付属書99.1

ブルックフィールドリニューアブルは記録的な第1四半期の業績を発表しました。

ドル表記以外はすべて米国ドルで表記されています。

ブルックフィールド、ニュース、2024年5月3日（グローブ・ニュースワイヤー） - Brookfield Renewable Partners LP（TSX: BEP.UN；NYSE: BEP）（「Brookfield Renewable Partners」「BEP」）は、2024年3月31日終了の3か月間の財務結果を発表しました。

「私たちは、今年のビジネス計画を実行して記録的な結果を出す強いスタートを切りました。マイクロソフトと画期的な契約を締結し、長年のパートナーシップを拡大し、AI駆動のクラウドサービスビジネス拡大を支援するために10.5ギガワット以上の再生可能エネルギーを追加します。」とBrookfield RenewableのCEOであるConnor Teskey氏は述べています。「この契約は、リーディング・グローバル・コーポレート・パートナーに規模の大きいクリーンパワー・ソリューションを提供する私たちの能力と、データセンター開発を支援する再生可能エネルギーへの指数関数的な需要が確実なものであることを証明しています。今四半期は、開発と成長の活動を成功裏に進め、魅力的な機会に対して大規模な資本を投入するために優位な立場にあり、価値創造のトラックレコードを重ねることができます。」

2024年3月31日終了の3か月間におけるBrookfield RenewableのFFOは2,960万ドル、ユニット当たり0.45ドルで、前年比8％増加しました。強力な結果は、水力フリート全体での堅調なリソースと、開発と成長イニシアチブの影響を反映しています。これらの結果により、当社は年間ユニット当たり10％以上のFFO成長目標を達成することができます。非現金償却費およびその他の費用を差し引いた後の、2024年3月31日終了の3か月間における私たちのユニットホルダーに帰属する純損失は1,200万ドルでした。

主なハイライト:

デジタル化するグローバル経済におけるクリーンパワープロバイダーとして位置付けられています。

クラウドコンピューティング、デジタル化、AIの加速するグローバルトレンドにより、最近の歴史で最も重要な成長トレンドの1つを牽引するキーエンブラーであるという幸運があります。

クラウドコンピューティングとAIへの需要は、リーディング・テクノロジー企業がこの領域への投資を拡大することを刺激しており、これらの製品を提供するために必要な主要な要件は、コンピューティングパワーとエネルギーです。しかし、既存のエネルギーインフラは不十分であり、大規模な持続可能な再生可能エネルギーを調達することが成長にとって重要な役割を果たすことになります。

5月には、マイクロソフトとの画期的な再生可能エネルギー枠組み協定に署名して、戦略的パートナーシップを更に深め、2026年から2030年の間に米国とヨーロッパで約10500メガワットの新しい再生可能エネルギー発電能力を提供することを目指しています。

このような契約としては史上最大級の規模となる画期的な協定により、Microsoftのデータセンターの成長を支援し、AI駆動のクラウドサービスに投資することを支援します。この契約により、私たちは今後10年間で年間7000メガワット以上の新たな発電能力を提供することができるようになります。

Microsoftとは既に2025年までに約1000メガワットのプロジェクトを提供することが決まっており、この契約には、米国、ヨーロッパ、アジア太平洋、インド、ラテンアメリカにおける追加の再生可能エネルギー発電能力を提供する範囲を拡大する規定が含まれています。

私たちの差別化された提供内容は、当社が進行中の多数のプロジェクトからの大規模なクリーンパワー・ソリューションを提供するための著しい資本アクセスと信頼性から成り立ちます。これらのプロジェクトは、世界の主要なデータセンター市場でのインターコネクションと許可の観点からも優位な立場にあります。このパートナーシップは、私たちの持続可能な発電とクリーンエネルギー・ソリューションにおける唯一無二の立場を証明しており、特別な契約機会につながっています。

このようなパートナーシップは初めてであり、エネルギー需要の増加を満たすために必要な大規模な投資を考慮すると、同様の取り決めを通じて大手テクノロジーエンタープライズの成長を支援するキーエンエーブラーとしてユニークな立場にあると考えています。私たちはスケールのある資本、大規模な開発プロジェクトパイプラインへのアクセス、および同時に大量の発電能力を委任することができる能力を提供することができるため、我々はパートナーとして異なる立場にいます。

私たちはお客様のニーズにお応えするためのカスタマイズされたソリューションを提供するのにも最適な立場にあります。私たちの大規模な既存水力資産、リーディング・原子力サービス・ビジネス、およびテクノロジースペクトラム全体からのその他の再生可能エネルギー発電能力の組み合わせにより、スケールの大きい24/7のクリーンパワー・ソリューションを提供することができ、これが有利な契約機会につながっています。

営業利益率は2023年の第4四半期において12.2％（前年同期の11.3％）でした。その数字は私たちの予測の14.7％と比較して低かったです。

成長と開発活動からの寄与を受けて、当社は296百万ドルのFFOまたは単位当たり0.45ドルを発生させ、前年比8％の増加となりました。 資産の多様な運用と成長に恩恵を受けています。

広範な資産基盤、インフレ連動型の電力購入契約、高い電力価格の実現力に支えられ、当社の水力資産は強力なキャッシュフローレジリエンスを発揮し続けています。 全般的には、105％の長期平均を超える発電量と強力なオールイン値があり、当社の水力発電セグメントは1億9300万ドルのFFOを達成しました。

われわれの風力と太陽光発電セグメントは、最近の買収や新規プロジェクトの設置によって、合わせて1億4800万ドルのFFOを発生し、開発に取り組むことで、ビジネスを多様化し、四半期ごとの変動を軽減しています。

私たちの分散型エネルギー・ストレージ、およびサステナブル・ソリューション・セグメントは、FFOで6700万ドルを実現しました。私たちは、数年後に提供する見込みのプロジェクトバックログの強力な成長と、Westinghouseの買収による好調な業績に恩恵を受け、分散型発電ビジネスを拡大しています。

バランスシートと流動性状況は以下の通りです

成長に大量の資本を投入することができる44億ドルの流動性資金を有する、われわれの財務状況は引き続き強固である。

四半期を通じて、当社は約60億ドルの融資を実行し、当社は引き続き魅力的な価格で優れた債券の期限を延長することに積極的に取り組んでおり、指標金利水準の近くでスプレッドを縮小させています。

1月には、5.3％の債券引受業者と30年の利息が付く債券を4億カナダドルで発行し、当社の債務の満期プロファイルを大幅に延長しました。四半期後半には、固定金利の永久下位債券を1億5000万ドル発行し、購入者から受領した資金で、2021年4月初旬に再調整を予定していた優先株式の残高を再融資しました。新しく発行された債券は、償還済みの優先株式の再調整レートよりも70bps安く、次の5年間で500万ドル近く節約することができました。

利子率の見通しが安定してきていることから、適切なタイプの再生可能エネルギー資産の市場はますます強まっています。 非逆転債権で固定された負債を抱えた多数の購入者からの需要に応えるため、契約済みの運用中の資産の大型かつ成長するポートフォリオとディリスク化したプロジェクトのパイプラインは大きな需要を呼び起こしています。 この環境において我々が数多くの資産売却を開始することができ、今年において30億ドル（Brookfield Renewableにとっては13億ドル）の収益（proceeds）をメリットある利益率でターゲットに設定しています。

上場市場の状況とビジネスの固い信念を考慮して、われわれは四半期において、自社の正常な発行者の入札の下で4百万単位以上を取得することで資本を割り当てました。適切なリスク調整リターンの最良の提供を見つけるために資本を配分し続け、投資家に有意義な価値を継続的に提供していくことを自信を持って続けていきます。

四半期配当についてのお知らせです。 パートナーシップの次の四半期配当金は、単位保有者に対して2024年5月31日の営業終了時にレコードで$0.355を支払い、2024年6月28日に支払われます。 パートナーシップの配当金に伴い、BEP社の取締役会は、株主に対して同等の四半期配当金である0.355ドルを宣言し、同じく2024年6月28日に2024年5月31日の営業終了時にレコードされた株主に対して支払われます。 Brookfield Renewableは、年平均5％から9％の増配を目標としている持続可能な配当を目指しています。

次期配当は1LPユニット当たり0.355ドルで、2024年5月31日の取引終了時点のユニットホルダーに支払われます。パートナーシップの配当宣言に伴い、BEPCの取締役会は、同様の1株あたり0.355ドルの四半期配当を宣言し、2024年5月31日の取引終了時点の株主に支払われます。Brookfield Renewableは、年平均5％から9％の配当金増配を目指しています。

配当通貨オプション

配当通貨オプション

BEPユニットとBEPC株式に支払われる四半期配当金は、米ドルで宣言されています。米国居住者のユニット所有者は米ドルで支払われ、カナダ居住者のユニット所有者は、要求がない限り、カナダドル相当額を受け取ります。四半期配当のカナダドル相当額は、配当基準日の銀行為替レートが基準となります。ただし、配当基準日が週末または祝日の場合、前の営業日のカナダ銀行の平均為替レートが基準となります。

カナダに居住する登録ユニット所有者で米ドル配当を受け取る場合、およびカナダドルの配当に相当するものを受け取ることを希望する米国に居住する登録ユニット所有者は、Brookfield Renewableの譲受人であるComputershare Trust Company of Canadaに書面で連絡するか、1-800-564-6253で電話で連絡する必要があります。ブローカーに保有されているユニットでストリートネームで保有している受益者ユニット所有者は、そのユニットを保持しているブローカーに連絡する必要があります。

配当再投資計画

ブルックフィールドリニューアブルパートナーズは、配当再投資計画「DRIP」を維持しています。DRIPにより、カナダの居住者であるBEPユニットの保有者は、キャッシュ配当の全額または一部を再投資して追加のLPユニットを取得し、手数料を支払うことなく、手数料を支払わずに取得することができます。登録方法の詳細を含むDRIPの情報は、www.bep.brookfield.com/stock-and-distribution/distributions/dripにてご確認いただけます。

ブルックフィールドリニューアブルの配当と優先株配当に関する追加情報については、www.bep.brookfield.comにてご確認いただけます。

ブルックフィールドリニューアブル

ブルックフィールドリニューアブルは、再生可能エネルギーと持続可能なソリューションの世界最大の公開取引プラットフォームの一つを運営しています。当社の再生可能エネルギーポートフォリオは、北アメリカ、南アメリカ、ヨーロッパ、およびアジアの水力、風力、大規模太陽光エネルギーおよび蓄電施設から構成されています。当社の運用能力は約34,000メガワットで、開発パイプラインは約157,000メガワットです。当社の持続可能なソリューションアセットポートフォリオには、世界をリードする原子力サービスビジネスであるウェスチングハウスへの投資や、カリブ海とラテンアメリカでの運用を持つユーティリティおよび独立系発電事業者の投資、さらには運用アセットと開発パイプラインを含む炭素捕捉貯留能力、農業再生可能天然ガスおよび材料リサイクルの投資が含まれます。

投資家は、バミューダに拠点を置く限定パートナーシップであるBrookfield Renewable Partners L.P.（NYSE：BEP；TSX：BEP.UN）またはカナダの法人であるBrookfield Renewable Corporation（NYSE、TSX：BEPC）を通じて、ポートフォリオにアクセスできます。詳細についてはhttps://bep.brookfield.comをご覧ください。重要な情報は、ウェブサイトを通じて独占的に開示される場合があり、投資家はこの情報にアクセスするためにサイトを参照する必要があります。

ブルックフィールドリニューアブルは、9,000億ドル以上の資産を管理する世界的なオルタナティブアセットマネジャーのブルックフィールドアセットマネジメントの旗艦上場再生可能電力・転換企業です。

Brookfield Renewableの以前の監査済み年次および未監査の四半期報告書は、米国証券取引委員会（「SEC」）およびカナダの証券規制機関に提出され、https://bep.brookfield.com、SECのウェブサイトwww.sec.gov、およびSEDAR+のウェブサイトwww.sedarplus.caにて閲覧できます。年次および四半期報告書の紙媒体は、リクエストに応じて無料で入手できます。

四半期決算発表の詳細

投資家、アナリスト、その他関係者は、Brookfield Renewableの第1四半期業績およびユニットホルダーへの手紙と補足情報により、www.bep.brookfield.comからアクセスできます。

発表会のウェブキャストは、2024年5月3日午前8時30分（米国東部時間）にhttps://edge.media-server.com/mmc/p/pk262rue/からアクセスできます。

3月31日までの3ヶ月間の比例結果

以下の表は、プロポーショナルベースでの発電量と概要財務数値を示しています。2024年3月31日までの三ヶ月間の比例ベース

IFRS非適用指標の調整

次の表は、2024年3月31日までの三ヶ月間の当期純利益から調整後のEBITDAについての調整を提供する

次の表は、2023年3月31日までの三ヶ月間の当期純利益から調整後のEBITDAについての調整を提供する。

以下の表は、非IFRS財務指標を最も直接的に比較可能なIFRS指標に調整します。当期純利益は、運用キャッシュフローに調整されます。

次の表は、単元当たりの非IFRS財務指標を最も直接的に関連するIFRS指標に調整する。LPユニット当たりの当期純利益は、運用キャッシュ・フローに調整される。

ブルックフィールドリニューアブルコーポレーション
第一四半期の業績発表

ドル表記以外はすべて米国ドルで表記されています。

ブルックフィールドリニューアブルコーポレーション（「BEPC」または当社、NYSE、TSX：BEPC）の取締役会は、BEPCのクラスA交換可能優先株式（「シェア」）1株当たり0.355ドルの四半期配当を宣言し、2024年6月28日に5月31日の営業終了時点の株主に支払われる。この配当は、BEPのLPユニットの四半期配当宣言と同じであり、株主に対して同じ金額が支払われる。

BEPCの交換可能株式は、ブルックフィールドリニューアブルパートナーズLP（「BEP」または「パートナーシップ」）（nyse：bep; tsx：bep.un）の非投票限定パートナーシップユニットと経済的に同等であるという意図で構築されています。 経済的等価性は、BEPC交換可能株式とBEPのLPユニットの配当金と配当金の同一性、および各BEPC交換可能株式が任意の時点で1つのBEP LPユニットに交換可能であることによって達成されると考えられています。 経済的等価性を考慮し、わが社とBEP全体の事業パフォーマンスによって、株価がBEPのLPユニットの市場価格に大きく影響を受けると予想されます。 株主は、本ニュースリリースの全部を慎重に検討するとともに、電子的にwww.sec.govのSECのウェブサイトまたはwww.sedarplus.caのSEDAR +で入手できるBEPの継続的な開示申請を慎重に確認することが強く推奨されます。

BEPCは、2024年3月31日までの3か月間のFFOが2億1900万ドルで、前年の2億2000万ドルに比べて増加した。 BEPC交換可能株式およびクラスb株式の非現金の償却、再評価、およびその他の非現金項目を控除した後、わが社が保有するパートナーシップに帰属する純損失は、2024年3月31日までの3か月間で4億9100万ドルであった。

IFRS非適用指標の調整

以下の表は当期純利益からすべて投信に至るまでの調整を示します：

前向きな声明に関する注意声明

本ニュースリリースには、カナダの州の証券法および米国証券法の第27A条改正、第21E条改正、「米国プライベート・証券リットゲーション・リフォーム法」における「セーフ・ハーバー」規定、および適用されるカナダの証券法規制に基づく前向き声明および情報が含まれています。 「will」、「intend」、「should」、「could」、「target」、「growth」、「expect」、「believe」、「plan」、「derivatives thereof」などは、将来のイベント、傾向、または展望を予測する表現であり、歴史的事項に関連するわけではなく、上記の他の前向き声明を識別する。 本書簡における前向き声明には、ブルックフィールドリニューアブルおよびその子会社の事業の質と将来のキャッシュフローおよび配当成長に関する当社の期待を含む。 これらには、ブルックフィールドリニューアブルの予想される財務パフォーマンス、資産の手数料収入、私たちのポートフォリオの契約形態（特定の資産を再契約する能力を含む）、技術の多様化、買収機会、買収および売却の予想される完了、金融および再融資の機会、将来のエネルギー価格および電気需要、グローバルな脱炭素化目標、経済回復、長期平均発電を実現すること、プロジェクト開発および資本支出費用、エネルギー政策、経済成長、再生可能エネルギー資産クラスの成長潜在性、ブルックフィールドリニューアブルの将来の成長見通しおよび配当プロファイル、およびブルックフィールドリニューアブルの資本需要に関するものが含まれます。 「Forward-looking statements」と「forward-looking statements and information」に対する態度によって、ブルックフィールドリニューアブルの今後のパフォーマンスおよび展望は、既知および未知のリスクおよび不確実性に影響を受ける可能性があります。「Risk Factors」で説明されている既知および未知のリスクの詳細については、「BEPの20-Fフォーム」と「BEPの20-Fフォーム」を参照してください。事前に認識されていたリスクとファクターの他のリスクおよびファクター。

上記に記載されている重要な要因のリストは限定的ではありません。前向き情報は、本書簡の日付に基づく当社の見解を表しており、その後の日付における当社の見解として依存すべきではありません。今後のイベントや開発が当社の見解を変更する可能性があると予想しているが、今後の全ての前向き情報を更新する義務はないとします。

本書簡は、譲渡、購入の勧誘またはその他の提供を意味するものではなく、また、これらの証券の販売が、これらの証券の売却について、そのような提供、勧誘または販売が違法であるとして、そのような提供、勧誘または販売が違法であるとされるいかなる州または管轄区域においても適法であるとした場合を除き、いかなる州または管轄区域においても違法です。証券監督当局は、本書簡の内容を承認、または拒否していません。 本書簡は情報提供のためのみであり、このような証券の譲渡、購入の勧誘、またはその他の提供を意味するものではありません。

非IFRS測定尺度の使用に関する注意喚起

本ニュースリリースには、一般に受け入れられていない会計基準であるFFOおよびFFOパーユニットへの言及が含まれています。したがって、他の企業が使用する調整されたEBITDA、FFOおよびFFOパーユニットの定義と異なる場合があります。 FFOおよびFFOパーユニットには、運用ポートフォリオによって期待される現金のパフォーマンスと生成される現金が投資家が評価するのに役立つ有用な補足的指標と信じています。 FFOおよびFFOパーユニットは、当社のパフォーマンスの唯一の指標とみなすべきではなく、IFRSに準拠した財務諸表の分析から分離して考慮すべきではありません。 IFRSに準拠した最も直接的に関連する措置に対するFFOおよびFFOパーユニットの調整については、「ここに他の場所で含まれる「三か月間の非IFRS措置の調整-3月31日」および当社の未監査のQ1 2024中間報告書に含まれる「比例情報による財務パフォーマンスレビュー-非IFRS措置の調整」および「三か月間の非IFRS措置に対する調整-3月31日」を参照してください。

「ブルックフィールド・リニューアブル」とは、文脈に応じては当社の子会社や運営会社を含みます。

脚注

⁽¹⁾2024年3月31日までの3ヵ月間の平均LPユニット数は286.8百万(2023年:27540万)でした。

⁽²⁾非IFRS測定値。 「非IFRS測定値の使用に関する警告声明」を参照してください。

⁽³⁾ 2024年3月31日までの3ヵ月間の平均発行済みユニット数は664.9百万(2023年:646.0百万)であり、当社のLPユニット、償還/交換パートナーシップユニット、BEPC交換可能株式、一般パートナーの利益を含んでいます。2024年3月31日現在の発行済みユニット数は66420万(2023年:64610万)です。

⁽⁴⁾ 正常化されたFFOはすべてのセクターで長期平均発電を仮定し、2022年の外国為替レートを使用します。2024年3月31日までの3カ月間における、長期平均発電に関連する変化は$1200万(2023年:$(1)百万)、外貨に関連する変化は4百万ドルでした。

⁽⁵⁾バランスには、制限付きの現金、取引債権及びその他の流動資産、金融商品資産、関係会社からの当座預金が含まれます。

⁽⁶⁾バランスには、のれん、繰延税金資産、売却予定資産、無形資産及びその他の固定資産が含まれます。

⁽⁷⁾バランスには、企業借入金の当座および非当座部分が含まれます。

⁽⁸⁾バランスは、財務状態計算書上の無担保借入金の当座および非当座部分に含まれます。

⁽⁹⁾バランスは、支払調書および未払費用、金融商品負債、関係者に対する債務、予備金、売却予定資産に直接関連する負債、償却資産整理及び開発した資産の外貨ヘッジの経済的株主のシェア、および調整後EBITDAに含まれる長期保有または長期保有を意図しなかった資産の実現時の引当金、儲けと損失も含まれます。

⁽¹⁰⁾ 減価償却費用を除く直接オペレーティングコスト。

⁽¹¹⁾バランスは、運転資本の変化、持分法適用関連会社からの配当受取と関連会社からの金銭の出入りの変化が含まれます。

⁽¹²⁾その他は、売上高を生み出す事業と関連しない金額であり、ビジネス運営に必要な正常かつ定期的な現金運営費用ではありません。その他には、派生的な再評価や決済、債務の償還/修正の利益または損失、取引費用、法的なもの、予備金、特許資産の償却、およびブルックフィールドリニューアブルの経済的な外貨ヘッジと、調整後EBITDAに含まれる開発した資産の売却時の損益を含みます。

⁽¹³⁾当該金額は、持分法適用のGP基金および関連事業によって生成されたBrookfield Renewableへの調整後EBITDAを示しています。非支配株主に帰属する金額は、連結子会社での非支配株主が保有する経済的所有権利益に基づいて計算されます。非支配株主の調整後EBITDAに割り当てられる金額を調整することで、当社のパートナーシップは、当社のパートナーシップに帰属しない非完全子会社で得た調整後EBITDAの一部を削除することができます。

⁽¹⁴⁾その他は、売上高を生み出す事業と関連しない金額であり、ビジネス運営に必要な正常で定期的な現金運営費用ではありません。その他には、派生的な再評価や決済、債務の償還/修正の利益または損失、取引費用、法的なもの、予備金、特許資産の償却、および当社の経済的外貨ヘッジと、資産の調達を意図しなかった長期保有または資産の実現損失や儲けの売却時の調整後EBITDAに含まれます。

⁽¹⁵⁾当該金額は、持分法適用のGP基金および関連事業によって生成されたBrookfield Renewablesへの資金の配分を示しています。非支配株主に帰属する金額は、連結子会社での非支配株主が保有する経済的所有権利益に基づいて計算されます。非支配株主の資金配分に対する金額の調整を行うことで、当社のパートナーシップは、当社のパートナーシップに帰属しない非完全子会社で獲得された資金配分の一部を削減することができます。

⁽¹⁶⁾その他は、売上高を生み出す事業と関連しない金額であり、ビジネス運営に必要な正常で定期的な現金運営費用ではありません。その他バランスには、金融商品および証拠金で保証された負債、派生再評価および決済金額、債務の償還/修正の利益または損失、取引費用、法的なもの、予備金および特許資産の償却が含まれます。ブルックフィールドリニューアブル社の経済的外貨ヘッジと、調整後EBITDAまたはFunds From Operationsに含まれる資産の調達を意図しなかった長期保有または長期保有の損益、または当社が開発/長期保有することを意図していなかった資産の実現損益も含まれます。

⁽¹⁷⁾バランスは、損益計算書(損失)の利払い費用に含まれます。

⁽¹⁸⁾当該金額は、持分法会計によって処理されている共同および関連企業への投資によって生成された資金配分を示しています。非支配株主に帰属する金額は、連結子会社での非支配株主が保有する経済的所有権利益に基づいて計算されます。非支配株主の資金配分に対する金額の調整を行うことで、当社は、当社の子会社で獲得された資金配分の一部を削減することができます。

⁽¹⁹⁾「キャピタル」という用語は、債務資金を除くBrookfieldの投資資金を指します。

⁽²⁰⁾ 440億ドルを超える利用可能な流動性は、2024年第1四半期中間報告書の「パート5 ー 流動性と資本資源」の経営者による分析と分析に言及しています。

⁽²¹⁾目標の12-15%のリターンは、投資に対する年化現金利回りとして計算されます。