普通株と引受権証の価格は変動する可能性がありますので、全部または一部の投資を損失する可能性があります。
•我々普通株の二重構造は，我々B種類普通株のある株主に投票権を集中させる効果があり，制御権の変更を含めて他の株主が重要な取引結果に影響を与える能力を制限する可能性がある.
•私たちまたは私たちの株主が公開市場で将来的に販売するか、あるいは将来の販売に対する見方は、私たちA種類の普通株の市場価格を低下させる可能性がある。
第1部
プロジェクト1.ビジネス
概要
我々は都市航空交通(UAM)ネットワークのための電動垂直離着陸(EVTOL)航空機を設計·開発している。私たちの使命は空を開いて、一人一人を解放して、自分がどのように移動して時間を過ごしているのかを再想像させることです私たちのeVTOL飛行機は安全で持続可能で静かに設計されている。私たちの量産機Midnightは2022年11月に発売され、私たち独自の12傾斜6飛行機の配置の周りに設計されました。これは12個のプロペラが固定翼上の6つのブームに接続されており、すべての12個のプロペラが離陸と着陸時に垂直揚力を提供し、前の6つのプロペラが巡航位置まで前方に傾斜し、前方飛行時に推力を提供し、翼が従来の航空機と同様の空気動力揚力を提供することを意味する。
真夜中の設計は4人の乗客と1人のパイロットを搭載することができ、最適化後の背中合わせの短距離旅行は約20マイルで、2回の旅行間の充電時間が最も短い。私たちはできるだけ早くビジネスサービスに入ることができるように、米連邦航空管理局(FAA)にMidnightを認証しようと努力している。2023年8月、私たちはアメリカ連邦航空局が発行した最初の真夜中の飛行機の特別就航証明書を取得し、2023年10月に試験飛行を開始した
真夜中は私たちのデモeVTOL飛行機メーカーの進化であり、それはその飛行テスト計画を通じて、私たちの独自の12傾斜-6飛行機構成といくつかの重要なイネーブル技術の検証を支援しました。Midnightの設計は，我々が考えている先端電力推進技術と最先端の航空機システムを組み合わせて，eVTOL航空機の重要な属性を提供している：
•安全です。ヘリコプターと比較して、冗長度と簡略化された推進システムは飛行機をより安全にする。真夜中に単一の故障臨界点がないということは、どの部品にも故障が発生すれば、飛行機は依然として安全に飛行を完了できることを意味する。
•低騒音です。その予定巡航高さは約2000フィートであり，地上に到達する騒音は45 A重み付けデシベル程度と予想され，ヘリコプター騒音の約100倍となるように設計されている。前方飛行中、飛行機の傾斜プロペラは、従来のヘリコプターのように空気流の縁部に沿って回転するのではなく、対向する空気流と整列した軸上で回転し、騒音レベルをさらに低減する。アーチャーの飛行機は12個の小さなプロペラを回転させているため、大きな回転翼ではなく、著しく低い先端速度で回転させることができ、より低い騒音レベルを発生させることができる。
•持続可能な発展。真夜中は全電動なので、運行時の排出はゼロです。アーチャーは可能な限り再生可能エネルギーを調達して航空機に動力を提供することに取り組んでいる。アーチャーの設計とエンジニアリングチームは、独自の持続可能な発展物語を持つこの飛行機に材料を統合しようと努力している。
私たちは私たちのeVTOL飛行機の製造と認証設計を最適化するために努力し続けている。我々の業務ニーズに応じたeVTOL航空機を開発するためには，航空機の様々な面で大量の設計と開発が必要である.EVTOL，伝統的な商業航空宇宙および電力推進背景の人材を組み合わせることで，eVTOL航空機の設計，開発，連邦航空局の認証を効率的に行うことができ，我々の最終目標，すなわち可能な限り効率的にeVTOL航空機を市場に出すことができると信じている。
私たちが計画している業務範囲
すべての必要なFAA認証と、我々が飛行機を製造·運営するために必要な他の政府の承認を得た後、我々は2つの相補的なビジネスラインを運営するつもりだ：消費者向けの空中相乗りサービス(“アーチャーUAM”)と、我々の飛行機を他の事業者に売却する(“アーチャーDirect”)。
•アチャー·ウアムです私たちはまず選定された主要都市で私たち自身のUAM生態系を運営する予定です。我々のUAM生態系は，我々が現在開発しているeVTOL機を用いて操作する。消費者はアプリベースのプラットフォームを通じて私たちのサービスを通じて直接乗車サービスを予約することができるだろう。EVTOL機の製造と運営コストは、現在の地上相乗りサービスと競争力のある価格でUAM相乗り市場に参入できるようになると予想される。我々の市場進出戦略は，想定された需要，必要なインフラの準備状況，我々の機関規模拡大能力などに基づいて評価していきたい。
•徹さん直通です。私たちはまた私たちの飛行機を第三者に選択的に売却する計画だ。私たちはすでにユナイテッド航空(“ユナイテッド航空”)と10バーツ以下の価値のある飛行機を条件付きで購入し、50000ドルの飛行機を再購入する権利がある(改正された“共同購入協定”)を締結した2023年8月、我々は米国空軍と、航空機の購入、追加の飛行テストデータおよび認証に関するテスト報告書の共有、パイロット訓練、メンテナンスおよびメンテナンス業務の発展を含む14200万ドルに達する2つの新しい契約を締結した。
我々が商業化に近づくにつれて、我々は我々の資本需要、我々の生産量、我々のアーチャーUAM業務の能力向上、わがアーチャーDirect顧客の購入需要などに基づいて、我々の飛行機の販売と我々UAM生態系の一部としての正確な組み合わせを決定する。
今まで、私たちはこの2つの計画カテゴリのいずれからも収入を発生させていません。私たちは引き続き設計、開発、政府に私たちのeVTOL飛行機の使用を承認することを求めています。予測可能な未来に、私たちは私たちの現金と現金等価物を使用して、私たちのeVTOL機を市場に出すための努力に資金を提供し続けるつもりだ。将来の資本需要の額と時間は、我々の航空機や製造業務の設計·開発の速度や結果、必要なFAA認証や他の政府の承認を得る上での進展など、多くの要因に依存するだろう。例えば、FAA認証や他の政府の承認を得る上でのいかなる重大な遅延も、既存の手元の現金に基づいて追加資本を調達し、私たちの収入発生を延期する必要があるかもしれない。
製造運営とサプライチェーン建設
我々は必要なインフラを開発し，信頼性，大規模化，低コストでMidnightを製造している。これは二つの主な側面と関連がある：必要な部品サプライチェーンを発展させ、私たちの製造業務を拡大する。
我々の部品の調達については，我々の戦略の重要な側面の1つは，我々の電力推進システムや飛行制御ソフトウェアのような我々の内部部品開発努力を鍵とするイネーブル技術に集中することである.技術を区別していない分野では，既存の航空宇宙供給基地を利用して，今日認証機内で使用されている部品を提供することを目標としている。2023年を通して、私たちは引き続き私たちのサプライヤーの組み合わせを拡大して、Midnightの部品を提供してくれます。私たちはまた、私たちの飛行機と独自の電力推進システムの設計、開発、製造能力を成熟させた。
私たちの製造業務では、カリフォルニア州サンホセに位置する生産施設の拡張を完了し、私たちのFAA認証計画の一部と、ジョージア州コウィントンでの大量生産施設として、この施設を利用して最初の真夜中の飛行機を生産します。私たちはカウェントン工場の拡張を始めました2024年に第1段階をほぼ完成させることを目標にしています350，000平方フィートの施設で、年間650機までの生産をサポートできるように設計されています私たちは毎年2，000機を超える長期生産目標を支援するために、約900，000平方フィートに拡大するためにこの施設を設計している。私たちのカウェントン工場について、私たちはジョージア州、ニュートン県、カウェントン市の激励案を受け取りました。その中には、土地譲渡、税金激励、ジョージア州レバの贈与が含まれています。2023年10月、私たちはグルジア州に本部を置く最大銀行Synovus Bankと6，500万ドルまでの信用協定(“信用協定”)を締結し、第1段階の総建設コストの大部分を占めた。Synovus信用協定に関するより多くの情報は、“経営層の財務状況と経営結果の討論と分析--流動性と資本資源”と題する節を参照してください。以下でより詳細に議論するように、私たちはStellantis N.V.(“Stellantis”)と協力し、私たちの施設と私たちのそこでの運営を拡張して支援する予定です。
主な戦略的パートナー
アーチャーの成立時はeVTOL航空機業界の商業化に集中していた。私たちが商業化に備えていることに伴い、私たちは長期的なパートナーとのパートナーシップを深め、世界各地の都市中心の業界の先頭者と新たな関係を発展させ続けている。
ステランティス
2020年、我々はStellantisと重要な戦略協力関係を構築し、Stellantisはギップ、雄羊、マセラティ、ドッジ、クライスラーなどのブランドを含む世界有数の自動車メーカーの一つである。Stellantisの深い製造やサプライチェーンを利用して
我々のeVTOL航空機の設計·開発·商業化に関する専門知識と設計。2023年1月、我々は製造協力手配と戦略融資合意を達成することで、我々のパートナー関係を大幅に拡大することを発表した。したがって、Stellantisは私たちと協力して、カウェントンでの私たちの製造工場を支持している。この独自の方法は、各社それぞれの強みと能力を利用して、私たちのMidnight飛行機を大規模に市場に出し、私たちの商業化計画を支援するために努力していきます。長期目標はStellantisを私たちの契約メーカーとして私たちのeVTOL飛行機を量産することだ。2021年には、業務合併(定義は後述)の一部として、Stellantisはアーチャーに投資し、その戦略融資合意と公開市場購入を通じてアーチャーへの投資を増加させ続けた。2023年、私たちは私たちの戦略融資協定に基づいて9，500ドルの万使用可能な資金を使用して、現在5，500ドルの万は私たちが適宜使用することができます。これは私たちが2024年上半期に達成する予定の業務マイルストーンにかかっています。
ユナイテッド航空
2021年、私たちはユナイテッド航空と重要な戦略関係を構築し、この航空会社が新興技術に投資するより広い努力の一部として、これらの技術は航空旅行を脱炭素することができる。私たちの旗艦顧客として、ユナイテッド航空の目標は、私たちのeVTOL飛行機を商業化するとともに、飛行機運営における専門知識に貢献することです。このような関係を構築する一部として、私たちはユナイテッド航空と彼らが私たちのeVTOL飛行機を15ドルまで購入することを含む購入合意に達した。ユナイテッド航空はすでに私たちのeVTOL飛行機隊を買収する計画を表明しています。これらの飛行機は迅速、経済と低炭素の方法で顧客にユナイテッド航空のハブ空港と人口が密集した都市環境で通勤する方法を提供します。事業合併の一部として、ユナイテッド航空はアーチャーと、2023年8月に完成した私募にも投資した。
2021年以来、ユナイテッドと密接に協力し、商業化に努めてきた。2022年4月、私たちは、メンテナンスと運営基準を含むeVTOL飛行機の運営を支援するための共同eVTOL諮問委員会を設立しました。2022年8月、ユナイテッド航空は、調達協定に含まれている100機に1，000万ドルの前払いを支払いました。私たちはすでに共同で二つの国内UAM航路を発表しました：マンハッタン市中心からニューアーク自由国際空港とオヘア国際空港からシカゴVertiportに直行します。私たちの共通の目標は人々を連結することであり、私たちは引き続き密接に協力して、私たちのeVTOL飛行機が持続可能な方法で彼らのより広い努力を拡大することを確実にする。
市場のチャンス
世界銀行のデータによると、2023年には世界人口の56%が都市部に住んでおり、2050年には都市人口が現在より2倍になり、70%近くが都市に住むと予測されている。1この移転はかつてない交通渋滞を招き、地上インフラの規模を拡大することは明らかに困難である。マサチューセッツ工科大学の研究者は2021年の研究で、アメリカが初めて地上相乗りを発売して以来、この相乗り方式は都市交通挑戦を激化させたと結論した。2モルガン·スタンレーの2021年の報告書によると、都市航空交通業界の総潜在市場は2040年までに世界の1兆ドル、そして2050年には9兆ドルに達すると予測されている。3UAMは空中旅行を拡大することによって潜在的な解決策を提供する。これまで，航空機の電化が電気自動車の採用に遅れていたのは，より大きな技術的挑戦によるところが大きい。しかし、過去数年間に、eVTOL機のキーエネルギー技術は高エネルギー電池と高性能電動モータなどの重大な進展を得た。最初の市場機会は，交通渋滞が特に深刻で，運営条件が早期EVL航空機の運営に適した高密度大都市地域に集中することが予想される。EVTOL飛行機とUAMサービスの市場は巨大になると信じているにもかかわらず、それはまだ開発されておらず、将来の需要も保証されていない。
UAMサービスを採用する主な駆動力は、より伝統的な地上交通選択に対してUAMが提供する時間節約および価値主張であると信じている。EVTOL機とUAMネットワーク運営の規制要求，eVTOL機に対する公衆の受容度(eVTOL機の安全性に対する見方を含む)，UAMサービスを有効にするために必要なインフラの利用状況は，UAMの採用速度にも影響すると予想される。もしUAMの市場が予想通りに発展しなければ、これは私たちが収入を創出したり、業務を増加させる能力に影響を与えるだろう。
その他の情報については、本年度報告第1部1 A項の“リスク要因”を参照されたい。
1 “都市発展概要”は、世界銀行で、日付は2023年4月3日で、以下のサイトで見ることができる：https：//www.Worldbank.org/en/Theme/Urban Development/概要。
2“交通ネットワーク会社の都市機動性への影響”、“自然持続可能”は、2021年2月1日で、以下のサイトで見ることができます：https：//www.nature.com/ods/s 41893-020-00678-z。
3“eVTOL/都市空気流動性更新”、モルガン·スタンレー、日付：2021年5月6日、https：//visor.mganstanley.com/the-bus ot-group/Documents/field/b/bu/bus ot-group/Electric%20 Vehicles.pdfで入手可能。
競争
私たちの主な競争源は3つの種類があると思います
•自家用車と相乗りサービスを含む地上車両輸送
•他のeVTOLメーカーおよびUAMサービスプロバイダ；および
•既存の現役機とヘリコプターチャーター便サービスです。
他のeVTOLメーカーとUAMサービスプロバイダとの主な競争要因は以下の通りであると信じています
•ペイロード、騒音、充電時間、品質、信頼性、および安全性を含むEVL航空機性能
•UAMサービス提供のコスト；
•EVTOL航空機の大規模製造に必要な原材料とサプライヤー部品の供給状況を含むEVTOL航空機の製造能力と効率
•全体的な顧客体験を含むUAMサービス能力；
•EVTOL航空機を有効に設計、開発、認証し、それを商業化するために必要な人材を募集する
私たちはこれらの要素の中で有利な競争ができると信じていますが、この業界は活力に満ち、競争はますます激しくなり、私たちの競争相手は私たちの前に市場に入る可能性があります。一般市場でも特定の市場でも。競争に関するより多くの情報は、本年度報告第1 A項の“リスク要因”を参照されたい。
政府の規制とコンプライアンス
私たちは引き続き私たちの飛行機がアメリカでアメリカ連邦航空局の認証を取得し、私たちが最初に飛行機を運営することを計画しているアメリカ都市の重要な意思決定者と接触させるために努力します。また、2023年には、アラブ首長国連邦とインドに重点を置いて、私たちの飛行機を商業化する国際機会を模索し始めました。私たちが生産に近づくにつれて、私たちはこのような機会を成熟させ続けるつもりだ。世界的に、私たちの飛行機は飛行機の設計、生産、耐航に関する規定を遵守することを要求されるだろう。米国では，これらの規定は米国連邦航空局と交通部(DOT)によって提案されている。米国以外では、類似の要求は通常、各国の民間航空·運輸当局によって管理されている。アメリカでeVTOL機を設計、製造、販売、運営するために必要な重要な認証をご紹介します
•私たちの飛行機を設計します：アメリカのモデル認証は、飛行機の設計とすべての必要な部品と部品をカバーするアメリカ連邦航空局の新しい飛行機設計の承認プログラムです。我々の初期機種認証は、米国連邦航空局が第14 CFR第21.17(B)部分の“特殊レベル”で定義された基準を満たすことを要求される。最初の段階は認証基盤に同意することだ。2022年11月、我々は承認された第4段階G-1問題文書を通じて米国連邦航空局とこの認証基盤に関する合意を決定した。連邦航空局特殊レベル航空機タイプ認証プロセスの一部として、耐空性基準(すなわち、特定の航空機の認証要件または規則)は、その後、公衆の意見を求めるために連邦登録簿に公表されなければならない。2022年12月、米国連邦航空局は“連邦登録簿”で提案された真夜中の航空機耐空性基準を発表した。この連邦登録通知はその後、検討と大衆の意見のためにしばらく開放された。評議期間終了後、米連邦航空局はこれらのコメントの審査と処理に努めており、最終規則を発表することで最終的な耐空標準セットを承認する。同時に、私たちは連邦航空局と協力して、連邦航空局の方法を遵守することで合意してきました。これは飛行機が安全であり、耐空基準に適合していることを証明するための詳細な設計、分析、テスト基準リストです。私たちは最初に2021年12月に米連邦航空局にMidnightコンプライアンス手段に関する全面的な提案を提出した。私たちは連邦航空局と協力し続けて、私たちの残りのコンプライアンス手段を閉鎖しています。私たちは残りのコンプライアンス手段の分野に重大な設計リスクがあることを見ていません。これらの分野はまだ合意されていません。最後に、私たちは連邦航空局と協力して、私たちの科目特定認証計画(SSCP)を審査し、合意しています。SSCPは各特定のテストの正確な詳細を提供します
また，我々の型式認証計画実施段階で分析を完了し，この段階では，Midnightが型式認証を得るために必要なすべての関連FAA要求を満たすことを実際に連邦航空局に証明する.
•私たちの飛行機を生産します：生産認証は、FAAが承認したモデル認証に従って、私たちが設計した真夜中の飛行機を設計することができるアメリカ連邦航空局の承認です。アメリカ連邦航空局の生産認証を得るために、私たちの組織と私たちの人員、施設と品質システムが私たちの飛行機を生産でき、それが承認された設計に合うように証明しなければなりません。以上のように，FAA生産認証を取得するために必要なシステムやプロセスの開発に努めており，Midnightのタイプ認証承認を受けた直後にこのような認証を得ることを目指している.
•私たちの飛行機を売ります：アメリカ連邦航空局の耐空認証は、航空機がその承認された設計に適合し、アメリカ国家空域システムが安全に運行する条件下にあることを意味する。業界基準によると、私たちが製造したすべての飛行機は耐航証明書を発行しなければならない。私たちは、私たちの飛行機に発行される耐航証明書は、アメリカ連邦航空局が定義した正常クラスの標準耐航証明書になると予想しています。
•UAMサービスを運営していますアメリカ連邦航空局と水玉アメリカの航空輸送業務に対して監督権を持っています。私たちのUAMサービスを運営するために、私たちは第135部の航空運送業者と運営者証明書を持って、DOTに空中タクシー事業者として登録することを要求されます。また、連邦航空局の要求に加えて、離陸と着陸場所(例えば、空港や空港)の区画および土地使用は、通常、州と地方の承認を必要とし、その持続的な使用は地方当局によっても規制されている。最後に、私たちは私たちが計画した行動に使用できる十分な商業パイロットを持っていることを確実にしなければならない。私たちはUAMサービスを拡大するにつれて、もっと多くの連邦、州と地方法律、法規、その他の要求が私たちの業務をカバーすることを予想します。したがって、UAMサービスを運営しようとしている都市との接触や協力を強化し、安全な方法で動作することを確保するために、私たちは開始し、引き続き強化していきます。著者らは2024年2月に第145部分の修理ステーション証明書を取得し、この証明書は専門の飛行機メンテナンスと修理サービスを提供し、そして私たちの運営修理ステーションの基礎を築き、真夜中の飛行機が商業運営認証を取得すると、これらの修理ステーションは私たちの飛行機に対してメンテナンス、修理と大修理サービスを行うことができる。
私たちは私たちが現在私たちの業務に適用されている法律法規を実質的に遵守していると信じている。私たちは既存とこれから登場する法律法規を監視し続け、規制変化の影響は確実に予測できないが、コンプライアンスは私たちの業務に実質的な悪影響を与えないと予想される。我々の業務に影響を与える政府規制関連リスクのより全面的な記述については、本年度報告第I部第1 A項“リスク要因”を参照されたい
施設
私たちの現在の本社はカリフォルニア州のサンホセにあり、カリフォルニア州のサンクララ、山景城とサリナスにはより多くの事務所、研究開発施設、飛行テスト施設と製造施設が設置されており、ジョージア州のコウィントンにも建設中である。
私たちの従業員と人的資本は
私たちの戦略は常に、可能な限り最高のeVTOL飛行機とUAMサービスを製造するために、異なる学科のトップ人材を募集していきます。空気力学、電力推進、電池、航空機製造において豊富な経験を持つ世界的なチームを作り、航空機認証と業務商業化に必要なキーパーソンの確保を支援してくれたと信じています。このチームの核心は私たちが好奇心、才能、情熱に満ちた人だということだ。私たちは業界が直面する複雑な挑戦に対応するために、協力と創造性を歓迎し、思想の反復を奨励する。私たちのチームと文化は私たちを競争相手と目立たせ、私たちの長期的な成功の重要な駆動力になると信じている
私たちは私たちの従業員が私たちの持続的な成功に重要であることを認識しているので、従業員が充実したキャリアを持ち、楽しく、健康で効率的であるような環境を作るために努力しています。また、私たちは多様性、公平、そして包括性を私たちがしているすべてのことの一部にし、私たちが計画している都市を代表する労働力チームを育成するために努力している
As Of 2023年12月31日私たちは現在従業員は691人で、うち専任従業員は578人、アルバイトは113人。私たちは何の停止も経験しておらず、全体的に私たちは従業員との関係が良いと思う。私たちの従業員たちは集団交渉協定の制約を受けないし、労働組合代表たちの制約も受けない。
知的財産権
私たちは様々な知的財産権法律、秘密手続き、契約条項に依存して、私たちの独自技術と私たちのブランドを保護します。私たちは米国と国際商標、サービス商標、ドメイン名の登録を登録して申請した。私たちはまたアメリカと他の国で私たちのいくつかの技術に関する特許出願を提出した。一般的に、私たちが発行する特許は2040年から2044年の間に満期になるだろう。
原材料、部品、サプライヤー
私たちが私たちの航空機の開発と製造に取り組み、商業化を実現する過程で、私たちは多くのアメリカと非アメリカのサプライヤーとサービスプロバイダが私たちの予想されるコストで性能規格、品質標準、交付スケジュールを満たす能力に依存しています。私たちが製造した真夜中の飛行機に必要な最も重要な原材料はアルミニウムと複合材料を含む。
業務合併
2021年9月16日(“完了日”)、デラウェア州のアーチャーAviation Inc.(業務合併(以下、定義を参照)が終了する前に、“Legacyアーチャー”)、Atlas Crest Investment Corp.(デラウェア州の会社(“Atlas”)とArtemis Acquisition Sub Inc.(デラウェア州の会社とAtlasの直接完全子会社(“合併子会社”)は、2021年2月10日の業務合併合意(2021年7月29日に改訂され、Atlas間で改訂·再記述)予定の取引完了を完了した。アトラス株主が2021年9月14日に開催した特別会議(“特別会議”)の承認を経て、アーチャーと連結子会社(“業務合併合意”)が残された。他にも説明や文意があるほか、ここで言及した旧アーチャーとは業務合併前のアーチャー(定義は後述)を指し、本稿で言及した“新アーチャー”は業務合併後のアーチャーを指す。
業務合併協定の条項によると、LegacyアーチャーとAtlasの業務合併はSubとLegacyアーチャーおよびリーガル·アーチャーの合併によって完了したが、Legacyアーチャーは合併後も存続しており(“存続実体”)、Atlasの完全子会社となっている(“合併”、業務合併協定に記載されている他の取引と総称して“業務合併”と呼ぶ)。合併完了日に完成した後、生き残った実体は阿徹航空会社から阿徹航空運営会社に変更され、アトラス社はアトラス·クレスト投資会社から阿徹航空会社に改称され、米国証券取引委員会の後続登録者となった。業務合併が終了するまで，アトラス社のA類普通株と公開株式証はそれぞれニューヨーク証券取引所(“NYSE”)に上場し，コードはそれぞれ“ACIC”と“ACIC WS”である。新たなアーチャーA類普通株と公共株式証は現在、それぞれ“ACHR”と“ACHR WS”のコードでニューヨーク証券取引所に上場している。
利用可能な情報
私たちのサイトはwww.Archer.comにあり、私たちの投資家関係サイトはInvestors.Archer.comにあります。我々のForm 10-k年次報告、Form 10-Q四半期報告、Form 8-k現在の報告、当社の依頼書、およびこれらの報告書の任意の改訂は、米国証券取引委員会にこれらの報告を提出すれば、私たちの投資家関係サイトで無料で入手することができます。
私たちの財務報告電話会議のインターネット中継は私たちの投資家関係サイトで行うことができます。私たちの投資家関係サイトはまた、私たちの財務業績に関するニュースまたは公告の通知、および米国証券取引委員会申告文書、投資家イベント、プレスリリース、および収益ニュース原稿を含む、私たちの投資家の重要または興味のあるニュースおよび情報である可能性があります。私たちはまた、私たちのサイト(Investors.Archer.com)の投資家関係部分と私たちのサイト(www.Archer.com/News)のニュース部分(私たちのブログ記事を含む)やソーシャルメディアでアーチャーに関するニュースやビジネス更新を共有しており、これらのニュースやビジネス更新は、Facebook(https：//www.facebook.com/Flyアーチャー)、X(前身はTwitter)(@ArcherAviationと@adamGoldstein 13)を含む私たちの投資家の実質的または興味のあるものかもしれない。LinkedIn(https：//www.linkedin.com/Company/flyarcherとhttps：//www.linkedin.com/in/Adam-Goldstein-7 b 662121/)とYouTube(https：//www.youtube.com/c/ArcherAviation)
また、当社が改訂·再記載した会社証明書を含むコーポレートガバナンス情報改訂·重述された会社定款ATE管理ガイドライン、取締役会委員会規約、商業行為と道徳基準、その他の政策も私たちの投資家関係サイト上の“管理ファイル”のタイトルで見つけることができます
上述したウェブサイトの内容は、本年度報告または米国証券取引委員会に提出された任意の他の報告または文書に引用的に組み込まれることはなく、当サイトへのいかなる言及も非能動的な文字参照にすぎない。
第1 A項。リスク要因
私たちの証券に投資することはリスクと関連がある。任意の証券を購入するか否かを決定する前に、第2部第7項“経営陣の財務状況及び経営結果の検討及び分析”並びに我々の総合財務諸表及び関連説明を含む、以下に記載するリスク及び不確定要因、並びに本年度報告書の他のすべての情報を慎重に考慮しなければならない。私たちの業務、経営結果、財務状況、見通しもリスクと不確実性の被害を受ける可能性があり、これらのリスクと不確実性は現在私たちは知らない、あるいは私たちは現在実質的ではないと考えている。これらのリスクのいずれかが実際に発生した場合、私たちの業務、経営結果、財務状況、および見通しは実質的な悪影響を受ける可能性がある。別の説明がない限り、これらのリスク要因の中で私たちの業務が損害を受けることを言及することには、私たちの業務、名声、ブランド、財務状況、経営結果、および将来性への損害が含まれるだろう。どんな場合でも、私たちの証券の市場価格は下落する可能性があり、あなたは投資の全部または一部を失うかもしれません。
私たちのビジネスや産業に関するリスクは
私たちは初期段階にある会社で、赤字の歴史があり、予測可能な未来に巨額の費用と持続的な損失が生じると予想される。
2023年12月31日現在、45790ドルの万純損失が発生し、成立以来、約114880ドルの万純損失が発生している。私たちは私たちが計画したビジネスラインから相当な収入を得るまで、私たちが四半期ごとに運営と純損失を受け続けると信じている。たとえアーチャーUAMやアーチャーDirectビジネスラインを成功させることができても、これらのビジネスラインが財務的に実行可能である保証はない。
今後しばらくは損失率が大幅に上昇するかもしれないと予想しています
•飛行機の設計、開発、製造、認証、販売を続けています
•アーチャーUAMネットワークの設計と開発を続ける
•第三者を利用して、私たちの飛行機とUAMネットワークの設計、開発、製造、認証、マーケティングを支援してくれます
•優秀な従業員を引き付け、維持し、激励し続けた
•私たちの飛行機製造に関するコストを含めて私たちの飛行機製造能力を拡大する
•飛行機の部品在庫を作ってくれました
•飛行機のリストを作りました
•私たちの設計、開発、サービス能力を拡大し
•私たちの販売とマーケティング活動を増やし、流通インフラを発展させる
•第3者パートナーと協力してパイロット訓練計画を策定し、
•私たちの持続的な運営と上場企業としての運営を支援するために、私たちの一般的かつ行政的機能を増加させます。
私たちはこれに関連するすべての重大な収入を受け取る前に、私たちはこれらの努力によってコストと支出が生じると予想されるので、私たちの将来の損失は巨大になると予想される。さらに、私たちはこのような努力が私たちが現在予想しているよりも高いことを発見するかもしれないし、これらの努力は私たちの予想された収入を生成しないかもしれないし、これは私たちの損失をさらに増加させるかもしれない。
私たちはまだeVTOL機を開発していますが、私たちが開発しているeVTOL機はFAA認証を受けていません。私たちはまだどの飛行機も製造したり、顧客に渡したりしていません。これは、私たちの業務や将来の見通しを評価することが困難になり、投資リスクを増加させています。
我々は2018年10月に登録が成立し，eVTOL航空機の設計，開発，認証における運営履歴が限られている.私たちのeVTOL機は開発段階にあり、私たちの最初の量産機は2025年末かそれ以上に連邦航空局の認証を受けると予想されています。私たちはアメリカ連邦航空局と協力して
EVTOL飛行機です。したがって、私たちは飛行機を大量に製造する組織として経験がない。私たちは現在、潜在的ないくつかの競争相手とより規模が大きく、私たちが今持っていることと未来に予想されているよりもはるかに多くの資源を持っている。したがって、これらの競合他社は、その現在および将来の技術を開発し、その製品を普及および販売し、および/またはより低い価格でその技術を提供するために、より多くのリソースを投入することができるかもしれない。特に、私たちの競争相手は、私たちがこのような認証を受ける前に、アメリカ連邦航空局によるeVTOL飛行機のモデル、耐空性、あるいは生産認証を得ることができるかもしれません。我々の既存および潜在的な競争相手は、彼らの資源および製品をさらに強化するために、彼らの間または第三者との協力または戦略的関係を確立することも可能である。さらに、国内または外国の会社または政府のうちのいくつかは、航空宇宙業界において私たちよりも豊富な経験またはより多くの財政資源を有しており、将来的には、私たちの製品やサービスと直接または間接的に競争する製品またはサービスの提供を求めることができるかもしれない。例えば、そのような外国の競争相手は、自国の補助金や他の保護措置から利益を得ることができる。
私たちあるいは私たちのパートナーが私たちの飛行機の商業化に成功するために必要な品質、価格、工事、設計と生産標準、生産量を満たすことができるように、製造とサプライチェーン能力を開発することができることを保証することはできません。あなたは私たちが新しい参入者として直面しているリスクと重大な挑戦を考慮して、私たちの業務と将来性を考慮すべきであり、その中には、私たちの以下の能力を含む
•安全で信頼性の高い飛行機の設計と製造を続けています
•我々の飛行機に関するFAA認証を取得し、さらにアーチャーUAMネットワークを製造、マーケティング、販売、運営すること、またはアーチャーDirectを介して私たちの飛行機を販売するために必要な他の政府の承認を得ることを含む必要な規制承認を得る
•公認され尊敬されるブランドを作り
•私たちの顧客基盤を構築し拡大し
•飛行機の販売に成功しただけでなく、空の相乗りサービスのような他のサービスも販売しています
•私たちの飛行機にアフターサービスを提供し、良好な備品の流れと顧客の信用を維持することに成功した
•私たちの運営効率を向上させ維持します
•私たちの製造と生産モデルの実行に成功し、信頼性、安全、拡張可能な技術インフラを維持する
•私たちの将来の収入を予測し、私たちの支出を適切に予算する
•優秀な従業員を引き付け、維持し、激励する
•私たちのビジネスの傾向を予測し影響を与える可能性があります
•技術発展と競争構造の変化を含む変化する市場状況を予見し、適応する
•絶えず変化して複雑な規制環境を制御する。
もし私たちがこのようなすべての危険と挑戦に十分に対応できなければ、私たちの業務は損害を受けるかもしれない。
私たちの商業計画には多額の資金が必要だ。さらに、私たちの将来の資本需要は、私たちの株主を希釈したり、私たちの運営や配当能力を制限する可能性のある契約を導入したりすることができる追加の株式や債務証券を発行する必要があるかもしれません。
私たちは予測可能な未来に、私たちの飛行機と業務を発展させるにつれて、私たちの資本支出と運営費用は引き続き大幅に増加し、私たちの資本支出と運営費用レベルは飛行機開発と認証過程とその後の顧客の私たちの飛行機の需要に対する大きな影響を受けることが予想される。私たちの現在の現金と現金等価物および他の流動性源は、私たちとStellantis N.V.との間で2023年1月3日に締結された長期購入協定(“Stellantis長期購入協定”)および私たちの信用協定下の借金を含み、私たちの現在の運営計画に少なくとも今後12ヶ月の資金を提供するのに十分であると信じている。しかし私たちは
次の数年間、我々は我々の飛行機の開発、製造能力の向上、アーチャーUAMのインフラ支援、わがブランドへの投資など、我々の業務に大きな投資を続けていく。
私たちの投資と支出は現在予想されているよりも大きいかもしれないし、予測できない投資や支出が存在する可能性があり、私たちはこれらの支出を相殺し、著しい収入創出を達成するために十分な資本を得ることに成功できないかもしれない。我々には限られた運営履歴しかなく、我々が計画しているアーチャーUAMとアーチャーDirect業務の需要に関する歴史的データはない。したがって、私たちの将来の資本需要は予測が難しく、私たちの実際の資本需要は私たちが現在予想しているのとは違うかもしれない。私たちは株式や債務融資を求めて、私たちの未来の資本需要に資金の一部を提供する必要があるかもしれない。私たちは必要な時や受け入れ可能な条件下でそのような融資を得ることができないかもしれないし、そのような融資を受けることができないかもしれない。
私たちが必要な資本を獲得して私たちの業務計画を実行する能力があるかどうかは、一般的な経済や市場状況、投資家の私たちが計画している業務に対する感情を含む多くの要素に依存しています。これらの要素は、このような資金調達の時間、金額、条項、および条件が私たちに魅力がない、または得ることができないようにするかもしれない。現在のマクロ経済環境は私たちの資金調達コストを増加させたり、私たちがより有利な条件で追加資本を調達することを困難にするかもしれない。もし私たちが十分な資金を集めることができなければ、私たちは支出を大幅に削減し、/または私たちの計画した活動を延期またはキャンセルしなければならないかもしれない。私たちはどんな融資も受けられないかもしれません。私たちは私たちの業務を展開するのに十分な資金がないかもしれません。両方とも、私たちの業務を縮小または停止させることを意味するかもしれません。
流動性が限られている、契約違反、業績が悪い、または金融サービス業または金融サービス業の他の不利な発展に影響を与える実際の事件、または任意のこのような事件または他の類似のリスクに対する懸念または噂は、過去および未来に市場全体の流動性問題を引き起こす可能性がある。例えば、2023年3月10日、連邦預金保険会社(FDIC)はシリコンバレー銀行を引き継ぎ、SVBの係に任命された。同様に，2023年3月12日，Signature BankとSilvergate Capital Corp.はそれぞれ破産管理プログラムに巻き込まれた.もし私たちの金融商品の任意の取引相手が、無保険預金口座、信用協定、信用状、およびいくつかの他の金融商品を含む資金が接収された場合、私たちはこれらの資金を得ることができないかもしれない。他の銀行や金融機関が将来、銀行システムや金融市場の金融状況に影響を与えて破産手続きや破産に入った場合、既存の現金、現金等価物、投資を取得する能力が脅かされ、私たちの業務や財務状況に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
さらに、私たちの将来の資本需要および他の業務需要または計画は、追加の株式または債務証券を発行したり、信用手配を得る必要があるかもしれません。株を増発したり株式に連結した証券は私たちの株主を希釈するかもしれない。債務の発生は債務超過義務の増加を招き、運営や融資契約を招く可能性があり、これらの契約は私たちの運営や株主に配当金を支払う能力を制限する。
もし私たちが必要な時や望む時にもっと多くの資金を集めることができなければ、私たちの業務と将来性は否定的な影響を受けるかもしれない。
私たちの信用協定を遵守できなかった契約は、私たちが追加の資金を借りることができず、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちはSynovus Bankとの信用協定は私たちの業務に多くの財務と他の制限的な契約を適用して、私たちの流動性に関する契約を含む。2023年12月31日現在、私たちは信用協定で規定された契約を守っています。もし吾などがそのような違反や任意の他の契約に違反した場合、信用協定項の下の任意の融資はその指定期限までに満期および対応する可能性があり、Synovus Bankは吾などの担保口座中の担保を担保とする可能性があり、吾などが後日信用協定項の下の資金を借り入れる能力が制限されたりキャンセルされたりする可能性がある。これらの制限はまた、私たちがより多くの資金を借り入れ、私たちが私たちの利益に最も合っていると思う他のビジネス機会や戦略を求める能力を制限するかもしれない。
私たちの製品の市場はまだ発展中で、もしこれらの市場が実現できない場合、あるいは成長速度が私たちの予想より遅い、あるいは私たちが予想したように成長できなければ、私たちの業務、財務状況、運営結果は損害を受ける可能性があります。
EVTOL機の市場はまだ発展しており、これらの市場での成功は、eVTOL航空機、マーケティング、既存の輸送方式の代替品として空中UAMを獲得する能力、および私たちの他のマーケティングと成長戦略の有効性を効果的に設計、開発、認証することにかかっている。大衆がUAMが有益であると思わないか、または安全、騒音、負担可能性、または他の理由の懸念のためにUAMを採用しないことを選択した場合、私たちの製品の市場は実現できない可能性があり、発展速度は私たちが予想しているより遅いかもしれないし、私たちの予想される成長潜在力を実現できない可能性があり、これらはいずれも私たちの業務、財務状況、および運営結果を損なう可能性がある。
私たちの業務の成長には、私たちのインフラ、技術、販売、マーケティングの努力に多くの投資が必要になります。もし私たちの業務にこれらの投資を支援する十分な資本がなければ、私たちの経営結果は
マイナスの影響。また、業務の成長と拡張を効率的に管理する能力も、私たちの業務システム、内部統制、インフラ、人的資源政策、報告システムの強化が求められます。これらの改善は大量の資本支出と貴重な管理と従業員資源の分配を必要とするだろう。
EVTOL航空機業界は引き続き発展しない可能性があり、eVTOL機は市場に採用されない可能性があり、eVTOL機は政府当局の認証を得ない可能性があり、あるいはeVTOL機は既存の交通手段の魅力的な代替案ではない可能性があり、これらはいずれも私たちの将来性、業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
EVTOL機は一連の複雑な技術に関連しており、これらの技術をさらに開発し、我々のアーチャーDirectとアーチャーUAM顧客に依存して採用しなければならない。しかし、eVTOL飛行機が乗客を輸送することができる前に、私たちは関連する政府当局から必要な認証と承認を得なければならない。現在，米国は米国連邦航空局の商業運営認証を取得していないeVTOL機であり，我々の設計，開発，認証が我々の航空機を米国連邦航空局の認証を得るために努力している保証もない.FAA認証を得るためには，eVTOL機の性能，信頼性，安全性を決定する必要があり，これらは保証されない.特に、我々は、FAAから我々の航空機が最終的に商業用途に使用するために必要な1つまたは複数の認証を取得できないか、または1つまたは複数のこれらの認証を取得する際に遅延に遭遇する可能性がある。EVTOL飛行機がモデル認証、生産認証、耐空認証を取得したとしても、eVTOL飛行機事業者はeVTOL飛行機をその運営許可証に適合させなければならず、これは連邦航空局の許可が必要であり、個別のパイロットもeVTOL飛行機を運転するためにFAAの許可と承認を得なければならず、これはeVTOL飛行機の広範な使用遅延を招く可能性があり、私たちから飛行機を購入できるか、または私たちと協力できるeVTOL飛行機事業者の数を制限する可能性がある。
EVTOL飛行機とUAMネットワークを採用する他の課題は：
•EVTOL飛行機の市場受容度
•私たちのeVTOL飛行機とUAMネットワークが運営する州、連邦、または市政の規制と許可要件
•必要な充電および他のデバイスの設置を含む既存のインフラストラクチャに必要な変更を行う
•EVTOL飛行機の安全性に対する大衆の見解。
電気飛行機に最初に適用しようとしなかった基準を含む、eVTOL飛行機に適用可能な多くの既存の法律、法規、および基準がある。より具体的には、eVTOL飛行機に対する追加連邦、州、地方法律法規の公布は、eVTOL飛行機およびUAMネットワークを商業化して発売する能力を延期する可能性がある。また、改正された法規の性質によっては、私たちの認証方法を修正する必要があるかもしれませんが、これらの法規を適時に遵守することは困難かもしれませんが、私たちの飛行機のためにFAAタイプの認証を得ることができないかもしれません。また，我々は現在のFAA規制枠組みに基づいて認証を行う我々の航空機を設計した.もし適用された連邦航空局法規が大きく変化したり、新しい法規を採用したりすれば、私たちの飛行機設計を新しい法規に適合するように修正する必要があるかもしれません。これは私たちの飛行機を商業化し、UAMサービスを発売する時に重大な費用とスケジュールの遅延をもたらす可能性があり、これは私たちの将来性、業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼすかもしれません。
また、市場が eVTOL 航空機を受け入れること、事業戦略を実行できること、 eVTOL 航空機を利用した当社の製品が必要な政府の承認を得たり、市場で成功することを保証することはできません。この新生技術とその採用者に対する世論の懐疑が高まるかもしれない。特に、当社が関与する安全インシデントの有無にかかわらず、 eVTOL 航空機全体の安全性や eVTOL 航空機が関与する事故の結果として発生する負傷または死亡の可能性を含む、 eVTOL 航空機を取り巻く否定的な世論の認識がある可能性があります。上記のリスクおよび課題は、当社の見通し、事業、財務状況および業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
当社の将来の成功は、主要人材の継続的な努力と、高度なスキルを持つ人材と上級経営陣を引き付け、維持する能力にかかっています。
当社の将来の成功は、高度な熟練した人材を引き続き引き付け、維持する能力に一部依存しています。特に、創業者兼 CEO のアダム · ゴールドスタイン氏や経営陣の貢献に大きく依存しています。重要な人材が失われると、事業計画の達成が難しくなります。しかし、
これらの招聘状は一般的に私たちのキーパーソンと締結したもので、具体的な期限がなく、自由に採用することができます。これは私たちのキーパーソンがいつでも私たちとの雇用関係を終了できることを意味します。
時間の経過とともに、高技能者の給与案は増加し、増加し続ける可能性があり、高技能者に対する競争は往々にして激しく、特に私たちの本社がある旧金山湾区市場では、私たちの人員を誘致し、維持する上で大きなコストが発生する可能性がある。私たちは私たちの現在または未来の需要を満たすために合格者を誘致、統合、または維持することに成功できないかもしれない。適切な経歴を備えた高技能人材の採用と慰留において、私たちは時々困難に直面し、引き続き困難に直面することが予想される。さらに、応募者と既存の人員は、彼らが獲得したそのサービスに関する持分報酬の価値を常に考慮している。もし私たちの株式或いは株式奨励の感知価値が低下すれば、私たちが高技能人材を維持する能力に不利な影響を与えるかもしれない。もし私たちが新しい従業員を引き付けることができない、あるいは既存の従業員を維持して激励することができなければ、私たちの業務、経営業績、財務状況、未来の成長見通しは損害を受ける可能性がある。
私たちは私たちの未来の成長を効果的に管理できないかもしれないが、これは私たちが業務戦略を実行することを難しくするかもしれない。
もし私たちの業務が計画通りに増加すれば、これは保証できません。私たちは私たちの販売、マーケティング、運営、私たちと業務往来のあるパートナーの数を拡大する必要があります。私たちの持続的な成長は私たちの資源の圧力を増加させる可能性があり、私たちは募集、訓練、管理のますます多くの人員を含む運営困難に直面する可能性がある。これらの困難は、私たちのブランドイメージが侵食され、経営陣とキーパーソンの注意をそらし、財務と運営業績に影響を与える可能性がある。私たちの業務の持続的な拡張には、行政支援を提供するためにもっと多くの事務空間が必要かもしれない。もし私たちがそれに応じた成長を推進できなければ、これらのコストは、レンタル約束、マーケティングコスト、従業員数を含み、利益率の低下を招く可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
航空機の操作はある程度の固有の危険と関連がある。小型飛行機、ヘリコプターまたはチャーター便に関連するいかなる事故、特にeVTOL機に関連するいかなる事故も、私たちの損失と否定的な宣伝をもたらす可能性がある。
航空機の運営は、我々のUAM製品を含む様々なリスクの影響を受け、航空輸送の需要は、将来的に事故または他の安全問題の影響を受ける可能性があり、このような事故または問題は、我々のeVTOL航空機または第三者eVTOL航空機に関連する可能性がある。悪天候条件、火災および機械的故障のような航空輸送の危険は、人員および乗客の死亡または負傷をもたらす可能性があり、これは、特定の機種または航空輸送サービス産業全体に対する顧客または乗客の信頼に影響を与え、特にそのような事故または災害がセキュリティ障害によるものである場合、旅客輸送量の減少をもたらす可能性がある。航空旅行の安全統計データは，運輸省や国家運輸安全委員会を含め，輸送種別ごとに分類されることが多い。私たちのUAMサービスには様々な交通手段が含まれている可能性があるため、乗客はUAMサービスの安全性を決定することが困難である可能性があり、彼らのUAMに対する自信はUAMサービスやUAMサービスが使用する交通方式の反映が悪い事故分類などの要素の影響を受ける可能性がある。
安全と信頼性は，パイロットが航空輸送サービスを選択する際に考慮する2つの主要な属性であると考えられる。私たちは乗客を満足させる安全と信頼性基準を維持することができず、私たちが顧客を吸引し、維持する能力に不利な影響を与えるかもしれません。私たちは私たち、私たちの従業員、または私たちのブランドに関連した任意の公共事件によって引き起こされる否定的な宣伝のリスクに直面している。このような事件は、私たちの従業員、請負業者、またはパートナーの実際または告発された行動に関連するかもしれない。さらに、もし私たちのeVTOL飛行機が、私たちまたは第三者によって運営されていても、公共事件、事故、災害、または規制法執行行動に関連していれば、私たちは重大な名声被害と潜在的な法的責任に直面する可能性がある。私たちが加入している保険は、どのような事件、事故、災害、または行動にも適用されないか、または十分ではないかもしれない。もし私たちの保険が適用されなかったり、不十分だったら、私たちは事故や事故による重大な損失を負担させられるかもしれない。さらに、私たちのeVTOL飛行機またはeVTOL飛行機に関連する任意のこのような事件、事故、災害、または行動は、一般に大衆の悪い印象をもたらす可能性があり、これは私たちの名声を損なう可能性があり、航空旅客が私たちのサービスを使用したくなくなり、私たちの業務、運営結果、および財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。もし私たちまたは私たちの第三者航空機事業者が安全考慮または調査によって事故が発生したり、いくつかの飛行機を運転する能力を失った場合、私たちまたはそのような事業者は、代替飛行機および人員が取得されるまで、特定のフライトのキャンセルまたは延期を要求される可能性がある。
私たちの運営はまた、UAMサービスのために計画されている離着陸インフラ内または近くで発生した事故または他の安全関連イベントや調査の負の影響を受ける可能性がある。例えば、もし私たちが将来いくつかのフライトに依存しているヘリコプター空港で事故が発生した場合(このような政府の操作権を付与されたと仮定する)、事故が掃除されるまで、ヘリコプター空港に飛び込んだり、飛び出したりすることができず、施設のいかなる損傷も修復され、どんな保険、規制、または他の調査も完了したかもしれない。
また、私たちの飛行機のバッテリーパックにはリチウムイオン電池が使用される予定です。ごく少数の場合、リチウムイオン電池は、煙および火炎を排出することによって、それらに含まれるエネルギーを迅速に放出することができ、このようにして、近傍の材料および他のリチウムイオン電池に点火することができる。私たちは電力推進システムの安全性を向上させる措置を取っていますが、私たちの飛行機は将来現場やテストに失敗する可能性があり、これは私たちを訴訟、製品のリコール、あるいは再設計に直面させるかもしれません。これらはすべて時間と費用がかかります。さらに、リチウムイオン電池が航空宇宙アプリケーションに適しているかどうかについての公衆の否定的な見方や、航空機や他の火災のようなリチウムイオン電池に関する将来のいかなる事件も、このような事件が私たちの航空機に関連していなくても、私たちの業務を深刻に損なう可能性がある。
私たちは時々私たちの施設に異なる数のリチウムイオン電池を貯蔵する予定だ。また，我々の製造パートナーとサプライヤーはその施設に大量のリチウムイオン電池を貯蔵する予定である。電池のどんな処理が不適切であっても、私たちの工場やメーカーの運営が中断される可能性があります。電池に関する安全問題や火災は、運営を混乱させたり、製造遅延を招いたりする可能性がある。このような損傷や傷害は否定的な宣伝を招く可能性があり、安全リコールを招く可能性がある。さらに、競争相手のeVTOL機のどのような故障も、私たちと私たちの飛行機に間接的な否定的な宣伝をもたらす可能性がある。このような負の宣伝は私たちのブランドにマイナスの影響を与え、私たちの業務、将来性、財務状況、経営業績を損なう可能性があります。
私たちは現在、第三者パートナーに依存して、私たちの飛行機を製造するために必要な部品を提供し、保存し、重要な部品とシステムを供給することで、私たちは私たちがコントロールできない多くのリスクと不確実性に直面している。
私たちの飛行機部品はサプライヤーやサービスプロバイダとの関係に大きく依存しています。もしこれらのサプライヤーまたはサービスパートナーのいずれかがその製造業務において遅延、中断、生産能力制限または品質管理の問題に遭遇した場合、または彼らが私たちとビジネスをしないことを選択した場合、私たちは私たちの飛行機の調達と生産に重大な困難に直面し、私たちの業務の将来性は深刻な損害を受けるだろう。このような中断は私たちの認証スケジュール、時間と収入、競争地位、そして名声に否定的な影響を及ぼすだろう。さらに、私たちのサプライヤーまたはサービスプロバイダは、将来的に変化またはキャンセルされる可能性があり、新たな製造場所を取得しなければならない場合、追加のコストおよび生産遅延をもたらす可能性がある特定の税金特典に依存する可能性がある。さらに、私たちがサプライヤーやサービスプロバイダとの関係をうまく管理できなければ、私たちの飛行機の品質と可用性が損なわれる可能性があります。場合によっては、私たちのサプライヤーまたはサービスプロバイダは、私たちの新しい調達注文を受け入れることを拒否するか、または他の方法で私たちとの業務を減少させるかもしれません。もし私たちのサプライヤーやサービスサプライヤーが何らかの理由で私たちの飛行機部品の生産を停止したり、製造能力を減少させたりすれば、失われた製造能力をタイムリーかつ相対的に経済的に置き換えることができない可能性があり、これは私たちの運営に悪影響を及ぼすだろう。
我々のサプライヤーやサービスプロバイダの製造施設や我々の航空機部品を製造するための設備の交換コストが高く，交換や合格使用にはかなりの準備時間がかかる可能性がある.私たちの供給者またはサービス提供者の製造施設は、自然災害または人為的災害(地震、洪水、火災および停電を含む)や公衆衛生問題(例えば、流行病)によって被害を受けたり、運転できなくなる可能性があり、これらの問題は、しばらくの間私たちの飛行機を製造することを困難または不可能にするかもしれない。もし私たちのサプライヤーやサービスプロバイダの製造施設が短時間で運転できなくても、私たちの飛行機部品を製造できない場合、あるいは滞貨を招く可能性があり、私たちの認証スケジュールの遅延を招き、顧客の流失や私たちの名声が損なわれる可能性があります。
私たちは私たちの供給者やサービスプロバイダ、あるいはそのような当事者の労働者と他の合法的なコンプライアンス行動を制御しません。彼らの環境、健康、そして安全行動を含みます。もし私たちの現在のサプライヤーやサービスプロバイダ、または私たちが将来使用する可能性のある任意の他のサプライヤーまたはサービスプロバイダがアメリカまたは外国の法律または法規に違反した場合、私たちは追加関税、巨額の罰金、負の宣伝、私たちが輸入しようとしている製品を差し押さえ、没収したり、私たちの輸入特権を失った影響を受けるかもしれない。これらの要素の影響は、私たちが特定の国で業務を展開することを歓迎されない、あるいは非現実的になり、私たちの経営業績にマイナスの影響を与えるかもしれない。
私たちは、戦略関係または他の機会に関連するリスクの影響を受けているか、または将来的に十分な戦略関係機会を識別したり、戦略関係を形成することができない可能性がある。
私たちはすでに戦略関係を構築し、将来的に私たちの飛行機を生産または運営する異なる第三者、ならびにデータ、分析、および工学能力を持つ他のパートナーと追加の戦略関係または合弁企業または少数の株式投資を確立することができる。2023年10月には、アラブ首長国連邦に初の国際本部と卓越した工事センターを設立し、現地製造会社およびアブダビのメンテナンス、メンテナンス、大修理サプライヤーと協力する計画を発表しました。これらの連合は、独自の情報の共有に関連するリスク、第三者の義務不履行、新しい戦略関係を構築する費用の増加など、多くのリスクに直面しています。これらのリスクは、私たちに可能性があります
業務だ当社は、これらの第三者の行動を監視または管理する能力が限られている場合があります。また、これらの戦略的第三者が事業に関連する出来事によって悪意のある宣伝または評判の損害を受ける範囲では、当社は、そのような第三者との提携によって悪意のある宣伝または評判の損害を受ける可能性があります。
戦略的ビジネス関係は、当社のビジネスの成長と成功の重要な要素です。ただし、当社が今後も適切なビジネス関係の機会を特定または確保し続けることができ、または競合他社がそれよりも先にそのような機会を活用する可能性があることを保証することはできません。さらに、そのような機会を特定するには、かなりの管理時間とリソースが必要であり、交渉と資金調達関係は大きなコストと不確実性を伴います。今後、戦略的関係の機会を成功裏に調達し、実行できない場合、当社の全体的な成長が損なわれ、事業、見通し、財務状況および営業結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
適切な機会が発生した時、私たちは私たちの既存の業務の追加資産、製品、技術、または業務を補充できるかもしれない。可能な株主承認に加えて、買収や許可を行うために関連政府部門の承認や許可が必要になる可能性があり、適用可能な法律や法規を遵守することは、より多くの遅延やコストを招く可能性があり、そうしなければ、私たちの業務戦略を乱す可能性があります。また、買収は、その後、新しい資産や業務を私たち自身の資産や業務に統合することができるかもしれません。私たちの経営陣が大きな関心を寄せる必要があり、私たちの既存業務の資源移転を招く可能性があり、逆に私たちの運営に悪影響を及ぼす可能性があります。買収や許可された資産や業務は私たちが予想していた財務結果を生成しないかもしれない。買収または許可は、大量の現金の使用、株式証券の発行を希釈する可能性があり、重大な営業権減価費用の発生、他の無形資産の償却費用、および買収された業務の潜在的未知負債に対するリスクの開放を招く可能性がある。しかも、買収を確定して完成するコストは高いかもしれない。
私たちは、Midnight飛行機のいくつかの購入契約および他の契約注文の一方であり、関連サービスを提供し、その中には、私たちの飛行機の購入に関連する条件が含まれているか、またはいくつかの成果の履行と提供が要求されています。そのような契約の条件または履行義務が満たされていない場合、またはそのような契約が他の方法でキャンセル、修正または延期された場合、私たちの見通し、運営結果、流動性、およびキャッシュフローは損害を受けるであろう。
我々は、米国空軍との契約(“米空軍契約”)を含む“共同調達協定”と、我々Midnight航空機の他の契約注文および関連サービスの提供を含むいくつかの調達協定の締約国であり、その中には、私たちの航空機の購入に関する条件が含まれているか、またはいくつかのテスト、証明書、および他のサービスの実行および交付が要求されている。例えば、ユナイテッド航空調達協定の下での支払い義務は、私たちがアメリカ連邦航空局によるわが航空機の認証を獲得し、いくつかの実質的な条項についてさらなる交渉と共同合意を達成することを条件とし、例えば、飛行機の仕様、保証、航空機の使用と譲渡、性能保証、納期、最恵国条項、ユナイテッド航空が航空機の予想用途認証を取得する上で提供する援助の種類と程度、領土制限、共同開発知的財産権の権利、アップグレード調整、その他の事項である。ユナイテッド航空が“ユナイテッド航空調達協定”に基づいて注文を履行する義務は、双方がこのような実質的な条項をすべて同意した後にのみ生じる。アメリカ空軍契約下の支払い義務は私たちが真夜中の飛行機の設計、開発と地上テストを完成する能力に依存して、私たちはあるテスト報告と証明書を渡して、FAA耐航証明書を受け取り、パイロットと保守訓練作業場を開発し、飛行テストを完成し、一定数の真夜中の生産飛行機を交付します。米国空軍が特定の成果を受け取り、受け入れた後にのみ、米空軍の資金提供義務が生じる。また、ユナイテッド航空調達協定については、ユナイテッド航空調達協定およびユナイテッド航空との協力協定(“連携協力合意”)に掲載されている他の終了権利を除いて、契約者が当該等の重大条項について合意しておらず、いずれか一方が当該等の重大条項がその業務や運営利益(当該等の利益が時々変わる可能性がある)に適合するように合意する可能性が低い場合には、いずれも当該合意を終了する権利がある。米空軍は事前に書面で通知した場合に米空軍の契約を終了することができ、米空軍が発表した停止令の制約を受ける可能性もある。もしユナイテッド航空の調達協定、アメリカ空軍契約、または任意の未来の調達協定または契約がキャンセルされ、修正されたり、延期されたり、他の方法で完成されていない場合、または私たちの戦略関係や協力を収入に変換できない場合、私たちの将来性、運営結果、流動性、およびキャッシュフローは影響を受けるだろう。
私たちの真夜中の飛行機のいくつかの契約注文はアメリカ政府実体と締結されました。これらの実体は独特なリスクに直面しています。
私たちはすでにアメリカ政府機関アメリカ空軍と調達協定を締結し、将来的に他の政府機関と契約を締結する可能性があります。政府組織の販売には多くの挑戦とリスクが直面しており、これらの挑戦とリスクは、以下のリスクを含む当社の業務および経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある
•新しい規制または既存の規制の変化は、コンプライアンスコストの増加を招く可能性があり、もし私たちが将来新しいまたは既存の要求を遵守できなければ、私たちはお金を差し押さえられ、および/または将来の業務を減少させるかもしれない
•政府の私たちの飛行機に対する需要と支払いは、政府の停止、政府債務違約、戦争、世界各地の地政学的衝突、テロ事件、自然災害および公衆衛生問題または流行病などの突発的、予測不可能なおよび破壊的な事件を含む、公共部門の予算周期と資金許可の影響を受ける可能性があり、資金の減少または遅延は、公共部門の私たちの飛行機の需要に悪影響を及ぼす可能性がある
•政府はしばしば政府請負業者の行政手続きを調査および監査し、いかなる不利な監査も、政府が私たちの飛行機の購入を拒否する可能性があり、これは私たちの収入や運営業績に悪影響を及ぼすか、または調査、監査、または他の審査で不適切または不法な活動が発見された場合、罰金または民事または刑事責任を科す
•政府は、ある製品が自国または他のコストの比較的高い場所でしか生産、生産、または提供できないことを要求するかもしれません。私たちは、これらの要求に合った場所ですべての製品を生産したり、提供したりすることはできません
•政府機関の特定の認証または許可の付与を拒否したり、政府機関が私たちの製品が特定の基準を満たしていないと決定したりすることは、名声被害を招き、他の政府機関の懸念を引き起こす可能性がある。
上記のいずれの状況が発生しても、政府機関が私たちの飛行機を延期または購入しない、または他の方法で私たちの業務および経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの業務は、インフレ、金利上昇、または経済低迷、または衰退の影響を含む現在の世界の政治的およびマクロ経済的挑戦の悪影響を受ける可能性がある。
現在のグローバル政治およびマクロ経済状況およびその影響は、インフレ、金利変動、連邦予算および連邦債務上限の不確実性、およびそれに関連する潜在的な政府閉鎖、グローバル銀行業の実際または予想される不安定、ウクライナ戦争とイスラエル-ハマス戦争、サプライチェーン問題、およびいくつかの地域または世界範囲内の任意の景気後退または衰退を含み、私たちの業務、財務状況、および運営結果に悪影響を与え続ける可能性がある。一部の経済体のインフレは、金利と資本コストの上昇、供給不足、労働力、部品、製造、輸送コストの増加、為替レートの疲弊、その他の同様の影響を招き続ける可能性がある。したがって、私たちは費用上昇を経験し続けているかもしれない。マクロ経済課題の影響を軽減する措置を講じているが、これらの措置が奏効しなければ、我々の業務、財務状況、経営業績、流動性は実質的な悪影響を受ける可能性がある。これらの措置が有効であっても、これらの有益な行動がいつ私たちの結果や運営に影響を与え、いつインフレコストが発生するかは、異なるかもしれない
私たちの空中相乗り業務は最初に少数の都市地域に集中し、これにより、私たちの業務は特にインフラ、経済、社会、天気、規制条件、あるいは他の影響を受けるこれらの大都市地域の状況の影響を受けやすい。
私たちは必要な承認を得た後、まず限られた司法管轄区域で私たちの空中相乗りサービスを開始すると予想しています。したがって、私たちの業務と経営結果は、特にこれらの市場に不利なインフラ、経済、社会、天気、規制、その他の条件の影響を受けやすい。私たちの地理的位置が集中しているため、私たちの空中相乗り業務に関連する業務と財務業績は特にこれらの条件や各大都市地域の他の状況の影響を受けやすいだろう。また、これらの都市地域の現地の法律や法規に何か変化があれば、これらの市場における私たちの経営能力に影響を与えたり、私たちの運営費用を増加させたりすれば、私たちの業務、財務状況、経営業績に悪影響を及ぼすだろう。
我々の発着施設は最初に所在地点の運営中断を予定しており，労使関係，公共事業や通信問題でも，充電インフラの獲得への挑戦も，我々の業務を損なう可能性がある。ある場所はフライトの運営を規制するかもしれません。例えば離陸と着陸の数を制限することは、私たちの空中相乗り業務を減少させるかもしれません。EVTOL飛行機の運営を禁止したり、任意の新しい許可要求を導入したりすることは、私たちの運営を大きく混乱させます。また、離陸·着陸規則や法規が乗客の着地や出迎えを不便にしたり、離陸·着陸に関連する費用が乗客により高いコストをもたらしたりすると、アーチャーUAMサービスの需要が影響を受ける可能性があり、これは我々の業務、財務状況、経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは、大都市地区と忙しい空港に集中しても、エボラウイルス、中東呼吸症候群、深刻な急性呼吸器症候群、H 1 N 1インフルエンザウイルス、鳥インフルエンザ、ジカウイルスと新冠肺炎のような伝染性疾患が発生しやすいと予想しており、この2つの原因はいずれもこれらの地区に出入りする旅客の量が大きく、伝染病が都市地区に影響し、伝染性疾病が人口密集地区を通じて伝播しやすいためである。
自然災害には、竜巻、ハリケーン、洪水、地震、豪雨、強風、濃霧、吹雪、吹雪などの悪天候条件が含まれており、我々やアーチャーDirect顧客の施設を破壊したり、我々の飛行機の到着や離陸に出入りする垂直港のフライトを妨害したりする可能性がある。
主要都市地域は、私たちがその中で行動すると予想される地域を含め、テロ、実際または脅威の戦争行為、政治的混乱、その他の妨害のリスクにも直面している。もし私たちの施設がある地域や設立しようとしている地域やアーチャーDirect顧客施設のある地域で1つ以上の自然災害、悪天候事件、流行病または大流行疫病、テロ、または破壊的な政治事件が発生すれば、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの長期的な成功と収入の大幅な増加の能力は、国際市場を構築し、開拓し、および/または細分化された市場を拡大する能力にある程度依存するだろう。
私たちの将来の業績は、国際市場で事業を構築·拡大する能力にある程度依存し、国防や物流/貨物輸送のような他の細分化された市場への拡大にも依存するかもしれない。私たちがこれらの市場に拡張する能力は、私たちが必要な政府の承認を得て、国際市場と新しい細分化市場に適応し、現地の顧客基盤を理解し、いかなる独特な現地技術要求を満たす能力にかかっている。我々の国際拡張への能力は，このような拡張に大量の資源を投入する必要があるが，そのような投資のリターンが近い将来，あるいはこれらの不慣れな競争環境ではまったく実現できない可能性を含む様々なリスクに関連している。合弁、少数株式投資、または現地会社との他のパートナー関係、他の有名ブランドとの共同マーケティングによって、私たちの国際業務を展開することも選択することができます。もし私たちがパートナーや交渉の有利な条件を決定できなければ、私たちの国際成長は制限されるかもしれない。また、航空機販売やUAMネットワークを運営して乗客を輸送する以外の特定の国際市場や市場細分化市場で私たちの存在を確立しようとしているので、大量の収入が発生する前に大量の費用が発生する可能性がある。
もし私たちの名声とブランドが損なわれたら、私たちの業務、財務状況、そして経営結果は不利な影響を受けるかもしれません。
引き続き私たちの名声とブランドの実力を強化して、私たちの業務計画を実現することは、私たちの人員、顧客、投資家、その他の業務パートナーを誘致し、維持するために重要である。さらに、私たちの成長戦略は、合弁企業、少数の株式投資、または戦略的ビジネスパートナーとの他のパートナーシップによる拡張を含むことができ、これには、活動活動および他の有名ブランドとのクロスマーケティングが含まれる可能性があり、これらは、名声およびブランド認知度を確立する能力に依存する可能性がある。私たちの名声とブランドの成功は多くの要素に依存し、その中の多くの要素は私たちがコントロールできない。私たちの技術、業界、あるいは会社に対する否定的な見方は、以下の理由を含む、私たちの名声とブランドを損なう可能性があります
•我々のアーチャーUAMまたはアーチャーDirect顧客の我々の飛行機やサービス製品に対する苦情、負の宣伝またはコメント、あるいは事実が正しくなく、あるいは個別の事件に基づいていても、我々の関連する他のブランドや活動に対する否定的な宣伝コメント
•私たちの運営、安全とセキュリティ、プライバシー、または他のユーザー、または他の人が厳しすぎると思う、明確でない、または私たちの価値観と一致しない政策を変更します
•我々の管理チームや他の従業員、我々のアーチャーDirect顧客、我々のアーチャーUAM顧客、または我々の他のビジネスパートナーの不法、不注意、無謀、またはその他の不正行為
•私たちの飛行機または空中乗車共有プラットフォームの実際または予想される中断または欠陥、例えば、データセキュリティイベント、プラットフォーム中断、支払い処理中断、または私たちの製品の利用可能性、信頼性または安全性に影響を与える他のイベント；
•私たちの飛行機、私たちの業務、または私たちのアーチャーDirect顧客または他の業務パートナーの業務に対して提起された訴訟または監督機関による調査
•私たちの価値観に一致した方法で私たちの業務を運営することができなかった
•我々のアーチャーDirectやアーチャーUAM顧客のUAM製品に対する負の反応
•私たちは、従業員、請負業者、アーチャーDirect、アーチャーUAM顧客または他の業務パートナーに対する見方、および彼らの政治的または社会的理由や経営陣の行動による感情に対する反応、または
•私たちの競争相手に関する上記のいずれかの場合、それによって生じる負の印象が私たちまたは私たちの業界全体に対する大衆の見方に影響を与える限り。
また、我々の製品を強化し、改善し、アーチャーDirectとアーチャーUAM顧客の需要と利益をバランスさせるための変更は、1つの集団(例えばアーチャーUAM顧客)の観点から積極的であるかもしれないが、別の集団の観点(わが飛行機を購入して運営する第三者会社など)から見るとマイナスであるか、または我々のアーチャーDirectやアーチャーUAM顧客に期待されない可能性がある。もし私たちがこの2つの異なる顧客群の利益のバランスを取ることができなかったり、彼らがマイナスだと思う変化をしたりすれば、私たちの顧客は私たちの飛行機の購入を停止したり、私たちのアーチャーのUAMサービスの使用を停止したり、フライトを減少させたりする可能性があり、いずれの場合も、私たちの名声、ブランド、業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちが効果的に競争し、私たちの製品とサービスから収入を作ることができるかどうかは、私たちの製品とサービスを私たちの競争相手とその製品とサービスと区別する能力にかかっている
私たちの効果的な競争能力は、以下の要素を含むが、これらに限定されない多くの要素に依存する
•私たちの最初の飛行機とUAMサービスの発売速度は
•飛行機とサービス製品の効果的な戦略と実行
•製品とサービスの安全と性能
•製品やサービスの価格設定
•顧客がサポートする品質。
私たちは革新、性能、ブランド名、サービスと価格などの要素によって私たちの製品とサービスを区別し、潜在的な顧客に私たちの製品とサービスが他の交通製品の魅力的な代替案であることを証明しなければならない。これは特に競争の激しい市場では難しい。私たちのいくつかの競争相手は私たちよりも多くの構築された顧客関係を持っているかもしれません。これは私たちの市場浸透努力を阻害するかもしれません。もし私たちが効果的に競争できなければ、私たちの収入と収益性は不利な影響を受けるだろう。
私たちの業務は労働者と労働組合活動の悪影響を受けるかもしれない。
現在、労働組合が代表する従業員は一人もいないにもかかわらず、航空宇宙業界全体では、航空宇宙会社の多くの従業員が労働組合に属する状況が一般的に存在しており、より高い従業員コストとより大きな停止リスクを招く可能性がある。私たちはまた、部品サプライヤーやトラック輸送や貨物輸送会社のような他の労働組合員を持つ他の会社に直接または間接的に依存する可能性があり、これらの労働組合組織の停止やストライキは、私たちの業務、財務状況、または経営業績を損なう可能性があります。
アーチャーDirect Customersとの調達協定は、指数化された価格上昇条項に制約される可能性があり、もし私たちのコストが支出を超過したり、もし私たちのコスト増加が適用上昇速度を超えたら、私たちは損失を受けるだろうと予想している。
商用飛行機の販売契約は通常航空機交付数年前に締結されます。契約日と交付日の間の経済変動の説明を助けるために、航空機定価は通常固定された金額からなり、労働力、大口商品、その他の価格指数による価格上昇式に基づいて修正される。私たちの収入推定はこれらのアップグレード式に対する現在の予想に基づいていますが、実際のアップグレード金額は私たちの制御範囲内ではありません。アップグレード要素は異なる時期に大幅に変動する可能性があり、アップグレード金額の変化は私たちの業務の収入と運営利益率に重大な影響を与える可能性がある。私たちは、現在も将来も、購入選択権を行使し、既存の購入約束を履行したり、私たちから追加の製品やサービスを購入したりすることを保証することはできません。“共同調達協定”の価格上昇条項に関する条項や条件はまだ確定しておらず、上記のリスクを軽減するように決定される保証もない。
上場企業として、本年度報告から、サバンズ·オキシリー法案第404条に基づいて、財務報告の内部統制に対する我々の有効性を含む、米国証券取引委員会に提出されたForm 10−k年度報告書毎に管理層報告書を提出しなければならない。この評価には、財務報告書の内部統制で発見された私たちの経営陣の重大な弱点を開示する必要がある。また、本年度報告から、我々の独立公認会計士事務所は、財務報告の内部統制に対する我々の有効性を証明しなければならない。もし私たちの審査員が私たちの統制が記録され、設計され、または操作されたレベルに満足していなければ、不利な報告書を出すかもしれない。
2020年12月31日までの年度の財務諸表を作成·審査したところ、財務報告の内部統制にはいくつかの大きな弱点があることが分かった。重大な欠陥は財務報告内部統制の欠陥または欠陥の組み合わせであり、私たちの年度または中期財務諸表の重大なミス報告は合理的な可能性があり、適時に防止または発見できないようにする。これらの重大な弱点のために、これらの重大な弱点を救済するための一連の措置を講じて、サバンズ-オキシリー法案404(A)節の規則の遵守に関する米国証券取引委員会の規則を遵守する。経営陣の重大な弱点と救済措置の審議状況については、本年度報告第2部9 A項“制御と手順”を参照されたい。2023年12月31日現在，実質的な短板が補充されている。
私たちの努力は重大な弱点を補ったと信じていますが、私たちが今まで取ってきたことと未来にとりうる措置は、財務報告の内部統制に重大な弱点があることを解決するのに十分な制御欠陥、または未来の潜在的な重大な弱点を防止または回避するのに十分であることを保証することはできません。我々の財務報告の内部統制の有効性は，コスト制限，意思決定時に用いる判断，将来の事件の可能性の仮定，人為的誤りの可能性，詐欺リスクなど，様々な内的制限によって制約されている。効果的な財務報告の内部統制を設計または維持できなかったり、財務報告を実施または改善する際にどんな困難に遭遇したりしても、コンプライアンスコストを増加させ、私たちの普通株の市場価格に悪影響を与えたり、他の方法で私たちの経営業績を損害したり、報告義務を履行できなくなる可能性があります。
私たちはすでに将来的に衛生流行病と流行病の悪影響を受ける可能性があり、その持続時間と経済、政府、社会的影響は予測が困難であり、これは私たちの業務、将来性、財務状況、経営業績を深刻に損なう可能性がある。
私たちは流行病、大流行、その他の疫病を含む公衆衛生問題に関連する様々なリスクに直面している。新冠肺炎疫病の影響は、消費者と企業行為の変化、疫病に対する懸念と市場低迷、供給不足及び企業と個人活動に対する制限を含み、全世界経済の大幅な変動を招く。新冠肺炎の伝播はまた航空機メーカーとサプライヤーの製造、交付と全体サプライチェーンを混乱させた。衛生流行病或いは流行病が私たちの業務、業務の将来性と経営成果にどの程度影響するかは、未来の事態の発展に依存し、これらの事態の発展は高度に不確定であり、予測もできないが、これらに限定されないが、このような衛生流行病或いは流行病の持続時間と蔓延、その深刻さ、各国政府及びその他の方面がこのような衛生流行病と流行病に対する行動、及び正常な経済と業務活動を回復する速度と程度を含む。健康流行病や流行病が後退した後であっても、持続的なサプライチェーン不足を含む、このような健康流行病または流行病が持続的なサプライチェーン不足を含む私たちの業務に悪影響を与え続ける可能性がある。
一般航空業務やeVTOL航空機に関する適用法律や法規を遵守しなければ、私たちの業務や私たちの財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある
私たちのeVTOL飛行機と私たちのUAMサービスの運営は私たちが私たちのeVTOL飛行機を運営しようとしている司法管轄区で厳格に規制されます。私たちはこのような規定を遵守する時に大きな費用が発生すると予想する。EVTOL業界に関連する法規は、航空機認証、生産認証、乗客運営、飛行運営、空域運営、安全監督管理とインフラ規制を含み、現在進化中であり、私たちはこれらの法規の発展と変化に関連するリスクに直面している。
私たちの飛行機はアメリカ連邦航空局の認証を受けなければならない。アメリカで私たちの飛行機を運営し、私たちの旅客サービスを提供するには、アメリカの法律、法規、安全基準と顧客サービス法規を守らなければなりません。
厳格な試験と承認された材料と設備の使用は認証を受けるための要求の一つだ。私たちが私たちの飛行機やインフラの認証を取得または維持できなかったことは、私たちの業務や経営業績に大きな悪影響を及ぼすだろう。私たちの飛行機の認証を取得し、維持するほか、想定しているUAMサービスを提供するために必要な運営許可を取得し、維持する必要があります。輸送や航空当局は、私たちは私たちが予想していたサービスを製造、提供、または他の方法で従事することができないと認定するかもしれない。できません
私たちが想定しているサービスを実施することは、私たちの運営結果、財務状況、見通しに実質的なマイナス影響を与える可能性があります。
もし法律が変化すれば、私たちの飛行機と私たちのサービスはこれらの法律に適合しない可能性があり、これは私たちの業務に悪影響を及ぼすだろう。持続的に変化する法律を遵守することは重く、時間がかかり、費用がかかるかもしれない。新しい法律を守るコストが尻込みすれば、私たちの業務、将来性、財務状況、経営業績は不利な影響を受けるだろう。
私たちがアメリカ以外の地域に拡張する時、例えば中東、アジア、ヨーロッパ、および/または南アメリカに入ると、より多くの法律法規が守られなければなりません。私たちがまだ入っていない他の管轄区の法律、あるいは私たちが入っている司法管轄区域に私たちが知らない法律があるかもしれません。これらの法律は、私たちの運営や業務実践を制限したり、解釈しにくく迅速に変化したりするかもしれません。
持続的な規制制限やその他の障害は、私たちの業務運営を妨害し、私たちの業務、将来性、財務状況、運営結果にマイナスと実質的な影響を与える可能性がある。
当社のオペレーティングシステム、セキュリティシステム、インフラ、当社の機内統合ソフトウェア、および当社または第三者プロバイダによって処理されるクライアントデータは、ネットワークセキュリティリスクの影響を受けています。
我々は、以下の態様の中断、中断および中断に直面している：(A)事業、財務、会計、製品開発、データ処理または生産プロセスを含む当社または私たちの第三者サプライヤーまたはサプライヤーが所有する運用システム、(B)私たちまたは私たちの第三者サプライヤーまたはサプライヤーが所有する施設セキュリティシステム、(C)動力統合および航空電子機器および飛行制御ソフトウェアを含む当社または当社の第三者サプライヤーまたはサプライヤーが所有する航空機技術、(D)当社の航空機上の統合ソフトウェア、または(E)当社または当社の第三者サプライヤーまたはサプライヤーが私たちが処理する顧客データを代表します。このようなイベントは、私たちの運営システムを混乱させること、知的財産権、商業機密、または他の固有または競争に敏感な情報の損失をもたらすこと、顧客、従業員、サプライヤー、または他の人の特定の情報を危険にさらすこと、私たちの施設の安全を脅かすこと、または私たちの機内の製品内の技術および統合ソフトウェアの性能に影響を及ぼす可能性がある。
私たちは航空電子と飛行制御ソフトウェアサービスと機能を含み、これらのサービスと機能はデータ接続を利用して飛行機の性能を監視し、安全性の向上とコスト節約の予防的なメンテナンスを実現する予定である。我々のサービスの提供と有効性は，情報技術や通信システムの継続的な動作に依存する.私たちのシステムは、物理的窃盗、火災、テロ、自然災害、停電、戦争、電気通信障害、ウイルス、ワーム、トロイの木馬、サービス攻撃の拒否または低減、恐喝ソフトウェア、社会工学計画、内部窃盗または乱用、または私たちのシステムを損なう他の試みの破損または中断を受けやすいだろう。私たちは私たちの航空電子と飛行制御ソフトと機能を使用して、各飛行機の使用情報を記録して、私たちの飛行機の診断と修理を助けるつもりです。私たちの顧客はこれらのデータの使用に反対するかもしれません。これは私たちの車両メンテナンスコストを増加させ、私たちの業務の将来性を損なう可能性があります。
さらに、データ管理、調達、生産実行、財務、サプライチェーン、販売およびサービスフローの中断など、既存のシステムの開発、改善、拡大、更新に関連する固有のリスクがあります。これらのリスクは、私たちのデータおよび在庫、部品または用品の調達、製造、配備、交付、修理、私たちの知的財産権を十分に保護し、または遵守し、維持し、または適用される法律、法規、および契約に従って利用可能な利益を達成する能力に影響を及ぼす可能性があります。私たちが依存しているこれらのシステムは、当社の第三者サプライヤーまたはサプライヤーのシステムを含めて、計画的に効率的に実施、保守、または拡張されることを保証することはできません。私たちが計画通りにこれらのシステムを成功的に実施、維持、拡張しなければ、私たちの運営が中断される可能性があり、財務業績を正確にタイムリーに報告する能力が損なわれる可能性があります。さらに、私たちの独自の情報や知的財産権は漏洩または流用される可能性があり、私たちの名声は不利な影響を受けるかもしれない。これらのシステムが我々の予想通りに動作していない場合，我々はこれらの機能を実行するために大量の資源をかけて修正したり，代替資源を探したりする必要があるかもしれない.
ネットワークセキュリティに関する法律、法規、業界基準の構造が世界的に発展している。私たちは、規制機関と顧客の私たちの飛行機に対するコンプライアンス負担の増加と、安全リスクの監視と監視の追加コストを受けるかもしれません。多くの司法管轄区は法律を公布し、会社に個人、株主、監督管理機関とその他の人にセキュリティホールを通報することを要求した。例えば、米国証券取引委員会は最近、ネットワークセキュリティリスク管理と開示規則を採択し、要求を求めているEは、ネットワークセキュリティイベントおよびネットワークセキュリティリスク管理、戦略およびガバナンスに関する情報を開示する。さらに、私たちのいくつかの顧客プロトコルは、私たちのシステム上の彼らに関するデータや、私たちがこのようなデータを処理している下請け業者に代わってセキュリティホールをタイムリーに報告することを要求するかもしれません。この強制開示は費用が高く、私たちの名声を傷つけ、保管人を侵食する可能性があります信頼を強化し、実際または知覚されたセキュリティホールによって引き起こされる問題を緩和するために大量のリソースを必要とする。
プライバシー、データ保護、消費者保護に関する法律法規を遵守していない、またはこれらの分野で既存の法律法規を拡大したり、新しい法律法規を制定したりすることは、私たちの業務や私たちの財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは、複数の法律および法規、ならびに契約義務および業界標準の制約または影響を受けており、これらの法律および法規は、データのプライバシーおよびセキュリティにいくつかの義務と制限を加え、私たちの従業員、顧客、および他の人の情報を含む個人情報の収集、保存、保存、保護、使用、処理、転送、共有、開示を規範化している。ほとんどの管轄区域は法律を制定し、会社にあるタイプのデータのセキュリティホールに関連する時に個人、監督機関、その他の人に通知することを要求している。そのような法律は一致しないかもしれないし、変わるかもしれないし、他の法律を通過するかもしれない。さらに、私たちの特定の顧客との合意は、私たちがセキュリティホールが発生した時に彼らに通知することを要求するかもしれない。このような強制開示はコストが高く、否定的な宣伝を招き、処罰や罰金を招き、訴訟を招き、私たちの顧客が私たちのセキュリティ対策の有効性に自信を失ってしまう可能性があり、実際または予想されるセキュリティホールによる問題に対応および/または緩和するために大量の資本と他の資源を費やすことが要求される。
世界のデータ保護構造は急速に変化しており、予測可能な未来には、実施基準と法執行のやり方は依然として不確定である可能性がある。私たちはすべての状況をタイムリーに監視して対応できないかもしれない。例えば、カリフォルニア州は2020年1月に施行される“カリフォルニア消費者プライバシー法”(CCPA)を採択した 2023年1月1日からカリフォルニアプライバシー権法案(CPRA)が最近改正·拡大された。CCPAはカバーする企業のためにプライバシーフレームワークを構築し、カリフォルニア住民の個人情報とデータプライバシー権の広範な定義を含む。CCPAは深刻な法的損害賠償と個人訴権を持つ可能性のある枠組みを含む。CCPAはカバーする企業がカリフォルニア住民に新しい開示を提供することを要求し、彼らに新しい方法を提供して、いくつかの個人情報を開示しないことを選択し、データ漏洩に対して新しい訴訟理由を取ることを許可する。私たちが業務を拡大するにつれて、CCPAとCPRAは私たちのコンプライアンスコストと潜在的な責任を増加させるかもしれない。一部の観察者は、CCPAとCPRAは米国のより厳格なプライバシー立法傾向の開始を示している可能性があると指摘している。他の州でも似たような法律が採択され、その多くが施行された。任意の適用可能なプライバシーおよびデータセキュリティ法律法規を遵守することは厳格で時間のかかる過程であり、これらの法律法規を遵守するための追加のメカニズムを確立する必要があるかもしれない。
さらに、私たちは、プライバシー、データ保護、およびデータセキュリティに関する様々な外国の法律および法規によって制限されているか、または制限されているかもしれません。このような法律法規は絶えず変化して発展している。私たちに適用されるか、または私たちに適用される可能性のある法律の範囲と解釈は、しばしば不確実であり、特に外国の法律に関する相互衝突の可能性がある。このような法律と条例はしばしば範囲的に変化し、異なる解釈を受ける可能性があり、異なる管轄区域間で一致しない可能性がある。例えば、2018年5月に施行された“欧州一般データ保護条例”(GDPR)には、EU住民の個人データを受信または処理する会社の運営要件が含まれており、これらの要求はEU以前に実施された要求よりも広く、厳しい。GDPRには、2000ユーロまでの罰金、または全世界の総収入の4%を含む規定を遵守しないことに対する重大な処罰が含まれる。また、連合王国のEU離脱後、連合王国は“統一税法”を施行した--“統一税法”を守らないと“統一税法”と同様の遵守と運用コストを招く可能性があり、最高1700 GB万または世界売上4%の罰金が科される可能性がある。英国GDPRは2018年の英国データ保護法と並んで、EU GDPRのいくつかの減税を英国法に盛り込んでいる。イギリスGDPRによると，イギリスで設立された会社ではないが，イギリス個人への商品やサービスの提供に関する個人情報を処理したり，彼らの行動を監視したりする会社は，イギリスGDPRの制約を受ける−その要求はGDPR下の要求とほぼ一致するが，イギリスの法律の具体的な遵守に基づいて監督·遵守しなければならない。
さらに、個人データを欧州経済圏(“EEA”)以外に移転することに関する絶えず変化する法律や法規に制限される可能性がある。このほど、EU裁判所は、EU-米国プライバシー盾は無効な譲渡メカニズムであるが、有効な譲渡メカニズムとして標準契約条項を支持すると判断した。データ転送メカニズムの有効性は依然としてヨーロッパとアメリカの法律、法規、政治発展にかかっている。EU-米国プライバシーシールドの失効や他のデータ転送機構の潜在的な失効は、欧州経済圏以外で個人データを処理·転送する能力に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
各国政府はプライバシーとデータセキュリティに重点を置き続けており、新しいプライバシーやデータセキュリティ法律が公布される可能性があり、あるいは既存の法律が私たちの業務に重要な方法で改正されるかもしれない。私たちのユーザーデータの適用に関する法律、法規、または業界実践のいかなる重大な変化も、私たちのサービスと機能を修正することを要求することができ、実質的な方法で修正することができ、新しい製品、サービス、機能を開発する能力を制限することができるかもしれません。私たちは適用される州、連邦、そして外国の法律の現在の要求に適合するために、私たちの政策、手続き、システムを設計しようと努力しているにもかかわらず、この分野で適用される法律と法規の変化は、私たちを追加的な規制と監督を受けることができ、そのいずれも私たちの運営コストを著しく増加させる可能性がある。
個人情報および/または他の機密情報の収集、処理、使用および開示に関するプライバシーポリシーおよび他の文書を発行します。私たちが発表した政策や他の文書を守るために努力しているにもかかわらず、私たちは遵守できないかもしれないし、守られていないとみなされるかもしれない。また、私たちは努力しているにもかかわらず、私たちの従業員、請負業者、サービスプロバイダ、またはサプライヤーが私たちが発表した政策や文書を遵守できなければ、コンプライアンスを達成することに成功できないかもしれません。もし私たちが詐欺的、不公平、または私たちの実際のやり方を歪曲していることが発見されたら、この失敗は私たちを潜在的な場所、州、そして連邦行動に直面させるかもしれない。私たちがプライバシー権を侵害していると主張したり、私たちが責任を負わなくても、データ保護法や適用されたプライバシー通知を守ることができなかったことは、高価で時間のかかる弁護である可能性があり、負の宣伝を招き、私たちの業務を損なう可能性があります。
私たちは現在、アメリカ以外に子会社があり、将来的に国際業務を展開することを計画しており、これは私たちを政治、運営、規制の挑戦に直面させるかもしれない。
私たちは現在ブラジルに子会社があり、限られたテスト製造、研究開発、その他の活動に従事しており、最終的に私たちの業務をアメリカ以外の地域に拡張する予定です。国際業務は、米国の類似法規とは異なるか、または米国類似法規よりも厳しい法規、現地の政治的または経済的不安定、国境を越えた政治的緊張、輸出入コンプライアンス、プライバシー、データ保護、情報セキュリティ、労働者および雇用問題、および反腐敗または反賄賂法律(米国“反海外腐敗法”および同様の法律法規を含む)に直面する可能性のある潜在的な責任を含む一連のリスクに直面している。もしこのようなリスクのいずれかが現実になれば、私たちの業務に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちは悪天候事件が私たちの業務やインフラに及ぼす潜在的な影響の増加を含む気候変動に関連するリスクに直面している。
強風、嵐、洪水、火災、霧、薄霧、凍結条件、海面上昇、その他の気候関連事件の頻度と深刻さのような気候変化の潜在的な物理的影響は、私たちの運営、インフラ、財務業績に影響を与える可能性がある。気候変動リスクは、気候事象が我々の埠頭施設、生産施設、および他の資産の実際の影響に及ぼす運営リスク、および新しいまたはより厳しい規制要件、増加した監視および開示要件、ならびに私たちの名声および/または業務変化に対する潜在的な影響を含む過渡的リスクをもたらす可能性があるが、これらに限定されない。私たちは私たちの飛行機やインフラの気候弾力性を向上させ、他の方法で気候変動のこのような物理的影響を準備し、対応し、緩和するために巨大なコストを発生するかもしれない。私たちは気候変動の実際の影響に関連する任意の潜在的損失やコストの重要性を正確に予測することができない。
私たちは私たちの顧客、従業員、あるいは他の人に関するいくつかの個人情報を保持するつもりです。もしこれらの情報が漏洩すれば、私たちの財務業績と運営や将来性を損なう可能性があります。
米国や他の管轄地域では、プライバシー、データ保護、消費者保護に関する様々な法律の制約を受けており、これらの法律は複雑で、異なる解釈の影響を受けることが多い。したがって、これらのプライバシー、データ保護、および消費者保護法律は、時間の経過とともに司法裁決または規制機関によって新たな指導または解釈を提供することによって変化または発展する可能性があり、そのような変化または発展は、私たちの既存のやり方に反する可能性がある。これは、私たちのプライバシーおよびデータ保護アプローチを更新、変更、またはキャンセルするためにリソースを使うことになるかもしれません。
私たちの業務および運営の一部として、私たちは、個人データまたは機密または固有の情報を含むことができる、私たちの飛行機、私たちの顧客、私たちの従業員、および他の人からのデータを収集、保存、送信、および他の方法で処理する予定です。私たちはまた、私たちを代表して、私たちの飛行機に関連して、そのようなデータを収集、保存、処理するパートナーおよび第三者サービスプロバイダまたはサプライヤーと協力します。私たちまたは私たちの第三者サービスプロバイダまたはプロバイダによって実施される任意のセキュリティ措置が、現在または未来のセキュリティ脅威に効果的に対応することは保証されません。データが漏洩した場合、他の当事者との契約や適用法に基づいて損害賠償責任を負い、罰金やその他の費用を招き、このような事件に対応、調査、救済する可能性がある。例えば、第三者が私たちの従業員または顧客に情報またはユーザ名および/またはパスワードを詐欺的に誘導しようと試みる場合、私たちのシステム、ネットワーク、および物理施設は破られる可能性があり、または従業員のミスまたは汚職行為によって個人情報が漏洩する可能性がある。第三者はまた、当社のサード·パーティ·サービスプロバイダおよびプロバイダによって使用されるプラットフォーム、システム、ネットワーク、および/または物理施設の脆弱性を利用して、または許可されていないアクセス権限を取得することができます。
我々の飛行機は複雑な情報技術システムと内蔵されたデータ接続を含み、地上運営インフラと航空機データを共有する。私たちは、私たちの情報技術ネットワーク、私たちの飛行機、関連システムへの不正アクセスを防止するために、セキュリティ対策を設計、実施、テストする予定です。しかしながら、ハッカーは、私たちの飛行機の機能、性能特徴の制御または変更、または飛行機に格納されたまたは航空機によって生成されたデータにアクセスするために、そのようなネットワーク、飛行機、およびシステムを修正、変更、および使用するために、許可されていないアクセスを取得しようと試みる可能性がある。私たちの第三者サービス提供者やサプライヤー、または私たち自身のネットワークセキュリティとシステムの重大な破壊に深刻な負の影響を及ぼす可能性があります
これは、可能な罰金、処罰および損害、顧客の飛行機や都市の空中乗車共有サービスに対する需要の減少、および私たちの名声とブランドへの損害を含む、私たちの業務および将来の見通しに影響を与える可能性があります。
私たちは十分な保険カバー範囲を持っていないかもしれない。私たちが利用可能な保険範囲を超えた1つ以上の多額のクレームが成功した場合、または私たちの保険証書が変化した場合(保険料の増加または多額の免責額または共同保険要件の実施を含む)が、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。また、私たちの既存の保険範囲が受け入れ可能な条項で提供され続けるか、あるいは私たちの保険会社が将来のクレームを拒否しないことを保証することはできません。
上場企業としての要求は、私たちの資源を緊張させ、経営陣の注意を分散させ、経営陣と適格取締役会メンバーをより多く実行する能力を引き付け、維持する能力に影響を与える可能性がある。
我々は、“取引所法案”、“サバンズ-オキシリー法案”、“2010年ドッド·フランクウォールストリート改革と消費者保護法案”の報告要求、ニューヨーク証券取引所の上場要求、その他の適用される証券規則及び法規を遵守しなければならない。これらの規則と法規を遵守し、私たちの法律と財務コンプライアンスコストを増加させ続け、いくつかの活動をより困難にし、時間がかかるか、または高価にし、私たちのシステムと資源の需要を増加させるだろう。その他の事項に加えて、取引法は、私たちの業務と経営業績に関する年度、四半期、現在の報告書を提出することを要求しています。“サバンズ-オキシリー法”(Sarbanes-Oxley Act)は、私たちに効率的な開示制御と手続きと財務報告に対する内部統制を維持することを要求する。この基準を達成するために、財務報告に対する私たちの開示制御および手続きおよび内部統制を維持し、改善するために、大量の資源および管理監視が必要となっている可能性がある。そのため、経営陣の関心が他の業務に移行する可能性があり、これは私たちの業務や経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。私たちはこれらの要求を守るためにより多くの従業員を雇用しているが、私たちは将来、より多くの従業員を雇用したり、外部コンサルタントを雇う必要があるかもしれないが、これは私たちのコストと支出を増加させるだろう。
将来、私たちの業務を管理する法律や法規の変化、その解釈や新たに公布された法律や法規の変化、およびこれらの法律や法規を遵守できなかった私たちのいかなる行為も、私たちの業務に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。そのほか、会社の管理と公開開示に関連する絶えず変化する法律、法規と標準は上場企業に不確定性をもたらしており、法律と財務コンプライアンスコストを増加させ、いくつかの活動を更に時間をかけている。これらの法律、法規と標準は多くの場合、的確性が不足しているため、異なる解釈を受けているため、監督管理機関と理事機関が新しい指導意見を提供するにつれて、それらの実践における応用は時間の経過とともに変化したり、他の方法で変化したりする可能性がある。これは遵守事項に関する持続的な不確実性と、開示と統治慣行を絶えず修正するために必要なより高いコストをもたらす可能性がある。我々は、絶えず変化する法律、法規、基準(またはそれらの変化に対する解釈)を遵守するために資源を投入する予定であり、このような投資は、販売、一般、行政費用の増加を招き、経営陣の時間と注意を創収活動からコンプライアンス活動に移す可能性がある。もし私たちが新しい法律、法規、標準を遵守する努力がその応用と実践に関連する曖昧さによって規制機関の予想活動と異なる場合、規制機関は私たちに法的訴訟を提起する可能性があり、私たちの業務は不利な影響を受ける可能性がある。上場企業としても、取締役や上級管理職責任保険を得るためにより多くの費用を発生させなければならず、低減された保証範囲を受け入れるか、または同じまたは同様の保険範囲を維持し、または将来的に保険を受けるためにより高いコストを発生させることが要求される可能性がある。これらの要素はまた、特に私たちの監査委員会、給与委員会、指名と管理委員会、および合格した役員の中で、合格した取締役会のメンバーを引き付けて維持することをより難しくするかもしれない。
上場企業が要求した届出文書に情報を開示するため、我々の業務および財務状況はより顕著であり、これは競争相手の訴訟を含む脅威または実際の訴訟を引き起こす可能性がある。このようなクレームが成功すれば、私たちの業務および経営業績は不利な影響を受ける可能性があり、たとえクレームが訴訟を招いたり、私たちに有利な解決策を得たりしなくても、これらのクレームおよびこれらのクレームを解決するのに要する時間および資源は、私たちの管理層の資源を移転し、私たちの業務や経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。また、上場企業としては、開示義務により柔軟性を低下させ、短期業績に注力する圧力に直面しており、長期収益性の実現に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは、将来的に法的手続きの対象になる可能性もあり、法的手続きは時間も高価である可能性があり、不利な裁決を下すと、飛行機を商業化するか、または他の方法で私たちの商業計画を実行する能力を延期、制限、または阻止する可能性がある。
私たちまたは私たち従業員のための未解決の法律手続きおよび他の未来の法律手続きは、結果や是非にかかわらず、時間的かつ高価な弁護または解決策である可能性があり、管理および技術資源の大量の移転、私たちの製造、開発、商業化、または配備された私たちの飛行機と空中乗車共有を遅延、制限、または阻止する能力をもたらす可能性がある
いずれの場合も、私たちの業務を経営するか、または他の方法で私たちの業務計画を実行することを困難または不可能にし、私たちの業務、財務状況、または経営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。不利な訴訟結果が発生した場合、私たちは、主張された知的財産権の開発および/または使用を停止しなければならない可能性があり、これは、私たちの業務、財務状況、または運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
もし私たちが私たちの知的財産権を第三者によって不正に使用されないように保護できなければ、私たちの業務は悪影響を受けるかもしれない。
私たちの知的財産権を十分に保護できなかったことは、私たちの競争相手が似たような製品やサービスを提供することを招き、私たちの競争優位性を失い、私たちの収入を減少させる可能性があり、これは私たちの業務、将来性、財務状況、経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。私たちの成功は少なくとも私たちがキー技術と知的財産権を保護する能力にかかっている。これを達成するために、私たちは、特許、商業秘密(技術的ノウハウを含む)、従業員および第三者セキュリティプロトコル、著作権、商標、知的財産権ライセンス、および他の契約権利に依存して、私たちの技術的権利を確立し、保護します。
私たちの知的財産権を保護することは私たちの未来のビジネス機会に重要になるだろう。しかし、私たちの知的財産権を他人の不正使用から保護するための措置は、様々な理由で無効になる可能性があります
•私たちが提出したどの特許出願も特許の発行を招くことはないかもしれない(私たちの係属中の出願によると、まだ特許が発行されていない)
•私たちがその後発行する可能性のある特許の範囲は十分ではなく、私たちの独占権を保護するのに十分ではないかもしれない
•私たちが発行した特許は第三者によって挑戦されたり無効にされるかもしれない
•私たちの従業員やビジネスパートナーは、彼らの私たちに対する秘密、守秘、不使用義務に違反する可能性があります
•第三者は私たちと同じまたは似た技術を自主的に開発することができる
•特許、秘密および発明協定または他の知的財産権の強制執行に関連する費用は、強制執行を不可能にする可能性がある
•現在と未来の競争相手は私たちの特許を迂回したり、他の方法で設計したりするかもしれない。
世界各地の特許法，商標法，著作権法，商業秘密法はそれぞれ異なる。いくつかの外国の法律は知的財産権の保護の程度はアメリカの法律に及ばない。しかも、外国の管轄区域で私たちの知的財産権を無許可に使用することは難しいかもしれない。したがって、私たちの知的財産権はアメリカ以外の国のように強力で容易に実施されないかもしれない。
また、私たちは、私たちのブランドへの投資や顧客における商標の保護に努めるために商標を登録して申請していますが、競争相手は、私たちが投資している商標や他のブランド名の有効性に疑問を提起するかもしれません。このような挑戦は費用が高い可能性があり、特定の商標に関連する商標権を維持する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちが国際活動を拡大する程度では、私たちの技術と独自の情報が不正に使用されるリスクが増加するかもしれない。私たちはまた、私たちの知的財産権を不正に使用することを発見できないかもしれないし、訴訟を含めて私たちの知的財産権を監視し保護するために多くの資源を要求される可能性があり、これは高価で時間がかかる可能性があり、管理職と資源の注意を移し、最終的には成功しないかもしれない。もし私たちが国際的に意味を持って私たちの知的財産権を構築、維持、保護、実行できなければ、私たちの業務、財務状況、経営結果は不利な影響を受けるかもしれない。
私たちは以前、2024年3月31日までの3ヶ月間のForm 10-Q四半期報告書を提出することで、“小さな報告会社”で得られるいくつかの開示要求免除を利用することができ、A類普通株の投資家への魅力を低下させる可能性がある“小さな報告会社”であった。
我々は以前，S-k法規第10(F)(1)項で定義した“小さな報告会社”であったため，本年度報告におけるいくつかの減少した開示義務を利用することができ，2024年株主総会の委託書における役員報酬の減少に関する開示義務を含むことができる。したがって、私たちの株主は彼らが重要だと思ういくつかの情報を得ることができないかもしれませんし、投資家が投資家を予測することもできません
私たちはこの免除に依存することができるので、私たちのA種類の普通株はそんなに魅力的ではないことが分かるだろう。もし一部の投資家がこの免除に依存して、私たちのA類普通株の吸引力が低下していることを発見したら、私たちA類普通株の取引価格は他の状況を下回るかもしれません。私たちA類普通株の取引市場はそんなに活発ではないかもしれません。私たちA類普通株の取引価格はもっと不安定かもしれません。
私たちの管理チームが上場企業を管理する経験は限られています。
著者らの管理チームの大多数のメンバーは上場会社の管理、上場会社の投資家と監督機関との相互作用及び上場会社に関連する日々複雑な法律を遵守する上での経験は限られている。私たちの管理チームは私たちの上場企業への移行を成功的あるいは効果的に管理できないかもしれません。連邦証券法によると、私たちは重大な監督と報告義務、証券アナリストと投資家の持続的な審査を受けています。これらの新しい義務と構成は、私たちの上級管理層に大きな関心を与える必要があり、私たちの業務の日常管理に対する彼らの注意をそらす可能性があり、これは私たちの業務、運営業績、財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちが改正して再記載した会社登録証明書要求は、法律で許容される最大範囲で、私たちの名義で提起された派生訴訟、私たちの取締役、高級管理者、他の従業員または株主に対する受託責任違反訴訟、および他の同様の訴訟は、デラウェア州の衡平裁判所でしか提起できません。これは、私たちの役員、上級管理職、他の従業員または株主に対する訴訟を阻止することができます。
私たちの改正および再記載された会社登録証明書の規定：(I)私たちが書面で代替裁判所を選択することに同意しない限り、法律の適用可能な最大範囲内で、デラウェア州衡平裁判所は任意の株主(実益所有者を含む)を提起します(1)私たちが提起した任意の派生訴訟または法的手続きを代表して、(2)私たちの現職または元役員役員または他の従業員または私たちの任意の株主が私たちまたは私たちの株主に負う信頼された責任違約の任意の訴訟または手続きを主張する唯一の独占的フォーラム、(3)“デラウェア州一般会社法”、我々が改正して再記載した会社登録証明書、または私たちの改正および再記載された会社定款の任意の条項に基づいて、私たちまたは私たちの任意の現職または前任取締役、上級職員または他の従業員または任意の株主にクレームを提起する任意の訴訟または手続、(4)私たちの改正および再記載された会社登録証明書または改正および再記載された会社定款(またはその下の任意の権利、義務または救済)を解釈、適用、強制的に実行または決定する任意の訴訟または手続、(5)DGCLがデラウェア州衡平裁判所管轄権を付与する任意の訴訟または手続、(6)吾等又は吾等のいずれかの役員、主管者又は他の従業員又は任意の株主に対してクレームを提起する任意の訴訟は、すべての場合において法律で許容される最大範囲内であり、裁判所が被告に指定された不可欠な当事者に対して個人管轄権を有することに制限されなければならない。(I)吾等が書面で代替裁判所を選択することに同意しない限り、法律で許容される最大範囲内で、米国連邦地域裁判所は、証券法又はその下で公表された規則及び法規による訴訟理由の任意のクレームを解決する独占裁判所とならなければならない。当社の株式株式の権益を所有、所有、またはその他の方法で取得した者は、本フォーラムの選抜条項を了承し、同意するものとみなされる。
このような裁判所条項の選択は、これらの株主が連邦証券法およびその規則および条例の遵守を放棄したとみなされないにもかかわらず、私たちまたは私たちの任意の取締役、上級管理者、他の従業員または株主との紛争に有利であると考えられるクレームを司法裁判所で株主が提出する能力を制限する可能性がある。しかし、裁判所が私たちが改正して再記載した会社登録証明書に含まれる裁判所条項の選択を強制的に執行する保証はない。もし裁判所がこのような規定が訴訟で適用されないか、または実行できないことを発見した場合、私たちは他の管轄区域でこのような訴訟を解決するために追加費用が発生する可能性があり、これは私たちの業務、経営業績、および財務状況を損なう可能性がある。
最初にAtlasから発行された権証は負債に計上され、これらの権証の価値変化は我々の財務業績に実質的な影響を与える可能性がある。
2021年4月12日、米国証券取引委員会の職員(“米国証券取引委員会職員”)は、特殊目的買収会社(“米国証券取引委員会”)株式証のいくつかの共通条項および条件は、持分証が同社の貸借対照表上で権益ではなく負債に分類されることを要求する可能性があることを示している。アメリカ証券取引委員会職員の声明のため、アトラスはその公開株式証と私募株式証の会計処理を再評価し、この等株式証を公正価値によって計量された派生負債に分類し、その各報告期間の経営報告書の中で公正価値変化を報告することを決定した。
私たちが最初にAtlasによって発表した公共およびプライベート株式証のより多くの情報については、2023年12月31日現在の年度監査された総合財務諸表の付記12-負債分類権証を参照されたい。会計基準編纂(“ASC”)815-40は、各資産負債表の日にこのような派生ツールの公正価値を再計量することを規定し、それによって生じる公正価値変動に関連する非現金収益または損失が
連結経営報告書。経常的公正価値計量を採用しているため、私たちの財務諸表と経営結果はコントロールできない要素によって四半期変動が発生する可能性があります。経常的な公正価値計量により、各報告期間に株式証の非現金収益または損失を確認することが予想され、このような収益または損失の金額は実質的である可能性がある。
環境、社会、ガバナンス(“ESG”)要因に対する投資家の期待は、コストを増加させ、新たなリスクに直面させる可能性がある。
投資家、顧客、規制機関、従業員、および他の利害関係者は、企業責任、特にESGに関連する問題にますます注目している。一部の投資家はこれらの非財務業績要素を利用して彼らの投資戦略を指導するかもしれないが、場合によっては、彼らが企業責任に関する政策と行動が十分でないと思うなら、彼らは私たちに投資しないことを選択するかもしれない。投資家の非財務業績を評価する需要は日々増加し、持続可能な発展評価と会社格付けの第三者プロバイダはこの需要を満たしている。私たちの企業責任実践を評価する基準は、持続可能な構造の変化によって変化する可能性があり、これは私たちへの期待をより高くし、これらの新しい基準を満たすためにコストの高い措置をとる可能性がある。もし私たちがこれらの新しい基準を満たしていないか、または満たさないことを選択すれば、投資家は、企業の社会的責任に関する政策および/または行動が不十分であると結論するかもしれない。もし私たちが各境界別に注文されたESG基準に達しなければ、私たちの名声は損なわれるかもしれない。
さらに、ESG事項についていくつかのイニシアティブおよび目標を伝達する場合、私たちは、そのような計画または目標を達成することに失敗するか、または失敗とみなされるか、またはそのような計画または目標の範囲によって批判される可能性がある。また、カリフォルニア州では最近、カリフォルニアで事業を展開している会社が一定の収入のハードルに達した会社に、特定の温室効果ガス排出データや気候に関する金融リスク報告書の開示を要求するいくつかの気候関連の新法案が可決された。米国証券取引委員会はまた，我々の業務が環境に与える影響などのESGテーマについて開示要求を行っている。もし私たちが投資家、顧客、規制機関、従業員、その他の利害関係者の期待を満たしていない場合、あるいは私たちの計画が計画通りに実行されていない場合、私たちの名声と業務、経営業績、財務状況は不利な影響を受ける可能性がある。
財務会計基準の変化は不利な意外な変動を招き、我々が報告した経営業績に影響を与える可能性がある。
会計基準または実務の変更、ならびに既存または新しい会計宣言の異なる解釈、ならびにこれらの新しい声明によって生成または発生する可能性のある重大なコストを採用し、遵守することは、我々が報告した財務結果または私たちが業務を経営する方法に大きな影響を与える可能性がある。私たちのシステムやプロセスが新しい基準と一致することを確保しなければ、四半期や年次財務諸表をタイムリーに生成することが困難になる可能性があり、私たちの業務、報告義務を履行する能力、内部統制要求を遵守する能力に悪影響を及ぼす可能性があります。
経営陣は私たちの新しい基準に対する解釈に基づいて判断し、仮定し続けるだろう。もし私たちの状況が変化したり、実際の状況が私たちの仮定と異なっていれば、私たちの経営業績は不利な影響を受ける可能性があり、私たちが公開発表した指針や証券アナリストと投資家の予想を下回る可能性があり、私たちA種類の普通株の市場価格を低下させる可能性がある
私たちの証券所有権に関わるリスクは
私どもA類普通株と引受権証の価格は変動する可能性がありますので、全部または一部の投資を損失する可能性があります。
私たちA種類の普通株式と引受権証の価格は様々な要因によって変動する可能性があります
•インフレ、景気後退、金利のボラティリティ、継続的なサプライチェーンの不足、地方および国の選挙、国際通貨の変動、連邦予算および連邦債務上限に関する不確実性およびそれに関連する潜在的な政府閉鎖、グローバル銀行セクターの実際または認識される不安定性など、当社の業界または市場のマクロ経済または市場状況または動向の変化、ウクライナ戦争やイスラエル · ハマス戦争やテロなどの政治的不安定や戦争行為。
•経営業績は証券アナリストや投資家の予想に合わない
•経営結果は私たちの競争相手とは違う
•証券アナリストと投資家の財務推定と投資提案を含む、私たちの将来の財務業績に対する期待変化
•株式市場価格は全般的に下落している
•私たちや競争相手の戦略的行動
•私たちまたは私たちの競争相手は、重大な契約、買収、合弁企業、他の戦略関係、または資本約束を発表します
•私たちの経営陣の大きな変化は
•新しい法律または法規または私たちの業務に適用される既存の法律または法規の新しい解釈を含む、ビジネスまたは規制条件の変化
•A類普通株または他の株式または債務証券を将来的に売却します
•他の投資選択と比較して、投資家は私たちA種類の普通株に対する見方や投資機会
•米国証券取引委員会に提出された文書を含む、私たちまたは第三者のプレスリリースまたは他の公開公告に対する大衆の反応；
•私たち、私たちの業界、または両方に関する訴訟、または規制機関が私たちまたは私たちの競争相手の業務を調査します
•私たちが公衆に提供する指導(ある場合)、本指導の任意の変更、または本指導を満たすことができなかった場合；
•活発な証券取引市場を発展させ持続的に発展させること
•機関株主や急進的な株主の行動
•会計基準、政策、基準、解釈または原則の変更；
•自然災害、戦争、テロ行為、またはこれらのイベントに対する反応に起因するイベントまたは要因を含む他のイベントまたは要因。
これらの広範な市場や業界の変動は、我々の実際の経営実績にかかわらず、我々A種類の普通株や引受権証の市場価格に悪影響を及ぼす可能性がある。また，我々A類普通株の公開流通株や取引量が低ければ，価格変動が大きくなる可能性がある.
過去、市場が変動した後、株式市場は証券集団訴訟を提起する。もし私たちが証券訴訟に巻き込まれれば、このような訴訟の結果にかかわらず、巨額のコストをもたらし、資源と執行管理層の注意を私たちの業務から移す可能性がある。
我々普通株の二重構造は，我々B種類普通株のある株主に投票権を集中させる効果があり，制御権の変更を含めて他の株主が重要な取引結果に影響を与える能力を制限する可能性がある.
私たちB類普通株の株は1株当たり10投票権を持っていますが、私たちA類普通株の株は1株当たり1投票権があります。私たちの創業者のアダム·ゴルツダムや他の一部の株主は私たちB類普通株の発行と流通株を持っています。これらの株式は、私たちが発行した株式の大部分の投票権を代表し、投票が通過すれば、これらの株式は、私たちの株主に承認された事項を制御することができ、私たちの組織書類の改正、および任意の合併、合併、私たちのすべての資産または他の主要会社の取引を売却することができ、B類普通株式の株式が私たちの株式のすべての発行済み株式の少なくとも9.1%を占める限り、これらの株式は私たちの株式の大部分を代表する。これらの所有者は、他の株主とは異なる権益を持っている可能性があり、他の株主または私たちの他の株主に不利な方法で投票する可能性がある。このような集中制御は制御権変更を延期、防止、または阻止する効果がある可能性があり、私たちの株主が売却過程で株式割増を獲得する機会を奪い、最終的に私たちA類普通株の市場価格に影響を与える可能性がある。
私たちの二重株式構造が私たちA類普通株の株価に与える影響は予測できません。
私たちの二重株式構造がA類普通株の市場価格をもっと低くしたり、変動性をもたらしたり、負の宣伝や他の不利な結果を招くかどうかを予測することはできません。例えば、いくつかの指数プロバイダは、複数の株式構造を有する会社をそのいくつかの指数に組み込むことを制限することを宣言している。これらの政策により、私たちの二重資本構造は私たちが特定の指数に入れる資格がないかもしれないので、これらの指数を受動的に追跡しようとする共通基金、取引所取引基金、および他の投資ツールは私たちの株に投資しないだろう。これらの政策は依然として新しい政策であり、このような指数から除外された上場企業の評価にどのような影響を与えるかは不明であり、影響があれば、組み入れられた他の類似会社に比べて、これらの評価を低下させる可能性がある。私たちの二層構造のため、私たちはこのような指数のいくつかの指数から除外される可能性が高く、私たちは他の株式指数が似たような行動を取らないことを保証することができません。投資資金の持続的な流入を考慮して、いくつかの指数を追跡する受動的な戦略を求めることから、株式から除外されることは、その中の多くの基金の投資を排除し、私たちのA類普通株の他の投資家に対する吸引力を低下させる可能性がある。したがって、私たちA類普通株の市場価格は不利な影響を受ける可能性がある。
私たちは売掛金や売掛金を要求されるかもしれません。あるいは再編、減価、あるいは他の費用の影響を受ける可能性があります。これらの費用は私たちの財務状況、経営業績、私たちA種類の普通株の価格に大きなマイナス影響を与える可能性があります。これはあなたの一部または全部の投資損失を招く可能性があります。
私たちがコントロールできない要素はいつでも現れるかもしれない。これらの要因のため、私たちは、後で資産を減記または解約し、ビジネスを再構成すること、または減価または損失を報告する可能性のある他の費用を生成することを余儀なくされる可能性がある。予期せぬリスクが生じる可能性があり、これまで知られていたリスクが現実になるかもしれない。これらの費用は非現金プロジェクトである可能性があるので、私たちの流動性に直接影響を与えませんが、このような性質の費用を報告しなければなりません。これは私たちまたは私たちの証券に対する市場の否定的な見方を招く可能性があります。しかも、このような性質の費用は、私たちが優遇条項や未来の融資を得ることができないことを招くかもしれない。
私たちは私たちがニューヨーク証券取引所の継続上場の基準を守ることができるという保証はない。ニューヨーク証券取引所は私たちの証券をその取引所の取引から撤退させるかもしれません。これは投資家が私たちの証券を取引する能力を制限し、追加の取引制限を受けることができます。
我々のA類普通株と公共株式承認証はそれぞれ“ACHR”と“ACHR WS”のコードでニューヨーク証券取引所に上場している。私たちの証券がニューヨーク証券取引所に引き続き上場するという保証はできません。私たちはニューヨーク証券取引所の持続的な上場要求を遵守して、私たちの証券がニューヨーク証券取引所に上場し続けることを証明することを要求されました。ニューヨーク証券取引所が私たちの証券をその取引所から退市させ、私たちの証券を別の全国的な証券取引所に上場することができない場合、私たちの証券は場外取引市場でオファーされる可能性があります。このような状況が発生すれば、私たちは深刻な不利な結果に直面するかもしれない
•私たちの証券の市場オファーは限られています
•証券の流動性が減少しています
•A類普通株を“細価格株”と決定することは、私たちA類普通株を取引するブローカーに、より厳しい規則を遵守することを要求し、二級取引市場における私たちの証券の取引活動を減少させる可能性がある
•限られたニュースやアナリストの報道
•将来的により多くの証券を発行したり、より多くの融資を得る能力が低下する。
予測可能な未来に私たちの普通株に現金配当金を支払う計画はありませんので、ご購入価格より高い価格で普通株を販売しない限り、投資収益は得られないかもしれません。
私たちは将来の運営、拡張、債務返済のために未来の収益を残すつもりで、現在予測可能な未来に現金配当金を支払う計画はありません。私たちの普通株式の任意の未来配当金の発表、金額、そして支払いは私たちの取締役会が全権的に決定するだろう。私たちの取締役会は、全体的かつ経済的状況、私たちの財務状況と経営結果、私たちの利用可能な現金、および現在および予想される現金需要、資本要求、契約、法律、税金および規制制限、株主または私たちの子会社への配当金の支払いに対する影響、および私たちの取締役会が関連すると考える可能性のある他の要素を考慮するかもしれません。さらに、私たちが配当金を支払う能力は、私たちの既存の債務返済と未返済の契約によって制限され、可能性がある
私たちが未来に発生するどんな債務の契約によって制限されている。したがって、私たちの普通株を購入価格より高い価格で販売しない限り、私たちの普通株への投資は何の見返りも得られないかもしれません。
証券アナリストが私たちの業務に関する研究や報告を発表しない場合、あるいは彼らが私たちのAクラス普通株または私たちの業界の格付けを引き下げた場合、私たちのAクラス普通株価格と取引量は低下する可能性がある。
私たちA類普通株の取引市場は、業界や金融アナリストが発表した私たちまたは私たちの業務に関する研究と報告に部分的に依存するだろう。私たちはこのようなアナリストを統制しないつもりだ。しかも、一部の金融アナリストは私たちのモデルと運営に対する専門知識が限られている可能性がある。さらに、私たちの1人以上のアナリストを追跡して、私たちのA種類の普通株や業界、あるいは私たちの任意の競争相手の株式格付けを引き下げたり、私たちの業務の不正確または不利に関する研究報告を発表した場合、私たちAの普通株の価格は下落する可能性があります。もしこれらのアナリストのうちの1人以上が私たちの報告を停止したり、定期的に私たちを報告したり、報告書を発表できなかった場合、私たちは市場での可視性を失う可能性があり、これは逆に私たちのAクラスの普通株価格や取引量を低下させる可能性がある。
私たちまたは私たちの株主が公開市場で将来的に販売するか、あるいは将来の販売に対する見方は、私たちA種類の普通株の市場価格を低下させる可能性がある。
我々A類普通株の株を公開市場で売却したり，このような売却が起こりうると考えたりすることは，我々A類普通株の現行の市場価格を損なう可能性がある.これらの売却、あるいはこれらの売却が起こりうる可能性は、将来的に私たちが適切だと思う時間と価格で株式証券を売却することをより困難にする可能性もある。
我々のS-4表レジストリに登録されているすべての業務合併で発行された株式は、我々の取締役、役員、その他の関連会社を含む、我々の“関連会社”以外の者(証券法第144条(“第144条”)により定義される)に限定されることなく自由に取引することができる。
我々は、表に指名された証券保有者が、2022年11月15日に米国証券取引委員会によって発効を宣言したA類普通株110，742，480株の登録声明を時々提出して販売するS-3表の登録声明(その後、改訂および補充を行った)を提出した。私たちは時々S-3表の形で別の登録声明を提出し、その中で指名された株主に最大94，671，586株のA類普通株を売却し、これは2023年8月21日に米国証券取引委員会によって発効されたと発表された。また、我々の登録権協定によると、Legacyアーチャー普通株と我々A類普通株の主要保有者のいくつかは、証券法による転売のために、証券法に基づいてA類普通株の株式を登録することを要求する権利がある。登録権を行使して登録声明に基づいて大量の株を売却することで、これらの株主は私たちA類普通株の現行市場価格を下落させる可能性がある。
転売制限の終了やこれらの株主が登録権を行使する場合、A類普通株の保有者が売却または売却しようとしていると判断された場合、A類普通株の市場価格は大幅に低下する可能性がある。これらの要素はまた、将来的にA類普通株または他の証券を発行することで追加資金を調達することを難しくするかもしれない。
2023年11月、私たちは、7000万ドルまでの私たちのAクラス普通株、優先株、債務証券、Aクラス普通株、優先株または債務証券を購入するための引受権証、Aクラス普通株、優先株または債務証券を購入する引受権、および/またはこれらの一部または全部からなる単位に関するS-3表の登録声明を提出し、2023年11月22日に発効を宣言した。2023年12月31日まで、販売契約により、約2，070万ドルを販売しました。
また、我々A類普通株合計25，398，947株を購入した発行済株式証は2021年10月30日から行使可能である。株式承認証の保有者は1株11.50ドルで私たちA類普通株の1株(1)株を購入する権利があり、価格は調整される可能性がある。また、2023年12月31日現在、一部の当事者に20，788，247件の未償還引受権証を発行しており、そのうち17，948，354件は依然として帰属条件によって制限されている。 これらの株式承認証は私たちA類普通株の整数株に対してしか行使できません。これらの株式承認証が行使される限り、私たちA類普通株の追加株式が発行され、私たちA類普通株の既存保有者が希釈され、公開市場で転売する資格のある株式数が増加する。
また、当社の株式インセンティブ計画に基づいて将来の発行のために予約された普通株が発行されると、公開市場で販売する資格があるが、様々な帰属協定に関連する条項を遵守しなければならず、場合によっては、規則第144条を遵守して関連会社の数及び販売方法制限にも適用されなければならない。私たちは、私たちの株式インセンティブ計画に従って発行された普通株式を登録するために、S-8表の登録声明を提出しました。または私たちの普通株に変換または交換可能な株式を登録しました。追加の登録を提出したいです
今後S-8表登録当社の株式激励計画が予約した増発株式を登録し、S-8表登録報告書は届出の日から自動的に発効する。したがって、当該等の登録宣言に基づいて登録された株式は公開市場で販売されることができる。
将来、私たちはまた投資や買収に関連した証券を発行するかもしれない。私たちが投資や買収で発行した普通株の数は、私たちが当時発行していたA類普通株の重要な部分を構成するかもしれません。投資や買収に関連する追加証券の発行は、私たちの株主の追加的な希釈をもたらす可能性がある。
私たちの管理文書の反買収条項は統制権の変更を延期または阻止する可能性があります。
当社の改訂及び再記載された会社登録証明書及び改訂及び再記載された会社細則のいくつかの条項は逆買収効力を有し、株主がその最適な利益に適合すると考えられる合併、買収、要約買収、買収企図又はその他の制御権変更取引を遅延、遅延、阻止する可能性があり、わが株主の保有株式のプレミアムを招く可能性のある試みを含む。
他の事項を除いて、これらの規定は以下のことを含む
•私たちの取締役会は1つ以上の優先順位を発行する能力を持っています
•分類委員会です
•二重株式構造
•株主指名取締役の事前通知と、株主が私たちの年次会議で審議する事項
•特別株主総会を開くためのいくつかの制限
•株主が書面で行動する能力を制限する；
•私たちの取締役会は私たちが改正して再説明した定款を制定、変更、または廃止する明確な権力を持っている。
これらの反買収条項は第三者が私たちを買収することを難しくする可能性があり、たとえ第三者の要約が私たちの多くの株主に有益だと思われるかもしれない。したがって、私たちの株主が株式割増を得る能力は制限されるかもしれない。これらの規定はまた、依頼書の競争を阻止し、他の株主とあなたが選択した取締役を選挙しにくくし、あなたが取りたい他の会社の行動を取ることを引き起こす可能性があります
項目1 B。未解決従業員意見
ない。
プロジェクト1 C。ネットワーク·セキュリティ
私たちは積極的なサイバーセキュリティリスク管理と戦略計画を維持することの重要性を理解する。新興技術会社として、私たちは、一般的なサイバー攻撃(例えば、恐喝ソフトウェア)からより高度な攻撃(例えば、民族国家行為者および他の高度に組織された行為者によって実施される高度な持続的脅威)に直面する可能性があることを理解している。我々のネットワークセキュリティリスク管理計画は，米国国家標準と技術研究所(NIST)のような業界基準に従っている。私たちは業界をリードする外部サプライヤーと戦略的パートナー関係を構築して、ネットワークセキュリティ評価と定期浸透テストを実行して、私たちの潜在的な抜け穴、脅威ベクトル、および重要な資産や運営への影響をよりよく理解する。これらの流れの一部として，我々のネットワークセキュリティチームはリスクを識別し，その優先順位を決定し，我々の年間ネットワークセキュリティ緩和戦略を策定し，運営リスクを解決する.私たちのネットワークセキュリティ計画は以下の重要な分野を中心に組織されています
リスク管理と戦略
内部人リスク管理それは.私たちはすべての脅威が外部から来たわけではないということを知っている。私たちは内部リスク管理計画を持っていて、私たちのデータ損失保護技術を改善して、私たちの重要なデータを保護するために努力しています。
安全意識教育それは.定期的なネットワークセキュリティ訓練の必要性を知り、私たちはすべての従業員のための強制訓練計画を立てた。
技術保障措置それは.我々は，企業移動管理システムを実施することにより，我々の端末セキュリティ状況を改善し，電子メール，ドメインシステム，その他のネットワークセキュリティサービスの強化への投資を増加させ続けている.
脅威検知と応答それは.我々のネットワークセキュリティリスク管理計画をNIST基準に適合させるほか，セキュリティ情報やイベント管理およびネットワークセキュリティサービスの第三者プロバイダと連携し，継続的な監視と運用脅威検出と応答を提供する.我々のパートナーは脅威情報を彼らのプラットフォームに統合し，可能な脅威に関する能動的な視点を提供してくれた
事件応答. 我々は，イベント対応を全面的に審査し，ネットワークセキュリティイベントのワークフローを作成し，重要性を評価する規定を含め，報告手順を決定した.
第三者リスク管理それは.第三者リスクを管理するために、私たちのネットワークセキュリティチームは、追加の審査を提供し、第三者サービスプロバイダの使用に関連する重大なリスクを監視して識別するために、私たちのパートナーを評価します。これらのプログラムには、セキュリティ制御の審査と、セキュリティおよびデータ保護要件におけるサプライヤーの契約義務が含まれています
統治する
私たちの監査委員会は主に、サイバーセキュリティの脅威、開示要求の遵守、法執行部門との協力、ネットワークセキュリティとその他の情報セキュリティ政策とやり方、関連する内部統制に関するリスクと事件を含む、リスク評価と管理に関する最終的な監督責任を履行するために私たちの取締役会に協力する。監査委員会は、状況に応じて、審議のために取締役会全員に任意の調査結果と提案を報告する。このような身分で、私たちの監査委員会は、私たちの首席情報官や他の上級管理者を四半期審査し、彼らと面会し、技術およびネットワークセキュリティリスクを検討し、このようなリスクを監視、制御、緩和、管理するために採用されているリスク評価およびリスク管理政策、やり方、計画、および/またはプログラムを検討します。我々の取締役会は，情報通とネットワークセキュリティ意識を持つ姿勢を維持し，我々の戦略や変化する脅威情勢に関する予定や要求の更新を定期的に受信し，既存のネットワークセキュリティ知識や最近のネットワークセキュリティ傾向に関する継続的な教育を強化することで，定期的に参加することに取り組んでいる.
我々は新たに出現した脅威を継続的に監視·分析し，リスク緩和戦略を策定·実施するためのプロセスを策定しており，我々の管理チームはネットワークセキュリティ脅威からの重大なリスクの評価と管理に重要な役割を果たしている。私たちの最初の重要な投資として、私たちは20年以上の情報セキュリティ経験を持つ役員情報セキュリティ部門を招いて、私たちのサイバーセキュリティプロジェクトを監督しました。私たちの情報セキュリティ担当者はCEOに報告しました
情報官。私たちの情報セキュリティ役員と首席情報官は全部で40年以上の経験を持っています。
項目2.財産
私たちは現在カリフォルニア州サンホセにある本部を借りています。私たちはカリフォルニア州サンクララと山景城でもっと多くのオフィス、研究開発施設と製造施設を借りて、カリフォルニア州サリナスのサリナス市政空港で飛行テスト施設を借りました。ジョージア州コウィントンにある大量製造工場に建設中の物件をレンタルしてくれました私たちは私たちの既存のレンタル施設の状況が良好で、私たちの業務を展開するのに適していると信じている。
項目3.法的訴訟
法律手続を行うべき重大事項の説明については、本年度報告第II部第8項に記載されている付記8−総合財務諸表付記の負担及び又は事項を参照して、本年報を参照して本年報に組み込む。
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
該当しない。
第II部
項目5.登録者普通株式市場、関連株主事項、発行者による株式証券の購入
普通株式市場情報
業務合併の終了に伴い、我々のA類普通株と引受権証は2021年9月17日にニューヨーク証券取引所で取引を開始し、取引コードは“ACHR”と“ACHR WS”である。
私たちのB種類の普通株はどの証券取引所にも上場したり取引したりしません。
記録保持者
2024年2月23日現在、A類普通株登録株主121人、B類普通株登録株主7人。我々A類とB類普通株の実保有者数は，実益所有者である株主を含む記録保有者の人数を超えているが，彼らの株式は仲介人や他の被提出者が街頭名義で保有している.ここで提供される登録所有者の数には，その株式が他のエンティティが信託形式で保有する可能性のある株主も含まれていない.
配当政策
私たちは私たちの株について何の現金配当金も発表したり支払ったりしたことがない。私たちは、私たちの将来のすべての収益を維持し、私たちの業務の運営と拡張のために、予測可能な未来に現金配当金を支払わないと予想している。将来の配当金の発表と支払いの任意の決定は、私たちの取締役会が自ら決定し、私たちの運営結果、現金需要、財務状況、契約制限、および取締役会が関連すると考える可能性のある他の要素に依存するだろう。
未登録の証券を売却する
ない。
収益の使用
2020年10月30日、アトラスは5000万台の初公募株を完成させた。これらの単位は単位当たり10ドルで販売され，初公募株(万)による毛収入総額は50000ドルであった。今回発行中に販売された証券は，証券法によりS-1表(第333-249289号)の登録声明に登録されている.登録声明は2020年10月27日に施行された。
初公開を完了すると同時に、アトラスは株式承認証1部あたり1.5ドルで保証人に8，000，000件の私募株式証明書を販売することを完了し、アトラスに1，200万ドルの毛収入をもたらした。この種の証券は，証券法第4(A)(2)節に記載されている登録免除により発行される.
アトラスは初公募株(IPO)で1，050ドルの万発行コストを発生させ、1，000ドルの万引受料と50ドルの万他コストを含む。初めて私募株式権証を公開発売及び販売した後、全部で50000元で信託戸籍に入金し、初歩的な業務合併を行った。2021年8月5日現在、すなわち業務合併の記録日であり、信託口座には50010ドルの万が保有されている。既存のアトラス単位所有者に支払われた24220ドル万ドルの償還権行使に関するお金を差し引いた後、信託口座の合計25760ドルの残りの部分は現在、私たちの貸借対照表に残っており、私たちの運営と持続的な成長に資金を提供しています。
この事業統合はアーチャーに85760ドルの総現金収益をもたらし、60000ドルの私募万収益(“パイプ融資”)と信託口座から移行した25760ドルを含む。総直接と増額取引コストは合計8，180ドル万であり、そのうち1，090ドルは業務合併の一部として支出され、5，580ドルは追加実収資本として株式発行コストとして計上され、残りの1，510ドルは新アーチャーA類普通株の発行によって決済される。
米国証券取引委員会が2021年8月11日に発効を発表した最終募集説明書(第333-254007号文書)が開示した募集資金計画用途と比較して、上記募集資金の計画用途に実質的な変化はない。
発行人が株式証券を購入する
ない。
第六項です[保留されている]
プロジェクト7.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
以下、我々の財務状況及び経営結果の検討及び分析は、我々の総合財務諸表及び本年度報告の他の部分に含まれる付記とともに読まなければならない。参考までにプロジェクト7.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析我々が2023年3月15日に提出した2022年12月31日までのForm 10−k年次報告では，2022年12月31日までと2021年12月31日までの年間運営結果を比較した。以下の議論は、歴史的な連結財務情報に加えて、前向きな陳述を含む。これらの展望的な陳述は、私たちの現在の未来の発展と私たちに対する潜在的な影響に対する期待と信念に基づいている。私たちの未来の状況に影響を及ぼすことが私たちが期待していることに影響を与える保証はない。本年度報告では“前向き陳述に関する特別説明”と題する節を参照されたい。私たちの実際の結果はこのような前向きな陳述とは大きく違うかもしれない。これらの差異をもたらすか、または促進する可能性のある要因には、本年度報告第1部1 A項“リスク要因”に列挙された要因が含まれるが、これらに限定されない。
概要
私たちはUAMネットワークのためのeVTOL飛行機を設計·開発している。私たちの使命は空を開いて、一人一人を解放して、自分がどのように移動して時間を過ごしているのかを再想像させることです。O私たちのeVTOL飛行機は安全で持続可能で静かに設計されている。私たちの量産機Midnightは2022年11月に発売され、私たち独自の12傾斜6飛行機の配置の周りに設計されました。これは12個のプロペラが固定翼上の6つのブームに接続されており、すべての12個のプロペラが離陸と着陸時に垂直揚力を提供し、前の6つのプロペラが巡航位置まで前方に傾斜し、前方飛行時に推力を提供し、翼が従来の航空機と同様の空気動力揚力を提供することを意味する
真夜中の設計は4人の乗客と1人のパイロットを搭載することができ、最適化後の背中合わせの短距離旅行は約20マイルで、2回の旅行間の充電時間が最も短い。私たちはできるだけ早く商業サービスに入ることができるように、連邦航空局にMidnightを認証しようと努力している。2023年8月、私たちはアメリカ連邦航空局が発行した最初の真夜中の飛行機の特別就航証明書を取得し、2023年10月に試験飛行を開始した。
真夜中は私たちのデモeVTOL飛行機メーカーの進化であり、それはその飛行テスト計画を通じて、私たちの独自の12傾斜-6飛行機構成といくつかの重要なイネーブル技術の検証を支援しました。Midnightの設計は，我々が考えている先端電力推進技術と最先端の航空機システムを組み合わせて，eVTOL航空機の重要な属性を提供している：
•安全です。ヘリコプターと比較して、冗長度と簡略化された推進システムは飛行機をより安全にする。真夜中に単一の故障臨界点がないということは、どの部品にも故障が発生すれば、飛行機は依然として安全に飛行を完了できることを意味する。
•低騒音です。その予定巡航高さは約2000フィートであり，地上に到達する騒音は45 A重み付けデシベル程度と予想され，ヘリコプター騒音の約100倍となるように設計されている。前方飛行中、飛行機の傾斜プロペラは、従来のヘリコプターのように空気流の縁部に沿って回転するのではなく、対向する空気流と整列した軸上で回転し、騒音レベルをさらに低減する。アーチャーの飛行機は12個の小さなプロペラを回転させているため、大きな回転翼ではなく、著しく低い先端速度で回転させることができ、より低い騒音レベルを発生させることができる。
•持続可能な発展。真夜中は全電動なので、運行時の排出はゼロです。アーチャーは可能な限り再生可能エネルギーを調達して航空機に動力を提供することに取り組んでいる。アーチャーの設計とエンジニアリングチームは、独自の持続可能な発展物語を持つこの飛行機に材料を統合しようと努力している。
私たちは私たちのeVTOL飛行機の製造と認証設計を最適化するために努力し続けている。我々の業務ニーズに応じたeVTOL航空機を開発するためには，航空機の様々な面で大量の設計と開発が必要である.EVTOL，伝統的な商業航空宇宙および電力推進背景の人材を組み合わせることで，eVTOL航空機の設計，開発，連邦航空局の認証を効率的に行うことができ，我々の最終目標，すなわち可能な限り効率的にeVTOL航空機を市場に出すことができると信じている。
私たちが計画している業務範囲
必要なすべての連邦航空局の認証と、私たちが飛行機の製造と運営に必要な他の政府の承認を得た後、我々は2つの相補的な業務ラインを運営するつもりだ：アーチャーUAMとアーチャーDirect
アーチャーUAM
私たちはまず選定された主要都市で私たち自身のUAM生態系を運営する予定です。我々のUAM生態系は，我々が現在開発しているeVTOL機を用いて操作する。消費者はアプリベースのプラットフォームを通じて私たちのサービスを通じて直接乗車サービスを予約することができるだろう。EVTOL機の製造と運営コストは、現在の地上相乗りサービスと競争力のある価格でUAM相乗り市場に参入できるようになると予想される。我々の市場進出戦略は，想定された需要，必要なインフラの準備状況，我々の機関規模拡大能力などに基づいて評価していきたい
アーチャー·Direct
私たちはまた私たちの飛行機を第三者に選択的に売却する計画だ。私たちはすでに共同購入協定を締結して、条件付きで10億ドルの飛行機を購入し、500.0ドルの飛行機を再購入する権利があります。2023年8月、私たちは米国空軍と2つの新しい契約を締結し、航空機の購入、追加の飛行テストデータ認証に関する報告書、パイロット訓練、メンテナンスおよびメンテナンス業務の発展を含む14200ドルに達する2つの新しい契約を締結した。
我々が商業化に近づくにつれて、我々は我々の資本需要、我々の生産量、我々のアーチャーUAM業務の能力向上、わがアーチャーDirect顧客の購入需要などに基づいて、我々の飛行機の販売と我々UAM生態系の一部としての正確な組み合わせを決定する。
今まで、私たちはこの2つの計画カテゴリのいずれからも収入を発生させていません。私たちは引き続き設計、開発、政府に私たちのeVTOL飛行機の使用を承認することを求めています。予測可能な未来に、私たちは私たちの現金と現金等価物を使用して、私たちのeVTOL機を市場に出すための努力に資金を提供し続けるつもりだ。将来の資本需要の額と時間は、我々の航空機や製造業務の設計·開発の速度や結果、必要なFAA認証や他の政府の承認を得る上での進展など、多くの要因に依存するだろう。例えば、FAA認証や他の政府の承認を得る上でのいかなる重大な遅延も、既存の手元の現金に基づいて追加資本を調達し、私たちの収入発生を延期する必要があるかもしれない。
経営成果の構成部分
収益
私たちはまだ私たちのeVTOL飛行機の設計、開発、認証、製造に努力しているので、私たちが計画しているどのビジネスラインからも何の収入も発生していません。私たちのeVTOL飛行機の設計、開発、認証、製造が完了するまで、私たちは相当な収入が発生し始めることはないと予想しています。
運営費
研究と開発
研究開発活動は私たちの業務の重要な構成要素だ。我々の研究と開発は，その中で使用されているいくつかのシステムを含む我々のeVTOL航空機の設計と開発に集中している.これらの活動の一部として，我々の目標，すなわち効率的なスケジュール上で我々のeVTOL航空機認証を実現するために，連邦航空局と密接に協力し続けている.研究開発費には、主に研究開発活動に集中している従業員の人事関連コスト(給料、ボーナス、福祉、株式ベースの給与を含む)、プロトタイプ航空機の開発·製造に関連するコスト、関連施設コスト、減価償却が含まれる。我々eVTOL機の認証と製造の進展に伴い，研究開発費が大幅に増加することが予想される。
我々の研究開発活動自体の予測不可能性のため，我々のeVTOL航空機の設計，開発，認証，製造交付を完了するのに要する時間，持続時間，またはコストを決定することはできない.開発スケジュール，成功の確率，開発コストは期待と大きく異なる可能性がある.
一般と行政
一般および行政費用には、主に財務、法律、人的資源、情報技術、関連施設費用、減価償却および非現金技術と紛争解決協定費用などの行政事務に関連する従業員の人件費(賃金、ボーナス、福祉、株式報酬を含む)が含まれる。私たちは、私たちの運営を支援し、サバンズ-オキシリー法案や他のアメリカ証券取引委員会規則や法規を含む、より多くの人員やコンサルタントを招いて、私たちの一般的かつ行政的費用が増加すると予想している。
その他株式証明書費用
その他の株式承認証支出は完全に連合航空との共同購入契約及び株式購入株式承認証協定(“連合株式証契約”)を付与するために発行された引受権証に関連する非現金支出である。
その他の収入，純額
その他(支出)収入、純額は雑収入と支出項目を含み、株式証負債の公正価値変化を含む。
利子収入，純額
利子収入(費用)純額は主に現金と現金等価物の利息収入及び有価証券の短期投資を含み、支払手形の利息を差し引く。
経営成果
次の表に示した期間の統合業務報告書を示します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | | | |
| 2023 | | 2022 | | 金額を変更する | | 変更率 |
| (単位：百万) | | |
| 運営費用： | | | | | | | |
研究開発(1) | $ | 276.4 | | | $ | 171.5 | | | $ | 104.9 | | | 61 | % |
一般と行政(1) | 168.4 | | | 165.1 | | | 3.3 | | | 2 | % |
| その他の手数料 | 2.1 | | | 10.8 | | | (8.7) | | | (81) | % |
| 総運営費 | 446.9 | | | 347.4 | | | 99.5 | | | 29 | % |
| 運営損失 | (446.9) | | | (347.4) | | | (99.5) | | | 29 | % |
その他の収入，純額 | (26.9) | | | 27.8 | | | (54.7) | | | NM |
利子収入，純額 | 16.4 | | | 2.3 | | | 14.1 | | | NM |
| 所得税前損失 | (457.4) | | | (317.3) | | | (140.1) | | | 44 | % |
| 所得税費用 | (0.5) | | | — | | | (0.5) | | | 100 | % |
| 純損失 | $ | (457.9) | | | $ | (317.3) | | | $ | (140.6) | | | 44 | % |
NM = 意味がない。
(1)株式ベースの報酬を含む費用は以下の通りです
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 |
| 研究 · 開発 | $ | 28.9 | | | $ | 26.1 | |
| 一般と行政 | 16.3 | | | 76.7 | |
| 株式に基づく報酬総支出 | $ | 45.2 | | | $ | 102.8 | |
2023 年 12 月 31 日期と 2022 年 12 月 31 日期の比較
研究と開発
2022年12月31日までの1年と比較して、2023年12月31日までの1年間に研究開発費が10490ドル、または61%増加したのは、我々の技術開発を進めるために人員や材料に投資したためである。この増加は，主に我々が増加した研究開発活動を支援する専門サービスやツールや材料に関するコストが4，090万ドル増加したためであり，我々の従業員数が前年より大幅に増加したため，人員関連費用が3，810万ドル増加したことと，Stellantisとの間の製造·協力協定がStellantisに発行した引受権証に関する権証費用が1，470万ドル増加したためである。株式証明書の更なる詳細については、弊社総合財務諸表の付記10-株式ベースの補償を参照されたい。追加された残りの部分は他の付帯項目から構成される.
一般と行政
2022年12月31日までの年度と比べ、2023年12月31日までの年度一般と行政費用は330ドル万、あるいは2%増加した。増加の主な原因は、初期既存株式部分に関連する2630万ドルの非現金費用と、株式証明未帰属部分の4400万ドルの非現金費用とを含む7030万ドルの非現金費用であり、これらの費用は、2023年8月10日に達成されたいくつかの投資および権利証発行、および自主飛行技術協定および双方の間のいくつかの連邦および州裁判所訴訟の解決(以下、“技術および紛争解決協定”と略す)が規定されている、我々、ボーイングおよびWiskが2023年8月10日に達成した一連の合意に関連する7030万ドルの非現金費用である。この増加は、取引直前に当社の共同創業者兼前連合席最高経営責任者に発行された業務合併協定(“創設者付与”)の条項と条件に基づいて、我々の創業者の制限された株式単位(“RSU”)の非帰属部分を没収する5910万ドルの株式ベースの報酬支出に先行して確認された。付記8-引受金およびまたは事項および付記10--我々の合併財務諸表の株式ベースの補償
私たちの約束とまたはある事項および株に基づく報酬のさらなる詳細については、別々にしてください。相殺の残りの部分は他の付帯項目から構成されている。
その他株式証明書費用
2022年12月31日までの年度と比較して、2023年12月31日までの年度は、他の株式取得証支出が870ドル万、あるいは81%減少した。減少の要因は，2022年12月31日までの年度内に，特定のマイルストーンに関する共同株式証が付与されたことである。特定のマイルストーンに関する引受権証は2023年第1四半期に完全に付与された。株式証明書の更なる詳細については、弊社総合財務諸表の付記10-株式ベースの補償を参照されたい。
その他の収入，純額
その他(支出)収入は，2023年12月31日までの年度は，2022年12月31日までの年度に比べて純減少5，470ドル万であった。減少は主に株式証負債の公正価値変動によるものである。詳細については、付記3-総合財務諸表の主な会計政策の概要を参照されたい。
利子収入，純額
2022年12月31日までの年度と比較して、2023年12月31日までの年度の利息収入(支出)は、純1，410ドル万増加した。この増加は主に我々の現金と現金等価物および有価証券への短期投資による利息収入によるものである。
流動性と資本資源
2023年12月31日まで、私たちの主な流動性源は46460ドルの現金と現金等価物万です。私たちは設立以来純損失を出しており、これまで何の収入も生じていない。私たちは予測可能な未来にもっと多くの損失とより高い運営費用が発生すると予想している。私たちの既存の現金と現金等価物は、少なくとも今後12ヶ月で、私たちの運営資本要求および資本支出要件を満たすことを含む、現金に対する需要と計画を満たすのに十分であると信じている。
2023年8月10日、私たちはある投資家と引受契約を締結し、私募26，173，286株のA類普通株を規定し、発行コストを差し引いた純収益は約139.0ドルとなった。
2023年6月23日，我々はStellantisに6，337，039株のA類普通株を発行し，価格は1株3.94506ドルであり，Stellantisの長期購入合意での最初のマイルストーンと関係があり，約2，500ドルの万毛収入を得た。2023年8月10日、StellantisはStellantisの長期調達協定に規定されているマイルストーン2(Stellantis長期調達プロトコルにおける定義)によって達成された実際の成果に関するいくつかの条件を放棄した。この点で、マイルストーン2に適用される7，000万ドルを抽出し、A類普通株の12，313，234株に相当する選挙通知を提出した。2023年10月16日，Stellantisに1株5.68ドルで12，313，234株A類普通株を発行し，総収益は約7，000万ドルであった。
2023年10月5日、私たちは、行政代理および貸手であるSynovus銀行および時々増加する貸手(“貸手”)と信用協定を締結した。私たちは融資者に総額6，500万ドルまでの複数の遅延定期融資前金(“ローン”)を提供して、ジョージア州コウィントンでの私たちの製造施設の建設と発展に使用することができるかもしれない。クレジット協定項下の融資は、適用立て替え支払いの日(この日を含む)から利息を計上するが、返済日を含まず、金利は担保付き隔夜融資金利(“SOFR”)に2.00%を加えるが、SOFR下限は0.00%である。私たちは2023年11月14日から36ヶ月以内に利息のみを支払うことを要求され、その後毎月残りの期限の利息と元金を支払い、満期時のいかなる未返済の元金、利息、その他の未返済債務も満期になります。信用協定は2033年10月5日または未償還ローン申告日または信用協定条項によって自動的に満期および対応する日(より早い日を基準とする)に満期になります。私たちの信用協定項の下での責任は私たちの現在及び未来の完全資本が所有する国内付属会社が共同及び個別に保証し、現金、一般無形資産、手形、証券、金融資産、担保権利及びSynovus Bankの貨幣市場口座内に存在する他の財産を抵当にする。
2023年11月、私たちはS-3表で“棚登録書”(“棚登録書”)を記録し、2023年11月に発効した。棚登録声明は、1回または複数回の発売および任意の組み合わせの方法で、1回または複数回の発売および任意の組み合わせで、700万ドルまでのAクラス普通株または優先株、債務証券、私たちAクラス普通株、優先株または債務証券を購入する引受権証、Aクラス普通株、優先株または債務証券を購入する引受権、および/またはこれらの証券の一部または全部からなる単位を提供することを可能にする。棚登録声明について、公開市場販売協定を締結しましたSM (“販売契約”)と、コントー·フィッツジェラルド社は販売代理として，これにより，我々A類普通株の株式を発売することができ，総発売金額は最高である7000万ドルです。販売契約に基づいて発行·販売可能な7，000万ドルのA類普通株には、棚登録声明に基づいて発行·販売可能な7，000万ドルの証券が含まれている。私たちはCantor Fitzgerald&Co.に販売契約に従って任意のA種類の普通株を売却して得られた毛収入の最高3.0%の手数料を支払う。2023年12月31日までに4930万ドルを持っていますまだ販売契約の下にあります。
長期的には、運営資本と非経常支出を支援する能力があるかどうかは、複数の要素に依存する
•私たちがeVTOL機を開発し続けた時に発生した研究開発費レベルは
•私たちの飛行機製造能力を向上させるために必要な資本支出は、私たちの製造施設の建設と、私たちの飛行機を製造するために必要な部品の購入を含む
•事業規模を拡大する際の一般的で行政的な費用は
•EVTOL飛行機とUAMネットワークを構築し、普及し、普及させる時、私たちは販売、マーケティング、流通費用を支払う必要があります。
私たちが私たちの業務運営から大量の収入を生み出すことができる前に、私たちは主に既存の手元現金、引渡し前支払い、株式融資、債務融資を通じて私たちの現金需要を満たす予定です。
以下には、2023年12月31日までの既知の契約義務の短期および長期的な重大な現金需要が含まれています
支払手形
当社の債務のさらなる詳細については、付記7-当社の連結財務諸表の支払手形を参照されたい
リース事業
私たちは通常の業務中にオフィス、実験室、格納庫、ストレージ施設を借ります。付記8に示すように、私たちの経営によってレンタル契約があります - 私たちの連結財務諸表の約束とまたはある事項の中で、私たちは550万ドルの現在の債務と1850万ドルの長期債務を持っている
キャッシュフロー
次の表は、示す期間のキャッシュフローをまとめたものである
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| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 |
| (単位：百万) |
提供された現金純額(使用)： |
事業活動 | $ | (271.6) | | | $ | (200.4) | |
投資活動 | 420.7 | | | (464.3) | |
資金調達活動 | 250.1 | | | (9.9) | |
経営活動に使われている現金流量
私たちは運営からの負のキャッシュフローを経験し続けています。私たちはまだ私たちのeVTOL飛行機の製造を設計、開発、認証、向上しようと努力しているので、私たちが計画している二つのビジネスラインは何の収入も生じていません。我々の経営活動のキャッシュフローは，我々のeVTOL航空機に関する研究開発活動の成長，および一般と行政機能を支援するために現金投資の大きな影響を受けている
上場企業として、これらの活動と運営を支援することが必要だ。我々の運営キャッシュフローも，人事関連支出，売掛金，売掛金，その他の流動負債，その他の流動資産の増加と変動を支援するために運営資金需要の影響を受けている。
2023年12月31日までの年間で、経営活動で使用されている現金純額は27160ドルであり、原因は万純損失45790ドルであり、非現金プロジェクト調整後は主に7，030万ドルの非現金費用が含まれており、初期の既存株式部分に関連する2，630万ドルの非現金費用と、技術や紛争解決協定に関する権証のうち、または永遠に実現できない可能性のある非帰属部分の4，400万ドルの非現金費用が含まれている。4，520万ドルの株式ベースの報酬には、一方の方正贈与に関する5，910万ドルの株式ベースの報酬支出、我々の権証負債の公正価値の変化による3，290万ドルの損失、Stellantisへの発行権証に関する1，750万ドルの研究開発権証支出が含まれている(合併財務諸表の付記10-株式ベースの補償を参照)。私たちの純営業資産と負債の変化が提供する現金純額は1，320万ドルで、主に支払い時間のせいで、売掛金が920万ドル増加しました。
2022年12月31日現在、経営活動で使用されている現金純額は20040ドル、純損失は31730ドルであり、調整された非現金項目は主に方正贈与に関する102.8ドルの株式ベースの報酬と1，080ドルの共同株式証に関する他の権証支出(付記10-株式ベースの報酬参照)を含むが、主に株式証負債の公正価値の変化による2，290万ドルの収益部分によって相殺される。営業純資産や負債変動に関連する現金純額1，920万は、主に課税費用および他の流動負債の1，560ドルの増加によるものであり、主に法的費用と費用、および主にユナイテッドの引渡し前支払い1，000万ドル(付記10-株による補償参照)による他の長期負債の10，10，000ドル増加によるものであるが、経営賃貸資産と賃貸負債の増加340万ドル、賃貸支払い純増加、および主に研究開発関連費用による前払い支出の220万ドル増加によって部分的に相殺される。
投資活動によって提供されるキャッシュフロー
2023年12月31日までの年間で、投資活動が提供する純現金は42070ドルで、そのうち短期投資満期収益は465.0ドルで、同期購入財産と設備4，430万ドルによって相殺された。
2022年12月31日までの年間で、投資活動のための現金純額は46430ドル万で、48740万ドルの短期投資と690ドルの不動産や設備の購入に押されたが、3，000ドル万の短期投資満期収益によって相殺された。
融資活動から提供されるキャッシュフロー
2023年12月31日までの1年間に，融資活動が提供した純現金は2510ドルであり，このうちパイプ融資の総収益は145.0ドル，Stellantisへの普通株発行収益は9，500万ドル，市場で株式を発行した収益は2，070万ドルであり，その一部は第一公民銀行傘下シリコンバレー銀行1，000万ドルの定期融資に返済されて相殺された。
2022年12月31日までの年間で、融資活動のための現金純額は990万ドルで、主に1，000ドル万ドルの債務返済を含む。
重要な会計政策と試算
私どもの総合財務諸表と付記はアメリカ公認の会計原則に基づいて作成されています。これらの連結財務諸表を作成する際には、資産、負債、費用、および関連開示報告金額に影響を与える推定および仮定を行う必要がある。私たちの見積もりは歴史的経験とこのような状況で合理的だと思う様々な他の仮定に基づいています。私たちは持続的な基礎の上で私たちの推定と仮定を評価する。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。もしこれらの見積もりと私たちの実際の結果との間に大きな違いがあれば、私たちの未来の財務諸表は影響を受けるだろう。
米国証券取引委員会は、会社の重要な会計政策を、会社の財務状況や経営業績を記述するために最も重要な政策と定義しており、これらの政策は、会社に最も困難で主観的な判断を要求しており、通常は本質的に不確実な事項を推定する必要があるからである。
以下の重要な会計政策は、我々の他の会計政策と比較して、より大きな判断または複雑さに関連していると考えられる。したがって、これらの政策は、私たちの連結財務諸表を全面的に理解し、評価するために最も重要だと思います。より多くの情報を知るためには、付記3-我々の連結財務諸表の重要な会計政策の概要を参照してください。
普通株推定値
業務合併前に、私たちの普通株は公開市場を持っていません。私たちの取締役会は、経営陣の意見と独立した第三者評価分析を考慮することで、私たちの普通株の公正価値を決定します。私たちの普通株の公正価値の決定は、アメリカ公認会計士協会の会計と推定ガイドラインと一致する方法、方法と仮定：補償として発行されたプライベート持株会社の株式証券の推定値を採用した。 我々の普通株を評価する際には，市場法と収益法を組み合わせた推定方法を用いて我々の業務の権益価値を決定した。次に，オプション定価モデル(“OPM”)と確率重み付け期待リターン手法(“PWERM”)からなるハイブリッド手法を用いて，企業総価値を我々の様々な株式カテゴリに割り当てる.OPMは、流動性イベントの収益が将来どのように異なる所有権カテゴリ間で分配されるかを決定するために、株主の清算選好、参加権、配当政策および転換権を優先的に考慮し、PWERMは、様々な潜在的流動性結果の未来価値の分析に基づいて、普通株の公平な市場価値を推定する。私たちの普通株は活発な市場がないため、OPMとPWERMスキームに適合性に乏しい割引を適用しました。これらの方法および方法の適用は、将来の収入、費用およびキャッシュフロー、比較可能な会社の選択、退出イベントの確率およびタイミング、および他の要因のような推定、判断、および仮定の使用に関する。我々の普通株式の公正価値は、業務合併が終了する前に上述の方法を使用して、連合株式権証の公正価値を確定するために使用され、私たちの株式オプション公正価値を推定する肝心な投入である(以下に述べる)。
2021年9月に業務合併が完了して以来、我々の普通株の公正価値は、日当A類普通株のニューヨーク証券取引所での終値を基礎としている
株に基づく報酬
米国会計基準第718条によると、付与日の推定公正価値に基づいて、付与日に基づく報酬支出を記録することにより、従業員及び非従業員に付与された株式ベースの報酬報酬を会計処理する報酬--株式報酬それは.私たちは授与日の私たちの普通株の公正価値に基づいてRSUの公正価値を推定する。私たちはBlack-Scholesオプション定価モデルを使用して株式オプションの公正価値を推定する。このモデルの下で株式オプションの公正価値を決定するには、標的普通株の公正価値、無リスク金利、期待奨励期限、私たちの普通株価格の予想変動率、および私たちの普通株の期待配当収益率を含む高度な主観的仮定が必要である。このような推定は固有の不確実性と経営陣判断の適用に関するものだ。もし私たちが違う仮定をしたら、私たちの株式報酬支出は大きく違うかもしれない。業務合併が終わって以来、私たちは何の株式オプションも発行していない。
サービス条件により付与されたRSUの公正価値は，付与された日に関する普通株の価値に基づいて決定される。市場条件や業績条件が満たされた場合、創始者はベストを授与する。我々は成約日の取引価格を利用して業績奨励の公正価値を確定した。適用される業績マイルストーンが実現可能であると考えられた場合には，必要な期間内にこれまでに稼いできた部分の補償費用を確認する。市況奨励については，モンテカルロシミュレーションモデルを用いて公正価値を推定した。私たちは派生サービス期間内の市場補償費用を直線的に確認した。このモデルの下で市況奨励の公正価値を確定するには主観的な仮定が必要であり、著者らの普通株価格の予想変動率を含む。適用可能な履行条件を達成できなければ，必要なサービスを提供すれば，市場条件と組み合わせた決裁価値の補償コストを確認することができる.業績マイルストーンが実現可能であれば、報酬のすべての公正価値が確認され、市場奨励の任意の残り費用は廃止される
所得税
私たちはアメリカと他の管轄区域で所得税を払わなければならない。私たちの所得税の支出は、制定された連邦、州と外国税率による連邦、州と外国所得税の推定を含み、許可された控除、控除、不確定な税収状況、私たちの繰延税金資産と負債の推定値の変化、税法の変化に基づいて調整することが含まれている。
税務当局が税務状況の技術的利点に基づいて審査した後、税務状況を維持する可能性が高いと信じている場合にのみ、税務状況からの税務利益を確認する。私たちは私たちの不確定な税務状況のために十分な資金を確保したと信じているが、私たちはこのような事項の最終税金結果が実質的に異なることがないという保証はない。監査における問題や訴訟時効の満了、税法の変化、解釈の終了など、事実や状況が変化した場合にこれらの準備金を調整します。当該等の事項の最終税務結果が記録された金額と異なる場合、当該等の差異は、当該等特定期間の所得税の準備に影響を与える可能性があり、私たちの財務状況及び経営業績に重大な影響を与える可能性がある。
評価手当の必要性を評価する際には，非日常的な項目の影響に応じて調整した履歴収入(損失)の評価が含まれている重大な判断を採用した。推定された分野には未来の課税所得に対する考慮が含まれている。資産の回収が不確定なため、私たちはすでに私たちの連邦と州繰延税金資産に全額推定手当を設定しました。状況変化により来年度の繰延税金資産の使用判断が変化すれば，推定免税額に関する調整は収入増加として報告される。
最近の会計公告
最近採択され、最近発表され、採用されていない会計声明の議論については、付記3--我々の連結財務諸表の重要な会計政策の概要を参照されたい。
信用リスク
私たちが集中的な信用リスクに直面させる金融商品は主に現金、現金等価物、短期投資を含む。私たちの現金と現金等価物はアメリカにあるいくつかの歴史ある金融機関に保管されています。場合によっては、どの金融機関の現金口座残高も連邦預金保険会社の保険限度額(1機関当たり25万ドル)を超える可能性がある。私たちはこのような超過預金によるいかなる損失も経験しておらず、この危険は大きくないと思う。私たちの短期投資は高品質、投資レベルの有価証券からなり、アメリカにある主要な金融機関が持っています。我々は，我々の投資とその納期の多様化に関するガイドラインを策定し，元本を残して流動性要求を実現することを目的としている。我々は、最新の流動性ニーズ及び業務·財務状況の変化に基づいて、これらのガイドラインを審査し、必要に応じて必要な修正を行う。
第七A項。市場リスクの定量的·定性的開示について
金利リスク
私たちは私たちの借金と短期投資の金利変化に適用される市場リスクに直面している。クレジット協定項の下のローンは適用立て替えが下された日から利息(この日を含む)を計算しますが、返済日を含まず、金利はSOFRプラス2.00%ですが、SOFR下限は0.00%です。また、2023年12月31日現在、現金、現金等価物、制限的現金、合計47150ドル万元を持っています。現金等価物は通貨市場基金に投資される。私たちの投資活動の主な目標は元本を保証し、流動性要求を達成することだ。私たちは取引や投機を目的として投資をしない。クレジットプロトコルが融資または私たちのポートフォリオに適用される金利に基づいて100ベーシスポイント変動すると仮定すると、その期間における当社のポートフォリオの公正価値に大きな影響を与えない。
項目8.財務諸表と補足データ
連結財務諸表索引
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独立公認会計士事務所報告(PCAOB ID238) | 44 |
合併貸借対照表 | 46 |
連結業務報告書 | 47 |
合併全面損失表 | 48 |
株主権益合併報告書 | 49 |
統合現金フロー表 | 51 |
連結財務諸表付記 | 53 |
独立公認会計士事務所報告
アーチャーAviation Inc.取締役会と株主へ
財務諸表と財務報告の内部統制に関するいくつかの見方
我々はアーチャーAviation Inc.とその付属会社(“御社”)を2023年12月31日および2022年12月31日までの総合貸借対照表、および2023年12月31日までの3年間の各年度の関連総合経営表、全面損失表、株主権益表およびキャッシュフロー表を監査した(総称して“総合財務諸表”と呼ぶ)。テレデビル委員会(COSO)協賛組織委員会が発表した“内部統制-総合枠組み(2013)”で確立された基準に基づき、2023年12月31日までの財務報告内部統制を監査した。
上記の総合財務諸表は、米国公認の会計原則に従って、当社の2023年12月31日現在、2023年12月31日と2022年12月31日までの財務状況、および2023年12月31日までの3年度の経営実績とキャッシュフローを公平に反映していると考えられる。また，COSOが発表した“内部制御−総合枠組み(2013)”で確立された基準に基づき，2023年12月31日現在，会社はすべての実質的な面で財務報告に対して有効な内部統制を実施していると考えられる。
意見の基礎
当社経営陣は、これらの連結財務諸表の作成を担当し、財務報告の有効な内部統制を維持し、9 A項の経営陣の財務報告内部統制報告に含まれる財務報告の内部統制の有効性を評価する。私たちの責任は、私たちの監査に基づいて、会社の合併財務諸表と会社が財務報告の内部統制に対して意見を述べることです。私たちは米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)に登録されている公共会計士事務所であり、米国連邦証券法および米国証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、会社と独立しなければならない。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、連結財務諸表に重大なミスがないかどうか、エラーによるものであっても詐欺であっても、すべての重大な点で財務報告に対する有効な内部統制が維持されているかどうかを決定するために、合理的な保証を得るために監査を計画し、実行することを要求する。
我々の連結財務諸表の監査には、連結財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであっても詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれる。これらの手続きは、連結財務諸表中の金額および開示に関する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、合併財務諸表の全体列報の評価も含まれています。我々の財務報告の内部統制の監査には、財務報告の内部統制を理解すること、重大な弱点があるリスクを評価すること、評価されたリスクテストに基づいて内部統制の設計と運営有効性を評価することが含まれる。私たちの監査はまた、私たちがこのような状況で必要だと思う他の手続きを実行することを含む。私たちは私たちの監査が私たちの意見に合理的な基礎を提供すると信じている。
財務報告の内部統制の定義と限界
会社の財務報告に対する内部統制は、公認された会計原則に基づいて、財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的としたプログラムである。会社の財務報告に対する内部統制は、(1)合理的で詳細かつ正確かつ公平に会社の資産を反映した取引および処分の記録を維持することに関連している、(2)公認された会計原則に従って財務諸表を作成するために取引が必要とされている合理的な保証を提供し、会社の収入および支出は会社の経営陣および取締役の許可のみに基づいて行われる、という政策と手続きを含む。および(Iii)財務諸表に重大な影響を与える可能性のある不正買収、使用または処分会社の資産を防止またはタイムリーに発見することについて合理的な保証を提供する。
その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また，将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は，条件の変化により制御不足のリスクが生じる可能性があり，あるいは政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性がある.
重要な監査事項
以下に述べる重要な監査事項は、監査委員会に監査委員会に伝達または要求を伝達することを指し、(I)総合財務諸表に対して重大な意義を有する勘定または開示に関連し、(Ii)私たちが特に挑戦的、主観的または複雑な判断を有する当期総合財務諸表監査によって生じる事項に関するものである。重要監査事項の伝達は、総合財務諸表に対する私たちの全体的な意見をいかなる方法でも変えることはなく、以下の重要な監査事項を伝達することによって、重要な監査事項又はそれに関連する勘定又は開示について個別の意見を提供することもない。
第2弾株式証明書のWISK決済及び見積会計
総合財務諸表付記3及び付記8に記載されているように、2023年8月10日に、当社、ボーイング社(“ボーイング”)及びWisk Aero LLC(“Wisk”(ボーイングの全資付属会社)は一連の合意を締結し、ボーイングの当社への若干の投資及びWiskと当社との間の自主飛行技術協力、Wiskにいくつかの株式権証を発行し、双方間の連邦及び州裁判所訴訟(“技術及び紛争解決合意”又は“Wisk和解”)を解決することを規定している。Wiskの和解合意によると、経営陣はWiskに株式承認証を発行し、1株0.01ドルの使用価格で最大13，176，895株の会社普通株(“Wisk承認株式証”)を購入することに同意した。ワイスク株式承認証は以下のように帰属及び行使可能である：(I)株式承認証の発効日(“指定日”)から6ヶ月以内に決定された権利証関連株式4，512，636株(“予備帰属株式”)及び(Ii)ウィスク株式証最大8，664，259株(“第2弾”)。第2の部分の帰属度は、第1のボーイング投資の価値と、指定された日までの初期既存株式部分の基礎株式とに基づく。経営陣はその公正価値に基づいて権益内の初期既存株式部分を計上する。管理層は公正価値に従って第二ロット証を負債と記録し、各報告期間に承認株式証を公正価値に調整する。経営陣は、各報告期間の計算すべき技術と論争解決プロトコル負債に対してモンテカルロシミュレーションモデルを採用し、合併業務報告書で公正価値変動を確認した。2023年12月31日現在、経営陣は、初期帰属株式部分に関連する2，630ドルの非現金費用およびウィスク承認株式証非帰属部分の4，400ドルの非現金費用を含む7，030ドルの非現金一般費用および行政費用を記録した。関連負債は2023年12月31日現在4，400ドル。
第2弾株式証負債のWISK決済と推定に関連する会計手続きが重要な監査事項であると考えられる主な考慮要因は、(I)第2弾株式証負債の会計WISK決済および推定に関する手続きの実行および監査証拠の評価における監査士の高度な努力、および(Ii)監査業務は、専門的な技能と知識を有する専門家の使用に関するものである。
この問題を処理することは、統合財務諸表に対する私たちの全体的な意見を形成するための実行手順および評価監査証拠に関するものである。これらのプログラムは、Wisk決済に対する管理層の会計と第2ロット株式証推定値の制御を含む重大な異常取引に関する制御措置の有効性をテストすることを含む。これらのプログラムは、(I)Wisk和解に関連するプロトコルを読み、これらのプロトコルの会計影響を評価すること、(Ii)専門的なスキルおよび知識を有する専門家を第2の保証負債の独立した推定の作成に協力させること、(Iii)独立推定を管理層の推定と比較して、第2の承認株式証負債の推定に対する管理層の合理性を評価すること、および(Iv)モンテカルロシミュレーションモデルにおいて管理層が使用する基礎データの完全性および正確性をテストすることをさらに含む。また、専門技能と知識を持つ専門家を招いて、管理層が第2回株式証券負債公正価値推定のモンテカルロシミュレーションモデルの妥当性の評価に協力した。
/s/ 普華永道会計士事務所
カリフォルニア州オーウェン
2024年2月29日
2020年以来、当社の監査役を務めてきました。
徹航空会社です。
合併貸借対照表
(In数百万 （ 株と 1 株あたりのデータを除く ）
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日まで |
| 2023 | | 2022 |
| 資産 | | | |
| 流動資産 | | | |
| 現金 · 現金同等物 | $ | 464.6 | | | $ | 69.4 | |
| 制限現金 | 6.9 | | | 2.9 | |
| 短期投資 | — | | | 461.8 | |
| 前払い費用 | 7.9 | | | 9.8 | |
| その他流動資産 | 0.8 | | | 1.6 | |
| 流動資産総額 | 480.2 | | | 545.5 | |
| 財産と設備、純額 | 57.6 | | | 11.5 | |
| 無形資産、純額 | 0.4 | | | 0.4 | |
| 使用権資産 | 8.9 | | | 11.9 | |
| その他長期資産 | 7.2 | | | 4.5 | |
| 総資産 | $ | 554.3 | | | $ | 573.8 | |
| 負債と株主権益 | | | |
| 経常負債 | | | |
| 売掛金 | $ | 14.3 | | | $ | 3.6 | |
| 賃貸負債の流動部分 | 2.8 | | | 3.7 | |
| 支払手形の当期分 | — | | | 9.3 | |
| 費用とその他の流動負債を計算しなければならない | 96.9 | | | 36.7 | |
| 流動負債総額 | 114.0 | | | 53.3 | |
| 支払手形，当期分を差し引く | 7.2 | | | — | |
| 賃貸負債、当期分を差し引く | 13.2 | | | 9.2 | |
| 株式証負債 | 39.9 | | | 7.0 | |
| その他長期負債 | 12.9 | | | 11.0 | |
| 負債総額 | 187.2 | | | 80.5 | |
引受金及び又は有事項(付記8) | | | |
| 株主権益 | | | |
優先株、$0.0001額面価値10,000,000ライセンス株；違います。2023年と2022年12月31日までの発行·発行済み株 | — | | | — | |
A類普通株、$0.0001額面価値700,000,000ライセンス株；265,617,341そして 177,900,7382023年12月31日と2022年12月31日までの発行済株式 | — | | | — | |
B類普通株、$0.0001額面価値300,000,000ライセンス株；38,165,615そして 63,738,1972023年12月31日と2022年12月31日までの発行済株式 | — | | | — | |
| 追加実収資本 | 1,515.9 | | | 1,185.0 | |
| 赤字を累計する | (1,148.8) | | | (690.9) | |
| その他の総合損失を累計する | — | | | (0.8) | |
| 株主権益総額 | 367.1 | | | 493.3 | |
総負債と株主権益 | $ | 554.3 | | | $ | 573.8 | |
連結財務諸表の付記を参照。
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連結業務報告書
(In数百万 （ 株と 1 株あたりのデータを除く ）
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 運営費 | | | | | |
| 研究 · 開発 | $ | 276.4 | | | $ | 171.5 | | | $ | 64.3 | |
| 一般と行政 | 168.4 | | | 165.1 | | | 176.7 | |
| その他の手数料 | 2.1 | | | 10.8 | | | 117.3 | |
| 総運営費 | 446.9 | | | 347.4 | | | 358.3 | |
| 運営損失 | (446.9) | | | (347.4) | | | (358.3) | |
| PPP ローンの免除による利益 | — | | | — | | | 0.9 | |
その他の収入，純額 | (26.9) | | | 27.8 | | | 10.6 | |
| 利子収入，純額 | 16.4 | | | 2.3 | | | (1.0) | |
| 所得税前損失 | (457.4) | | | (317.3) | | | (347.8) | |
| 所得税費用 | (0.5) | | | — | | | — | |
| 純損失 | $ | (457.9) | | | $ | (317.3) | | | $ | (347.8) | |
| | | | | |
| 1株当たり基本と希釈して純損失 | $ | (1.69) | | | $ | (1.32) | | | $ | (3.14) | |
| 加重平均流通株、基本株、希釈株 | 270,408,132 | | | 240,476,894 | | | 110,836,238 | |
連結財務諸表の付記を参照。
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合併全面損失表
(単位：百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 純損失 | $ | (457.9) | | | $ | (317.3) | | | $ | (347.8) | |
その他の全面収益(損失)： | | | | | |
証券売却可能な未実現収益(赤字)，税引き後純額 | 0.8 | | | (0.8) | | | — | |
| 総合損失 | $ | (457.1) | | | $ | (318.1) | | | $ | (347.8) | |
連結財務諸表の付記を参照。
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株主権益合併報告書
(単位：百万、共有データを除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通株 | | その他の内容 支払い済み 資本 | | 積算 赤字.赤字 | | 積算 他にも 全面的に 損 | | 総額 |
| A類 | | クラスB | | | | |
| 株価 | | 金額 | | 株価 | | 金額 | | | | |
| 2020年12月31日の残高 | 49,828,517 | | | $ | — | | | 66,714,287 | | | $ | — | | | $ | 61.7 | | | $ | (25.8) | | | $ | — | | | $ | 35.9 | |
| B類普通株のA類普通株への転換 | 5,337,446 | | | — | | | (5,337,446) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 制限株の発行及び制限株費 | 20,833 | | | — | | | 10,004,612 | | | — | | | 118.1 | | | — | | | — | | | 118.1 | |
| 株式オプションの行使 | 859,544 | | | — | | | 3,556,492 | | | — | | | 0.5 | | | — | | | — | | | 0.5 | |
| 令状の発行及び令状費用 | — | | | — | | | — | | | — | | | 124.3 | | | — | | | — | | | 124.3 | |
| 株式証の行使 | 8,845,058 | | | — | | | — | | | — | | | 0.1 | | | — | | | — | | | 0.1 | |
| 株に基づく報酬 | — | | | — | | | — | | | — | | | 5.5 | | | — | | | — | | | 5.5 | |
| 事業合併契約に基づく A 級普通株式の発行について | 36,385,693 | | | — | | | — | | | — | | | 162.3 | | | — | | | — | | | 162.3 | |
| パイプ融資 | 61,512,500 | | | — | | | — | | | — | | | 600.0 | | | — | | | — | | | 600.0 | |
| 純損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (347.8) | | | — | | | (347.8) | |
| 2021年12月31日現在の残高 | 162,789,591 | | | — | | | 74,937,945 | | | — | | | 1,072.5 | | | (373.6) | | | — | | | 698.9 | |
| B類普通株のA類普通株への転換 | 8,406,170 | | | — | | | (8,406,170) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 制限株の発行及び制限株費用 | 5,269,553 | | | — | | | — | | | — | | | 71.3 | | | — | | | — | | | 71.3 | |
| 株式オプションの行使 | 1,435,424 | | | — | | | 2,208,728 | | | — | | | 0.4 | | | — | | | — | | | 0.4 | |
| 令状の発行と令状費用 | — | | | — | | | — | | | — | | | 14.1 | | | — | | | — | | | 14.1 | |
| クラス b 普通株式の廃止 （ 注 10 ） | — | | | — | | | (5,002,306) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 株に基づく報酬 | — | | | — | | | — | | | — | | | 26.7 | | | — | | | — | | | 26.7 | |
| 純損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (317.3) | | | — | | | (317.3) | |
| その他総合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.8) | | | (0.8) | |
2022年12月31日現在の残高 | 177,900,738 | | | — | | | 63,738,197 | | | — | | | 1,185.0 | | | (690.9) | | | (0.8) | | | 493.3 | |
| B類普通株のA類普通株への転換 | 26,449,869 | | | — | | | (26,449,869) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| A類普通株を発行する | 1,985,559 | | | — | | | — | | | — | | | 11.6 | | | — | | | — | | | 11.6 | |
| 制限株の発行及び制限株費用 | 7,405,542 | | | — | | | — | | | — | | | (6.6) | | | — | | | — | | | (6.6) | |
| 株式オプションの行使 | 1,149,934 | | | — | | | 877,287 | | | — | | | 0.2 | | | — | | | — | | | 0.2 | |
| 令状の発行と令状費用 | — | | | — | | | — | | | — | | | 46.0 | | | — | | | — | | | 46.0 | |
| 株式証の行使 | 2,942,778 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通株 | | その他の内容 支払い済み 資本 | | 積算 赤字.赤字 | | 積算 他にも 全面的に 損 | | 総額 |
| A類 | | クラスB | | | | |
| 株価 | | 金額 | | 株価 | | 金額 | | | | |
| 株式報酬の純株式決済に伴う普通株式の源泉徴収 | (1,378,367) | | | — | | | — | | | — | | | (3.5) | | | — | | | — | | | (3.5) | |
| 従業員株式買取計画による普通株式発行 | 1,228,632 | | | — | | | — | | | — | | | 2.9 | | | — | | | — | | | 2.9 | |
| 株式買取契約に基づく発行普通株式 | 18,650,273 | | | — | | | — | | | — | | | 89.6 | | | — | | | — | | | 89.6 | |
| 市場公開普通株式発行について | 3,109,097 | | | — | | | — | | | — | | | 19.5 | | | — | | | — | | | 19.5 | |
| パイプ融資 | 26,173,286 | | | — | | | — | | | — | | | 139.0 | | | — | | | — | | | 139.0 | |
| 株に基づく報酬 | — | | | — | | | — | | | — | | | 32.2 | | | — | | | — | | | 32.2 | |
| 純損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (457.9) | | | — | | | (457.9) | |
| その他総合収益 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 0.8 | | | 0.8 | |
2023年12月31日現在の残高 | 265,617,341 | | | $ | — | | | 38,165,615 | | | $ | — | | | $ | 1,515.9 | | | $ | (1,148.8) | | | $ | — | | | $ | 367.1 | |
連結財務諸表の付記を参照。
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統合現金フロー表
(単位：百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 経営活動のキャッシュフロー | | | | | |
| 純損失 | $ | (457.9) | | | $ | (317.3) | | | $ | (347.8) | |
| 純損失と経営活動で使用される現金純額の調整： | | | | | |
| 減価償却 · 償却費その他 | 6.5 | | | 4.4 | | | 1.3 | |
| 債務割引 · 発行原価償却 | 0.7 | | | 0.5 | | | 0.2 | |
| 株に基づく報酬 | 45.2 | | | 102.8 | | | 123.6 | |
| 証券債務その他の証券費用の公正価値の変更 | 32.9 | | | (22.9) | | | (10.4) | |
普通株式の発行利益 | (3.6) | | | — | | | — | |
| 非現金レンタル費用 | 3.8 | | | 4.6 | | | 1.7 | |
| 研究開発保証費用 | 17.5 | | | 2.9 | | | 7.0 | |
| その他の手数料 | 2.1 | | | 10.8 | | | 117.3 | |
技術 · 紛争解決協定費用 | 70.3 | | | — | | | — | |
| 短期投資の利子収入 | — | | | (0.5) | | | — | |
| 短期投資の累積 · 償却利益 | (2.3) | | | (4.9) | | | — | |
| PPP ローンの免除による利益 | — | | | — | | | (0.9) | |
| 営業資産 · 負債の変動 | | | | | |
| 前払い費用 | 1.9 | | | (2.2) | | | (6.8) | |
| その他流動資産 | 0.8 | | | (1.2) | | | (0.3) | |
| その他長期資産 | (5.0) | | | 0.4 | | | (2.7) | |
| 売掛金 | 9.2 | | | (0.1) | | | (0.8) | |
| 費用とその他の流動負債を計算しなければならない | 2.3 | | | 15.6 | | | 12.1 | |
| 営業リース使用権資産 · リース負債純額 | 2.4 | | | (3.4) | | | (1.9) | |
| その他長期負債 | 1.6 | | | 10.1 | | | — | |
| 経営活動のための現金純額 | (271.6) | | | (200.4) | | | (108.4) | |
| 投資活動によるキャッシュフロー | | | | | |
| 短期投資を購入する | — | | | (487.4) | | | — | |
| 短期投資満期収益 | 465.0 | | | 30.0 | | | — | |
| 財産と設備を購入する | (44.3) | | | (6.9) | | | (3.5) | |
投資活動提供の現金純額 | 420.7 | | | (464.3) | | | (3.5) | |
| 融資活動によるキャッシュフロー | | | | | |
| 債券発行で得られた金 | 7.5 | | | — | | | 20.0 | |
長期債務を償還する | (10.0) | | | (10.0) | | | — | |
| 債務発行コストを支払う | (0.3) | | | — | | | (0.2) | |
持分奨励金の株式純額決済に関する税金を支払う | (3.5) | | | — | | | — | |
| PIPE 資金調達収益 | 145.0 | | | — | | | 600.0 | |
PIPE ファイナンスに伴う提供費用の支払い | (6.0) | | | — | | | — | |
市場上市による株式発行の収益 | 20.7 | | | — | | | — | |
市場での提供に伴う提供費用の支払 | (1.2) | | | — | | | — | |
| 資本増強取引 | — | | | — | | | 257.6 | |
| 資本再生取引コスト | — | | | — | | | (55.8) | |
| 株式オプションを行使して得られる収益 | — | | | 0.1 | | | 0.5 | |
| 株価証券の行使による利益 | — | | | — | | | 0.1 | |
従業員株式買取計画による株式発行の収益 | 2.9 | | | — | | | — | |
普通株式を発行して得た金 | 95.0 | | | — | | | — | |
融資活動提供の現金純額 | 250.1 | | | (9.9) | | | 822.2 | |
現金、現金等価物、および制限的現金純増加(減少) | 399.2 | | | (674.6) | | | 710.3 | |
| 期初現金、現金等価物、および限定現金 | 72.3 | | | 746.9 | | | 36.6 | |
| 現金、現金等価物、制限された現金、期末 | $ | 471.5 | | | $ | 72.3 | | | $ | 746.9 | |
| | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| キャッシュフロー情報の追加： | | | | | |
| 利子を支払う現金 | $ | 0.8 | | | $ | 1.5 | | | $ | 0.7 | |
| 非現金投資と融資活動： | | | | | |
| 売掛金と売掛金に掲げる財産と設備の購入 | 10.8 | | | 3.1 | | | 2.1 | |
| 債務収益の株価証券への配分 | — | | | — | | | 1.2 | |
| 逆資本再生に伴う可転換優先株式の普通株式への転換 | — | | | — | | | 61.5 | |
| PIPE ファイナンス発行コストクラス A 普通株式の発行で決済 | — | | | — | | | 7.0 | |
| クラス A 普通株式の発行に伴う資本再生取引費用 | — | | | — | | | 8.1 | |
連結財務諸表の付記を参照。
注1-企業の組織と性質
企業の組織と性質
カリフォルニア州サンノゼに本社を置くデラウェア州アショア航空(以下、“会社”と略す)は航空宇宙会社である。同社は都市航空交通(UAM)ネットワークのための電動垂直離着陸(EVTOL)航空機を設計·開発している。同社の使命は、空を開け、一人一人を解放し、自分がどのように移動して時間を過ごしているのかを再想像させることだ。
会社が計画した業務範囲
すべての必要な連邦航空管理局(“FAA”)の認証と会社が航空機を製造·運営するために必要な他のいかなる政府の許可を受けた後、会社は運営しようとしている二つ相補的な業務線。同社の核心的なポイントは消費者向け製品(“アーチャーUAM”)、次いで企業の企業向け製品(“アーチャーDirect”)である。
アーチャーUAM
同社はまず選定された主要都市で独自のUAM生態系を運営する予定だ。同社のUAM生態系は，現在開発中のeVTOL機を用いて操作する。
アーチャー·Direct
同社はまた，eVTOL機や補助製品やサービスを第三者に一定数選択的に販売する予定である。
業務合併
2021年9月16日(“完了日”)、デラウェア州のアショア航空(業務合併(以下、定義を参照)が終了する前)、デラウェア州のAtlas Crest投資会社(以下、“アトラス”と呼ぶ)、Artemis Acquisition Sub Inc.(デラウェア州の1社およびアトラスの直接完全子会社会社(“合併付属会社”)は、2021年2月10日の“商業合併協定”(2021年7月29日に改訂され、アトラス間で改訂および再記載)予定の取引完了を完了した。アトラス株主が2021年9月14日に開催した特別会議(“特別会議”)の承認を経て、アーチャーと連結子会社(“業務合併合意”)が残された。他に説明や文意がある以外に、本付記で言及されているレガシーアーチャーとは、業務合併前のアーチャーのことであり、本付記で言及されている“新アーチャー”とは、業務合併後のアーチャーを意味する。
業務合併協定の条項によると、LegacyアーチャーとAtlasの業務合併はSubとLegacyアーチャーおよびリーガル·アーチャーの合併によって完了したが、Legacyアーチャーは合併後も存続しており(“存続実体”)、Atlasの完全子会社となっている(“合併”、業務合併協定に記載されている他の取引と総称して“業務合併”と呼ぶ)。合併が完了日に完了した後、既存の実体はアーチャーAviation、Inc.はアーチャーAviation Operating Corp.，Atlas Crest Investment Corp.からアーチャーAviation Inc.に変更され、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の後続登録者となった。業務合併が終了するまで，アトラス社のA類普通株と公開株式証はそれぞれニューヨーク証券取引所(“NYSE”)に上場し，コードはそれぞれ“ACIC”と“ACIC WS”である。新たなアーチャーA類普通株と公共株式証は現在、それぞれ“ACHR”と“ACHR WS”のコードでニューヨーク証券取引所に上場している。
本報告に掲載された財務諸表は、(I)Legacyアーチャーの業務合併前の歴史的経営実績、(Ii)AtlasおよびLegacyアーチャーの業務合併終了後の合併結果、(Iii)Legacyアーチャーの歴史的コストによる資産と負債、および(Iv)当社の保有期間の持分構造を反映している。
注2-流動資金と持続経営
会社設立以来、会社はその計画中のeVTOL飛行機とUAMネットワークを設計·開発するために多くの精力と資本資源を投入してきた。これらの活動の資金は、主に関連債務および第三者債務(付記7-支払手形)の発行、および優先株および普通株(付記9--優先株と普通株)の関連および第三者への売却によって得られた純収益に由来する。2023年12月31日現在、会社は累計運営損失を発生しており、経営活動のキャッシュフローはマイナス、累積赤字は#ドルとなっている1,148.8百万ドルです。業務合併が決算日に完了した後、会社は現金純収益#ドルを受け取った801.81000万ドルです。2023年12月31日現在、会社は現金と現金等価物$を持っています464.6100万ドル、経営陣は、この資金は、少なくともこれらの連結財務諸表が発表された日から今後12ヶ月以内に、会社の現在の運営計画に資金を提供すると信じている。
会社がその業務計画を成功的に実現することは保証されず、会社の既存資本が進行中の業務計画をサポートするのに十分である保証はなく、適時または許容可能な条件で任意の追加融資を提供することも保証されない。会社の業務計画が追加資本の調達を要求しているが、会社がそれを行うことができない場合、航空機設計、開発、認証計画および製造能力を変更または削減する必要があり、あるいは資本支出に資金を提供できない可能性がある。このような事件はいずれも、会社の財務状況、経営結果、キャッシュフロー、および会社の予定業務計画を実現する能力に大きな悪影響を及ぼす。
注3-重要会計政策の概要
陳述の基礎
添付された総合財務諸表は、会社の勘定を含む米国公認会計原則に基づいて作成されている。
予算の使用
米国公認会計原則に基づいて連結財務諸表を作成する際、管理層は合併財務諸表の日付の資産負債及び開示或いは負債の届出金額、及び報告期間内に提出された支出金額に影響するため、推定と仮定を行わなければならない
管理層は、(I)繰延税金資産の現金化および税務負債推定、(Ii)債務の公正価値、(Iii)株式ベースの支払いの公正価値、(Iv)リース資産および負債の推定値、および(V)長期資産の推定使用年を含む、その推定値を継続的に評価する。このような推定は，歴史データや経験，および経営陣が当時の状況では部下が合理的であると考えていた様々な他の要因に基づいているが，これらの要因の結果は資産や負債の帳簿価値を判断する基礎となっており，当該などの資産や負債の帳簿価値は他の源から容易に見られるわけではない。このような推定は常に適切な推定方法とモデルを選択する必要があり、各種の仮定と財務投入を評価する際に重大な判断を下す可能性がある。異なる仮定、財務投入、または場合、実際の結果は推定とは異なる可能性がある。
逆資本再編の遡及応用
付記4-逆資本再編及び関連取引所が述べたように、業務合併は株式構造の逆資本再編とみなされる。米国公認会計原則に基づき、会社は2021年12月31日までの年度総合経営報告書から加重平均流通株をさかのぼって計算し直した。取引終了の一部として、リーガル·アーチャーが発行したすべてのシリーズ種子償還可能な転換可能優先株とAシリーズ償還可能転換可能優先株はリーガル·アーチャー普通株に変換され、これらの普通株とLegacyアーチャーの他のすべての発行済み普通株は再び新アーチャーA類普通株と新アーチャーB類普通株に転換された。基本と希釈加重平均レガシーアーチャー普通株は、新アーチャーA類普通株と新アーチャーB類普通株に遡及変換され、総合株主権益表の再計算に適合する。
現金、現金等価物、制限された現金
現金には金融機関に預けられた現金が含まれている。現金等価物は、購入日から満期日が3ヶ月以下である場合に、いつでも現金に変換することができる短期的で流動性の高い金融商品を含む。会社の現金および現金等価物には、2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日まで、ドルの通貨市場基金が含まれる339.6百万ドルとドル6.1それぞれ100万ドルです
制限現金には主に会社の予備信用証として保証された現金が含まれている。詳細は付記8-引受金およびその他の事項を参照されたい。
次の表は、統合貸借対照表で報告された現金、現金等価物、および限定的な現金の入金を提供し、これらの現金と合併現金フロー表で報告された金額の和(百万で計算)
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日まで |
| 2023 | | 2022 |
| 現金 · 現金同等物 | $ | 464.6 | | | $ | 69.4 | |
| 制限現金 | 6.9 | | | 2.9 | |
| 現金総額、現金等価物、制限された現金 | $ | 471.5 | | | $ | 72.3 | |
短期投資
同社は元の満期日から1年未満の有価証券に短期投資を行い、米国債、会社の債務証券、商業手形を含む。その会社は、購入時に有価証券を販売可能なものに分類し、各貸借対照表の日付にそのような分類を再評価する。これらの有価証券は公正価値によって勘定され、損益は合併全面損失表に他の全面損失を計上し、株主権益の1つの構成部分に反映されていない。これらの有価証券を評価して、損失を実現していない証券を一時的に減値した証券であるか否かを決定する。減値が信用リスクの悪化に関係している場合や、証券がコスト基準を回収する前に売却される可能性が高く、当社は減値は一時的な減値ではないと考えている。減値が一時的ではないと考えられれば，証券はその公正価値に減記され，損失は他の収入純額で確認される。有価証券の売却と非一時的な価値低下とみなされる実現損益は具体的な確認方法に基づいて決定され、連結経営報告書における他の(費用)収入純額で確認される。
公正価値計量
当社は“会計基準アセンブリ”(“ASC”)820の規定を適用している公正価値計測それは公正価値の単一権威定義を定義し、公正価値を計量する枠組みを列挙し、公正価値計量に関する必要な開示を拡張した。ASC 820の準備は、金融資産および負債、ならびに経常的および非日常性に基づいて公正な価値に基づいて入金された他の資産および負債に関する。この基準は、公正価値が市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却するか、または債務を移転することによって受信された金額を表す脱退価格であることを明らかにする。したがって、公正価値は市場に基づく計量であり、資産または負債の定価のために市場参加者が使用する仮定に基づいて決定されるべきである。このような仮定を考慮した基礎として，この基準は三次価値クラスを確立し，公正価値を計量する際に使用する投入を優先順位付けして以下のようになる
レベル一報告エンティティが計量日に取得可能な同じ資産または負債のアクティブ市場における未調整オファー。
レベル 2レベル 1 に含まれる見積価格以外の資産または負債について、直接的または間接的に、実質的にその全期間にわたって観察可能な入力。
レベル 3計量日における資産または負債の市場活動がほとんどない場合であっても少ない状況に対応するため、計量可能な入力が入手できない範囲で、公正価値の計量に使用される資産または負債の計量可能な入力。
当社の現金、買掛金、未払い報酬、未払い債務の帳簿金額は、これらの商品の短期的な性質により、公正価値に近似しています。
以下の表は、 2023 年 12 月 31 日および 2022 年 12 月 31 日現在における適正価値で計量される当社の資産および負債に関する情報を示し、当社が適正価値の決定に使用した評価インプットの適正価値階層 （ 百万単位 ） を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年12月31日まで |
| 説明する | | レベル一 | | レベル 2 | | レベル 3 | | 総額 |
| 資産： | | | | | | | | |
現金等価物： | | | | | | | | |
| 貨幣市場基金 | | $ | 339.6 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 339.6 | |
| | | | | | | | |
| 負債 ： | | | | | | | | |
公開令状 （ Public Warrants ） | | $ | 25.4 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 25.4 | |
ワラント責任 — プライベート · プレイスメント · ワラント | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 14.5 | | | $ | 14.5 | |
技術 · 紛争解決契約の発生負債 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 44.0 | | | $ | 44.0 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年12月31日まで |
| 説明する | | レベル一 | | レベル 2 | | レベル 3 | | 総額 |
| 資産： | | | | | | | | |
現金等価物： | | | | | | | | |
| 貨幣市場基金 | | $ | 6.1 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 6.1 | |
短期投資： | | | | | | | | |
| アメリカ国債 | | $ | 316.6 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 316.6 | |
| 会社債務証券 | | $ | — | | | $ | 20.1 | | | $ | — | | | $ | 20.1 | |
| 商業手形 | | $ | — | | | $ | 125.1 | | | $ | — | | | $ | 125.1 | |
| | | | | | | | |
| 負債 ： | | | | | | | | |
公開令状 （ Public Warrants ） | | $ | 4.5 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 4.5 | |
ワラント責任 — プライベート · プレイスメント · ワラント | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 2.5 | | | $ | 2.5 | |
現金等価物
当社の現金等価物は、購入日から 3 ヶ月以下の満期を有する、現金に容易に転換可能な短期、高流動性の金融商品で構成されています。マネーマーケットファンドは、アクティブマーケットのクォート市場価格に基づいて評価されるため、レベル 1 に分類されています。
短期投資
当社の短期投資は、高品質の投資グレードの市場有価証券で構成され、販売可能に分類されました。当社は、米国国債への投資は、活発な市場におけるクォート市場価格を用いて評価されるため、レベル 1 に分類しています。当社は、市場において直接的または間接的に観測可能なクォート価格以外のインプットを用いて評価されるため、企業債務証券および商業証券への投資をレベル 2 に分類しています。
以下の表は、 2023 年 12 月 31 日および 2022 年 12 月 31 日時点の当社の現金等価および短期投資の概要 （ 百万単位 ） を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年12月31日まで |
| 説明する | | 原価を償却する | | 未実現収益 | | 未実現損失 | | 公正価値 |
現金等価物： | | | | | | | | |
| 貨幣市場基金 | | $ | 339.6 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 339.6 | |
| 総額 | | $ | 339.6 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 339.6 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年12月31日まで |
| 説明する | | 原価を償却する | | 未実現収益 | | 未実現損失 | | 公正価値 |
現金等価物： | | | | | | | | |
| 貨幣市場基金 | | $ | 6.1 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 6.1 | |
短期投資： | | | | | | | | |
| アメリカ国債 | | 317.4 | | | — | | | (0.8) | | | 316.6 | |
| 会社債務証券 | | 20.1 | | | — | | | — | | | 20.1 | |
| 商業手形 | | 125.1 | | | — | | | — | | | 125.1 | |
| 総額 | | $ | 468.7 | | | $ | — | | | $ | (0.8) | | | $ | 467.9 | |
当社の短期投資に係る未実現損失は、信用リスクの増大やその他の評価上の懸念によるものではなく、主に金利の変化によるものです。T T当社は、終了した年間の一時的な減損以外のものはなかった。 2023 年 12 月 31 日、 2022 年、 2021 年 12 月 31 日.
株式証を公開する
2023 年 12 月 31 日時点の公募証券の測定は、「 ACHR WS 」のティッカーの下でのアクティブ市場における観察可能な市場クォートを使用するため、レベル 1 に分類されています。公開令状の見積価格は $でした1.46そして$0.262023 年 12 月 31 日と 2022 年 12 月 31 日までの令状ごとに。
私募株式証明書
当社は、各報告期間におけるプライベート · プレイスメント · ワラントについて、公正価値の変動を連結営業計算書に計上し、モンテカルロ · シミュレーション · モデルを採用しています。プライベート · プレイスメント · ワラント負債の推定公正価値は、レベル 3 の入力を使用して決定されます。モンテカルロシミュレーションモデルには、予想株価ボラティリティ、予想寿命、リスクフリー金利、配当利回りに関する仮定が固有しています。
プライベート · プレイスメント · ワラントのモンテカルロ · シミュレーション · モデルへの主なインプットは以下の通りです。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 入力 | | 十二月三十一日
2023 | | 十二月三十一日
2022 |
| 株価.株価 | | $ | 6.14 | | | $ | 1.87 | |
| 実行価格 | | $ | 11.50 | | | $ | 11.50 | |
| 配当率 | | 0.00 | % | | 0.00 | % |
| 期限(年) | | 2.71 | | 3.71 |
| 波動率 | | 70.15 | % | | 75.00 | % |
| 無リスク金利 | | 4.03 | % | | 4.14 | % |
発生した技術 · 紛争解決契約責任
技術 · 紛争解決契約に基づき、当社は、第 2 トランシェの未投資ワラント （ 下記で定義される大文字化用語 ） に関連する技術 · 紛争解決契約の発生負債を認識しました。詳細は注釈 8— コミットメントと不測の事態を参照してください。当社は、各報告期間における技術債務および紛争解決契約債務について、公正価値の変動を連結営業計算書に計上し、モンテカルロシミュレーションモデルを採用しています。発生した技術および紛争解決協定の推定公正価値
責任はレベル 3 入力を用いて決定します。モンテカルロシミュレーションモデルには、予想株価ボラティリティ、予想寿命、リスクフリー金利、配当利回りに関する仮定が固有しています。
モンテカルロシミュレーションモデルへの主なインプットは、未払いの技術および紛争解決協定責任について以下のとおりです。
| | | | | | | | |
| 入力 | | 十二月三十一日
2023 |
| 株価.株価 | | $ | 6.14 | |
| 実行価格 | | $ | 0.01 | |
| 配当率 | | 0.00 | % |
| 期限(年) | | 0.11 |
| 波動率 | | 60.00 | % |
| 無リスク金利 | | 5.40 | % |
以下の表は、 2023 年 12 月 31 日および 2022 年 12 月 31 日期における当社のレベル 3 プライベート · プレイスメント · ワラントおよび技術および紛争解決契約の発生債務の公正価値の変動 （ 百万単位 ） を示しています。
| | | | | |
| 2021年12月31日現在の残高 | $ | 10.1 | |
| 価値変動を公平に承諾する | (7.6) | |
| 2022年12月31日現在の残高 | 2.5 | |
追加 ： 技術発生および紛争解決協定の責任 | 48.0 | |
| 価値変動を公平に承諾する | 8.0 | |
2023年12月31日現在の残高(1) | $ | 58.5 | |
(1) 2023年12月31日までにドル14.51000万ドルと300万ドルです44.0 連結貸借対照表には、ワラント負債と発生経費およびその他の経常負債にそれぞれ計上されました。
当社は、公募 · 非公開募集ワラントの公正価値の変更に伴い、 $32.9 2023 年 12 月 31 日に終了した年度の 100 万ドルと利益 $23.3万万そして $10.42022 年 12 月 31 日期と 2021 年 12 月 31 日期におけるその他の （ 費用 ） 利益内、連結営業計算書においてそれぞれ 100 万ドルを計上しました。公開および非公開の配設令状に関する詳細は、注釈 12— 責任分類令状を参照してください。
発生した技術および紛争解決契約債務の公正価値の変更に関連して、当社は $的利益を認識しました。4.0 2023 年 12 月 31 日期連結営業決算書における一般経費および管理経費のうち 100 万ドルです。発生した技術および紛争解決契約の責任に関する追加情報は、注釈 8— コミットメントおよび不測の事態を参照してください。
公正な価値で恒常的に記録されていない金融商品
特定の金融商品は、債務を含み、総合貸借対照表では公正な価値に応じて恒常的に計量されない。2023年12月31日現在の債務公正価値はその帳簿価値(第2級)に近い。別注7をご参照ください - 他の情報の支払手形を提供する。
非日常的に公平な価値に基づいて計上された資産と負債
もし減価指標があれば、あるいは減値審査を受けた後に減値とみなされ、いくつかの資産と負債は公正な価値に従って非日常的な原則に従って計量しなければならない。
無形資産、純額
無形資産はドメインのみで構成され、コスト、累積償却額、減価費用(適用すれば)に入金される。ドメイン名の償却は15年間推定利用可能寿命、直線ベース、または経済的利益に応じた消費パターンが確実に決定される場合。会社審査
イベントや状況変化が資産の帳簿金額を回収できない可能性があることを示す場合には、減価された無形資産を計上すべきである。当社は様々な要素を分析して、何かが減値損失を誘発するかどうかを確定しているが、現在知られている資料によると、現在何の事件も発生しておらず、減値損失が発生している可能性が高いことを示している。だから会社は確かに違います。Tは、2023年、2023年、2022年、2021年12月31日までの年間に、その無形資産の任意の減価費用を記録している。
2023年12月31日現在、2023年12月と2022年12月までのドメイン名の帳簿純額は$0.41000万ドルと300万ドルです0.4それぞれ当社の総合貸借対照表に記入します。
財産と設備、純額
財産と設備は歴史的コストから減価償却累計を引いて申告する。重大な更新·改善の支出は資本化され、資産寿命を延長しない副次的な交換、メンテナンス、メンテナンス費用は発生時に運営費用に計上される。売却又は処分の際には、コスト及び関連減価償却が勘定から差し引かれ、販売価格と帳簿純値とのいずれかの差額が連結経営報告書に損益に計上される。
財産と設備減価償却は、資産の推定耐用年数内に直線法を用いて以下のように計算される
| | | | | |
| 使用寿命 (年ごとに計算する) |
| 家具、固定装置、および装置 | 5 |
車両 | 5 |
| コンピュータハードウェア | 3 |
| コンピュータソフト | 3 |
| ウェブサイト設計 | 2 |
| 賃借権改善 | 賃貸期間や資産標準年限が短い |
長期資産減価準備
当社は主に物件や設備からなる長期資産の減値を審査し、事件や状況が変化して当該等の資産の帳簿金額が回収できない可能性があることを示すたびに、当該等資産は減値となる。このようなトリガイベントまたは環境変化は、長期資産の市場価格の著しい低下、長期資産の使用範囲または方法の重大な不利な変化、法的要因またはビジネス環境の重大な不利な変化、競争または長期資産価値に影響を与える可能性のある他の要因の影響、資産グループから生じる収入またはキャッシュフローの著しい悪影響の悪化が予想され、コストの累積が長期資産の買収または開発の最初の予想金額を大幅に超えることを含むことができる。現在または将来の運営またはキャッシュフロー損失は、長寿資産の使用に関連する持続的な損失を示しているか、または現在予想されている長寿資産は、その以前に推定された使用年数が終了する前に販売または他の方法で処分される可能性が高い。当社は資産グループレベルで減値テストを行っており、これはキャッシュフローが他の資産や負債キャッシュフローと大きく独立していることを識別できる最低レベルである。これらの資産の回収可能性は，そのような資産の予測未割引キャッシュフロー(最終処分時の任意のキャッシュフローを含む)とその帳票価値を比較することで決定される.資産の帳簿価値が予測された未割引キャッシュフローを超えた場合、資産はその公正価値に減記される。当社は何のイベントや状況変化も発見されていませんが、当社の長期資産が減値可能であることを示していますので、すべての届出期間に長期資産減値がないことを確認しました。
クラウド手配
当社は，そのクラウドコンピューティング手配に関するプロジェクトのアプリケーション開発段階で生じるいくつかの実施コストを資本化し，これらのプロジェクトはサービス契約である.資本化の実行コストは，連結貸借対照表の他の長期資産で確認し，固定的，ログアウトできない年限内で直線的に償却する
関連されたホスト配置には合理的に決定された契約期間が追加される。予備プロジェクト活動と実施後活動に関する費用は発生時に費用を計上する。2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日まで、会社資本化クラウドコンピューティング実施コストの帳簿純価値はドルである6.41000万ドルと300万ドルです3.72億5千万ドルと2億5千万ドルです
契約責任
当社は顧客から現金を受け取った時間と確認収入との違いに関する契約負債を記録しています。会社の契約負債残高は2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日現在で#ドルとなっている10.81000万ドルと300万ドルです10.01000万ドル、企業総合貸借対照表に他の長期負債を計上する。2023年12月31日現在、会社の契約負債は10.0改訂された共同調達協定(付記10--株式ベースの補償を定義)条項によると、ユナイテッド航空(“ユナイテッド航空”)から交付前支払い100万ドル、#ドルを受け取る0.8米空軍との契約注文に基づいて受け取った100万ドル分割払いは、会社製飛行機Midnightの設計、開発、地上テストに使用されている。2022年12月31日現在、会社の契約負債は10.0上述したように、ユナイテッド航空から100万ドルの前金を受け取りました違います。収入は2023年12月31日まで、2022年と2021年12月31日までの年度で確認された。
運営費
研究と開発
研究開発(“R&D”)コストは発生時に支出に計上され、主に人事に関するコストを含み、研究開発活動に集中している従業員の給料、ボーナス、福祉及び株式給与、試作機製造に関するコスト、その他の関連コスト、減価償却及び一般管理費用の分配を含む。研究開発の重点は同社のeVTOL飛行機の設計と開発であり、その中で使用するいくつかのシステムを含む。
一般と行政
一般および行政費用は、主に、賃金、ボーナス、福祉、および会社の行政サービス(例えば、財務、法律、人的資源および情報技術)に関連する従業員の株式報酬、その他の関連コスト、減価償却、および一般管理費用の分配を含む人事関連コストを含む。一般および行政費には，2023年12月31日までの年度までの技術·紛争解決協定(定義は後述)に関する非現金費用と，2023年12月31日，2023年12月31日，2022年12月31日および2021年12月31日までの年度までに業務合併協議条項および条件に基づいて当社創設者の制限株式単位(“RSU”)に関する株式ベースの補償支出(“創設者補助金”)が付与されている。より多くの情報については、付記8--引受およびまたは事項、および株式別報酬10の付記を参照されたい
その他株式証明書費用
その他の株式承認証支出は完全にユナイテッド航空と購入協定(“連合購入協定”)、協力協定(“連合協力協定”)及び株式承認証協定(“連合株式証協定”)を締結するために発行された引受権証に関連する非現金支出である。詳細については、付記10-株ベースの報酬を参照されたい。
株に基づく報酬
同社の株式報酬報酬には、従業員および非従業員に付与されるオプションと、従業員、取締役および非従業員に付与されるRSUとが含まれ、これらの単位は、帰属後に会社A類普通株の株式に変換される。当社はASC 718の規定により株式に基づく報酬費用を確認した報酬--株式報酬それは.ASC 718は、従業員、取締役、および非従業員に発行されたすべての株式ベースの報酬報酬の報酬支出の計量および確認を要求し、報酬の付与日に基づいて公正な価値を付与すべきである。
同社はブラック·スコアーズオプション定価モデルを用いて株式オプションの公正価値を推定している。報酬の価値は必要なサービス期間内の費用として直線的に確認される.
ブラック·スコアーズオプション価格モデルを使用して、付与日報酬を決定する公正価値は、以下を含むが、以下に限定されないが、管理層に仮説および判断を要求する
所期期限 従業員報酬予想期間の推定は、オプション付与の帰属期間および契約期間の平均値に基づいて期限を推定する簡略化された方法に従って決定される。その会社は非従業員に対して使用契約条項を奨励する。
予想ボラティリティ ·同社は、その一般株式変動性に関する十分な履歴データを有していないので、使用される予想変動率は、予想される付与期限と一致する期間における類似エンティティ(“基準会社”と呼ばれる)の変動性に基づく。
リスクフリー金利奨励価値を評価するための無リスク金利-奨励時に有効な米国債収益率に基づいており、期限は予想される奨励期限と一致する。
配当率 -会社は現金配当金を発表または支払いしたこともなく、現在は予測可能な未来に現金配当金を支払うつもりもない。
罰金率-*会社は、没収が発生した場合に計算し、すべてのオプション所有者が必要なサービス期間を完了することを前提として、株式ベースの補償費用を記録することを選択しました。従業員が必要なサービス期間を完了できずに報酬を失った場合、会社は、奨励が没収された間に確認された株式ベースの報酬支出を打ち消す。
業務合併が終了して以来、当社は何の株式オプションも発行していません。
普通株主公正価値
会社の取締役会は株式オプションを付与し、価格を行使することは当日会社の普通株の公正価値を授与することに等しい。
業務合併終了前に、当社は米国公認会計士組合(“AICPA”)会計および評価指針：補償として発行された私有株会社株式証券推定値(“AICPA実務援助”)に基づき、株式オプションを授受する際に普通株の公正価値を決定する。会社は様々な要素に基づいてその普通株の公正価値を決定し、これらの要素は、(I)会社の普通株の当時の独立第三者推定値の結果と、会社の普通株に対する転換可能な優先株の価格、権利、優先と特権、(Ii)会社の普通株の市場不足、(Iii)実際の経営と財務業績、(Iv)現在の業務状況と予測、を含むが、これらに限定されない。(V)当時の市況下で流動資金事件(例えば、自社初公開または自社売却)が発生した可能性、および(Vi)自社株式の前例取引に係る。
AICPA実践援助に規定されているように，いくつかの方法で企業の価値を決定することができ，企業の価値をその未返済の株式に割り当てることができる様々な方法がある。当社は市場法と収益法を組み合わせた方法を用いて持分奨励の公正価値を確定した。市場法では，当社と合理的に類似していると考えられる上場企業の取引株の市場価格から制定された比率を用いた基準上場会社法が採用されている。収益法の下で、企業価値は割引キャッシュフロー法を用いて推定され、この方法は、ある企業の離散時期における将来の現金流量を推定し、その現在値に割引することを含む。企業価値を会社の発行済み株式に分配する際、会社はオプション定価方法(“OPM”)と確率加重期待収益方法(“PWERM”)を含む混合方法を採用した。OPMは債務、普通株、優先株を含む証券を企業価値のコールオプションと見なし、価格行使は証券それぞれの清算選好と転換価値に基づく。PWERMは企業の未来価値の分析に基づいて、普通株の公平な市場価値を推定し、IPO、合併或いは販売、私有と清算などの各種の脱退情景を仮定した。同社の普通株には活発な市場がないため、同社はOPMやPWERM案にも適正性に欠ける割引を提供している。
評価を行う際には，当社が評価を行うことに関連すると考えられるすべての客観的および主観的要因を考慮し，経営陣の当社の業務状況の最適な推定と，推定日の見通しおよび経営表現を含む。これらの推定値には重要な判断と推定が含まれている。
業務合併終了以来、会社普通株の公正価値は、付与日にニューヨーク証券取引所でオファーされた会社A類普通株の終値に基づいている。
リース事業
当社はASC 842に基づいてリースを会計処理し、リース事業そして、1つのスケジュールが開始時にレンタル契約であるかどうかを決定する。使用権(“ROU”)資産および負債は、レンタル開始日にレンタル期間内のリース支払い現在値で確認されます。レンタル期間を考慮して、当社は、その推定された逓増借入金金利を用いて、レンタル開始日に得られる情報に基づいてレンタル支払いの現在値を決定する。逓増借款金利とは、当社が支払わなければならない利息であり、借入と類似経済環境下での借入期間に応じた借地期間の借入額を担保方式で借入することである。リース期間には、オプションが行使されると合理的に決定された場合の継続期間が含まれるが、終了オプションは含まれていない。当社の合意が可変リース支払いを有する範囲内では、当社は、時間経過以外の事実や状況に応じて支払われる可変リース支払いを含まず、指数またはレートに依存した可変リース支払いを含み、発効日後に発生した事実または状況に応じたレンタル支払いは含まれていない。
レンタルのレンタル料金はレンタル期間内に直線法で確認します。当社は、いずれのカテゴリの対象資産も確認していない短期(12ヶ月以下)のリースによる純収益資産と賃貸負債を選択しました。また、会計政策として、会社は、契約中の賃貸と非レンタル構成要素とを分離するのではなく、単一賃貸構成要素と見なす実際の便宜的な方法を選択した。経営リースは純収益資産、賃貸負債の当期部分と賃貸負債を計上し、会社総合貸借対照表の当期部分を差し引く。
所得税
当社は貸借対照法を用いて所得税を計算し、繰延税項資産と負債は財務報告と所得税報告書使用の基礎との間の一時的な差異に基づいて決定される。繰延所得税は，このような一時的な差が逆転した場合に発効する現行税率計に基づいて提案されている。当社が将来の業務で繰延税金資産を譲渡しない可能性が高い場合は、その繰延税金資産の推定値を準備します。評価手当の必要性を評価する際には，非日常的な項目の影響に応じて調整した履歴収入(損失)の評価が含まれている重大な判断を採用した。推定された分野には未来の課税所得に対する考慮が含まれている。資産の回収が不確定であるため、会社はその連邦と州繰延税項資産に対して全額推定手当を提出した。状況変化により来年度の繰延税金資産の使用判断が変化すれば，推定免税額に関する調整は収入増加として報告される。
当社はASC 740-10の指導を利用している所得税不確実な税金状況を説明するために。ASC 740−10は、不確実な税金状態を確認して測定するための2ステップ法を含む。最初のステップは、確認のために税務状態を評価することであり、方法は、関連する控訴または訴訟手続きの解決(あれば)を含む、既存の証拠の重みが、これらの状況が監査において維持される可能性が高いことを示すかどうかを決定することである。二番目の段階は税金優遇をより実現可能で効果的な解決可能な最大金額として測定することだ。不確実な所得税状況が持続する可能性が50%未満であれば、それは確認されないだろう。当社はその税務状況や税務優遇を評価·推定する際に、多くの要素を考慮し、これらの要素は定期的に調整する必要があるかもしれないし、実際の結果を正確に予測できない可能性もある。当社の政策は、所得税条項において不確定な税収状況に関する利息と罰金(あれば)を確認することです。
1株当たり純損失
1株あたりの基本純損失の計算方法は、普通株株主が占めるべき純損失を発行済み普通株の加重平均数で割ることである。列報の全期間については、1株当たりの基本純損失の計算には、株式オプションの早期行使により発行された株式は含まれていないが、これらの株式の帰属条件は満たされていない。株式オプションを事前に行使することにより購入した普通株は，帰属前に発行されたとはみなされない.当社には、総合貸借対照表及び株主権益表内の既発行株式数のうち買い戻しが必要な未帰属株式も含まれていません。
同社はすべての列報期間の純損失を報告したため、1株当たりの赤字は1株当たりの赤字とほぼ同じだった。
または発行可能株式があり、業績条件のある株式奨励を含み、発行された普通株とみなされ、奨励を得るためのすべての要件が満たされた日からの1株当たりの基本純損失に計上される。ひずみ期間終了前に，1株当たりの償却純損失を計上するものや発行可能株式数は，報告期間終了時に手配条項により発行可能な株式数(あり)に基づいて計算される。
同社が報告したすべての期間の純損失により、希釈可能な普通株等価物はすべて逆希釈され、1株当たり純損失の計算から除外された。A類普通株とB類普通株の希釈後の1株当たり純損失は同じであり、それらは同じ清算と配当権利を有する権利があるからである。
以下の表には、1株当たりの純損失を計上しない反赤字株式数を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 普通株購入オプション | 3,174,114 | | | 5,335,974 | | | 9,444,221 | |
| 未帰属限定株式単位 | 33,397,483 | | | 45,021,632 | | | 38,124,396 | |
| 株式承認証 | 52,011,560 | | | 30,558,565 | | | 32,519,357 | |
従業員による株式購入計画に基づいて発行可能な株式(付記10) | 931,412 | | | 712,838 | | | — | |
| 総額 | 89,514,569 | | | 81,629,009 | | | 80,087,974 | |
細分化市場
運営分部は，独立した財務資料を持つ実体の構成要素と定義され，首席運営意思決定者(“CODM”)が個別支部にどのように資源を割り当てるかを決定し，業績を評価する際に定期的に査読する.同社のCODMはその最高経営責任者だ。同社は単一の運営部門として運営されていることを決定しました1つはCODMは、経営決定を行い、資源を割り当て、財務業績を評価するために、総合的な基礎に基づいて提出された財務情報を審査するので、部分的に報告することができる。同社の営業前運営段階を考慮して、それは現在製品、サービス或いは顧客に集中リスクを開放していない。
総合損失
統合損失には，期間内の非所有者源からのすべての権益変動が含まれる.会社の総合損失には純損失と証券売却可能な未実現収益または損失が含まれています。
最近の会計公告
最近採用された会計公告
2020年8月、財務会計基準委員会(FASB)は会計基準更新(ASU)2020-06を発表した転換可能な手形と契約の実体自己資本における会計それは.ASUは、ASC 470~20のいくつかの分離モデルを削除することによって、変換可能チケットの会計処理を簡略化する債務--転換やその他のオプションを持つ債務両替できる手形に適用されます。ASU更新は、トピック815での導関数とみなされる必要のないいくつかの埋め込み変換特徴に関するガイドを更新する派生ツールおよびヘッジあるいは，実収資本として入金される大量の割増が生じないため，これらの特徴は主催契約から分離する必要がなくなった.転換可能債務ツールは、償却コストに応じて計量された単一負債として入金される。また、アリゾナ州立大学は第260テーマの1株当たり収益(“EPS”)指針を修正した1株当たりの収益変換可能ツールでは，その最大の影響は，IF変換法を用いて1株当たりの収益を希釈する必要があり，純株式結合法の使用が許可されなくなることである。ASUはまた、エンティティが派生会計の範囲例外に適合するかどうかをどのように決定しなければならないかについて指導を提供するテーマ815-40を修正した。特集815−40の修正は、資産または負債であることが確認された契約の範囲を変更した。当社はASU 2020-06を採用し、2023年1月1日から発効します。このガイドラインの採用は会社の総合財務諸表に実質的な影響を与えていない。
最近発表された未採用の会計公告
2023年11月、FASBはASU 2023-07を発表した分部報告(テーマ280)：改善可能報告分部開示重大分部支出、中期分部損益と資産の開示を強化し、CODMが報告した分部損益情報をどのように使用して支部業績と資源を分配するかを評価することにより、報告すべき支部の開示要求を拡大した。この更新は2023年12月15日以降の年度期間と2024年12月15日以降の財政年度内の中期遡及に基づいて発効する。早期養子縁組を許可する。同社は現在、その総合財務諸表に開示されているASU 2023-07の影響を評価している。
FASBは2023年12月にASU 2023-09を発表しました所得税(特集740)：所得税開示の改善それは、所得税税率台帳に関連する増分所得税情報の開示を要求し、支払われた所得税の開示、および他の開示要求を拡大する。ASU 2023-09は2024年12月15日以降の年間期間内に有効であり、遡及応用を許可している。同社は現在、その総合財務諸表に開示されているASU 2023-09の影響を評価している。
注4-逆資本再編と関連取引
事業合併が2021年9月16日に完了した後、業務合併協議の条項と条件により、発行されたすべてのLegacyアーチャー普通株を以下の交換比率で新アーチャーの普通株に変換した1.00656519(“為替レート”)。また、事業合併完了後、リーガル·アーチャーは$を獲得した257.6#ドルを償還した後、Atlasの信託口座から100万の現金収益を放出しました242.4百万ドルです。業務合併終了時に、アトラスA類普通株の1株当たり未償還流通株に転換する1つは新射手のA類普通株。
企業合併が完了した後、リーガル·アーチャー株主が保有するリーガル·アーチャーの株式は124,735,762新阿徹普通株は、54,987,838A類普通株と69,747,924B類普通株の株式
米国公認会計原則によれば、会計·財務報告では、業務合併の合法的な買収側はAtlasであり、リーガル·アーチャーは会計買収側であり、業務合併は“逆資本再編”とみなされている。逆資本再編は新たな会計基盤を生むことはなく、合併後の実体の財務諸表は多くの点でLegacyアーチャー財務諸表の継続を代表している。このような会計方法では、Atlasは“買収された”会社とみなされている。そのため、リーガル·アーチャーの合併資産、負債、経営実績はNewアーチャーの歴史財務諸表となり、Atlasの資産と負債は決算日にリーガル·アーチャーと合併した。業務合併前の業務は締め切り後の報告でNewアーチャーの業務として列報されているAtlasの純資産は、企業合併終了直前に帳簿価値で確認されており、営業権や他の無形資産は記録されておらず、取引コストを差し引いた純額は以下のようになる
| | | | | |
| 現金 | $ | 201.8 | |
| 株式証法的責任 | (39.5) | |
| 取得した純資産 | $ | 162.3 | |
同社は企業合併を免税再編として会計処理している。
また資本再編の一部として1,875,000Atlas Crest Investment LLC(“Atlas発起人”)が保有するAtlas A類普通株と1,875,000新アーチャーA類普通株は、帰属条件を満たさなければ没収される3年制締め切り後の期限。帰属条件は、Atlas保有者、Atlas、Legacyアーチャー、その中で指定された個人からなる新アーチャーA類普通株の加重平均価格(改正および再署名された保証契約に定義されているように)が$以上であれば、これらの新アーチャーA類普通株の収益株が帰属されることを規定している12.0010年以内に1020取引日のうち20件(20)いくつかの取引日が連続している。
利益株式は業務合併終了時に公正価値で確認され、株主権益(追加実収資本に純額の影響がない)に分類され、利益株式は会社自身の権益とリンクすることが確定され、権益分類の要求に符合するからである
業務合併協議の条項に基づいて、すべての発行済み及び発行されたシリーズ種子償還可能転換優先株及びAシリーズ償還可能転換優先株に変換する64,884,120企業合併直前のリーガル·アーチャー普通株。そして、業務合併が終了した時点で、リーガル·アーチャーの普通株のすべての流通株が124,735,762新射手A類とB類普通株。また、業務合併終了前に完成していない従来のアーチャーオプション、RSU、株式承認証はまだ確立されておらず、新アーチャーA類とB類普通株のオプション、RSUと引受権証に変換され、その数は会社の普通株の数に等しく、このオプション、RSUまたは株式承認証の制限を受け、1株当たりの行使価格がそのオプションまたは承認株式証の現在の使用価格に等しい交換比率と、このようなオプション、RSUおよび承認権証を行使した後に発行可能な新規アーチャーA類とB類普通株の総数に等しい60,260,483それは.また、10,004,612業務合併終了時に新アーチャーB類普通株に帰属する未償還RSU。
業務合併協定を実行するとともに、AtlasはPIPE融資の複数の投資家(“引受投資家”)と引受合意(“引受合意”)を締結する。引受契約によると，引受投資家は購入に同意し，Atlasは引受投資家に合算を売ることに同意した60,000,000新アーチャーA類普通株、買い取り価格は$101株あたり.00、または合計$600.0現金収益総額は百万ドルです。引受契約に基づき、AtlasはPIPE融資で発行·売却された株式について引受投資家に何らかの登録権を付与する。PIPE融資の終了は業務合併が終了する前に発生する。パイプ融資と組み合わせて1,512,500新たなアーチャーA類普通株を発行するのは、業務合併やパイプライン融資に関する何らかの費用を支払うためである。
企業合併完了後に発行される普通株式数は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 株式数 |
| 2021年7月1日発行のA類とB類普通株 | | 52,572,374 | | |
| 2021年7月1日から2021年9月16日までの間にオプション行使により発行された普通株 | | 4,738,344 | | |
| 2021年7月1日から2021年9月16日までの間に株式に帰属していない帰属 | | 2,540,925 | | |
| 企業合併前に発行された普通株 | | | | 59,851,643 |
| 優先株を転換する | | 64,884,120 | | |
| アトラス社の普通株 | | 36,385,693 | | |
| リバースキャピタル再構築に関する調整** | | | | 101,269,813 |
| 成約時帰属制限株式単位 | | | | 10,004,612 |
| パイプ融資の普通株に起因します | | | | 61,512,500 |
| 2021年9月16日までの企業合併·関連取引完了時の普通株式総数 | | | | 232,638,568 |
*逆資本再構成に関連する追加の実資本の対応する調整には、(I)ドルが含まれます162.3百万ドルは、企業合併における譲渡の代償を表す公正価値、発行された株式の公正価値からAtlasの貨幣資産純値(取引コストを差し引いた)および(Ii)$を減算する61.5百万ドルは、転換可能優先株を新たなアーチャーA類とB類普通株に転換することを意味する。
締め切りまでにリーガル·アーチャーには56,390,0232019年計画(以下の定義)次の未完了オプションとRSU13,112,602未償還引受権証はまだ返済されておらず、すでに転換されています70,265,095新アーチャーA類またはB類普通株におけるオプション、RSU、株式承認証の計算方法は、このオプションまたは株式承認証に制限された従来のアーチャー普通株数に交換比率を乗じることである。また，業務統合が終了する直前に完了していないRSUでは，10,004,612終値時には新たなアーチャーB類普通株に帰属する。オプションと引受権証
当該オプション又はワラントの 1 株当たり現行の行使価格を為替比率で割ったものに等しい 1 株当たり行使価格で行使するものとする。
事業合併後、 Atlas ’ の購入令状を発行 24,666,667新アーチャークラス A 普通株式の株式 （ i ） 16,666,667NYSE に上場した公開令状と （ ii ） 8,000,000プライベートワラントはそれぞれ行使価格が $11.501 株当たり、顕著なままであった。
クローズリングの一環として、直接および増分取引コストの総額は $81.81000万ドルのうち1000万ドルは10.9 事業合併の一環として 100 万ドルが費やされました。55.8 100 万ドルは株式発行費用として追加資本金に計上され、残りは15.1 100 万ドルはニューアーチャークラス A 普通株式の発行によって決済されました。
注5-財産と設備、純額
財産と設備純額は以下の部分からなる(単位：百万)
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日まで |
| 2023 | | 2022 |
| 家具、固定装置、および装置 | $ | 7.9 | | | $ | 1.5 | |
車両 | 0.1 | | | — | |
| コンピュータハードウェア | 5.3 | | | 4.5 | |
| コンピュータソフト | 1.5 | | | 0.7 | |
| ウェブサイト設計 | 0.8 | | | 0.7 | |
| 賃借権改善 | 33.0 | | | 2.9 | |
| 建設中の工事 | 18.4 | | | 4.8 | |
| 総資産と設備 | 67.0 | | | 15.1 | |
| 減算：減価償却累計 | (9.4) | | | (3.6) | |
| 財産と設備の合計 | $ | 57.6 | | | $ | 11.5 | |
建設中の費用には、ジョージア州コビントンに建設される当社の製造施設と、まだ稼働していないその他の資産に発生した費用が含まれます。
以下の表は、連結営業諸表の各経費カテゴリーに含まれる減価償却費 （ 百万単位 ） を示します。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 研究 · 開発 | $ | 5.3 | | | $ | 2.3 | | | $ | 0.9 | |
| 一般と行政 | 0.5 | | | 0.8 | | | 0.4 | |
| 減価償却費用合計 | $ | 5.8 | | | $ | 3.1 | | | $ | 1.3 | |
注6-費用とその他の流動負債を計算しなければならない
計算すべき費用と他の流動負債は以下のように構成される(単位：百万)
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日まで |
| 2023 | | 2022 |
| 専門費用を計算する | $ | 9.5 | | | $ | 17.2 | |
| 従業員コストを計算する | 16.7 | | | 7.8 | |
| 未払いの部品 · 材料 | 12.1 | | | 5.2 | |
| 課税税金を納める | 1.4 | | | 0.3 | |
| 資本支出を計算する | 9.2 | | | 2.9 | |
| 発生したクラウドコンピューティング実装コスト | 0.3 | | | 2.0 | |
| 発生したマーケティング手数料 | — | | | 0.2 | |
技術及び紛争解決協定の発生責任 （ 注 8 ）) | 44.0 | | | — | |
| その他流動負債 | 3.7 | | | 1.1 | |
| 総額 | $ | 96.9 | | | $ | 36.7 | |
注7-支払手形
当社の支払手形は、以下 （ 百万単位 ） で構成されています。
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日まで |
| 2023 | | 2022 |
シノヴァス銀行ローン | $ | 7.5 | | | $ | — | |
ローン償却前割引とローン発行コスト | (0.3) | | | — | |
| シリコンバレー銀行 （ 「 SVB 」 ） タームローン | — | | | 10.0 | |
| タームローン償却前割引 · ローン発行コスト | — | | | (0.7) | |
| 割引 · ローン発行コストを差し引いた債務総額 | 7.2 | | | 9.3 | |
| 割引 · ローン発行コストを差し引いた経常部分 | — | | | (9.3) | |
| 長期支払手形総額，割引と融資発行コストを差し引く | $ | 7.2 | | | $ | — | |
シノヴァス銀行ローン
2023年10月5日、当社は行政代理及び貸手であるSynovus Bank及び時々増加する貸手(“貸手”)と信用協定(“信用協定”)を締結した。当社は融資者に元金総額最大$までの複数の定期融資立て替え金(“ローン”と呼ぶ)を提供することを要求することができる65.0ジョージア州コベントンにある会社の製造施設の建設と発展に2000万ドル。
その会社は作成を要求された120毎月利息を支払い、2023年11月14日から満期まで、84等額の毎月元金分割払いは、2026年11月14日から満期までです。信用協定は2033年10月5日または未償還ローン申告日または信用協定条項によって自動的に満期および対応する日(より早い日を基準とする)に満期になります。
ローン金利は毎年変動金利は保証付き隔夜融資金利(SOFR)金利(クレジット協定の定義参照)に適用保証金を加算したものに等しい2.00これは増加しました5毎年違約事件が発生した場合の%です。
当社の信用協定の下での債務は担保口座内の資金を担保としています。それの二つの直接子会社は信用協定の保証を提供する必要がある。当社は時間経過に関連するいくつかのプレミアムを前払いすることができ、場合によっては、当社はプレミアムを支払うことなく、クレジット契約下のローンを前払いすることを要求されます。信用協定には慣例陳述と保証、慣例肯定と
消極的な契約と違約の習慣的な事件。当社は2023年12月31日現在、信用協定のすべての契約を遵守しています。
同社は$を抽出しました7.52023年12月31日までの融資総額は1億2千万ドル。引き出しの実利率は7.66% to 8.172023年12月31日まで。当社の発行コストは#ドルです0.32023年12月31日現在の未返済ローンに関する2億5千万ドル。ローン発行コストは、ローン契約期間内に利息支出に償却される。当社は2023年12月31日までに利息支出が$であることを確認した0.11000万ドルは、利息収入(費用)内の発行コスト償却に関する非実質的な金額を含み、総合経営報告書では純額である。ローンの帳簿価値は、未償却発行コスト#ドルを差し引く0.31000万ドル7.22023年12月31日現在、1億2千万ドル。
2023年12月31日現在のこのローンの将来予定元本満期日は以下の通り(単位：百万)
| | | | | |
2024 | $ | — | |
2025 | — | |
2026 | 0.1 | |
2027 | 0.3 | |
2028 | 0.3 | |
2029年以降 | 6.8 | |
| $ | 7.5 | |
SVBローン
2021年7月9日，当社は借入先として，SVBおよびSVB革新信用基金VIII(“SVB Innovation”)と融資および担保プロトコル(“融資および担保プロトコル”)を締結し，SVBを担保エージェントとした。ローン元金の総額は#ドルです20.0定期融資“項の下のすべての満期債務は、当社が指定した個人財産のすべての権利、所有権及び利息を担保とし、担保代理人を受益者とする。定期ローンには違約事件や契約条項が含まれており、これらの条項によると、会社が違約すれば、返済を加速させる可能性がある。2022年1月1日、会社は定期ローンの返済を開始し、これらのローンは24同額の毎月分割払いは、元金と利息が含まれています。貸出金利は変動年利であり、(I)が大きい者を基準とする8.5%と(2)最割引金利と最割引金利差額(いずれも融資と保証契約で定義されています)、増加2毎年違約事件が発生した場合の%です。2023年12月31日現在、2022年、2021年までの有効金利は10.20%, 9.40% と 9.02%です。当社は、2023年、2023年、2022年および2021年12月31日までに、利息支出が0.61000万、$1.51000万ドルと300万ドルです0.9それぞれ100万ドルです
また、定期融資を発行するとともに、会社が発行した366,140SVBとSVBの許可366,140SVB革新権証、合計732,280令状を取る。当社は定期融資を締結する代償として貸金人に株式承認証を発行し、融資発行費に相当する。株式承認証ごとにSVBとSVB Innovationに購入権を提供する1つは会社A類普通株のシェア。当社はその公正価値によって株式証を負債と記録し、各報告期間に株式証明書を公正価値に調整する。この負債は、行使まで資産負債表毎に再計量しなければならないが、公正価値のいかなる変動も当社の総合経営報告書で損益が確認されている。株式証負債の最初の相殺分録は、融資発行費を反映した債務割引を記録したものである。さらに詳細については，付記12−責任分類株式権証を参照されたい。2023年3月27日から、定期融資と株式承認証は、金融商品の元の条項と条件に応じて第一公民銀行信託会社に譲渡され、それが負担する。
業務合併が完了した後、SVB承認株式証は公開株式証となった。アクティブ市場では株式コード“ACHR WS”の観察可能な市場オファーが用いられているため，2023年12月31日までのSVB権証の後続計測は1段階に分類される.株式公開承認証の見積もりは$1.462023年12月31日まで
当社は2023年、2023年、2022年および2021年12月31日までに利息支出を確認した0.71000万、$0.51000万ドルと300万ドルです0.2百万ドルは、それぞれ割引とローン発行コストに使われます。2023年12月31日までに、定期ローンはすべて返済され、割引とローンの発行コストは全額償却された。
注8-引受金とその他の事項
賃貸借契約を経営する
同社は、各種経営リース契約に基づいてオフィス、実験室、格納庫、ストレージ施設をレンタルし、レンタル期間は2024~2030年の間で満期となり、通常は定期賃貸料の上昇と各種更新·終了オプションが含まれています。
同社のレンタル費用は以下の通り(百万単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| リースコストを経営する | $ | 5.7 | | | $ | 5.8 | | | $ | 2.1 | |
| 短期賃貸コスト | 0.6 | | | 0.2 | | | — | |
| 総賃貸コスト | $ | 6.3 | | | $ | 6.0 | | | $ | 2.1 | |
2023 年 12 月 31 日および 2022 年 12 月 31 日現在における当社の加重平均の残留リース期間および割引率は以下の通りです。
| | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2022 |
| 加重平均リース残存期間 （ 月 ） | 58 | | 46 |
| 加重平均割引率 | 14.74 | % | | 13.78 | % |
2023 年 12 月 31 日現在における当社の取消不可営業リース契約に基づく将来の債務の最低総額は、以下の通り （ 百万単位 ） でした。
| | | | | |
| 2024 | $ | 5.5 | |
| 2025 | 5.1 | |
| 2026 | 4.6 | |
| 2027 | 2.2 | |
| 2028 | 2.2 | |
| その後 | 4.4 | |
| 将来のレンタル支払総額 | 24.0 | |
| マイナス ： リースオーダー改善手当 | (0.7) | |
| 将来の賃貸借金総額 | 23.3 | |
| 差し引く：推定利息 | (7.3) | |
| 将来のレンタル支払いの現在価値 | $ | 16.0 | |
使用権資産及びリース負債に関する補足キャッシュフロー情報及び非キャッシュ活動については、以下の通り （ 百万単位 ） 。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 経営的リースの経営的現金流出 | $ | 5.0 | | | $ | 4.3 | | | $ | 1.9 | |
| 使用権資産の取得による営業リース負債 | 0.6 | | | 11.7 | | | 3.6 | |
融資リース
2023 年 2 月、当社はニュートン郡産業開発庁 （ 以下「庁」といいます ） と、同社の製造施設をジョージア州コビントンに建設するためのリース契約を締結しました。リース契約に関連して、当社は課税所得債券 （ 以下「債券」 ） を発行し、当社が取得しました。この取り決めは、同社の当局へのリース支払いが、当局の債券に等しく、相殺されるように構成されています。
会社への支払い。そのため、当社は、連結バランスシートにファイナンスリース債務及び債券を相殺します。
信用状
2023年2月28日、会社はカウェントン市と管理局とジョージア州カウェントンに建設される製造施設についてプロジェクト協定を締結し、#ドルの予備信用状を締結した3.52000万ドルは特定の履行義務を保証するためにカウィントン市を支持する。予備信用状は2035年3月31日に満期になります。
2023年12月31日現在、会社は予備信用状を持っており、未返済金額は合計ドルです5.9二千万ドル、制限された現金で保証します。
訴訟を起こす
正常な業務過程において、会社は法律手続き、各種クレーム、訴訟の影響を受ける可能性がある。このような訴訟はコストが高く、時間がかかり、予測できない可能性があるため、このような訴訟の最終結果が会社の財務状況や経営結果に重大な影響を与えないことは保証されない。
WISK訴訟と和解
ウィスク航空有限責任会社(“ウィスク”)は2021年4月6日、米国カリフォルニア州北区地方裁判所(“地域裁判所”)で同社を提訴し、商業秘密の流用と特許侵害を告発した。同社はすでに誹謗、侵害妨害、不正競争についていくつかの反訴を提起した。
2023年8月10日、当社、ボーイング社(“ボーイング”)とウィスクは技術·紛争解決協定(以下参照)を締結し、双方間の連邦·州裁判所訴訟の解決を規定している
2023年8月10日、会社、ボーイング社、およびウィスク社は、ボーイング社の会社へのいくつかの投資、ウィスク社と会社との間の自主飛行技術協力、ウィスク社に特定の株式承認証を発行し、双方間の連邦および州裁判所訴訟を解決することを含む一連の合意を締結した(“技術および紛争解決協定”)。
会社が2023年8月10日に締結した私募取引によると、ボーイングは会社A類普通株の株式を引受し、額面は$とした0.00011株(“普通株”)(“第1ボーイング投資”)は、登録権協定に基づいて当該等普通株及び株式承認証に関連する普通株株式(定義は後述)の登録権を取得する。
技術と紛争解決協定に基づいて、会社はWiskに引受権証を発行して、最も多く購入します13,176,895行使価格$の普通株0.011株あたり(“智者株式証”)。Wisk引受権証の付与と行使は以下のとおりである：(I)ただちに4,512,636Wisk株式承認関連株式(“初期既得株式”)および(Ii)が最も多い8,664,259株式承認証の発効日(“指定日”)から6ヶ月以内に設立されたウィスク株式証関連株式(“第2弾”)である。第2の部分の帰属度は、第1のボーイング投資の価値と、指定された日までの初期既存株式部分の基礎株式とに基づく。両社は、第2の合意下の任意の帰属、およびWiskに提供可能な追加価値(あれば)を含む、技術および紛争解決協定の下のいくつかの条項について議論している。
当社はその公正価値に基づいて株式内の初期既存株式部分に計上します。同社は発行時に初期帰属株式部分の技術と紛争解決合意費用を確認した。当社は公正価値によって第二陣の株式証明書を負債と記録し、各報告期間に株式承認証を公正価値に調整する。この負債は、行使まで資産負債表毎に再計量しなければならないが、公正価値のいかなる変動も当社の総合経営報告書で損益が確認されている。株式証負債の最初の相殺分録は技術と論争解決協議費用である。2023年12月31日までに当社が収録した70.3百万ドルの非現金一般費用と行政費用、#ドルを含みます26.3 100 万の非現金費用
最初の Vested Share トランシェと $44.0 上記の譲渡基準の対象となり、実現されない可能性のあるウィスクワラントの未譲渡部分に対する 100 万ドルの非現金手数料。
注9-優先株 · 普通株
優先株
2023年12月31日までに違います。優先株の発行が完了しており、現在、優先株を発行する計画はありません。
A類とB類普通株
議決権および転換権、または適用法によりその他の要件がある場合を除き、当社のクラス A 普通株式およびクラス b 普通株式の株式は、同じ権限、優先権および権利を有し、等しく、等しく、株価割当可能であり、すべての事項についてすべての点で同一である。権利、特権、選好は以下の通りです。
投票する．
当社のクラス A 普通株式の保有者は、 1つは株主が議決するすべての事項について 1 株につき議決権を有し、クラス b 普通株式の保有者は 10個株主が投票するすべての事項について 1 株につき 1 票クラス A 普通株式およびクラス b 普通株式の保有者は、デラウェア州法または会社の修正および再開された設立証明書によって別段の要求がない限り、一般的に、株主の投票に提出されたすべての事項について、単一のクラスとして共同で投票します。
配当をする
A類普通株およびB類普通株の保有者は、合法的に利用可能な資金から会社取締役会が時々発表する配当金(ある場合)を得る権利がある。2023年12月31日現在、会社取締役会は普通株配当を発表しておらず、会社は予見可能な未来に配当しない見通しだ。
優先購入権
株主には優先引受権や他の引受権がなく、A類普通株やB類普通株の債務超過基金や償還条項にも適用されていない。
転換する
B類普通株の1株当たりは保有者の選択に応じて随時変換することができます1つはA類普通株株。また、B類普通株1株当たり自動的に1つはA類普通株が不正所有者に譲渡された場合の株式。また、B類普通株は“日没”条項の制約を受けなければならず、この条項によると、すべてのB類普通株は、以下の最も早く発生したときに自動的に同数のA類普通株に変換される10年企業合併終了周年記念日，(Ii)当時発行されていたb種類の普通株の3分の2の保有者が指定した日付を持ち，1つの単独カテゴリとして投票すること，および(Iii)b種類普通株の数が少ないこと10当時発行されていたA類普通株とB類普通株総数の割合。また、1株当たりB類普通株は、(A)会社創業者の場合、すなわち創業者が死亡または仕事能力を喪失した後9ヶ月の日、他の所有者の場合、その所有者が死亡または作業能力を喪失した日、すなわち会社の創業者の場合、すなわち、他の所有者が死亡または能力を喪失した日の中で最も早く発生した場合に、同等の数のA類普通株に自動的に変換される12(A)上記創設者が、当社の行政総裁、従業員又は取締役として当社及びその付属会社にサービスを提供しなくなった日から数ヶ月後、任意の他の所有者に属する場合は、当該等の事件が発生した直後であり、及び(C)当社の創設者又は任意の他の所有者に属する場合は、少なくとも80当該創設者又は所有者が保有するB類普通株(完全両替/行使済み)のパーセンテージ(常習資本化調整の規定を受けなければならない)は、譲渡された企業合併が終了した直後(いくつかの譲渡が許可された例外を除く)。
2023年12月31日、2022年、2021年12月31日までの年間で、26,449,869, 8,406,170そして 5,337,446B類普通株はそれぞれA類普通株に変換される。
清算する
会社が自動的又は非自発的清算、解散、資産分配又は清算を行う場合には、任意の優先株保有者の権利が満たされた後、会社普通株の所有者は、任意の優先株保有者の権利が満たされた後、等額を得た各会社が株主に割り当てることができる資産の金額を所有する権利を有する。
パイプ融資
2023年8月10日、当社はいくつかの投資家と引受協定を締結し、私募について26,173,286会社A類普通株、純収益は約$139.0発行コストを差し引いて3億6千万ユーロです。
市場の製品
2023年11月に当社は公開市場販売協定を締結したSM(“販売契約”)Cantor Fitzgerald&Co.と販売代理として，同社は会社A類普通株株式を発売および販売可能であり，総発売金額は最高$に達する70.01000万ドルです。同社はCantor Fitzgerald&Coにガンダムを支払う3.0販売契約に基づいて任意のA類普通株を売却して得られる総収益の%。当社は2023年12月31日までに販売します3,109,097A類普通株、純収益は$19.51000万ドルです。2023年12月31日現在、同社は49.3販売契約下の残り1，000万ドル。
付記10-株に基づく報酬
2021年計画の改訂と再策定
2021年8月、当社は2021年9月に当社の株主の承認を得て、業務合併終了直後に発効する“2021年株式インセンティブ計画”(以下、“2021年計画”と略す)を採択した。2022年4月、会社は2021年計画(改訂後に再記述された2021年計画)を改訂·再記述し、2022年6月に会社の株主の承認を得た。この計画により発行可能なA類普通株式総数は34,175,708それは.また、改訂·改訂された2021年計画によると、発行に保留されるA類普通株数は、本改訂後の毎年1月1日に自動的に増加し、2023年1月1日から2031年1月1日まで(含む)まで、額は(I)に等しい5.0前年12月31日に発行されたA類およびB類普通株式総数のパーセンテージ、または(Ii)取締役会が増発日前に決定したより少ない数のA類普通株(“EIP Evergreen条項”)。EIP Evergreen割当は、早期に行使された株式オプションに応じて帰属していない株式を含む合法的に流通する株式の普通株の数を用いて計算され、これらの株式は会計上発行されたとはみなされない。これにより，改訂と再予約による2021年計画により予約発行されたA類普通株数が増加した12,292,155株式は2023年1月1日に発売された。改正·再改訂された2021年計画は、従業員、取締役、非従業員に奨励性と非法定株式オプション、株式付加権、制限株式奨励、制限株式単位、業績奨励、その他の奨励を付与することを規定している。
2021年計画の採択に関連して、当社は2019年の持分インセンティブ計画(“2019年計画”)での奨励を停止します。業務合併完了後、当社は2019年計画下の未償還株式オプションを負担し、当該等株式オプションを自社普通株購入オプションに変換します。このような株式オプションは、当該等の未償還オプションを行使するまで、2019年計画及びその下での株式オプション協定の条項の管轄を継続し、その終了又は満了まで行われる。
従業員株購入計画
2021年8月、会社は2021年の従業員株購入計画(“ESPP”)を採択し、業務合併終了直後に発効する計画だ。ESPPは条件を満たす従業員が以下の価格でA類普通株を購入することを許可します85Aクラス普通株は、発行初日または購入日の公正時価の低いパーセンテージである。また，ESPPにより発行保留となるA類普通株数は毎年1月1日に自動的に増加し，2022年1月1日から2031年1月1日(2031年1月1日を含む)まで増加幅は(I)の小さい者を基準とした1.0発行されたA類普通株式総数の割合
(Ii)前年の12月31日9,938,118A類普通株；又は(3)取締役会が増資日までに決定した数の少ないA類普通株(“ESPP常青樹条項”)。ESPP Evergreen割当は、早期に行使された株式オプションに基づく未帰属株式を含む合法流通株普通株の数を用いて計算され、これらの株式は会計上流通株とはみなされない。 これにより，ESPPにより予約発行されたAクラス普通株式数が増加した1,809,3832023年1月1日。2023年12月31日現在、ESPPライセンスにより発行された最大株式数は8,406,337その中で7,177,705ESPPによると、株はまだ使用可能だ
同社は現在6ヶ月の発売期限を提供しており、各発売期限終了時、すなわち5月31日と11月30日に、従業員は会社A類普通株の株を選択的に購入することができ、出資は最高で達成できる15彼らは賃金によって蓄積された基本給の%を減額することで、いくつかの制限を受けている。
2023年12月31日までの年間で、2023年5月31日から2023年11月30日までの6ヶ月間のESPP提供期間内に、従業員が購入した601,105ドルで売った株2.191株当たり627,527ドルで売った株2.54それぞれ 1 株当たりです
当社は、 Black—Scholes オプション価格モデルを使用して、 ESPP に基づいて授与された各賞の授与日の公正価値を計算します。 以下の表は、 2023 年 12 月 1 日に開始された 6 ヶ月間の株式提供期間に授与された各賞について、主要な前提と公正価値の結果を示しています。
| | | | | | | | |
| 入力 | | 2023年12月1日 |
| 株価.株価 | | $ | 6.30 | |
| リスクフリー金利 | | 5.26 | % |
| 期限(年単位) | | 0.50 |
| 波動率 | | 97.50 | % |
| 配当率 | | 0.00 | % |
| 付与日1株当たりの公正価値 | | $ | 2.62 | |
2023 年 12 月 31 日および 2022 年 12 月 31 日を末日とする年度において、株式報酬費用は $1.21000万ドルと300万ドルです0.1 ESPP にそれぞれ 100 万ドル。2021 年 12 月 31 日に終了した年度の ESPP の提供はありませんでした。
2023 年 12 月 31 日現在、株式ベースの報酬費用の残高総額は $1.2 2024 年 5 月 31 日までの現在の 6 ヶ月間のオファリング期間中に認識される予定です。
年間株式賞
当社が随時設定する特定の業績目標の達成を条件として、当社の従業員は、年間ボーナスの目標額を付与日の当社クラス A 普通株式の終値で割って決定された RSU の数の年間付与を受ける資格を有する年次インセンティブボーナスを受ける資格があります。RSU は、助成日に完全に付与されます。また、すべての年次株式報酬は偶発的であり、取締役会または報酬委員会の承認を得てのみ発行されます。2023 年 12 月 31 日および 2022 年 12 月 31 日を末日とする年度において、株式報酬費用は $11.51000万ドルと300万ドルです9.5 年間エクイティアワードに関連してそれぞれ 100 万ドルです存在した 違います。2021 年 12 月 31 日を末日とする年度における株式報酬
株式オプション
同社の株式オプション活動の概要は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 量 株価 | | 重みをつける 平均値 トレーニングをする 価格 | | 重みをつける 平均値 残り 契約書 寿命(年) | | 骨材 固有の 価値がある (単位：百万) |
2023 年 1 月 1 日現在の残高 | 5,335,974 | | | $ | 0.12 | | | 7.66 | | $ | 9.4 | |
| | | | | | | |
| 鍛えられた | (2,027,221) | | | 0.12 | | | | | 7.8 | |
| 期限切れ·没収 | (134,639) | | | 0.12 | | | | | |
2023年12月31日現在の未返済金 | 3,174,114 | | | 0.12 | | | 6.66 | | 19.1 | |
| | | | | | | |
2023年12月31日から行使可能 | 1,346,269 | | | $ | 0.13 | | | 6.75 | | $ | 8.1 | |
すでに帰属しており、2023年12月31日に帰属する予定です | 3,174,114 | | | 0.12 | | | 6.66 | | 19.1 | |
いくつありますか違います。2023 年 12 月 31 日と 2022 年 12 月 31 日を末日とする年度のオプション。2021 年 12 月 31 日に終了した年度において、当社は 1,277,6222019 年計画の下でのインセンティブと非法定ストックオプション。
公正価値の決定
2021 年 12 月 31 日に付与されたストック · オプションの公正価値を推定するために Black—Scholes オプション価格設定モデルで使用された仮定は、次の表に示されています。
| | | | | |
| 2021年12月31日 |
| 無リスク金利： | |
| 従業員株式オプション | 0.62 | % |
| 非従業員のストックオプション | 1.08 | % |
| 予想期間 （ 年 ） ： | |
| 従業員株式オプション | 6.32 |
| 非従業員ストックオプション | 10.00 |
| 予想変動率： | |
| 従業員株式オプション | 87.94 | % |
| 非従業員ストックオプション | 88.03 | % |
| 配当収益率： | |
| 従業員株式オプション | 0.00 | % |
| 非従業員のストックオプション | 0.00 | % |
| 付与日の 1 株あたりの公正価値 ： | |
| 従業員株式オプション | $ | 13.65 | |
| 非従業員ストックオプション | $ | 13.68 | |
会社は株ベースの報酬支出が#ドルであることを確認した2.81000万、$3.8百万ドルとドル3.92023 年 12 月 31 日、 2022 年 12 月 31 日、 2021 年 12 月 31 日までのストックオプションについて 100 万ドル
2023 年 12 月 31 日現在、未投資ストックオプションの株式ベース報酬費用の残高総額は $4.9100万ドルで加重平均期間中に確認される予定です0.8何年もです。
限定株単位
同社のRSU活動の概要は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
| 量 株価 | | 重みをつける 平均値 授権価格 |
2023 年 1 月 1 日現在の残高 | 43,146,632 | | | $ | 5.72 | |
| 授与する | 11,864,674 | | | 3.36 | |
| 既得 | (7,555,232) | | | 3.95 | |
| 没収される | (15,933,591) | | | 6.26 | |
2023年12月31日現在の未返済金 | 31,522,483 | | | 4.99 | |
2023 年 12 月 31 日に終了した年度において、当社は 998,364修正および再設定 2021 計画の下での RSU は、同社の 2022 年第 4 四半期の四半期ごとの株式報酬を表します。RSU は、付与日に完全に付与され、クラス A 普通株式で決済されました。 1つは— ベース 1 つ。また、当社は 10,866,3102021 年改正 · 改定計画の下での RSU は、一般的に 三つ-または4年制ピリオドは1年制崖は、帰属条件が満たされなければ、依然として没収されることができる。帰属後，RSUはクラスAの普通株の形で1つは-1を基本とする。適用される帰属日までは，RSUが付与したA類普通株は発行·発行されない.
企業合併が終わる前に、会社のすべての創始者が授与されました20,009,224業務統合協定の条項と条件に基づいて、2019年に計画されているRSU。各創始者の既存の持分所有権を考慮し、創始者グランツが完全に付与されていると仮定すると、各創始者が所有することになる18当社の未償還資本総額(企業合併協定の定義参照)の全流通株の割合を占める。各方正贈与の4分の1は、(I)価格ベースのマイルストーンまたは(Ii)パフォーマンスに基づくマイルストーンの以前に発生した成果に基づいており、そのうちの1組の異なる価格および業績ベースのマイルストーンのセットは、達成が発生した限り、各方正贈与の各四半期に適用される7年になる企業合併が終わった後。
当社の創業者グランツの会計処理は4 人それぞれの部分には、2つのボーナス、1つの演技ボーナス、1つの市場ボーナスが含まれている。市場条件または業績条件が満たされた場合(1つの条件のみが満たされる)には、ロットごとに株が付与される。会社は成約日の取引価格を利用して業績奨励の公正価値を確定する。適用される業績マイルストーンが実現可能であると考えられた場合、会社は必要な時期にこれまでに稼いできた部分の補償費用を確認する。市場奨励について、会社は締め切りにモンテカルロシミュレーションモデルを用いて公正価値と派生サービス期間を決定した。当社は派生サービス期間中に市場奨励金の補償費用を直線的に確認します。適用可能な履行条件を達成できなければ，必要なサービスを提供すれば，市場条件と組み合わせた決裁価値の補償コストを確認することができる.業績マイルストーンが実現可能であれば、報酬のすべての公正価値が確認され、市場奨励の任意の残り費用は廃止される。
モンテカルロシミュレーションを使用して、以下の仮定を使用して、市場報酬贈与の公正価値を推定する：
| | | | | | | | |
| | 2021年9月16日 |
| 株価.株価 | | $ | 9.92 | |
| 期限(年) | | 7 |
| 波動率 | | 55.00 | % |
| リスクフリー金利 | | 1.13 | % |
| 配当率 | | 0.00 | % |
創業者助成金各額の 4 分の 1 。 5,002,306事業合併契約の条件に従って、取引終了日の直前に付与されたクラス b 普通株式の各株式。2022 年 4 月 14 日、
既得5,002,306同社の共同創業者および元共同 CEO のクラス b 普通株式の株式は、取り消されました。2022 年 4 月 13 日に当社から役員を分離した後 （ 以下、「分離日」といいます ） 、役員の無財産は、 15,006,918残りのクラス b 普通株の株式は 三つ上記のマイルストーンを達成した上で、トランッチは未払いであり、譲渡の資格があります。 15創業者助成金の当初の条件に従って、分離日から数ヶ月です。
2023 年 7 月 13 日、 15会社からの役員の分離後数ヶ月、役員の未投資 15,006,918残りのクラス b 普通株の株式は 三つ創業者助成金の一部が没収されました当社は、これらの株式に関連する以前に認識された株式補償費用を $逆転しました。59.11000万ドルです。2023年12月31日までに15,006,918残りの創業者助成金に対するクラス b 普通株式の発行済株式。
2023 年 12 月 31 日、 2022 年および 2021 年 12 月 31 日を末日とする年度について、同社は $49.71000万、$64.91000万ドルと300万ドルです118.1 連結営業計算書における残高の創業者助成金の一般経費および管理経費の残りの 3 つのトランッチに対する市場賞の償却部分に対する株式ベースの報酬費用のそれぞれ 100 万ドル。2023 年 12 月 31 日、 2022 年、 2021 年の計上額のうち、約 $17.31000万、$32.41000万ドルと300万ドルです9.4 没収に関連する株式ベースの補償費用は、 2023 年 7 月に逆転され、 2023 年 12 月 31 日に計上されました。
2023 年 12 月 31 日、 2022 年および 2021 年 12 月 31 日を末日とする年度について、当社は $27.01000万、$22.81000万ドルと300万ドルです1.6 RSU に関連する株式報酬費用のそれぞれ 100 万ドル （ 創業者助成金を除く ） 。
2023 年 12 月 31 日現在、未投資の RSU （ 残りのファウンダー · グラントを含む ） の残存株式ベース報酬費用の総額は、 $128.52000万ドル加重平均期間中に確認される予定です1.0一年です。
制限株
2023年8月、当社は発表1,985,559外部ベンダーにクラス A 普通株式の株式を $を満たすために11.0 この会社に支払われる未払いの 100 万ドルです。その結果、同社は $を再分類しました。11.6 2023 年 12 月 31 日に終了した連結営業決算書における一般経費および管理経費のうち、法務費用から株式報酬費用のうち、授与日の公正価値を表す 100 万ドル。
当社は、株式報酬の株式報酬費用を、付与当日の公正価値に基づいて計上します。株式ベースの報酬費用は、必要なサービス期間中に配分的に認識されます。
当社は、没収発生時に計上することを選択し、すべての株主が必要なサービス期間を完了すると仮定して株式ベースの補償費用を計上します。従業員が勤務期間を満了しなかったため、賞金を失効した場合、当社は、賞金を失効した期間に計上した株式報酬費用を逆転します。
以下の表は、連結営業決算書に含まれる各経費カテゴリーに含まれる株式報酬費用 （ 百万単位 ） を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 研究 · 開発 | $ | 28.9 | | | $ | 26.1 | | | $ | 3.7 | |
| 一般と行政 | 16.3 | | | 76.7 | | | 119.9 | |
| 株式に基づく報酬総支出 | $ | 45.2 | | | $ | 102.8 | | | $ | 123.6 | |
株式承認証
当社の保証活動の概要は以下のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 量 株価 | | 重みをつける 平均値 トレーニングをする 価格 | | 重みをつける 平均値 残り 契約書 寿命(年) | | 骨材 固有の 価値がある (単位：百万) |
2023 年 1 月 1 日現在の残高 | 8,736,599 | | | $ | 0.01 | | | 7.84 | | $ | 16.3 | |
| 発表されました | 15,000,000 | | | 0.01 | | | | | |
| 鍛えられた | (2,948,352) | | | 0.01 | | | | | 17.0 | |
2023年12月31日現在の未返済金 | 20,788,247 | | | 0.01 | | | 4.48 | | 127.4 | |
| | | | | | | |
2023 年 12 月 31 日現在。 | 2,839,893 | | | $ | 0.01 | | | 2.17 | | $ | 17.4 | |
ユナイテッド航空
2021 年 1 月 29 日、当社は、共同購入契約、共同協力契約、および共同ワラント契約を締結しました。ユナイテッド購入契約の条件に基づき、ユナイテッドは最大限で条件付き購入発注を行っています。 200会社の航空機の追加購入オプションと、 100航空機だこれらの購入は、 FAA による当社の航空機の認証、および購入に関連する特定の重要な条件に関する更なる交渉および相互合意を含むが、これらに限定されない特定の条件を満たすことを条件としています。当社が発行した 14,741,764同社のクラス A 普通株式の株式を購入する。各令状はユナイテッドに購入権を与える。 1つは当社のクラス A 普通株式の行使価格 $0.011 株当たり当初、令状は授与されると予想されていた。 4 人以下のマイルストーンに基づいて分期を行う：ユナイテッド航空の調達協定とユナイテッド航空の協力協定に署名し、業務合併を完了し、連邦航空局が飛行機の認証を行い、ユナイテッド航空に飛行機を販売する。
2022年8月9日、当社は共同購入協定第1号修正案(“改訂による共同購入協定”)及び連合株式証協定第1号修正案(“改訂合同株式証合意”)を締結した。改訂されたユナイテッド航空の調達協定と関係があり、同社は1ドルを受け取りました10.0ユナイテッド航空の支払い前に2.5億ドルです100会社合併貸借対照表において他の長期負債における契約負債であることが確認された会社航空機(“引渡し前支払い”)。改訂された“連合権証合意”に基づいて、“連合権証協定”の第4のマイルストーンの帰属条件が修正され、権証は現在次のサブマイルストーンによって4期に分けて付与されている：(1)737,088会社は2022年8月9日に前払い後に付与された引受権証を受け取った2,211,2642023年2月9日に改訂日の6ヶ月周年日に付与された引受権証3,685.45株式承認証は受け入れと引渡し会社のそれぞれでなければならない160飛行機と(Iv)22,112.65株式承認証は受け入れと引渡し会社のそれぞれでなければならない40飛行機です。
当社は改訂された共同調達協定とASC 606項の共同連携協定を計算した取引先と契約した収入それは.同社は契約の中でユナイテッド航空が注文した各飛行機を単独の履行義務として販売しています。履行義務が履行されていないため、2023年12月31日現在、会社は何の収入も確認していない。
上述した権利証の帰属マイルストーンについて、当社は、ASC 606に従って顧客に支払われるユナイテッド航空の将来の航空機購入に関連する対価として入金する。当社はASC 480の基準に基づいて株式承認証を持分奨励として確定した負債と持分を区別するASC 718と報酬-株式報酬それは.ASC 718によると、当社は期日承認持分証の公正価値を計量授授し、この等承認持分証は各原始持分証が達成された後に確認する4 人マイルストーンと関連引受権証の帰属。
2021年1月29日，会社普通株を推定し，会社普通株の推定値を#ドルとした13.35一株ずつです。普通株の価値はOPMとPWERMの混合方法を用いて決定され，PWERMは重み付きである80%は、主に、付記1に記載されている計画統合に対する管理層の予想およびOPM重み付けに基づいています20%他の場合の時間的不確実性のためです。同社はプライバシーを保ったままOPMを用いて価値を分配している。$を考慮すると0.01権利価格を行い，1部あたりの株式証の公正価値も$である13.35授与の日に。
最初のマイルストーンについて言えば、即ち連合調達協定及び連合協力協定に調印すると同時に株式承認証を発行し、当社はマイルストーンを完成した後に帰属日に各株式証部分の付与日を記録し、関連コストは過去或いは未来の可能な収入がないために他の株式承認証支出に記入する。第2のマイルストーン、すなわち業務合併取引の完了については、歴史的または可能な将来の収入がないため、関連コストも他の株式承認費用に記録されている。第3のマイルストーン、すなわち連邦航空局による航空機の認証について、会社は各報告期間の終了時にこの賞を授与する可能性があるかどうかを評価する。付与が帰属する可能性があると考えられる場合、同社は、付与日に関連株式証明書の公正価値を資産として資本化し、その後、新しい航空機をユナイテッド航空に売却する際に、資産を収入減少に償却することを開始する
最初の第4のマイルストーン、すなわちユナイテッド航空への航空機売却については、会社は当初、このマイルストーン内で一部ごとの株式承認証の付与に関するコストを取引価格の低下として記録する予定で、飛行機を売るたびに収入が確認されるからだ。改訂された共同株式証協定について、同社は、ASC 606およびASC 718に基づいて、改訂された第4のマイルストーンに関連する会計影響を評価した。最初のサブマイルストーン、すなわち交付前支払いを受けた場合、会社はこれをASC 718項の改正として会計処理を行い、2022年8月9日にサブマイルストーンを満たした後、関連権証の修正日公正価値を他の株式承認証支出に記録する。第二のサブマイルストーン、すなわち2023年2月9日に帰属引受権証について、当社はこれをASC 718項下の改訂入金とし、改訂日後6ヶ月以内に関連権利証の公正価値を他の権利証支出に直線的に記録する。第1および第2の段階に関連する各株式承認証の修正日公正価値は、#ドルに決定される4.37これは、会社A類普通株の修正日の終値です。3番目と4番目のマイルストーンでは160飛行機と40ASC 718の規定によると、同社はこの改正が航空機の改訂を代表しないと認定した。当社は、最初に与えられた日付の公正価値に基づいて、帰属毎の一部に関する株式証明書に関するコストを取引価格の減算とし、航空機を販売するたびに収入を確認するためである。
2023年12月31日までに当社が収録した2.1第4のマイルストーンの下の第2のマイルストーンに関する合併運営報告書における他の株式証明書費用は1，000，000ドルの合計2,211,264このマイルストーンの実現から株式承認証を得る
2022年12月31日までに当社が収録した10.8連結業務報告書における第4のマイルストーンの下の最初の2つのマイルストーンに関する他の株式証明書費用1，000万ドル、および合計737,0884番目のマイルストーンの下で最初のサブマイルを完成させてから株式承認証を授与します。
2023年8月、当社は発表2,942,778A類普通株はユナイテッド航空に渡します。誰が現金を持っていませんか2,948,3524つ目のマイルストーンの下での最初の2つのマイルストーンの実現に関する授権書。
2021年12月31日までに当社が収録した117.3合併経営報告書では、前の2つのマイルストーンの実現に関する他の株式証明書費用が1，000万ドルです。合計する8,845,058株式承認証は前2マイルストーンの実現によって付与され、2021年12月31日までの年度内に行使される。
Stellantis N.V.
当社は2023年1月3日にStellantis N.V.(“Stellantis”)と製造および協力協定を締結し、この合意に基づき、当社はStellantisと協力して開発および実施する
会社はeVTOL航空機製品の製造業務(“Stellantis協力協定”)を生産している。Stellantis協力協定について言えば、当社は2023年1月3日にStellantisと長期調達協定(改訂された、即ち“Stellantis長期調達協定”)及び株式証承認協定(“Stellantis株式証合意”)を締結する。
Stellantisの長期購入契約の条項によると、会社はStellantisに最高$を超えないように発行·販売することを自ら決定することができる150.0Stellantis長期購入プロトコルの条項と条件により、あるマイルストーン(定義はStellantis長期購入プロトコル参照)が満たされた後、会社A類普通株1，000，000株を発行する。当社はStellantis長期購入契約に基づいてStellantisにA類普通株を発行することを当社が選択しているため、当社はStellantisへの株式発行と売却を選択する際に任意の株式発行を確認します。
Stellantis株式証契約の条項によると、Stellantisは購入する権利がある15.0800万株会社A類普通株、使用価格は1ドルです0.011株あたり(“Stellantis株式証”)。Stellantis株式承認証は付与され、以下の時間に3ロットに分けて等量行使することができる12, 24そして 36(I)StellantisがStellantis協力プロトコルおよび/または(Ii)VWAP(Stellantis承認株式証プロトコル参照)に規定されている特定の金額を超えるA類普通株の承諾をすでに履行している場合。Stellantis協力協定の条項と条件によると、当社が株式毎の指定帰属日にStellantis協力協定を終了していない場合、Stellantisは関連約束を履行したとみなされる。
当社は現在収入の前段階であり，Stellantis連携プロトコルからは何の収入も生じていないため，第三者と発生するすべてのコストは発生したコストの性質に基づいて入金されている。当社はASC 718の規定により株式承認証に対して会計処理を行う。各株式承認証の授出日の公正価値は$と決定される1.93これは、会社A類普通株の2023年1月3日の終値である。株式承認証の一部については，関連サービスは関連サービス期間内にStellantisから直線的に取得されているため，補償コストを確認する。2023年12月31日までに当社が収録した17.5Stellantis連携協定に関する総合運営報告書における研究開発費は1，000万ドルである。
2023年6月23日会社発表6,337,039A類普通株はStellantisに売却され、価格は$です3.94506Stellantis長期購入協定での最初のマイルストーンに関する1株当たり収益は、約$を受け取ります25.0毛収入は2.5億ドルです。会社は公正価値$で発行済み株式を確認する3.381株当たり、これは会社A類普通株の2023年6月23日の終値で、収益を確認します$3.62023年12月31日までの年度内に、他の(費用)収入内の純額に、現金収益額と発行済み株式公開価値との差額を計上する。
2023年8月10日、Stellantisは、Stellantisの長期購入プロトコルにおける当社のマイルストーン2(Stellantis長期購入プロトコルの定義参照)による実績に関するいくつかの条件を放棄した。この免除について、同社は$を抽出するための選挙通知を提出した70.01000万ドルはマイルストーン2に適用されますこれは12,313,234会社A類普通株の株式。この縮小は2023年10月16日に完了した。
FCA US LLC
2020年11月6日、当社はFCA US LLC(“FCA”)と協力協定(“FCA協力協定”)を締結し、当社が設計、開発、航空機生産能力の向上に継続的に努力している一連の定期協力プロジェクトを協力して完成させることに同意した。FCA協力協定とともに、当社は2020年11月6日にFCAに引受権証を発行し、その中でFCAは購入する権利がある1,671,202会社A類普通株、行使価格は$0.01一株ずつです。同社は推定値を行い、株式承認証1部あたりの公正価値を#ドルと決定した0.15与えられた期日に1株当たり.株式承認証下の株式は、FCA協力協定によって決定された特定航空機開発マイルストーンの完成状況に帰属する。
当社は現在収入の前段階であり，FCA連携プロトコルからは何の収入も生じていないため，第三者と発生するすべてのコストは発生したコストの性質に基づいて入金されている。当社はASC 718に基づいて株式承認証に対して会計処理を行う。その会社は誰もが7人すべての報告期間が終わった時のマイルストーン。もし裁決が帰属する可能性があると考えられた場合、会社は
各マイルストーンの継続時間内に、帰属可能な贈与部分の確認された補償費用が直線的に決定される。経営陣がマイルストーンに達する可能性が確定する前に，FCAがサービスを提供していれば，前の時期に提供されたサービスを累積追跡調整する.2022年12月31日まで及び2021年12月31日までに当社が収録しました0.11000万ドルと300万ドルです0.2あるマイルストーンの完成に関する合併経営報告書における研究開発費はそれぞれ百万ドルである。2022年12月31日までに7人一里塚は完成し，合計した1,671,202帰属した株式。
イタリアFCA S.p.A.
2021年7月19日、会社はFCAの関連会社FCA Italia S.p.A.(“FCA Italia”)(“製造コンサルティング協定”)と製造コンサルティング協定(“製造コンサルティング協定”)を締結し、会社がその航空機生産能力の向上に努めている製造·生産プロセスを開発するために、一連の定期プロジェクトを協力して完成させることに同意した。製造コンサルティング契約とともに、同社はFCAイタリア社に引受権証を発行し、その中でFCAイタリア社は購入する権利がある1,077,024会社A類普通株、行使価格は$0.01一株ずつです。同社は推定値を行い、株式承認証1部あたりの公正価値を#ドルと決定した8.98与えられた期日に1株当たり.株式取得証の関連株式は二つ等額分割払いです二つ時間をベースにしたマイルストーン。
当社はASC 718に基づいて株式承認証に対して会計処理を行う。当社は製造コンサルティング契約に調印した際に全数帰属株式の半分の補償コストを確認した。会社は株式承認証の残りの半分の補償費用を確認しました。関連サービスは#年のサービス期間内にイタリアFCAから直線的に得られたからです12何ヶ月になりますか。2022年12月31日までに当社が収録した2.8 第 2 のマイルストーンで受け取ったサービスに関連する営業連結計算書に 100 万ドルの研究開発費用を計上しました2021 年 12 月 31 日を末日とする年度は、 $6.8 第 1 のマイルストーンと第 2 のマイルストーンに対して受け取ったサービスに関連する事業連結計算書における研究開発費用の 100 万ドル。2022 年 12 月 31 日現在、両方のマイルストーンが完了し、 1,077,024帰属した株式。
注11-所得税
当社の所得税引前損失は、以下のとおり （ 百万単位 ） 。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
アメリカ合衆国 | $ | (458.7) | | | $ | (317.3) | | | $ | (347.8) | |
国際的に | 1.3 | | | — | | | — | |
総額 | $ | (457.4) | | | $ | (317.3) | | | $ | (347.8) | |
当社は、 $の外国経常所得税引当を認識しました。0.5 2023 年 12 月 31 日に終了した年度の 100 万人。同社は 違います。2022 年 12 月 31 日および 2021 年 12 月 31 日を末日とする年度の現行所得税引当を認識しません。同社は 違います。2023 年 12 月 31 日、 2022 年および 2021 年の繰延所得税引当額を記録しません。繰延税金資産の増加は、評価手当の増加によって相殺されました。
当社の実効所得税率と予想所得税率の調整は、当社の所得税引前損失に連邦法定所得税率 21% を適用して計算されたものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
法定税率による連邦所得税 （ 給付 ） | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % |
| 州および地方の所得税 （ 連邦給付を除く ） | (2.7) | % | | 2.5 | % | | 2.6 | % |
| 差し引かれない費用 | (0.1) | % | | (0.2) | % | | (0.2) | % |
| 権証費用 | (1.6) | % | | 0.8 | % | | (6.5) | % |
| 免除役員の補償 | 0.1 | % | | (4.7) | % | | (6.9) | % |
| 他にも | 0.0 | % | | (0.7) | % | | 0.2 | % |
| 単位 | 4.4 | % | | 4.9 | % | | 1.3 | % |
| 評価免除額を変更する | (21.2) | % | | (23.6) | % | | (11.5) | % |
| 実際の税率 | (0.1) | % | | 0.0 | % | | 0.0 | % |
2023 年 12 月 31 日に終了する年度の州法定税率と州実効税率の差異は、主に第 162 条 （ m ） に基づく特定の株式ベースの報酬、 R & D 税額控除および評価手当の増加に課された制限に関連しています。
繰延税金資産及び繰延税金負債のかなりの部分を生じる一時的な差異の税務効果は、以下に示されています （ 百万単位 ） 。
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日まで |
| 2023 | | 2022 |
繰延税金資産： | | | |
| 純営業損失が繰り越す | $ | 84.1 | | | $ | 43.4 | |
| 発生経費 | 12.4 | | | 1.5 | |
| リース負債を経営する | 3.5 | | | 3.3 | |
| 株に基づく報酬 | 1.9 | | | 3.7 | |
| 株式承認証 | 6.0 | | | 2.5 | |
| 資本化R&D費用 | 77.8 | | | 51.7 | |
| 単位 | 41.7 | | | 21.1 | |
| 起動コスト | 3.8 | | | 4.7 | |
| 他にも | 0.7 | | | 0.9 | |
| 繰延税項目総資産 | 231.9 | | | 132.8 | |
| 減算：推定免税額 | (226.3) | | | (129.7) | |
| 繰延税金資産は，推定準備後の純額を差し引く | 5.6 | | | 3.1 | |
繰延税金負債： | | | |
| 減価償却 · 償却 | (3.7) | | | — | |
| 使用権資産 | (1.9) | | | (3.1) | |
| 繰延税金負債総額 | (5.6) | | | (3.1) | |
| 繰延税項目純資産総額 | $ | — | | | $ | — | |
繰延税金資産の実現可能性を評価するにあたり、経営陣は、繰延税金資産の一部または全部が実現されない可能性が高いかどうかを検討します。繰延税金資産の最終的な実現は、これらの一時的な差異が控除可能な期間中に将来の課税所得の発生に依存します。連邦および州の繰延税金残高および将来の税金予測の分析と、キャリーバック期間における当社の課税所得の欠如に基づいて、当社は $4 の評価手当を計上しました。226.3 連邦や州の繰延税に対して 100 万ドル
資産だ評価手当が $増加しました96.61000万、$82.61000万ドルと300万ドルです39.9 2023 年 12 月 31 日、 2022 年 12 月 31 日、 2021 年 12 月 31 日
2022 年 8 月 16 日、米国政府は 2022 年のインフレ削減法を制定した。当社は、繰延税金資産に対する評価手当が全額適用されるため、現在、インフレ削減法による実効税率の推計に影響を及ぼすとは考えていません。
2023 年 12 月 31 日および 2022 年 12 月 31 日現在、当社は米国連邦純営業損失 （ 「 NOL 」 ） の繰越額を US $7 ドル計上しています。389.91000万ドルと300万ドルです173.5 無期限に繰り越すことができます2023 年 12 月 31 日および 2022 年 12 月 31 日現在、当社は $NOL の繰越を明記しています。40.51000万ドルと300万ドルです120.1 それぞれ 2038 年に失効し始めます
当社は、通常の事業の遂行において、税務上、 IRC § 41 の意味において適格な研究開発支出であると判断される費用が発生し、したがって、 IRC § 41 に基づく研究活動の増加クレジットの対象となります。米国連邦 R & D 税控除の繰越は $31.41000万ドルと300万ドルです14.9 2023 年 12 月 31 日と 2022 年 12 月 31 日にはそれぞれ 100 万ドルです米国連邦 R & D 税額控除の繰越は 2039 年に失効し始める。州の R & D 税額控除の繰越は $です。15.71000万ドルと300万ドルです9.3 2023 年 12 月 31 日と 2022 年 12 月 31 日にはそれぞれ 100 万ドルを無期限繰越することができます
以下の表は、 2023 年 12 月 31 日、 2022 年および 2021 年 12 月 31 日期における当社の未計上税金利益に関連する活動 （ 百万単位 ） を要約しています。
| | | | | |
| 2020年12月31日の残高 | $ | 2.0 | |
| 今年度の税収状況に関する増加 | 0.3 | |
| 前年度の税務ポジションに基づく減額 | (2.0) | |
| 2021年12月31日現在の残高 | 0.3 | |
| 今年度の税収状況に関する増加 | 1.2 | |
| 2022年12月31日現在の残高 | 1.5 | |
| 今年度の税収状況に関する増加 | 0.5 | |
2023年12月31日現在の残高 | $ | 2.0 | |
2023年12月31日までと2022年12月31日までの有効税率に影響を及ぼすことが確認された場合の未確認税収割引総額はゼロこれは，頭寸が確認されたことに関連する繰延税金資産が計上される推定値を満たしているためである.当社は、2023年、2023年、2022年および2021年12月31日までに年度を確認します違います。不確実な税金状況に関連した利息と罰金。今後12ヶ月間、不確定な税収は明らかに変化しないと予想される。
改正された1986年の“国内税法”(以下“規則”と略す)第382節と第383節の規定によると、会社は“所有権変更”(一般に3年間のスクロール期間内にある株主の持分累計変更が50%を超えると定義されている)が発生し、その利用変更前純額と研究開発税収相殺はそれぞれ変更後の課税所得額と変更後の税負担を相殺する能力が制限されている。会社の既存のNOLや研究開発ポイントは以前の所有権変更による制限を受ける可能性があるが，NOLを使用する能力は規則382節と383節のさらなる制限を受ける可能性がある.また、会社株式所有権の将来の変化は、そのうちのいくつかは会社の制御範囲内にない可能性があり、規則第382条及び第383条に基づく所有権変化を招く可能性がある。このような制約の数(あれば)は未定である.
同社は納税が必要で、アメリカ連邦政府とカリフォルニア州とフロリダ州に所得税申告書を提出します。2018年12月31日から2023年12月31日までの納税年度は連邦政府審査に供することができ、2018年12月31日から2023年12月31日までの納税年度は州政府審査に供することができる。また，NOLとR&D信用繰越の使用は連邦や州政府によるこれらの純損失発生期間の審査を受けている。当社は現在、いかなる税務管轄区の監査も受けていません。
付記12-責任分類株式証
2023年12月31日までに17,398,947公共職員甲冑が優れている。公有引受権証は整数株に対してしか行使できません。公開株式証を行使する際には、断片的な株式は発行されない。公令状になった
2021年10月30日に行使できます12アトラス初公募が終わってから数ヶ月後。公共株式証明書は満期になる5年企業合併が完了した日またはそれ以上は償還または清算の日からである。
株式証明書を公開して行使可能になると、当社は公開株式証を償還して償還することができる
•一部ではなく全てです
•販売価格は$0.01公共令状によると
•はい少なくありません30各名権証所持者に3日前の償還書面通知を出す
•Aクラス普通株の終値が$以上である場合にのみ18.001株(株式分割、株式配当、再編、資本再編などで調整した後)201取引日以内に30-自己承認株式証が行使可能になってから終了までの取引日三つ当社では株式承認証所持者に償還通知を出す前の数営業日になります。
株式証を自社で償還することができれば、当社はその償還権を行使することができ、たとえ当社がすべての適用される州証券法に基づいて対象証券を登録したり、売却資格に適合させたりすることができなくても。
各公開株式証は登録所有者の購入を許可しています1つはA類普通株、価格は$11.50一株ずつです。公共株式承認証を行使する際に発行可能なA類普通株の行権価格と数量は、株式配当、非常配当または資本再編、再編、合併または合併を含む場合によって調整される可能性がある。A類普通株を行使価格以下の価格で発行する場合、株式公開承認証は調整されない。また、いずれの場合も、当社は現金純額決済による株式承認証の公開を要求されません
2023年12月31日までに8,000,000私募株式証明書はまだ発行されていない.私募株式証はアトラス初公開で販売されている株式の公開株式証と同じであり、私募株式証と私募株式証を行使して発行可能なA類普通株が2021年10月16日に譲渡可能、譲渡可能となっている点が異なる30限られた例外を除いて、業務統合が完了してから数日以内です。また、個人配給承認株式証は、現金なしで行使することができ、初期購入者またはその譲渡者が所有することが許可されている限り、償還することはできない。もし個人配給承認持分証が初期購入者又はその譲渡許可者以外の者が所有している場合、当該等の個人配給承認持分証は自社で償還することができ、当該等所有者が公開持分証と同じ基準で行使することができる。
注13-後続事件
同社は、貸借対照表の日以降からこれらの連結財務諸表の発表日までに発生した後続事件と取引を評価した。当社では、連結財務諸表において調整または開示を行う必要がある後続事件は何も発見されていません。
項目9.会計·財務開示面の変更と会計士との相違
ない。
第9条。制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
本年度報告に記載された期間が終了した時点で、我々の経営陣は、最高経営者及びCEOの参加の下で、我々の開示制御及び手続(改正された1934年証券取引法(“取引法”)下の第13 a-15(E)及び15 d-15(E)規則)の有効性を評価し、取引法第13 a-15(B)及び15 d-15(B)条の要件に適合する。この評価に基づき、我々の最高経営責任者および最高財務官は、2023年12月31日現在、開示制御および手続きが有効であり、取引所法案に基づいて提出または提出された報告書で開示を要求する情報が米国証券取引委員会規則および表で指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告されていることを保証し、取引所法案に基づいて提出または提出された報告書に開示すべき情報が蓄積され、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために、我々の経営陣に伝達されていると結論した。
財務報告の内部統制に関する経営陣の報告
我々の経営陣は、財務報告書の十分な内部統制の確立と維持を担当している(取引法第13 a-15(F)及び15 d-15(F)条に記載されている)。私たちの経営陣は行政総裁と首席財務官の参加の下で内部制御--統合フレームワーク(2013)テレデビル委員会が組織委員会の発表を後援します。評価によると、経営陣は、財務報告書に対する内部統制は2023年12月31日から有効であると結論した。2023年12月31日現在、財務報告の内部統制の有効性は、独立公認会計士事務所の普華永道会計士事務所が監査しており、その報告は本年度報告の第8項Form 10-kに掲載されている。
制御とプログラムの有効性の制限
我々の開示制御及びプログラムを設計·評価する際には、経営者は、最高経営者及び最高財務官を含み、当社の開示制御及び手続又は財務報告に対する我々の内部統制が可能なすべてのエラー及びすべての詐欺状況を防止又は発見することができないことを認識する。設計および動作がどんなに良好であっても、絶対的な保証ではなく、合理的な保証しか提供できず、保証制御システムの目標が実現される制御システム。制御システムの設計は，リソース制約が存在し，管理層がそのコストに対する可能な制御やプログラムの利点を評価する際に判断することが要求されるという事実を反映しなければならない.
前年の重大な欠陥の救済
我々はこれまで、2022年のForm 10-k年度報告および2023年度の中期ごとのForm 10-Q四半期報告で、財務報告の内部統制に以下のような重大な欠陥があることを発見し、開示してきた
▪私たちは私たちの財務報告書の要求に見合った効果的な統制環境を設計して維持していない。私たちは十分な数の訓練された専門家が不足していて、彼らは(I)適切なレベルの会計知識、訓練と経験を備えていて、適時かつ正確に会計事項を分析、記録し、開示し、(Ii)有効なプロセスと制御を確立するために適切なレベルの知識と経験を備えている。また、人員が限られているため、財務報告目標を達成するために適切な権力と責任を一貫して確立できないことは、他のことを除いて、私たちの財務·会計機能の役割分担が不足していることを示している。
▪私たちは、財務諸表における重大な誤報の新しいリスクと変化するリスクを識別するために、有効なリスク評価プログラムを十分に正確なレベルで設計し、維持していない。具体的には、既存の制御措置の変化や新たな制御措置の実施は、財務報告の重大な誤報リスクの変化に対応するには不十分である。
▪我々は正式な会計政策、プログラム、制御を設計し、維持しておらず、業務業績審査、口座台帳と日記帳分録の準備と審査の制御を含む完全、正確かつタイムリーな財務会計、報告と開示を実現する。
▪我々はITの効率的な制御を設計·保持しておらず，我々の財務諸表作成に関する情報システムの一般的な制御も行っていない.具体的には設計やメンテナンスはありません
•適切な役割分担を保証し、適切な会社員の財務アプリケーション、プログラム、およびデータへのユーザおよび特権アクセスを十分に制限するためのユーザアクセス制御；
•財務itアプリケーションおよび基本会計記録に影響を与えるitプログラムおよびデータ変更が識別、テスト、許可、および適切に実施されることを保証するためのプログラム変更管理制御；
•コンピュータは、許可および監視データのバックアップを保証するために制御を動作させる。
我々は、サバンズ·オクスリ法案404(A)条の遵守に関する米国証券取引委員会の規制を遵守するために、これらの重大な弱点を修復するために必要と考えられるステップをとっている。これらの救済策には
▪著者らはすべての重大な弱点に対して救済計画を制定し、そしてプロセス所有者に対して訓練を行い、新しい制御措置を開発し、既存の制御措置を強化し、プロセスの採用状況を評価し、結果を監視している
▪私たちは2022年2月に新しい最高財務官を雇い、追加の会計、人的資源、給与、情報技術者を招聘して、私たちの会計と情報技術能力と能力を強化して、私たちの内部統制を確立し、維持します
▪役割を本格化させ、私たちのチームのスキルや経験に合った役割を審査し、役割分担を確保するための制御を実施しました
▪私たちは第三者の専門家を招いて正式なリスク評価プログラムの設計と実施に協力し、私たちの内部統制の変化を決定し、評価します
▪私たちは、業務業績審査のハードルの確立と審査、財務諸表審査手続きの正式な決定、標準貸借対照表の帳簿テンプレートと日記帳分録制御を含む、私たちの財務決済プロセスを支援する正式な流れ、政策、プログラムを実施しました
▪私たちは、ユーザーアクセス権限と特権の審査と更新および役割分担の規制を含む情報科学技術一般規制措置を設計·実施し、管理、データバックアップ許可、コンピュータ操作を変更する上で、より健全な情報技術政策とプログラムを実施した
▪著者らは2023年2月に新しい企業資源計画システムを実施し、このシステムは著者らのいくつかの手動財務報告フローを自動化し、著者らの情報技術制御環境を改善し、そして以前上述の重大な弱点を招く必要な内部制御格差と制限を緩和した。
経営陣は、2023年12月31日現在、上記の行動が良好に実施され、先に決定された重大な弱点が救済されたことを証明するのに十分な時間が実施されていると結論している。
財務報告の内部統制の変化
2023年12月31日までの四半期内に、財務報告の内部統制(外国為替法案規則13 a-15(F)および15 d-15(F)の定義による)に大きな影響を与えなかったか、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性が高い。
プロジェクト9 B。その他の情報
ルール105 b 5-1取引計画。2023年12月31日までの3ヶ月以内に、当社の役員又は役員通過するあるいは…終了しました規則 10b5 — 1 （ c ） の肯定的な防御条件を満たすことを意図した、または規制 S—k の項目 408 （ c ） で定義される「規則 10b5 — 1 以外の取引取り決め」を満たすことを意図した、会社の有価証券の売買のための契約、指示または書面による計画。
プロジェクト9 Cです。検査妨害に関する外国司法管区の開示
該当しない。
第三部
プロジェクト10.取締役、上級管理者、および企業管理
本項で要求される情報は、本年次報告書の対象となる会計年度末から 120 日以内に SEC に提出される当社の代理人ステートメントを参照してここに組み込まれます。
プロジェクト11.役員報酬
本項で要求される情報は、当社の代理ステートメントを参照してここに組み込まれ、参照によりここに組み込まれます。
プロジェクト12.特定の実益所有者の保証所有権及び管理職及び株主に関する事項
本項で要求される情報は、当社の代理ステートメントを参照してここに組み込まれ、参照によりここに組み込まれる。
第13項：特定の関係及び関連取引、並びに取締役独立性
本項で要求される情報は、当社の代理ステートメントを参照することにより本明細書に組み込まれます。
プロジェクト14.チーフ会計士費用とサービス
本項で要求される情報は、当社の代理ステートメントを参照することにより本明細書に組み込まれます。
第IV部
項目 15 。展示物 · 財務諸表スケジュール
(A)本年度報告のアーカイブの一部として、以下のファイルを保存します
1.財務諸表
本年度報告第2部第8項の連結財務諸表索引を参照。
2.財務諸表明細書
上に記載されていないスケジュールは省略されているが、それらは必要ではない、適用されない、または他の方法で必要な情報が含まれているからである
(B)展示品
以下に掲げる証拠は、本年度報告書の一部として提出されるか、または引用によって組み込まれる。
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| 展示品 | | 説明する |
| 2.1†† | | 改訂·再署名された業務合併協定は、2021年7月29日に、Atlas Crest投資会社、Artemisによる子会社とアーチャーとの間の合意(添付ファイル2.1を引用してForm 8-kに合併(文書番号001-39668)、2021年7月29日に提出) |
| 3.1 | | 改訂·再署名されたアーチャー社登録証明書(添付ファイル3.1を参照してForm 8-kに統合(ファイル番号001-39668)、2021年9月22日に提出) |
| 3.2 | | “アーチャー定款”の改訂と再改訂(添付ファイル3.1を参照して表格8-k(文書番号001-39668)を編入し、2023年2月7日に提出) |
| 4.1* | | アーチャー‘s証券の概要 |
| 4.2 | | 株式承認協定は、Legacyアーチャーと大陸株式譲渡信託会社が株式承認証代理人として署名し、日付は2020年10月27日(添付ファイル4.1参照によるForm 8-k(文書番号001-39668)を引用し、2020年11月2日に提出される) |
| 10.1 | | 契約表の引受(添付ファイル10.2を参照して表格8-k(ファイル番号001-39668)を組み込み、2021年2月10日に提出) |
| 10.2 | | アトラス·クレスト投資会社、アトラス·クレスト投資有限責任会社、Legacyアーチャー、およびその中で言及された個人改訂と再署名された保信協定は、2021年7月29日(S-4表登録声明添付ファイルD-2(文書番号333-254007参照)が合併した 2021年8月3日) |
| 10.3† | | アーチャー2019年株式インセンティブ計画(添付ファイル10.5を参照してForm 8-kに組み込む(ファイル番号001-39668)、2021年9月22日に提出) |
| 10.4† | | アーチャー2019年株式インセンティブ計画下の株式オプション付与パッケージ表(添付ファイル10.6を参照して表格8-kに組み込む(ファイル番号001-39668)、2021年9月22日に提出) |
| 10.5† | | アーチャー2019年株式インセンティブ計画下のRSU助成パッケージ表(添付ファイル10.7を参照して表格8-kに組み込む(ファイル番号001-39668)、2021年9月22日に提出) |
| 10.6† | | アーチャーは2021年の株式インセンティブ計画を改訂し、再策定した(添付ファイル10.1を引用してForm 8-kに統合した(ファイル番号001-39668)、2022年6月15日に提出) |
| 10.7† | | アーチャー2021年株式インセンティブ計画下の株式オプション付与パッケージ表(添付ファイル10.9を参照して表格8-kに組み込む(ファイル番号001-39668)、2021年9月22日に提出) |
| 10.8† | | アーチャー2021年株式インセンティブ計画下のRSU助成パケット表(添付ファイル10.10を参照して表格8-k(ファイル番号001-39668)に組み込み、2021年9月22日に提出) |
| 10.9† | | 従業員株購入計画表(添付ファイル10.11を参照して表格8-k(ファイル番号001-39668)、2021年9月22日に提出) |
| 10.10† | | アーチャー取締役持分延期計画(添付ファイル10.2を参照してForm 10-Qに組み込む(ファイル番号001-39668)、2022年8月10日に提出) |
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| 展示品 | | 説明する |
| 10.11† | | アーチャー取締役株式延期計画に基づいて提出された撤回不能延期選挙表(添付ファイル10.3を参照して表格10-Q(ファイル番号001-39668)に組み込まれ、2022年8月10日に提出される) |
10.12† | | レイチェルとアダム·ゴルツダム間の招待状は，2021年9月16日(添付ファイル10.13を参照してForm 8-k(文書番号001-39668)に組み込まれ，2021年9月22日に提出された) |
10.13† | | 招待状は、LegacyアーチャーとTom Munizが2019年11月19日に発行し、LegacyアーチャーとTom Munizの間で発行された(2021年8月10日に提出されたS-4表登録声明(文書番号333-254007)添付ファイル10.19を参照して編入) |
10.14† | | 会社とアンディ·ミサン間の招待状は、日付は2021年5月5日(2021年8月10日提出のS-4表登録声明(書類番号333-254007)添付ファイル10.17参照) |
10.15** | | A徹社、ボーイング社、ウィスク航空有限責任会社の間で2023年8月10日に調印された和解協定(添付ファイル10.1を参照して表格10-Q(ファイル番号001-39668)に組み込まれ、2023年11月9日に提出される |
10.16†† | | ForeScout Technologies，Inc.とアーチャー間の転貸協定は，2022年1月14日(添付ファイル10.2を参照して編入され，2022年5月12日に提出された10-Qテーブル(ファイル番号001-39668))を形成する |
10.17** | | アーチャー、Wisk Aero LLC、ボーイング社が株式を購入した最初の承認証は、2023年8月15日(2023年8月15日提出のS-3表登録声明(書類番号333-273996)添付ファイル4.9合併を参照) |
| 10.18 | | アーチャーとStellantis N.V.による株式購入の承認証は、2023年1月3日(合併内容は2023年1月9日に米証券取引委員会に提出された8-k表現在報告書の添付ファイル10.3を参照) |
| 10.19 | | FCA US LLCとLegacyアーチャー間の株式購入権証は、2020年11月6日(2021年8月10日提出のS-4登録声明(文書番号333-254007)添付ファイル10.8合併を参照) |
| 10.20 | | ユナイテッド航空と阿徹社の間の株式購入権証は、期日は2021年1月29日(添付ファイル10.21を参照してForm 10-kに統合され(書類番号001-39668)、2022年3月14日に提出される) |
| 10.21 | | ユナイテッド航空と阿徹社の間で株を購入する引受権証第1号改正案は、期日が2022年8月9日(添付ファイル10.1を参照して表格10-Q(書類番号001-39668)に組み込まれ、2022年11月10日に提出される) |
| 10.22 | | メサ航空グループとLegacyアーチャー間の株式購入権証は、2021年2月26日(2021年8月10日提出のS-4登録声明(書類番号333-254007)添付ファイル10.11合併を参照) |
| 10.23 | | イタリアFCA、S.p.A.とLegacyアーチャーの間の株式購入権証は、2021年7月19日(添付ファイル10.23を参照してForm 10-k(文書番号001-39668)に統合され、2022年3月14日に提出された) |
| 10.24 | | 契約表の引受(添付ファイル10.1を参照して表格8-k(ファイル番号001-39668)を組み込み、2023年8月10日に提出) |
| 10.25 | | 改訂·再署名された登録権協定は、アーチャーと一部の株主によって署名され、日付は2021年9月16日(添付ファイル10.2を参照してForm 8-kに組み込まれ(書類番号001-39668)、2021年9月22日に提出される) |
| 10.26 | | 登録権プロトコル表(添付ファイル10.3を参照して表格8-k(書類番号001-39668)に組み込み、2023年8月10日に提出) |
| 10.27 | | 登録権協定は、アーチャーとStellantis N.V.によって署名され、日付は2023年1月3日(添付ファイル10.4を参照してForm 8-k(文書番号001-39668)に組み込まれ、2023年1月9日に米国証券取引委員会に提出される) |
| 10.28 | | 融資と担保協定は，期日は2021年7月9日であり，シリコンバレー銀行が行政代理と担保代理として，シリコンバレー銀行とSVB革新信用基金VIII，L.P.を貸手として，Legacyアーチャーとした(2021年8月3日に提出された表S-4(文書番号333-254007)登録声明の添付ファイル10.10を参照して合併した) |
10.29***†† | | クレジット協定は、2023年10月5日に、その付属保証人アーチャーと行政代理と貸金人であるSynovus銀行が署名した |
10.30† | | 賠償契約表(添付ファイル10.26を参照して表格8-k(書類番号001-39668)を組み込み、2021年9月22日に提出) |
10.31† | | 制御権変更プロトコル表(添付ファイル10.1を参照して表格10-Q(ファイル番号001-39668)を組み込み、2022年5月12日に提出) |
| 10.32 | | 取引支援プロトコル表(2021年3月8日提出のS-4表登録説明書添付ファイルE(文書番号333-254007)統合参照) |
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| 展示品 | | 説明する |
| 10.33 | | アーチャーとGibson，Dunn&Crutcher LLP間の限定株式購入契約は、日付は2023年8月10日(2023年8月15日に提出されたS-3表登録声明(ファイル番号333-273996)の添付ファイル4.10を参照して組み込まれる) |
| 10.34 | | 長期購入協定は、日付は2023年1月3日、アーチャーとStellantis N.V.が署名した(添付ファイル10.2を参照してForm 8-kに組み込む(文書番号001-39668)、2023年1月9日に提出) |
| 10.35 | | 製造協力協定は、アーチャーとStellantis N.V.によって署名され、日付は2023年1月3日(添付ファイル10.1参照によりForm 8-k(文書番号001-39668)に組み込まれ、2023年1月9日に提出される) |
10.36***†† | | 設計-建造協定、日付は2023年10月3日、アーチャーとEvans General Contractors、LLCが署名した |
| 10.37 | | 被支配持分発行SMアーチャーとCantor Fitzgerald&Co.によって締結された販売契約は、2023年11月9日(2023年11月13日に提出されたS-3表登録声明(ファイル番号333-275465)添付ファイル1.2合併を参照) |
| 21.1* | | 付属会社名簿 |
| 23.1* | | 独立公認会計事務所 PricewaterhouseCoopers LLP の同意 |
| 24.1* | | 委任状 （ 署名ページを参照 ） |
| 31.1* | | 2002年サバンズ-オキシリー法第302節で可決された取引法第13 a-14条及び第15 d-14(A)条に基づく首席執行幹事の認証 |
| 31.2* | | 2002年サバンズ-オキシリー法第302節で可決された“取引法”第13 a-14条及び第15 d-14(A)条による首席財務官の証明 |
| 32.1# | | 2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による主要行政官の証明 |
| 32.2# | | 2002年サバンズ·オキシリー法第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の証明 |
| 97.1 | | 払戻政策 |
| 101.INS* | | XBRLインスタンスドキュメントを連結する |
| 101.Sch* | | イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 |
| 101.カール* | | インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
| 101.定義* | | インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する |
| 101.実験所* | | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する |
| 101.前期* | | インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
| 104* | | 表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) |
____________________*本局に提出します。
** この展示物の一部は、規制 S—k 項目 601 （ b ） （ 10 ） （ iv ） に従って編集されています。
†契約または補償計画または手配を管理することを指す。
† † 展示品およびこれらの展示品のスケジュールのいくつかは、規制 S—k 項目 601 （ a ） （ 5 ） に従って省略されています。登録者は、 SEC の要請に応じて、省略されたすべての展示物およびスケジュールのコピーを提供することに同意します。
# この証明書は、取引法第 18 条の目的のために提出されたものとみなされず、またはそのセクションの責任の対象となるものとみなされず、証券法または取引法に基づくいかなる提出にも参照によって組み込まれるとみなされません。
(c)財務諸表のスケジュール
上記 15 （ a ） 2 項を参照のこと。
項目16.表格10-Kの概要
該当しない。
署名
1934 年の証券取引法第 13 条または第 15 条 （ d ） の要件に従い、登録者は、下記署名者によって本年次報告書に署名するよう正当に許可しました。
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| 徹航空会社です。 |
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| 2024年2月29日 | 投稿者： | / s / マーク · メスラー |
| | マーク · メスラー |
| | 最高財務責任者
(首席財務会計官) |
授権依頼書
これらのプレゼントを通じてすべての人と知り合った以下に署名された各人は、アダム · ゴールドスタインとマーク · メスラーを構成し、任命し、その各人は、その真かつ合法的な代理人、代理人および代理人として、その名義、場所および代理人の完全な代替および再代替権限を有し、この報告書のすべての修正に署名し、これを提出する。証券取引委員会と、そのような代理人、代理人および代理人に、施設内およびその周辺で行うために必要かつ必要なすべての行為および事を、彼が個人的に行うことができるすべての意図および目的に完全に行い、実行するための完全な権限と権限を与えること、代理人代理
この年次報告書は、 1934 年の証券取引法の要件に基づき、以下の者によって署名されました。
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サイン | | タイトル | | 日取り |
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| / s / アダム · ゴールドスタイン | | 取締役CEO兼最高経営責任者 (首席執行幹事) | | 2024年2月29日 |
| アダム · ゴールドスタイン | | | |
/ s / マーク · メスラー | | 首席財務官 (首席財務·会計幹事) | | 2024年2月29日 |
マーク · メスラー | | |
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/ s / デボラ · ディアス | | ディレクター | | 2024年2月29日 |
デボラ · ディアズ | | |
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/ s / フレッド · ディアス | | ディレクター | | 2024年2月29日 |
フレッド · ディアス | | |
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寄稿S/オスカー·ムニオス | | ディレクター | | 2024年2月29日 |
オスカー·ムニオス | | |
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/ s / バーバラ · J · ピラースキ | | ディレクター | | 2024年2月29日 |
バーバラ · J · ピラルスキー | | |
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/ s / マリア · ピネッリ | | ディレクター | | 2024年2月29日 |
マリア · ピネッリ | | |
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/ s / マイケル · スペラシー | | ディレクター | | 2024年2月29日 |
マイケル · スペラシー | | |
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