規則 424 (b) (5) に従って提出

登録 番号 333-259464

目論見書 補足

（2022年8月17日付けの の目論見書へ）

E-HOME ハウスホールド・サービス・ホールディングス株式会社

総提供額は65,000,000ドルです

この目論見書補足および添付の目論見書 、およびそのような投資家との2024年7月5日付けの証券購入契約に基づき、特定の投資家（総称して「投資家」）に65,000,000株の普通株式を 株あたり1.00ドルの価格で提供しています。

当社の 普通株式は、ナスダック・キャピタル・マーケットに「EJH」のシンボルで上場されています。2024年1月9日現在、当社の発行済普通株式15,913,265株が非関連会社が保有しており、そのうち約15,797,289株が非関連会社が保有しており、11月28日に報告された当社の普通株式の終値 入札価格は1株あたり4.75米ドルでした。2023。株式番号と1株あたりの価格は、2024年2月に実施された1対5の株式併合の 前の数値です。

2024年7月5日、当社は投資家と証券購入契約 を締結しました。普通株式総額6,500万株を1株あたり1.00ドルの購入価格で売却し、総収入は6,500万ドルです。この募集から当社が受け取る純収入は、一般的な運転資本と成長 資本の目的に使用され、そのような収益は使用されません。（a）普通株式または普通株式同等物の償還、（b）未払いの訴訟の解決、（c）会社の負債の一部（買掛金の支払い を除く）の履行には使用されません。会社の通常の業務過程と以前の慣行）、または（d）FCPAまたはOFACの規制に違反している。

私たち は、適用される米国証券法で定義されている「新興成長企業」であり、縮小公開会社 の報告要件の対象となります。

私たち は、この目論見書補足および付随する目論見書を通じて提供された有価証券を投資家に直接売却します。これらの取り決めの詳細については、この目論見書補足のS-18ページから始まる「配布計画 」を参照してください。

を当社の普通株式に投資することには、投資額をすべて失うリスクを含め、高いリスクが伴います。 が当社の普通株式を購入する前に考慮すべき要素については、S-7ページから始まる「リスク要因」 および添付の目論見書の「リスク要因」を参照してください。

このオファリングで証券を購入する投資家 は、E-HOME ハウスホールド・サービス・ホールディングス・リミテッドの証券を購入しています（」E-HOME」または「会社」）は、中国で実質的な事業運営を行うイーホームの子会社の証券ではなく、ケイマン 諸島の持株会社です。

E-Home は運営会社ではなく、ケイマン諸島に設立された持株会社です。E-Homeは 独自の事業を行っていないため、E-Homeの子会社、特に E-Home（平丹）ホームサービス株式会社（「E-Home Phor}」）を通じて、中国本土（「PRC」とも呼ばれ、この目論見書 補足の目的で、台湾と香港とマカオの特別行政区を除く）ですべての事業を行っています。」) と福州芳昌科技有限公司Ltd.、およびそれぞれの 中国子会社。 「目論見書補足概要 — 会社概要」を参照してください.

この 構造には投資家特有のリスクが伴い、イーホームの中国事業体の株式を直接保有することはできません。 中国政府の法的、政治的、経済的政策、中国と米国の関係、または中国または米国の規制の変更が、当社の事業、財務状況、経営成績、E-Home証券の市場価格に重大かつ悪影響を及ぼす可能性があることを含め、当社の 事業運営のほぼすべてを中国で行うことには、重大な法的および運営上のリスクがあることを特に注意してください。さらに、中国政府は、当社の事業運営に対して重要な 監督と裁量権を行使し、いつでも 中国における中国子会社の事業に介入したり、影響を与えたりする可能性があります。中国政府の最近の声明では、海外で行われる商品や中国を拠点とする発行体への外国投資に対して、より監視と管理を強化する意向が示されています。2023年2月17日、中国証券監督管理委員会（「CSRC」） は、国内企業による海外証券の募集および上場の試験管理措置（「新海外 上場規則」）を発表し、2023年3月31日に発効しました。新しい海外上場規則では、持株会社/発行者が海外証券オファリングを適用する海外市場に 上場した後、中国の国内企業はCSRCに 申告を完了し、海外証券の募集に関する関連情報を報告する必要があります。中国政府によるこのような措置は、E-Homeが投資家に証券を提供または提供し続ける能力を大幅に制限または完全に行えなくなり、 社の有価証券の価値が大幅に下落または無価値になる可能性があります。当社の事業構造は、現在施行されている 中国の法律や規制の下では合法で許容できると考えていますが、中国の規制当局は、法規制の解釈と施行について異なる立場をとり、持株会社構造を許可しない可能性があります。その結果、当社の事業や提供されているE-Homeの有価証券の価値に重大な悪影響が及ぶ可能性があります。これにより、当該有価証券 の価値が大幅に上昇する可能性があるなど、 断るか、無価値になるか。見る」リスク要因 — 中国で事業を行うことに関連するリスク— 中国政府は、当社の事業運営を厳しく監視し、裁量しています。中国政府はいつでも に介入したり、中国子会社の業務に影響を与えたりする可能性があります。その結果、中国子会社の 事業と証券の価値に重大な悪影響が及ぶ可能性があります”, “リスク要因 — 中国で事業を行う際のリスク —中国政府による最近の 声明によると、海外で行われる商品や中国を拠点とする発行体への外国投資に対して、より監視と管理を強化する意向が示されています。中国政府によるこのような措置は、 E-Homeが投資家に証券を提供または提供し続ける能力を著しく制限または完全に妨げ、当社の有価証券の価値を大幅に下落させたり、価値がなくなったりする可能性があります」と」リスク要因 — 中国でビジネスを行うことに関連するリスク — 中国の法律、規則、規制の解釈と施行に関して不確実性があります。」 添付の目論見書に.

中国政府は最近、証券市場における違法行為の取り締まり、変動持分法人（「VIE」）構造を使用して海外に上場している中国を拠点とする企業に対する監督の強化、サイバーセキュリティ 審査の範囲を拡大するための新しい措置の採用、独占禁止の取り組みの拡大など、中国における企業 業務の規制に関する一連の規制措置を開始し、多くの公式声明を発表しました。執行。私たちは、中国子会社がこれらの 規制措置や声明の影響を直接受けるとは考えていません。なぜなら、中国子会社は独占的な行動を一切行っておらず、中国子会社の事業にはユーザーデータの収集やサイバーセキュリティや国家安全保障上の懸念は含まれていないからです。

私たち も、2021年10月にVIE構造を解消しました。これは、中国子会社の事業には、外国投資の制限産業が一切関与していないためです。中国の法律顧問である天元法律事務所のアドバイスによると、将来中国で以前のVIE構造が無効になった場合、 に関連する罰則が科せられるリスクは最小限です。現在、中国には、すでに廃止されたVIE構造を採用した中国企業に罰則を課す可能性のある既存の 規則や規制はありません。

2023年2月17日、CSRCは5つの解釈ガイドラインを含む新しい海外上場規則 を発表し、2023年3月31日に発効しました。新しい海外上場規則では、中国の国内企業 は特定の状況下でCSRCへの提出を完了し、関連情報を報告する必要があります。たとえば、a）新規株式公開と海外市場への上場を申請する発行者、b）海外市場に 上場した後に海外証券を提供する発行者、c）単一または単一またはを通じて資産の海外直接または間接上場を求める国内企業などです。複数の買収、 の株式交換、株式の譲渡、またはその他の手段。2023年2月17日にCSRCによって発行された 国内企業による海外証券の募集および上場の取り決めに関する通知によると、（i）すでに海外上場を完了している、または（ii） が海外の証券規制当局または取引所から募集または上場の承認をすでに得ているが、新しい規則の発効日までにそのような の募集または上場を完了しておらず、またそれ以前に募集または上場を完了した会社 2023年9月30日は、 は既存の上場企業と見なされ、設立する必要はありません将来的に新規提供を行うまでのすべての申告書です。さらに、発行者が募集を完了し、その有価証券を 海外証券取引所に上場した後に、 以下に定める重要な出来事のいずれかが発生した場合、発行者は、(i) 支配権の変更、(ii) 海外の証券規制機関またはその他の管轄機関による調査または制裁措置の発生および公開後、3営業日以内にCSRCに報告書を提出する必要があります } 権限、（iii）上場ステータスの変更または上場セグメントの移転、または（iv）自発的または強制的な上場廃止。新しい海外 上場規則は、提出義務の不履行、虚偽の記述、誤解を招く情報、または重大な省略を含む 書類の提出など、違反した場合の企業への法的影響を規定しています。その結果、100万 人民元から1000万人民元までの罰金が科せられる可能性があります。重大な違反があった場合は、関連する責任者が証券 市場への参入を禁止されることもあります。2023年2月24日、CSRC、財務省、国家秘書保護局、および国家 公文書館管理局は、国内企業による海外 証券の募集および上場に関連する機密保持およびアーカイブ管理の強化に関する規定、または2023年3月31日に 発効した機密保持およびアーカイブ管理規定を発表しました。海外市場で証券や上場企業を直接的または間接的に提供しようとする中国国内企業は、機密保持制度と公文書保管業務を確立および改善し、当該中国国内企業またはその海外上場事業体が、 国家機密および国家機関の業務秘密を含む文書または資料を関連する証券会社、証券サービス機関、海外規制機関に提供または公開した場合、管轄当局への承認および提出手続きを完了しなければなりません br} 代理店とその他団体と個人。さらに、(i) 国家安全保障または公共の利益に悪影響を及ぼす可能性のある文書や資料、会計記録またはそのコピーを関連する証券会社、 証券サービス機関、海外の規制機関、その他の団体や個人に提供または公開する場合、関連する法律および規制に従って対応する手続き に従うこと、および (ii) 証券会社が中国の領土で作成したすべてのワーキングペーパーに従うことを規定しています とサービスを提供する証券サービス機関海外での証券発行および 上場に関連する証券サービスを提供する国内企業は、中国の領土に保管されるものとし、その海外への譲渡は、関連する法律および規制の に従って対応する手続きに従うものとします。この目論見書補足の日付の時点で、これらの新しい法律やガイドラインは、 社の事業遂行、外国投資の受け入れ、または新海外上場規則に基づくCSRCへの提出要件以外の米国またはその他の外国為替への上場および取引には影響していません。中国の弁護士である天元法律事務所の助言によると、この目論見書補足に基づく募集 は新海外上場規則の対象となりますが、新規則では海外株式公開の完了後3営業日以内にCSRCに提出する必要があるだけなので、募集はCSRCからの承認の受領を条件としません。会社はすでに海外取引所に上場しているので、新しい規則では海外株式公開の完了後 以内にCSRCに提出するだけでよいからです新しい海外上場 規則の発効日前に。当社は、新しい海外上場規則の施行以来、自社商品のCSRCへの提出を完了していません。また、 は、新しい海外上場規則に基づく罰金やその他の罰則の対象となる新しい海外上場規則の要件を満たしていません。中国の子会社は家電サービスとハウスキーピングサービスを提供しており、その事業活動は 国家安全保障に影響を与えません。また、国家安全保障や公共の利益に悪影響を及ぼす可能性のある書類や資料もありません。 これらの新しい法律とガイドラインの解釈と施行には、当社が新しい 海外上場規則に従わない場合など、不確実性があります。これは、当社の事業と財務見通しに重大かつ悪影響を及ぼし、外国投資を受け入れたり、投資家に証券を提供したり、米国やその他の外国為替に上場し続けたりする 能力に影響を与え、 は当社の事業遂行能力に影響を与える可能性があります。

は、この目論見書補足の日付の時点で、中国の弁護士である天元法律事務所からさらに助言を受けていますが、新しい海外上場規則に基づく出願要件を除き、E-Homeまたは当社の中国子会社に、募集について中国証券監督管理委員会、 CSRC、またはその他の中国政府当局からの承認を求めることを明示的に義務付けている中国の関連法規制はありません。 } また、E-Homeまたは当社の子会社は、CSRCや 他の中国から、提供に関する問い合わせ、通知、警告、制裁を受けていません政府当局。しかし、中国政府によるこれらの声明と規制措置は新たに公表されたため、 中国の規制機関がこれらの措置をどのように実施するか、また、修正または新しい法律や規制が中国子会社の日常業務に与える影響、外国投資の受け入れ、米国または その他の外国為替への上場能力への影響は不明です。見る」リスク要因 — 中国でビジネスを行うことに関連するリスク」目論見書補足 および添付の目論見書に。

さらに、持株外国企業説明責任法（「HFCA法」）に従い、公開企業会計監視委員会（「PCAOB」）は2021年12月16日に決定報告書を発行しました。その結果、PCAOBは、取られた立場が原因で、中国本土と香港に本社を置く完全に登録された公認会計事務所を検査したり、調査したりすることができないことがわかりました そのような管轄区域の1つまたは複数の当局によって。PCAOBのレポートには、これらの決定の対象となる個々の登録公認会計事務所 も特定されています。2022年12月15日、PCaOBは、中国本土と香港に本社を置く登録公認会計士事務所を検査し、 調査するための完全なアクセスを確保したと発表し、前回の2021年決定報告とは反対の票を投じました。当社の登録公認会計事務所であるEnrome LLPは、中国本土や香港 に本社を置いておらず、レポートでは2021年12月16日のPCAOBの決定の対象となる会社として特定されていませんでした。この決定は2022年12月15日に 空席となりました。Enrome LLPはPCaOBによる検査の対象となっており、中国の 子会社を含むE-Homeの監査ワークペーパーがPCAOBの検査の対象となっています。上記にかかわらず、外国の管轄区域の当局の立場またはその他の理由により、PCAOB が監査人を完全に検査または調査できないと後で判断された場合、検査が行われなかった場合、当社の証券の取引が外国企業持株会社 説明責任法および関連規制により禁止され、その結果、ナスダックは当社の証券を上場廃止する可能性があります。当社の証券を他の証券取引所に上場できない場合、そのような上場廃止は、お客様が希望されるときに当社の有価証券を売却または購入する能力を著しく損ない、上場廃止の可能性に関連するリスクと不確実性は、当社の普通の 株の価格に悪影響を及ぼします。さらに、米国と中国の新しい法律や規制、または法規制の変更により、 が当社の普通株式をナスダックに上場して取引する能力に影響を及ぼし、当社の証券の市場価格を著しく損なう可能性があります。見る」リスク ファクター—中国で事業を行うことに関連するリスク—米国で中国で の重要な事業を展開している米国上場企業に焦点を当てた規制当局の監視が強化されていると、当社の事業運営、株価、評判に不確実性が加わる可能性があります。 の監査人はPCaOBによる検査の対象ですが、後にPCaOBが外国の管轄区域の当局の立場またはその他の理由により、PCaOBが監査人を完全に検査または調査できないと判断された場合、E-Homeの証券取引はHFCA法により禁止される可能性があります。その結果、ナスダックなどの米国国内証券取引所は E-Homeの証券を上場廃止することを決めました。さらに、「2023年の連結歳出法」（「連結 歳出法」）と題された法律が2022年12月29日に成立し、HFCA法が改正され、監査人が3年連続ではなく2年連続でPCaOBの検査を受けなかった場合、発行体の 証券が米国証券取引所で取引されることをSECに義務付けています 」は、この目論見書の補足資料に記載されています。

この目論見書補足の日付の 時点では、 が組織を通じてどのように資金を送金するかを規定する現金管理の方針や手続きは実施されていません。むしろ、資金は適用される中国の法律や規制に従って送金することができます。この目論見書補足の日付の 現在、持株会社およびその子会社、 は、米国の投資家を含む投資家への配当または分配を行っていません。持株会社とその子会社は、当面 に配当を分配する予定はありません。将来的には、この募集を含む海外での資金調達活動から調達された現金収入は、場合によっては、資本拠出または株主ローンを通じて、 から香港子会社およびWFOE（以下に定義）に送金される可能性があります。

を当社の普通株式に投資することには高いリスクが伴います。普通株式を購入する前に、 本目論見書補足の「リスク要因」で説明したリスクと、改正された1934年の証券 取引法（「取引法」）に基づく提出書類に記載されているリスクを慎重に検討する必要があります。

証券取引委員会も州の証券委員会も、これらの証券を承認または不承認にしていません。また、この目論見書補足または添付の目論見書が真実か完全かを判断していません。反対の表現は犯罪です 。

2024年7月5日付けの目論見書補足

目次

目論見書 補足

目論見書

この についてこの目論見書補足

この 文書は2つの部分に分かれています。最初の部分は目論見書補足です。ここでは、この有価証券 の募集の具体的な条件を説明し、添付の目論見書、およびこの 目論見書補足および添付の目論見書に参照により組み込まれた文書に含まれる情報を追加および更新します。第二部は、2022年8月17日付けの添付目論見書で、フォームF-3（第333-259464号）の登録届出書に 含まれています。これには、 より一般的な情報が記載された参照により組み込まれた文書が含まれます。その中には、この募集には適用されないものもあります。

この 目論見書の補足には、当社の普通株式の募集に関する具体的な条件、および当社および当社の財務状況に関連するその他の事項が記載されています。募集内容がこの目論見書補足と添付の目論見書とで異なる場合は、 この目論見書補足の情報を参考にしてください。

あなた は、この目論見書補足および添付の目論見書 、または本サービスに関連して提供される任意の自由記述目論見書に含まれている、または参照により組み込まれている情報のみに頼ってください。私たちは、他の人に の異なる情報を提供することを許可していません。誰かがあなたに異なる、または一貫性のない情報を提供した場合、あなたはそれを当てにするべきではありません。 この目論見書補足、添付の目論見書、および参考文書 に記載されている情報は、この目論見書補足、添付の目論見書 またはその他の募集資料の引き渡し時期、または普通株式の売却に関係なく、それぞれの日付の時点でのみ正確であると想定する必要があります。これらの日付以降、当社の事業、財政状態、経営成績、および見通し は変更されている可能性があります。 の提供または売却が許可されていない法域では、これらの証券の売却を申し出ることはありません。この目論見書補足も添付の目論見書も、普通株式の購読と購入の申し出、または に代わって普通株式の購読と購入を勧誘するものではなく、 による申し出や勧誘に利用したり、それに関連して使用したりすることはできません。そのような申し出や勧誘が許可されていない法域や、 そのような申し出を行うことが違法な人物に対して、 または勧誘。

投資判断を下す際には、この目論見書補足と添付の目論見書に含まれている、または参照として組み込まれているすべての情報を読み、検討することが重要です。

では、この目論見書補足および添付の目論見書は、特に明記されていない限り、または文脈上別段の定めがない限り、 に次のことを言及しています。

どの表でも、合計金額として示されている金額とそこに記載されている金額の合計との間の の不一致はすべて、四捨五入によるものです。

リスク 要因

以下は、この目論見書補足および添付の目論見書に参考までに に含まれている、または組み込まれている他の情報とともに、慎重に検討すべき特定のリスクの概要です。2023年6月30日に終了した会計年度のフォーム20-Fの年次報告書、 参照により組み込まれたその他の文書、およびこの目論見書補足および添付の目論見書に含まれるその他の情報を参照して、 に組み込まれているリスク要因を慎重に検討する必要があります。これらの情報は、取引法に基づく後の 提出書類で更新されました。次のいずれかが実際に発生した場合、当社の事業、経営成績、見通し、または財政状態に重大かつ悪影響が及ぶ可能性があります。私たちが直面しているリスクは、以下に説明するリスクだけではありません。現在当社が把握していない、または現在重要ではないと見なしている追加のリスク も、当社の事業運営を著しく損ない、 がお客様の投資を完全に失う可能性があります。

本サービスに関連するリスク

このオファリングで証券を購入すると、投資額が即座に希薄化されます。

この の募集における当社の普通株式の募集価格は、当社の普通株式の1株当たりの正味有形簿価よりも大幅に高くなっています。合計6,500万株の普通株式を総収入6,500万ドル（募集の費用を差し引く前）で売却すると仮定すると、 の即時希薄化は1株あたり約1.49ドルになります。これは、本募集の発効後の2023年12月31日現在の調整後1株あたりの純有形帳簿価額と普通株式1株あたりの価格としての当社のプロフォーマとの差額です。1.00ドルです。このオファリングに参加した場合に発生する希釈の詳細については、以下の 「希釈」というタイトルのセクションを参照してください。したがって、 本オファリングで有価証券を購入する場合、本オファリングの発効後、当社の1株あたりの正味有形簿価を大幅に上回る当社の普通株式1株あたりの価格を支払うことになります。

私たちの経営陣は、このオファリングからの収益をどのように使用するかについて幅広い裁量権を持つため、私たちは、あなたの が同意しない方法で収益を使用する場合があります。

私たちの 経営陣は、このオファリングの純収入を非常に柔軟に使います。これらの純収入の使用に関しては、当社の 経営陣の判断に頼ることになり、投資決定の一環として、 が収益の使用方法に影響を与える機会はありません。純収入が、私たちにとって有利な、 またはまったく利益をもたらさない方法で投資される可能性があります。経営陣がそのような資金を効果的に使用しなかった場合、当社の事業、 の財政状態、経営成績、キャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性があります。

あなた は、将来の株式公開やその他の株式発行の結果として、将来の希薄化を経験する可能性があります。

私たち は将来、当社の普通株式または当社の 普通株式に転換または交換可能なその他の有価証券を追加発行する可能性があります。当社の普通株式またはその他の有価証券の株式を、他のオファリング またはその他の取引において、投資家がこのオファリングで支払う1株あたりの価格と同等かそれ以上の1株あたりの価格で売却できることを保証することはできません。当社の普通株式または将来の取引で当社の 普通株式に転換可能または交換可能なその他の有価証券を追加売却する場合の1株あたりの 価格は、このオファリングの1株あたりの価格よりも高くなることも低くなることもあります。

証券 アナリストは当社の普通株式をカバーしない場合があり、これは当社の普通株式の市場価格に悪影響を及ぼす可能性があります。

当社の普通株式の 取引市場は、証券アナリストまたは業界アナリストが当社または当社の事業について に公開する調査およびレポートに一部依存します。私たちは独立系アナリストを一切管理していません。現在、独立した証券アナリストや業界アナリストによる調査 の報道は受けておらず、取得することもないでしょう。独立系証券アナリストや業界アナリストが当社の取材を開始しない場合、 当社の普通株式の取引価格はマイナスの影響を受けます。独立系証券または業界アナリストの報道 を取得し、当社を担当する1人または複数のアナリストが当社の普通株式を格下げしたり、当社の普通株式に対する意見を変えたり、当社の事業について不正確または不利な研究を発表したりした場合、当社の株価は下落する可能性があります。これらのアナリストの1人以上が当社の の取材をやめたり、定期的にレポートを公開しなかったりすると、普通株式の需要が減少し、金融市場での可視性が失われ、株価と取引量が下落する可能性があります。

中国での事業に関連するリスク

中国政府は、当社の事業運営を厳しく監督し、裁量しています。中国政府はいつでも に介入したり、中国子会社の業務に影響を与えたりする可能性があります。その結果、中国子会社の 事業と証券の価値に重大な悪影響が及ぶ可能性があります。

実質的に 当社の事業はすべて中国子会社によって中国で行われ、収益はすべて中国から調達されています。したがって、当社の の財政状態と経営成績は、 中国の経済的、政治的、法的動向の影響を大きく受けます。中国の経済は、政府の関与の程度、 の開発水準、成長率、外国為替の管理、資源の配分など、多くの点でほとんどの先進国の経済とは異なります。中国政府は、経済成長を促進し、資源配分を導くために、さまざまな 対策を実施しています。これらの措置の中には、中国経済全体に利益をもたらすものもありますが、 私たちにも悪影響を与える可能性があります。資本投資に対する政府の統制や、 私たちに適用される税法の変更により、当社の財政状態、経営成績、および有価証券の価値は、 重大かつ悪影響を受ける可能性があります。さらに、中国政府が、私たちの組織内または外国人投資家に を送金または分配する能力に介入または制限を課さないという保証はありません。その結果、中国本土や香港以外への送金や分配ができなくなったり禁止されたりする可能性があり、当社の事業、財政状態、経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。

中国政府による最近の 声明は、海外で行われる商品や、中国を拠点とする発行体への 外国投資に対して、より監視と管理を強化する意向を示しています。中国政府によるこのような措置は、 E-Homeが投資家に証券を提供または提供し続ける能力を著しく制限または完全に妨げ、当社の有価証券の価値を大幅に下落させたり、価値がなくなったりする可能性がありますs.

中国政府は最近、教育やインターネット 業界などの特定の業界に大きな影響を与える新しいポリシーを発表しました。今後、私たちの業界に関する規制やポリシーを発表して、事業を継続するために中国当局に許可を求めることを要求する可能性を排除することはできません。これにより、 の事業、財政状態、および経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、中国政府の最近の声明によると、 は、中国で重要な事業を展開している企業が、海外市場で行われる の提供や、新しい海外上場規則など、私たちのような中国を拠点とする発行体への外国投資について、政府の監視と統制を強化する意向を示しています。 そのような行為は、E-Homeが 投資家に証券を提供または提供し続ける能力を著しく制限または完全に妨げる可能性があり、そのような有価証券の価値が大幅に下落したり、価値がなくなったりする可能性があります。

当社の事業は実質的にすべて中国を拠点としているため、将来中国、米国、またはその他の規則により、中国で広範囲に事業を展開する企業による資金調達やその他の活動に が制限されると、当社の事業と経営成績 に悪影響を及ぼす可能性があります。中国のビジネス環境が国内または国際投資の観点から悪化した場合、または中国と米国または他の政府との間の 関係が悪化した場合、中国政府は当社の事業に介入する可能性があり、中国での事業や有価証券の価値にも悪影響が及ぶ可能性があります。

には、中国の法律、規則、規制の解釈と施行に関して不確実性があります。

E-Home は中国の事業会社ではなく、ケイマン諸島に設立された持株会社です。E-Homeは、自社で重要な 事業を行っていない持株会社として、中国の事業子会社、特にイーホーム平潭と福州 バンチャン、およびそれぞれの中国子会社を通じて事業を行っています。その結果、当社の業務は実質的にすべて中国で行われ、 は中国の法律、規則、規制に準拠しています。私たちの中国子会社は、中国への外国 投資に適用される法律、規則、規制の対象となります。中国の法制度は、成文法に基づく民法制度です。コモンロー制度とは異なり、先行裁判所の 判決を参考として引用することはできますが、先例的価値は限られています。1979年、中国政府は、経済問題全般を規定する包括的な法律、規則、規制の体系を公布し始めました。過去40年間にわたる法律の全体的な効果により、 は中国へのさまざまな形態の外国投資に与えられる保護を大幅に強化しました。しかし、中国は 完全に統合された法制度を開発しておらず、最近制定された法律、規則、規制は、中国の経済活動のすべての側面を十分に網羅していないか、中国の規制当局によるかなりの程度の解釈の対象となる可能性があります。特に、これらの の法律、規則、規制、特にインターネットに関連するものは比較的新しく、公表される 決定の数は限られており、そのような決定には拘束力がないため、また、法律、規則、規制により、関連する規制当局 にそれらの執行方法についてかなりの裁量権が与えられていることが多いため、これらの法律、規則、規制の解釈と施行には不確実性が伴い、不確実性が伴い、不確実性が伴います 一貫性があり、予測不可能です。さらに、中国の法制度は政府の方針や内部規則に一部基づいており、その一部は適時に公表されなかったり、まったく公表されなかったりして、遡及的に効力が生じる可能性があります。その結果、違反が発生するまで、これらのポリシーやルールに対する 違反に気付かない可能性があります。中国 での行政手続きや裁判手続きは長期化する可能性があり、その結果、多額の費用がかかり、リソースや経営陣の注意がそらされることになります。

中国政府は最近、海外に上場している中国企業に対する規制監督を強化する計画を発表しました。2021年7月6日に発行された、違法な証券取引の厳重な取り締まりに関する意見 では、次のことが求められています。

違法な証券活動の厳格な取り締まりに関する意見書が最近出されたように、 立法上または行政上の規制制定機関がどれだけ早く対応するのか、既存または新規の法律や規制、詳細な実施、解釈が変更または公布されるのか、そしてそのような改正または新しい法律や規制が私たちのような企業に及ぼす潜在的な影響については、大きな不確実性があります。しかし、その他、株式 証券の発行を通じて外部資金を調達するE-Homeの能力海外は悪影響を受ける可能性があります。

2023年2月17日、CSRCは5つの解釈ガイドラインを含む新しい海外上場規則 を発表し、2023年3月31日に発効しました。新しい海外上場規則では、中国の国内企業 は特定の状況下でCSRCへの提出を完了し、関連情報を報告する必要があります。たとえば、a）新規株式公開と海外市場への上場を申請する発行者、b）海外市場に 上場した後に海外証券を提供する発行者、c）単一または単一またはを通じて資産の海外直接または間接上場を求める国内企業などです。複数の買収、 の株式交換、株式の譲渡、またはその他の手段。2023年2月17日にCSRCによって発行された 国内企業による海外証券の募集および上場の取り決めに関する通知によると、（i）すでに海外上場を完了している、または（ii） が海外の証券規制当局または取引所から募集または上場の承認をすでに得ているが、新しい規則の発効日までにそのような の募集または上場を完了しておらず、またそれ以前に募集または上場を完了した会社 2023年9月30日は、 は既存の上場企業と見なされ、設立する必要はありません将来的に新規提供を行うまでのすべての申告書です。さらに、発行者が募集を完了し、その有価証券を 海外証券取引所に上場した後に、 以下に定める重要な出来事のいずれかが発生した場合、発行者は、(i) 支配権の変更、(ii) 海外の証券規制機関またはその他の管轄機関による調査または制裁措置の発生および公開後、3営業日以内にCSRCに報告書を提出する必要があります } 権限、（iii）上場ステータスの変更または上場セグメントの移転、または（iv）自発的または強制的な上場廃止。新しい海外 上場規則は、提出義務の不履行、虚偽の記述、誤解を招く情報、または重大な省略を含む 書類の提出など、違反した場合の企業への法的影響を規定しています。その結果、100万 人民元から1000万人民元までの罰金が科せられる可能性があります。重大な違反があった場合は、関連する責任者が証券 市場への参入を禁止されることもあります。2023年2月24日、CSRC、財務省、国家秘書保護局、および国家 公文書館管理局は、国内企業による海外 証券の募集および上場に関連する機密保持およびアーカイブ管理の強化に関する規定、または2023年3月31日に 発効した機密保持およびアーカイブ管理規定を発表しました。海外市場で証券や上場企業を直接的または間接的に提供しようとする中国国内企業は、機密保持制度と公文書保管業務を確立および改善し、当該中国国内企業またはその海外上場事業体が、 国家機密および国家機関の業務秘密を含む文書または資料を関連する証券会社、証券サービス機関、海外規制機関に提供または公開した場合、管轄当局への承認および提出手続きを完了しなければなりません br} 代理店とその他団体と個人。さらに、(i) 国家安全保障または公共の利益に悪影響を及ぼす可能性のある文書や資料、会計記録またはそのコピーを関連する証券会社、 証券サービス機関、海外の規制機関、その他の団体や個人に提供または公開する場合、関連する法律および規制に従って対応する手続き に従うこと、および (ii) 証券会社が中国の領土で作成したすべてのワーキングペーパーに従うことを規定しています とサービスを提供する証券サービス機関海外での証券発行および 上場に関連する証券サービスを提供する国内企業は、中国の領土に保管されるものとし、その海外への譲渡は、関連する法律および規制の に従って対応する手続きに従うものとします。この目論見書補足の日付の時点で、これらの新しい法律やガイドラインは、 社の事業遂行、外国投資の受け入れ、または新海外上場規則に基づくCSRCへの提出要件以外の米国またはその他の外国為替への上場および取引には影響していません。中国の弁護士である天元法律事務所の助言によると、この目論見書補足に基づく募集 は新海外上場規則の対象となりますが、新規則では海外株式公開の完了後3営業日以内にCSRCに提出する必要があるだけなので、募集はCSRCからの承認の受領を条件としません。会社はすでに海外取引所に上場しているので、新しい規則では海外株式公開の完了後 以内にCSRCに提出するだけでよいからです新しい海外上場 規則の発効日前に。当社は、新しい海外上場規則の施行以来、自社商品のCSRCへの提出を完了しておらず、また、新しい海外 上場規則に違反した場合に罰金やその他の罰則の対象となる規則の要件を、 が遵守していません。中国の子会社は家電サービスとハウスキーピングサービスを提供しており、その事業活動は国家安全保障に影響を与えません。また、国家安全保障や公共の利益に悪影響を及ぼす可能性のある書類や資料もありません。 ただし、これらの新しい法律やガイドラインの解釈と施行には不確実性があり、当社の事業と財務見通しに重大かつ悪影響を及ぼしたり、外国投資を受け入れたり、投資家に証券を提供したり、 が米国やその他の外国為替に上場し続ける能力に影響を与えたり、事業遂行能力に影響を与える可能性があります。

に加えて、当社の持株会社構造は投資家にとって独特のリスクを伴い、中国の 事業体の株式を直接保有することはできません。当社の事業構造は、現在施行されている中国の法律や規制の下では合法的かつ許容できると考えていますが、中国の規制当局は、法律や規制 の解釈と施行について異なる立場をとり、当社の事業構造を許可しない可能性があります。その結果、当社の事業や提供されているE-Homeの 証券の価値に重大な悪影響が及ぶ可能性があります。これにより、当該有価証券の価値が大幅に下落または悪化する可能性も含まれます無い。

私たちの 事業は、プライバシーとデータ保護に関する複雑で進化する法律や規制の対象となっています。中国の の新しいデータセキュリティ法、サイバーセキュリティ審査措置、個人情報保護法、機密保持の強化に関する規定 とアーカイブ管理の強化に関する規定、および中国政府が将来公布する追加の法律、規制、ガイドラインの遵守には多額の費用がかかり、当社の事業に重大な影響を与える可能性があります。

中国の規制 当局は、データ保護に関する立法上および規制上の提案を実施し、さらに検討しています。中国の の新しいデータセキュリティ法は、2021年9月1日に施行されました。データセキュリティ法では、データ保護の目的で データ処理活動は「データ分類と階層的保護システム」に基づいて行われなければならないと規定されており、中国の 団体が、中国政府による事前の承認 なしに、中国に保存されているデータを外国の法執行機関または司法当局に転送することを禁じています。データセキュリティ法は、データ保護義務の に違反していることが判明した団体および個人の法的責任を定めています。これには、是正命令、警告、最高500万人民元の罰金、関連事業の停止、 、事業許可またはライセンスの取り消しが含まれます。

に加えて、中国のサイバーセキュリティ法では、重要な 情報インフラストラクチャの運営者が中国での業務の過程で収集および生成した個人情報と重要なデータは中国に保存されるべきであると規定されており、法律は重要な情報インフラストラクチャの運営者に厳しい規制 と追加のセキュリティ義務を課しています。2020年4月に中国サイバースペース管理局およびその他の中国規制当局によって公布され、2020年6月に発効したサイバーセキュリティ審査措置 によると、重要な情報インフラの運営者は、国家安全保障に影響を与える、または影響する可能性のあるネットワーク製品や サービスを購入する場合、サイバーセキュリティ審査に合格する必要があります。サイバーセキュリティ審査手続きが失敗したり完了が遅れたりすると、重要な情報インフラ事業者が特定のネットワーク製品やサービスを使用または提供できなくなり、 そのようなネットワーク製品やサービスの購入価格の最大10倍の罰金が科せられる可能性があります。中国政府は最近、米国に上場している複数の中国企業が運営する多数のモバイルアプリに対してサイバーセキュリティ の審査を開始し、審査期間中、これらのアプリが の新規ユーザーを登録することを禁止しました。2020年6月に発効したサイバーセキュリティ 審査措置の下では、当社が重要な情報インフラ事業者だとは考えていません。

中国国家安全保障法は、技術安全保障や情報セキュリティなど、さまざまな種類の国家安全保障を対象としています。2022年2月15日に施行されたサイバーセキュリティ 審査措置の改訂版サイバーセキュリティ審査措置は、事業者が外国の 国に証券を上場する予定であれば、10万人以上のユーザーの個人情報を保有するデータ処理 事業者にサイバーセキュリティ審査を拡大します。改訂されたサイバーセキュリティ審査措置では、データ処理活動から生じる国家 のセキュリティリスクを評価するためにサイバーセキュリティレビューを受ける必要のある事業体の範囲が、ネットワーク製品やサービスを購入するすべての重要な情報インフラ事業者 と、国家安全保障に影響を与える、または影響を与える可能性のあるデータ処理活動を行うすべてのデータ処理者を含むように拡大されます。さらに、このようなレビューは、コアデータ、重要なデータ、または大量の個人情報が盗まれたり、漏洩したり、破壊されたり、違法に使用されたり、中国から輸出されたり、重要な情報インフラストラクチャが影響を受けたり、そのような上場後に外国政府によって制御されたり、悪意を持って使用されたりする潜在的なリスクに焦点を当てます。これらの措置に違反した事業者は、中国のサイバーセキュリティ法と中国のデータセキュリティ法の規定に従って に対処されるものとします。中国の弁護士であるTian Yuan 法律事務所のアドバイスによると、外国で公開されている100万人以上のユーザーの個人情報を保有するオンラインプラットフォーム事業者 の改訂サイバーセキュリティ審査措置に基づくサイバーセキュリティ審査要件は、当社または当社の PRC子会社には適用されないと考えています。そのような措置が発効する前に、当社はナスダックに株式を上場する公開会社になったからです 2022年2月15日、 。しかし、改訂されたサイバーセキュリティ審査措置の解釈と実施には依然として不確実性があり、 CACが中国の弁護士と同じ結論に達するとは保証できません。

2021年11月14日、CACはネットワークデータセキュリティに関する規制（パブリックコメント用の草案）を発表し、2021年12月13日までパブリックコメント を受け付けました。ネットワークデータセキュリティに関する規則草案には、サイバーセキュリティ法、データセキュリティ法、個人情報保護法などの法律に基づく一般的な 法的要件の実施方法に関するより詳細なガイダンスが記載されています。ネットワークデータセキュリティに関する 規制案は、州がデータ分類とマルチレベルの 保護スキームに基づいて規制するという原則に従っています。提案されている ネットワークデータセキュリティ規則草案では、情報公開、ソーシャルネットワーク、 オンライン取引、オンライン決済、オンラインオーディオ/ビデオサービスを提供するプラットフォームとして定義されているため、E-Homeまたはその子会社はオンラインプラットフォーム運営者ではないと考えています。私たちの中国子会社は、WeChat プラットフォームを介してのみ特定の顧客にアクセスしますが、いずれもオンラインプラットフォーム運営者ではなく、運営のためにICPライセンスを取得する必要もありません。

2021年8月20日、中国全国人民代表大会常務委員会は個人情報保護法 を公布しました。この法律は2021年11月1日に発効します。個人情報保護法は、個人情報の処理に適用される包括的なデータプライバシー と保護要件を規定し、データ保護の遵守義務を にまで拡大しています。対象となるのは、中国の組織や個人による個人の個人情報の処理、およびそのような処理が個人への製品やサービスの提供、または の行動の分析と評価を目的とする場合は、中国の組織や個人による個人情報の処理、中国国外の中国における個人の個人情報の処理 です中国で。個人情報保護法では、中国のサイバースペース 規制当局が設定した量の基準を満たす個人情報を処理する重要な情報インフラ事業者 および個人情報処理事業体も、中国で生成または収集された個人情報を中国に保存し、そのような個人情報の輸出について中国のサイバースペース規制当局が管理するセキュリティ評価 に合格することが義務付けられています。最後に、個人情報保護法 には、最大5000万元、または前年度の からの年間収益の5％を上限とする重大な違反に対して多額の罰金を科す提案が含まれており、管轄当局から関連活動の一時停止を命じられることもあります。私たちはサービスを提供する際にお客様 の特定の情報にアクセスできますが、新しい規制要件に準拠するためにビジネス慣行をさらに調整する必要がある場合があります。

2023年2月24日 、CSRC、財務省、国家秘書保護局、および国立公文書館 管理局は、国内企業による海外証券 の募集および上場に関連する機密保持およびアーカイブ管理の強化に関する規定、または2023年3月31日に発効した機密保持およびアーカイブ管理規定を発表しました。海外市場で証券や上場企業を直接的または間接的に提供しようとする中国国内企業は、 を確立し、機密保持制度とアーカイブ業務を改善し、管轄当局への承認および提出手続きを完了しなければなりません。そのような中国国内企業またはその海外上場団体が、国家の秘密と国家機関の業務秘密を含む文書または資料を関連する証券会社、証券サービス機関、海外規制機関に提供または公開した場合、管轄当局への承認および提出手続きを完了しなければなりません。 とその他団体と個人。さらに、(i) 国家安全保障または公共の利益に悪影響を及ぼす可能性のある文書や資料、会計記録またはそのコピーを関連する証券会社、 証券サービス機関、海外の規制機関、その他の団体や個人に提供または公開する場合、関連する法律および規制に従って対応する手続き に従うこと、および (ii) 証券会社が中国の領土で作成したすべてのワーキングペーパーに従うことを規定しています とサービスを提供する証券サービス機関海外での証券発行および 上場に関連する証券サービスを提供する国内企業は、中国の領土に保管されるものとし、その海外への譲渡は、関連する法律および規制の に従って対応する手続きに従うものとします。中国の子会社は家電サービスとハウスキーピングサービスを提供しており、その事業 活動は国家安全保障に影響を与えません。また、国家安全保障 や公共の利益に悪影響を及ぼす可能性のある書類や資料はありません。

これらの法律、規則、規制の解釈、 適用、施行は随時変化し、その範囲は 新しい法律、既存の法律の改正、または施行上の変更によって絶えず変化する可能性があります。中国のサイバーセキュリティ法と中華人民共和国 データセキュリティ法の遵守により、提供するサービスのコストが大幅に増加したり、 の事業に大幅な変更が必要になったり、現在事業を展開している、または将来事業を行う可能性のある法域で特定のサービスを提供できなくなったりする可能性があります。プライバシー、 データ保護、情報セキュリティに関連する適用法、規制、その他の義務を遵守するよう努めていますが、当社の慣行またはサービスが、中国のサイバーセキュリティ法、中国のデータセキュリティ法、および/または関連する施行規則によって課せられる の要件をすべて満たしていない可能性があります。 側がそのような法律や規制、プライバシー、データ保護、情報セキュリティに関連するその他の義務を遵守しなかったり、個人を特定できる情報やその他のデータへの不正アクセス、使用、公開につながる のセキュリティ侵害、または前述の種類の失敗や侵害のいずれかが発生したとの認識や申し立ては、当社の評判を傷つけ、 を落胆させる可能性があります。既存の取引相手が当社と契約を結んだ場合、または調査、罰金、一時停止、またはその他の罰則の対象となった中国 政府当局および私的請求または訴訟。いずれも当社の事業、財政状態 および経営成績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。私たちの慣行が法的異議申し立ての対象ではない場合でも、プライバシーに関する懸念の認識は、 が有効であるかどうかにかかわらず、当社の評判とブランドを傷つけ、当社の事業、財政状態、経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、 データセキュリティ法と最近の中国政府の措置によって生じた法的な不確実性は、米国市場での有価証券の募集を含め、有利な条件で の資金調達能力に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。

中国証券監督管理委員会（「CSRC」） への提出は、新しい海外上場規則に基づく当社のあらゆる提供および特定のイベントに関連して必要です。現在 はこの規則を遵守しておらず、CSRCに タイムリーに提出しなかった場合、CSRCまたは他の中国規制機関から制裁や罰則を受ける可能性があります。

2023年2月17日、CSRCは新しい海外上場規則 を発表し、2023年3月31日に発効しました。新しい海外上場規則では、中国の国内企業は、a）新規株式公開 を申請して海外市場に上場する発行者、b）海外市場に上場した後に海外証券を提供する発行者、 c）単一資産を通じて資産の海外直接または間接上場を求める国内企業など、特定の状況下で関連する CSRC への提出を完了し、関連情報を報告する必要があります。または複数の買収、株式交換、 株式の譲渡、またはその他の手段。2023年2月17日にCSRCが発行した国内企業による海外証券の募集および上場の取り決めに関する通知 によると、（i）すでに海外上場を完了している、または（ii）海外の証券規制当局または取引所から募集または上場の 承認をすでに得ているが、新しい規則の 発効日までにそのような募集または上場を完了しておらず、その前に募集または上場を完了した企業 2023年9月30日は、既存の上場 企業と見なされ、設立する必要はありません将来的に新規提供を行うまでのすべての申告書です。さらに、発行者が募集を完了し、海外証券取引所に有価証券を上場した後に、以下に示す重要な事象のいずれかが発生した場合、 発行者は、事象の発生および公開後3営業日以内に、(i) 支配権の変更、（ii）海外の証券規制機関またはその他の管轄当局による調査または制裁措置の報告をCSRCに提出する必要があります。 (iii) 出品ステータスの変更または出品セグメントの移管、または (iv) 自発的または強制的な上場廃止。新しい海外上場規則 は、提出義務の不履行、 の虚偽の記述、誤解を招く情報、または重大な省略を含む書類の提出を怠った場合など、違反した場合の企業への法的影響を規定しています。その結果、100,000人民元から1000万元、 の範囲の罰金が科せられる可能性があり、重大な違反があった場合は、関連する責任者も証券市場への参入を禁止される場合があります。当社の中国の弁護士 は、CSRCの出願要件に関連する現行の中国の法律、規則、規制を理解した上で、新しい海外上場規則に従ってCSRCに直ちに出願する必要はありませんが、海外での上場を行う場合、またはCSRCへの提出を必要とするその他の状況に該当する場合は、必要に応じて出願手続き を実施するものとします。当社は、新しい海外上場規則の施行以来、 はCSRCへの商品の提出を完了しておらず、新しい海外上場規則に違反した場合は罰金やその他の罰則の対象となる規則の 要件を遵守していません。 が現在の中国の規制環境を考えると、将来、私たちと中国子会社が米国の取引所に上場するために中国政府から他の 許可または承認を得る必要があるかどうか、またそのような許可または承認が得られたとしても、拒否されるか取り消されるかは不明です。当社または当社の中国の子会社がそのような許可 または承認を受けたり維持しなかったり、そのような許可や承認は不要であるとうっかり結論付けたり、適用法、規制、または解釈が変更され、当社または当社の子会社が将来そのような許可または承認を取得する必要が生じた場合、当社の有価証券の提供または提供を継続する当社の能力が大幅に制限されたり、完全に妨げられたりする可能性があります投資家に、私たちの証券の価値を大幅に 下落させたり、価値がなくなったりする原因となります。

中国で重要な事業を展開する米国上場企業に焦点を当てた規制当局の監視が強化されたことで、当社の事業運営、株価、評判に不確実性が加わる可能性があります 。当社の監査人はPCaOBによる検査の対象となりますが、E-Homeの 証券の取引は、外国の管轄区域の当局による立場またはその他の理由により、PCaOBが監査人を を完全に検査または調査することができないと後で判断された場合、HFCA法により禁止される場合があります。その結果、ナスダックなどの米国 国内証券取引所 E-Homeの証券を上場廃止することを決定するかもしれません。さらに、 「2023年の連結歳出法」（「連結歳出法」）と題された法律が2022年12月29日に成立しました。これにより、HFCA法が改正され、 の監査人が3年ではなく2年連続でPCaObの検査を受けなかった場合、SECは発行体の証券が米国証券取引所で取引されることを禁止するよう義務付けています。

実質的にすべての事業を中国で行っている米国の 上場企業は、投資家、金融評論家、SECなどの規制機関による厳しい精査、批判、否定的な の評判の対象となっています。精査、批判、否定的な の評判の多くは、財務会計の不規則性や誤り、財務 会計に対する効果的な内部統制の欠如、不十分なコーポレートガバナンス方針またはその遵守の欠如、そして多くの場合、詐欺の申し立てに集中しています。

近年、米国における監査情報へのアクセスに対する規制の強化の一環として、米国は2020年12月に HFCA法を制定しました。HFCA法には、監査人 が監査報告書を作成した発行体のうち、監査人の 管轄区域における米国以外の当局による制限のためにPCaOBが完全に検査または調査できない発行体を特定するためのSECの要件が含まれています。また、HFCA法では、PCaOB決定リストに載っている上場企業に、外国政府によって所有または管理されていないことを証明し、SECへの提出書類に特定の追加開示を行うことを義務付けています。さらに、法律が施行されてから3年連続で、米国 上場企業の財務諸表の監査人がPCaOB検査の対象にならない場合、SECは、その発行体の証券がニューヨーク証券取引所やナスダックなどの米国の国内証券 取引所や米国の店頭市場で取引されることを禁止する必要があります。2022年12月29日、連結歳出法 が法制化され、HFCA法が改正され、 の監査人が3年ではなく2年連続で「検査なし」でPCaOB検査を受けなかった場合、発行体の証券が米国証券取引所で取引されることを禁止するようSECに義務付けられました。

2021年12月2日、SECは、HFCA法の提出および開示要件を実施する規則を最終決定するための改正案を採択しました。 規則は、外国の管轄区域にある登録公認会計士事務所が発行した監査報告書とともに年次報告書を提出したとSECが特定し、PCaOBが検査または調査できない登録者（「委員会が特定した 発行者」）に適用されます。委員会が特定した発行者は、特定された各年の年次 報告書の提出および開示要件を遵守する必要があります。登録者が2021年12月31日に終了した会計年度の年次 報告書に基づいて委員会指定発行者として特定された場合、登録者は2022年12月31日に終了した会計年度を対象とする年次報告書提出の提出または開示要件 を遵守する必要があります。

2021年12月16日、PCaOBは、中国本土と香港に本社を置く 完全にPCaOB登録の公認会計士事務所を検査または調査することはできないという決定（「決定」）を発表しました。2022年12月15日、 PCaOB理事会は、PCaOBが中国本土と香港に本社を置く登録公認会計事務所 の検査と調査のための完全なアクセスを確保できたと判断し、以前の決定を覆すことに投票しました。ただし、将来、中国当局が がPCAOBのアクセスを妨害したり、その他の理由で円滑化できなかったりした場合、PCaOB理事会は新しい 決定を下す必要性を検討します。

したがって、 E-HomeがSECによってSECが特定した発行者であると判断された場合、E-Homeが特定される各年の年次報告書の提出要件と 開示要件を遵守するために追加費用が発生します。E-HomeがPCaOBによって2年連続で「検査なし」を受けたと判断された場合、その証券は米国の国内証券 取引所または店頭市場での取引が禁止されます。

PCaOB検査にアクセスできないため、PCaOBは監査人の監査と品質管理手順を十分に評価できません。 その結果、投資家はそのようなPCaOB検査の恩恵を奪われる可能性があります。PCaOBが中国と香港の監査人 の検査を実施できないため、PCaOB検査の対象となる中国や香港以外の監査人と比べて、これらの会計事務所の監査手続きや品質管理手続きの有効性を評価することがより困難になっています。

は、米国で上場している企業およびPCaOBに登録されている会社の監査役であり、当社の監査役であるEnrome LLPは、中国本土や香港に本社を置いておらず、レポートでは2021年12月16日に PCAOBの決定の対象となる企業として特定されていませんが、2022年12月15日に取り消されました。Enrome LLPは PCaOBによる検査の対象であり、中国子会社のものを含むE-Homeの監査ワークペーパーはPCAOBの検査の対象となります。

上記にかかわらず、将来、 外国の管轄区域の当局がとった立場またはその他の理由により、PCaOBが監査人を完全に検査または調査できないと判断された場合、検査が行われないと、当社の 証券の取引が外国企業持株法により禁止され、その結果、ナスダックは当社の証券を上場廃止する可能性があります。 当社の証券が他の証券取引所に上場できない場合、そのような上場廃止は、お客様が を売却したり、希望に応じて当社の証券を購入したりすることが大幅に損なわれ、上場廃止の可能性に関連するリスクと不確実性は、当社の普通株式の価格に マイナスの影響を及ぼします。さらに、米国 と中国の両方における新しい法律や規制、または法規制の変更により、当社の普通株式をナスダックに上場する能力が影響を受け、当社の証券の市場および市場価格 が著しく損なわれる可能性があります。

中国政府の政治・経済政策および中国の法律および規制 に関するかなりの不確実性と制限は、中国での当社の事業、ひいては当社の経営成績および財政状態に重大な影響を与える可能性があります。

この目論見書に基づいて証券を提供する当社の 法人は、中国の事業会社ではなく、ケイマン諸島の法律 に基づいて設立された持株会社です。私たちは、事業の大部分を中華人民共和国に設立された事業体を通じて行っています。さらに、私たちは、中国子会社の中国での事業 に関連する特定の法的および業務上のリスクにさらされています。現在の事業運営を管理する中国の法律や規制は、曖昧で不確実な場合があるため、これらの リスクは、中国子会社の事業に重大な変化をもたらしたり、普通株式の価値を大幅に下落させたり、投資家に証券を提供または継続する当社の能力を完全に妨げたりする可能性があります。最近、中国政府 は、証券市場における違法行為の取り締まり、 の変動持分エンティティ構造を使用して海外に上場している中国を拠点とする企業に対する監督の強化、サイバーセキュリティレビューの範囲を拡大するための新しい措置の採用、 独占禁止法の執行の取り組みの拡大など、中国での事業運営を規制するための一連の規制措置と声明をほとんど予告なしに開始しました。これらの声明や規制措置は新しいものであるため、立法機関または行政機関がどのように対応するか、既存または新規の法律や規制、または詳細な実施と解釈が変更または公布されるか、また、そのような修正または新しい法律や規制が当社の日常業務、 外国投資を受け入れ、米国またはその他の外国為替に上場する能力に与える潜在的な影響は、非常に不確実です。

収益の を使用

このオファリング からの純収入は約63,040,000ドルと見積もっています。私たちは、このオファリングからの純収入を運転資本と成長資本 の目的に使用する予定であり、そのような収益は使わないものとします。(a) 普通株式または普通株式同等物の償還、(b) 未払いの訴訟の解決 、(c) 会社の負債の一部（通常の取引買掛金 の支払いを除く）の履行には使用しません。会社の事業および以前の慣行について）、または（d）FCPAまたはOFACの規制に違反している。この目論見書補足の 日付の時点で、この の募集から当社への純収入の特定の用途をすべて確実に特定することはできません。当社の経営陣は、これらの収益の用途について幅広い裁量権を持ちます。

配当 ポリシー

私たち は、普通株式の現金配当を申告したり支払ったりしたことはありません。私たちは、収益はすべて事業運営を支援し、事業の成長と発展の資金を調達するために留保すると予想しています。したがって、当面の間、現金配当を支払う予定はありません。 当社の配当方針に関する将来の決定は、取締役会の裁量により行われ、将来の収益、資本要件、財務状況、将来の見通し、および 取締役会が関連すると考えるその他の要因など、多くの要因によって決まります。

希釈

当社の普通株式に投資する場合、お客様の利息 は、1株あたりの募集価格と、本募集後の当社の普通株式の1株あたりの調整後純有形帳簿 価値との差額の範囲で、直ちに希薄化されます。

2023年12月31日現在の当社の有形簿価は約 148,247,425ドル、つまり1株あたり7.252ドルでした。「純有形簿価額」は、総資産から負債と無形 資産の合計を引いたものです。「1株あたりの正味有形簿価額」は、有形簿価の正味額を発行済株式の総数で割ったものです。

このオファリングにおける65,000,000株の普通株式を1株あたり1.00ドルの募集価格で売却し、当社が支払うべき推定募集費用を差し引いた後、2023年12月31日現在の 調整後の純有形簿価は、約212,747,425ドル、つまり普通株式1株あたり2.490ドルになります。 これは、既存の株主には1株あたり4.762ドルの正味有形簿価が即座に減少し、このオファリングの投資家にとっては の1株あたり正味有形簿価が1株あたり1.490ドルの即時希薄化を意味します。次の表は、このオファリングにおける投資家向けの 株あたりの希薄化を示しています。

株式または転換社債の売却を通じて追加資本 を調達する限り、これらの有価証券の発行により、株主へのさらなる希薄化につながる可能性があります。

上記の説明とプロフォーマ表は、2024年7月5日現在の発行済株式20,443,634株に基づく です。その日付の時点で、ディスカッションとテーブルには含まれていません：

当社が提供している証券の説明

普通株式 株

付随する権利と義務を含む 普通株式の説明については、2023年6月30日までの会計年度のフォーム20-Fの当社の年次報告書（「2023フォーム20-F」）の項目10.bを参照してください（「2023フォーム20-F」）。この項目はここに参照により組み込まれています。普通株式 の記載は、当社の3番目の修正および改訂された覚書および定款（「AOA」） 、および当社がケイマン諸島企業登録官に提出したAOAまたは株式資本のその他の変更に基づいており、参照することができます。この目論見書補足および添付の目論見書にある の記述は、当社の の第3次修正および改訂された覚書および定款のすべての条項の要約ではありません。2023年8月29日にフォーム6-kの別紙99.1の附属書AとしてSECに提出された当社の3番目の修正および改訂された覚書 および定款、2023年1月22日および2024年2月9日にSECに提出されたフォーム6-kに開示された当社の第3次修正および改訂された覚書 および定款をお読みください。これらは本書の 参照により組み込まれています。「参照による特定の情報の組み込み」を参照してください。

2024年7月5日現在、発行済みの 普通株式は20,443,634株です。

証券購入 契約に基づく普通株式の募集

2024年7月5日、当社はこのオファリングで特定の投資家と直接証券 購入契約を締結しました。これに基づいて売却することに合意し、投資家は 6,500万株の普通株式を普通株式1株あたり1.00ドルの価格で総収入約6,500万ドルで購入することに同意しました。証券購入 契約では、当社の事業と運営に関して特定の表明と保証を行いました。このオファリングは、慣習的なクロージング条件が満たされることを条件として、 が2024年7月9日頃に終了する予定です。

これは証券 購入契約の重要な条項の簡単な要約であり、その契約条件の完全な記述ではありません。証券購入契約 の形式はSECに提出され、参照により本書に組み込まれます。この 目論見書補足のS-20ページの「詳細情報の入手先」を参照してください。

配布計画

この目論見書補足は、証券購入 契約（「契約」）に従い、本契約の条件と制限に従い、普通株式を購入する購入者への最大65,000,000株の普通株式の募集および売却を対象としています。

ここで提供される当社の普通株式は、プレースメントエージェント、引受人、証券ブローカー、ディーラーではなく、当社が購入者に直接売却しています。

2024年7月5日、特定の購入者と、この目論見書補足に基づいて提供された株式の売却を対象とする証券 購入契約を締結しました。フォーム6-kの最新レポートの別紙として含まれている当社と各購入者との間の証券購入契約書の のコピーは、SECに提出されます。現在、ここで提供される65,000,000株すべての普通株式の売却の完了は、2024年7月9日頃に で行われると予想しています。

このサービスの総費用は、 で約1,960,000ドルになると見積もっています。証券購入契約の条件に従い、締切日に普通株式を購入者に 発行し、総収入約6,500万ドルを受け取ります。

このオファリングで に提供される有価証券の価格を購入者と交渉しました。価格を決定する際に考慮された要素には、当社の普通株式の最近の市場価格、本募集時の証券市場の一般的な状況、当社が競合する業界 の歴史と展望、過去と現在の事業、および将来の収益の見通しが含まれていました。

私たちは、募集中の普通株式の売却について、引受契約、 の取り決め、または理解を締結していません。この募集は、この目論見書補足、付随する目論見書、および証券購入契約書を購入者に送付することによってのみ行われることを目的としています。株式 は、当社と証券購入契約を締結した購入者にのみ売却します。

本書に記載されている普通株式の登録に関連して発生した すべての費用、手数料、経費は当社が負担します。

法的 事項

該当する目論見書補足に別段の定めがある を除き、この目論見書補足 に従って提供された有価証券の有効性は、Conyers Dill & Pearmanに引き継がれます。米国連邦法およびニューヨーク州 の法律に関連するその他の特定の法的事項は、FisherBroyles, LLPによって引き継がれます。中国法に関する法的事項は、Tian Yuan Law 事務所が引き継ぎます。FisherBroyles, LLPは、ケイマン諸島の法律が適用される事項についてはConyers Dill & Pearmanに、中国の法律が適用される事項についてはTian Yuan 法律事務所に依頼することができます。

専門家

2023年6月30日までの年度のフォーム20-Fの年次報告書を参照してこの 目論見書補足に組み込まれた、2023年6月30日現在および2023年6月30日に終了した年度の 連結財務諸表は、参照により本書に組み込まれている報告書に記載されているように、独立登録公認会計士事務所であるEnrome LLP（ ）によって監査されています。そして、会計と監査の専門家としての当該会社の権限のもとに提出されたそのような報告に基づいて、 が含まれています。

2022年6月30日までの年度のフォーム20-Fの年次報告書を参照してこの 目論見書補足に組み込まれた、2022年6月30日現在および2022年6月30日に終了した年度の 連結財務諸表は、参考までに本書に組み込まれている報告書に記載されているように、独立登録公認会計士事務所であるTPS Thayer, LLCによって監査されています、そして は、会計と監査の専門家としての当該会社の権限のもとに提出されたそのような報告に基づいて含まれています。

参照による特定の情報の組み込み

SECでは、提出した情報をこの目論見書補足に「参照により組み込む」ことができます。つまり、 この目論見書補足の情報を繰り返す代わりに、SECに個別に 提出された別の文書を参照することで、当社と財務状況に関する重要な情報をお客様に開示できます。参照により組み込まれた情報は、 はこの目論見書補足の一部とみなされ、後でSECに提出する情報は自動的に更新され、この情報の に優先します。この目論見書補足には、下記の文書 に含まれる情報、および取引法のセクション13（a）、13（c）、14、または15（d）に基づいて当社が今後SECに提出する書類に含まれる情報を組み込みます。ただし、SECに「提供された」情報は、SECに「提供」された情報であり、提出されたと見なされず、参照によってこの目論見書補足に参照として組み込まれません（以下に別段の定めがない限り）、 該当する目論見書補足に記載されている有価証券の募集の終了：

また、この 目論見書補足の日付以降、本目論見書補足による有価証券の募集の終了前に、証券取引法に基づいてSECに提出するフォーム20-Fの将来の年次報告書、およびそのような期間中に当社がフォーム6-kでSECに提出する外国の民間発行者の将来の 報告書で、参照により に組み込まれていると特定されたものを参考として組み込んでいます。この目論見書の補足。

この目論見書補足の日付以降、本目論見書補足の 手段による有価証券の募集が終了する日より前に当社がSECに提出した 報告は、自動的に更新され、該当する場合は、この目論見書補足に含まれている、またはこの目論見書補足に参照により組み込まれた情報に優先します。つまり、この目論見書補足または参照により組み込まれた文書 の記述のいずれかが変更または置き換えられていないかどうかを判断するには、当社が組み込んでいるすべての SECの提出書類を参考にする必要があります。参照によって明示的に組み込まれていない限り、この目論見書補足 のいかなる内容も、SECに提供されたが提出されていない参照情報によって組み込まれているとはみなされません。

私たち は、口頭または書面による要求に応じて、この目論見書補足および添付の目論見書 を送付したすべての人（受益者を含む）に、この目論見書補足および添付の 目論見書に参照により組み込まれているが、目論見書補足とともに提出されなかった文書のコピーを無料で提供します（文書に の展示品の1つが組み込まれていることが記載されていない限り、それらの文書の添付は除きます）文書自体に）。このようなリクエストは、E-HomeHousehold Service Holdings Limited、18/F、イーストタワーb棟、東白センター、中国福州市350001区、福州市鼓楼区洋橋路、電話番号+86-591-87590668までご連絡ください。

で詳細を確認できる場所

この 目論見書の補足とそれに付随する目論見書は、本契約に基づいてE-Homeが提供および売却する可能性のある証券を登録する をSECに提出したフォームF-3の登録届出書の一部です。この目論見書補足とそれに付随する目論見書は、登録届出書の一部を構成しますが、登録届出書、そこに 提出された展示物、またはそこに参照により組み込まれている文書に記載されている情報のすべてが含まれているわけではありません。当社およびここに掲載されている有価証券の詳細については、登録届出書、そこに提出された別紙、およびそこに参照として組み込まれている文書を参照してください 。この目論見書補足に記載されている の記述、および登録届出書の別紙として提出された契約書またはその他の文書の内容に関する付随する目論見書は、必ずしも完全ではありません。いずれの場合も、そのような契約 または登録届出書の別紙として提出されたその他の文書のコピーを紹介します。

私たち は、証券取引法に従って報告書やその他の情報をSECに提出する必要があります。これには、フォーム20-Fの年次報告書やフォーム6-kの外国の民間発行者の 報告書が含まれます。

SECは、私たちなどの発行体に関するレポートやその他の情報を掲載したウェブサイトを運営しており、SECに電子的に提出しています。 ウェブサイトのアドレスはwww.sec.govです。当社のウェブサイト（www.ej111.com）上の情報は、当社のSEC提出書類を除き、この目論見書補足の一部とは見なされず、また含めるべきでもなく、また含めるべきでもありません。また、この文書に参照として組み込まれることもありません。

は外国の民間発行体であるため、E-Homeは証券取引法により、とりわけ委任勧誘状の提出と の内容を規定する規則から免除され、E-Homeの役員、取締役、主要株主は、取引法第16条に含まれる報告およびショートスイング 利益回収条項から免除されます。さらに、E-Homeは、証券取引法に基づき 証券が証券登録されている米国企業ほど頻繁に、または速やかにSECに定期報告書や財務諸表を提出することを義務付けられていません。

目論見書

E-HOME ハウスホールド・サービス・ホールディングス株式会社

$300,000,000

普通株式 株

債務 証券

ワラント

単位

権利

実質的にすべての事業を中国で行うケイマン諸島の免除持株会社であるE-Home Household Service Holdings Limitedは、その普通株式、額面価格1株あたり0.0001ドル（「普通株式」）、債務証券、 ワラント、3億ドルまでの権利または単位、または他の通貨、通貨単位、または複合通貨での同等の権利または単位を随時提供、発行、売却することができますまたは1つ以上の発行の通貨 。これらの有価証券は、1つまたは複数の商品で自由に組み合わせて売却できます。

この目論見書全体を通して、文脈上別段の定めがない限り、「E-Home」への言及は持株会社であるE-Home Household Service Holdings Limitedを指し、「私たち」、「当社」、「当社」、「私たち」、「当社」、「私たち」、「私たち」、「私たち」、「私たち」、「私たち」、「私たち」、「私たち」、「私たち」、「私たち」、「私たち」、「私たち」、「私たち」、「私たち」、「私たち」、「私たち」、「私たち」、「私たち」、「私たち」、「私たち」、「私たち」、「私たち」、「私たち」、「私たち」、「私たち.、株式会社、イーホーム（平丹）ホームサービス株式会社、福州芳昌科技有限公司株式会社、福州永生 新電機株式会社、福建ハピネスイジアファミリーサービス株式会社、雅興人材管理（平丹）有限公司、福州 Gulou Jiajiale Family Service（株）、雅興人材管理（福州）株式会社、平潭総合実験区 福茂健康産業発展有限公司、莆田優優清掃有限公司、深セン中国企業産業連宝 アプライアンスサービス株式会社全体。

この 目論見書には、これらの証券に適用される一般的な条件の一部と、それらが提供される一般的な方法が記載されています。 募集される有価証券の具体的な条件と具体的な提供方法は、この目論見書の補足 に記載されるか、参考までにこの目論見書に組み込まれます。 に投資する前に、この目論見書と補足事項をよくお読みください。目論見書の各補足書には、そこで提供される有価証券が証券取引所 または相場システムに上場または上場されるかどうかが記載されています。

この目論見書または目論見書補足に含まれている、または組み込まれている 情報は、この目論見書の提出時期または有価証券の売却時期に関係なく、この目論見書、 または該当する場合はそのような目論見書補足の日付の時点でのみ正確です。

E-Homeの 普通株式は、ナスダック・キャピタル・マーケットに「EJH」のシンボルで上場されています。2022年6月17日、ナスダック・キャピタル・マーケットで報告された普通株式の終値 は1株あたり0.3209ドルでした。2022年6月17日、42,507,745株の発行済み普通株式の発行済み普通株式の総時価は約1948万ドルでした。 のうち、約32,281,745株が非関連会社が保有していました。また、2022年4月22日にナスダック・キャピタル・マーケットが報告した普通株式の最終売却価格は1株あたり0.6035ドルでした。これは、この申告日の前の60日以内にNASDAQキャピタルマーケットで報告された 普通株式の最高終値でした。E-Home Household Service Holdings Limitedは、この目論見書の日付を含む で終了する過去12暦月の期間中、フォームF-3の一般指示i.B.5に従って普通株式を提供していません。

E-Home は、1人以上の引受会社が管理または共同管理する引受シンジケートを通じて、代理店を通じて、または直接 の購入者に証券を提供する場合があります。各有価証券募集の目論見書補足には、その募集の分配計画が記載されています。提供される有価証券の分配に関する一般的な 情報については、この目論見書の「分配計画」を参照してください。

E-Homeの証券に を投資することには高いリスクが伴います。そのような証券に投資する決定を下す前に、この 目論見書の9ページ目、添付の目論見書補足および関連する自由記述目論見書、およびこの目論見書、付随する目論見書補足、および関連する自由記述目論見書に 参照によって組み込まれている文書、および関連する自由記述目論見書に記載されているリスク要因を慎重に検討してください。

このオファリングで証券を購入する投資家 は、中国で実質的な事業運営を行うイーホームの子会社の証券 ではなく、ケイマン諸島の持株会社であるイーホームの証券を購入しています。

E-Home は運営会社ではなく、ケイマン諸島に設立された持株会社です。E-Homeは 独自の事業を行っていないため、E-Homeの子会社、 特にイーホーム（平丹）ホームサービス株式会社と福州を通じて、香港と中国本土（「PRC」とも呼ばれ、この目論見書の を目的として、台湾と香港とマカオの特別行政区を除く）ですべての事業を行っています。チャン・テクノロジー株式会社Ltd.、およびそれぞれの中国子会社。 当社の企業構造の説明については、2ページ目の「企業構造」を参照してください。

この 構造は投資家にとって独特のリスクを伴い、E-Homeの中国事業体の株式を直接保有することはできません。 中国政府の法的、政治的、経済的政策、中国と米国の関係、または中国または米国の規制の変更が、当社の事業、財務状況、経営成績、E-Home証券の市場価格に重大かつ悪影響を及ぼす可能性があることを含め、当社の 事業運営のほぼすべてを中国で行うことには、重大な法的および運営上のリスクがあることを特に注意してください。さらに、中国政府は、当社の事業運営に対して重要な 監督と裁量権を行使し、いつでも 中国における中国子会社の事業に介入したり、影響を与えたりする可能性があります。中国政府の最近の声明では、海外で行われる商品や中国を拠点とする発行体への外国投資に対して、より監視と管理を強化する意向が示されています。中国政府によるこのような行動は、投資家に証券を提供または提供し続けるE-Homeの能力を大幅に制限したり、完全に妨げたりして、証券 の価値を大幅に下落させたり、価値がなくなったりする可能性があります。当社の事業構造は現在施行されている中国 の法律や規制の下では合法で許容できると考えていますが、中国の規制当局は法律や規制の解釈と施行について異なる立場をとり、持株会社の構造を禁止する可能性があります。その結果、当社の事業 および/または提供されているE-Homeの有価証券の価値に重大な悪影響が及ぶ可能性があります。これにより、当該有価証券の価値が大幅に上昇する可能性があることを含め、 断るか、無価値になるか。この構造の結果として当社が直面しているリスクと提供内容の詳細については、「」を参照してくださいリスク 要因—中国でビジネスを行うことに関連するリスク—中国政府は、 の事業運営を厳しく監視し、裁量しています。中国政府はいつでも当社の中国子会社の事業に介入または影響を与える可能性があり、その結果、 中国子会社の事業およびここに登録されている有価証券の価値に重大な悪影響が及ぶ可能性があります 」9ページ目、」リスク要因 — 中国でビジネスを行うことに関連するリスク —中国 政府の最近の声明によると、 中国を拠点とする発行体への海外での提供および/または外国投資に対して、より監視と管理を強化する意向が示されています。中国政府によるそのような行動は、E-Homeが投資家に証券を提供または提供し続ける能力を著しく制限または完全に妨げ、ここに登録されている有価証券の価値を大幅に下落させるか、価値がなくなる可能性があります」9ページと」リスク要因 — 中国でビジネスを行うことに関連するリスク — 中国の法律、規則、規制の解釈と施行に関して不確実性があります。」 10ページ目に.

中国政府は最近、証券市場における違法行為の取り締まり、変動持分法人（「VIE」）構造を使用して海外に上場している中国を拠点とする企業に対する監督の強化、サイバーセキュリティ 審査の範囲を拡大するための新しい措置の採用、独占禁止の取り組みの拡大など、中国における企業 業務の規制に関する一連の規制措置を開始し、多くの公式声明を発表しました。執行。中国子会社がこれらの 規制措置や声明の直接の対象になるとは考えていません。中国子会社は独占的な行動をとっておらず、PRC 子会社の事業にはユーザーデータの収集やサイバーセキュリティへの関与は含まれていないからです。

私たち も、2021年10月にVIE構造を解消しました。中国子会社の事業には、いかなる種類の制限付き 業種も含まれていないからです。中国の法律顧問であるTian YuanLaw Firmからのアドバイスによると、以前のVIE 構造が将来中国で無効になった場合、そのような構造に関連する罰則が科せられるリスクは最小限です。現在、中国には、VIE構造を採用した中国企業に罰則を課す可能性のある既存の規則や規制 はありませんが、後に解散されました。2021年12月24日、 中国証券監督管理委員会（「CSRC」）は、海外での有価証券の直接および 間接発行の原則とガイドラインを定めた国内企業による海外 証券の発行および上場（コメント用草案）に関する国務院の管理規定（コメント用草案）と国内企業による海外 発行および上場に関する行政措置（コメント用草案）を発表しました。中国の国内企業によって。行政規定と措置は、 統一された監督システムを確立し、国境を越えた規制協力を促進することを目的としています。CSRCの職員がジャーナリストのために行った質疑応答によると、 CSRは法律の非遡及的適用という原則に従い、まず、新規株式公開 およびその後の公募を行う発行者に登録手続きの完了を要求することに重点を置きます。

は、この目論見書の日付の時点で、中国の弁護士である天元法律事務所からさらに助言を受けているように、E-Homeまたは当社の中国子会社に、募集について中国証券監督管理委員会、CSRC、その他の 政府当局に承認を求めることを明示的に義務付けている法律または規制はありません。また、E-Home、ケイマン諸島の持株会社、または何もありませんの当社子会社が、CSRCまたはその他の中国政府当局から、提供に関する問い合わせ、通知、警告、または制裁措置を 受けました。しかし、 中国政府によるこれらの声明と規制措置は新たに公表されたものであり、詳細な公式ガイダンスと関連する施行 規則が発行または発効していないため、中国の規制機関がいつまでに実施措置を最終決定するか、また、修正または新しい法律や規制が中国子会社の日常業務に与える影響、 が外国投資を受け入れて上場する当社の能力は不明です米国またはその他の外国為替で。中国でビジネス を行うことに関連するさまざまなリスクの詳細については、「」を参照してくださいリスク要因 — 中国でビジネスを行うことに関連するリスク」9ページ目から始まります。

さらに、持株外国企業説明責任法（「HFCA法」）に従い、公開企業会計監視委員会（「PCAOB」）は2021年12月16日に決定報告書を発行しました。その結果、PCAOBは、取られた立場が原因で、中国本土と香港に本社を置く完全に登録された公認会計士事務所を検査したり、調査したりすることができないことがわかりました そのような管轄区域の1つまたは複数の当局によって。PCAOBのレポートには、これらの決定の対象となる個々の登録公認会計事務所 も特定されています。当社の登録公認会計事務所であるTPS Thayer, LLCは、中国本土や香港に本社を置いておらず、このレポートではPCAOBの決定の対象となる会社として特定されていません。 TPS Thayer, LLCはPCaOBによる検査の対象であり、中国子会社の監査書類を含むE-Homeの監査書類 はTPS Thayer, LLCによって米国で保管されており、PCAOBの検査に利用できます。ただし、PCaOBが が今後当社の監査人を完全に検査または調査することはできないと判断した場合、そのような検査のメリットを奪われる可能性があり、 そのような決定により、米国の資本市場へのアクセスが制限または制限され、E-Homeの 証券の取引がHFCA法により禁止される場合があります。見る」リスク要因—中国で事業を行うことに関連するリスク—米国で中国で重要な事業を展開している米国上場企業に焦点を当てた規制当局の監視が強化されたことで、当社の事業運営、株価、評判に不確実性が加わる可能性があります 。当社の監査人であるTPS Thayer LLCはPCaOBによる検査の対象ですが、PCaOBが当社の監査作業が監査人によって行われているとPCaOBが後で判断した場合、E-Homeの証券の取引はHFCA法により禁止される場合があります。PCaOBが完全に検査または調査できないため、 ナスダックなどの米国国立証券取引所はイーホームの有価証券を上場廃止することを決めました。さらに、2021年6月22日、米国上院は外国企業への説明責任強化法を可決しました。この法律が制定されれば、HFCA法が改正され、監査人が3年連続ではなく2年連続でPCaOBの検査を受けなかった場合、発行者の 証券が米国証券取引所で取引されることをSECに義務付けています 」17ページに。

現金 は、以下の方法で私たちの組織を通じて送金されます。

現在、 には、適用される中国の法律および規制を遵守する以外に、資金の送金方法を規定する 独自の現金管理方針や手続きはありません。 下記の8ページ目の「目論見書の概要」の「組織を通じた現金の移転- が中国本土と香港から現金を送金する能力の制限」というタイトルのセクションを参照してください。

あなた は、当社の証券への投資を決定する前に、この目論見書の9ページ目から始まるリスク要因、添付の目論見書補足、および関連する自由記述目論見書、およびこの目論見書、付随する目論見書 補足、および関連する自由記述目論見書に参照により組み込まれている文書のリスク要因を慎重に検討することをお勧めします。

証券取引委員会も州の証券委員会も、これらの証券を承認または不承認にしておらず、この目論見書の妥当性または正確性について を可決していません。反対の表現は刑事犯罪です

この目論見書の 日付は2022年8月17日です

目次

この目論見書について

この 目論見書は、E-Homeが「シェルフ」 登録プロセスを用いて証券取引委員会（SEC）に提出した登録届出書の一部です。この棚登録手続きに基づき、E-Homeは、この目論見書に記載されている有価証券を1つまたは複数のオファリング で合計3億ドル（または外貨または複合通貨での同等額）まで売却することができます。

この 目論見書には、募集される可能性のある証券の一般的な説明が記載されています。E-Homeは有価証券を提供するたびに、提供する有価証券の具体的な金額、価格、条件を記載した補足資料をこの目論見書に提供します。 目論見書補足では、この目論見書に含まれる情報を追加、更新、または変更する場合もあります。この目論見書には、該当する 目論見書補足、およびこの目論見書および目論見書補足に参照により組み込まれている文書とともに、この募集に関連するすべての重要な 情報が含まれています。この目論見書と目論見書補足の両方を、以下の「詳細情報の入手先」に記載されている追加の 情報とともに注意深くお読みください。

あなた は、この目論見書および該当する目論見書補足に含まれている、または参照により組み込まれている情報のみに頼るべきです。 私たちは、異なる情報や追加の情報を提供することを誰にも許可していません。誰かが異なる、または一貫性のない 情報を提供した場合、それを当てにするべきではありません。私たちは、他の人があなたに提供する可能性のある他の 情報について一切責任を負わず、その信頼性についても保証できません。この目論見書に含まれる情報は、この目論見書の提出時期またはこの目論見書に記載されている有価証券の売却時期に関係なく、この目論見書の日付の時点でのみ正確です。 この目論見書は、 これらの有価証券の売却の申し出ではなく、 の募集または売却が許可されていない法域でこれらの証券を購入する申し出を勧誘するものでもありません。

あなた は、この目論見書および付随する目論見書補足に含まれる情報が、文書の表紙に記載されている日付より後の日付 で正確であるとか、参照により組み込んだ情報が、参照により組み込まれた文書の日付より後の日付で正しい と思い込んではいけません。これらの日付以降、当社の事業、財政状態、経営成績 、および見通しが変更された可能性があります。

リスク 要因

E-Homeの証券への 投資には高いリスクが伴います。私たちは、当社の事業、財政状態、または経営成績に影響を与える可能性のある多くの要因があり、また提供される有価証券の価値 が下落する可能性のある、非常に競争の激しい環境で事業を行っています。これらの要因の多くは私たちの制御が及ばないため、予測が困難です。 E-Homeの証券への投資について決定を下す前に、SECに提出されたフォーム20-Fの最新年次報告書、および該当する 目論見書補足およびその他のSECへの提出書類に含まれる「リスク要因」と題されたセクション で説明されているリスク要因を慎重に検討する必要があります。この目論見書または自由書式の目論見書に参照により組み込まれ、 と他のすべての情報この目論見書または該当する目論見書補足に含まれています。SECへの提出書類または目論見書補足に記載されているリスク または不確実性のいずれか、あるいは追加のリスクと不確実性が実際に発生した場合、 当社の事業、財政状態、経営成績は重大かつ悪影響を受ける可能性があります。その場合、E-Homeの証券の取引価格 が下落し、投資の全部または一部を失う可能性があります。

次の の開示は、 の公開書類に記載されている、当社が直面している以前に開示されたリスク要因を強調したり、更新したり、補足したりすることを目的としています。これらのリスク要因は、 がSECに提出したその他の書類で特定されている他のリスク要因とともに慎重に検討する必要があります。

中国での事業に関連するリスク

中国政府は、当社の事業運営を厳しく監督し、裁量しています。中国政府はいつでも に介入したり、中国子会社の業務に影響を与えたりする可能性があります。その結果、中国子会社の 事業および本契約によって提供される有価証券の価値に重大な悪影響が及ぶ可能性があります。

実質的に 当社の事業はすべて中国子会社によって中国で行われ、収益はすべて中国から調達されています。したがって、私たちの の財政状態と経営成績は、中国の の経済的、政治的、法的発展の影響を大きく受けます。中国の経済は、政府の関与の程度、開発レベル、成長率、外国為替の管理、資源の配分など、多くの点でほとんどの先進国の経済とは異なります。中国政府は、経済成長を促進し、資源配分を導くために、 さまざまな措置を実施しています。これらの措置の中には、 中国経済全体に利益をもたらすものもありますが、私たちにも悪影響を与える可能性があります。当社の財政状態と経営成績、およびここで提供される証券 の価値は、資本投資に対する政府の統制または当社に適用される税制 の変更によって重大かつ悪影響を受ける可能性があります。さらに、中国政府が、 が組織内または外国人投資家に現金を送金または分配する能力に介入または制限を課さないという保証はありません。その結果、 は中国本土および香港以外への送金または分配を行うことができなくなったり禁止されたりする可能性があり、当社の事業、財政状態 および経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。

中国政府による最近の 声明は、海外で行われる商品や、中国を拠点とする発行体への 外国投資に対して、より監視と管理を強化する意向を示しています。中国政府によるこのような措置は、 E-Homeが投資家に証券を提供または提供し続ける能力を著しく制限または完全に妨げ、ここに登録されている有価証券 の価値を大幅に下落させるか、価値がなくなる可能性があります。

中国政府は最近、教育やインターネット 業界などの特定の業界に大きな影響を与える新しいポリシーを発表しました。今後、私たちの業界に関する規制やポリシーを発表して、事業を継続するために中国当局に許可を求めることを要求する可能性を排除することはできません。これにより、 の事業、財政状態、および経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、中国政府の最近の声明によると、 は、中国で重要な事業を展開している企業が、海外市場で行われる商品や、私たちのような中国を拠点とする発行体への外国投資に対して、政府の監視と統制を強化する意向を示しています。中国政府が そのような措置を講じた場合、E-Homeが投資家に有価証券を提供または提供し続ける能力を著しく制限または完全に妨げる可能性があり、そのような有価証券の価値が大幅に下落したり、価値がなくなったりする可能性があります。

2021年7月、中国政府は、中国を拠点とする企業が中国国外で資本を調達することについて、VIEによる の取り決めなどによる資金調達に関する新しいガイダンスを提供しました。このような動向を踏まえて、SECは、 に証券を登録したいと考えている中国を拠点とする企業に、より厳しい開示要件を課しました。最近、VIE構造を解消しましたが、当社の事業は実質的にすべて中国を拠点としているため、今後中国、米国、またはその他の規則や規制により、中国で広範囲に事業を展開する企業による資金調達やその他の活動が制限されると、当社の事業と経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。中国のビジネス環境が国内または国際投資の観点から悪化した場合、または中国と米国 または他の政府との関係が悪化した場合、中国政府が当社の事業や中国での事業に介入する可能性があり、提供される証券の 価値も悪影響を受ける可能性があります。

米国と中国の規制または米国と中国の関係における の変更は、当社の事業、経営成績、資金調達能力、および提供される有価証券の価値に悪影響を及ぼす可能性があります。このような変更は、 がほとんど通知されずにすぐに行われる可能性があります。

SECを含む 米国政府は、米国および国際関係に変化をもたらす声明を発表し、特定の措置を講じました。これは、米国または中国と関係のある企業に影響を与えます。SECは、主に を、私たちのように中国で重要な事業を展開している企業に焦点を当てた声明を発表しました。たとえば、2021年7月30日、SEC議長のゲイリー・ゲンスラーは、中国の最近の動向に関連する投資家保護に関する声明を発表しました。これに従い、ゲンスラー議長は、 に、中国に拠点を置く重要な事業を行う企業の申告書について、的を絞った追加審査を行うようSECスタッフに依頼したと述べています。 という声明では、VIE構造の企業に内在するリスクについても触れています。私たちはVIE構造を解消し、 が中国による外国所有制限の対象となる業界はありません。ただし、当社がSECに提出した書類は、SECによる厳しい審査の対象となる可能性があり、このような追加の精査は、米国での効果的な資金調達の能力に影響を与える可能性があります。

2021年7月30日のSECの声明に対する の回答として、中国証券監督委員会は2021年8月1日に次のように発表しました。」[i]中国 と米国の規制当局は、引き続き相互尊重と協力の原則に基づいてコミュニケーションを強化し、米国に上場している中国を拠点とする企業の監督に関連する問題に適切に対処して、安定した政策期待を形成し、 市場に優しいルールの枠組みを構築すべきだと私たちは信じています。」CSRCは引き続き「政策と実施措置の透明性と確実性をさらに促進するために、投資家、企業、関係当局を含むさまざまな利害関係者 と緊密に協力する」一方で、 は「関連する法律や規制に従って国際市場または国内市場に証券を上場する企業の選択を常に受け入れてきた」と強調しました。新しい法律、行政命令、法律および/または規制が施行された場合、 最近の米中間の緊張により米国または中国政府が報復措置を講じた場合、または中国政府が米国で行われる証券の募集をより監督および管理する場合、そのような変更は、 当社の事業、財政状態および経営成績、資本調達能力、および価値に悪影響を及ぼす可能性があります 提供されている証券。

には、中国の法律、規則、規制の解釈と施行に関して不確実性があります。

E-Home は中国の事業会社ではなく、ケイマン諸島に設立された持株会社です。E-Homeは、自社で重要な 事業を行っていない持株会社として、中国の事業子会社、特にイーホーム平潭と福州 バンチャン、およびそれぞれの中国子会社を通じて事業を行っています。その結果、当社の業務は実質的にすべて中国で行われ、 は中国の法律、規則、規制に準拠しています。私たちの中国子会社は、中国への外国 投資に適用される法律、規則、規制の対象となります。中国の法制度は、成文法に基づく民法制度です。コモンロー制度とは異なり、先行裁判所の 判決を参考として引用することはできますが、先例的価値は限られています。1979年、中国政府は、経済問題全般を規定する包括的な法律、規則、規制の体系を公布し始めました。過去30年間にわたる法律の全体的な効果により、 は中国へのさまざまな形態の外国投資に与えられる保護を大幅に強化しました。しかし、中国は 完全に統合された法制度を開発しておらず、最近制定された法律、規則、規制は、中国の経済活動のすべての側面を十分に網羅していないか、中国の規制当局によるかなりの程度の解釈の対象となる可能性があります。特に、これらの の法律、規則、規制、特にインターネットに関連するものは比較的新しく、公表される 決定の数は限られており、そのような決定には拘束力がないため、また、法律、規則、規制により、関連する規制当局 にそれらの執行方法についてかなりの裁量権が与えられていることが多いため、これらの法律、規則、規制の解釈と施行には不確実性が伴い、不確実性が伴い、不確実性が伴います 一貫性があり、予測不可能です。さらに、中国の法制度は政府の方針や内部規則に一部基づいており、その一部は適時に公表されなかったり、まったく公表されなかったりして、遡及的に効力が生じる可能性があります。その結果、違反が発生するまで、これらのポリシーやルールに対する 違反に気付かない可能性があります。中国 での行政手続きや裁判手続きは長期化する可能性があり、その結果、多額の費用がかかり、リソースや経営陣の注意がそらされることになります。

中国政府は最近、海外に上場している中国企業に対する規制監督を強化する計画を発表しました。2021年7月6日に発行された、違法な証券取引の厳重な取り締まりに関する意見 では、次のことが求められています。

違法な証券活動の厳格な取り締まりに関する意見書が最近出されたように、 立法上または行政上の規制制定機関がどれだけ早く対応するのか、既存または新規の法律や規制、詳細な実施、解釈が変更または公布されるのか、そしてそのような改正または新しい法律や規制が私たちのような企業に及ぼす潜在的な影響については、大きな不確実性があります。しかし、その他、株式 証券の発行を通じて外部資金を調達するE-Homeの能力海外は悪影響を受ける可能性があります。

2021年12月24日、CSRCは、国内企業による海外証券の募集および上場 に関する国務院の管理規定（コメント草案）（「管理規定」）、および国内企業による海外 証券の募集および上場の記録に関する措置（コメント草案）（「措置」）を発表しました。行政規定 と措置は、統一された監督システムを確立し、国境を越えた規制協力を促進することを目的としています。この措置は、国内企業が海外での新規株式公開およびその後の株式公開を記録するための 手続きをCSRCに提出するための手続きを定めています。 は、発行体の募集終了後3営業日以内にCSRCに後続募集を提出する必要があります。

によると、CSRCの職員がその後ジャーナリスト向けに開催した質疑応答によると、CSRCは法律の非遡及的適用 の原則に従い、まず、新規株式公開と後続公募を行う発行者に登録 手続きの完了を要求することで、新規株式公開と後続公募を行う発行者に焦点を当てます。他の発行体には十分な移行期間が与えられます。CSRCの関係者はまた、行政規定および措置草案で検討されている 規制制度は、海外 資本市場の迅速かつ効率的な機能を考慮し、国内企業による海外資金調達活動への影響を軽減するために、IPOと後続募集を区別していることにも言及しました。 行政規定と措置が現在の形で制定されれば、所定の移行期間内にE-Homeの証券をナスダックに上場するため、また、管理規定と措置が発効した後に行われる の場合には、この募集に必要な登録申請をCSRCに提出する予定です。しかし、行政 規定と措置がいつ発効するのか、それとも現在の形で発効するのかは不明です。

に加えて、当社の持株会社構造は投資家にとって独特のリスクを伴い、中国の 事業体の株式を直接保有することはできません。当社の事業構造は、現在施行されている中国の法律や規制の下では合法的かつ許容できると考えていますが、中国の規制当局は、法律や規制 の解釈と施行について異なる立場をとり、当社の事業構造を許可しない可能性があります。その結果、当社の事業や提供されているE-Homeの 証券の価値に重大な悪影響が及ぶ可能性があります。これにより、当該有価証券の価値が大幅に下落または悪化する可能性も含まれます無い。

私たちの 事業は、プライバシーとデータ保護に関する複雑で進化する法律や規制の対象となっています。中国の の新しいデータセキュリティ法、サイバーセキュリティ審査措置、個人情報保護法、および中国政府が今後公布する追加の法律、規制、および ガイドラインの遵守には、多額の費用がかかり、当社の事業に重大な影響を与える可能性があります。

中国の規制 当局は、データ保護に関する立法上および規制上の提案を実施し、さらに検討しています。中国の の新しいデータセキュリティ法は、2021年9月1日に施行されました。データセキュリティ法では、データ保護の目的で データ処理活動は「データ分類と階層的保護システム」に基づいて行われなければならないと規定されており、中国の 団体が、中国政府による事前の承認 なしに、中国に保存されているデータを外国の法執行機関または司法当局に転送することを禁じています。データセキュリティ法は、データ保護義務の に違反していることが判明した団体および個人の法的責任を定めています。これには、是正命令、警告、最高500万人民元の罰金、関連事業の停止、 、事業許可またはライセンスの取り消しが含まれます。

に加えて、中国のサイバーセキュリティ法では、重要な 情報インフラストラクチャの運営者が中国での業務の過程で収集および生成した個人情報と重要なデータは中国に保存されるべきであると規定されており、法律は重要な情報インフラストラクチャの運営者に厳しい規制 と追加のセキュリティ義務を課しています。2020年4月に中国サイバースペース管理局およびその他の中国規制当局によって公布され、2020年6月に発効したサイバーセキュリティ審査措置 によると、重要な情報インフラの運営者は、国家安全保障に影響を与える、または影響する可能性のあるネットワーク製品や サービスを購入する場合、サイバーセキュリティ審査に合格する必要があります。サイバーセキュリティ審査手続きが失敗したり完了が遅れたりすると、重要な情報インフラ事業者が特定のネットワーク製品やサービスを使用または提供できなくなり、 そのようなネットワーク製品やサービスの購入価格の最大10倍の罰金が科せられる可能性があります。中国政府は最近、米国に上場している複数の中国企業が運営する多数のモバイルアプリに対してサイバーセキュリティ の審査を開始し、審査期間中、これらのアプリが の新規ユーザーを登録することを禁止しました。2020年6月に発効したサイバーセキュリティ 審査措置の下では、当社が重要な情報インフラ事業者だとは考えていません。

2021年7月10日、中国サイバースペース管理局はサイバーセキュリティ審査措置（パブリックコメント用の改訂草案）を発表しました。この措置は、国家安全保障に影響を与える、または影響する可能性のあるさまざまな活動についてサイバーセキュリティ審査を実施することを関係政府当局に許可することを提案しました。中国の国家安全保障法は、技術安全保障や 情報セキュリティなど、さまざまな種類の国家安全保障を対象としています。改訂されたサイバーセキュリティ審査措置は、2022年2月15日に発効しました。改訂されたサイバーセキュリティ審査措置により、 事業者が外国で有価証券を上場する予定であれば、100,000人以上のユーザーの個人情報を保有するデータ処理事業者にサイバーセキュリティ審査が拡大されます。改訂されたサイバーセキュリティ審査措置により、データ処理活動から生じる国家安全保障上のリスクを評価するために がサイバーセキュリティ審査を受ける必要がある事業体の範囲は、ネットワーク製品やサービスを購入するすべての重要な情報インフラ事業者と、国家安全保障に影響を与える、または影響する可能性のあるデータ 処理活動を行うすべてのデータ処理者を含むように拡大されます。さらに、このようなレビューでは、 のコアデータ、重要なデータ、または大量の個人情報が盗まれたり、漏洩したり、破壊されたり、違法に使用されたり、中国から輸出されたり、 や重要な情報インフラストラクチャがそのような上場後に外国政府によって影響を受けたり、管理されたり、悪意を持って使用されたりする潜在的なリスクに焦点を当てます。これらの措置に違反する オペレーターは、中国のサイバーセキュリティ法とPRC データセキュリティ法の規定に従って対処されるものとします。中国の弁護士であるTian YuanLaw Firmからのアドバイスによると、外国で公開される100万人以上のユーザーの個人情報を保有するオンラインプラットフォーム事業者向けの 改訂サイバーセキュリティ審査措置に基づくサイバーセキュリティ審査要件は、当社または当社の中国子会社には適用されないと考えています。そのような措置が施行される前に、当社はナスダックに の株式を上場している公開会社になったからです 2022年2月15日。しかし、改訂されたサイバーセキュリティ審査措置の解釈と 実施に関しては依然として不確実であり、CACが私たちの PRC弁護士と同じ結論に達するとは保証できません。

2021年11月14日、CACはネットワークデータセキュリティに関する規制（パブリックコメント用の草案）を発表し、2021年12月13日までパブリックコメント を受け付けました。ネットワークデータセキュリティに関する規則草案には、サイバーセキュリティ法、データセキュリティ法、個人情報保護法などの法律に基づく一般的な 法的要件の実施方法に関するより詳細なガイダンスが記載されています。ネットワークデータセキュリティに関する 規制案は、州がデータ分類とマルチレベルの 保護スキームに基づいて規制するという原則に従っています。提案されている ネットワークデータセキュリティ規則草案では、情報公開、ソーシャルネットワーク、 オンライン取引、オンライン決済、オンラインオーディオ/ビデオサービスを提供するプラットフォームとして定義されているため、E-Homeまたはその子会社はオンラインプラットフォーム運営者ではないと考えています。私たちの中国子会社は、WeChat プラットフォームを介してのみ特定の顧客にアクセスしますが、いずれもオンラインプラットフォーム運営者ではなく、運営のためにICPライセンスを取得する必要もありません。

2021年8月20日、中国全国人民代表大会常務委員会は個人情報保護法 を公布し、2021年11月1日に発効しました。個人情報保護法は、個人情報の処理に適用される包括的なデータプライバシー と保護要件を規定し、データ保護の遵守義務を にまで拡大しています。対象となるのは、中国の組織や個人による個人の個人情報の処理、およびそのような処理が個人への製品やサービスの提供、または の行動の分析と評価を目的とする場合、中国国外の中国における個人の個人情報の処理 です。中国で。個人情報保護法では、中国のサイバースペース 規制当局が設定した量の基準を満たす個人情報を処理する重要な情報インフラ事業者 および個人情報処理事業体も、中国で生成または収集された個人情報を中国に保存し、そのような個人情報の輸出について中国のサイバースペース規制当局が管理するセキュリティ評価 に合格することが義務付けられています。最後に、個人情報保護法 には、最大5000万元、または前年度の からの年間収益の5％を上限とする重大な違反に対して多額の罰金を科す提案が含まれており、管轄当局から関連活動の一時停止を命じられることもあります。私たちはサービスを提供する際にお客様 の特定の情報にアクセスできますが、新しい規制要件に準拠するためにビジネス慣行をさらに調整する必要がある場合があります。

これらの法律、規則、規制の解釈、 適用、施行は随時変化し、その範囲は 新しい法律、既存の法律の改正、または施行上の変更によって絶えず変化する可能性があります。中国のサイバーセキュリティ法と中華人民共和国 データセキュリティ法の遵守により、提供するサービスのコストが大幅に増加したり、 の事業に大幅な変更が必要になったり、現在事業を展開している、または将来事業を行う可能性のある法域で特定のサービスを提供できなくなったりする可能性があります。プライバシー、 データ保護、情報セキュリティに関連する適用法、規制、その他の義務を遵守するよう努めていますが、当社の慣行またはサービスが、中国のサイバーセキュリティ法、中国のデータセキュリティ法、および/または関連する施行規則によって課せられる の要件をすべて満たしていない可能性があります。 側がそのような法律や規制、プライバシー、データ保護、情報セキュリティに関連するその他の義務を遵守しなかったり、個人を特定できる情報やその他のデータへの不正アクセス、使用、公開につながる のセキュリティ侵害、または前述の種類の失敗や侵害のいずれかが発生したとの認識や申し立ては、当社の評判を傷つけ、 を落胆させる可能性があります既存の取引相手が当社と契約を結んだ場合、または調査、罰金、一時停止、またはその他の罰則の対象となった中国 政府当局および私的請求または訴訟。いずれも当社の事業、財政状態 および経営成績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。私たちの慣行が法的異議申し立ての対象ではない場合でも、プライバシーに関する懸念の認識は、 が有効であるかどうかにかかわらず、当社の評判とブランドを傷つけ、当社の事業、財政状態、経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、 データセキュリティ法と最近の中国政府の措置によって生じた法的な不確実性は、米国市場でのE-Home証券の後続募集を含む、有利な条件での資金調達の 能力に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。

PRC の法律や規制は、外国人投資家による中国を拠点とする企業の特定の買収に関連して複雑な手続きを定めています。 は、中国での買収や合併を通じて成長を追求することがより困難になる可能性があります。

2006年8月8日、商務省、国有資産監督管理委員会、国家税務局、国家工商総局、CSRC、および外国為替管理局 を含む6つの中国規制機関が共同で、外国人投資家による国内企業の合併および買収に関する規制、または M&A規則を採択しました。これは2006年9月8日に発効し、2009年6月22日に修正されました。M&A規則には、とりわけ、中国企業の 証券の海外上場を目的として設立されたオフショア特別目的ビークルは、その 特別目的ビークルの証券を海外の証券取引所に上場して取引する前に、中国証券監督管理委員会の承認を得ることを要求する条項が含まれています。2006年9月21日、中国証券監督管理委員会は公式ウェブサイトに、特殊用途車両による海外上場の承認に関する手続きを公開しました。 しかし、オフショア特殊用途車両へのM&A規則の範囲と適用性に関しては、まだかなりの不確実性が残っています。

規制では、外国人投資家による中国 での合併・買収活動がより時間と複雑になると予想される追加の手続きや要件も定められました。これには、外国人投資家が中国の国内企業の支配権を握るような支配権変更取引の前に商務省に に通知すること、または海外企業が設立または設立される状況において外務省からの承認 を得る必要がある場合などが含まれます中国の管理下にある企業または居住者は を買収します国内の関連会社。

さらに、 2007年8月30日に公布された中華人民共和国の独占禁止法と、2008年8月に国務院によって発行され、2018年9月に改正された事業の集中の報告の基準に関する規定 によると、合併、買収、または契約上の取り決めによる事業の集中は、次のことを可能にする合併、買収、または契約上の取り決め 市場プレーヤーが他の市場プレーヤーの支配権を握ったり、決定的な影響を及ぼしたりする場合は、事前に 独占禁止団体に通知する必要があります国務院の執行機関は、適用される基準を超え、そのような集中は、事前の報告の許可なしに実施されないものとします。さらに、2011年9月に発効した外商工会議所 が発行した 外国人投資家による国内企業の合併・買収に関する証券審査制度の実施に関する規則（「安全保障審査規則」）では、「国防 と安全保障」の懸念を引き起こす外国人投資家による合併や買収、および外国人投資家が国内企業に対する事実上の支配権を獲得できる合併と買収が明記されています「国家安全保障」の懸念を提起することは、外務省による厳格な審査の対象となり、規則では、信託、委託、または 契約管理上の取り決めなどを通じて取引を構成することにより、セキュリティレビューを回避しようとする 活動は禁止されています。

私たち は、この業界で事業を行っている他の企業を買収することで、事業を拡大するかもしれません。このような取引を完了するための規制 の要件の遵守には時間がかかる可能性があり、商務省の承認を含む必要な承認プロセス により、そのような取引の完了が遅れたり妨げられたりする可能性があります。その結果、事業拡大や 市場シェアの維持に影響が出る可能性があります。

中国の法律では、本サービスを含むがこれに限定されない、当社の海外での資金調達活動（ ）に関連して、CSRCまたは他の中国の規制機関の 承認が必要になる場合があります。

「M&A規則」は、中国の企業または個人 によって管理され、オフショア特別目的ビークルの株式と引き換えに中国国内 企業または資産を買収して海外証券取引所への上場を目指す目的で作成されたオフショア特別目的ビークルを義務付けることを目的としています。 が海外証券取引所に有価証券を上場する前に、CSRCの承認を得る必要があります。

現在施行されている中国の法律および規制に対する当社の理解と、中国の法律顧問であるTian Yuan Law Firmの見解に基づき、M&A規則に基づく外国人投資家へのE-Homeの証券 の提供の承認をCSRCに申請する必要はありません。しかし、M&A規則がどのように解釈され、実施されるかについては不確実性が残っており、上記に要約された意見は、新しい法律、規則、規制、またはM&A規則に関連するあらゆる形態の詳細な実施と の解釈の対象となります。 CSRCを含む関連する中国政府機関が同じ結論に達するとは保証できません。

さらに、 2021年7月6日、中国共産党中央委員会総局と国務院総局 は共同で「違法な証券活動の厳格な取り締まりに関する意見」を公布しました。これに従い、中国の規制当局は、証券の海外発行および上場に関するルール作成を加速し、データに関連する既存の法律および規制 を更新する必要がありますセキュリティ、国境を越えたデータフロー、機密情報の管理。サイバーセキュリティ法およびデータセキュリティ法の傘下で、またはそれに加えて、数多くの規制、ガイドライン、その他の 対策が採用されているか、採用される見込みです。

そのような取り組みの一環として、CACは2021年7月10日にサイバーセキュリティレビュー措置（パブリックコメント用の改訂草案）を発表し、2022年2月15日に発効しました。現在のサイバーセキュリティ審査措置では、100万人以上のユーザーの個人情報を保有するオンラインプラットフォーム事業者 が海外で有価証券を上場する予定であれば、サイバーセキュリティ審査の対象を広げています。 そして、このようなレビューは、コアデータ、重要なデータ、または大量の個人情報が盗まれたり、 が漏洩したり、破壊されたり、違法に使用されたり、中国国外に上場した後に外国政府によって重要な情報インフラストラクチャが影響を受けたり、管理されたり、悪意を持って使用されたりする潜在的なリスクに焦点を当てます。中国の弁護士である天元法律事務所のアドバイスによると、外国で公開されている100万人以上のユーザーの個人情報 を保有するオンラインプラットフォーム事業者に現在施行されているサイバーセキュリティ審査措置に基づくサイバーセキュリティ 審査要件は、E-Homeまたはその子会社、E-Home およびその子会社には適用されないと考えています。サイバーセキュリティレビューです。E-Homeは、発効日の前にナスダックに 株を上場している公開会社になったからです2022年2月15日のサイバーセキュリティレビュー対策。しかし、改訂されたサイバーセキュリティ審査措置の解釈と実施に関しては不確実性が残っており、CACが中国の弁護士と同じ結論に達するとは保証できません。

私たち は、E-Homeとその子会社がこれまでにCACによって発行された規制と方針を遵守していると信じており、 そのような規制や方針の解釈、施行、含意、およびCACや他の中国の規制機関が将来発行する可能性のある 新しい規制や規則を引き続き注意深く監視していきます。

このような規制ガイダンスの解釈と実施に関してはまだ不確実性があるため、 が将来の海外での資金調達活動に関する新しい規制要件を遵守できることを保証することはできません。また、データプライバシーや国境を越えた調査および法的請求の執行などの事項に関して、 がより厳しい要件の対象となる可能性があります。上記にかかわらず、この目論見書の日付の時点で、外国人投資家に証券を発行するために中国当局から許可を得ることを義務付けている中国の法律または規制 は存在しません。また、ナスダックの普通株式の上場および取引に関するCSRC、 CAC、その他からの問い合わせ、通知、警告、制裁は受けていません。当社の事業を管轄するその他の中国当局。

私たち は、中国の弁護士である天元法律事務所から、現在施行されている中国の法律および規制に基づき、この目論見書の日付 の時点で、E-Homeの 証券の外国人投資家への募集またはナスダックでの普通株式の取引の承認をCSRCまたはCACに申請する必要はないとアドバイスされています。E-Homeもその子会社も、本目論見書および該当する 目論見書補足に基づく提供について、CSRCまたはその他の中国の規制当局から の承認または許可を得ていません。しかし、海外証券の募集やその他の資本市場 活動に関連する規制要件の の制定、解釈、実施に関して、中国の弁護士の意見に頼ることには、依然として大きな不確実性があります。CSRCやCACを含む中国の規制機関は、中国の弁護士と同じ結論に達しない可能性があります。 が承認を受けたり維持したりしなかった場合、またはそのような承認は不要であるとうっかり結論付けたのに、その後、CSRCまたは他の中国の規制機関が、この提案の承認を得る必要があると判断した場合、またはCSRCまたは他の中国政府当局が、CSRCまたはその他の政府の承認を得ることを要求する解釈または規則を後で公布したり、実施したりした場合、 vals このオファリングでは、このオファリングを進めることができず、CSRCや他の中国から不利な措置や制裁を受ける可能性があります 規制機関。このような場合、これらの規制当局は、当社の中国での事業に罰金や罰則を課したり、中国での の営業権限を制限したり、本オファリングによる収益の中国への送金を延期または制限したり、当社の事業、財政状態、E-Homeの有価証券の価値、およびE-Homeの の提供または継続能力に重大な悪影響を及ぼす可能性のあるその他の措置を講じたりすることがあります その有価証券を投資家に提供したり、そのような有価証券の価値を大幅に下落させたり、 価値を失わせたりします。さらに、CSRC、CAC、またはその他の規制機関が、後になって、いずれかの製品について承認 の取得を要求する新しい規則を公布した場合、承認や許可を得たり、必要な手続きやその他の 要件を適時に完了したり、必要要件の放棄を得たりできるとは保証できません。 に手続きが確立されたら、必要要件の放棄を受けることもできませんそのような権利放棄書を取得してください。このような承認要件に関する不確実性や否定的な評判は、登録している有価証券の価値に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。

オフショア持株会社による中国企業への融資や直接投資に関するPRC の規制、および通貨換算 に対する政府の規制により、E-Homeが中国子会社に追加の資本拠出または融資を行うことが制限または禁止される場合があります。

オフショア持株会社であるE-Homeは、中国の法律および規制により、ローン または資本拠出を通じて中国の子会社に資金を提供することが許可されています。ただし、E-Homeがその活動資金を調達するために中国子会社に融資する場合は、法定限度額 を超えてはならず、国家外国為替管理局の現地カウンターパートに登録し、PRC 子会社への資本拠出を行う必要があります。また、外国投資総合管理情報 システムに必要な申告を行い、中国の他の政府機関に登録する必要があります。

国家外国為替管理局は、外国投資企業の外貨 通貨資本の支払いおよび決済の管理の改善に関する関連する運営上の問題に関する通達の に代わって、2015年6月1日に発効した外国投資企業の資本の外国為替決済管理の改革に関する国家外国為替管理通知または通達19を公布しました。関連する問題について、国家外国為替管理局から 外国為替業務の管理の強化と、特定の資本勘定外国為替業務の管理に関する問題 のさらなる明確化と規制に関する通達について。サーキュラー19によると、外国人投資企業の外貨建て登録資本から転換された人民元資本の流れと使用 は、 人民元資本を人民元委託ローンの発行、企業間ローンの返済、または第三者に譲渡された銀行 ローンの返済に使用できないように規制されています。サーキュラー19では、外国投資企業の外貨建の 登録資本から転換された人民元資本を中国国内の株式投資に使用することが認められていますが、外国投資企業の外貨建て資本から換算された人民元は、事業範囲外の目的で直接的または間接的に 使用してはならないという原則 も繰り返しています。したがって、国家外国為替管理局がそのような資本 を中国への株式投資に使用することを実際に許可するかどうかは不明です。国家外国為替管理局は、2016年6月9日に発効した資本 口座の外国為替決済管理方針の改革と標準化に関する州外国為替管理局の通知（通達16）を公布しました。この通知は、通達19に定められたいくつかの規則を繰り返しますが、外国人の外貨建て登録資本から換算された人民元資本の使用禁止を変更しています投資した会社 が人民元委託ローンを発行し、そのような資本を融資に使用することを禁止します非関連企業。 サーキュラー19とサーキュラー16に違反すると、行政罰が科せられる可能性があります。サーキュラー19とサーキュラー16は、イーホームが保有する外貨を中国子会社に譲渡する能力を大幅に制限する可能性があります。これは、当社の流動性と、中国での事業への資金提供と拡大に悪影響を及ぼす可能性があります。

オフショア持株会社による中国企業への融資や直接投資について中国の規制が課すさまざまな要件を考慮すると、E-Homeによる中国子会社への将来の融資または将来の資本拠出に関して、必要な政府登録を完了したり、必要な政府の承認を適時に取得したりできることを保証することはできません。 その結果、E-Homeが必要に応じて中国の子会社に迅速な財政支援を提供する能力には不確実性があります。 このような登録を完了できなかったり、承認を得られなかったりすると、外貨の使用能力、中国事業への資本投入またはその他の方法で の資金調達能力に悪影響が及ぶ可能性があり、その結果、当社の流動性や、 の資金調達能力や事業拡大能力に重大かつ悪影響を及ぼす可能性があります。

中国で重要な事業を展開する米国上場企業に焦点を当てた規制当局の監視が強化されたことで、当社の事業運営、株価、評判に不確実性が加わる可能性があります 。当社の監査人であるTPS Thayer LLCはPCaOBによる検査の対象ですが、PCaOBが当社の監査作業が監査人によって行われているとPCaOBが後で判断した場合、E-Homeの証券の取引はHFCA法により禁止される場合があります。PCaOBが完全に検査または調査できないため、 ナスダックなどの米国国立証券取引所はイーホームの有価証券を上場廃止することを決めました。さらに、2021年6月22日、米国上院は外国企業への説明責任強化法を可決しました。この法律が制定されれば、HFCA法が改正され、監査人が3年連続ではなく2年連続でPCaOBの検査を受けなかった場合、発行者の 証券が米国証券取引所で取引されることをSECに義務付けています。

実質的にすべての事業を中国で行っている米国の 上場企業は、投資家、金融評論家、SECなどの規制機関による厳しい精査、批判、否定的な の評判の対象となっています。精査、批判、否定的な の評判の多くは、財務会計の不規則性や誤り、財務 会計に対する効果的な内部統制の欠如、不十分なコーポレートガバナンス方針またはその遵守の欠如、そして多くの場合、詐欺の申し立てに集中しています。

近年、米国における監査情報へのアクセスに対する規制の強化の一環として、米国は2020年12月に HFCA法を制定しました。HFCA法には、監査人 が監査報告書を作成した発行体のうち、監査人の 管轄区域における米国以外の当局による制限のためにPCaOBが完全に検査または調査できない発行体を特定するためのSECの要件が含まれています。HFCA法では、このSECリストに載っている上場企業には、外国政府によって所有または管理されていないことを証明し、SECへの提出書類に特定の追加開示を行うことも義務付けられています。さらに、米国の上場企業の 財務諸表の監査人が、法律が施行されてから3年連続で「非検査」の対象とならない場合、SECは、その発行体の証券がニューヨーク証券取引所やナスダックなどの米国の国内証券取引所で、または米国の店頭市場で取引されることを禁止する必要があります。2021年3月24日、SECは、前述の認証および開示要件を実施するための暫定最終改正 を採択し、発行者の識別 プロセスと提出および開示要件についてパブリックコメントを求めていることを発表しました。2021年5月13日、PCaOBは、外国企業の説明責任持株法に基づくPCaOB規則6100の取締役会決定案 を発行し、パブリックコメントを求めました。提案された規則は、PCaOBが外国の管轄区域の監査事務所を検査できないかどうかに関する決定を行うための枠組みを提供します。これには、そのような決定の時期、要因、根拠、公表、および の取り消しまたは修正が含まれます。このような決定は、管轄区域に本社を置くすべての企業に適用される一貫した 方式で、管轄区域全体で行われます。

さらに、 2021年6月22日、米国上院は外国企業説明責任加速法を可決しました。この法律が制定されれば、HFCA法が改正され、監査人が 3年ではなく2年連続で「検査なし」でPCaOB検査の対象にならない場合、発行体の証券が米国証券取引所で取引されることを禁止するようSECに要求されます。2021年9月22日、 PCaOBはHFCA法を実施する最終規則を採択しました。これは、HFCA法で想定されているように、その管轄区域の1つまたは複数の当局がとった立場が原因で、理事会が 外国の管轄区域にある完全に登録された公認会計士事務所を検査または調査できないかどうかを判断する際に使用する枠組みです。

2021年12月2日、SECは、2021年3月に発行された暫定最終規則を最終決定するための改正案を採択し、発行者を特定し、HFCA法で義務付けられている特定の登録者の証券の取引を禁止する手続き を確立しました。この規則は、外国の管轄区域にある登録公認会計事務所 が発行した監査報告書とともに年次報告書を提出したとSECが特定した登録者で、外国の法域の当局が とった立場が原因でPCaOBが完全に検査または調査することができない 登録者に適用されます。最終改正では、SECが特定した発行者は、 が事実であれば、公認会計士事務所の外国の管轄区域にある政府機関によって所有または管理されていないことを立証する書類をSECに提出する必要があります。 改正では、証券取引法規則30,0004で定義されている「外国発行者」であるSECが特定した発行者は、自社および連結外国事業体のいずれかについて、年次報告書に 特定の追加開示を行うことも義務付けています。SECで指定された 発行者は、 が特定された各年の年次報告書の提出および開示要件を遵守する必要があります。登録者が、2021年12月31日に終了する会計年度の年次報告書に基づいてSECが特定した発行者として特定された場合、登録者は、2022年12月31日に終了する会計年度の を対象とする年次報告書の提出または開示要件を遵守する必要があります。

したがって、 E-HomeがSECによってSECが特定した発行者であると判断された場合、E-Homeが特定される各年の年次報告書の提出要件と 開示要件を遵守するために追加費用が発生します。E-Homeが がSECによって3年連続で「検査なし」を受けたとみなされた場合、その証券は米国の国内証券 取引所または店頭市場での取引が禁止されます。さらに、AHFCA法が制定されれば、SECが特定した発行体の証券が取引禁止または上場廃止になるまでの期間が3年から2年に短縮されます。

HFCAAの に従い、PCaOBは2021年12月16日に決定報告書を発行しました。その結果、PCaOBは、中国本土の中国本土と香港、 は特別行政区であり中国の属国である香港に本社を置く 完全登録公認会計事務所を検査または調査することができません。そのような管轄区域で1つ以上の当局がとった立場が原因です。 さらに、PCAOBのレポートでは、これらの決定の対象となる特定の登録公認会計士事務所が特定されました。 当社の登録公認会計士事務所であるTPS Thayer, LLCは、中国本土や香港に本社を置いておらず、このレポートでは、PCAOBの決定の対象となる会社としてこのレポートには記載されていません。

は、米国で上場している企業の監査人であり、PCaOBに登録されている会社の監査人であり、TPS Thayer, LLCは米国の法律により、PCaOBによる定期的な検査を受けることが義務付けられています。TPS Thayer, LLCはテキサス州シュガーランドに本社を置き、2021年の最終検査でPCaOBによる定期的な検査を受けています。さらに、中国子会社を含むイーホーム、 の監査書類は、TPS Thayer, LLCによって米国で保管されており、PCAOBによる検査に利用できます。 ただし、PCaOBが将来、そのような将来に監査人を検査したり、十分に調査したりできないと判断した場合、 E-Homeの証券の取引はHFCA法により禁止されます。

中国のPCaOB登録会計事務所の の検査について、中国証券監督管理委員会、SEC、PCaOBの間で対話が行われており、この目論見書 に参照して組み込まれたTPS Thayer LLCの監査報告書は、PCaOBによる検査の対象となる米国の監査人によって作成されていることを理解していますが、当社の監査人または当社が検査を受けるという保証はありません は将来、米国の規制当局が課す要件に準拠できる。当社の実際の業績にかかわらず、HFCA法が米国に上場している中国を拠点とする企業 に対する予想される悪影響や、米国に上場している中国を拠点とする企業 に対する投資家のネガティブなセンチメントの結果として、提供されている証券の価値に悪影響を及ぼす可能性があります 。

さらに、 米国投資家を保護するための継続的な取り組みの一環として、米国大統領金融市場ワーキンググループ（PWG）は2020年8月に、米国証券取引所の上場基準を一部強化することを推奨する報告書を発表しました。これには、PCaOBが初期および継続的な取引所上場の条件として、各企業の監査のために主任監査事務所のワークペーパーに アクセスできるようにすることが含まれます。 自国の管轄区域における監査作業文書および慣行へのアクセスに対する政府の制限により、この基準を満たせない企業は、同等のリソースと経験を持つ監査法人による共同監査を提供することで、この基準を満たすことができます。 PCaOBは、共同監査法人の適切な検査を実施するために監査作業文書と慣行に十分アクセスできると判断した場合、同等のリソースと経験を持つ監査法人による共同監査を提供することでこの基準を満たすことができます。 SECは、PWGの報告を受けて、スタッフに提案書の作成と作成を指示したと発表しました。結果として生じる の訴訟、手続き、または新しい規則は、E-Homeなど、米国 州に上場している中国を拠点とする発行体の上場および遵守状況に悪影響を及ぼす可能性があり、そのような発行体の証券の取引価格に重大かつ悪影響を及ぼす可能性があり、米国でのE-Homeの証券取引を大幅に削減または事実上終了させる可能性があります。

将来を見据えた ステートメント

この 目論見書には、証券法のセクション27Aおよび改正された1934年の証券法のセクション21E 、または証券取引法のセクション21E の意味における将来の見通しに関する記述が含まれているか、組み込まれています。これらの将来の見通しに関する記述は、経営陣の信念と仮定です。 さらに、将来の見通しに関する記述を構成するその他の書面または口頭による記述は、当社が事業を展開する業界と市場に関する現在の期待、見積もり および予測に基づいており、記述は当社によって、または当社に代わって行われる場合があります。「すべき」、 「できた」、「かもしれない」、「期待する」、「予想する」、「意図する」、「意図する」、「計画する」、「信じる」、 「求める」、「見積もる」などの言葉や類似表現は、将来を見据えた 記述を識別することを目的としています。これらの記述は将来の業績を保証するものではなく、予測が難しい特定のリスク、不確実性、仮定を含んでいます。当社の実際の業績が、このような将来の見通しに関する記述で示されたものと大きく異なる原因となる可能性のある重要な要因がいくつかあります。

私たち は、財務状況や経営成績など、当社の事業に影響を与える可能性のある重大なリスク、不確実性、仮定を「リスク要因」に記載しており、目論見書 の補足でそのようなリスク、不確実性、および仮定についての説明を更新する場合があります。私たちは、将来の見通しに関する記述を、その記述が行われた時点で経営陣 が入手できる情報に基づく経営陣の信念と仮定に基づいています。実際の結果と結果は、当社の将来の見通しに関する記述で表明、暗示 または予測されているものと大きく異なる可能性があることにご注意ください。したがって、将来の見通しに関する記述に頼る場合は注意が必要です。特に は、成長戦略、財務結果、製品とサービスの開発、 の競争力、知的財産権、訴訟、合併と買収、サービスの市場での受け入れまたは継続的な受け入れ 、会計上の見積もり、資金調達活動、継続的な契約上の義務、および販売活動に関する将来の見通しに関する記述を指します。 連邦証券法、SECの規則と規制、証券取引所の規則、およびその他の適用法、規則で義務付けられている場合を除き、 当社には、この目論見書の配布後に、新しい情報、将来の出来事、仮定の変更などの結果として、将来の見通しに関する記述を公に更新する意図や義務はありません。

収益の を使用

目論見書補足書および特定の募集に関連する自由記述目論見書に記載されている を除き、現在、 は、この目論見書に基づくE-Homeの有価証券の売却による純収入を、E-Homeの 中国子会社の事業成長、主に運転資金および一般的な企業目的に使用する予定です。

また、私たち は、E-Homeの中国子会社の純収入の一部を、会社の価値を高めると考えられる技術、製品、または 事業の買収または投資に使用する場合があります。将来の出来事やその他のビジネス環境の変化に応じて、 純収入をさまざまな目的に使用することを後で決定する場合があります。その結果、E-Homeの経営陣は純収益の配分について幅広い 裁量権を持ち、投資家は有価証券の売却による収益の適用に関する経営陣の判断に頼ることになります。この目論見書の対象となる の有価証券の売却による純収入の使用に関する追加情報は、特定の募集に関連する目論見書補足に記載されている場合があります。

資本化 と債務

当社の の時価総額と負債は、この目論見書の補足目論見書、またはその後SECに提出され、参照により具体的に本書に組み込まれるフォーム6-kの外国民間発行者 の報告書に記載されます。

株式資本の説明

E-Home は、1株あたり額面0.0001ドルの普通株式を最大5億株まで発行する権限があります。2022年6月17日現在、42,507,745株が発行され、発行済みです。

普通株式の説明（それに付随する権利と義務を含む）については、2021年6月30日までの会計年度のフォーム20-Fにある当社の 年次報告書の別紙2.1を参照してください。この報告書はここに参照により組み込まれています。

負債証券の説明

以下は、イーホームが発行する可能性のある債務証券の一般条件の概要であり、完全なものではありません。債務 証券が発行される場合は、該当する目論見書補足に、任意の シリーズの 債務証券の特定の条件と規定、および以下に説明する一般的な条件と規定がその一連の債務証券にどのように適用されるかについての説明を記載します。 ここに記載されている用語は、関連する目論見書補足の用語とともに、負債証券の の重要な条件を説明するものです。また、債務証券が発行される契約書も読んでおくべきです。私たちは、この目論見書の一部である登録届出書の別紙として、さまざまな種類の債務証券を管理する契約書 をSECに提出しました。 大文字の用語はすべて、インデンチャーで指定された意味を持ちます。

E-Home は、優先債務、優先劣後債務、または劣後債務 債で構成される債務証券を1つまたは複数のシリーズで発行することがあります。劣後債務証券と優先劣後債務証券を合わせて劣後証券と呼びます。 E-Homeが提供する可能性のある債務証券は、E-Homeと、該当する 目論見書補足で確認されている受託者としての事業体との間の契約に基づいて発行されます。債務証券は、シニア、シニア劣後、劣後を問わず、転換社債 債務証券または交換可能債務証券として発行できます。以下は、この目論見書の一部である登録届出書の別紙 として提出された契約の重要な規定の概要です。

このセクションをお読みになりますので、債務証券の各シリーズについて、該当する目論見書補足の に記載されている債務担保の特定の条件が、以下の の概要に記載されている一般条件を補足し、該当する場合は、変更または置き換えられる場合があることを覚えておいてください。このセクションの記述は、あなたの債務担保には当てはまらないかもしれません。将来の投資家は、該当する目論見書補足の情報 に頼るべきであり、目論見書補足 の情報が以下の情報と異なる限り、以下の情報には頼らないべきです。

インデンチャーの一般的な 規約

契約は、E-Homeが発行できる債務証券の金額を制限しません。E-Homeは、E-Homeが承認する元本金額の までの債務証券を発行でき、指定する通貨または通貨単位で発行できると規定しています。E-Homeは、任意のシリーズの保有者の の同意なしに、将来、そのシリーズの有価証券の元本を、そのシリーズと同じ条件、同じCUSIP番号で、そのシリーズの有価証券の元本を増やすことができます。インデンチャーに含まれるすべてまたは 実質的にすべての資産の統合、合併、売却に関する制限を除き、インデンチャーの条件には、債務証券の保有者に当社の事業、財務状況、または が関与する取引の変化に対する保護を与えることを目的とした契約やその他の条項は含まれていません。

E-Home は、契約に基づいて発行された債務証券を「割引証券」として発行することができます。つまり、記載されている元本よりも割引 で売却できるということです。これらの債務証券、および割引価格で発行されていない他の債務証券は、利息の支払いやその他の 特性により、米国連邦所得税の観点から、「初回発行割引」（OID）を付けて発行される場合があります。初回発行割引で発行された債務証券に適用される米国連邦所得税の重要な考慮事項については、該当する目論見書補足書に詳細が記載されます。

当社が発行する一連の債務証券の 該当する目論見書補足には、とりわけ、募集債務証券の次の用語 が記載されています。

該当する目論見書補足では、任意の債務証券の保有者に対する米国連邦所得税に関する重要な考慮事項と、 債務証券を上場または上場する証券取引所または相場制度を提示します。

シニア 債務証券

シニア債務証券の元本、保険料、利息（ある場合）の支払い は、イーホームの他の有担保/無担保 および劣後債務のすべてと同等になります。

シニア 劣後債券

優先劣後債務証券の元本、保険料および利息（ある場合）の支払い は、優先債務証券およびクレジットファシリティを含む、すべての劣後債務の全額を前回の に支払った金額よりも優先されます。優先劣後債務証券に関連する該当する 目論見書補足には、その条件により優先劣後債務 証券よりも優先されるという有価証券の劣後条件および未払い債務の総額 を、実行可能な直近の日付時点で記載します。また、そのような目論見書には、追加のシニア債務の発行に関する制限がある場合は、その旨を記載します。

劣後の 債務証券

劣後債務証券の元本、保険料および利息（ある場合）の支払い は、E-Homeの優先債務証券および優先劣後 債務証券を含む、E-Homeのすべての優先債務の全額の前払いに対する劣後かつ下位支払い権 となります。劣後債務証券に関連する該当する目論見書補足には、有価証券の劣後条件、および未払債務の総額を記載します。実行可能な直近の日付の時点で、 までにその条件は劣後債務証券よりも優先されます。また、そのような目論見書には、追加の優先債務の発行に関する制限がある場合は、 と記載します。

変換権 または交換権

債務 証券は、この登録届出書に登録されている他の証券（たとえば、 の場合はE-Homeの株式を含む）に転換または交換できます。転換または交換の条件は、該当する目論見書 補足に記載されます。この条件には、特に以下が含まれます。

統合、 合併または売却

私たち は、（1）継続法人、（2）当社の資産の譲渡またはリースの先となる後継法人、または当社の資産の譲渡またはリース先となる者が米国の法律に基づいて組織された法人である場合を除き、当社の資産の全部または実質的なすべてを特定の個人に統合、合併、または譲渡またはリースすることはできません。米国またはコロンビア特別区の 州で、債務証券および契約に基づく当社の義務を明示的に引き受けます。 の追加では、取引完了直後に、契約に基づく債務不履行事由 がなく、通知後、または時間の経過後、あるいはその両方で契約に基づく債務不履行事由となり、 が発生して継続されない限り、そのような取引を完了することはできません。当社の資産が譲渡またはリースされる相手が、債務証券 および契約に基づく当社の債務を引き受けた場合、限られた状況を除き、当社は債務証券および契約に基づくすべての債務から免除されます。

この 規約は、資本増強取引、当社の支配権の変更、または高レバレッジ取引には適用されません。ただし、 取引または支配権の変更が、当社の資産の全部または実質的にすべての の合併、統合、譲渡またはリースを含むように構成されている場合を除きます。

デフォルト のイベント

インデンチャーで使われる の「債務不履行」という用語は、特に明記されていない限り、次のいずれかを意味します。

特定のシリーズの債務証券の 債務不履行事由が、その契約に基づいて発行された他の系列 の債務証券の債務不履行事由を必ずしも構成するわけではありません。

一連の優先債務証券に関する債務不履行事由が発生し、継続している場合、そのシリーズ の受託者または当該シリーズの発行済み債務証券の元本総額の過半数の保有者は、書面による通知により、 当該シリーズのすべての債務証券の元本金額および利息を直ちに支払期日および支払期日として申告することができます。ただし、 該当する目論見書補足に別段の定めがない限り、そのような債務不履行事由が発生し、 を尊重して継続している場合契約に基づく複数のシニア債務証券、そのシリーズの受託者、または同等のランクのシニア債務証券（または、 そのようなシニア債務証券のいずれかが割引証券の場合は、そのシリーズの の条件で指定されている元本の一部）の発行済み債務証券の元本総額が過半数の保有者に、1つのクラスとして投票すると、そのような加速宣言は、そのような等しいランキングのすべてのシリーズに関するもので、債務証券の保有者 に関するものではありませんそのようなシリーズのシニアデット証券のいずれか1つ。

一連の劣後証券に関するデフォルト事由が発生し、継続している場合、その シリーズの受託者または当該シリーズの発行済み債務証券の元本総額の過半数の保有者は、書面による通知により、 当該シリーズのすべての債務証券の元本金額および利息を直ちに支払うことを宣言することができます。ただし、 、該当する目論見書補足に別段の定めがない限り、そのような債務不履行事由が発生し、 を尊重して継続している場合契約に基づく複数の劣後証券、そのシリーズの受託者、または等しいランクの劣後有価証券すべての発行済み債務証券（または、そのような劣後有価証券のいずれかが割引証券の場合は、そのシリーズの という用語で指定されている元本の部分）の発行済み債務証券の元本総額 の過半数の保有者に、1つのクラスとして投票する、債務証券の保有者 ではなく、等しいランキングのすべてのシリーズについて、そのような加速宣言を行うことができますそのような一連の劣後証券のいずれか。影響を受ける同等ランクの全シリーズの負債証券の元本 総額が過半数以上の保有者は、一定の条件を満たした後、当該シリーズに関連する上記の申告および結果のいずれか を取り消し、無効にすることができます。

当社の破産、倒産、または再編の出来事に関連する債務不履行事由が発生し、継続する場合、未払いのすべての債務証券の元本 金額と未収利息は、受託者または所有者による宣言やその他の行為なしに、自動的に支払期日となり、直ちに支払期日となります。

契約は、債務証券の保有者が当社に対して提起した訴訟に制限を課します。延滞した元本 または利息の支払いに関する訴訟を除き、いかなるシリーズの債務証券の保有者も、以下の場合を除き、契約に基づいて当社に対して訴訟を起こすことはできません。

E-Home は毎年、E-Homeの役員の一人が署名した証明書を受託者に提出する必要があります。この証明書には、契約条件または契約の履行、遵守、履行における当社の不履行を 役員が知っているかどうかが記載されています。

登録済み グローバル証券および帳簿入力システム

シリーズの 債務証券は、全部または一部を記帳形式で発行でき、1つまたは複数の完全登録された グローバル証券で表されることもあれば、クーポンの有無にかかわらず未登録形式で表されることもあります。E-Homeは、登録されたグローバル証券を預託機関 、または該当する目論見書補足に記載され、当該預託機関または 候補者の名前で登録されている預託機関の候補者に預けます。このような場合、E-Homeは、当該登録グローバル証券または有価証券によって発行および代表されるシリーズのすべての債務証券の元本 総額に等しい金額で、1つ以上の登録グローバル証券を発行します。この は、E-Homeが各所有者に証明書を発行しないことを意味します。

でない限り、またその全部または一部が最終登録形式の債務証券と交換されるまで、登録されたグローバル証券は、全体としてを除き、 を譲渡することはできません。

一連の債務証券に関する 目論見書補足には、登録グローバル証券に代表されるシリーズの任意の部分を含む 預託契約の具体的な条件が記載されています。登録債務証券のすべての 預託契約には、以下の規定が適用されると予想しています。

一部の州の 法では、特定の証券購入者が確定的な形で有価証券を実際に引き渡すことが義務付けられている場合があります。 これらの法律により、登録されたグローバル証券の受益権を所有、譲渡、質権付与することが制限される場合があります。

つまり、 登録グローバル証券の預託機関またはその候補者がその登録グローバル証券の登録所有者である限り、預託機関またはその候補者は、場合によっては、契約に基づくすべての目的において、登録グローバル証券の に代表される債務証券の唯一の所有者または保有者とみなされます。以下に記載されている場合を除き、登録された グローバル証券の受益権の所有者：

したがって、 登録グローバル証券の受益権を所有する各人は、登録された グローバル証券の預託機関の手続きに頼らなければなりません。また、その人が参加者でない場合は、契約に基づく保有者の権利を行使するには、その人が持分を所有する参加者の手続き、 に頼らなければなりません。

私たち は、既存の業界慣行では、保有者に何らかの行動を要求した場合、または登録された グローバル証券の受益権の所有者が、保有者が契約に基づいて与えるまたは取る権利がある何らかの行動をとることを希望する場合、登録グローバル証券の 預託機関は、関連する受益権を有する参加者に行動を与えるまたは行動を起こすことを許可し、 参加者は利益供与または行動を取ることを承認することを理解しています所有者が、参加者を通じて行動を起こしたり、行動を起こしたり、そうでなければ が行動を起こしたりしますそれらを保持している受益者の指示。

私たち は、預託機関またはその候補者の名前で登録された登録グローバル証券 が代表する債務証券の元本とプレミアム（ある場合）、および利息（ある場合）を、登録グローバル証券の登録所有者 として、預託機関またはその候補者に支払います。私たち、受託者、当社の他の代理人、または受託者のいずれも、登録グローバル証券 の受益所有権に関連する記録のいかなる側面についても、またはそのために行われた支払いについて、 、または受益所有権に関連する記録の維持、監督、またはレビューについて責任を負いません。

私たち は、登録グローバル証券に代表される債務証券の預託機関が、登録グローバル証券に関する元本 とプレミアム（ある場合）、および利息（ある場合）の支払いを受け取ると、預託機関の記録の に示されているように、登録グローバル証券におけるそれぞれの受益権に比例した金額の支払いを参加者の 口座に直ちに入金することを期待しています。また、参加者を通じて保有する登録グローバル証券の受益権所有者への支払いには、常設の顧客の指示と慣習が適用されると予想しています。現在のところ、顧客の口座で無記名形式で保有されている証券、または「ストリートネーム」で登録されている証券 の場合がそうです。また、これらの支払い は参加者の負担になると予想しています。

登録グローバル証券に代表される債務証券の預託機関が 預託機関として継続することを望まない、または継続できない場合、または取引法に基づいて登録された清算機関でなくなった場合、E-Homeは適格な後継預託機関を任命します。 90日以内に適格な後継預託機関を指定しなかった場合、E-Homeは登録されたグローバル証券と と引き換えに、確定形式で債務証券を発行します。さらに、E-Homeはいつでも、独自の裁量により、1つ以上の登録グローバル証券に代表されるシリーズの債券 証券を一切持たないことを決定することができます。その場合、E-Homeは、債務証券を代表するすべての登録グローバル証券と引き換えに、 シリーズの債務証券を最終形式で発行します。受託者は、参加者からの指示に基づいて、預託機関として1つまたは複数の名前で登録されたグローバル証券と引き換えに、確定形式で発行された債務証券、 を登録します。参加者は受託者に指示する必要があります。

E-Home は、「無記名グローバル証券」と呼ばれる、1つ以上のグローバル証券の形で、シリーズの無記名債務証券を発行することもできます。 ベアラ・グローバル証券に代表される一連の債務証券に関する目論見書補足には、該当する の条件と手続きが記載されています。これらには、無記名グローバル 証券に代表されるシリーズに比例して、預託契約の特定の条件と、無記名グローバル証券と引き換えに最終形式の債務証券を 発行するための特定の手続きが含まれます。

退院、 ディファサンス、コヴナントディファサンス

私たち は、下記のように契約に基づく義務を履行または軽減することができます。

私たち は、受託者にまだ引き渡されておらず、解約のために受託者に引き渡されておらず、支払期日が到来しているか、その条件により支払期日が到来しているか、償還が予定されている、または償還が予定されている一連の債務証券の保有者に対して、 60日以内に債務を放棄することができます。当社は、満期時、償還時その他を問わず、支払期日に支払うのに十分であると認定された金額を、信託資金として、受託者の現金または米国政府債務に、債務証券および必須のシンキングファンドの支払いにかかるプレミアム の元本と利息（ある場合）を取り消不能の形で預けることで、解約を行うことができます。

該当する目論見書補足に が別段の定めがない限り、当社は、任意の一連の 債務証券の保有者に対する債務の一部またはすべてをいつでも履行することができます。これを債務不履行と呼びます。また、未払いの一連の債務証券および契約条項の契約 によって課せられた義務から解放されることもあります。また、信託宣言に基づく債務不履行の事象（契約不履行と呼びます）が発生しない限り、それらの契約の遵守を省略することもできます。ディフェザンスとコヴナント ディファサンスを行うことができるのは、とりわけ次の場合のみです。

当社による不履行の場合、私たちの意見は、内国歳入庁の判決または契約日以降に行われる米国連邦所得税法の変更 に基づいている必要があります。そのような結果は、その日に施行される米国連邦 所得税法の下では発生しないためです。

E-Homeは、前の2つの段落で説明されているように、契約に基づく義務を履行または減らすことができますが、E-Homeは、とりわけ、一連の債務証券の譲渡または交換を登録する義務、一時的、切断された、 破壊された、紛失または盗難された一連の債務証券を交換する義務、または一連の債務証券に関する事務所または機関を維持する義務を回避することはできません。

インデンチャーの修正

契約は、E-Homeと受託者が債務証券 の保有者の同意なしに、以下の目的で補足的なインデンチャーを締結できることを規定しています。

また、 契約では、E-Homeおよび受託者は、場合によっては、すべてのシリーズのシニア債務証券または同等のランクの劣後有価証券の元本 額総額の過半数以上の保有者の同意を得て、未払いで影響を受ける場合、 が未払いで影響を受け、1つのクラスとして投票し、条項を追加したり、何らかの方法で変更したりして、何らかの方法で削除または修正することができると規定しています。br} の規定は、債務証券の保有者の権利を契約したり、何らかの方法で変更したりします。ただし、E-Homeと受託者は、影響を受ける各未払いの債務証券の保有者の同意なしに、 することはできません。

契約では、影響を受けるすべての等価シリーズのその時点で発行されている債務証券 の元本総額の過半数以上の保有者は、関連する受託者への通知により、そのような一連の等価ランクの債務証券 の保有者に代わって、契約に基づく債務不履行とその影響を放棄することができると規定しています。ただし、次の場合を除きます。

受託者の について

契約では、契約の下に複数の受託者がいて、それぞれ1つ以上の一連の債務証券について受託者が複数存在する場合があることを規定しています。 が異なるシリーズの債務証券に対して異なる受託者がいる場合、各受託者は、その契約に基づいて他の受託者が管理する信託とは別に、個別の に基づく信託の受託者になります。

この目論見書または目論見書補足に別段の記載がある を除き、受託者が取ることを許可された措置は、契約に基づく受託者である1つまたは複数の一連の債務証券に対してのみ受託者がとることができます。 契約に基づく受託者は誰でも、辞任したり、1つまたは複数の一連の債務証券から解任されたりすることができます。シリーズの債務証券の元本、保険料、利息（ ある場合）の支払い、および登録、譲渡、交換、認証、引き渡しはすべて、そのシリーズの受託者が、受託者が指定した事務所で行います。

受託者が当社の債権者になった場合、契約は受託者が債権の支払いを受ける権利、または担保またはその他の請求に関して受領した財産を が実現する権利を制限します。受託者は他の取引を行うことがあります。ただし、 が債務証券に関する義務に関連して相反する利益を取得した場合は、その対立を解消するか、 が受託者を辞任する必要があります。

影響を受けた一連の債務証券（その時点で発行済と同等）の元本総額が過半数を占める 保有者は、該当する一連の債務証券に関して受託者 が利用できる救済策を行使するための手続きを行う時期、方法、場所を指示する権利を有します。ただし、指示は次のとおりです。

契約では、債務不履行事由が発生し、是正されず、どの受託者にも知られる場合、受託者は、賢明な人が受託者の権限を行使して自分の業務を遂行する場合と同じ 程度の注意を払わなければならないと規定しています。 受託者は、受託者が受託者に満足のいく担保および補償を申し出た場合を除き、債務証券の保有者 の要請に応じて、契約に基づく権利または権限を行使する義務を負いません。

いいえ 法人設立者、株主、役員、または取締役の個人責任

本契約、本契約に基づく債務、契約、合意、または本契約に基づく債務、契約、合意、または本契約に基づくか否かを問わず、または本契約に基づくか否かを問わず、または本契約に基づく債務担保または契約に基づく請求 は、過去、現在、または将来、当社または承継企業の設立者、株主、役員または取締役に対して、直接または会社を通じて行うべきではありません。憲法、 の法令、法の支配、または評価や罰則の施行などにより、この規約は および本契約に基づいて発行される義務は、もっぱら会社の企業義務であり、そのような個人的責任は、当社または後継会社 法人、あるいはそのいずれかの設立者、株主、役員、取締役に付随するものでも、負うこともありません。

準拠法

インデンチャーと債務証券は、ニューヨーク州の法律に準拠し、それに従って解釈されます。

ワラントの説明

E-Home は、1つまたは複数のシリーズの普通株式および/または負債証券の購入のワラントを発行する場合があります。E-Homeは、ワラントを独立して 発行することも、普通株式や負債証券と一緒に発行することもできます。ワラントは、これらの 証券とは別に添付または取引することができます。各シリーズのワラントは、すべて目論見書補足に記載されているように、ワラント契約に基づいて発行されます。該当する 目論見書補足またはタームシートには、それによって提供されるワラントの条件、そのようなワラント に関連するワラント契約、およびワラント証明書が記載されています。これには以下が含まれますが、これらに限定されません。

がワラントを行使する前は、当該ワラントの保有者は、配当金の支払いを受ける権利やそのような原証券の議決権を含め、その 行使時に購入可能な有価証券の保有者の権利を一切持ちません。ワラントの購入予定者は、米国連邦所得税、会計、その他の重要な考慮事項がワラントなどの商品 に適用される可能性があることに注意する必要があります。

権利の説明

E-Home は、普通株式、債務証券、またはその他の証券を購入する権利を発行することがあります。権利は単独で発行することも、 を他の提供証券と一緒に発行することもでき、権利を購入または受領する人が譲渡できる場合とできない場合があります。 のライツ・オファリングに関連して、E-Homeは1人以上の引受人または他の個人 と予備引受またはその他の取り決めを結ぶことがあります。これに従い、当該引受人または他の人物は、かかる権利 の募集後に未登録のままになっている募集有価証券を購入することになります。一連の権利はそれぞれ個別の権利代理契約に基づいて発行され、当社と権利代理人として1つ以上の 銀行、信託会社、またはその他の金融機関との間で締結される権利代理人契約に基づいて発行されます。該当する目論見書補足にその旨を記載します。 権利代理人は、権利に関連する当社の代理人としてのみ行動し、権利証明書の所有者または権利の受益者に対して、 の代理人や信託の義務や関係を引き受けません。

E-Homeが提供するあらゆる権利に関する 目論見書補足には、 その他の事項を含め、提供に関する特定の条件が含まれます。

各 の権利により、該当する目論見書補足に に記載されている行使価格で元本の有価証券を現金で購入する権利が与えられます。該当する目論見書補足に記載されている の権利については、失効日の営業終了日までいつでも権利を行使できます。満了日の営業終了後、行使されなかった権利はすべて 無効になります。

権利提供で発行された権利のすべてよりも 少ない金額が行使された場合、E-Homeは、該当する目論見書補足に記載されているように、未登録証券を証券保有者以外の人物 に直接、代理人、引受人、ディーラーに、または代理人、引受人、またはディーラーを通じて、または予備契約に基づく を含むそのような方法の組み合わせを通じて提供することができます。

ユニットの説明

E-Home は、この目論見書に記載されている他の1つ以上の有価証券で構成されるユニットを任意の組み合わせで発行することができます。各ユニットには が発行されますので、ユニットの所有者はユニットに含まれる各証券の保有者でもあります。したがって、ユニットの所有者は、含まれている各証券の保有者の権利 と義務を持ちます。ユニットが発行されるユニット契約では、ユニットに含まれる証券 を、いつでも、特定の日付より前でも、個別に保有または譲渡することはできないと規定されている場合があります。

該当する目論見書補足には、次の内容が記載されている場合があります。

該当する目論見書補足には、すべてのユニットの用語が記載されています。前述の説明、および 該当する目論見書補足に含まれるユニットの説明は、完全であることを意図したものではなく、 ユニット契約、および該当する場合はそのようなユニットに関連する担保契約と預託契約に従い、その全体が対象となります。

課税

フォーム20-Fの当社の 最新の年次報告書では、E-Homeの証券の投資予定者 に関連する可能性のある特定の税務上の考慮事項について説明しています。該当する目論見書補足には、当該目論見書補足の対象となる証券に関連する特定の重要な税務上の考慮事項 に関する情報も含まれている場合があります。 E-Homeの証券を取得する前に、自分の税理士に相談してください。

配布計画

E-Home は、この目論見書に記載されている有価証券を次の方法の1つ以上（または任意の組み合わせ）で随時売却することがあります。

添付の目論見書補足には、募集の条件と配布方法が記載されており、募集に関連して引受人、ディーラー、または代理人として行動する企業 が明記されています。これには以下が含まれます。

引受人が売却に使用された場合、引受人は提供された有価証券を自分の口座で取得し、交渉取引を含む1回以上の取引で、固定公募価格または売却時に に決定された変動価格で、時々 に転売することがあります。提供される有価証券は、1人または 人以上の管理引受人が代表を務める引受シンジケートを通じて一般に公開される場合もあれば、シンジケートのない1つ以上の引受会社によって提供される場合もあります。目論見書補足に別段の定めがない限り、引受人が一連の有価証券を購入する義務には、先行する特定の条件が適用され、引受人 は、そのような一連の有価証券が購入された場合、すべてを購入する義務があります。そのような目論見書 補足で特定されている引受人だけが、目論見書補足で提供される有価証券に関連する引受人とみなされます。引受サービス は、ベストエフォート型のものもあれば、確固たるコミットメントに基づくものもあります。

2021年8月13日付けの契約 に従い、ジョセフ・ストーン・キャピタル合同会社は、2022年8月13日に終了する期間中、イーホームの有価証券の の募集における独占代理人、顧問、または引受人としての役割を果たすものとします。

イーホームの有価証券の売却に関連して、引受会社または代理人は、当社、または代理人を務める可能性のある証券の購入者から（割引、譲歩 、または手数料の形で）報酬を受け取る場合があります。引受人は ディーラーに、または ディーラーを通じて証券を売却することができます。そのようなディーラーは、引受人からの割引、譲歩、手数料、および/または代理人としての役割を果たす可能性のある購入者から 手数料という形で報酬を受け取る場合があります。そのような有価証券の分配 に参加する引受人、ディーラー、代理人は、証券法で定義されているように「引受人」と見なされることがあります。許可されている割引や支払った手数料、および彼らが気付いた有価証券の転売による利益は、証券法に基づく引受割引や手数料 とみなされる場合があります。引受人とみなされる可能性のある人物を特定し、当社 から受け取った報酬は、目論見書補足に記載されます。引受人、ディーラー、または代理店への最大報酬は、適用される 金融業界規制当局の制限を超えることはありません。

引受人 および代理人は、証券法に基づく負債を含む一部の民事責任について、または がこれらの負債に関連して引受人または代理人が行う必要のある支払いに関する拠出について、当社から補償を受ける権利があります。引受人 と代理人は、通常の業務において当社の顧客であったり、取引を行ったり、当社のためにサービスを行ったりすることがあります。

関連する目論見書補足に が特に明記されていない限り、各シリーズの有価証券は、ナスダック・キャピタル・マーケットに上場されている普通株式以外に、取引市場が確立されていない新規発行となります。 目論見書補足 に従って売却された普通株式は、正式な発行通知を条件として、ナスダック・キャピタル・マーケットに上場されます。任意のシリーズの債務証券 を取引所に上場することもできますが、そうする義務はありません。1人または複数の引受会社が有価証券の市場を作ることは可能ですが、そのような引受人はそうする義務はなく、予告なしにいつでもマーケットメイキングを中止することができます。提供された有価証券の流動性や取引市場については、 は保証できません。

普通株式の売却による の総収入は、普通株式の購入価格から割引や手数料、 を差し引いたものになります。私たちは、直接または代理人を通じて行われる普通株式の 購入の提案を受け入れ、代理人とともに随時その全部または一部を拒否する権利を留保します。

が普通株式の募集を促進するために、募集に参加する特定の人物が、普通株式の価格を安定させる、 を維持する、またはその他の方法で影響を与える取引を行う場合があります。これには、売却された株式数よりも多くの株式の募集に参加している人による の売却を含む、オーバーアロットメントや空売りが含まれる場合があります。このような状況では、これらの人は、公開市場で購入するか、オーバーアロットメントオプションがあればそれを行使して、そのような のオーバーアロットメントやショートポジションをカバーします。さらに、 これらの人は、公開市場で株式に入札または購入するか、 がペナルティ入札を課すことで、普通株式の価格を安定化または維持することができます。これにより、 が売却した株式が安定化取引に関連して買い戻された場合、募集に参加しているディーラーに許可された売却譲歩を取り戻すことができます。これらの取引の効果は、普通株式の市場価格を、そうでなければ公開市場で優勢である可能性のある水準を上回る水準に安定させるか、維持することかもしれません。これらの取引はいつでも中止できます。

発行と配布にかかる費用

次の 表は、登録されている有価証券の売却と分配に関連するさまざまな費用を示しています。下記の費用はすべて が負担します。

法的 事項

該当する目論見書補足に別段の定めがある を除き、この目論見書に従って提供された有価証券の有効性は、コンヤーズ・ディル・アンド・ピアマンに引き継がれます。米国連邦法およびニューヨーク州の法律に関連するその他の特定の法的事項は、キング・アンド・ウッド・マレソンズによって引き継がれます。中国法に関する法的事項は、Tian Yuan Law 事務所が引き継ぎます。King & Wood Mallesonsは、ケイマン諸島の法律が適用される事項についてはConyers Dill & Pearmanに、中国の法律が適用される事項についてはTian Yuan法律事務所に依頼することができます。

この目論見書に従って行われた募集に関連する の法的事項が弁護士によって引受人、ディーラー、または代理人に伝わる場合、 そのような弁護士は、そのような募集に関連する該当する目論見書補足に記載されます。

専門家

2021年6月30日現在の当社および2021年6月30日までの2年間の各期間の連結財務諸表は、2021年6月30日までの年度のフォーム20-Fの年次報告書を参照して本目論見書に組み込まれています。 は、独立登録公認会計士事務所であるTPS Thayer, LLCの報告書に基づいて、当該事務所の権限に基づいて発行されたものです。 の会計と監査の専門家。

2021年6月30日までの年度のフォーム20-Fの年次報告書を参照してこの目論見書 に組み込まれている2019年6月30日現在の当社および2019年6月30日までの年度の 連結財務諸表は、独立登録公認会計士事務所であるThayer O'Neal Company, LLCの専門家としての権限に基づいて提出された報告書 に基づいて組み込まれています は会計と監査で。

補償

E-Homeの修正および改訂された覚書および定款の規定に従って、証券法に基づいて生じる負債に対する当社の補償が、当社の取締役、役員、または を支配する人物に許可されている場合を除き、またはSECの意見では、そのような補償は証券法に明記されている公共政策に反するものであり、 なので強制力はありません。当該取締役、役員、または支配者による、訴訟、訴訟または手続きの弁護が成功裏に行われた当社の取締役、役員、または支配者による補償請求が、提供された証券 に関連して当該取締役、役員、または支配者によって主張された場合、私たちは、当社の弁護士が支配判例によって問題が解決したと判断しない限り、適切な管轄の裁判所 にそのような質問を提出します当社による補償は、証券法 に明記されている公共政策に反し、最終法が適用されますそのような問題の裁定。

民事責任の執行

E-Home は、ケイマン諸島の法律に基づき、有限責任の免除会社として法人化されています。E-Homeがケイマン諸島に設立されたのは、政治的・経済的安定、効果的な 司法制度、有利な税制、為替管理や通貨制限の欠如、専門的な およびサポートサービスの利用など、ケイマン諸島の企業であることに関連する特定の利点があるためです。しかし、ケイマン諸島は米国 に比べて証券法が発達しておらず、投資家に対する保護も弱いです。さらに、ケイマン諸島の企業は、米国の連邦裁判所 で訴訟を起こす資格がない場合があります。

E-Homeの 憲法文書には、米国証券法に基づいて発生するものも含め、E-HomeとE-Homeの役員、取締役、および株主間の紛争を仲裁の対象とすることを要求する規定は含まれていません。

実質的に すべての資産は米国外にあります。さらに、当社の取締役および執行役員のほとんどは、国民 または米国以外の法域の居住者であり、その資産の全部またはかなりの部分は米国外にあります。その結果、投資家が米国内で当社またはこれらの個人に対して手続きの代行を行ったり、米国または米国のいずれかの州の証券法の 民事責任条項に基づく判決を含め、米国裁判所で得られた判決を当社または彼らに対して執行したりすることが困難になる場合があります。また、米国連邦証券 法の民事責任規定に基づいて米国の裁判所で下された判決を、当社および当社の役員および取締役に対して執行することも難しい場合があります。

ケイマン諸島の法律に関する当社の弁護士であるConyers Dill & Pearmanは、ケイマン諸島の裁判所が (i) 米国または米国のいずれかの州の証券法の民事責任規定に基づいて、当社または当社の取締役または役員に対して下された米国裁判所の判決を認めるか、執行するかについて、不確実性があるとアドバイスしています。または (ii)）ケイマン諸島で当社または当社の取締役または役員に対して提起された、 米国証券法に基づく原訴を扱います米国または米国の任意の州。

Conyers Dill & Pearmanは、米国の 連邦裁判所または州裁判所で下された判決をケイマン諸島で法的に執行することはできませんが（ケイマン諸島は相互執行またはそのような判決の承認に関する条約の締約国ではありません）、ケイマン諸島の裁判所は、最終的かつ結論的な判決を有効な判決として認めることを伝えました判断 in ペルソナム外国の裁判所で当社に対して取得され、その金額に基づいて支払われる金額（複数の損害、税金、または同様の性質のその他の費用に関連して支払われる金額、または罰金やその他の罰金に関して支払われる金額を除く）、または特定の 状況では 直接会って金銭以外の救済に関する判決。 (a) そのような裁判所が当該判決の対象となる当事者に対して適切な管轄権を持ち、(b) そのような裁判所がケイマン諸島の自然正義のルールに違反していないこと、(c) そのような判決が詐欺によって下されたものではない、(d) 判決の執行がケイマンの公共政策に反しないという条件で、それに基づいて判決を下します。諸島、(e) ケイマン諸島の裁判所が判決を下す前に、訴訟に関連する新たな証拠は提出されていません。(f) ケイマン諸島の法律に基づく正しい手続きが確実に遵守されています。

私たち は、コジェンシー・グローバル社、122 East 42を任命しました^ndストリート、18^番目のフロア、ニューヨーク、ニューヨーク10168、E-Homeの代理人 として、米国の証券法に基づいて当社に対して提起された訴訟の手続きを代行することができます。

参照による特定の情報の組み込み

SECでは、提出した情報をこの目論見書に「参照して組み込む」ことができます。つまり、 は、この目論見書に記載されている情報を繰り返さなくても、SECに 提出された別の文書を参照することで、当社と財務状況に関する重要な情報をお客様に開示できます。参照によって組み込まれた情報は、この目論見書の の一部と見なされ、SECに提出する今後の情報によって自動的に更新され、この情報に優先します。私たち は、下記の文書に含まれる情報と、取引法のセクション13 (a)、13 (c)、15 (d) に基づいて今後SECに提出する書類に含まれる情報を参照して組み込みます。ただし、SECに「提供」された情報は、終了まで が提出されたと見なされず、参照により本目論見書に組み入れられない情報は除きます 該当する目論見書補足に記載されている有価証券の募集の：

また、この 目論見書の日付以降、この目論見書による有価証券の募集の終了前に、証券取引法に基づいてSECに提出するフォーム20-Fに関する将来の年次報告書、および当該期間中に当社がフォーム6-kでSECに提出する外国 民間発行者の将来の報告書は、当該報告書で参照 によってこの目論見書に組み込まれていることが確認されています。に。

この目論見書の日付以降、この 目論見書による有価証券の募集が終了する日より前に当社がSECに提出した 報告は、自動的に更新され、該当する場合は、この目論見書に含まれる情報、またはこの目論見書に参照により組み込まれた 情報に優先します。つまり、この目論見書または参照により組み込まれた文書のいずれかの記述が変更または置き換えられたかどうかを判断するには、当社が組み込んだすべてのSEC提出書類を参照して確認する必要があります。参照によって明示的に が組み込まれていない限り、この目論見書のいかなる内容も、SECに提供されたが提出されていない、参照情報によって組み込まれたとはみなされません。

私たちは、口頭または書面による要求に応じて、この目論見書を送付したすべての人（受益者を含む）に、この目論見書に参照 で組み込まれているが目論見書には添付されていない文書のコピーを無料で提供します（文書に の別紙の1つが文書自体に組み込まれていると記載されていない限り、それらの文書の添付書類は除きます）。このようなリクエストは、中国福州市倉山区羅州鎮都園路14号海西白岳鎮14号イーホーム・サービス・ホールディングス・リミテッド 9階、電話番号+86-591-87590668までお送りください。

で詳細を確認できる場所

この 目論見書は、本契約に基づいてE-Homeが提供および売却する可能性のある証券を登録するためにSECに提出したフォームF-3の登録届出書の一部です。この目論見書は登録届出書の一部を構成していますが、登録届出書に記載されている情報 、そこに提出された展示物、またはそこに参照として組み込まれた文書のすべてが含まれているわけではありません。当社およびここに掲載されている有価証券に関する詳細 情報については、登録届出書、そこに提出された別紙 、およびそこに参照して組み込まれている文書を参照してください。この目論見書に含まれている、契約の内容や、登録届出書の別紙として提出されたその他の文書に関する記述は必ずしも完全ではありません。いずれの場合も、 には、登録届出書の別紙として提出されたそのような契約書またはその他の文書のコピーを紹介しています。当社は、証券取引法に従い、年次報告書をフォーム20-Fに、外国の民間 発行者の報告書をフォーム6-kに記載するなど、SECに報告書 およびその他の情報を提出する必要があります。

SECは、私たちなどの発行体に関するレポートやその他の情報を掲載したウェブサイトを運営しており、SECに電子的に提出しています。 ウェブサイトのアドレスはwww.sec.govです。当社のウェブサイト（www.ej111.com）上の情報は、当社のSEC提出書類を除き、この目論見書の一部とは見なされず、また含めるべきでもなく、また含めるべきでもありません。また、この文書に参照して組み込むこともありません。

は外国の民間発行体であるため、E-Homeは証券取引法により、とりわけ委任勧誘状の提出と の内容を規定する規則から免除され、E-Homeの役員、取締役、主要株主は、取引法第16条に含まれる報告およびショートスイング 利益回収条項から免除されます。さらに、E-Homeは、証券取引法に基づき 証券が証券登録されている米国企業ほど頻繁に、または速やかにSECに定期報告書や財務諸表を提出することを義務付けられていません。

E-HOME ハウスホールド・サービス・ホールディングス株式会社

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目論見書

2022年8月17日