別紙99.1
株主へのCEOレター
株主の皆様、
2024年8月9日(金)午後1時(東部標準時)に開催されるAurora Cannabis Inc.(以下「Aurora」または「当社」) の2024年年次総会および特別株主総会(以下「総会」)に皆様をご招待します。株主に平等に参加する機会を与えるため、再び仮想のみの 形式で会議を開催します。 の投票方法などの会議の詳細は、この情報回覧に記載されています。
始める前に、ここ をクリックして、オーロラの新CFOであるシモーナ・キングと私からの短いメッセージを見てください。過去の会計年度と が将来に向けて注力していることを振り返ります。
この1年間、私たちは定期的に について話しました何私たちは達成することを約束します どうやって私たちは現れます, そして、これは私たち 社における重要な変化でした。私たちの価値観を示すことで、私たちは互いに支え合い、革新と成長の機会をつかみました。 は事業の安定と収益性の向上に重点を置いているため、大麻業界 のほとんどが抱えている、そして直面し続けている多くの課題を乗り越えることができました。実際、2024会計年度は、これまでで最も好調な年でした。
お客様の投資で価値 を構築し続けるには、安定性、確実性、および定められた目標に対する継続的な実行が必要です。当社には、これを実現するための取締役会と経営陣 チームがあります。会議では、 が次の成長段階に進むにあたり、組織にとって重要な事項に賛成票を投じるよう求められます。あなたの支援を求めるにあたり、私にとって、私たちのストーリーを語り、過去数年間に起こった変革的な変化と、今日のオーロラが大麻セクターでいかに大きな強みを持っているかを思い出させることが重要です。私たちの資料を読むと、これがわかると思います。私は チームが成し遂げたこと、そしてAuroraがいかに際立って優位に立ってきたかを今でも非常に誇りに思っています。
この1年間、私たちの取り組み の利益と責任ある成長を優先する転換社債の最終返済につながりました。これは、当社のカンナビス 事業が無借金状態になり、今年のフリーキャッシュフローがプラスになるという当社の目標を支える重要なマイルストーンとなりました。また、 の貸借対照表を強化し、2024年3月31日末時点で約1億8000万ドルの純キャッシュポジションを堅調に推移しました。大麻セクターで が無借金であることは素晴らしい成果であるだけでなく、業界で最も強力な貸借対照表の1つを持つことは、 がいかに差別化を図ってきたかを再確認することでもあります。
世界の大麻市場のパイオニアとして、 私たちは、世界中の人々の生活向上を支援するために、医療大麻戦略に重点を置いてきました。 2024年度には、次のことに注力しながら新たな高みに到達しました患者と顧客へのこだわりas we は、医療部門と消費者部門の両方で、患者と消費者の要望とニーズを考慮した高品質の製品を発売しました。 収量、効能、耐病性が著しく向上し、多くの新製品が市場に投入されたことで、その方法を紹介しました 一緒に を勝ち取りますオーロラでは科学が発展し続けています。2024年第4四半期には、これらの取り組みにより、医療大麻の四半期調整後売上総利益率としては最高の 66% を達成することができました。これは、当社の目標である60%をはるかに上回りました。私たちはカナダの医療大麻市場で #1 のリーダー的地位を維持し続けています。これは私たちが深く誇りに思っている地位です。
また、 はグローバルに焦点を当てたカナダの企業であるという強みも証明しました。2月にMedreLeaf Australiaを買収したことは、私たちにとって重要なマイルストーンでした。さらに は、オーストラリア国内外のより多くの患者を支援できるようになり、2024年第4四半期に 国際医療大麻の純収益が前年比で20%増加したという達成を支えました。ドイツでの大麻の非犯罪化 の実現に向けた私たちのチームの貢献にわくわくしています。現在実施されており、大麻の未来を変えることは間違いありません。ヨーロッパ全体で、私たちは 世界中の道を切り開いていますby は、さらなる市場成長を見据えて、ポーランド、フランス、英国などの新興市場で医療大麻へのアクセスを拡大しています。前四半期に、ヨーロッパの主要市場に5つの新製品を発売し、流通チャネルを拡大するために新しい卸売業者を雇用し、 が患者さんへのアクセスを増やし、規制の変更を推進するために政府や規制当局と緊密に連携しました。
最も重要なのは、私たちはOne Auroraとして を獲得し続け、Aチームが今日の会社を形成する上で重要な役割を果たしてきたことです。私たちには、毎回、そして毎日、深いコミットメントとエンゲージメントを持って現れる最高の人材がいます。2024年度はAuroraにとって変革をもたらし、私たちの目的に対する揺るぎない のコミットメントの証でした 大麻に世界を開く。
将来を見据えて、2025年度を 暦年末までにフリーキャッシュフローを達成することに重点を置いて、スマートで的を絞った収益性の高い成長が続く年にすることを目指しています。私たちは、この業界、特にオーロラの未来は明るいと信じており、株主のために引き続き思慮深く 責任ある意思決定を行っていきます。
いつものように、あなたの投票は私たちにとって重要です 。当社への継続的な支援と投資をありがとうございます。
心から、
ミゲル・マーティンさん
最高経営責任者
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年次総会および特別株主総会の通知 | ||
いつ: | 2024年8月9日金曜日、東部標準時午後1時 | |
どこ: | 仮想 のみ、https://meetnow.global/MRZ2RL5 のライブウェブキャストで | |
事業項目: |
1. から table 2024年3月31日に終了した会計年度の監査済み財務諸表と、監査人の報告とそれに関する経営陣の の議論と分析をまとめてください。 2. から は、選出される取締役の数を7人に決めてください。 3. to は次の年度の取締役を選出します。 4. to は次の年度の監査人を任命します。 5. to は、添付の情報回覧に特に記載されているとおり、変更の有無にかかわらず、当社の制限付株式ユニットプランを修正する決議を検討し、適切と思われる場合は、変更の有無にかかわらず可決します。」会議で行われる業務- 制限付株式ユニットプランの改正”; 6. から は、添付の情報回覧に特に記載されているように、当社のパフォーマンス・シェア・ユニット・プランを修正する決議を検討し、適切と思われる場合は、変更の有無にかかわらず可決します。」会議で行われる業務- パフォーマンス・シェア・ユニット・プランの修正; 7. から は、当社の繰延株式ユニットプランを修正する決議を検討し、適切と思われる場合は、変更の有無にかかわらず、当社の繰延株式ユニットプランを修正する決議を検討します。具体的には、添付の情報回覧に記載されています。」会議で行われる業務-繰延株式 ユニットプランの修正”; 8. から は、添付の情報回覧に記載されているように、当社の株式オプションプランを修正する決議を検討し、適切と思われる場合は、変更の有無にかかわらず可決します。会議で行われる業務-シェアオプション プランの修正」; 9. から は、当社の株主権利制度、具体的には、添付の情報回覧に記載されているように、変更の有無にかかわらず、株主権利制度を更新する決議を検討し、適切と思われる場合は可決します。会議で行う予定の業務-株主権利の更新 計画」; そして 10. から は、添付の情報回覧でより具体的に説明されているように、役員 の報酬へのアプローチに関する拘束力のない諮問決議を検討し、適切と思われる場合は、変更の有無にかかわらず可決します。 会議で行われるビジネス-Say-on-PAy”. |
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選挙権: | 2024年6月17日にオーロラの普通株式を保有している場合は、会議または延期で通知を受け取り、投票する権利があります。 あなたには、上記の2から10までの項目、および会議や休会までに適切に提出される可能性のあるその他の項目について、株式の議決権を行使する権利があります。各普通株式には1票の権利があります。 | |
会議資料: |
は、登録株主と非登録株主の両方にこの回覧を届けるために、通知とアクセスを使用しています。つまり、会議の資料は、郵送されるのではなく、アクセスできるようにオンラインに 投稿されているということです。通知とアクセスは、株主の選択肢を増やし、印刷と 郵送のコストを大幅に削減し、紙とエネルギーの消費量を削減するので環境にやさしいものです。 あなた には、株の議決権を行使できるように、委任状または議決権行使指示書が引き続き郵送されます。ただし、会議資料の紙のコピーを 受け取る代わりに、会議資料 に電子的にアクセスする方法と紙のコピーをリクエストする方法についての情報が記載された通知が届きます。会議資料、2024年3月31日に終了した会計年度の監査済み財務諸表、およびそれに付随する経営陣の議論と分析は、当社のプロフィールでご覧いただけます。 www.sedarplus.ca または当社のウェブサイト https://www.auroramj.com/investors/corporate-governance/ で |
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承認: |
理事会は、この通知と情報回覧の内容を承認し、株主、各取締役 、および監査人に送付することを承認しました。 取締役会の 命令により
最高経営責任者、会長 |
役員報酬 | |
私たちのプログラムは、給与のかなりの部分を「リスクのある」業績ベースで設計されています | |
当社の役員報酬プログラムは、株主価値の創造を促進し、成果報酬を重視し、 人の人材を効果的に引き付けて維持するための枠組みを提供することを目的としています。
✓ 長期インセンティブ(LTI)アワードミックスの50% は業績ベースで、過去数年の 40% から増加しています。 ✓ CEOの報酬の 80% は変動し、「リスクあり」(STIとLTI)です。 ✓ EVPとCFOの報酬の 75% は変動し、「リスクあり」(STIとLTI)です。 ✓ 市場の中央値よりも多くの 役員報酬がリスクにさらされています。 ✓ のターゲット構成は市場に合わせて調整されています(役員:基本給25%、STI25%、LTI50%)。 ✓ CEOの報酬構成は、基本給20%、STI20%、LTI60%のままです。 ✓ の目標現金の合計は、同業他社の50パーセンタイルの範囲です。 | |
役員報酬のベストプラクティスの概要 | |
ü | 成果報酬制度:当社の成果報酬の理念は、Auroraの業績と株主の期待と連動して、リスクのある給与の大部分を含む報酬設計に組み込まれています。 |
ü | ピアグループの年次レビュー:私たちは毎年、報酬ピアグループがNEOに引き続き適用できるかどうかをレビューし、必要であればピアグループの構成を変更して、会社との継続的な関連性と比較可能性を確保するよう推奨しています。 |
ü | 関連する業績指標:短期および長期のインセンティブプランにおける当社の業績指標、および各指標の期待される業績レベルは、それらが会社の戦略を反映していることを確認し、その達成が株主にとっての価値の向上にもつながることを確認するために、毎年見直されます。NEOはまた、個人の業績目標を毎年設定、見直し、測定しています。 |
ü | 業績期待のしきい値:当社の短期インセンティブプランと長期インセンティブプランはどちらも、経営幹部がインセンティブプランの価値を認識する前に、市場競争力があり、株主が調整したレベルの最低業績期待値を組み込んでいます。 |
ü | インセンティブ支払いの上限:過剰な支払いを避けるため、インセンティブ報酬の上限は 150% です。 |
ü | 短期的インセンティブと長期的インセンティブのバランス:短期的な財務実績に焦点を当てた要素と、長期的な株価上昇に報いる要素との間で、妥当なバランスを保っています。 |
ü | 株式の所有要件:私たちは、経営幹部が会社の株主の利益と利益を一致させるために、Auroraに有意義な株式を保有していることを確認します。 |
ü | クローバックポリシー:当社のクローバックポリシーでは、後に発見された意図的な詐欺や重大な金銭的虚偽表示により、基礎となるインセンティブの成果が不適切に授与された場合に、役員のインセンティブ報酬を回収することができます。 |
ü | 独立した助言:私たちは、外部の独立役員報酬コンサルタントを利用して、役員報酬プログラムが株主や企業の目標、ベストプラクティス、ガバナンス原則に沿っているかどうかを確認しています。 |
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経営情報サーキュラー 2024年6月17日現在の情報を含みます(特に明記されていない限り) | |
代理人の勧誘 | この経営情報回覧(「情報回覧」)は、2024年8月9日(金)の東部標準時午後1時に開催される当社の年次株主総会および特別総会(およびその延期)で使用するための代理人の勧誘に関連して、リンク先のライブWebキャストで、リンク先のライブWebキャストで、本書および添付の会議通知。勧誘は主に郵送で行われることが予想されますが、代理人は個人的に、または会社の正社員がわずかな費用で電話で勧誘することもできます。Auroraは、ローレルヒル諮問グループ(「ローレルヒル」)に株主コミュニケーションアドバイザリーおよび代理勧誘サービスを提供するよう依頼しており、これらのサービスと特定の自己負担費用として40,000ドルの手数料を支払う予定です。経営陣による勧誘費用はすべて会社が負担します。私たちは、仲介業者が自己名義で普通株式を保有していない株主(「受益株主」)に、会議の委任状資料を仲介業者が転送するよう手配しました。その点に関して、仲介業者に相応の手数料と支払いを払い戻す場合があります。 |
一般的なプロキシ情報 | |
通知とアクセス |
社は、国内 インストゥルメント 51-102- で利用可能な通知 とアクセス手順 (「通知 とアクセス」) を使用するように を選択しました C継続的開示 義務 (「NI 51-102」) とナショナル インストゥルメント 54-101- C報告発行者 の有価証券 の受益者 所有者 との とのコミュニケーション (「NI 54-101」) は、会議用の会議資料 を株主に届けてください。通知 およびアクセス規定に基づき、株主は に、印刷版を受け取る代わりに、この情報サーキュラー および付随する会議通知( 「会議資料」) へのアクセス方法に関する 情報 を含む通知(「通知 およびアクセス通知」) を受け取ります。また、株主が希望する場合は、 に会議資料 の印刷版を受け取る方法。 と と通知 およびアクセス通知を合わせて、 株主は 代理人(「代理人」)を受け取り、登録株主(以下に定義 )の場合は を受け取り、会議で に投票できるようになります。 ミーティング 資料 は、会社の ウェブサイト https://www.auroramj.com/investors/corporate-governance/ に 掲載され、1年間ウェブサイトに掲載されます。会議資料は、www.sedarplus.caの会社概要 でもご覧いただけます。 のすべての登録株主および受益株主は、 への通知 とアクセス通知を受け取ります。 代理人の添付形式 に記載されている個人は、会社の役員および/または取締役です。あなたが会議で議決権を持つ株主であれば、株主でなくても委任状で指名された人以外の個人または会社を任命して、会議に出席し、あなたに代わって投票する権利 があります。 委任状に選択肢が指定されていない事項については、委任状に指名された人物が、代理人が代表を務める普通株式に議決権を行使して承認を求めます。 |
登録株主 |
自分の名前で登録された普通株式 を保有する株主(「登録株主」)は、 バーチャル会議に出席できるかどうかを代理で投票したいと思うかもしれません。登録株主は、以下のオプションのいずれかを選択して委任状を提出できます。 Ø に記入し、同封の委任状に署名して、会社の譲渡代理人であるカナダのコンピューターシェア信託会社(「Computershare」)、 に北米国内はファックス(1-866-249-7775)、北米以外では(416)263-9524に郵送するか、8に郵送してください番目のフロア、 100ユニバーシティアベニュー、トロント、オンタリオ、カナダ、M5J 2Y1、または3に手渡しで赤フロア、510バラードストリート、バンクーバー、 ブリティッシュコロンビア、カナダ V6C 3B9; Ø タッチトーン電話を使って、フリーダイヤルに投票の選択肢を送信します。登録株主は、音声 応答システムの指示に従い、同封の代理人にフリーダイヤル番号、名義人の口座番号、15桁の管理 番号を問い合わせる必要があります。または Ø はComputershareのウェブサイトを通してインターネットを使います www.investorvote.com。登録株主 は、画面に表示される指示に従い、同封の代理人に所有者の口座番号を、 に15桁の管理番号を問い合わせる必要があります。 いずれの場合も、登録株主は、委任状が使用される会議の少なくとも48時間前(土日、法定祝日を除く)、または の延期前に、委任状が受領されていることを確認する必要があります。代理人の寄託期限は、会議の議長 が予告なしにその裁量で免除または延長することができます。 ご不明な点がある場合や、委任状の記入や送付についてサポートが必要な場合は、オーロラの株主 のコミュニケーションアドバイザー兼代理人であるローレルヒルに、電話(1-877-452-7184(北米ではフリーダイヤル)または416-304-0211(北米以外では電話を徴収)または電子メールでお問い合わせください。 assistance@laurelhill.com。 |
受益株主 |
以下の情報は、受益株主にとって非常に重要です です。受益株主は、会議で承認され行動できる代理人は、登録株主(普通株式の登録 保有者として会社の記録に名前が記載されている株主)または次の開示に記載されている代理人だけであることに注意してください。 普通株式がブローカーから株主に提供された口座明細書 に記載されている場合、ほとんどの場合、それらの普通株式は会社の記録に株主の 名で登録されません。このような普通株式は、株主のブローカー またはそのブローカーの代理人の名前で登録される可能性が高くなります。カナダでは、そのような普通株式の大部分はCDS & Coの名前で登録されています。(カナダの多くの証券会社の候補者を務めるカナダ証券保管局リミテッドの登録名 )、米国では (「米国」)では、預託信託清算公社( は多くの米国の証券会社やカストディアン銀行の預託機関としての役割を果たしている)の候補者としてCede&Co. という名前で。仲介業者は、株主総会の前に受益株主に議決権行使の指示を求める必要があります。すべての仲介業者には独自の郵送手続きがあり、独自の返品手順 を顧客に提供しています。普通株式 が会議で議決されるように、ブローカーまたは仲介業者の指示に注意深く従ってください。 ブローカー から提供される委任状の形式は、会社が登録株主に提供する委任状と同様です。ただし、その目的は、あなたに代わって普通株式の議決権を行使する方法を仲介者 に指示することに限定されています。現在、ほとんどのブローカーは、顧客からの指示を得る責任をカナダと米国の ブロードリッジ・ファイナンシャル・ソリューションズ株式会社(「Broadridge」)に委任しています。Broadridgeは、会社が提供する代理人の代わりに投票指示書 フォーム(「VIF」)を郵送します。VIFは、会議であなたの普通株式を代表するために、会社の 代理人と同じ人物を指名します。あなたには、VIFで に指定されている人物以外に、あなたの普通株式を会議で代表する人物を任命する権利があります。あなたが代表者に任命する人は、 社の株主である必要はありません。普通株式の代表として自分自身を任命することができます。代理人を任命する権利を行使するには、VIFの空白スペースに、希望する代表者(あなたかもしれません)の名前を 挿入してください。完成したVIFは、ブロードリッジの指示に従って、郵送またはファクシミリでブロードリッジに返送するか、電話またはインターネットでブロードリッジに渡す必要があります。次に Broadridgeは、受け取ったすべての指示の結果を表にまとめ、会議に出席する普通株式 の議決権行使に関する適切な指示を出します。BroadridgeからVIFを受け取った場合は、会議で普通株式の議決権を行使してもらうか、 に代替代表者を正式に指名してバーチャル会議に出席して普通株式に投票してもらうために、会議のかなり前に、Broadridgeの指示に従って にVIFを記入してBroadridgeに返却する必要があります。受益株主には、ローレル・ヒルから に連絡して、ブロードリッジのQuickVote™ アプリケーションを使って電話で直接議決権を行使できるので便利です。 VIFの記入と実施について質問がある場合、または支援が必要な場合は、オーロラの株主コミュニケーションアドバイザーで代理勧誘 代理人のローレル・ヒルに、電話(1-877-452-7184)(北米ではフリーダイヤル)または416-304-0211(北米以外では電話を集める) 、または電子メール(assistance@laurelhill.com)でお問い合わせください。 |
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代理人を に指定するための追加情報 (登録株主と受益株主) |
代理人またはVIFの形式で指名されたAurora代表者以外の 人を、代理人として会議に参加し、 が自分の株式を議決する代理人として指名することを希望する株主は、最初に代理人またはVIFを提出し、必要に応じてその人物を代理人として指名し、次に以下に説明するように、その代理人 をオンラインで登録する必要があります。 代理人の登録は、代理人またはVIFを提出した後に完了しなければならない追加の ステップです。代理人を登録しないと、代理人 には、会議への参加と投票に必要なユーザー名が渡されません。 代理人を登録するには、株主は2024年8月7日水曜日の東部標準時午後1時までに https://www.computershare.com/Aurora にアクセスし、Computershareに代理人の連絡先情報を提供する必要があります。そうすれば、Computershare は電子メールで代理所有者にユーザー名を提供することができます。 米国 州の受益者:バーチャル会議に出席して投票するには、まずブローカー、 銀行、またはその他の代理人から有効な法的代理人を取得し、会議に出席するために事前に登録する必要があります。これらの代理資料については、ブローカーまたは同梱の 銀行の指示に従うか、ブローカーまたは銀行に連絡して法的委任状をリクエストしてください。最初にブローカー、銀行、その他の代理人から有効な法的代理人 を取得し、会議への出席登録をした後、法的代理人のコピーをComputershareに提出する必要があります。 登録のリクエストは、Computershare(ユニバーシティアベニュー8番地100番地)に送ってください番目のフロア、オンタリオ州トロント M5J 2Y1、 電子メール: USlegalproxy@computershare.com). あなた自身 以外の代理人または指名されたAurora代表者を任命する場合は、その代理人に会議に参加することを伝え、会議の前にユーザー名 を受け取っていることを確認してください。代理人がユーザー名を受け取らずに会議に出席した場合、あなたの株式は議決されません。 |
米国株主への通知 |
代理人の勧誘は、改正された1934年の米国証券取引法( 「米国取引法」)のセクション14(a)の 要件の対象にはなりません。米国証券取引法の規則30万4で定義されているように、外国の民間発行者 による代理勧誘には適用されません。したがって、この情報回覧は、カナダに適用される 開示要件に従って作成されています。米国の株主は、このような要件が米国取引法に基づく委任勧誘状に適用される米国 州の要件とは異なることに注意する必要があります。 会社とその事業に関する情報 は、適用されるカナダの証券法に基づくカナダの基準に従って作成されており、米国企業の同様の 情報とは比較できない場合があります。 ここに記載されている、または参照されている 財務諸表は、国際会計基準審議会が発行した国際財務報告基準(「IFRS」)、 に従って作成されており、カナダの監査および監査人の独立性基準の対象となります。 は、米国の一般に認められている会計原則や 米国証券取引委員会(「SEC」)で規定されている慣行とは特定の点で異なります。、 は米国の財務諸表とは比較できないかもしれません企業。米国に居住する株主、または米国市民に対するこのような影響は、この情報回覧に完全には記載されていない可能性があります。 株主による米国連邦証券法に基づく民事責任 の執行は、当社が外国の法律に基づいて設立または組織されていること、本書に記載されている役員、取締役、専門家の一部またはすべてが外国の居住者であり、会社の資産およびそのような人の資産のかなりの部分が米国外にあるという事実によって悪影響を受ける可能性があります。 |
代理人の取り消し |
法律で認められているその他の方法での取り消しに加えて、代理人を与えた登録株主は、次の方法で取り消すことができます。 Ø 後日を記載した委任状の実行、または有効な取り消し通知を実行することにより、登録株主 または登録株主の権限を有する弁護士が書面で、または株主が法人の場合は、正式に権限を与えられた役員または弁護士によって会社の印鑑 を付けて実行し、それまでの任意の時点で、後日が記載された委任状をComputershareに引き渡すことで執行します 会議当日の前の最終営業日、または会議が延期された場合は、その前の最終営業日を含めますその の再招集、会議当日の会議の議長またはその再招集へ、または法律で定められているその他の方法で、 または Ø 個人的に がバーチャル会議に出席し、登録株主の普通株式に投票します。 代理人の取り消しは、取り消し前に投票が行われた問題 には影響しません。 注意:バーチャルミーティングへのログインに15桁のコントロール 番号を使用しており、利用規約に同意した場合、バーチャルミーティングのセッション中に投票を行った場合にのみ、以前に提出したすべての プロキシを取り消すことができます。以前に提出した委任状を取り消したくない場合は、 会議の会期中は投票しないでください。 |
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バーチャルミーティングへの出席と参加
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株主と正式に任命された代理人 は、https://meetnow.global/MRZ2RL5 にアクセスしてオンラインで会議に出席できます。 Ø 登録された 株主と正式に任命された代理人は、会議の開始前に「株主」をクリックし、 に管理番号または招待コードを入力することで、会議に参加できます。 •登録済み 株主:15桁の管理番号は、委任状または受け取った電子メール通知に記載されています。 •正式に が任命した代理人:カナダ・コンピューターシェア・トラスト・カンパニーまたはコンピューターシェア・インベスター・サービス株式会社(総称して「コンピューターシェア」) は、投票期限が過ぎた後、代理人に招待コードを電子メールで提供します。 Ø への出席と会議への投票は、登録株主と正式に任命された代理人のみが利用できます。 Ø 未登録 株主で、会議への参加や議決権を行使する代理人に指名されていない方は、 「ゲスト」をクリックしてゲストとしてログインし、オンラインフォームに記入してください。 ただし、投票や質問の送信はできません。 Ø 未登録 株主で、会議への参加と投票を行う代理人 に自分自身を任命していない場合、オンラインで会議に出席することはできません。 バーチャルミーティングに出席する第三者 代理人を指名することを希望する株主は、代理人を登録する前に、代理人または議決権行使指示書(該当する場合)を提出する必要があります。代理人の登録は、株主が委任状または議決権行使指示 フォームを提出した後の追加ステップです。「代理人を指定するための追加情報」を参照してください。 オンラインで参加するには、株主 が有効な15桁の管理番号を持っている必要があり、代理人は招待コードが記載されたメールをComputershareから受け取っている必要があります。 仮想会議プラットフォームは、最も一般的に使用されているWebブラウザで を完全にサポートしています(注意:Internet Explorerはサポートされていないブラウザです)。開始時間の より前に会議にアクセスすることをお勧めします。 の投票 の開始時に投票するには、会議中いつでもインターネットに接続していることが重要です。 会議に に参加しています: 会議はライブWebキャストでのみオンラインで開催されます。株主は が直接会議に出席することはできません。株主がバーチャル会議に出席するために必要な情報の概要を以下に示します 。 Ø 登録済み 株主と指定代理人:15桁の管理番号を持っている人と、Computershareから招待コードが割り当てられた正式に任命された代理人 だけが、会議中に投票したり質問したりできます。そのためには、 にアクセスしてください https://meetnow.global/MRZ2RL5 会議の開始前にログインしてください。 「株主」をクリックして15桁の管理番号を入力するか、「招待」をクリックして 招待コードを入力します。 Ø 米国 州の受益株主:バーチャル会議に出席して投票するには、まず ブローカー、銀行、またはその他の代理人から有効な法的代理人を取得し、会議に出席するために事前に登録する必要があります。「代理人の任命に関する追加情報 」を参照してください。 会議で に投票しました: 自分を に任命した、または会議に出席するために第三者の代理人を任命した登録株主(または非登録株主)は、この会議の代理人を確認して集計するよう任命されたComputershare、 が作成した代理人のリストに表示されます。会議で株式の議決権を行使できるようにするには、各登録株主または代理人は、Computershareから提供された管理番号または招待コードを入力する必要があります https://meetnow.global/MRZ2RL5 会議が始まる前に。 が投票するためには、代理人として自分自身を任命する非登録株主は、招待コードを受け取るために議決権行使指示書を提出した後、https://www.computershare.com/Aurora でComputershareに登録する必要があります(詳細については、「代理人の任命」という見出しの下にある の詳細を参照してください)。 |
Q&A | バーチャルミーティングに参加するためにログインした 登録株主と正式に任命された代理人は、 がインターネットに接続されていれば、質問をすることができます。会議の前に質問をしたい株主は、電子メールで を送ってください ir@auroramj.com。 |
対処すべき事項における特定の個人または企業の利益 | 会社の取締役または執行役員、または会社の最後の終了した会計年度の初めからそのような役職に就いていた人、または会社の取締役に選出される候補者、または前述の人物の関連会社または関連会社は、直接的または間接的に、有価証券の受益所有権またはその他の方法で、選挙以外の会議で決定すべき実質的または重要な利益を持っていません取締役、監査人の任命、諮問投票の承認役員報酬、および本書に別段の定めがあります。 |
基準日、議決権のある証券、および議決権のある有価証券の主要保有者 |
理事会は、会議の通知を受け取る資格のある人物を決定するための記録日(「基準日」)として2024年6月17日を定めました。基準日の営業終了時点で登録されている株主 で、バーチャル会議に出席するか、上記の方法で委任状 に記入、署名、提出した方が、会議で議決権を行使したり、普通株式の議決権を行使したりする権利があります。 当社の取締役および執行役員の知る限り、2024年6月17日現在、すべての発行済み普通株式に付随する議決権の10%以上を保有する普通株式を直接的または間接的に受益的に所有したり、支配または指示を行使したりした個人または会社はいません。 |
企業間関係 | この情報回覧の日付では、当社は7つの重要な完全子会社を通じて事業を運営しています。当社のSEDAR+プロフィール(www.sedarplus.ca)に掲載されている2024年6月20日付けの2024年3月31日に終了した会計年度の当社の年次情報フォーム(「2024 AIF」)には、当社の重要な子会社が記載されています。 |
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授権資本 |
当社は、額面金額なしで無制限の 株の普通株式を発行する権限があります。2024年6月17日現在、54,548,700株の普通株式が発行されており、それぞれが に一票の権利があります。特定の数の取締役を選出する権利を持つ株主グループはありません。また、普通株式に累積または同様の 議決権が付随しているわけでもありません。また、当社には、1株あたり額面1.00ドルのクラス「A」株 を無制限に発行する権限があり、額面5.00ドルのクラス「B」株を無制限に発行する権限があります。2024年6月17日現在、クラス「A」株もクラス「B」株も発行済みではありません。 クラス 「A」株:クラス 「A」株は、1つの 以上の シリーズで随時 発行される場合があります。取締役は、発行前に随時、各シリーズのクラス「A」株式 の数 と、それに付随する の権利と制限(議決権、配当 )、および議決権、配当 権、償還など、付随する の権利と制限事項を修正することがあります、購入 または転換権、 ファンドの減資、またはその他の 条項。 クラス「A」 株式は、配当金 および 資本の清算時の 資本の返還、 、会社 の解散または清算 またはその他の返還に関して、その条件で クラス「A」株式 よりも優先されます会社の資産の資本または分配 クラス 「B」株式:クラス 「B」株式 は、1つ以上の シリーズで随時 発行されることがあります。取締役 は、発行前に随時 、各シリーズのクラスB株式の数 と、それに付随する名称、 の権利と特権 を修正することがあります(以下を含む)議決権、 配当権、償還、 の購入権または転換権、シンキング ファンド、またはその他の 条項。 クラス「B」 株式は、 普通株式および その他の株式よりも優先されます。配当 および 清算時の 資本の返還に関しては、配当 および 資本の返還、 が会社の 解散または 清算 またはその他の資本還元または会社の資産の分配 。 |
参照により組み込まれた文書
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カナダのすべての州の証券委員会 または同様の機関に提出された以下の書類は、参照によりこの情報回覧に具体的に組み込まれています。 Ø 社の2024年3月31日に終了した会計年度および2023年3月31日に終了した9か月間の会計期間の 会社の監査済み財務諸表、それに関する監査人の報告、および関連する経営陣の議論と分析。そして Ø 会社の監査委員会(「監査委員会」)の 憲章。その写しは、2024年AIFの別表 「A」として添付されています。 |
決議案の可決に必要な票数
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取締役の選任に関しては、当社の規定に従い、取締役会は7人の取締役を会議で選出することを決定しました。したがって、埋めるべき取締役のポジションは7つあります。取締役選挙の候補者が埋める必要のある欠員数よりも多い場合は、最も多くの票を獲得した7人の候補者が選出されます。選挙の候補者の数が、埋めるべき空席の数と等しい場合、そのような候補者は全員称賛によって選出されたと宣言されます。以下に説明する多数決の方針に従い、取締役の「賛成」票が「差し控え」票よりも少ない場合でも、取締役会の裁量により、最も多くの票を獲得した7人の候補者が選出されたとみなされます。同様に、フロアから代替監査人の推薦がない限り、経営陣が提案した監査人が会議で任命されます。ここに記載されている他の決議を可決するには、会議で投じられた賛成票の単純過半数が必要です。 |
財務諸表 | 2024年3月31日に終了した会計年度の 社の 監査済み連結財務諸表、および監査人の の独立報告書、および関連する経営陣の議論と分析は、会議に提出されます。これらの文書は、 社のSEDAR+プロファイルでも入手できます。 www.sedarplus.ca。これらの書類の に関する追加情報は、株主が要求すれば、ir@auroramj.com に電子メールを送ることで、無料で入手できます。 |
注意事項:将来の見通しに関する記述 | 読者への注意 :この情報回覧には、適用される証券法の意味における の範囲内の特定の「将来の見通しに関する情報」を含む記述(「将来の見通しに関する記述」)が含まれています。将来の見通しに関する記述は、「計画」、「継続」、「期待」、「プロジェクト」、「意図」、「意図」、 「信じる」、「期待」、「見積もり」、「5月」、「意志」、「可能性」、「提案された」などの言葉、または特定の出来事や状況が「起こる可能性がある」または「起こる」という記述で特徴付けられることがよくあります。これらの将来の見通しの 記述は単なる予測です。ここに含まれる将来の見通しに関する情報または記述は、 経営陣が合理的であると考える仮定に基づいて作成されています。将来の見通しに関する記述の作成に関わる重要な要因または仮定には、 政府情報源、市場調査、業界分析から公開されている情報 や、この業界に関するデータや知識に基づく仮定など、当社が合理的であると考える仮定が含まれますが、これらに限定されません。将来の見通しに関する記述 は、経営陣が の状況に関連性があり合理的であると考えるさまざまなリスク、不確実性、およびその他の要因の影響を受けます。これにより、実際の出来事、結果、活動レベル、業績、見通し、機会、または成果が、将来の見通しに関する記述で予測されたものと大きく異なる可能性があります。これらのリスクには、 の主要人材を維持する能力、成長を支えるインフラへの投資を継続する能力、許容できる 条件で資金を調達する能力、製品の継続的な品質、顧客体験と維持、第三者の政府および非政府の 消費者販売チャネルの開発、カナダおよび当社が輸出する管轄区域における消費者需要に関する経営陣の見積もり、 の将来への期待などが含まれますが、これらに限定されません結果と費用、統合成功のリスク買収した事業と事業、販管費は収益の増加、流通能力を拡大・維持する能力、 競争の影響、金融市場環境の一般的な影響、大麻栽培事業からの利回り、製品 需要、必要商品の価格の変化、競争、および業界における法律、規則、規制の変更の可能性に比例してのみ販管費が成長するという経営陣の の見積もり伝染病、パンデミック、その他の公衆衛生上の危機、その他のリスク、不確実性、要因セット2024年のAIFの 「リスク要因」という見出しの下にあります。これは、SEDAR+の会社発行者プロフィールでご覧いただけます。 www.sedarplus.ca に登録され、SECのウェブサイト(www.sec.gov)で入手可能です。会社 は、2024年のAIFに記載されているリスク、不確実性、その他の要因がすべてを網羅しているわけではなく、他の要因も が結果に悪影響を及ぼす可能性があることを警告しています。読者は、 将来の見通しに関する記述を評価する際に、リスク、不確実性、仮定を慎重に検討するよう求められ、そのような情報に過度に依存しないように注意してください。当社は、適用される証券法で明示的に義務付けられている場合を除き、新しい 情報、将来の出来事、またはその他の結果であるかどうかにかかわらず、将来の見通しに関する記述を更新または改訂する義務を負わず、 には一切の義務を負わず、明示的に否認します。 |
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会議で行う予定の業務 |
アイテム 1: 取締役の選出 |
この情報回覧の日付の時点で、 には8人の会社の取締役がいます。アダム・シュウェラスは会議での再選に立候補していません。そのため、経営陣は、翌年度の会社の取締役として会議で選出される人数を7人に固定することを提案しています。
会議での選挙 の経営陣の候補者は全員、現在会社の取締役です。しかし、もし彼らのうちの1人以上が選挙に立候補できなくなった場合、 は他の1人以上の人が会議で選挙に指名される可能性が高いです。委任状に指名された人物は、以下に示す候補者の選挙に 票を投じ、選挙に立候補できない候補者の代わりに、任意の 人の選挙に投票する裁量権を行使するつもりです。現在の各取締役の任期は、会議の 終了時に終了します。の規定に従って局長室が早期に空席になった場合を除きます ビジネス 会社法(ブリティッシュコロンビア)(「BCBCA」)では、選出された各取締役は、会社の次回の年次総会の終了まで、または取締役が選出されない場合は、後継者が選出されるまで在任します。
独立性:選挙に提案された7人の候補者のうち6人 (85.7%)は、経営陣から独立しており、会社の最善の利益のために行動する取締役の 能力を著しく妨げる可能性のある、または合理的に認識される可能性のある利益、機能、ビジネス、またはその他の関係がないため、無関係で独立していると見なされます。取締役会は、会社の最高経営責任者(「CEO」) のみが非独立取締役と見なされると判断しました。以前は会長兼暫定CEOを務めていたマイケル・シンガーは、執行役会長を退任してから3年以上が経過したため、適用される証券法に従って取締役会から独立していると見なされるようになりました。
3年間にわたる 取締役会の発展と影響 |
優れたコーポレートガバナンスへの取り組みは、多様で有能で熱心な取締役会から始まります。取締役会は、長期的な成功と株主価値の創造に向けて会社を導き続けるのにふさわしい人物であると私たちは信じています。彼らの経歴を共有する前に、思慮深く戦略的な後継者育成計画によって可能になった、過去数年間の取締役会の進化について、会社と株主にとって何が正しいかに焦点を当てて説明したいと思います。 |
N&CGCの議長であるNorma Beauchampは、多様性を断固として支持しており、近年、取締役会の変革に向けて多大な努力を払ってきました。また、大麻業界で成功し続けるために必要なスキルと専門知識を取締役会にもたらしました。Auroraでの仕事に加えて、彼女は他の多くの組織のディレクターを務めており、同様の影響を与え続けています。2017年以来、Beauchamp氏はWomen Get on Boardの地域アンバサダー兼メンターを務めており、意欲的な女性企業取締役の指導を続けています。彼らは会長とともに、スキル、経験、多様性を適切に組み合わせた取締役会(全体の 57%)に変えました。これは、次の成長段階で会社にとって必要かつ望ましいものです。 |
2021年7月、私たちはテレサ・ファイアストンを迎え、女性の多様性を取締役会の3分の1、つまり33%に増やしました。ファイアストン氏は、医療管理と製薬、グローバルな事業再編、新規事業 開発に関する幅広い国際的な専門知識と、変化を主導し管理する確かな能力を に紹介しました。HRCCの議長として、ファイアストン氏は、過去1年間に組織を大成功に導いた目的と価値観、戦略的優先事項の採用など、組織の大幅な変革を監督してきました。また、人事チームと緊密に協力して役員報酬プログラムを進化させ、役員報酬の多くを「リスク」にさらし、株主とのより良い連携を確保しました。医療大麻を含む ヘルスケアにおける彼女の経歴と明確なスキルセットは、コストをより効果的に管理しながら戦略的な 成長計画を実行し続ける上で、私たちにとって非常に貴重です。 |
2022年1月に 、私たちはチットワント・コーリを迎え、取締役会の多様性をさらに高めました。コーリ氏は、銀行セクターにおける途方もない豊富な知識と経営幹部としての経験を提供してくれて、オーロラの持続可能な 長期的な成長を加速させるのに役立っています。財務と会計、原価計算と収益性、不動産、運営と業績 管理の専門知識を持つコーリ氏は、キャッシュフローのプラスの目標に向かって進むために必要な深い経験を生かして、私たちの進歩的なアジェンダに貢献してきました。2023年8月に前監査委員会委員長が退任したことで、コーリ氏は「監査委員会の財務専門家」として、当社の後継者育成計画の一環として重要な存在となりました。彼は が当社の監査業務を監督し、チームと緊密に連携して重大な弱点を是正するためにたゆまぬ努力を続けてきました。その間ずっと、会社はBevoや最近ではMedreleaf Australiaなどの買収などを通じて大きな変化を遂げています。彼が引き続き組織の改善と経済的成功を監督してくれると確信しています。 |
最後に、 は、2024年5月、女性5人と人種的または民族的に多様な候補者1人を含む慎重な採用プロセスを経て、N&CGCの議長と 理事会の議長が調整した広範な審査と面接のプロセスを経て、ラジェッシュ・ウッタマンダニが取締役会の任命に推薦されました。Uttamchandani氏は、さまざまな分野や分野から幅広い知識と能力を持っています。これらは間違いなくAuroraに追加され、 取締役会の既存の強みを補完すると同時に、多様性をさらに高めるでしょう。大麻市場で持続可能な業績とグローバルリーダーシップを達成するという目標を追求するにあたり、人的資本、戦略、革新における彼の経験(これらはすべて の戦略的優先事項に織り込まれています)と、彼の過去および現在の取締役職から恩恵を受けるでしょう。 |
会社の変革は、新型コロナウイルスのパンデミックが始まる直前の2020年2月に始まりました。4年後、経営陣の懸命な努力と、進化を続け、大きな影響を与えてきた熟練した多様な取締役会のおかげで、私たちは今日、大麻セクターで強みのある立場に立っています。私たちは、取締役会と組織全体で行われた変化を誇りに思っています。そして、これらの個人が引き続き会社と株主のために正しい決断を下してくれると確信しています。 |
会議で再選に立候補する各個人の詳細については、 読み進めてください。 |
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以下は、会議で選挙される各取締役 候補者の経歴です。その他の取締役情報は、このセクションの「取締役報酬」 または「コーポレートガバナンス慣行」というタイトルのセクションにあります。
ü | 取締役会は、株主が以下に定める各候補者の選挙に「賛成」票を投じ、次の年次株主総会の終了まで、またはそれぞれの後継者が選出されるまで在任することを推奨しています。特に指示がない限り、代理人に指名された人が各候補者に投票するつもりです。 |
ロン・ファンク-独立会長 | |||
カナダのオンタリオ州 | 2018年7月より取締役 | 年齢:67歳 | |||
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専門分野:
› リーダーシップ › ビジネス戦略 › 消費者向け製品 › サプライチェーン | ||
現在の職業: | 退職-会社の独立会長 | ||
ビジネス経験: | ロン・ファンクは、ビジネスとコンサルティングの分野で30年以上の経験を積んできました。2009年から2020年まで、彼は独自のコンサルティング業務を管理し、買収、リストラ、戦略立案、政府関係についてクライアントと協力しました。ファンク氏は、タバコ、アルコール、食品などの規制の厳しい消費者製品を含むさまざまな業界のクライアントとともに、世界中のさまざまな場所でプロジェクトに取り組んできました。彼が相談した他の業界には、小売、高度なデータ分析、ゲーム、不動産開発などがあります。コンサルティング業務を始める前、ファンク氏はロスマンズ・ベンソン・アンド・ヘッジズ社に約30年間雇用され、営業、人事、総務、競争改善担当副社長など、さまざまな役職や役職を歴任していました。これらの上級職では、市場シェアと収益性の両方を大幅に拡大する多くの戦略を策定して実行しました。ファンク氏は以前、カナダ最大の独立卸売業者を所有する非公開企業であるCarey Management Inc. の独立取締役を務めていました。また、オンタリオ州コンビニエンスストア協会の会長およびカナダコンビニエンスストア協会の会計係も務めました。 | ||
教育: | ファンク氏はケロッグ・シューリッヒでMBAを取得しました。 | ||
パブリック・ディレクターシップ: | N/A | ||
メンバーシップ、称号、賞: | ファンク氏は2021年10月にトロント大学ロットマン経営大学院でICD.D. の資格を取得しました。彼は2008年にケロッグ・シューリッヒEMBAプログラムを卒業し、全米コンビニエンスストア販売業者協会(現在のカナダコンビニエンス産業評議会)から「優秀業界リーダーシップ賞」を3回受賞しています。 | ||
メンバーシップ | 出席 | 投票結果 | |
ボード 監査委員会 N&CGC HRCC |
15人中15人(100%)
9人中9人(100%) 4つ中 4つ (100%) 2つのうち2つ(100%)(1) |
✓ 2023-78.91% は ✓ 2022-79.57% は ✓ 2021-80.64% は ✓ 2020-88.13% は ✓ 2019-94.51% は ✓ 2018-96.35% は | |
注: (1) ファンク氏は2023年9月14日からHRCCに加わりました。上記は、彼がその委員会に加わってから開催された会議の数です。
ミゲル・マーティン-CEO兼取締役 | |||
アメリカ、バージニア州 | 2020年9月から取締役 | 年齢:52歳 | |||
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専門分野: › 経営幹部のリーダーシップ › 戦略的計画 と実行 › 消費者向けパッケージ 商品 › 国際 規制対象製品 | ||
現在の職業: | 会社の最高経営責任者 | ||
ビジネス経験: |
Miguel Martinのキャリアは、消費者向けパッケージ商品の分野で30年近くにわたり、さまざまな規制カテゴリーや動きの速い市場をカバーしています。彼は社長兼最高経営責任者を務めたReliva でAuroraに入社し、それ以前は世界の 最大の電子タバコメーカーの1つであるLogic Technologyの社長兼ゼネラルマネージャーを務めていました。彼のリーダーシップの下、Logicは38か国以上で立ち上げられ、世界有数のグローバル 市場シェアを獲得し、買収を成功に導きました。また、たばこ、たばこ、および関連製品の世界最大の生産者および販売業者の1つであるAltria Sales & Distributionの上級副社長兼ゼネラルマネージャーも務めました。その 役職に就いている間、彼はフィリップ・モリスUSA、UST、ジョン・ミドルトンを担当する営業組織を率いていました。
マーティン氏の強みは、営業、マーケティング、運営の分野で成功するチームを構築することにあり、タバコ、アルコール 、大麻などの規制市場のナビゲートについて深い理解を持っています。彼の輝かしい経歴は、グローバル展開における成功と優れた販売実績に支えられています。 | ||
教育: | マーティン氏は1994年にバーモント大学で理学士号を取得し、2010年に法律/規制/コンプライアンスおよび訴訟代理研修を修了しました。 | ||
パブリック・ディレクターシップ: | N/A | ||
メンバーシップ、称号、賞: | 2015年、マーティン氏は全米タバコ店協会からリーダーシップが認められ、ピナクル賞を受賞しました。 | ||
メンバーシップ | 出席 | 投票結果 | |
ボード | 15人中15人 (100%) |
✓ 2023-85.26% は ✓ 2022-92.56% は ✓ 2021-92.71% は ✓ 2020-90.05% は | |
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チットワント・コーリ-独立取締役兼監査委員会委員長 | |||
カナダのオンタリオ州 | 2022年1月から取締役 | 年齢:59歳 | |||
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専門分野:
› 監査とリスク管理 › 財務報告/監督 › 戦略的計画 と運営 › 国際市場 | ||
現在の職業: | 自営業の独立取締役 | ||
ビジネス経験: | Chitwant Kohliは、財務、戦略計画、不動産、運営の分野で豊富な経験を持つ上級財務責任者として充実したキャリアを積んだ後、2022年1月に取締役会に加わりました。ロイヤルバンク・オブ・カナダ(RBC)で29年間勤務し、業界をリードする立場を強化した後、コーリ氏は企業運営および支払い担当上級副社長を退職しました。RBCでの最後の役職では、1,800人のメンバーからなるグローバルチームを率いて、支払いと取引、現金処理、人事、財務関連サービスの共有サービスの運営と拡大を担当しました。コーリ氏はまた、カナダ、米国、カリブ諸国の銀行、ウェルスマネジメント、保険、テクノロジーとオペレーション、グローバル機能の財務リーダーシップを担当したリテールファイナンス担当上級副社長など、主要な幹部職を歴任しました。 | ||
教育: | コーリ氏は、1984年にパンジャブ大学で商学士号、1986年にグルナーナック開発大学で経営学修士号、2019年にトロント大学で技術とイノベーション法の法学修士(LLM)を取得しました。 | ||
パブリック・ディレクターシップ: | 2017年10月から現在までの外貨両替(TSX) | ||
メンバーシップ、称号、賞: | コーリ氏は1991年にカナダのチャータード・プロフェッショナル・アカウントから公認会計士の資格を取得し、2018年にインスティテュート・オブ・コーポレート・ディレクターズからICD.Dの資格を取得しました。 | ||
メンバーシップ | 出席 | 投票結果 | |
ボード N&CGC 監査(議長) |
15人中15人(100%)
4人中4人(100%) 9点中9点(100%) |
✓ 2023-75.76% は ✓ 2022-92.82% は | |
テレサ・ファイアストン-HRCCの独立取締役兼議長 | |||
カナダのオンタリオ州 | 2021年7月から取締役 | 年齢:68歳 | |||
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専門分野:
› グローバル製薬会社 の幹部 › 経営幹部 のリーダーシップ-カナダ、ヨーロッパ、アジア › 損益管理と運営 › ヘルスケア、 ヘルス&ウェルネス、リテール › 戦略的 の計画と事業開発 › 政府 事務 | ||
現在の職業: | 自営業の独立取締役 | ||
ビジネス経験: | テレサ・ファイアストンは、医薬品、ヘルス&ウェルネス、小売、政府機関で35年以上の経験を持つシニアヘルスケアエグゼクティブで、損益、戦略開発、運営の豊富な経験があります。ファイアストン氏は、カナダ、ヨーロッパ、アジアで経営幹部職を歴任し、15か国でチームを率いてきました。2021年に退職する前は、カナダ最大の小売薬局チェーンであるショッパーズ・ドラッグ・マート(SDM)で健康とウェルネス担当上級副社長を務めていました。ファイアストンさんは、2017年から2019年まで、ショッパーズ/ロブローのダイバーシティ&インクルージョンイニシアチブの女性イニシアチブ「ゴー・ファーザー・ウーマン」の議長を務めました。ショッパーズに入社する前は、ファイアストン氏はファイザー社(上海と香港)で新興市場アジアの地域社長を務めていました。また、ファイザー・カナダのエスタブリッシュド・プロダクツ事業のゼネラルマネージャー、ファイザー・オーストリアのカントリー・マネージャー、ファイザー・カナダのセールス担当副社長兼政府担当副社長も務めました。彼女は現在、アポテックス、オリオン・バイオテクノロジー、プロレニウム・メディカル・テクノロジーズ(民間企業)、ADMare BioInnovationsの取締役を務めています。 | ||
教育: | ファイアストンさんはグエルフ大学で応用科学の学士号を取得し、1999年にハーバード・ビジネス・スクールのファイザー・エグゼクティブ・リーダーシップ・プログラムを修了しました。 | ||
パブリック・ディレクターシップ: | 2021年8月から現在までのサイビン株式会社(CBOE/NYSE)(主任独立取締役) | ||
メンバーシップ、称号、賞: |
› 2010年、カナダのヘルスケアマーケティングの殿堂入りしました › 2010年、ワイツマン研究所でカナダ人女性優秀12人のうちの1人に選ばれました › 2002年に名誉あるクイーンのゴールデンジュビリーメダルを受賞 › 2001年、モントリオール商品取引所から「エクセプショナル・ウーマン」として表彰されました | ||
メンバーシップ | 出席 | 投票結果 | |
理事会 HRCC(議長) 監査委員会 |
15人中15人 (100%) 4人中4人 (100%) |
✓ 2023-76.38% は ✓ 2022-83.75% は ✓ 2021-92.81% は | |
14 | ページ |
ノーマ・ボーシャム-N&CGCの独立取締役兼議長 | |||
カナダのオンタリオ州 | 2018年7月より取締役 | 年齢:63歳 | |||
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専門分野:
› コーポレートガバナンスと推薦 › グローバル製薬会社 の幹部 › ヘルスケア › 健康とウェルネス › 経営幹部のリーダーシップ › 患者アドボカシー | ||
現在の職業: | 自営業の独立取締役 | ||
ビジネス経験: | Norma Beauchampは、バイエルやサノフィでの幹部職を含め、カナダとドイツで上級管理職を歴任し、企業および非営利セクターでの30年以上の経験を活かしています。Beauchamp氏は現在、エクステンディケアとHLS Therapeuticsの取締役を務めており、Women Get on Boardの地域アンバサダー兼メンターでもあります。以前、Beauchamp氏はMedreleafの取締役、コーポレートガバナンスおよび報酬委員会の委員長、監査委員会のメンバー、カナダ嚢胞性線維症の最高経営責任者を務めていました。キャリアを通じて、彼女は患者擁護者であり、患者や医療機関と協力して医療へのアクセスを強化してきました。 | ||
教育: | Beauchampさんは、トロント大学のロットマン・スクール・オブ・マネジメント・ディレクターズ教育プログラムを修了し、ビショップス大学でマーケティングの経営学学士号を取得しています。 | ||
パブリック・ディレクターシップ: |
› HLSセラピューティクス株式会社(TSX)2021年6月から現在まで › エクステンディケア (TSX) 2019年5月から現在まで › 2020年4月から2023年10月まで、ダイアログ・ヘルス テクノロジーズ株式会社(TSX) › アセラス・ファーマ(TSX)2015年6月から2020年5月まで › クエストファーマテック(TSX)2019年1月から2020年4月まで | ||
メンバーシップ、称号、賞: |
トロント大学 ロットマン経営大学院でICD.D. 認定を取得 (2010) BMO: 女性取締役会に参加したことを祝います -2021 受賞者 | ||
メンバーシップ | 出席 | 投票結果 | |
ボード N&CGC(チェア) 監査 |
15人中15人(100%)
4人中4人(100%) 9点中9点(100%) |
✓ 2023-84.74% は ✓ 2022-83.50% は ✓ 2021-80.78% は ✓ 2020年-87.95%は ✓ 2019-91.51% は ✓ 2018-95.74% は | |
マイケル・シンガー-独立取締役 | |||
ケベック、カナダ | 2016年5月より取締役 | 年齢:59歳 | |||
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専門分野:
› 経営幹部のリーダーシップ › 戦略的計画と 実行 › 財務 › 合併と買収 › 資本市場 › コーポレートガバナンス | ||
現在の職業: | 自営業のディレクター | ||
ビジネス経験: | マイケル・シンガーは、製薬および医療大麻業界で幅広い財務管理、資本市場、コーポレートガバナンスの経験があります。彼は以前、オーロラの暫定最高経営責任者(2020年2月から2020年9月)および執行会長(2021年5月まで)を務めていました。さらに、2015年5月から2018年7月まで、モントリオールを拠点とする臨床段階のバイオ医薬品企業であるナスダック上場のクレメンティアファーマシューティカルズ社の最高財務責任者を務めました。2014年5月から2015年6月まで、Bedrocan Cannabis Corpの最高財務責任者を務めました。シンガー氏は、カナダの公的医療企業で多数の独立取締役を務め、以前はTSX-V上場のタリオンファーマシューティカルズ社のCFO兼コーポレートセクレタリーを務めていました。2023年2月からは、カナダチルドレンズ・スターライト財団の理事を務めています。 | ||
教育: | シンガー氏は、マギル大学で公会計学の大学院卒業証書を、コンコルディア大学で商学士号を取得しています。 | ||
パブリック・ディレクターシップ: | メタライト・リソース株式会社(旧ルーゴールド株式会社)(CSE) 2022年3月から2023年4月まで | ||
メンバーシップ、称号、賞: | CGAとCPA、ケベック州公認専門会計士勲章 | ||
メンバーシップ | 出席 | 投票結果 | |
ボード | 15人中14人(93%) |
✓ 2023-85.30% の ✓ 2022-92.11% は ✓ 2021-92.13% は ✓ 2020-82.27% は ✓ 2019-80.79% は ✓ 2018-78.81% は ✓ 2017-92.61% は ✓ 2016-99.53% は | |
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ラジェッシュ・ウッタムチャンダニ-独立取締役 | |||
カナダのオンタリオ州 | 2024年5月から取締役 | 年齢:56歳 | |||
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専門分野:
› 戦略開発 › イノベーション › 人的資本 › ガバナンス | ||
現在の職業: | 自営業のディレクター | ||
ビジネス経験: |
Rajesh (Raj) Uttamchandaniは、業界にまたがるさまざまな公的および民間団体のエグゼクティブリーダーおよび取締役を務め、卓越した 経歴を持ち、戦略的計画、人的資本、ガバナンス、イノベーションを通じて業績と価値を高めてきた実績があります。彼は有名な の経営幹部兼経営コンサルタントで、世界の公共機関の極めて重要な変革の戦略立案と実行に成功しています。 Uttamchandani氏はまた、超成長期に中小のユニコーンテクノロジー企業を導くのにも尽力してきました。 彼の戦略的洞察と実践的なアプローチは、一貫してビジネスの大幅な進歩と価値創造につながっています。
直近では、カナダで最も急成長しているテクノロジー企業の1つとして認められている組織であるApplyBoardの最高人事 責任者を務めていました。以前の役職には、成長の最盛期に企業を発展させることに取り組む北米最大の都市イノベーション ハブであるMarS Discovery Districtで最高執行責任者兼最高人事責任者を務めたこと、世界のTier-1銀行の近代化を支援するグローバルフィンテックであるZafinで最高人事責任者兼マネージングディレクターを務めたことが含まれます。 | ||
教育: | Uttamchandani氏は、トロント大学で労使関係と人事の修士号を、オスグード・ホール・ロースクールで法学博士号を、同じくオズグード・ホール・ロースクールで雇用と労働の法学修士号を取得しています | ||
パブリック・ディレクターシップ: | 2023年6月から現在までのライフスピーク株式会社(TSX) | ||
メンバーシップ、称号、賞: | Uttamchandani氏はコーポレート・ディレクター協会(ICD.D)の資格を持ち、オンタリオ州弁護士会の弁護士です。 | ||
メンバーシップ | 出席 | 投票結果 | |
ボード(1) | N/A(1) | N/A(1) | |
注: (1) ウッタムチャンダニ氏は、2024年3月31日に終了した会計年度の終了後、2024年5月15日に取締役会に加わりました。
理事会 のスキル/コンピテンシー
取締役会の指名・コーポレートガバナンス 委員会(「N&CGC」)は、以下のマトリックスを参考に、候補者が当社の取締役 に選出される際の最有力候補を特定しました。
スキル/コンピテンシー | ロン | ミゲル | チットワントです | テレサ | ノーマ | マイケル | ラジェッシュ |
基幹業界:大麻業界での関連する経験。在職期間に基づいて次のように評価されます。 高:(4年以上)、中:(2-4歳) 低:(1-2年) | ハイ | ハイ | ミディアム | ハイ | ハイ | ハイ | ハイ |
リーダーシップ/上級管理職:上場企業または非常に規模や複雑な組織で上級管理職(CEOまたは上級管理職)を務めた経験。関連する経験、在職期間、経験レベル(「はい」または「いいえ」)に基づいて評価されます | はい | はい | はい | はい | はい | はい | はい |
以下のスキルについては、 の専門知識レベルは以下に基づいて評価されます。 • 高い: 専門知識があり、詳細な評価、討論、意思決定を導き、促進することができます • 中程度: 熟練していて、評価、討論、意思決定に参加できます • 低い: 基本概念とそれらの概念の事実への一般的な適用についての理解があり、議論や討論にハイレベルで参加でき、意思決定に抵抗を感じません | |||||||
会計と財務:企業財務、複雑な金融取引の監督、投資管理、財務会計と報告、監査、内部統制の経験があります。 | 低 | ミディアム | ハイ | ミディアム | 低 | ハイ | ミディアム |
16 | ページ |
スキル/コンピテンシー | ロン | ミゲル | チットワントです | テレサ | ノーマ | マイケル | ラジェッシュ |
戦略的計画:大規模な組織における戦略的ビジネス目標の策定、実施、達成の経験。 | ハイ | ハイ | ミディアム | ハイ | ハイ | ハイ | ハイ |
資本市場とM&A:グローバルな金融市場、投資銀行、合併と買収の経験。 | 低 | ハイ | ミディアム | 低 | ミディアム | ハイ | ミディアム |
リスク管理:リスク管理の枠組みと統制の経験、リスク選好の設定、主要なビジネスリスク(金融と非財務の両方)と新たなリスクの特定と監督の経験。 | 低 | ミディアム | ミディアム | ハイ | ミディアム | ミディアム | ミディアム |
国際市場:海外市場での現在または以前の役員または顧問職、または会社が事業を展開する海外市場に関する豊富な知識。 | ハイ | ミディアム | ミディアム | ハイ | ハイ | 低 | ハイ |
医療/科学/製薬:医療、科学、製薬組織で上級管理職を務めた経験、または分野の学位を取得した経験。 | 低 | 低 | 低 | ハイ | ハイ | ハイ | ミディアム |
製造/サプライチェーン:調達、製造、サプライチェーン、インフラ管理、物流の経験。 | ミディアム | ミディアム | 低 | ミディアム | 低 | 低 | ハイ |
テクノロジー/サイバーセキュリティ:IT部門で幹部職に就いた経験、または大規模で複雑な組織におけるデジタル、データ管理、テクノロジー、サイバーセキュリティの問題に関する確かな知識 | 低 | 低 | ミディアム | ミディアム | 低 | 低 | ミディアム |
コミュニケーション/マーケティング:電気通信、マーケティング、メディア業界で幹部職に就いた経験、または以前はマーケティングやコミュニケーション、投資家向け広報活動を担当した経験があります。 | 低 | ハイ | 低 | ハイ | ハイ | 低 | ハイ |
環境、社会、ガバナンス:大規模組織における持続可能性問題、環境問題、社会問題(H&Sを含む)、および/またはコーポレートガバナンスの原則と実践に関する経験。 | 低 | 低 | 低 | ミディアム | ハイ | ミディアム | ミディアム |
人と文化:組織文化における経験、人事管理、後継者育成計画、役員報酬に関連する戦略の設定の運営を監督した経験があります。 | ハイ | ハイ | ミディアム | ハイ | ハイ | ミディアム | ハイ |
取締役に関する の追加開示
会社の取締役として選出される 候補者のいずれも、候補者と他の 人物との間の取り決めまたは理解に基づく選挙候補はありません。ただし、そのような立場のみで行動する会社の取締役および上級役員は例外です。
取引停止 の取引命令、破産、罰則、制裁
この情報 回覧の日付の前の10年以内に、当社の取締役候補候補者は、いかなる会社(この情報回覧が作成された会社を含む)の取締役または執行役員でもなく、次のような会社の役職を務めた人もいませんでした。
(a) | 取引停止命令または同様の命令、または関連する 企業が証券法に基づく免除を受けることを30日以上継続して拒否する命令の対象となります。 |
(b) | 取締役または執行役員 が取締役または執行役員でなくなった後、その会社が、関連する 会社が証券法に基づく免除を受けることを拒否する停戦または同様の命令の対象となった結果、30日以上連続してその会社が証券法に基づく免除を受けることができなくなったことを条件とします。 |
(c) | その人がその立場での行動をやめ、破産し、 が破産または破産に関する法律に基づいて提案を行ったり、債権者との手続き、取り決め、妥協の対象となったり、債権者との間で何らかの手続き、取り決め、妥協の対象となったり、受取人、受取人、受託者に、資産の保有を任されたり、破産したりしてから1年以内に、 に関連する法律に基づいて提案をしました破産または倒産、または何らかの手続きの対象になったり、開始されたりする。 |
(d) | 証券 法に関連する裁判所または証券規制当局によって課せられる罰則または制裁の対象となるか、または証券規制当局と和解契約を締結した場合は罰則または制裁の対象となります。 または |
(e) | 合理的な担保保有者が取締役候補に投票するかどうかを決定する際に重要と考えられる、裁判所または規制機関によって課されるその他の罰則または制裁の対象となります。 |
多数派 の投票ポリシー
会社 は、取締役の選挙に を適用する過半数 議決政策( 「多数決政策」) を採用しています。 多数決制 ポリシーに基づき、 票が差し控えられ 票が差し控えられ 票で選出された取締役 は、自分の または彼女の選出 に賛成の 票よりも多く 票を獲得した場合、 は取締役会の議長 に の辞任 を提出する必要があります。 辞任 は、 が取締役会によって承認された時点で発効し、候補者の 取締役 は、この件に関する委員会や 取締役会 、または審議 に 参加しません。 過半数 の投票ポリシーは、 の取締役選挙で が争われている状況では、 は適用されません。
N&CGCは の辞任を検討し、辞表を受け入れるべきかどうかを に理事会に勧告します。N&CGCの勧告を検討する際、理事会は、委員会が考慮に入れた 要素や、そのような 追加情報 、および 理事会が関連すると考える要素を考慮します。 理事会 は、 の辞任 が受け入れられることを期待しています。ただし、 に反対の決定を正当化する酌量すべき事情 がある場合を除きます。
理事会は、 が選挙 が行われた会議の日付 から90日以内に、ニュースリリース で決定 ( が の辞任を受け入れない理由を含む)を発表し、 にニュースリリース のコピーをトロント 証券取引所に提供します (「TSX」)。 の辞任 が承認された場合、適用される 法に従い、取締役会 は、次の 年次総会 まで の欠員を空けておくことができます。 は、新しい取締役の任命 を通じて空席を埋めるか、 を特別会議 に電話してください の株主 では、欠員や空席を埋めるために1人以上の 候補者が提示されます。 多数派 議決権行使方針のコピーは、 当社の ウェブサイト https://www.auroramj.com/investors/corporate-governance/ で見ることができます。
事前の 通知規定:
当社の 条項には、株主による 選挙のための取締役の指名に関する事前通知規定(「事前通知規定」)が含まれています。事前通知条項は、(i) BCBCAの規定に基づく に従って行われた会議の要請、または (ii) BCBCAの規定に従って行われた株主の提案以外に、会社の株主が取締役会選挙のための 人の推薦を行った場合に、会社に事前に通知するものです。
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事前通知規定の目的 は、 人ではなく代理人による会議に出席する株主を含め、すべての株主が、会議で検討すべき指名について適切な通知を受け取り、それによって十分な情報に基づいた 形式で議決権を行使できるようにすることです。事前通知規定は、普通株式の保有者が取締役の選挙が行われる年次株主総会または特別株主総会の前に当社 に取締役指名を提出しなければならない期限を定め、株主が適切な書面で会社への事前通知に含めなければならない最低限の情報を定めています。
事前通知規定では、 候補者全員が、指名候補者が会社の取締役 に選出された場合、その指名候補者が会社の取締役 に選出された場合、該当するすべてのコーポレートガバナンス、利益相反、守秘義務、株式所有権、過半数 議決権およびインサイダー取引に関するポリシー、および当該取締役に適用され、その任期中に有効な、会社のその他のポリシーとガイドラインを遵守することについて書面で表明し、同意する必要がありますディレクターとして。
上記は単なる要約であり、包括的ではありません 、会社の定款にあるそのような規定の全文によって決まります。会社の定款は、会社のウェブサイト の https://www.auroramj.com/investors/corporate-governance/ で閲覧できます。
事前通知規定に従い、 会議への追加の取締役指名は、遅くとも2024年7月10日の営業終了までに、 会社の規定に従い、会社が受領しなければなりません。その日までに当社がそのような指名を受け付けなかった場合、ここに記載されている経営陣の取締役候補者は、選挙に立候補する資格のある 唯一の候補者となります。
財務報告に関する内部統制の継続的な強化に関する理事会 の監督(ICFR) |
多くの課題を抱える新興業界 をナビゲートし、収益性と成長を促進するために組織の規模を適正化していく中で、同社はICFRに 重大な弱点を報告しました。これらの改善は、監査委員会と経営陣の両方にとって引き続き最優先事項であり、 これまでに大きな進展がありました。 1ERP: の改善に向けた重要な取り組みは、1ERPを組織全体に導入することです。これにより、 が過去数年間に重大な弱点を特定する原因となっていた問題の多くが解決されることが期待されます。1ERPの発見作業は2023年度に始まりました。主要な優先事項は、2024会計年度の第2四半期に から本格的に始まり、2024年度まで続き、2025会計年度および2026年度にはいくつかの主要な活動が完了する予定です。1ERPは、標準プロセスとソフトウェアアプリケーション、 標準データ定義、ビジネストランザクションの単一の記録システム、およびM&Aを合理化するための基盤を確立することにより、重大な弱点の軽減に貢献します。 これらの取り組みに加えて、2024年度には、 の経営陣は監査委員会の監督のもと、既知の 統制上の欠陥に対処し、会社の統制環境を引き続き強化するために、次のような多くのビジネスプロセスと統制の改善を実施しました。 ✓ 会社のデータ、情報、前提条件、見積もりに対する経営陣のレビューに対する統制を改善するために、 を続けています。 ✓ 既存の統制を変更し、効果的に機能する新しい統制を実装して、保証 と職務分掌に関する既知のシステム上の制限に対処します。 ✓ Bevo Agtech Inc.のビジネスコンポーネント内でのICFRの継続的な実装。 経営陣は、監査 委員会の監督の下、特定された重大な弱点に関連する是正措置を引き続き実施し、主要なビジネスプロセスにおけるデータや情報に対する手動レビュー手順への依存を減らし、統制所有者へのトレーニングの提供、内部統制をタイムリーに実施できるように の追加スタッフを雇用し、会社 が成熟し続けるにつれてビジネスプロセスと統制を強化することに引き続き注力します。上で説明した会社の1ERP変革は、手動レビュー 管理への依存を減らすための重要なステップです。 さらに、経営陣は、ビジネスや業務の予測に使用されるデータなど、主要な仮定や見積もりに使用されるソースデータ、 の堅牢性を向上させるために積極的に取り組んでいます。業界が成熟するにつれて、追加の市場データや過去の企業データ が利用可能になるにつれて、仮定と見積もりの精度は向上し続けると考えています。 これらの措置や実施される可能性のあるその他の措置は、上記のICFRの重大な弱点を是正すると考えています。 は、当社の財務諸表とそれに付随する経営陣の議論と分析に記載されています。これらの情報は、www.sedarplus.caのプロフィールでご覧いただけます。 理事会はこれを最優先事項としており 、これらの問題の解決に引き続き注力しています。 |
項目2:監査人の任命
取締役会は、ブリティッシュコロンビア州バンクーバーのメルビル通り1133番地、スイート1900にオフィスを構えるアーンスト・アンド・ヤング法律事務所(「アーンスト &ヤング」)を、翌年度の 社の監査人に任命することを推奨しています。アーンスト・アンド・ヤングは、カナダ 証券管理者(「CSA」)のナショナルインスツルメンツ52-108で義務付けられているように、カナダ公的説明責任委員会の監督下にあります- 監査監督。監査人の独立性 は当社の財務諸表の完全性にとって不可欠であり、アーンスト・アンド・ヤングは、カナダおよび米国の証券規則の の意味における独立企業としての地位を確認しています。
社の監査委員会の指示と監督の下、当社は最近、後任の社外 監査人を選ぶための包括的な入札プロセスを完了しました。このプロセスは、能力、コストパフォーマンス 、即応性など、複数の基準を考慮して最適な候補者を特定するために設計されました。2024年6月25日付けで、会社の前監査人であるKPMG LLP(「KPMG」)の の辞任を受けて、監査委員会はアーンスト・アンド・ヤングを監査人に任命しました。KPMGは当初、2018年9月25日に取締役会によって任命され、その後2018年11月30日に株主によって任命が承認され、2024年3月31日に終了した会計年度の当社の監査の終了 までの監査役を務めました。当社 とKPMGの間には、NI 51-102の意味での「報告対象イベント」はありませんでした。
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NI 51-102のセクション4.11に従い、 監査人の変更通知(「通知」)がKPMGに送付され、続いてアーンスト・アンド・ヤングに送られました。各社は、会社が報告発行者である各州の証券規制当局に、 に同意することを記載した書簡を送付しました。声明には該当する通知が含まれていました。NI 51-102に従い、会社は会社概要のSEDAR+に報告パッケージ(「報告パッケージ」) を提出しました。以下で構成される報告パッケージは、この情報回覧の付録「A」 として添付されています。
(i) | KPMGの辞任に関連して2024年5月1日に提出された監査人の異動に関する通知。 |
(ii) | 2024年5月1日に提出された前任監査役としてのKPMGからの手紙。 |
(iii) | アーンスト・アンド・ヤングの任命に関して2024年6月26日に提出された監査人の異動に関する通知。 |
(iv) | 2024年6月26日に提出された後任監査人としてのアーンスト・アンド・ヤングからの手紙。そして |
(v) | 2024年6月26日に提出された前任監査役としてのKPMGからの手紙。 |
外部 監査人サービス料
監査委員会は、監査人の独立性を確保するために、会社に提供される監査サービスの性質と 量を見直しました。2024年3月31日の会計年度末に元監査役のKPMG、 が請求した手数料の合計は次のとおりです。
会計期間終了 | 監査手数料 ($)(2) |
監査関連手数料 ($)(3) | 税金手数料 ($)(4) |
その他すべての手数料 ($)(5) |
2024 | 3,536,677 | - | 271,887 | - |
2023(1) | 3,388,832 | - | 356,438 | - |
メモ
1) | 当社は、2023会計年度の会計年度末を6月30日から3月31日に変更しました。そのため、上記の数値は、2023年3月31日に終了した3四半期からなる切り捨て会計年度に適用されます。 |
2) | 「監査手数料」には、重要な取引や事項の監査を含む財務諸表の年次監査および四半期レビュー、引受人への関連支援を含む目論見書と財務書類 の審査にかかる費用が含まれます。 |
3) | 監査関連手数料」には、(1) に 反映されていない保証または会計関連サービスの費用が含まれます。 |
4) | 「税金」には、税務コンプライアンスや税務アドバイスにかかる手数料が含まれます。 |
5) | 「その他すべての手数料」とは、目論見書や の融資書類の審査を含む、臨時プロジェクトの手数料を指します。 |
監査 委員会と監査人との関係
監査委員会の目的は、株主および一般に提供される財務情報のレビュー、 組織全体にわたる内部統制の確立と維持、および監査プロセスの監督に関して、取締役会が 監督責任を果たすのを支援することです。監査委員会 は、会社の内部統制、会計および監査活動、および法的遵守を監督する一般的な責任を負っています。 監査委員会の憲章は、2024 AIFの別表「A」として添付されています。これは、当社のSEDAR+ プロファイルで入手できます。 www.sedarplus.ca。
2024年3月31日に終了した会計年度現在の監査委員会の メンバーは、チットワント・コーリ(議長)、ロン・ファンク、ノーマ・ボーシャン、テレサ ファイアストンでした。監査委員会のメンバーはすべて独立しています。ナショナルインスツルメンツ52-110- 監査委員会(「NI 52-110」)は、監査委員会の構成 および独立監査人との関係に関する特定の情報を毎年開示することを会社に要求しています。2024年AIFを参照してください。2024年3月31日に終了した会計年度 および2023年3月31日に終了した9か月の会計期間に関連する、会社の監査委員会、および前任の監査人であるKPMGとの関係に関する情報が含まれています。
株主総会では、 に、次の年次株主総会までアーンスト・アンド・ヤングを会社の監査役に任命し、会社の取締役にそのように報酬を固定する権限を与えるという通常決議を検討し、必要に応じて可決するよう求められます。
ü | 取締役会は、アーンスト・アンド・ヤングを会社の監査役に任命することを提案しています。また、アーンスト・アンド・ヤングの監査役としての任命に賛成票を投じることをお勧めします。アーンスト・アンド・ヤングの監査役への任命に賛成票を投じることも、投票を保留することもできます。特に指示がない限り、代理人に指名された人は、以下の任命に賛成票を投じるつもりです アーンスト・アンド・ヤングは会社の監査役でした。 |
エクイティ・プラン修正の概要 |
会議では、株主は会社の制限付株式ユニットプラン(「RSUプラン」)、パフォーマンスシェアユニットプラン(「PSU プラン」)、繰延株式ユニットプラン(「DSUプラン」)、および株式オプションプラン(「オプションプラン」)の修正を 承認するよう求められます。
修正案の結果、すべての株式報酬プランのグローバル上限 は、当社の発行済み普通株式および発行済み普通株式の9.5%以下となり、そのうちの がRSU、PSU、またはDSUの形態の合計で5%以下になります。
これらの改正は、株主および代理顧問であるISSとグラス・ルイスの方針との整合性を確保すると同時に、今後予定されている株式報酬の授与にも対応できるように、HRCCと取締役会によって 慎重に検討されました。グローバル の上限を 9.5% にすることは合理的であると同時に、会社の規模を考えると責任があると考えています。 提案されている各改正案 の概要を以下に示します。計画は、当社のウェブサイト https://www.auroramj.com/investors/corporate-governance/ にあります。 |
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ü | 取締役会は、次のセクションで概説されている株式報酬制度の改正に「賛成」票を投じることを満場一致で推奨しています |
項目3:制限付き 株ユニットプランの修正
2017年11月13日に開催された当社の年次総会および特別 総会(「2017年総会」)で、株主は会社のRSU 計画の採択を承認しました。この計画は、2022年11月14日に開催された年次総会および特別総会(「2022年総会」)で株主によって最後に修正されました。 RSUプランは、当社およびその子会社の特定の執行役員およびその他の主要従業員に、 が会社の長期的な成功 に参加できるようにし、株主の利益と自分の利益の一致を促進するために、会社の制限付株式ユニット(「RSU」)を取得する機会を提供することを目的としていました。
会議で 株主の承認を必要とする改正
2024年5月28日、HRCC は、会議での株主の承認を条件として、 がRSUプランで利用できる普通株式の最大数を、会社の発行済み普通株式の 4% から 5% に増やすようなRSUプランの修正を承認しました。ただし、グローバル の上限は、会社の発行済および発行済普通株式の 9.5% 以下(7.5% から増加)です。すべての株式報酬 プランの普通株式。合計でRSU、PSU、またはDSUの形態で保有できるのは5%(4%から増加)までです。
さらに、この改正 により、RSUプランと他のすべての株式報酬プランの合計で、 でいつでもインサイダーに発行でき、1年以内にインサイダーに発行できる普通株式の最大数が7.5%から9.5%に増えます。
この改正は、当社の株主および代理顧問であるISSとグラス・ルイスの方針との整合性を確保しながら、今後予定されている株式報酬報酬の授与に対応するために、 を導入しています。当社が報酬慣行の一環としてRSU をどのように利用しているかについての詳細は、この情報回覧の 「報酬の議論と分析」というタイトルのセクションの開示を参照してください。
修正されたRSU プランの重要な条件の概要を以下に示します。修正されたRSUプランの完全なコピーは、会社のWebサイト https://www.auroramj.com/investors/corporate-governance/ にあります。情報回覧のこのセクションでは使われているが定義されていない 大文字の用語は、RSU プランに記載されている意味を持つものとします。
RSUプランのまとめ
RSUプランの性質 と管理- 当社および関連する 団体のすべての参加者(以下に定義)は、RSUプランに参加する資格があります(「RSUプラン参加者」)。 ただし、会社はいつでも資格を制限したり、 RSUプランへの参加資格のある人数を制限したりする権利を留保します。RSUプランに参加する資格があるからといって、RSUの賞を受ける権利が誰にも与えられるわけではありません。 RSUプランは、RSUプランを管理し、RSUプランの参加者にRSUを随時授与できる理事会または理事会によって任命された委員会(以下「委員会」)によって管理されるものとします。RSUは、授与日時点で会社の帳簿にある各RSUプラン参加者の口座に 入金されます。各RSUプラン参加者のアカウントに入金される RSUの数は、理事会の裁量で、RSUプランの 条件に従って決定されるものとします。
参加者- RSUプランでは、参加者はRSUが付与される会社の適格な取締役、コンサルタント、または従業員です。
最大株式数 -RSUプランで利用できる普通株式の最大数は、会社の発行済みおよび発行済み普通株式 の5%を超えてはなりません。ただし、すべての株式 報酬プランのグローバル上限は、会社の発行済みおよび発行済み普通株式の9.5%以下で、そのうちRSU、PSU、またはDSUの形態は合計で5%以下です。会議での株主 の承認が必要です。付与されたRSUおよびその他すべての証券ベースの 報酬契約に従ってインサイダーに発行できる普通株式の総数は、いつでも、その時点で発行されている普通株式の総数の9.5%を超えてはなりません。RSUおよびその他のすべての証券ベースの報酬契約に従ってインサイダーに発行される普通株式の総数 は、1年以内に発行された普通株式の総数の9.5%を超えてはなりません。その時点で発行されている普通株式の数とは、該当するRSUの報奨が提案される直前に希薄化されていない状態で発行された普通株式の 数を意味します。
非従業員取締役 の証券ベースの報酬の上限-会社のすべてのセキュリティベースの報酬契約に基づき、任意の 暦年に任意の非従業員取締役に付与される証券ベースの報酬の総額は、150,000ドルを超えてはならず、そのうちの はストックオプションの形で付与できます。
制限期間- 制限期間は、理事会の裁量に委ねられます。「制限期間」(RSUプランで定義されています) という用語は、RSUが権利確定されておらず、そのようなRSUを保有するRSUプラン参加者が委員会の絶対的な裁量により RSUを受け取る資格がない期間を意味します。ただし、そのような期間は、委員会が決定した任意の時点で、いつでも、理由を問わず、随時、 時間に短縮または廃止される場合があります、RSUプラン参加者の死亡または 障害を含むがこれらに限定されない。
理由のある解約-参加者の会社との雇用契約におけるRSUの権利確定に関する の規定に従い、制限期間に参加者を理由とする解約 が発生した場合、参加者が保有するRSUは直ちに終了し、それ以上の効力はありません。ただし、委員会がそのような解約を放棄する絶対的な裁量権を持っている場合に限ります。
参加者と当社との雇用契約におけるRSUの の権利確定に関する規定に従い、制限期間の後、繰延支払い日より前に参加者 を理由に解約された場合、参加者は受け取る権利を有し、会社 は当時参加者が保有していたRSUを満足させるために直ちに制限付株式を発行するものとします。
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理由のない解約- 参加者の会社との雇用契約におけるRSUの権利確定に関する規定に従い、制限期間中に参加者の理由なく解約が行われた場合、参加者が保有するRSUは解約後に権利確定を停止するものとします。ただし、 委員会が権利確定を放棄または変更する裁量権を有するものとします。
参加者と当社との雇用契約におけるRSUの の権利確定に関する規定に従い、制限期間の後、繰延支払い日より前に参加者 の理由なく解約された場合、参加者は受け取る権利を有し、会社 は当時参加者が保有していたRSUを満足させるために直ちに制限付株式を発行するものとします。
退職または早期退職- 参加者の会社との雇用契約におけるRSUの権利確定に関する規定に従い、制限期間中に参加者が退職または早期退職した場合、参加者が保有するRSUは、該当する制限付株式の日付から経過した月数を割って計算される加速ベースで に比例配分して権利が確定するものとします } ユニット交付状と退職日(該当する制限対象日の間の合計月数による)株式ユニット付与 レターと制限期間の終了。ただし、委員会は権利確定を放棄または変更する裁量権を持つものとします。
参加者と当社との雇用契約におけるRSUの の権利確定に関する規定に従い、制限期間の後、繰延支払い日より前に参加者 が退職または早期退職した場合、参加者は受け取る権利を有し、会社 は当時参加者が保有していたRSUを満足して制限付株式を直ちに発行するものとします。
参加者の死亡または障害-RSUプラン参加者と当社との雇用契約におけるRSUの権利確定に関する規定に従い、RSUプラン参加者が完全に障害または死亡した場合、RSUプラン参加者が保有するRSUは直ちに 権利が確定し、会社は権利確定した各RSUの普通株式をRSUプラン参加者または法定代理人に発行するものとします {RSUプラン参加者のbr} は、すぐに完全に満足しています。
譲渡不可-RSUプランに基づく、または遺言または相続と分配の法律によって が明示的に規定されている場合を除き、参加者のRSUおよびその他の の権利または利益は譲渡または譲渡できません。
調整-株式配当、統合、細分化、再分類などの理由で、普通株式に 変更があった場合、委員会は次の場所で適切な 調整を行うものとします。
(a) | RSUプランで利用可能な普通株式の数。そして |
(b) | 発行済みのRSUの対象となる普通株式の数。 |
前述の調整の結果、 が普通株式の端数になった場合、その端数は無視されます。このような調整はすべて、最終的かつ最終的であり、RSUプランのすべての目的を拘束するものとする。
支配権の変更- RSUプラン参加者と当社との雇用契約におけるRSUの権利確定に関する規定に従い、 支配権の変更が発生した場合、未払いのすべてのRSUは、支配権の変更の直前に権利が確定するか、権利が確定したものとみなされ、制限期間および該当する繰延期間にかかわらず、該当する普通株式の発行によって直ちに決済されるものとします } 支払い日。
株主 の承認を必要とする改正-RSUプランの規定の修正、修正、または変更には、次のようなものがあります。
(a) | RSUプランに基づく保有者の利益を大幅に増やし、会社とその株主に不利益をもたらします。 |
(b) | RSUプランの に従って発行できる普通株式の最大数を増やしてください。 |
(c) | このセクションで検討されている 株主の承認を必要とする修正の範囲を減らしてください。 |
(d) | 通常の不動産決済 以外の目的でRSUを譲渡することを許可します。 |
(e) | インサイダー参加制限を変更。 |
(f) | RSUプラン内で規定されているNED制限を変更してください。または |
(g) | RSUプランへの の参加資格に関する要件を大幅に変更してください。 |
そのような修正、修正 、または変更が会社の株主によって承認された場合にのみ有効になるものとします。さらに、RSUプランの規定 のそのような修正、修正、または変更は、必要に応じて、会社の の有価証券を管轄する規制当局の承認を条件とします。
株主の承認なしに修正または解約 -委員会は時折、委員会の絶対的な裁量により、株主の の承認なしに、RSUプランの条項を修正、修正、変更することができます。これには以下が含まれますが、これらに限定されません。
(a) | ハウスキーピングの性質の改正。そして |
(b) | すべてのRSUの制限期間の変更。 |
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株主 の承認が必要です
株主総会では、 に、変更の有無にかかわらず、次のような通常決議を可決するよう求められます。
「解決してください
1. | 会社の制限付株式ユニットプラン(「RSUプラン」) は、発行可能な普通株式の最大数が、発行済み普通株式の最大数が、当社の発行済み普通株式および発行済み普通株式の5%を超えないように修正してください。ただし、すべての株式報酬プラン全体について、当社の発行済みおよび発行済み普通株式 の9.5%以下というグローバルな制限が適用されます。ただし、そのうち、5%を超えることはできません 単位のフルバリュー特典(RSU、PSU、DSU)の形式 |
2. | RSUプランは、RSUプランに基づいてインサイダーにいつでも発行でき、任意の1年以内にインサイダーに発行できる普通株式の最大数を、他のすべての株式報酬 プランと合わせて、会社の発行済み普通株式の7.5%から9.5%に増やすように修正されます。 |
3. | RSUプランに従って現在利用可能で未割り当ての権利およびその他の 資格はすべて、2027年8月9日までに承認され、付与が承認され、承認されます。 |
4. | 会社の役員または取締役には、会社の印鑑またはその他の方法で、そのようなすべての文書および文書を実行および引き渡し、そのようなすべての行為を行う権限と指示があります。また、そのような役員または取締役がこれらの決議を実施するために必要または望ましいと考えるすべての行為を行う権限と指示があります。」 |
決議が可決されるためには、直接または代理人が決議に投票した株式の 過半数の投票によって承認されなければなりません。RSUプランには、会社の内部関係者によるプランへの参加 に規定の制限があるため、インサイダーであり、プランに基づいてRSUを受け取る可能性のある株主も、この 決議に投票することができます。
ü | 取締役会は満場一致で、制限付株式ユニットプランの修正案に「賛成」票を投じることを推奨しています。 |
項目4:パフォーマンス 株式ユニットプランの修正
2020年11月12日に開催された 社の年次総会および特別総会(「2020年総会」)で、 株主は会社のPSU計画の採択を承認しました。この計画は2022年の総会で株主によって最後に修正されました。この種の長期インセンティブに を追加したのは、会社の進化する報酬目標との整合性を確保し、あらかじめ決められた業績基準の達成を条件とする の報酬を提供するためです。
会議で の株主承認を必要とする改正
2024年5月28日、HRCC は、会議での株主の承認を条件として、 がPSUプランで利用できる普通株式の最大数を、会社の発行済み普通株式の 4% から 5% に引き上げるようなPSUプランの修正を承認しました。ただし、グローバル の上限は、会社の発行済および発行済普通株式の 9.5% 以下(7.5% から増加)です。すべての株式報酬 プランの普通株式。合計でRSU、PSU、またはDSUの形態で保有できるのは5%(4%から増加)までです。
さらに、この改正: (i)は、他のすべての株式報酬 プランを合わせて、PSUプランに基づいて1人の参加者に発行できる普通株式の最大数を、他のすべての株式報酬 プラン全体で7.5%から 9.5%に増やします。(ii)PSUプランに基づき、いつでもインサイダーに発行でき、インサイダーに 発行できる普通株式の最大数を増やします。他のすべての株式報酬プランと合わせて、合計で7.5% から 9.5% まで。
この改正は、当社の株主および代理顧問であるISSとグラス・ルイスの方針との整合性を確保しながら、今後予定されている株式報酬報酬の授与に対応するために、 を導入しています。当社が報酬慣行の一環としてPSU をどのように利用しているかについての詳細は、この情報回覧の 「報酬の議論と分析」というタイトルのセクションの開示を参照してください。
修正されたPSU プランの重要な条件の概要を以下に示します。修正されたPSUプランの全文は、当社のWebサイト https://www.auroramj.com/investors/corporate-governance/ にあります。 情報回覧のこのセクションでは使われているが定義されていない大文字の用語は、PSU プランに記載されている意味を持つものとします。
PSUプランの概要
管理-PSUプランはHRCCによって 管理されています。HRCCは、参加者にPSUを付与するための履行条件または措置を確立する責任があります。これには資格付与日の も含まれます。
対象となる参加者-「参加者」 とは、PSUが付与されている適格なコンサルタントまたは従業員を意味します。HRCCは随時、本プランに参加できる参加者を決定し、随時、PSUが付与される参加者と、そのような助成金に関する規定、実績、条件および制限を決定します。このような決定はすべて、プランの契約条件 に従って行われます。委員会は、本プランの現在および潜在的な貢献を考慮に入れる場合があります 特定の参加者が会社の成功のために提供したサービスおよびその他の要因HRCCが適切かつ関連性があると考えるものです。
普通株式の最大数- は、PSUプランに基づいて財務省から発行するために留保されている普通株式の総最大数は、PSUプランの に従って調整される場合がありますが、グローバルキャップが であることを条件として、当社の発行済みおよび発行済み普通株式の5%を超えてはなりません。すべての株式報酬プランの合計で、 RSU、PSU、またはDSUの形態は、合計で5%以下で、株主総会での承認が必要です。普通株式の最大総数 :
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(a) | これは、 社が以前に設立した、または提案している他のすべての株式報酬契約とともに、PSUプランに基づいて任意の参加者への発行用に留保される場合がありますが、付与日に発行済みの 普通株式の9.5%を超えないようにしてください(希薄化されていないベースで)。 |
(b) | PSUプランに基づいてインサイダーに発行される可能性のある株式は、当社が以前に設立または提案した他のすべての株式報酬契約と合わせて、付与日 に発行され発行された普通株式の9.5%を超えません(希薄化されていないベースで)。そして |
(c) | PSUプランに基づいてインサイダーに発行できる株式は、当社が以前に設立した、または提案した他のすべての株式報酬契約とともに、発行時の(希薄化されていないベースで)発行時および発行済みの 普通株式の9.5%を超えません。 |
PSUの決済-当社は、以下のいずれかによるPSUの決済について、会社 (またはその関連会社)が源泉徴収することを法律で義務付けられている適用税およびその他の源泉控除額を差し引いた支払い義務を果たします。
(a) | 決済されるPSUの数に等しい金額の普通株式を参加者に発行すること、 または |
(b) | 権利付与日 の普通株式の市場価格に、決済されるパフォーマンス・シェア・ユニットの数を掛けたものに等しい金額を参加者への現金で支払うこと |
いずれの場合も(業績条件または指標の対象となるPSUの )に、 0%から150%の範囲(または取締役会が随時決定するその他の範囲)のパーセンテージを掛けたものに達成業績率を掛け、付与書に概説されている業績条件または指標、およびその他の条件に従って決定される資格日に 実現された業績業績を定量化します br} はそのようなPSU賞の証拠です。
「市場価格」 とは、市場価格が決定される直前の最終取引日 で終了する5取引日におけるTSXでの普通株式の出来高加重平均取引価格です。その後、普通株式がTSXでの取引用に上場および転記されない場合、市場価格は取締役会が独自の裁量で決定した当該普通株式の公正市場価格になります。
参加者の死亡または障害-理事会が別段の決定をしない限り、参加者の資格付与日は次のように繰り上げられます。(a) 参加者が死亡した場合、参加者の資格付与日は死亡日となり、(b) 参加者が完全に障害を負った場合は、参加者の資格付与日は参加者が完全に回復した日となります。 は無効です。参加者の死亡または完全な障害により参加者の資格付与日が早まった場合、業績条件または措置の対象となるPSUの場合は 、理事会が別段の決定をしない限り、達成業績 比率は、死亡または障害時に実現された実際の業績に基づいて計算されます。
解約規定 -資格付与日より前に参加者を原因とする解約の場合、参加者が保有するPSUは 直ちに終了し、それ以上の効力はありません。ただし、HRCCがそのような解約を放棄する絶対的な裁量権を持っている場合に限ります。 資格付与日より前に参加者の都合による解約が行われた場合、参加者の資格付与日 は、終了時に実現された実際の業績実績に基づいて計算された日割り計算で繰り上げられます。
退職規定 -参加者が退職しても、参加者の資格日は変更されません。参加者の早期退職 の場合、参加者の資格付与日は、該当する付与日から退職日までに経過した月数 を、助成日 から資格付与日までの合計月数で割って計算され、比例配分されて繰り上げられます。
譲渡不可- がPSUプランまたは遺言または相続および分配法によって明示的に規定されている場合を除き、PSUおよび参加者の他の の権利または利益は譲渡または譲渡できません。
管理規定の変更 -支配権の変更の場合と、支配権の変更時には:
(a) | 参加者は適格従業員であり、そのような支配権の変更から12か月以内に、会社は、正当な理由または「トリガーイベント」(参加者/適格従業員と との間で締結されている雇用契約またはその他の契約上の取り決めで定義されているとおり)発生以外の理由で、当該参加者/適格従業員の雇用またはサービスを終了します(以下「トリガーイベント」)。そのようなトリガーイベントの日付(「早期測定日」)、 未払いで保有しているPSUは、参加者が直ちに権利確定します(i)当該PSUに従って発行可能な普通株式の総数または当該PSUの全額(取締役会の絶対的裁量により決定)と(ii)適用される比例配分係数を掛けて得られた積に等しい金額。そして |
(a) | 参加者が会社の適格従業員ではない場合は、参加者が保有する未払いのパフォーマンス・シェアユニット はすべて直ちに権利が確定します。 |
株主 の承認を必要とする改正-PSUプランの規定の改正、修正、または変更(助成状を含む)には、次のようなものがあります。
(a) | PSUプランの特典を大幅に増やしてください。 |
(b) | 株主の権利を変更します。 |
(c) | PSUプランに従って発行できる普通株式の数を増やしてください。 |
(d) | PSUプランへの参加資格に関する要件を変更するか、 |
(e) | 株主の承認なしに取締役会が本プランを修正する能力を高めるために、あらゆる修正を行います。 |
は、 そのような修正、修正、または変更が、必要に応じて、会社の株主、TSX、および会社の証券を管轄するその他の証券取引所または規制当局によって承認された場合にのみ有効になります。
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株主 の承認なしの修正-HRCCは、その絶対的な裁量により、株主の承認なしにPSUプランの規定( の助成書を含む)を随時修正、修正、変更することができます。これには、ハウスキーピングの性質の改正、PSUの資格 日の変更が含まれますが、これらに限定されません。
株主の承認が必要です
株主総会では、 に、変更の有無にかかわらず、次のような通常決議を可決するよう求められます。
「解決してください
1. | 当社のパフォーマンス・シェア・ユニット・プラン(「PSUプラン」) は、発行可能な普通株式の最大数が、当社の発行済普通株式の最大数が、発行済普通株式の5%を超えないように修正してください。ただし、すべての株式報酬プラン全体について、当社の発行済みおよび発行済み普通株式 の 9.5% 以下というグローバルな制限が適用されます。 単位のフルバリュー特典(RSU、PSU、DSU)の形式。 |
2. | PSUプランは、PSUプランに基づいていつでもインサイダーに発行できる普通株式の最大数 、およびPSUプランに基づいて任意の1年以内にインサイダーに発行できる普通株式の最大数を、他のすべての株式報酬プランと合わせて、会社の発行済み普通株式の7.5%から9.5%に増やすように修正されます。 |
3. | PSUプランを修正して、PSUプランに基づいて1人の参加者 に発行できる普通株式の最大数を、他のすべての株式報酬プランを合わせて、会社の 発行済み普通株式の7.5%から9.5%に増やします。 |
4. | PSUプラン に従って発行可能な現在利用可能で未割り当ての権利およびその他の権利はすべて、2027年8月9日までに承認され、付与が承認されます。 |
5. | 会社の役員または取締役には、会社の印鑑またはその他の方法で、そのようなすべての文書および文書を実行および引き渡し、そのようなすべての行為を行う権限と指示があります。また、そのような役員または取締役がこれらの決議を実施するために必要または望ましいと考えるすべての行為を行う権限と指示があります。」 |
決議案が可決されるためには、直接または代理人が投票した株式の 多数決によって承認されなければなりません。PSUプランには、会社の内部関係者によるプランへの参加 に規定の制限があるため、インサイダーであり、プランに基づいてPSUを受け取る可能性のある株主も、この 決議に投票することができます。
ü | 取締役会は満場一致で、パフォーマンス・シェア・ユニット・プランの修正案に「賛成」票を投じることを推奨しています。 |
項目5:繰延型 株ユニットプランの修正
2018年11月30日の年次総会と 特別総会で、株主はDSUプランの採択を承認しました。DSUプランは2022年の総会で最後に修正されました。DSU プランの目的は、非従業員取締役に株式ベースの報酬とインセンティブを受け取る機会を提供することです。これにより、(i)会社の適格者の の所有的利益を増やし、(ii)そのような適格者の利益を会社の株主の の利益と一致させ、(iii)そのような適格者に会社との関係を継続するよう奨励し、(iv)代わりに 現金ベースの報酬のための株式ベースの報酬。
会議で 株主の承認を必要とする改正
2024年5月28日、HRCC は、会議での株主の承認を条件として、DSUプランで利用できる普通株式の最大数が、発行済普通株式の 1%(変更なし)を超えないようにするDSUプランの修正を承認しました。ただし、 のグローバル上限は、会社の発行済普通株式の 9.5% 以下(7.5% から増加)です。そして、すべての株式報酬 プランの発行済み普通株式を合計すると、RSU、PSU、またはDSUの形態で保有できるのは5%以下(4%から増加)です。 をより確実にするために、DSUプランで課されている 1% の上限に変更はありません。
さらに、この改正 により、DSUプランと他のすべての株式報酬プランの合計で、 でいつでもインサイダーに発行でき、1年以内にインサイダーに発行できる普通株式の最大数が、7.5%から9.5%に増えます。
この改正は、当社の株主および代理顧問であるISSとグラス・ルイスの方針との整合性を確保しながら、今後予定されている株式報酬報酬の授与に対応するために、 を導入しています。
HRCCはまた、会議での株主の承認を条件として、退任する取締役の90日間の償還期間を180日に延長するDSUプランの改正案を承認しました。
当社が取締役報酬慣行の一環としてDSUをどのように利用しているかについての詳細は、以下の開示と、この情報 サーキュラーの「報酬の議論と分析-取締役報酬-非常勤取締役」というタイトルのセクションの を参照してください。
修正されたDSUプランの概要を以下に示します 。修正されたDSUプランの完全なコピーは、当社のWebサイト https://www.auroramj.com/investors/corporate-governance/ で入手できます。 大文字で使われているが、ここで定義されていない用語は、DSUプランで定義されている意味を持ちます。
DSUプランのまとめ
プランの管理-HRCCはDSUプランを 管理します。DSUプランでは、非従業員取締役は、取締役会が随時定める としての年間報酬額の最大100%(「年間基本報酬」)をDSUで受け取ることを選択できます。DSUは、会社の帳簿の記帳簿上の記入によって 参加者にクレジットされる単位です。各DSUの価値は、普通株式1株に相当します。年間基本報酬に関して支払われた、またはその他の方法で取締役会によって授与されるすべてのDSU は、そのような年間基本報酬が支払われる場合、または任意の付与が行われた場合に、会社の帳簿に有利な想定勘定(「DSU口座」)に記入することで、 手段で取締役に入金されます。取締役のDSU口座には、支払日にDSUで支払われる報酬額を、その時点の普通株式の 株価格で割って求められる、DSUの1000分の1未満まで計算されたDSUの数が入金されます。「株価」はDSUプランで定義されており、(普通株式が に上場され、TSXで取引される場合)場合によっては、付与日または償還日の直前の連続5取引日 にわたるTSX上の普通株式の終値を指します。端数普通株式は発行されず、 端数権は切り捨てられて四捨五入されます。取締役の 年間基本報酬の一部として付与されるDSUに加えて、取締役会は、随時、独自の裁量により、DSUプランと一致する条件で、取締役 に1つ以上のDSUの授与を付与する場合があります。
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通常、参加者( DSUプランで定義されているとおり)は、参加者が当社またはその子会社の取締役としての地位を失い、参加者が死亡した場合を含め、会社またはその子会社による雇用がなくなった日 の直後の営業日から始まる期間に、DSUを引き換える権利があります(「終了日」) と は終了日の180日後に終了します。ただし、米国の対象参加者の場合は、償還 は、米国歳入法第409A条、 または (ii) で定義されている参加者の「サービスからの離職」時に、米国適格参加者が死亡してから180日以内に行われます。
DSUプランに基づくDSUの償還には、 (i)財務省から発行された普通株式(本会議で株主の承認を求めていることを条件とします)、(ii)会社が公開市場で購入した普通株式、元非従業員取締役に引き渡すために会社が公開市場で購入した普通株式、または(iii)現金(株価で)または上記の の組み合わせで決済される場合があります。理事会は独自の裁量で。
DSUで発行可能な普通株式の最大数 -DSUは、DSUプランに従って随時発行されるDSUに対して に従って発行される普通株式の数が、 に従って発行される普通株式の数が、会社の発行済みおよび発行済み普通株式の1%を超えないようにする必要があります。ただし、グローバル上限は、会社の発行済みおよび発行済み普通株式の9.5%以下です。すべての株式 報酬プランの普通株式。RSU、PSU、またはDSUの形態を合計すると 5% 以下にしてください。
DSUプランでは、DSUプランに従ってインサイダーに発行できる普通株式(TSXで定義されているとおり)の最大数 は、当社の他の証券ベースの報酬契約に従って発行可能な普通株式と合わせて、発行済み 普通株式の総数の9.5%を超えてはならず、そのうちRSUの形態をとることはできません、PSU、またはDSUの合計です。さらに、DSUプランおよび当社のその他すべての証券ベースの報酬契約に従って12か月以内に、 インサイダーに発行できる株式の総数は、その12か月の期間の初めに発行された普通株式の9.5%を超えてはなりません。
譲渡可能性-DSUプランでは、 を除き、繰延報酬または退職報奨の の支払いを受け取る権利は、遺言または相続および分配の法律により、 を除き、いかなる参加者にも譲渡または譲渡することはできません。
非従業員取締役 の証券ベースの報酬の上限-会社のすべてのセキュリティベースの報酬契約に基づき、任意の 暦年に任意の非従業員取締役に付与される証券ベースの報酬の総額は、150,000ドルを超えてはならず、そのうちの はストックオプションの形で付与できます。
株主の承認が必要な改正 -すべての修正については株主の承認を得る必要があります。
(a) | DSUプランに基づいて発行できる普通株式の最大数を増やすこと。 |
(b) | DSUプラン内で規定されているNED制限を変更すること。 |
(c) | DSUプランの修正条項を修正すること、または |
(d) | 「参加者」の定義を広げるためです。 |
株主の承認なしの修正- 取締役会は、株主の承認なしに、いつでも、随時、DSUプランの条項を改正することができます。ただし、修正時の規制または証券取引所の要件には、以下が含まれますが、これらに限定されません。
(a) | DSU プランのいずれかの条項に、「事務的」または「ハウスキーピング」の修正を含む、正式で軽微なまたは技術的な変更を加える目的で。 |
(b) | DSUプランの規定のあいまいさ、欠陥のある規定、誤り、または省略を修正すること。 |
(c) | DSUプランの解約条項の改正。 |
(d) | 適用法の変更のために必要な、または望ましい改正。 |
(e) | DSUの譲渡可能性の改正。 |
(f) | DSUプランの管理に関する改正、または |
(g) | 基本的であろうとなかろうと、適用法に基づく株主の承認を必要としないその他の改正 |
ただし、DSUプランの のそのような修正は、影響を受けるDSUプランの各参加者の同意なしに行うことはできません。そのような修正が、DSUプランに基づく 影響を受ける参加者の の権利に悪影響を与える場合は、そのような修正を行うことはできません。
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株主の承認が必要です
株主総会では、 に、変更の有無にかかわらず、次のような通常決議を可決するよう求められます。
「解決してください
1. | 会社の繰延株式ユニットプラン(「DSUプラン」)は、その下で発行可能な普通株式の最大数が 会社の発行済み普通株式の1%を超えないように修正してください。ただし、すべての株式報酬 プランのグローバル上限は、当社の発行済み普通株式および発行済み普通株式の9.5%以下で、すべての株式報酬 プランのグローバル上限は会社の発行済み普通株式の9.5%以下ですフルバリュー特典(RSU、PSU、DSU)を集計した形で。 |
2. | DSUプランは、DSUプランに基づいていつでもインサイダーに発行できる普通株式の最大数 、およびDSUプランに基づいて任意の1年以内にインサイダーに発行できる普通株式の最大数を、他のすべての株式報酬プランと合わせて、会社の発行済み普通株式の7.5%から9.5%に増やすように修正されます。 |
3. | 退任する取締役の90日間の償還期間が180日に延長されるように、DSUプランを修正してください。 |
4. | DSUプラン に従って発行可能な現在利用可能で未割り当ての権利およびその他の権利はすべて、2027年8月9日までに承認され、付与が承認されます。 |
5. | 会社の役員または取締役には、会社の印鑑またはその他の方法で、そのようなすべての文書および文書を実行および引き渡し、そのようなすべての行為を行う権限と指示があります。また、そのような役員または取締役がこれらの決議を実施するために必要または望ましいと考えるすべての行為を行う権限と指示があります。」 |
決議が可決されるためには、直接または代理人が決議に投票した株式の 過半数の投票によって承認されなければなりません。DSUプランには、会社の内部関係者によるプランへの参加 に規定の制限があるため、インサイダーであり、プランに基づいてDSUを受け取る可能性のある株主も、この 決議に投票することができます。
ü | 取締役会は満場一致で、繰延株式ユニットプランの修正案に「賛成」票を投じることを推奨しています。 |
項目6:株式 オプションプランの修正
2017年の総会で、株主はオプションプランの の採択を承認しました。オプションプランは2022年の総会で株主によって最後に修正されました。
会議で 株主の承認を必要とする改正
2024年5月28日、HRCC は、会議での株主の承認を条件として、オプションプランで利用できる普通株式の最大数が、会社の発行済み普通株式の最大数が、発行済み普通株式の 9.5% を超えないようにするオプションプランの修正を承認しました。ただし、グローバル の上限は、当社のすべての発行済み普通株式の 9.5% 以下(7.5% から増加)です。株式報酬 プランの合計で、合計でRSU、PSU、またはDSUの形態で利用できるのは5%(4%から増加)までです。
さらに、この改正 により、オプションプランの と他のすべての株式報酬プランの合計で、インサイダーにいつでも発行でき、任意の1年以内にインサイダーに発行できる普通株式の最大数が、7.5%から9.5%に増えます。
この改正は、当社の株主および代理顧問であるISSとグラス・ルイスの方針との整合性を確保しながら、今後予定されている株式報酬報酬の授与に対応するために、 を導入しています。当社が報酬慣行の一環としてストック オプション(「オプション」)をどのように利用しているかについての詳細は、この情報サーキュラーの 「報酬の議論と分析」というタイトルのセクションの開示を参照してください。
修正されたオプション プランの重要な条件の概要を以下に示します。修正されたオプションプランの全文は、当社のWebサイト https://www.auroramj.com/investors/corporate-governance/ にあります。情報回覧のこのセクションで使用されているが定義されていない大文字の用語 は、オプションプランに記載されている意味を持つものとします。
オプションプランのまとめ
対象者-オプションプランへの参加資格があると取締役会が判断した当社またはその子会社の取締役、役員、従業員、コンサルタント(以下「適格者」)に オプションが付与される場合があります。
インサイダーへのオプション付与の制限 -オプションプランには次のような制限があります。
(a) | オプション プランに基づいて付与されたオプションに従ってグループとしてインサイダーに発行された普通株式の数を、会社の他のすべての株式報酬契約に基づいてインサイダーに発行された普通株式と合わせると、12か月以内に発行された普通株式の9.5%を超えてはなりません。 |
(b) | オプションプランに基づいてグループとしていつでもインサイダーに発行できる普通株式の数は、 と、会社の他のすべての株式報酬契約に基づいてインサイダーに発行可能な普通株式を合わせると、会社が発行した普通株式の を超えないものとします。そして |
(c) | インサイダーに付与されたオプションの行使価格を引き下げたり、インサイダーに付与された オプションの期間の延長を、会社の利害関係のない株主のさらなる承認なしに延長したりすることはできません。 |
プラン管理者- には、オプションプランを随時解釈し、 オプションプランの条件を実行するための規則や規制を採用、修正、取り消す権限があります。取締役会によるオプションプランの条項の解釈と解釈は、最終的かつ決定的なものとなります。オプションプランの管理 は会社の適切な役員の責任であり、それに関するすべての費用は会社が 支払うものとします。
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発行可能な株式の最大数-オプションプランに基づいて発行可能な普通株式の 数は、発行済み普通株式の総数の を随時超えることはできません。さらに:
(a) | オプション プランおよびその他の株式報酬契約(既存またはその他)に基づいて付与されたすべてのオプションの行使時に発行可能な普通株式の総数は、オプションプランに基づく各オプションの付与日時点で、発行済みの 普通株式の9.5%を超えてはなりません。本契約に基づいて付与されたオプションのいずれかがオプションプランの条件に従って期限切れになったり、理由の如何を問わず が終了したり、行使されたりした場合、その対象となる普通株式は、オプションプランの目的で再び 利用可能になります。 |
(b) | オプションプランまたはその他の株式報酬契約(既存またはその他)に従っていつでもインサイダーに発行できる普通株式の総数は、オプションの付与日に発行されている普通株式の の9.5%を超えてはなりません。 |
(c) | オプションプランまたはその他の株式 報酬契約(既存またはその他)に従って1年以内にインサイダーに発行できる普通株式の総数は、その時点で発行されている普通株式の9.5%を超えてはなりません。 |
行使価格-取締役会は、オプションの付与時に普通株式1株あたりの行使価格を 決定するものとしますが、いずれにしても、オプションの付与日の直前の取引日に終了する取引所での普通株式の の終値を下回ってはなりません。
オプションの権利確定-オプションプランに従って が付与されたオプションは、取締役会が決定する時または時期にオプション保有者が権利確定し、行使可能になるものとし、 は、当該オプションの付与時に取締役会が決定する業績条件に従って行われる場合があります。
オプションの期間-下記のブラックアウト 条項に従い、オプション期間は提供されたオプションの付与時に取締役会によって決定されるものとしますが、 オプション期間はオプションの付与日から5年を超えてはなりません。
オプションの終了-オプション保有者と当社との雇用契約におけるオプションの権利確定に関する の規定に従い、オプション保有者が で適格者でなくなった場合、正当な理由による解約の結果を除き、その人が適格者でなくなった日に当該オプション受領者が保有していたオプションは、オプション保有者が資格を有する範囲でのみ行使できるものとしますその日にオプションを行使し、その後90日間(または法律で定められている期間、または取締役会が決定するより長い期間)は のみその単独の裁量) またはそれに関するオプション期間の満了前、どちらか早い方。オプション保有者の会社との雇用契約におけるオプションの の権利確定に関する規定に従い、オプション保有者が理由により解約された場合、オプション は直ちに終了し、取締役会が別段の決定をすることを条件として、当該終了日をもって行使できなくなります。 上記にかかわらず、オプション保有者が適格者でなくなった場合、理事会は のオプションの権利確定を早めるか、またはそのようなオプションを90日を超えて継続できるようにする裁量権を持ちます。ただし、そのようなオプションを元のオプション期間の満了を超えて延長することはできません。
理由により雇用またはサービスから を解雇されたオプション保有者の場合、または理由によりサービスが終了した場合、そのようなオプション保有者のオプションは、解雇日に の権利が確定しているかどうかにかかわらず、権利を行使する権利なしに直ちに終了します。
退職または早期退職-取締役会が別段の決定をしない限り、オプション保有者の退職または早期退職の に関しては:
(b) | オプション保有者が退職した場合でも、オプション保有者に付与されたオプションはすべて、権利確定条件を変更することなく引き続き が権利確定されます。そして |
(c) | オプション保有者が早期退職した場合、オプション保有者に付与されたオプションはすべて、該当する付与日から 退職日までの経過月数を、付与日から権利確定日までの合計月数で割って計算された、加速度ベースで比例配分されます。 |
オプション の譲渡可能性または譲渡可能性-オプションは、オプション保有者の持株会社 に、または会社の同意を得た持株会社によるオプション保有者への場合を除き、遺言または適用法による場合を除き、譲渡または譲渡できません。オプション保有者の存続期間中、すべてのオプション はオプション保有者またはそのような持株会社のみが行使できます。
非従業員 取締役へのオプション付与の制限- の全株式報酬契約に基づいて任意の暦年に任意の非従業員取締役に付与される証券ベースの報酬の総額は、150,000ドルを超えてはならず、そのうちオプションの 形式で付与できるのは100,000ドル以下です。
ブラックアウト期間- オプション期間の満了が、または が会社に課した取引ブラックアウト期間(「ブラックアウト期間」)の終了後2取引日以内、または終了後2取引日以内の場合、当該オプション期間の有効期限は、ブラックアウト期間の終了後の10取引日目の 終了まで自動的に延長されます。
オプションプランの修正、修正、終了-オプションプランおよびTSXの適用規則に規定されている必要な規制当局の承認と株主の承認を条件として、取締役会は随時、オプションプラン(そこで が付与されたオプションを含む)の条件を修正または改訂するか、オプションプランをいつでも中止することができます。ただし、そのような修正がない限り、オプション保有者、 の同意は、いかなる方法であれ、それまでに付与されたオプションに基づくオプション受領者の権利に重大な悪影響を及ぼしますオプションプラン。
株主の承認を必要とする改正 -取締役会は、必要な株主および規制当局の承認を受けることを条件として、オプション プラン(本プランに基づいて付与されたオプションを含む)に以下の修正を加えることができます。
(a) | オプションプランのあらゆる修正。オプションプランに基づいて留保および発行可能な有価証券 の割合の修正が含まれますが、これらに限定されません。 |
(b) | インサイダーの参加を狭めたり、広げたり、増加させたりする可能性のある「適格者」の定義へのあらゆる変更 |
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(c) | オプションプランに規定されているNED制限の改正。 |
(d) | あらゆる形態の財政援助の追加。 |
(e) | 対象者にとってより有利な財政援助条項のあらゆる改正。 |
(f) | 繰延株式ユニットまたは制限付株式ユニットの追加、または適格者 が有価証券を受け取ることになるその他の規定の追加。その結果、会社が現金の対価を受け取ることはありません。 |
(g) | 通常の 不動産決済以外の目的でオプションを譲渡または譲渡できるようにするためのオプションプランのあらゆる改正 |
(h) | 行使価格を引き下げる、またはオプションのキャンセルと再発行を許可するあらゆる改正。 |
(i) | オプションを当該オプションの当初のオプション期間を超えて延長するあらゆる改正 |
(j) | 会社の発行済みの 有価証券の大幅または不当な希薄化につながる可能性のあるその他の改正、および |
(k) | 本セクションで検討されている株主の承認を必要とする修正の範囲の縮小、またはオプションプランの修正条項に対する その他の改正 |
株主の承認を得ない修正- 取締役会は、必要な規制当局の承認を受けることを条件として、必要に応じて、独自の裁量で(株主の承認なしに)独自の裁量により、上記のオプション プランで検討されている種類以外のすべての修正(そこで付与されるオプションを含む)をオプションプランに加えることができます。これには以下が含まれますが、これらに限定されません。
(a) | タイポグラフィー、文法、事務的、またはハウスキーピング的な性質の改正。 |
(b) | 証券またはオプションプランの権利確定条項の追加または変更。 |
(c) | キャッシュレス行使機能の追加。そして |
(d) | 元のオプション期間からの延長を伴わない、証券またはオプションプランの解約条項の変更。 |
オプション プランの規定にかかわらず、当社は、適用法または規制によって承認が義務付けられている範囲で、オプションプランに従って を検討されているオプションプランの修正に関して、必要な株主の承認を追加で取得するものとします。
株主の承認が必要です
株主総会では、 に、変更の有無にかかわらず、次のような通常決議を可決するよう求められます。
「解決してください
1. | 当社の株式オプション制度(以下「オプション制度」)は、その下で発行可能な普通株式の最大数 が、当社の発行済み普通株式および発行済み普通株式の9.5%を超えないように修正する必要があります。ただし、すべての株式報酬 プランを合計すると、当社の発行済み普通株式の 9.5% 以下というグローバルな制限が適用されます。 |
2. | オプションプランは、任意の 期間にインサイダーに発行可能で、オプションプランに基づいて任意の1年以内にインサイダーに発行できる普通株式の最大数を、他のすべての株式報酬プランと合わせて、会社の発行済み普通株式の7.5%から9.5%に増やすように修正されます。 |
3. | オプションプランに従って発行可能な現在利用可能で未割り当てのオプションはすべて、2027年8月9日までに承認され、付与が承認され、承認されます。 |
4. | 会社の役員または取締役には、会社の印鑑またはその他の方法で、そのようなすべての文書および文書を実行および引き渡し、そのようなすべての行為を行う権限と指示があります。また、そのような役員または取締役がこれらの決議を実施するために必要または望ましいと考えるすべての行為を行う権限と指示があります。」 |
決議が可決されるためには、直接または代理人が決議に賛成票を投じた普通株式の過半数 票で承認されなければなりません。オプションプランには、会社の内部関係者によるプランへの参加 に規定の制限が設けられているため、インサイダーであり、プランに基づいてオプションを受け取る可能性のある株主も、この決議に に投票することができます。
ü | 取締役会は満場一致で、オプションプランの修正案に「賛成」票を投じることを推奨しています。 |
項目7:株主 権利制度の更新
株主総会では、2018年11月30日に株主によって最初に承認され、2021年11月12日に最終更新された株主権利計画(「権利計画」)を更新および再確認する、通常の決議(以下に記載)を検討し、適切と思われる場合は承認するよう求められます。権利計画が会議で承認された場合、2027年に開催される会社の年次総会 の営業終了まで有効です。ただし、そのような会議で再確認されるか、その条件に従って終了される場合を除きます。 権利計画が会議で承認されない場合、会議当日の営業終了時に失効します(前の がその条件に従って終了した場合を除きます)。
目標
ライツプランの全体的な目的は、不当な買収戦略を阻止し、会社への一方的な買収提案が行われた場合に株主価値を最大化するために、必要に応じて取締役会に代替案を追求する時間を与えることです。権利計画は、 入札者の普通株式が大幅に希薄化される可能性を生み出すことにより、入札者に許可入札または競合許可入札(権利計画で定義されている )で手続きを進めるか、交渉による取引を開始することを視野に入れて取締役会にアプローチすることを奨励します。許可入札および競合 許可入札の規定では、入札者はすべての株主に直接買収入札を行うことができるため、十分な情報に基づいてそのような入札を検討する株主の権利を保護することを目的としています。
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権利計画の更新を決定するにあたり、 理事会は、カナダにおける買収入札を管理する既存の法的枠組みの下では、発行者を保護し、株主の不平等な扱いを防止する上で、Rights 計画が引き続き果たす役割があると考えました。残っている懸念事項は次のとおりです。
• | 「忍び寄る入札」からの保護 (カナダの買収入札規則から免除された購入による普通株式の20%以上の蓄積。たとえば、(i)すべての株主が利用できない市場価格よりも割高な価格で私的契約に基づいて少数の株主グループから を購入すること、(ii)支配プレミアムを支払わずに証券取引所でゆっくりと株式を蓄積することによる の支配権の取得、または(iii) カナダ国外でのその他の取引 を通じて、カナダの株式公開買付け規則に正式には適用されない可能性があるが、すべての株主に行われる入札です。 と |
• | 買収候補者が買収入札を開始する前に、既存の株主とのロックアップ契約に を締結することを防ぎます。ただし、権利計画に で指定されているロックアップ契約は例外です。 |
権利計画は、許可入札を含む限られた状況を除き、普通株式の 20% 以上の の取得すべてに適用されるため、すべての株主 が平等に扱われるように設計されています。さらに、入札者が、会社や株主の最善の利益にならないロックアップ契約を要求する状況もあります。株主は、たとえそのような入札が不十分だと考えたとしても、そうしないと株主が会社の非流動株または少数割引株を手に入れることになるかもしれないという懸念から、自社株を買収せざるを得ないと感じるかもしれません。これは、すべての普通株式よりも少ない数の普通株式の一部入札の場合に特に当てはまります。
権利計画は、どの株主 も、会社の経営または方向性の変更を促進するために、会社の統治する会社法であるBCBCAの代理メカニズムを利用することを妨げるものではなく、適用法の規定に従って株主総会の招集を求める当社の普通株式保有者の権利には影響しません。ライツプランは、会社の日常的な 業務に支障をきたすことはありません。さらに、ライツプランは最初は希薄化されません。ただし、「フリップインイベント」 (後述)が発生し、下記のように権利が普通株式から分離した場合、完全希薄化後または非希薄化ベースで報告された1株当たり利益および報告された1株当たりキャッシュ フローが影響を受ける可能性があります。さらに、 フリップインイベントの後に権利を行使しない権利保有者は、大幅な希薄化を受ける可能性があります。
理事会の推薦
取締役会は、会社が権利計画を継続することが賢明であり、会社とその株主の最善の利益のためにも、 と判断しました。会社の取締役または経営陣の存続を確保するため、または会社の支配権をめぐる買収入札を排除するために、権利計画の継続を推奨するのは、 取締役会の意図ではありません。ライツプランでは、株主は許可入札基準を満たす買収 入札に入札できると規定されています。さらに、許可された入札基準を満たさない公開買付けの場合でも、 取締役会は常に会社への買収入札を検討し、そのような入札に関する 権利計画の適用を放棄すべきかどうかを検討する義務があります。そのような責任を果たすにあたり、取締役会は会社の最善の利益を考慮して、誠実かつ誠実に行動する義務があります 。
権利プランの概要
以下は、ライツプランの主な 条件の概要です。
発効時間: ライツプランの発効時間は、2024年8月9日の午前 12:01 です。
期間:権利計画は、2027年の年次総会の終了まで 有効ですが、この総会での再確認が必要です。
権利の発行: 発効時に、発行済みの各普通株式に1つの権利(「権利」)が発行され、添付され、その後発行される各 普通株式に付随します。
権利行使特権:権利 は普通株式から分離され、(i) 会社または買収者が買収対象者になったことを示す事実を初めて公開した日、(ii) 買収対象者になったことを示す事実の公開日、(ii) いずれかの開始日、または最初の公表日、またはその意図の開示日の から10営業日(「分離期間」)から10営業日(「分離期間」)に行使可能になります買収 入札を開始する人(許可入札または競合許可入札以外)、および(iii)許可入札または競合入札が行われた日付該当する場合、許可入札は が許可入札または競合許可入札としての資格を失います。
許可入札による場合を除き、任意の個人(「取得者 人」)が普通株式の20%以上を取得することを、「フリップイン イベント」と呼びます。買収者が保有する権利はすべて、フリップインイベントの発生時に無効になります。フリップインイベントの発生から10取引日後 日後に、各権利(買収者が保有するものを除く)は、当該フリップインイベントの発生日の総市場価格が行使価格の 倍に等しい数の普通株式を、行使価格と同じ金額の現金で購入することを許可します(このような権利は、以下の条件に従って適切に調整される権利 権利計画)。
証明書と譲渡可能性:分離時の より前は、権利は発効時以降に発行された普通株式の登録所有権(普通株式を表す証明書 によって証明されるかどうかにかかわらず)によって証明され、普通株式とは別に譲渡することはできません。 分離期間以降、権利は個別の証明書によって証明されます。この証明書は、普通株式とは別に 譲渡および取引できます。
許可された入札要件:許可された入札の には次のものが含まれます。
A. | 買収入札は、入札者以外の、普通株式の記録上のすべての保有者に行わなければなりません。 |
B. | 買収入札には、取消不能で不適格な以下の条件が含まれていなければなりません。 |
a. | 普通株式の取得や支払いはできません。 |
i. | 営業終了前、買収 入札日から105日以上経過した日、またはNI 62-104のディビジョン5(入札メカニクス) の要件のいずれからも免除されない買収入札は、その時点で該当する状況において、NI 62-104に従い、それに基づく有価証券の預託のために引き続きオープンでなければなりません。 と |
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ii。 | ただし、当該買収買付けにより議決権株式および/または転換有価証券が最初に取得または支払われた日の営業終了時に、独立株主が保有していた当時の議決権株式の50%以上が、買収入札に従って預け入れまたは入札され、撤回されていない場合を除きます。 |
C. | 買収入札が取り下げられない限り、買収入札に従って預け入れまたは入札された有価証券 は、買取されて支払われるまで引き出すことができます。そして |
D. | サブセクションB (i) (b) に定める預金条件が満たされた場合、申込者は はその事実を公表し、公開発表の日から少なくとも10日間、議決権のある株式および/または転換社有価証券の預金と入札を受け付けます。 |
ライツプランでは、許可入札が存在している間に、競合 許可入札(「競合許可入札」)を行うこともできます。競合 の許可入札は、上記のb. (i) (a) に記載されているものを除き、許可入札のすべての要件を満たさなければなりません。
権利放棄: 取締役会は誠意を持って行動し、すべての普通株式保有者に買収入札回覧によって買収入札が行われる特定のフリップインイベント(「免除 買収」)への権利計画の適用を放棄することができます。 取締役会が1つの買収入札について権利放棄権を行使する場合、権利計画が放棄された他の入札の満了前に、普通株式の全保有者に対する買収入札回覧で が行った会社のその他の買収入札にも権利放棄が適用されます。
償還:株主(または分離時期が発生した場合は権利者)が直接投票し、代理人によって が投じられた票の過半数票の承認を得た取締役会は、その目的のために正式に招集された会議で、普通株式1株あたり0.00001ドルで権利を償還することができます。許可入札、競合許可入札、または免除取得が完了すると、そのような承認なしに 取締役会が権利を償還することもできます。
修正:取締役会は、株主(または離職時期が発生した場合は権利者) が、その目的のために正式に招集された会議で直接または代理人が投じた票の過半数の賛成票の承認を得て、Rights プランを修正することができます。そのような承認なしに取締役会は、事務的または誤植的な の誤りを訂正することができ、上記のように次回の株主総会(場合によっては権利保有者)での承認を条件として、適用法の変更による有効性を維持するために権利計画を修正することができます。
取締役会:ライツプランは、会社の最善の利益のために誠実かつ誠実に行動する取締役会の義務を損なったり、軽減したりするものではありません。 取締役会は、許可入札が行われた場合でも、引き続きそのような措置を講じ、株主 に適切と思われる推奨を行う義務と権限を有します。
投資顧問の免除:投資 アドバイザー(フルマネージド口座の場合)、投資信託、信託会社(受託者および管理者としての立場で活動する)、ファンドの管理を含む事業を行う法定 機関、および 普通株式の20%以上を取得する登録年金制度の管理者は、投資を行っていないか、またはグループメイキング、買収 入札には参加していません。
ライツプランは、当社の ウェブサイト https://www.auroramj.com/investors/corporate-governance/ にあります。
株主の承認が必要です |
会議で、当社は株主 に、変更の有無にかかわらず、次のように通常決議を可決するよう求めています。 「それが解決されますように: 1. 2024年6月26日付けの会社の情報回覧に 記載されている、当社とカナダのComputershare Trust Companyとの間の権利契約に定められている 株主権利計画は、これにより承認、確認、承認され、会社はそれに従って権利を発行する権限を与えられます。そして 2. 株主権利計画を現在カナダの報告発行者に普及している株主権利制度のバージョンに適合させるために、株主権利計画に関する証券取引所または専門評論家の要件を満たすために会社が必要と考える株主権利計画へのその他の修正を本書の日付またはそれ以前に行うことが承認されました。」 |
ü | 取締役会は満場一致で、株主権利制度の更新に「賛成」票を投じることを推奨しています。 |
アイテム8:セイ・オン・ペイ
株主総会では、この情報回覧の「報酬に関する議論と分析 (「CD&A」)という見出しで説明されているように、会社の指名された執行役員 (それぞれ「NEO」)の報酬を承認するための拘束力のない諮問決議を検討し、それに投票する機会が株主にあります。この諮問決議は、一般に「セイ・オン・ペイ」決議として知られており、株主 がNEOの報酬全体について意見を述べる機会を与えてくれます。この投票は、報酬の特定の項目 や特定のNEOを対象とするのではなく、NEOの全体的な報酬と、この情報回覧に記載されている の哲学、方針、慣行を対象としています。理事会はこのような投票を毎年行うことを決定しましたが、投票の頻度を毎年見直す予定です 。
発言権投票は諮問的であるため、 は会社を拘束しません。ただし、取締役会とHRCCは、 の役員報酬の理念、方針、慣行に関する投資家のセンチメントに関する重要な情報を取締役会とHRCCに提供します。取締役会とHRCCは、将来の役員報酬を決定する際にこれらの情報を考慮します。
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私たちは株主の意見を大切にします。 この情報サーキュラーに開示されているNEO報酬に対する大きな反対票が投じられた場合は、議決に影響を与えた懸念事項を理解するために、 を株主に直接連絡することがあります。いずれの場合も、株主の の懸念事項を検討し、HRCCと共有します。HRCCは、それらの懸念に対処するために追加の措置が必要または適切かどうかを評価します。
昨年 年、株主は 50.78% が支払い決定決議に賛成票を投じました。会議で採択される決議の要件は、投票の過半数であり、投票要件と比較すると、決議は可決されました。しかし、当社の株主のかなりの部分が、受け取ったフィードバックに基づくと、給与と業績の間の断絶に関する懸念が引き続き懸念を表明していることは明らかです。
HRCC レスポンス |
がAuroraを率いて戦略的目標を達成できるように、優秀な人材を確保することは、HRCCにとって最優先事項です。過去1年間、ミゲル・マーティンと彼のチームは、業界をリードする成長を推進し続け、株主のために長期的な価値 を構築するためには、適切なリーダーシップチームが配置されていることを改めて示しました。 この 情報回覧全体で説明されているように、チームは事業の安定と収益性の向上に引き続き重点を置いており、これらの の取り組みの結果、当社は大麻業界のほとんどの人々が抱え、直面し続けている多くの課題を乗り越えることができました。私たち は、彼らが会社を好転させ、同業他社との差別化に与えた影響をここで繰り返すことが重要だと感じています。 例えば: ✓ この 年、彼らは未払いの転換社債の残高を戦略的に返済しました。これは、大麻事業 が無借金状態になるための重要なマイルストーンとなりました。過去数年間で、合計で約4億6,500万ドルの転換社債が返済され、これによって会社の利息も数百万ドル節約されました。これは重要な成果であり、会社が大規模な リストラを行っているときにも達成されました。これは、経営陣の財務デューリジェンスの実績を物語っています。 ✓ 彼ら は、業界で最も堅調な貸借対照表の1つを維持し続けており、最近終了した年末の時点で利用可能な現金は約1億8000万ドルで、既存の棚上げ目論見書にはさらに3億9,640万ドルの現金があります。 ✓ 彼ら は引き続きAuroraの医療大麻戦略に重点を置いています。これは、世界の医療大麻収益が前年比で20%増加したことと、Auroraがカナダの医療市場での #1 のリーダーシップの地位からも明らかです。 ✓ 彼ら は科学と革新に引き続き注力し、それが収量、効力、耐病性の向上につながり、 はHonor、Sourdough Shortcuts、Tasty'sなどのいくつかの新製品を市場に投入しました。 ✓ 彼らは がMedreLeaf Australiaの買収を完了し、ニュージーランド市場へのアクセスや、オーストラリアをオーロラの他の医療市場と連携させるマージンの改善など、さらなる世界的成長を促進しました。調整後の粗利益は目標の 60%を上回りました。 ✓ 彼ら はドイツでの取り組みに貢献してくれました。ドイツの医療市場で指導的立場にあるので、商業生産、製造、小売販売が許可されたら、合法化がオーロラの事業に与える影響にわくわくしています。 ✓ ヨーロッパ全体で、ポーランド、フランス、英国などの新興市場で大麻へのアクセスを拡大するためにたゆまぬ努力を続けてきました。 の例では、前四半期にAuroraはヨーロッパの主要市場に5つの新製品を発売し、流通 チャネルを拡大するために新しい卸売業者を雇用し、政府や規制当局と緊密に連携して患者アクセスを増やし、規制の変更を推進しました。 また、最近 が最高財務責任者に任命されたことにも満足しています。キング氏は、25年以上にわたる進歩的な財務リーダーシップの経験があり、ビジネスに関する深い知識を持ち、グローバル企業や新興組織で成功を収めています。彼女はブリストル・マイヤーズスクイブで20年近く勤務し、そこでますます上級財務の役職を歴任し、会社の成長戦略を実現しました。彼女の経営上および財務上の深い知識、 は、多くの企業機能にわたる豊富な経験と人材育成への深い取り組みと相まって、Auroraを次の成長段階に導き、株主に長期的な価値を構築する手助けをする独自の立場にあると考えています。 セクター全体の株価評価額は依然として低迷していますが、Auroraは業績改善と収益性への取り組みにおいて強みがあり、先導していると考えています。 このチームのおかげです。 近年の株価の下落と全体的な変動は、同業他社と同様に、成果報酬型の調整、特に代理顧問会社であるISSとGlass Lewisによる評価方法に明らかな影響を及ぼしています。株式市場のボラティリティを制御することはできませんが、 取締役会は、株主の長期的な価値創造 を支援し、経営陣の報酬の大部分がリスクにさらされるように、Auroraの戦略的方向性に経営陣を合わせる責任ある措置を講じたと強く感じています。 2024年役員報酬設計-給与の過半数 が「リスクあり」 昨年議論したように、HRCCは新しい役員報酬 プログラムを推奨し、2024年度に発効しました。 ✓ NEOの報酬の 75% が危険にさらされています。 ✓ CEOの報酬の 80% がリスクにさらされています。 ✓ 市場の中央値よりも多くの 役員報酬がリスクにさらされています。 ✓ CEO の報酬構成は、基本20%、STIP20%、LTIP60%のままです。 ✓ LTIPプログラムがリセットされ、ミックスの50%が業績ベースのアワードになり、前年の40%から増加しました。 ✓ 私たち は、STIの目標の厳密さと目標の適切性への関心を高めました。 ✓ 私たち は、経営幹部向けの基本給25%、STIP25%、LTIP50%というより広い市場給与構成への対応が強化されています。 |
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実施されている役員報酬プログラム は合理的であり、取締役会による責任ある意思決定を反映しており、 は最高の人材を引き付け、やる気を起こさせ、維持しながら価値を構築するという目標を達成すると考えています。 株主への働きかけ 私たちが企業として進化し続けるためには、株主との直接の関わりが重要です。また、 の株式実績がまだ経営陣の成功や努力を反映していない新興業界や不安定な市場環境では特に重要です。この春、私たちは株主の視点をよりよく理解するために、大株主と株主への働きかけ プロセスを実施しました。当社は、発行済普通株式および発行済普通株式の約8%を占める上位15社 株主に連絡を取り、役員報酬に対する当社の アプローチと、過去4年間の会社の事業の変革について会って話し合うよう依頼しました。 株主は、給与と業績の整合性について懸念を表明しました。彼らは、進行中の報酬プログラムの見直しに伴う困難を認識し、会社が事業を安定させて収益を上げる間、優秀な人材を維持することの重要性を理解していました。当社は引き続き を給与と業績の整合性に重点を置き、役員報酬が株主の満足度と一致するようにしています。 この諮問投票は、株主と取締役会の間で進行中のエンゲージメントプロセスの重要な部分であることに変わりはありません。 |
私たち は、CD&Aを読んで、私たちの支払いの提案に賛成票を投じることをお勧めします。 |
3年間のCEO給与総額に関する重要な コンテキスト
役員 の報酬に対する当社のアプローチをご検討いただくにあたり、報告されているCEOの報酬総額について補足説明することが重要だと考えています。
対象となるCEO給与の大半は、リスクあり または業績ベースです
まず、役員報酬のかなりの部分を固定報酬ではなくリスクのある給与に配分しています。同業他社と比較すると、一般的に市場平均を上回っています。私たちの CEOにとって、目標給与総額の80%がリスクにさらされています。
付与日賞の公正価値
強調しておきたいのは、CEOの報酬の一部として授与される 株式報奨の価値は、その価値の見積もりである「付与日の公正価値」であるということです。 過去3会計年度における株式のボラティリティを考えると、株式報奨の現在の価値は、株式ベースの報奨欄に表示されている付与日の公正価値よりもはるかに低いです。さらに、オプションは本質的価値なしで発行されます。 は、オプションが付与された直後に行使された場合、受取人は価値を受け取らないことを意味します。 CD&Aに含まれる「実現および実現可能なCEO給与の振り返り」を参照してください。
CEOの目標給与の引き上げはありません
報酬概要表 を確認すると、CEOの給与は過去3年間で増加または変動しているように見えるかもしれませんが、彼の目標給与総額は まったく増加していません。実際、2024会計年度に報告された報酬と2023会計年度に報告された報酬の違いは、次のことを思い出すと 明らかになります。
1. | 2023年度は、9か月の会計期間でした |
2023年度に、会計年度末 を6月30日から変更しました番目の3月31日までセント。そのため、報告されているすべての数値は、会計年度全体と比較した9か月の会計期間のものです。その結果、彼の給料は2023年度と比較して増加したように見えますが、これは会計年度の長さ に基づく歪みです。さらに、彼は米ドルで支払われているので、為替レートにより年々変動しています。 彼の基本給と米ドルでのSTI金額を明確に把握するには、以下の表を参照してください。比較のために は2023年を年換算したものです。
会計年度
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基本給与 USD |
年次STI USD |
STIパーセンテージ(1) | |
ミゲル・マーティンさん 最高経営責任者 |
2024 | $573,609 | $435,369 | 69% |
2023 (年換算) | $573,609 | $803,052 | 140% | |
2022 | $573,609 | $225,697 | 40% |
注: (1) 2024会計年度は 110%、それ以前の年度は 100% を目標としています。
2. | 買収関連の最終支払いは2024年度に行われました |
過去数年間に開示したように、2020年5月にミゲル・マーティンが社長で創設株主であったReliva, LLCを買収した後、私たちはMartin氏を の最高商務責任者に任命し、最終的には2020年9月に新CEOに任命しました。この買収には、マーティン氏が会社の役員に任命される前、およびRelivaでの彼の役割および以前の所有権 に関連して授与された特定の契約上の支払い が含まれていました。これらの支払いは、買収日から3年間にわたって権利確定され、支払われ、最後の 支払いは2024会計年度中に彼に行われました。これらの支払いは明らかに当社の中核的な報酬慣行から外れており、 は彼がAuroraに入社する前に行われた買収に関連していますが、 「その他の報酬」に彼の総報酬の一部として報告する必要があります。最終的な支払いが行われたので、今後、彼の報酬 の一部としてそれ以上の金額は報告されません。下記をご覧ください。
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会計年度
|
買収条件に基づいて支払われた金額 |
2021 | 97万ドル |
2022 | 100万ドル |
2023 | 31万ドル |
2024 | 2,500,000米ドル(最終支払い) |
2025 | ゼロ |
3. | 2024会計年度に確定した業績ベースの留保金 |
カナダの大麻産業の変革、進化、継続的な ボラティリティ、そしてCOVID-19の初期の影響により、 社の歴史上他に類を見ない報酬の問題が発生しました。近年付与されたインセンティブは、当初の報酬設計で検討し対処できたはずの以上の影響を受けています。
昨年の情報 回覧で説明したように、HRCCは、会社が を適切な規模に保ちながら、そして重要なのは、株主への影響のバランスを取りながら、成長を実現するために必要な主要な人材を確保する最善の方法を慎重に検討しました。2022年、取締役会は、HRCCの推薦により、経営陣の特定のメンバーや、組織内の重要な、または潜在能力の高い従業員、 を対象とした、業績維持プログラムを承認しました。これらの主要人材を将来の株主価値創造と連携させることを目的としています。業績維持プログラムの表彰は、2023会計年度中に 授与されました。これは、長期的インセンティブの価値が大幅に低下した会社の長期的なインセンティブの価値が大幅に低下した場合に、重要な株式保持価値を提供することでリテンションの懸念に対処し、他の事業による主要な人材の採用に取り組むためです。EVP以上の人々にとって、 プログラムの設計は、成果に応じた報酬、株主の調整、 の主要な人材の誘致と維持という既存の報酬原則に依存していました。賞は、2023年9月に開始された3年間にわたって授与される業績賞金と、2023会計年度に付与され、3年間にわたって権利が確定するRSU で構成されていました。
今年のCEO報酬の一部として、初年度の業績ベースの 現金の一部が、「その他の報酬」欄に含まれます。重要なのは、 現金の要素は、価値創造を促進し、会社の業績と を一致させるために、収益目標と個々の業績基準の達成を条件としているということです。
当社のCEOは米国を拠点としています-ベンチマーキング と米国市場との競争
代理諮問会社のISSとGlass Lewis( )は、この諮問投票で勧告を行う際にCEOの報酬を分析する際に、独自に構築した同業他社グループを利用します。 重要なのは、ISSは比較グループにカナダの同業他社のみを使用しているということです。米国の 役員報酬の目標額は、カナダよりもはるかに高いことは一般的に知られています。その結果、CEOの給与をカナダの企業のみと比較しても、公正な 分析は得られません。役員報酬の決定に使用される当社の同業他社グループは、カナダと米国の両方の同業他社で構成されているため、市場に対する役員の位置付けをより正確に 分析できます。私たちは、CEOの の基本報酬に関して責任ある決定が下されており、カナダ企業としては米国市場での競争力を維持しながらも妥当であると感じています。
報酬に関するディスカッション と分析(「CD&A」)を読んでください
当社の役員 報酬プログラムの主な目的と設計は、この情報回覧のCD&Aセクションに記載されています。
上記 およびCD&Aに記載されている情報は、当社の役員報酬プログラムが適切に設計され、給与の大部分が「リスクにさらされている」ことを保証し、経営陣の利益が株主の利益と一致して長期的な価値の創造を支援するよう努めていることを示していると考えています。
株主 のサポートがリクエストされました
会議で、 社は株主に対し、以下の決議に「賛成」票を投じて、この情報回覧に記載されている当社のNEO報酬への支持を示すよう求めています。
「取締役会の役割と責任を損なうことなく、助言的な観点から、株主が2024年の年次総会 および特別株主総会に先立って提出された会社の情報回覧で開示された役員報酬へのアプローチを受け入れることを決議してください 。」
この決議を採択するには、会議に出席または代理人が代表を務め、議決権を有する普通株式の過半数の賛成票が必要です。棄権 は、この決議に反対票を投じた場合と同じ効果があります。ブローカーやその他の候補保有者は、この決議に関して、指示なしの 普通株式に投票する裁量権はありません。したがって、ブローカーまたは他の候補者保有者が普通株式の 受益者から議決権行使の指示を受けなければ、普通株式に議決権を行使することができず、ブローカーはこの決議に関して の議決権を行使しない可能性があります。ただし、ブローカーの非投票は、この決議の投票結果に影響しません。なぜなら、会議に出席した、または代理人が代表を務める普通株式の過半数(発行済み普通株式の過半数ではなく)の賛成票が必要だからです。
ü | 取締役会は満場一致で、当社の指名された執行役員の報酬の承認について、拘束力のない諮問ベースで「賛成」票を投じることを推奨しています。 |
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コーポレートガバナンス慣行 |
CSAは、国家方針58-201、コーポレートガバナンス・ガイドライン(「NP 58-201」)を採用しています。」) には、報告を行う発行体向けのコーポレートガバナンス慣行に関する規範的でないガイドラインが記載されています。さらに、CSAは、ナショナルインスツルメンツ58-101コーポレートガバナンス慣行の開示、フォーム58-101F1-コーポレートガバナンス開示を実施しました。このフォームは、会社のコーポレートガバナンス慣行の一環として行うべき特定の開示を規定しています。以下は、当社のコーポレートガバナンス慣行の説明です。 |
取締役会 | |
理事会 委任
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取締役会は、会社とその事業の管理を監督する責任を負い、会社の の業績について株主に説明する責任を負います。取締役会は、その役割と経営陣の役割を明確に示しています。取締役会の役割は、他の利害関係者の の利益を考慮しながら、株主のために価値を創造することを目的として、会社の事業と業務の管理を 監督することです。経営陣の役割は、この目的を達成する方法で日常業務を行うことです。 取締役会は、経営陣と協議の上、会社の主要なリスクの評価と管理に関する方針 を含む主要な方針と基準を確立し、会社の戦略計画 を見直して承認し、会社の目標を達成するために必要な人格、スキル、経験を備えた経営陣を関与させ、継続性を確保することにより、その責任を果たします。取締役会には、すべての株主とその利害関係者を含む会社の最善の利益を考慮して、誠実かつ誠実に行動する法的義務があります。 理事会の責任には以下を監督することが含まれますが、これらに限定されません。 ✓ 戦略的 計画; ✓ リスク 評価プロセス; ✓ 財務 の報告と内部統制、そして ✓ 企業の の開示とコミュニケーション。 取締役会は、 、直接、または設置された委員会(監査委員会、N&CGC、HRCC)(総称して「委員会」)を通じて責任を果たします。 理事会の任務は毎年見直され、必要に応じて に更新されます。全文は、当社のウェブサイト https://www.auroramj.com/investors/corporate-governance/ に掲載されています。 |
取締役会メンバーへの期待 | 会社の目標は、適切な経歴、知識、スキル、多様性を備えた取締役会を結成して、職務を効果的に遂行し、会社の戦略と業務を監督し、取締役会が経営陣を建設的に導き、課題に取り組むことができる環境を築くことです。会社は期待していますすべての取締役会メンバーは、とりわけ、(i)当社が事業を展開する業界と市場、ならびに会社の戦略と運営についての理解を深め、維持すること、(ii)当社が事業を展開する中で適用される規制、立法、競争、社会、政治の状況についての理解を深め、維持すること、(iii)情報に基づいた意思決定を行うために会社の問題に必要な時間と注意を払うことです。各理事会メンバーの経験の詳細については、この情報回覧の前半にある取締役の経歴を参照してください。 |
独立 |
社は独立した取締役会の重要性を信じており、N&CGCは取締役会が経営陣から独立して機能することを保証する責任があります。取締役会は、7人の取締役のうち6人(85.7%)を決定しました 再選の提案を受けた は、経営陣から独立しており、会社の最善の利益のために行動する取締役の能力を著しく妨げる可能性のある、または合理的に認識される可能性のある利益、機能、事業、 またはその他の関係がないため、無関係で独立していると見なされます。取締役会は、CEOのミゲル・マーティンだけが非独立取締役と見なされると判断しました。以前は会長兼暫定CEOを務めていたマイケル シンガーは、執行委員長を退任してから3年以上が経過したため、現在、 の適用会社法および証券法に従って取締役会から独立していると見なされています。 監査委員会、N&CGC、HRCCは、NI 58-101およびナスダックルールブックの規則5605(a)(2) で規定されている独立性基準を参照して決定された独立取締役のみで構成されています。 |
独立取締役会長 | 私たちは、独立した会長がいることで、強力で独立した取締役会のリーダーシップと株主への説明責任が得られると考えています。会長の重要な役割は、(i)経営陣から独立して機能するための構造と手続きを整え、(ii)責任を効果的に果たし、(iii)取締役会の責任と経営陣の責任の境界を明確に理解し、尊重できるように、あらゆる合理的な措置を講じることです。 |
役職の説明 | 理事会は、会長と最高経営責任者の職務内容説明書を作成し、毎年見直しています。また、各委員会委員長の職務内容は2年ごとに見直されます。これらは会社のウェブサイトにあります https://www.auroramj.com/investors/corporate-governance/. |
その他の役員 | 当社の取締役は、社外の役職や一般会員が当社の取締役会で独立した判断を下す能力に影響を与えない限り、他の公開企業の取締役会に参加したり、他の公開団体の取締役会や委員会に参加したりすることができます。他の取締役職に関する開示は、取締役の経歴に含まれています。 |
ディレクターインターロック | 理事会は、連動する理事会メンバーの数に正式な制限を設けていません。N&CGCは、取締役の独立性に関する年次評価の一環として、取締役のインターロックを見直しています。この情報回覧の日付の時点で、連動する理事会メンバーはいません。 |
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金融リテラシー | 取締役会は、NI 52-110で定められている「金融リテラシー」を、一般的に会社の財務諸表によって提起されると合理的に予想できる範囲と匹敵する、会計上の問題の幅広さと複雑さを提示する一連の財務諸表を読んで理解する個人の能力と定義しています。理事会は、NI 52-110およびTSXとナスダックの規則に従って、取締役会のすべてのメンバーが「金融リテラシー」であると判断しました。さらに、取締役会は、チットワント・コーリとマイケル・シンガーの両方が、SECの規則では「監査委員会の財務専門家」であり、ナスダックの上場基準では「財務的に精通している」と見なされていると判断しました。 |
ディレクターオリエンテーション | 当社は、すべての新任取締役に、(i)取締役会の役割に関する情報、(ii)会社の歴史およびその他の関連データおよび企業情報の概要、(iii)上級管理職チームの各メンバーとの個別の会合(iv)最近のアナリストのレポート、(v)会社のコーポレートガバナンス資料のコピー、(vi)以下に関連する情報をすべての新任取締役に提供するために、取締役会メンバーのオンボーディングおよびオリエンテーションプログラムを実施しました。取締役および役員賠償責任保険、(vii)会社の取引に関するガイダンス証券、および(viii)インサイダー情報に関するガイダンス。このプログラムは継続的に見直され、更新されます。 |
継続教育 |
理事会は、継続的な 取締役教育の重要性と、各取締役がこのプロセスに対して個人的な責任を負う必要性を認識しています。継続的な教育を促進するために、 社: ✓ は、コーポレートガバナンスと継続的な取締役教育を専門とする組織の各取締役の会員資格を に維持します。 ✓ は を奨励し、関心のある に関連するセミナーや会議に各取締役が出席できるように、毎年割り当てられた金額の資金を提供します。 ✓ 特に重要な や新たな重要事項について、外部の専門家による取締役会や委員会へのプレゼンテーションを奨励し、随時手配します。そして ✓ は、グローバルな規制や政府業務、品質保証、その他の大麻業界関連の話題など、ビジネスにとって重要な事項について取締役会に常に情報を提供するために、 社内のプレゼンテーションを数多く手配します。 すべての取締役会メンバーは、非公開企業と公開企業のガバナンスにおいて豊富な経験を持っています。取締役会は、それが取締役会 と会社の効果的な運営とガバナンスを保証すると考えています。取締役会は、正式な取締役教育活動に加えて、 の情報や教材を頻繁に共有したり、観察や教育目的で委員会以外の理事を会議に招待したりして、協力して取り組んでいます。 |
取締役会の業績と評価 |
取締役会は、その有効性だけでなく、委員会、委員長、 委員長(「委員会委員長」)、および個々の取締役の有効性を毎年評価するための包括的なプロセスを実施し、随時見直しています。このプロセスは N&CGCの監督下にあり、2024年度には第三者のコンサルタントを通じて実施され、次のステップで構成されていました。 Ø コンサルタントは、 インタビューの参加者にプレインタビューガイドを作成し、配布しました。このガイドには、取締役会のメンバー全員と経営幹部チームの4人のメンバーが含まれていました。 その後、Ø 1対1のインタビューが行われました。 Ø コンサルタントはインタビューから得た情報をまとめ、テーマ を抽出し、その結果を理事会に発表しました。 Ø その結果を受けて、取締役会はこれまでにいくつかの変更を実施または検討してきました。 |
理事会と委員会会議 | |
プロセスと計画 |
会長は、企業秘書(「企業秘書」)と協力して」) と委員長は、理事会とその委員会の会議のスケジュールを立てる責任があります。この プロセスの間に、該当する経営幹部と協力して、理事会と委員会の今年の作業計画が策定されます。 をこのように進めることは、経営陣が事前に計画を立てることができると同時に、有意義な説明会や議論につながる詳細なプレゼンテーションの準備に役立つと考えています 。年間を通じて、出来事や状況により理事会または委員会が行動 または検討を必要とする場合は、追加の会議を招集します。 コミュニケーション は、会長と会社の幹部との間、またコーポレートセクレタリーを通じて、特定の委員会や委員長の監督下にある事項を担当する執行役員の間で定期的に行われます。このオープンコミュニケーション により、会社の業務や進捗状況に関するすべての有意義な情報が、特別な監督責任を負う取締役会 または委員会のメンバーに確実に伝達されます。 |
カメラでミーティング | 独立取締役は、次の期間中、取締役会および委員会の定例会議またはその後に会合します カメラで セッション、経営陣の立ち会いなしで。会社はこれらを信じています カメラでセッションは取締役会の独立した監督に貢献します。2024年3月31日に終了した会計年度中に、取締役会が開催されました カメラで定期的に予定されている取締役会、その他の「特別な」会議、臨時の取締役会の後に行われます。彼らも会いました カメラで 各委員会会議の後、また、適切または要求された場合は、商取引のために招集されなかった情報更新会議の後に行います。 |
出席 |
社は、取締役が年次株主総会だけでなく、すべての取締役会と委員会に出席することを期待しています。2024年度の各取締役の開催総会議数と出席記録に関する開示 は、この情報回覧の取締役 略歴に記載されています。N&CGCは、推薦プロセスの一環として、各取締役の出席記録を見直します。 取締役会は、取締役が最低出席要件(特定の年の会議の 75% )を満たさない場合、取締役に辞任の申し出を求めます。ただし、当該取締役の酌量すべき事情を検討する必要があります。 2024年度の では、全取締役の出席率が 93% を超え、過半数が会議の 100% に出席していました。取締役会が行動を起こす会議に取締役 が欠席する場合、会長は事前にその取締役と相談して、取締役会の検討のために提出された事項と が一致していることを確認します。 |
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指名と後継者育成計画 | |
取締役の指名 |
取締役会は、取締役会での公開討論とN&CGCによる候補者の審査により、新取締役の客観的な指名 プロセスを奨励しています。N&CGCは、NP 58-201に基づく独立取締役のみで構成され、取締役会に新しい候補者を提案する責任があります。N&CGCは、 候補者を評価する際に 以下の要素 を考慮します。 ✓ Boardのスキル と経験の全体的な の組み合わせ; ✓ 各 候補者の 性格、 誠実さ、 判断力、達成記録 、 ✓ ディー多様性 ( の性別、文化的背景、年齢、 の地理的表現、 、その他の個人的特徴を含む)。 取締役は各年次総会で株主 によって選出され、次の年次総会の日に満了する任期を務めます。ただし、時折欠員を埋めるために別途任命または選出される場合を除きます。 |
取締役会と上級管理職の後継者育成計画 |
役員:HRCCは、 と会社の人事チーム(「HRチーム」)と協力して、社内のほとんどの 人の上級管理職に必要なスキルと経験、およびこれらの役職への昇進に最も適した望ましい能力を持つ潜在的な候補者を特定します。特定された後継者は、人事チームと協力して、後継者育成プロセスの中で のギャップやキャリア目標に対処するための能力開発計画を立てます。これらの 後継者候補の進捗状況と発展に関する年次報告書が取締役会に提出されます。 理事会:N&CGCの議長は、毎年 の後継者育成計画について、翌年も の取締役を務め続けることについての意向も含めて、各取締役と の後継者育成計画について話し合っています。これらの会話やその他の考慮事項に基づいて、N&CGCは、潜在的な 候補者を特定して取締役会に採用する取り組みを主導し、新しい取締役を採用する際には、資格のある男性と女性の両方の候補者を検討します。 2024年理事会の後継者:今年、アダム シュヴェラスは、会議で再選に立候補しない意向を通知しました。N&CGCの議長は、女性と男性が混在する候補者を考慮して、 という広範な採用活動を主導しました。長く思慮深い採用プロセスの後、N&CGCの議長は最終的に にラジェッシュ・ウッタマンダニを取締役会に任命することを勧めました。彼は取締役会 がこの次の成長段階で必要とする経験、視点、性格、多様性をもたらしてくれるからです。 |
任期制限やその他の取締役会更新の仕組み | 取締役会は、取締役の任期を制限しません。任期制限を課すと、時間の経過とともに会社とその事業について深い知識と理解を深めてきた、長く勤めている取締役の貢献が失われる可能性があります。当社は、定期更新のメリットを検討し、その時点での取締役会のニーズを踏まえて、その目的に沿って業務を遂行しており、今後も継続する予定です。理事会は、任期制限と強制退職ポリシーを導入する必要性を引き続き監視します。 |
理事会の委員会 | |
監査委員会 |
2024年3月31日に終了した会計年度現在、 監査委員会のメンバーは、チットワント・コーリ(議長)、ロン・ファンク、ノーマ・ボーシャン、テレサ・ファイアストンでした。監査 委員会のメンバーは全員独立しています。監査委員会は、 株主や一般に提供される財務情報、 経営陣と取締役会が確立した企業統制システムを見直し、監査とリスクのプロセスを監督することにより、取締役会が監督責任を果たすのを支援する責任があります。会社の内部 統制、会計および監査活動、および法的遵守を監督する一般的な責任があります。監査委員会には、関連する 当事者取引を審査し、重要な関連当事者取引に関するすべての取引を審査、評価、承認することも義務付けられています。これについては、このセクションの後半で説明します。監査委員会のメンバーは全員、NI 52-110で で定義されている金融リテラシーがあります。 さらに、監査委員会 の各メンバーには、 ✓ 会社が財務諸表の作成に使用する会計原則についての の理解、および見積もり、見積り、見越額、準備金に関連してそれらの原則の の一般的な適用を評価する能力。 ✓ 発行者の 財務諸表で提起されると合理的に予想できる問題の幅広さと複雑さに匹敵する、会計上の問題の幅広さと複雑さを提示する財務諸表の作成、監査、分析、または評価の経験 、またはそのような活動に従事する個人を積極的に監督した経験、および ✓ 内部統制と財務報告手続きに関する の理解。 当社は、Chitwant KohliはSECの規則に基づく「監査委員会の財務専門家」の資格があり、ナスダックの上場基準では「財務的に 洗練されている」と判断しました。監査委員会の各メンバーの関連する教育と経験、および監査委員会の 憲章に関する詳細情報は、当社のSEDAR+プロファイル(www.sedarplus.ca)に基づいて提出された 2024年のAIFを参照してください。監査委員会の 憲章は、当社のWebサイト https://www.auroramj.com/investors/corporate-governance/ でご覧いただけます。 |
指名およびコーポレートガバナンス委員会 | 2024年3月31日に終了した会計年度の として、N&CGCのメンバーはノーマ・ボーシャン(議長)、ロン・ファンク、チットワント・コーリ、 アダム・シュウェラスでした。N&CGCのメンバーは全員、独立していますし、これからも独立し続けます。取締役会はN&CGCの憲章を採択しました。 その写しは会社のウェブサイトで入手できます https://www.auroramj.com/investors/corporate-governance/。 N&CGCは取締役会の候補者を審査する責任があり、取締役会のメンバーが会社の現在のニーズに適したスキルと資格を持っていることを確認するために、取締役 と候補者のスキルと資格を毎年評価しています。さらに、 N&CGCは毎年、取締役会のスキルマトリックス、委員会憲章、取締役会の方針を見直し、取締役会の有効性プロセス と取締役のオンボーディングと教育を監督し、ESG問題に関連する会社のアプローチ、ポリシー、および 慣行を監督および監視する責任があります。 |
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人事・報酬委員会 |
2024年3月31日に終了した会計年度現在、 HRCCのメンバーはテレサ・ファイアストン(議長)、アダム・シュウェラス、ロン・ファンクでした。HRCCのすべてのメンバーは 独立しており、今後も独立し続けます。HRCCの責任には、 社の目標と目的に基づく取締役および役員報酬の審査と承認、会社のインセンティブ報酬と株式ベースの計画と取り決めのレビューと承認、 経営幹部の後継者育成計画に関連する事項の検討と推薦、委員会の活動に関する定期的な取締役会への報告が含まれます。取締役会はHRCC憲章を採択しました。その写しは会社のウェブサイト https://www.auroramj.com/investors/corporate-governance/ で入手できます。 HRCCは、年に1回、取締役 とCEOの報酬に関するレビューを実施しています。この 委員会は、取締役および最高経営責任者の報酬に関する勧告を行うために、同等の上場企業の取締役および最高経営責任者に支払われる報酬の種類と金額を検討します。HRCCは、CEOや他の役員の報酬のかなりの部分がリスクにさらされていることを保証します。 |
ESGの監督 | |
理事会の監督 | 取締役会は、N&CGCを通じて、取締役会への提言やESGへの継続的な取り組みの確保など、ESG問題に関連する会社のアプローチ、方針、慣行を監督および監視する責任があります。N&CGCの四半期ごとの会議では、経営陣が現在および将来の取り組みに関する最新情報を提供し、議論の時間が与えられます。N&CGCは、各会議で提示されたすべての事項について理事会に報告します。さらに、N&CGCは、経営陣の支援を受けて、ESGに関する理事会の教育を随時調整する責任があります。 |
ポリシー | 取締役会は、少なくとも年に一度、ESGポリシーを採用し、見直しています。このポリシーは、会社のWebサイト https://www.auroramj.com/investors/corporate-governance/ にあります。 |
ESG管理委員会 |
N&CGCに報告して、 は経営陣メンバーと の主要事業分野の代表者で構成されるESG管理グループ(「ESG委員会」)を設立しました。ESG委員会には次の義務があります。 ✓ 少なくとも四半期ごとに に会います。 ✓ は外部のESG専門家に支援や指導を求め、必要に応じて専門知識を共有します。 ✓ が必要な場合は、重要な各事業分野にわたる主要なESGイニシアチブと機会を特定するための社内の取り組みをサポートし、 はその進捗状況を追跡します。 ✓ 少なくとも四半期ごとにN&CGCに進捗状況を報告してください。 ✓ から依頼があった場合は、プレスリリース、当社のウェブサイト、投資家向けプレゼンテーション、または 年次代理回覧など、ESG関連の開示を支援してください。 |
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コージェネレーションプラント: エネルギー削減と事業継続 |
オーロラリバー施設の電気要件の大部分は、自社のコージェネレーションシステム(「CoGen」)によるものです。CoGenは2021年1月に稼働し、オーロラリバーが独自の電力を生産できるようになりました。CoGenは環境に優しい取り組みです。よりクリーンで効率的で、NOx排出量が少なく、電力の直接供給と発生した熱の利用という二重のメリットがあります。これに加えて、CoGenは事業継続にとって重要であり、ユーティリティに障害が発生した場合でも全負荷で施設を稼働し続けることを可能にする、最も安定したバックアップ戦略です。 |
生産者責任の拡大 (EPR): 円形素材 |
このプログラムでは、 ブリティッシュコロンビア州、サスカチュワン州、オンタリオ州、アルバータ州の消費者に供給される商品の封じ込め、保護、取り扱い、配送 、およびプレゼンテーションに使用されるすべての紙、プラスチック、ガラス、段ボールの包装に関するレポートを提出します。製品パッケージのリサイクル費用は、引き続き に支払う責任があります。循環経済プログラムは、2025年末までにすべての 州の管轄区域に拡大される予定です。 |
持続可能な調達 | 私たちの調達チームは、実行可能な調達プロジェクトと、包装と消耗品に関する持続可能なソリューションに引き続き注力しています。進行中の取り組みには、可能な場合はオフショアベンダーからの投入資材の調達の削減、Auroraの生産施設に近いサプライヤーの供給源の最適化、輸送レーン、ロードシェアリング、パレタイズの最適化に関する取り組みが含まれます。また、チームは環境にやさしいパッケージの使用を増やすことに注力しています。ケベック州に供給される製品パッケージに関して最近改善が行われ、すべてのポートフォリオに展開することを目指しています。 |
節水テクニック | 私たちは、紫外線処理による水の再利用など、栽培事業で節水技術を活用しています。 |
大麻廃棄物の削減 | 同社は需要から栽培計画までのプロセスを大幅に改善し、その結果、栽培されたすべての大麻が販売されるようになりました。大麻の廃棄量を減らすことは、廃棄物に関連する人件費の削減など、環境上および経済的に大きなメリットがあります。 |
リモートファースト | 2年前、私たちはグローバルなリモートファーストワークプログラムを採用しました。これは、まずワークライフバランスをサポートすることを目的とした従業員向けの取り組みですが、環境とビジネスにとっても有益です。従業員の在宅勤務を支援することで、通勤時間をなくし、二酸化炭素排出量の削減に貢献し、紙の使用量、印刷、一般的なオフィス廃棄物などの事務用品の削減を促進しています。環境上の利点に加えて、これにより、オフィス運営に関連する賃貸費用やその他のコストが大幅に削減されます。 |
施設の設置面積の削減 | 過去数年間のビジネス変革を通じて、私たちは施設の設置面積を大幅に削減しました。これは業界として私たちができる最も単純な改善の1つであり、その結果、エネルギー使用量、排出量、発生する廃棄物の削減につながります。 |
社会的責任 | |
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医療大麻会社としての のルーツは深く根付いており、私たちは他の人とつながり、助けることに情熱を注いでいます。私たちは が大麻コミュニティと世界全体に次のような有意義な貢献をするよう努めています。 ✓ 社内外で の多様性、公平性、包括性を擁護しています。 ✓ 患者、退役軍人、環境、社会正義、そして私たちが生活し働く地域社会に利益をもたらす イニシアチブを支援します。 ✓ のルーツを大切にし、大麻禁止の社会的不平等に対処するために、 に大きな影響を受けているコミュニティを支援しています。 ✓ 有給のボランティアデーやチームイニシアチブを通じて、 の従業員に地域社会への恩返しを奨励しています。 ✓ を育て、安全で健康的な職場を維持します。 |
ダイバーシティ、エクイティ、インクルージョン(DE&I) | |
DE&Iへの取り組み |
は組織として、従業員が 本来の自分を仕事にもたらすことができる、多様性、公平性、包括性の文化の構築と維持に取り組んでいます。私たちは、 一人ひとりが職場にもたらす貢献、さまざまな経験、信念、習慣を認識し、大切にしています。私たちは、あらゆる形態の差別に積極的に取り組み、排除しながら、インクルーシブな組織となり、世界中の従業員に平等な機会を提供することを目指しています。私たちは一丸となって、従業員に力を与え、会社全体で思いやりと勇気の価値を育む文化を推進しています。私たちは次のことに取り組んでいます: ✓ 機会均等の雇用を提供する。 ✓ 多様性の創造、 の管理、評価。これには、私たちのリーダー、マネージャー、従業員が日常の活動、役割、機能において多様性 とインクルージョンの原則を実証できるよう支援することが含まれます。 ✓ に安全な職場環境を提供します。これには、私たちの文化的価値観や慣行の範囲内での仕事も含まれます 人権法、および雇用 公平法 敬意と尊厳の文化を促進し、あらゆる形態の差別に積極的に反対することによって、万が一 ✓ 将来の成功に貢献するために、すべての従業員が含まれ、尊厳と敬意をもって扱われ、その功績に基づいて昇進し、 の立場に置かれる、帰属意識の高い文化を育みます。 ✓ 研修と能力開発、昇進、キャリア開発を通じて機会を求める従業員の の不必要な障壁を取り除く。 と ✓ 人権法で として特定されている以下の禁止されている差別理由(人種、国籍または民族、肌の色、宗教、年齢、性別、性的指向、性同一性または表現、 )のいずれかに基づいて、従業員、請負業者、求職者、または訪問者に対して に対して行われた違法または不当な差別(あらゆる形態のいじめや嫌がらせを含む)を一切容認しません。恩赦が認められた犯罪の有無、家族の有無、遺伝的特徴、障害、有罪判決 またはこれを尊重して、記録停止が命じられました。 |
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取締役会の多様性 |
前に説明したように、取締役会は多様性の代表という点も含めて、過去数年間で劇的に進化しました 。現在、取締役会の 50% は多様な メンバーで構成されており、会議と候補者の再選により、その数は 57% に増加します。当社は を採用し、取締役会および役員の多様性に関する方針を毎年見直しています。この方針には、取締役会における女性の割合を30%(30%)に維持するという目標が含まれています。当社は、他の多様なグループの目標を含めることを引き続き検討しますが、過去数年間の 取締役会の進化は、あらゆる種類の多様性に対する取締役会の取り組みを明確に示していると考えています。取締役会 と経営陣の多様性に関する方針は、当社のウェブサイト https://www.auroramj.com/investors/corporate-governance/ にあります。 N&CGCは、取締役がその責任を果たすために必要なスキル、能力、ビジネスおよび財務の経験、リーダーシップ、およびコミットメントレベルを備えた 資格のある取締役候補者を取締役候補に推薦する責任があります。N&CGCは、理事会メンバーへの推薦を行う際に、そのような候補者の任命が取締役会の多様性に与える影響も考慮します。 N&CGCは定期的に採用 と選考プロセスを見直して、ダイバーシティがあらゆる取締役検索の要素であり続けるようにしています。また、新しい取締役が求められるたびに、多様な候補者が検討されるように、取締役会における非男性やその他の多様なグループの代表レベルを考慮しています。 この目標を達成するために、N&CGCはエグゼクティブサーチ会社を雇うことがあります。 2024年5月、女性5人と人種的または民族的に多様な男性候補者1人を含む慎重な採用 プロセスを経て、N&CGCの議長兼理事長による徹底的なスクリーニングと 面接プロセスを経て、ラジェッシュ・ウッタマンダニが取締役会への任命を推薦されました。 彼はさまざまな分野や分野から幅広い知識と能力を持っています。これらは間違いなくAurora にプラスになり、取締役会の既存の強みを補完するでしょう。 |
ナスダック取締役会の多様性マトリックス | ![]() |
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経営幹部と上級管理職の多様性 |
私たち は、多様な経営管理チームを持つことの重要性を認識しており、経験、視点、親しみやすさが のイノベーションを促進し、チームに力を与え、活躍させるのに役立つと信じています。効果的な人材管理、リーダーシップ開発、後継者育成計画、従業員エンゲージメントは、取締役会とHRCCにとって優先事項です。採用の際、経営陣は、経営幹部の職務を遂行し、会社の戦略目標の達成を支援するために必要な資格、能力、経験、リーダーシップスキル、コミットメントレベルを備えた 管理職候補者を検討する責任があります。これらの役職に就く際には、多様なグループを代表することの重要性も考慮されます。会社の長期的な目標は内部からの昇進です。したがって 私たちは、組織のあらゆるレベルで多様性を保ち、将来の経営管理職に多様な候補者を強力に確保することが重要だと考えています。 現在、 は上級管理職に就いている女性の数と割合を追跡し、この人材パイプラインの開発に注力しています。指導的役割を担う女性の割合を増やすという私たちの目標を達成する最も効果的な方法は、社内で潜在能力の高い 女性を見つけ、彼らと協力して彼らがスキルを磨き、経験を積み、有能なリーダーになるために必要な機会を得られるようにすることだと考えています。 2024年2月、私たちはシモナ・キングを最高財務責任者に任命しました。これにより、経営管理職に就く女性の数がさらに増えました。この情報回覧の日付の時点で、当社の経営管理チームの7人のメンバーのうち3人(43%)が女性です。さらに、カナダ国内の副社長および上級副社長の19人中8人(42%)が女性で、 、世界的には22人中8人(36%)が女性です。 | |
従業員アフィニティグループ |
オーロラでの 重要なDE&Iイニシアチブは、共通のアイデンティティ特性 を共有する個人と、主に伝統的に過小評価されたり疎外されてきたグループの人々で構成される従業員アフィニティグループです。これらのアフィニティグループは従業員が率いており、 はネットワーキングのための安全なスペース、 はメンターシップや専門能力開発のためのトレーニングのための安全なスペースを提供することで、インクルージョンとダイバーシティを促進し、従業員全体の体験を向上させることを目的としています。 女性エンパワーメントネットワーク(「WEN」): このグローバルな従業員主導の取り組みは、国際女性デー(IWD)の週に初めて導入され、それ以来、毎年 はIWD向けに1週間にわたるプログラムを開催しています。このプログラムは、オーロラの取締役会の女性リーダーや、職場の内外で女性を支援するために行っていることを共有している同盟国を紹介する1週間にわたるプログラムです。バーチャルイベントや対面イベントには、大麻、ビジネス、STeMなどの女性リーダー とのパネルディスカッションが含まれます。WENは引き続きボランティアによって運営されています。
LGBTQ2+: LGBTQ2+コミュニティに焦点を当てた従業員アフィニティグループは、プライド月間とコミュニティにとって重要な のピーク時に活動します。彼らは、組織内でのインクルージョンを支援し促進し、お互いを本物の自分として見て、聞いて、受け入れ、尊重し、理解するコミュニティの構築に取り組んでいます。 | |
アクセシビリティ | Auroraは最近、次のようなポリシーを採用したことを嬉しく思います オンタリオ州障害者アクセシビリティ法(アオダ)。オンタリオ州は、アクセシビリティの目標と期間を定めた特定の法律を制定した世界で最初の州であり、最初の管轄区域の1つです。これらの基準は、Auroraなどの組織が障壁を特定して取り除き、職場における障害者のアクセシビリティを向上させるのに役立ちます。 | |
コーポレート・シティズンシップ | ||
改革の提唱:大麻恩赦 | 大麻産業で進歩を遂げるということは、過去に責任を持つことも意味します。私たちは、カンナビス・アムネスティの創設者であり長年の支持者であり、2018年から大麻禁止の歴史的過ちを正すための彼らの取り組みを支援してきたことを誇りに思います。私たちは共に、単純な大麻所持の有罪判決を無料で自動的に抹消し、彼らが任務を果たせるようにすることを提唱しました。 | |
世界中で大麻へのアクセスを拡大することを提唱しています |
私たちは、継続的な革新、責任あるリーダーシップ、アクセスと受け入れに対する揺るぎない支持を通じて、 に世界を開くことに取り組んでいます。大麻の合法化において先駆的な役割を果たしたカナダを含む多くの法域で大きな進歩があったにもかかわらず、世界中の人々は依然としてアクセスに対する大きな障壁に直面しています 。医療的、経済的、社会的な大麻の恩恵が完全に実現され、誰もが利用できるようにするためには、アドボカシーの継続的な必要性に引き続き注力することが不可欠です。40か国以上が程度の差こそあれ、大麻を合法化していますが、 のオープンアクセスは依然として限られています。
イノベーションは長い間大麻文化の中心であり、ここオーロラでの活動の中心でもあります。私たちは 世界で最大級の大麻遺伝子ライブラリーを保有しており、 患者と消費者の好みの変化に対応するために、研究と製品開発の限界を絶えず広げています。大麻とその潜在的な利点の探求には限りがありません。私たちは 業界の最先端に留まり、安全で効果的なだけでなく、患者と消費者のグローバルなコミュニティの の多様なニーズを満たすように調整された製品を提供するつもりです。 | |
より手頃な価格で、よりアクセスしやすい | 私たちは、医療へのアクセスは特権ではなく基本的権利であるべきだと考えています。2001年から認可されているにもかかわらず、医療大麻へのアクセスは、手頃な価格などの要因により、一部の患者にとって困難な場合があります。この問題を認識し、追加の支援を必要とする患者さんの経済的負担を軽減するために、思いやりのある医療価格設定やその他の割引プログラム(退役軍人、障害者または政府の補助金を受けている人、ファーストレスポンダー、高齢者向けを含む)を提供しています。 | |
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オーロラ退役軍人プログラムと医療用大麻の現役軍割引 | カナダの退役軍人や、現在も現役で活躍している人々をサポートできることを光栄に思います。オーロラでは、ドライフラワー、オイル製品(ボトル入りオイル、カプセル、経口スプレーを含む)、食用食品、510およびPAX® ベイプカートリッジについて、1グラムあたり最大8.50ドルのVAC償還率を上回る差額を支払うことで、補償範囲を超えたサポートを提供しています。また、保険契約でカバーされている量よりも多く注文する必要がある退役軍人のために、すべての対象商品を1グラムあたり8.50ドルに価格調整します。たとえば、ベテランのお客様が1日3gの保険に加入しているが、1日5gの医薬品が必要な場合は、対象となるグラム数を超える対象製品に対して調整後の8.50ドルの価格を提示します。退役軍人サポートチームは、退役軍人が医療大麻に途切れることなくアクセスできるように、必要なサービスと情報を提供することに専念しています。また、現役のカナダ軍人や、兵役から解放されたが、まだ保険に加入していない、または補償の対象となる年金受給条件を満たしていない人には、25%の割引を提供しています。 |
ストレインズ・フォー・ヒーローズポートフォリオ | 2023年9月、退役軍人によって退役軍人向けに設計された新しい大麻品種であるHonorの発売と、AuroraのSrain for Heroesポートフォリオの2つ目の製品であるHonorの発売を発表しました。Srain for Heroes製品の販売による純利益の5%(5%)は、カナダ全土の退役軍人組織の支援に使用されます。MedreLeafブランドで利用できるHonorは、カナダの退役軍人の直接の意見を取り入れて選ばれました。Auroraは、カナダの退役軍人をブリティッシュコロンビア州コモックスにある当社のユニークな研究開発施設に迎え、現場で進行中の栽培プログラムを直接体験してもらいました。Honor株とValour株は、退役軍人コミュニティからの有意義なフィードバックから選ばれ、退役軍人に彼らが求める独特の大麻体験を提供することを目的としています。 |
ハイウェイ・オブ・ヒーローズのクリーンアップ |
10月には、会長のロン・ファンクを含むオーロラのスタッフグループが、再びベテランのパートナーと協力して、ハイウェイ・オブ・ヒーローズとして知られるトロントのハイウェイ401号線の清掃を手伝いました。これは2年ごとに行われる春と秋のクリーンアップで、Aチームの伝統になりつつあります。カナダの兵士が戦死すると、その遺体はカナダ空軍が運営するオンタリオ州トレントン近くのカナダ軍基地に送還されます。そこから、彼らはトロントの検死官ビルに運ばれ、検査を受け、その後家族に解放されます。ハイウェイ・オブ・ヒーローズは、トレントンのグレン・ミラー・ロードとトロントのキール・ストリートの間にある全長172kmのハイウェイ401号線で、葬儀船団が通っています。 |
サプライチェーンにおける児童労働や強制労働との闘い | 2024年度の初めに、私たちはサプライヤー行動規範を採択しました。これは、強制労働や児童労働の禁止、贈収賄防止および腐敗防止に関する法律や規制の遵守などの重要な問題について、サプライヤーが同じ価値観とコミットメントを共有することに対するAuroraの期待をまとめたものです。今年の5月に、私たちは次の要件に準拠した最初の年次報告書を提出しました サプライチェーンにおける児童労働や強制労働との闘いに関する法律。サプライヤー行動規範と年次報告書はどちらも、当社のウェブサイト https://www.auroramj.com/investors/corporate-governance/ にあります。 |
政府関係 | |
カナダ大麻評議会 | オーロラはカナダ大麻評議会(「C3」)の最も重要な支持者の1人であり、全体的な戦略的計画とロビー活動に貢献してきました。透明性とセクター全体の改善のために、当社は、ロビー活動の規制を尊重しながら、C3の主要な優先事項を推進するための連絡先とメッセージアプローチを共有しています。政府関係担当上級副社長のリック・サヴォーンが引き続きC3の議長を務めています。 |
ISED 大麻産業フォーラム | 昨年、当社のCEOであるミゲル・マーティンは、カナダイノベーション・科学・経済開発省(ISED)から、CEO主導の大麻産業フォーラムのメンバーになるよう招待されました。2022年の連邦予算で最初に発表されたこのフォーラムは、業界のリーダーが重要な問題や機会に取り組むための情報や洞察を交換できるようにすることを目的としています。特に、大麻法で概説されている公衆衛生と安全の目標を守り、違法な大麻市場を減らすことで、経済成長と長期的な安定を促進することに重点を置いています。2023年春から、フォーラムではさまざまなトピックについて話し合うための予備会議が開催されています。メンバーはまた、大麻法の立法審査を主導する専門家パネルの議長であるモリス・ローゼンバーグとも交流しました。 |
ドイツでの進歩を支援します | ドイツの大麻に対するアプローチ、特に医療分野へのアプローチは、ドイツをヨーロッパの主要市場として位置付けています。Auroraはドイツ製薬カンナビノイド企業協会(BPC)に積極的に関わっています。Aurora Europeの外務担当副社長であるDirk Heitepriemは、ドイツ大麻ビジネス協会(BvCW)の会長兼会長を務めています。この役職では、ドイツの新しい大麻規制に関するワーキンググループを率いています。最近では、2024年4月1日に施行された新しい大麻法の制定中に、ダークはオーロラと大麻業界を代表して政府と議会の公聴会に出席しました。ドイツ市場におけるオーロラの存在と関与は、ドイツでの生産のスケジュール解除やライセンス生産、医療大麻へのアクセスの緩和と償還の確保、娯楽用大麻の非犯罪化など、医療大麻規制の変化にも貢献しています。ドイツ以外でも、オーロラはヨーロッパの大麻産業の主要な推進力であり、ポーランドの輸入制限を引き上げ、フランスで医療用大麻の規制の枠組みを実施しています。 |
従業員の健康、福祉、エンゲージメント | |
従業員エンゲージメント:「あなたが働いている場所が大好き 」
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私たちの従業員と、業界に対する私たちの共通の情熱 が相まって、オーロラを特別な職場にし、私たちが「Aチーム」と呼ぶものを定義しています。従業員 に一貫した、やりがいのある、魅力的な体験を提供するために、当社は従業員向けのいくつかの取り組みを導入しました。 「Meeting Free Friday Afternoons」 では、企業の役割を担う各従業員が、自分のローカルタイムゾーンの正午以降の午後をブロックして、集中的な仕事、アイディエーション、コラボレーションに使用できます。 リモート・ファースト・ワークは、 が企業職の従業員が住んでいる場所からリモートで仕事をできるようにすることを優先するグローバルプログラムです。 は、 と協力してビジネス上の成果を達成するために、可能な限りテクノロジーを利用できるようにすることを優先しています。 内部コミュニケーション: グローバル組織全体が年間を通じて定期的にコミュニケーションを受けています。Auroraの内部イントラネット「The Dose」、「Learning Sesh」や「In the Weeds」と呼ばれる学習シリーズを通じて、 の従業員主導のコミュニケーション、そして多くのグローバルな タウンホールやオープンフォーラムを活用しています。当社は、年間を通じて従業員の心に響く多くのマイルストーンを祝い、表彰しました。 は、世界をリードする医療大麻企業としての会社の中核的な目的と会社を結びつけました。これには、 4/20、全国真実と和解の日、プライド月間、カナダ合法化記念日、国民の祝日、その他いろいろ の表彰が含まれます。 |
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グロー: ウェルネスでライトをゲット Aチームの健康をサポートします |
私たちの価値 思いやり私たち はすべての人に配慮と敬意をもって接し、お互いの面倒を見るために一生懸命働いていることを認識しています。思いやりとは、 が自分の健康とウェルネスに集中して、時間をかけて自分の面倒を見るようにすることでもあります。このことを念頭に置いて、私たちは最近、オーロラの新しい従業員健康プログラムであるGLOW(Get Lit on Wellness)を開始しました。GLOWは、次の4つの柱で認知度を高めるために 専用リソースを提供して、ホリスティックヘルスに向けたAチームの取り組みを支援することを目指しています。 | |
カナダチームのメンタルヘルスサポート | 私たちの価値を実践するという私たちの取り組みを支えています 思いやりそして、従業員に自分の面倒を見てもらうために、今年はカナダの福利厚生プログラムを更新し、メンタルヘルスサポートの補償範囲を強化できたことを嬉しく思います(心理学者、ソーシャルワーカー、臨床カウンセラー、心理療法士を含む、1人あたり年間1,500ドル)。また、カナダのチーム向けに新しいバーチャルケアプラットフォームを導入しました。 | |
健康保険の延長 | さらに、雇用主負担の健康保険料、生命保険と長期障害保険、メンタルヘルスのサポート(上記)、医療大麻補償プログラムなど、競争力のある福利厚生パッケージで従業員の健康と福祉を促進しています。 | |
健康と安全 | 私たちのビジョンは、適用されるすべての法律と規制を遵守して、すべての従業員にとって安全で健康的な職場を維持することです。私たちは安全に対する前向きな姿勢を促進し、あらゆるレベルの管理職と従業員のための安全衛生目標を定めています。従業員はイントラネットを通じて、関連するすべてのポリシー、文書、トレーニングモジュール、インシデントの報告と管理の仕組みにアクセスできます。 | |
利害関係者の関与とコミュニケーション | ||
外部コミュニケーション | 2024年度以降も、当社は 社の を含む外部のコミュニケーションチャネル全体での取り組みを続けてきました LinkedInとX(旧ツイッター)チャネル。media のエンゲージメントは、世界中の主要メディアと年間を通じて続きました。外部とのコミュニケーションの取り組みを通じて、規制改革、課税、医療大麻へのアクセス、世界市場の発展の見通しなどについて、 Auroraのソートリーダーシップを発展させました。 | |
株主 エンゲージメント |
私たちは、オープンで率直で生産的な対話を生み出すためには、株主と定期的かつ建設的なコミュニケーションをとることが重要だと考えています。私たちは、ニュースリリース、ウェブサイトやソーシャルメディアのフィード、投資家や業界会議でのプレゼンテーション、 四半期決算電話など、さまざまなチャネルを通じて株主 とコミュニケーションをとっています。また、年次報告書、経営代理回覧、年次 情報フォーム、四半期報告書に記載されている最新情報や情報を通じて、株主 とコミュニケーションを取っています。また、株主からのフィードバックを得るための重要な方法として、役員報酬 慣行に関連する毎年恒例の「発言権投票」を実施しています。 質問や懸念がある場合は、株主の皆さまが取締役会 に直接連絡することをお勧めします。手紙やメールには機密事項のマークを付け、次のように会長に宛ててください。 注意:
取締役会長 株主は会長 と匿名で連絡を取ることができますが、会長 があなたのコミュニケーションを確認できるように、身元を明かすことをお勧めします。あなた は ir@auroramj.com にメールを送ることもできます。当社の投資家向け広報チームが、適切な 連絡先に連絡します。 | |
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ガバナンスと倫理 | |
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私たち は、株主の長期的な価値創造 を達成し、持続可能性を推進するためには、強力なガバナンス、倫理的なビジネス慣行、慎重なリスク管理が不可欠であると考えています。 この目的を達成するために、私たちは続けます: ✓ 効果的な取締役会の管理、積極的なリスク管理、経営陣の説明責任を通じて、 の強力なコーポレートガバナンス慣行を維持してください。 ✓ の高い倫理基準を維持し、誠実な文化を促進する経営者のリーダーシップを維持してください。 ✓ 責任ある企業として運営できるように、 効果的な方針と報告メカニズムを維持してください。 |
倫理的なビジネス行動 | |
倫理とコンプライアンスプログラム |
私たちの コンプライアンス責任は、子会社、グローバル事業、地域にまたがり、幅広く、広範囲かつ複雑です。当社の執行役員 役員と経営陣は、組織が適用法と 規制を遵守しているかどうかを管理および監督する責任があります。そのため、私たちは倫理とコンプライアンスのプログラム(「プログラム」)を確立しました」) は、倫理的かつ合法的な行動をとる私たちの文化を促進し、上級レベルの管理、説明責任、監督を行い、コンプライアンス違反を防止、 発見、是正します。 非倫理的な行為。プログラムには以下が含まれます: • コンプライアンスとそれを支えるポリシー、プロセス、統制の定期的な 日常管理。 • コンプライアンスの取り組みと有効性についての の報告; • コンプライアンスの取り組みと関連する意思決定の定期的な の監督 • 是正措置や懲戒を含む、違反を防止、発見、是正するためのメカニズム • 継続的な 教育、訓練、および全従業員に対する倫理とコンプライアンス責任の認識。そして • 強固なガバナンス、リスク管理、内部統制をサポートするためのリスクベースの の監視とコンプライアンス義務の保証です。 執行副社長、法務顧問、コーポレートセクレタリー は、プログラム全体を担当しています。コンプライアンス、リスク、保証部門(「CRA」)は、プログラムに対する日々の監督 の責任を負っています。これらの責任には、(a) プログラムで必要なタスクを実行または委任するための定期的な会議、(b) プログラムと規範 (以下に定義) の実施に必要な適切な方針または手続きの採用の確保、(c) 本規範およびプログラムの研修プログラムの作成と承認の指示が含まれますが、これらに限定されません。 取締役会は、監査委員会を通じて、経営陣から 定期的な報告を受け、プログラムとその実施を監督します。 |
ビジネス行動規範と倫理規範 |
プログラムの の目玉は、私たちのビジネス行動と倫理規範(「規範」)です。」)、 はすべての取締役、役員、従業員に適用されます。コードのコピーは、当社のWebサイトの次の場所にあります。 https://www.auroramj.com/investors/corporate-governance/。 この規範は、Auroraが事業が誠実に、法律 に準拠して行われることを保証するために従う行動原則を定めています。 取締役会と経営陣は、以下で説明するように、規範の の遵守状況をさまざまな方法で監視しています。当社は、本規範からの逸脱となる取締役または執行役員の行動 に関連する重要な変更報告を提出していません。 |
基本方針 |
規範に加えて、以下に示す追加ポリシー は、特定の 分野のすべての取締役、役員、従業員に対する行動と倫理上の期待に関する組織的なガイダンスを提供しており、定期的に見直されています。 • 贈収賄防止 と汚職ポリシー • マネーロンダリング対策 • 情報開示、 守秘義務とインサイダー取引ポリシー • 差別 とハラスメントポリシー • 品質 ポリシー • 規律 と業績管理方針 • 内部告発者 ポリシー |
内部告発者ポリシー | 会社の内部告発者ポリシーは、私たちのビジネス慣行において可能な限り最高の倫理基準を維持することを支援し、オープン性と説明責任の風土を促進し、従業員が誠意を持って率直に率直に発言して真の懸念事項を開示し、会社の内部方針や手続きの違反を発見し、防止することを奨励しています。従業員は、会計問題、内部会計管理、監査事項、または関連する疑わしい慣行について懸念を表明する可能性があります。従業員は、経営陣、執行副社長、法務顧問、コーポレートセクレタリー、または独立した第三者を通じて、懸念事項を報告する方法がいくつかあります。第三者は、当社が営業しているすべての国で24時間年中無休でアクセスできるウェブサイトとホットラインを提供しています。報告が匿名で提出された場合、ホットラインやウェブサイトを通じて懸念を提起した個人の身元は会社にはわかりません。提起された懸念事項は、独立した審査、調査、処理を確実にするために、監査委員会の委員長および/または執行副社長、法務顧問、コーポレートセクレタリー(懸念事項の性質によっては、そのうちの1人が主な受領者)に提出されます。 |
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利益相反 | 通常の事業過程において、当社は、取締役が関係している、または提携している事業体と取引を行うことがあります。そのような取引が議論または承認のために取締役会に提出された場合、取締役は利益相反を宣言し、取引に関する議論や投票を控えます。 |
関連当事者取引 | 監査委員会は関連当事者の取引を監督しています。私たちは、特定の取引が潜在的または実際の利益相反のリスクを高め、会社の決定が会社とその株主の最善の利益以外の 考慮に基づいているように見せかける可能性があることを認識しています。取締役会はこの種の取引を避けることを好みますが、会社の継続的なガバナンスの改善 に合わせて、また保守的なリスク管理の枠組みを支援するために、関連当事者取引ポリシーを採用することが賢明であると見なされました。この方針では、「関連当事者取引」には、 当社またはその子会社が当事者であり、関連当事者 が直接的または間接的に重要な利害関係を持ち、関係する総額が任意の会計年度において で特定された重要性基準の1%を超えるか、または超えると予想されるすべての取引、取り決め、または関係が含まれます。コピーは当社のウェブサイトにあります https://www.auroramj.com/investors/corporate-governance/。 |
トレーニング | 当社は、会社の特定の方針や手続きの遵守に関して、従業員、役員、取締役向けのトレーニングモジュールを用意しています。さらに、会社には、雇用開始時に従業員に提供される企業マニュアルがあります。各従業員は、行動規範、守秘義務、利益相反、秘密保持に関する方針を含むマニュアルに含まれる方針を審査し、遵守の確認書を書面で提出します。 |
リスクガバナンス | |
将軍 | はグローバル組織であるため、通常の業務においてリスクにさらされています。特定のリスクを受け入れることは、会社に設定された業績目標と戦略的目標を達成するために必要かつ有益です。上級管理職の主な責任は、会社がリスクにさらされていることを特定、評価、管理することです。取締役会は、経営陣によるこれらの機能の遂行を監督し、経営陣が重大なリスクを監視および管理するための効果的なリスク管理構造、 システムとプロセスを確実に整えるために合理的な措置を講じる責任があります。Auroraの 事業に適用されるリスクの詳細な概要については、当社のプロフィールの下にある2024年AIFの「リスク要因」というタイトルのセクションをご覧ください。 www.sedarplus.ca。 |
コンプライアンスリスクと保証 |
オーロラのCRA機能には、オーロラが戦略目標を達成するのに役立つリスク管理、内部統制、コーポレートガバナンスのシステムと慣行について、上級管理職と監査委員会に付加価値のある独立した客観的な保証、助言、継続的な評価を提供することが義務付けられています 。CRAは体系的かつ統制のとれた評価を行い、経営陣や監査委員会と協力して、次のようなガバナンス制度を制定します。 • は、業務上および財務上の目標の達成、 および資産の損失からの保護を含む、会社の業務の有効性と効率性を可能にします。 • は、規制要件、専門的基準、および内部方針を満たす方法で、社内および社外の の財務報告および非財務報告をサポートするために、信頼性が高く、適時かつ透明性の高い情報の作成、管理、保護をサポートします。 • が法律や規制を遵守している。そして • 上記の目的をサポートするために 適切な内部統制と手続きを実施し、それらの統制が監視され、 が意図したとおりに機能することを保証します。 |
報酬リスクの管理 | 当社の報酬プログラムには、当社の報酬慣行が過度または不適切なリスクテイクを助長しないようにするための多くの要素が組み込まれています。役員報酬におけるリスクの管理と軽減に役立つ当社の報酬プログラムのガバナンス慣行、方針、固有の設計要素に関する情報については、報酬に関するディスカッション&分析をご覧ください。 |
サイバーセキュリティリスク |
Auroraはサイバーセキュリティのリスクを非常に深刻に受け止めています。 サイバーセキュリティインシデントは、世界中で数と深刻さの両方で増加しています。この傾向は今後も続くと予想され、機密の会社データや患者データが当社のシステムを通じて保存、送信、処理される際の保護が最も重要になります。 米国国立標準技術研究所(「NIST」)のサイバーセキュリティフレームワーク(「CSF」)に基づいた情報セキュリティ プログラムを実装しました。 このフレームワークには、原則の適用、リスク管理のベストプラクティス、重要な インフラストラクチャのセキュリティとレジリエンスの向上が必要です。NIST-CSFの要件を満たすために、私たちは実装ガイドラインとしてインターネットセキュリティセンター(「CIS」)の重要セキュリティコントロール を使用しました。私たちは統制の大部分を実施し、残りは実施中です。 すべての統制は、必要に応じて年ごと、四半期ごと、毎月見直されます。 私たちはサイバーセキュリティインシデント対応計画 を策定しており、脅威に可能な限り迅速に対応できるように毎年シミュレーションを実施しています。私たちは、システムが保護されていることを確認するために、第三者による監視および警告サービス を提供しています。このサービスは、24時間年中無休で運営されています。 私たちは、サイバーセキュリティの一般的な傾向についてスタッフを継続的に教育するために、サイバーセキュリティの一般的な傾向についてスタッフを継続的に教育するために、すべてのスタッフが修了することを義務付ける定期的な意識向上トレーニングや、 での毎月のメールフィッシングキャンペーンを含むキャンペーンを実施するためにサイバーセキュリティトレーニングプラットフォームを使用しています。コンプライアンス、トレーニング、保護に関するすべての統計情報 は、業界の姿勢を反映して四半期ごとに報告されています。 |
知的財産の保護 | 私たちの知的財産を保護し、第三者による知的財産権の主張から身を守ることも、リスクガバナンスにおける重要な優先事項です。当社には専任の法務チームがあり、必要に応じて外部の弁護士と緊密に連携して、当社の商号、商標、その他の知的財産の保護を管理し、必要に応じて第三者との紛争を訴訟します。 |
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主要なガバナンス文書 | |
私たちは、ガバナンスの枠組みを支えるために さまざまな義務、方針、慣行を採用しています。これらは毎年見直され、特にコーポレートガバナンスの重要な要素です。それらは私たちのウェブサイト https://www.auroramj.com/investors/corporategovernance/ にあります。 • 記事 • 理事会 委任 • 監査委員会憲章 • 人事・報酬委員会憲章 • 指名・コーポレートガバナンス委員会憲章 • ビジネス行動と倫理のコード • 内部告発者 ポリシー • 関連する 当事者取引ポリシー • 事前の 通知ポリシー • 多数派 の投票ポリシー |
報酬の議論と分析(CD&A) |
人事・報酬委員会からの手紙 |
株主の皆様、
しかし、その前に、 この機会に、会社の業績についての私たちの考えと、Auroraが引き続き成長を促進し、会社の戦略的目標を達成するために適切な経営陣を配置していると思う理由を共有したいと思います。 ミゲル・マーティンは、CEOとして、組織内のエクセレンスを推進するという確固たる決意を貫いてきました。彼はオーロラの将来について明確なビジョンを持っており、集中力と誠実さをもって思慮深くリードし続けてきました。彼が集めたチームは才能があり、情熱的で熱心で、会社を同業他社と差別化するためにたゆまぬ努力をしています。 この1年間、経営陣は はAuroraの戦略的優先事項に重点を置き、いくつかの主要なイニシアチブを実行してきました。に対する彼らの取り組み の利益と責任ある成長を優先する転換社債の最終返済につながりました。これは、オーロラの 大麻事業が無借金状態になり、今年プラスのフリーキャッシュフローを達成するという同社の目標を支える重要なマイルストーンとなります。彼らは であることに焦点を当てました 患者と消費者は夢中です, 国内外を問わず、医療およびコンシューマー チャネルで多数の新しい高品質製品を発売し、イノベーションに対する当社のグローバルなアプローチを示しています。オーロラチームは 世界中の道を切り開いています最も急速に成長している連邦規制の 医療市場のリーダーであるMedreLeaf Australiaの買収を通じて、ドイツにおける大麻の大幅な予定変更に大きく貢献しました。ドイツが主導している改革 は、文化的に重要なだけでなく、ヨーロッパの変化に対する準備が整っていることを示しています。ドイツ市場に深く根ざし、英国、フランス、ポーランドなどの他の主要市場でもリーダーシップが高まっているため、ヨーロッパにおける医療用大麻の未来は明るく有望です。 これらの業績に加えて、最近シモナ・キングがCFOとして加わったことにも わくわくしています。シモーナは、大手多国籍製薬企業であるブリストル・マイヤーズ・スクイブの幹部として20年近く務めたことを含め、オーロラで25年以上の進歩的な財務リーダーシップの経験を積んでいます。彼女は戦略と財務の経験が豊富で、会社を次の段階に導く手助けをしたいという思いを持って大麻 業界にやって来ました。人材育成、コーチング、メンタリングに揺るぎないコミットメントを持つ情熱的な People リーダーとして、彼女は 優れた人材の育成. グレン・イボットが在職中にビジネスに献身的で情熱を注いでくれたことに感謝します。 経営陣 は、2024年末までにAuroraがプラスのフリーキャッシュフローを達成することに引き続き注力しており、業界をリードする業績と株主価値を実現するために必要な主要な 人材が揃っていると考えています。経営陣の業績 は引き続き模範的であると強く感じており、彼らのリーダーシップに感謝しています。未来は明るく、今年もワクワクしています。 2024 報酬に関する決定 Aurora の役員報酬プログラムは、株主価値の創造を促進し、成果報酬制度を重視し、 の人材を効果的に引き付けて維持するための枠組みを提供することを目的としています。2024年度の報酬を決定する際、次のようないくつかの要素を考慮しました。 •確立された企業目標に対する業績 ; •部門 の業績結果; • 個々の の業績と実証された企業リーダーシップ。そして • を同業他社とのベンチマーキング。
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私たちの目標とする報酬プログラムは 50に入ります番目の同業他社のパーセンタイル範囲で、経営幹部 と会社全体に対して責任ある合理的な決定を下していることを確認します。私たちは、指名された執行役員(NEO)と上級管理職の報酬の大部分をリスクにさらすべきだと考えており、私たちのプログラムはそのように構成されています。 2024年度の役員報酬 プランには以下が反映されています。 ✓ 長期インセンティブ(LTI)アワードミックスの50% は経営幹部向けの業績ベースで、過去数年の 40% から増加しています。 ✓ CEOの報酬の 80% は変動し、「リスクあり」(STIとLTI)です。 ✓ のCEO構成は、基本給20%、STI20%、LTI60%です。 ✓ EVPとCFOの報酬の 75% は変動し、「リスクあり」(STIとLTI)です。 ✓ のターゲット構成は市場に合わせて調整されています(役員:基本給25%、STI25%、LTI50%)。 ✓ の目標現金の合計は、同業他社の50パーセンタイルの範囲です。 主要人材の定着率 私たちは、CPG、銀行/金融、製薬、製造業界のバックグラウンドを持つ高度なスキルを持つ幹部から成る リーダーシップチームを結成し、会社を前進させるという点で非常に戦略的に取り組んできました。先ほどお話ししたように、これまでの彼らの業績は、私たちが適切なチームを編成していることを示していると感じています。 昨年のInformation Circularで説明したように、カナダの大麻産業の変容、進化、継続的な変動により、会社の歴史上 とは異なり、報酬の問題が発生しています。近年付与された長期的なインセンティブは、当初の設計では考えられなかった 以上の影響を受け、その結果、有意義な維持ツールとしての役割を果たしていません。実際、近年発行された長期 インセンティブの大部分は、私たちのリーダーに何の利益ももたらしていません。 足跡の再設定や組織の正しい方向への設定など、会社は大きな 変化を続けているので、会社の約束と可能性を引き続き果たすためには、創設されたリーダーシップ チームを維持することが重要だと感じました。そのため、2022年に強化留保 プログラムが理事会によって承認されました。このプログラムに基づき、RSUは昨年提供され、2023年度のNEOペイ、 に反映され、初年度の現金部分はNEOに支払われ、2024年度の給与に反映されました。重要なのは、現金構成要素 は、価値創造を促進し、企業 の業績との整合性を確保するために、収益目標と個々の業績基準の達成を条件としているということです。 また、アワードの価値 は「付与日の公正価値」として表示されていることにも注意してください。これは、 付与時の株式アワードの価値の推定値です。株式のボラティリティを考えると、これらの株式報奨の現在および実際の価値は、株式ベースの報奨欄に表示されている付与日の公正価値 よりもはるかに低いです。数値を見直して、付与日の値と実際の価値との間の の大きな違いを理解するには、この文脈が重要だと考えています。 この情報回覧で開示されている報酬結果 は、当社の経営陣がAuroraの戦略的方向性と一致し、株主の長期的な価値創造 をサポートすると確信しています。私たちは、チームが目標を達成していることへの自信を改めて表明します。 HRCCは、 の役員報酬プログラムに関するフィードバックを引き続き求め、必要に応じて、報酬が同業他社や市場全般とうまく一致するように措置を講じます。CD&Aを読んで、私たちの支払い決定案に賛成票を投じることをお勧めします。 さん、引き続きご支援いただきありがとうございます。 |
この CD&A について
以下は、Auroraの 役員報酬プログラムについての説明です。これには、役員報酬に対する当社の哲学とアプローチ、報酬を決定する際に使用する方法論 と市場調査、および2024年度の業績に対してAuroraの指名された執行役員(NEO) に支払われる実際の報酬に関する情報が含まれています。
2024年3月31日に終了した会計年度の 執行役員(NEO)を指名 |
Ø ミゲル・マルティン、CEO; Ø シモーナ・キング、最高財務責任者(「CFO」); Ø グレン・イボット、元最高財務責任者; Ø アレックス・ミラー、オペレーションおよびサプライチェーン担当副社長(「運用担当副社長」); Ø ナタリー・クラーク、執行副社長、法務顧問兼コーポレートセクレタリー(「EVP GC」)、そして Ø アンドレ・ジェローム、グローバルビジネス開発担当副社長(「EVP GBD」) |
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報酬 の理念と目標
Auroraの役員報酬プログラムは、 株主価値の創造を促進し、成果報酬制を重視し、 人の人材を効果的に引き付けて維持するための枠組みを提供することを目的としています。この目標の指針となるのは以下の原則です。
• | 報酬には、短期報酬と長期報酬の適切なバランス を組み込む必要があります。そして |
• | 報酬プログラムは、大多数が業績主導型である株式ベースのインセンティブを提供することにより、経営幹部の の長期的な金銭的利益を株主の利益と一致させる必要があります。 |
報酬デザイン
オーロラの役員報酬プログラムは、株主に対して公正かつ合理的であると同時に、市場競争力があり、現在および将来の優秀な経営幹部にとって魅力的であるように設計されています。 以下の全体的な目標を達成することは、成果報酬制の哲学に基づいています。
✓ | 会社の事業戦略 と年間運営計画をサポートします。 |
✓ | 事業戦略と運営計画を推進するために必要な主要従業員の誘致、モチベーション、定着を促します。そして |
✓ | これらの従業員には、財務および業務 の業績、および優れたリーダーシップに対して報酬を与えます。 |
過去数年間で、会社が成長し成熟するにつれて、これらのプログラムの デザインは大きく変わりました。報酬プログラムは、初期段階の企業と比較して、より成熟した組織 を反映するようになりました。さらに、企業、部門、 個人など、組織のあらゆるレベルでの強固な目標設定を通じて、給与と業績の達成をより強固な方法で積極的に結び付けています。
私たちは引き続きプログラムを進めており、 昨年開示したように、取締役会は2024年度の初めに発効した新しい役員報酬プログラムを承認しました。 新しいプログラムは、業績に応じた報酬に引き続き注力し、役員報酬が 株主の最善の利益になるように調整し、それが正しい行動を促し、無分別なリスクテイクを回避していることを保証することを反映しています。
2024年度の報酬 リスクの管理
当社の報酬プログラムには、当社の報酬慣行が過度または不適切なリスクテイクを助長しないようにするための多くの要素が組み込まれています。以下は、役員報酬におけるリスク の管理と軽減に役立つ、Auroraの報酬プログラムの ガバナンス慣行、方針、および固有の設計要素の一部です。
私たちの仕事は: | |
ü | 独立報酬委員会:HRCCのメンバーはすべて独立しています。 |
ü | 成果報酬制度:当社の成果報酬の理念は、Auroraの業績と株主の期待と連動して、リスクのある給与の大部分を含む報酬設計に組み込まれています。 |
ü | ピアグループの年次レビュー:私たちは毎年、報酬ピアグループがNEOに引き続き適用できるかどうかをレビューし、必要であればピアグループの構成を変更して、会社との継続的な関連性と比較可能性を確保するよう推奨しています。 |
ü | 関連する業績指標:短期および長期のインセンティブプランにおける当社の業績指標、および各指標の目標は、会社の戦略を反映していることを確認するために毎年見直されます。また、その達成は株主の長期的な価値向上にも役立ちます。NEOはまた、個人の業績目標を毎年設定、見直し、測定しています。 |
ü | 業績期待のしきい値:当社の短期インセンティブプランと長期インセンティブプランはどちらも、経営幹部がインセンティブプランの価値を認識する前に、市場競争力があり、株主が調整したレベルの最低業績期待値を組み込んでいます。 |
ü | インセンティブ支払いの上限:過剰な支払いを避けるため、インセンティブ報酬の上限は 150% です。 |
ü | 短期的インセンティブと長期的インセンティブのバランス:短期的な財務実績に焦点を当てた要素と、長期的な株価上昇に報いる要素との間で、妥当なバランスを保っています。 |
ü | 株式の所有要件:私たちは、経営幹部が会社の株主の利益と利益を一致させるために、Auroraに有意義な株式を保有していることを確認します。 |
ü | 雇用契約:当社は、在職中に得た専有知識を保護するために、すべてのNEOと雇用契約を結んでいます。各NEOの雇用契約の条件に基づき、各NEOは特定の競業避止条項、秘密保持契約、および幹部が辞任した場合の最低通知期間の対象となります。 |
ü | クローバックポリシー:当社のクローバックポリシーでは、財務上の重大な虚偽表示により財務結果の再表示が行われ、基礎となるインセンティブの達成が不適切に授与された場合に、役員のインセンティブに基づく報酬を回収することができます。 |
ü | 独立した助言:私たちは、外部の独立役員報酬コンサルタントを利用して、役員報酬プログラムが株主や企業の目標、ベストプラクティス、ガバナンス原則に沿っているかどうかを確認しています。 |
私たちがしてはいけないこと: | |
û | 当社の株式所有ガイドラインにおけるリスク調整を損なうために、取締役、役員、または従業員に当社の株式または株式ベースの報酬を収益化またはヘッジすることを許可してください。 |
û | 年間の基本給の昇給または賞与の支払いを保証します。 |
û | さまざまな特典や特典を提供してください。 |
û | 過度な退職金の提供-NEOの退職金の上限は24か月です。 |
û | 長期インセンティブの価格を再設定するか、さかのぼってください。 |
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人事・報酬委員会
HRCC の の役割
役員報酬はHRCCによって毎年 見直されます。HRCCは、競争力のある報酬プログラムの確立と維持に責任を負い、それに応じて 取締役会に勧告を行います。HRCCは、取締役会が会社の執行役員の報酬と雇用に関する監督責任を果たすのを支援します。HRCCの責任には以下が含まれますが、これらに限定されません。
✓ | 会社の執行役員の雇用契約の承認; |
✓ | 経営幹部の後継者育成計画の見直し |
✓ | 執行役員の報酬に関する方針の設定。 |
✓ | 直接的であれ間接的であれ、給与、賞与、 その他の福利厚生、およびCEOの支配権変更条項を検討し、承認し、取締役会に推薦します。 |
✓ | CEOの推薦を検討し、他の執行役員の雇用条件 を設定します。これには、直接的または間接的な給与、賞与、その他の福利厚生、および支配権の変更 条項の承認も含まれます。そして |
✓ | 会社の報酬プランの管理を監督します。 |
報酬 コンサルタント
これらの公平でありながら重要な評価を行うために、HRCCは、HRCCに直接報告する報酬専門家を含む、独立した第三者の専門家のサービスを受けています。 社は2022年3月にメリディアン・コンペンセーション・パートナーズ(Meridian)と契約しました。彼らは、当社が事業を展開する競争の激しい市場における役員報酬 の動向、同業他社の比較ツールの適切性、インセンティブプランの設計、合計報酬ベンチマーキング、取締役報酬、および HRを確実に履行するために必要となる可能性のあるその他の報酬事項についてHRCCに助言します CCの任務。これらのサービスに対して2024年度にメリディアンに支払われた料金は、150,421ドル(2023年〜166,183ドル)でした。
2024年度について、メリディアンは会社のNEOの報酬 を同業他社と比較し、その結果を役員報酬の競合分析レポートに掲載しました。 このレポートでは、各NEOの直接報酬総額の競争力を、市場競争範囲(同業組織の同等のポジションと比較した中央値または50パーセンタイル)内で評価しました。これは、HRCCが理事会に推薦する際に役立ちます。メリディアン は、2024年度の初めに発効した新しい役員報酬プログラムの開発における重要なパートナーでもありました。NEOの報酬レベルに関する最終的な 決定は、HRCCの の推薦に基づく取締役会の責任であり、独自の裁量で行われます。これらの決定には、メリディアンが提供する情報や推奨事項に加えて、要因や考慮事項が反映されている場合があります。
ベンチマーキング プラクティス
業界競争力のある 報酬モデル
HRCCは、 NEOの直接報酬総額を約50ドルにするという給与理念を採用しています。番目の会社の同業他社のパーセンタイル。この 方式により、最終的に、会社のNEOには、同様の上場企業内で同等の役職に就いている他の役員 役員の収入と同等の、公正で業界競争力のある給与が支払われます。
HRCCは、会社の同業他社 の選定が公正、合理的、公平であることを保証しなければなりません。同社のハイブリッドな性質(つまり、医療大麻患者と成人 娯楽消費者の両方にサービスを提供する)と、事業を展開する新たに確立されたグローバル産業により、どのセクターでも、ピアツーピアで直接比較できる同様の規模の高成長企業を見つけるのは難しいです。以前は、会社の の成長軌道が急速に変化し、特に確立された業界内での競争が限られていたため、同業他社の選択は、 の一部は将来の成長期待に基づいて行う必要がありました。
大麻産業が発展するにつれて、HRCCの ピアグループの選択も進化しなければなりませんが、最終的には 年を重ねても一貫性を確立するという会社のニーズに基づいたものでなければなりません。2024年、HRCCは次のような企業を評価しました。
• | 規模と複雑さが似ている上場企業 (時価総額、企業価値、資産、収益など)、および/または |
• | 次のような、同じまたは類似の業界で事業を展開しています。 |
• | 同規模の他の大麻会社; |
• | カナダの専門製薬会社、 と |
• | 食品 および飲料業界で動きの速い消費財企業。 |
2024年度については、メリディアンが推奨する ピアグループに変更はなく、2023年度から引き続き実施されています。
2024会計年度ベンチマークピアグループ | ||
会社名 | 最新の収入(1) | マーケットキャップ(1) |
アンドリュー・ペラー・リミテッド | 383 | 192 |
キャノピー・グロース・コーポレーション | 362 | 649 |
コーセプト・セラピューティクス株式会社 | 609 | 3,845 |
クレスコ・ラボ株式会社 | 1,037 | 720 |
クロノス・グループ | 122 | 1,008 |
キュラリーフホールディングス株式会社 | 1,897 | 3,633 |
グリーン・サム・インダストリーズ株式会社 | 1,401 | 3,208 |
ハイライナー・フーズ・インコーポレイテッド | 1,479 | 360 |
MGPイングリディエンツ株式会社 | 1,099 | 2,881 |
パシーラ・バイオサイエンス株式会社 | 901 | 1,849 |
ロジャースシュガー株式会社 | 1,132 | 558 |
48 | ページ |
2024会計年度ベンチマークピアグループ | ||
会社名 | 最新の収入(1) | マーケットキャップ(1) |
サノプタ株式会社 | 1,287 | 701 |
スーパーナスファーマシューティカルズ株式会社 | 826 | 1,971 |
テラセンド株式会社 | 406 | 640 |
ティルレイ・ブランズ株式会社 | 951 | 1,914 |
トゥルーリーブ・カンナビス・コーポレーション | 1,572 | 1,312 |
ベラノホールディングス株式会社 | 1,254 | 1,926 |
中央値(P50) | 1,037 | 1,312 |
オーロラ・カンナビス株式会社 | 340 | 310 |
メモ:
1) | データは、2024年1月1日現在のS&PキャピタルIQから提供され、HRCCに提出されたものです。 |
2025年度のピアグループのレビュー
2024会計年度後半、2025会計年度に備えて、HRCCはメリディアンとベンチマークの同業他社グループを見直し、以下に概説するように、外れ値の大きい同業他社を4社削除し、5社を新規に追加することを決定しました。追加された会社は、業界と事業運営の面で関連性があり、会社に比べて規模が適切であるため、推奨されました。その結果、Auroraの中央値に占める割合は、収益で33% から 47% に、時価総額では 24% から 45% に向上しました。HRCCは、会社とセクターが成長し成熟し続けるにつれて、ベンチマークの同業他社グループの適切性 を引き続き評価します。
削除されました | 追加しました |
キュラリーフホールディングス株式会社 | ジュシホールディングス株式会社 |
ハイライナー・フーズ・インコーポレイテッド | マリメッド株式会社 |
サノプタ株式会社 | オーガニグラムホールディングス株式会社 |
トゥルーリーブ・カンナビス・コーポレーション | エス・エヌ・ディー・エル |
ビレッジ・ファームズ・インターナショナル株式会社 |
2025会計年度のベンチマーク・ピア・グループ | ||
会社名 | 最新の収入(1) | マーケットキャップ(1) |
アンドリュー・ペラー・リミテッド | 383 | 192 |
キャノピー・グロース・コーポレーション | 369 | 649 |
コーセプト・セラピューティクス株式会社 | 609 | 3,845 |
クレスコ・ラボ株式会社 | 1,037 | 720 |
クロノス・グループ | 122 | 1,008 |
グリーン・サム・インダストリーズ株式会社 | 1,401 | 3,208 |
[新しい]ジュシホールディングス株式会社 | 377 | 174 |
[新しい]マリメッド株式会社 | 197 | 168 |
MGPイングリディエンツ株式会社 | 1,099 | 2,881 |
[新しい]オーガニグラムホールディングス株式会社 | 149 | 135 |
パシーラ・バイオサイエンス株式会社 | 901 | 1,849 |
ロジャースシュガー株式会社 | 1,105 | 558 |
[新しい]エス・エヌ・ディー・エル | 901 | 534 |
スーパーナスファーマシューティカルズ株式会社 | 826 | 1,971 |
テラセンド株式会社 | 406 | 640 |
ティルレイ・ブランズ株式会社 | 951 | 1,914 |
ベラノホールディングス株式会社 | 1,254 | 1,926 |
[新しい]ビレッジ・ファームズ・インターナショナル株式会社 | 380 | 114 |
中央値(P50) | 718 | 685 |
オーロラ・カンナビス株式会社 | 340 | 310 |
メモ:
1) | データは、2024年1月1日現在のS&PキャピタルIQから提供され、HRCCに提出されたものです。 |
報酬の要素
NEOの報酬パッケージ全体は、主に3つの要素で構成されています。
Ø | 年間基本給; |
Ø | 年間短期インセンティブ(STI)、そして |
Ø | 長期インセンティブ(LTI)。 |
49 | ページ |
2024エグゼクティブ 報酬プラン
HRCCレビューでは、市場競争力と株主の利益との継続的な整合性を確保するために、報酬プログラムの各要素における直接報酬 の合計レベルを対象としています。 会社の役員報酬プログラムの3つの要素はそれぞれ、次の目標を念頭に置いて設計されました。
✓ | 優秀な人材を引き付けて維持します。 |
✓ | 市場競争力を確保します。そして |
✓ | 会社の戦略目標と事業目標を達成するために、 短期的インセンティブと長期的インセンティブを適切に組み合わせて提供してください。 |
要素 | 目標 | 理論的根拠 | [詳細] |
年間基本給 | 経営幹部に、市場競争力のある固定賃金率を提供します。 | 個人の業績に報いることに重点を置きながら、会社の全体的な目標を達成できる従業員を引き付けて維持するための手段を提供します。 | 個人の責任と権限のレベルを反映しています。 |
年間短期インセンティブ(STI) | 経営幹部が特定の企業、部門、個人の目標に関連する特定の業績目標を達成することを奨励する年間現金報奨金です。 | 会社の全体的な目標を支える目標に対して実際の業績に報いる手段を提供してください。 | 各参加者には、基本給のパーセンテージとして計算された目標年間賞与があります。配当は 0% から 150% の範囲で、企業、部門、個人の業績に基づいて決定されます。CEOとCFOへの報酬は、企業の業績のみに基づいて計算されます |
長期インセンティブ (LTI) |
会社の長期的な業績に応じて、従業員の利益を株価の上昇や報酬と一致させます。 | に、引き付けて維持するための車両を提供してください 主要な従業員は、株主のために価値を創造するという会社の全体的な目標の達成に報いることで、自社のインセンティブを会社の 株主のインセンティブと一致させます。 | 次の で構成されています: •50% PSU: 付与日から3周年の相対的な株主総利回り(「TSR」)に基づく業績の権利確定。 •40% ストックオプション:3年間にわたる年間権利確定、5年間 •10% RSU:3年間にわたる年次権利確定、株式決済 |
ペイミックス
2024年度には、各NEOの 給与のかなりの部分が「リスクあり」で、業績ベースでした。CEOのリスク報酬は報酬構成の 80% を占め、その他のNEO リスク報酬は報酬構成の 75% を占めています。
基本給
年間基本給は、会社の全従業員に提供される報酬の主要要素です。NEOの基本給は、 が適切なスキルと経験を持つ個人を引き付けて維持し、その役割と責任を果たしたことに対して報酬を与えるように設計されたレベルで提供されます。
HRCCは、総報酬パッケージの一部としてNEOの基本給を毎年 見直し、すべての変更は雇用契約に反映されます。基本給 を取締役会に推薦する際、HRCCは報酬の理念、事業戦略、外部市場、内部資本を考慮します。さらに、 HRCCは、各NEOのスキルと経験、彼らの持続的な業績、および当社が運営する の業界と地理的市場(ピアグループ評価による)を考慮します。
2024年度について、HRCCはネオの基本 給与は調整されないと決定しました。NEOの給与が3年連続で調整されていません。ただし、 は、以前に適度な市場調整を受けたAlex Millerを除きます。
50 | ページ |
ネオ | 2024年度 基本給 |
ミゲル・マーチン、最高経営責任者 | $773,626(1) |
シモーナ・キング、最高財務責任者 | $512,506(1) |
グレン・イボット、元最高財務責任者 | $384,375 |
アレックス・ミラー、オペレーション担当副社長 | $340,000 |
ナタリー・クラーク、執行副社長、GC | $320,000 |
アンドレ・ジェロームGBD 執行副社長 | $307,500 |
メモ:
(1) | これらの給与は米ドルで支払われ、平均為替レートは1.00カナダドル=1.3487米ドルです。 |
短期 インセンティブ (STI)
年次短期インセンティブ制度(「STI プラン」)は、経営幹部が財務、運営、戦略上の目標を達成することに重点を置いています。このSTIプランは、オーロラの戦略と直接結びついた、あらかじめ決められた企業、部門、個人の業績目標を達成した経営幹部に報酬を与えることを目的とした 現金ボーナスです。企業業績は、財務および非財務指標と照らし合わせて測定され、会計年度の初めにHRCC 、続いて取締役会によって承認されます。CEOと最高財務責任者(CFO)は、企業の業績のみに基づいて評価されます。経営幹部 副社長のSTIコンポーネントには、それぞれの役割と の責任に特化した企業、部門、個人の業績コンポーネントが含まれます。
STIプランの各参加者には、基本給のパーセンテージとして設定された目標 賞与があります。これは、それぞれの立場と責任レベルを経済的に反映したもので、同業他社内の同等の役割を担う外部市場に合わせています。実際に支払われるSTIは、役割に応じて、企業、 部門、および個人の目標の達成に基づいています。以下の表は、2024年度の各NEOのSTIプランの機会をまとめたものです。
最高経営責任者 | 最高財務責任者 | 元 最高財務責任者 | 執行副社長、 運用担当 | 執行副社長、 GC | 執行副社長、 GBD | |
目標STI(基本給の%) | 110% | 80% | 80% | 75% | 75% | 75% |
STIアワードの範囲(基本給の%) | 0%-165% | 0%-120% | 0%-103% | 0%-103% | 0%-103% | 0%-103% |
企業目標のウェイト | 100% | 100% | 100% | 50% | 50% | 50% |
部門目標ウェイト | 0% | 0% | 0% | 25% | 25% | 25% |
個々の目標重量 | 0% | 0% | 0% | 25% | 25% | 25% |
企業目標に対する進捗状況を測定するために、 具体的な業績指標が定義され、年間目標が設定されます。2024年度には、次の3つのパフォーマンスレベルが に設定されました。
しきい値 | ターゲット | ストレッチ |
支払いを受けるために必要な最低レベルのパフォーマンス-最低限のパフォーマンスが達成されない場合、NEOは支払いを受けられない可能性があります。 | 期待されるパフォーマンスレベル (目標の 100%)。 | 目標を上回るパフォーマンス、または利用可能な最大の支払い機会 |
短期インセンティブは、基準額の目標を達成または超えた会計年度の終了時に、 個人に支払われます。短期インセンティブの支払いは、 業績の達成(または達成率)に基づいて計算されます。ペイアウト倍率は最低60%の範囲です(しきい値) を期待して 100% (ターゲット) 最大 150% (ストレッチ).
支払い計算式はアディティブプランに基づいています。つまり、 は、STIプランの各業績指標が個別に参加者のアワードに寄与し、その後合計されるということです。任意の 会計年度において、企業措置が基準額を下回った場合、対象となる目標ボーナス額は、取締役会の唯一の 裁量に委ねられます。NEOの2024年度のSTIプランの報酬はそれぞれ、次の式に基づいて計算されました。
2024年のSTIアワードの決定
2024年6月、HRCCはオーロラの の2024年度の業績をSTIプランの企業目標と照らし合わせて見直しました。全体の 69% という成果は、下記のとおり、 のNEOについて理事会によって承認されました。目標ごとに、アワードの達成に必要な最低基準値と、オーバーパフォーマンスに対する最大 レベルを設定した目標を設定しています。
ゴール | 重み付け | 最小 | ターゲット | [最大] | 実績(1) |
EBITDAを改善します(調整前) | 30% | ターゲットの 60% | 100% | ターゲットの 150% | ゼロ |
グローバル収益 | 25% | ターゲットの 60% | 100% | ターゲットの 150% | 30.4% |
営業キャッシュフローの改善 | 30% | ターゲットの 60% | 100% | ターゲットの 150% | 28.5% |
従業員エンゲージメント調査 | 15% | ターゲットの 60% | 100% | ターゲットの 150% | 10.3% |
100% | - | 100% | - | 69.2% |
メモ:
(1) 実際に達成された結果は 公開されていません。それらの結果の開示は会社を競争上の不利な立場に置く可能性があるためです。
51 | ページ |
HRCCは、2024年6月にCEOの個々の業績 と各NEOの個々の業績の評価を見直し、会社内でのNEOの責任レベルによって決定される基本給の パーセンテージに基づく2024年度のボーナスの支払いを承認しました。これらは6月に理事会 によって承認されました。HRCCと取締役会は、特定の分野での異常な結果によって報酬が過度に影響されないように、個々の執行役員の業績と全体的な業績 の両方を裁量で評価することができます。2024年度には、NEOへの任意の ドルの提供はありませんでした。
HRCCは毎年、企業目標の妥当性 を引き続き評価します。支払われる短期インセンティブと理事会が承認した現金ボーナス特典の詳細については、 をご覧ください。」報酬の概要」というタイトルの次のセクションを含む表 役員報酬明細書”.
ネオ | ポジション | 2024年度の給与 | x | 目標STI(給与の%) | x | 企業業績 | + | 部門別業績 | + | 個人のパフォーマンス | = | 実際のSTI |
ミゲル・マーティンさん | CEO | $773,626(1) | x | 110% | x | 69% | + | N/A | + | N/A | = | $587,181(1) |
シモーナ・キング | 最高財務責任者 | $512,506(1) | x | 80% | x | 69% | + | N/A | + | N/A | = | $19,861(1) |
グレンイボット(2) | 元最高財務責任者 | $384,375 | x | 80% | x | N/A | + | N/A | + | N/A | = | $281,875(2) |
アレックス・ミラー | 執行副社長、運用担当 | $340,000 | x | 75% | x | 69% | + | 100% | + | 110% | = | $221,849 |
ナタリー・クラーク | 副社長、GC | $320,000 | X | 75% | X | 69% | + | 100% | + | 110% | = | $208,799 |
アンドレ・ジェローム | エボ、GBD | $307,500 | x | 75% | x | 69% | + | 110% | + | 110% | = | $206,409 |
メモ:
(1) | これらの給与は米ドルで支払われ、平均為替レートは1.00カナダドル=1.3487米ドルです。 |
(2) | イボット氏は、2024年2月20日をもって最高財務責任者を辞任しました。離職契約の一環として、イボット氏の 賞与の受給資格は、目標(基本給の 80%)で計算され、2024会計年度(2023年4月から2024年2月まで)の勤務時間に対して日割り計算されました。 |
長期 インセンティブ(LTI)
LTIは、トータル 報酬パッケージの一部としてNEOに授与されます。対象となる助成金は、NEOの立場と責任レベル の両方を反映して、基本給のパーセンテージとして計算されます。目標は、Auroraの 目標の直接報酬総額をベンチマークの同業他社グループと比較する役員報酬ベンチマークの一環として毎年見直されます。金額は、車両 加重と5日間のVWAP出来高加重平均価格(VWAP)、またはストックオプションの場合はブラックショールズバリューに基づいて、以下のLTI車両に換算されます。役員報酬パッケージのこの部分 は、普通株式の市場価値パフォーマンスに直接 連動する報酬を提供することにより、NEOに長期的にインセンティブを与えることを目的としています。これにより、会社の継続的な成功に対するNEOの既得権が保証され、 がひいては株主の利益に最も役立つようになります。
対象となるLTI助成金は、HRCC によって推奨され、年次報酬審査に基づいて理事会によって承認されます。NEOの各LTI助成金は、経験豊富な 経営幹部の人材を引き付けて維持し、競争の激しい外部市場と連携することを目的としています。2024年度に、NeOS LTIは会計年度末 に続いてRSU、PSU、オプションの形で付与されました。
ストックオプション(40%):オプションは経営幹部が将来、指定価格(「行使価格」)で株式を購入する権利を与えます。オプション は本質的に業績に基づいています。なぜなら、経営幹部は将来の株価が行使価格を上回った場合にのみオプションから価値を受け取るからです。オプション は、付与日から1周年を皮切りに、36か月にわたって毎年3番目に権利が確定します。オプションの有効期限は5年です。 オプションはオプションプランに基づいて付与されます。オプションプランの概要は26ページから始まります。NEOのオプションの数とそれに関連する行使 価格は、58ページの「未払いの報酬証券」の表に記載されています。
制限付株式ユニット(10%):RSUは の想定株式ユニットで、付与日から1周年に始まる36か月にわたって3分の1に権利が確定します。 RSUの既得価値は、ユニット数に権利確定日の株価を掛けて決定されます。RSUの実現価値は、57ページの報酬概要表に記載されている付与日の値よりも高い場合もあれば、低くなる場合もあります。RSUプランの概要は、 20ページから説明されています。
パフォーマンス・シェア・ユニット(50%):PSUは、あらかじめ決められた業績基準の達成を条件として、 の報酬を提供します。PSUは付与日 の3周年に授与されます。最終的に償還されるPSUの数は、最初に付与されたPSUの数よりも多い場合も少ない場合もあります。これは、3年間のAuroraの の3年間の相対的株主総利回り(「相対TSR」)のパフォーマンスと、 3年間の絶対株主総利回り(「絶対TSR」)のパフォーマンスによって異なります。PSUプランの概要は、 22ページから説明されています。
を獲得して授与されたPSUの数は次のように計算されます。
パーセンタイルポジショニング | PSUマルチプライヤー |
0 | |
35パーセンタイル | .50x |
50パーセンタイル | 1.00x |
75パーセンタイル | 2.00x |
相対TSRは、当社の株価パフォーマンス を、同業他社の業績と比較します。これにより、同時期の 同業他社と比較した当社の業績が明確に示されます。TSRの絶対的制約により、当社のTSRのパフォーマンスが同業他社よりも優れていても、3年間にわたって絶対 TSRがマイナスの場合、最大支払額は最初の助成金額の 100% に制限されます。
2024年度、HRCCはメリディアンに会社の業績ピアグループを レビューするよう依頼し、以下に概説するように、前会計年度の同業他社グループを維持することを決定しました。
52 | ページ |
2024年度 業績ピアグループ | |||
会社名 | 最新の収入(1) | マーケットキャップ(1) | |
ティルレイ・ブランズ株式会社 | 951 | 1,742 | |
キャノピー・グロース・コーポレーション | 362 | 396 | |
クロノス・グループ | 115 | 1,049 | |
オーガニグラムホールディングス株式会社 | 149 | 274 | |
シャーロッツ・ウェブ・ホールディングス株式会社 | 90 | 33 | |
メドメン・エンタープライズ株式会社 | 165 | 23 | |
グリーン・サム・インダストリーズ | 1,393 | 4,214 | |
トゥルーリーブ・カンナビス・コーポレーション | 1,491 | 2,640 | |
キュラリーフホールディングス株式会社 | 1,778 | 4,876 | |
クレスコ・ラボ株式会社 | 1,037 | 823 | |
エス・エヌ・ディー・エル | 901 | 487 | |
ベラノホールディングス株式会社 | 1,239 | 2,353 | |
ジュシホールディングス株式会社 | 377 | 198 | |
エア・ウェルネス株式会社 | 686 | 320 | |
プラネット13ホールディングス株式会社 | 130 | 228 | |
Auxly カンナビス・グループ株式会社 | 99 | 15 | |
テラセンド株式会社 | 406 | 702 | |
ヘキソ株式会社 | 取得済み | ||
オーロラ・カンナビス株式会社 | 340 | 310 | |
メモ:
1) | データは、2024年3月1日現在のS&PキャピタルIQから提供され、HRCCに提出されたものです。 |
2025年度 のピアグループの業績レビュー
2025年度の初めに、HRCCはメリディアンで パフォーマンス・ピア・グループを見直し、2025年度に向けていくつかの同業他社を削除し、相関関係の観点からより適した新しい同業他社を追加することを決定しました。HRCCは、会社 とセクターが成長し成熟し続けるにつれて、同業他社グループの適切性を引き続き評価します。
削除されました | 追加しました |
エアーウェルネス株式会社、 | ビレッジ・ファームズ・インターナショナル株式会社 |
プラネット13ホールディングス株式会社 | ウェルヘルステクノロジー株式会社 |
クレスコ・ラボ株式会社 | バセレラ・バイオロジクス株式会社 |
メドメン・エンタープライズ株式会社 | ファイアー・アンド・フラワー・ホールディングス株式会社 |
Auxly カンナビス・グループ株式会社 | ハイ・タイド株式会社 |
HEXO株式会社(買収しました) |
2025会計年度のパフォーマンス・ピア・グループ | ||
会社名 | 最新の収入(1) | マーケットキャップ(1) |
ティルレイ・ブランズ株式会社 | 951 | 1,742 |
キャノピー・グロース・コーポレーション | 362 | 396 |
クロノス・グループ | 115 | 1,049 |
オーガニグラムホールディングス株式会社 | 149 | 274 |
シャーロッツ・ウェブ・ホールディングス株式会社 | 90 | 33 |
グリーン・サム・インダストリーズ | 1,393 | 4,214 |
トゥルーリーブ・カンナビス・コーポレーション | 1,491 | 2,640 |
キュラリーフホールディングス株式会社 | 1,778 | 4,876 |
エス・エヌ・ディー・エル | 901 | 487 |
ベラノホールディングス株式会社 | 1,239 | 2,353 |
ジュシホールディングス株式会社 | 377 | 198 |
テラセンド株式会社 | 406 | 702 |
[新しい]ビレッジ・ファームズ・インターナショナル株式会社 | 377 | 114 |
[新しい]ウェルヘルステクノロジー株式会社 | 776 | 1,020 |
[新しい]バセレラ・バイオロジクス株式会社 | 50 | 2,005 |
[新しい]ファイアー・アンド・フラワー・ホールディングス株式会社 | 170 | 7 |
[新しい]ハイ・タイド株式会社 | 498 | 187 |
オーロラ・カンナビス株式会社 | 340 | 310 |
メモ:
1) | データは、2024年3月1日現在のS&PキャピタルIQから提供され、HRCCに提出されたものです。 |
その他の の報酬と雇用福利厚生
グループ の福利厚生と退職後の貯蓄
カナダを拠点とするNEOは、他のAurora従業員と同じ の退職金および福利厚生制度に参加しています。具体的には、Auroraのグループ福利厚生プランでは、NEOに他の従業員と同じ生命保険、 事故による死亡や障がい、健康延長、歯科治療などの給付を提供しています。オプションの登録退職 貯蓄プランでは、会社は従業員の拠出金を基本給の3%までマッチングします。グループ福利厚生プランと退職貯蓄 プランはどちらも、人事担当エグゼクティブバイスプレジデントによって定期的に見直され、会社の のビジネスおよび人事目標を引き続き達成しているかどうかが判断されます。マーティン氏とキング氏は米国を拠点とする従業員なので、会社が後援する の退職金制度や福利厚生制度には参加していません。
53 | ページ |
従業員 株式購入プラン(ESPP)
当社は、給与控除による普通株式の 購入を通じて、 の従業員に会社の所有権を取得する機会を提供するために、ESPPを設立しました。ESPPでは、会社は従業員の基本給の3%を上限として、従業員の 拠出金をマッチングします。
株式 の所有権に関するガイドラインとその他の報酬ポリシー
株式 所有権ガイドライン
当社は、取締役 と経営幹部の利益は会社の株主の利益と一致すべきだと考えており、その結果、2019年4月26日に発効した株式 所有ガイドライン(SOG)を採択しました。総報酬パッケージの一部として、当社のSOGは経営幹部に対し、年間基本給の倍数に等しい普通株式または株式同等物の 個人保有を義務付けています。
株式所有権の定義には、直接所有の普通株式、普通株式として行使および保有されるオプション、会社の貯蓄プランで取得および保有されている普通株式、 RSU、PSU(しきい値で計算)、およびDSUが含まれます。既得または権利確定されていない未行使オプションは株式所有権の定義に含まれていません。 2024年度の役員および取締役の個人普通株式保有の目標は、次のように設定されました。
ポジション | 基本給の倍数 |
*最高経営責任者 | 5X |
*その他すべてのNEO | 2X |
*その他すべての執行役員 | 1X |
**取締役 | 3X |
* | 基本給の倍数。 |
** | 小委員会留保金を除く、年間現金留保金総額の倍数。 |
役員 役員の報酬モデルの一部としての普通株式の所有権は、NEOが会社に既得権益を持つことを奨励し、会社を代表して業務を遂行する取り組みに対するさらなるインセンティブを提供することにより、会社の利益を促進することを目的としています。
所有価値は、所有している普通株式の 数に、(i) 普通株式の初回取得時の購入価格、または (ii) 所有価値の測定時点での普通株式の市場価値を掛けたものに基づいて計算されます。以下に、当社のNEOが長期的な 株主の利益と一致していることを示すために、付与日または買収日の 時と2024年3月31日に終了した会計年度現在の価値の両方を開示しました。
ネオ | 要件を満たすまでの残り年数(1) | 株式所有権(給与の倍数) | 直接または間接的に保有されている株式数(2) | 付与日または取得日の値 | 総保有額の市場価値($)(3) | SOGに準拠しているか、進行中です(4) |
ミゲル・マーティンさん | 1.5 | $3,868,130(5) (5X) | 286,793 | $5,466,009.56 | $1,700,682.49 | 準拠しています |
シモーナ・キング | 5.5 | $1,025,012(5)(2X) | ゼロ | N/A | N/A | 進行中 |
アレックス・ミラー | 2.5 | $680,000 (2X) | 61,596 | $1,220,242.85 | $365,264.28 | 準拠しています |
ナタリー・クラーク | 3.5 | $640,000 (2X) | 23,456 | $381,442.53 | $139,094.08 | 準拠しています |
アンドレ・ジェローム | N/A | $615,000 (2X) | 56,387 | $1,482,309.97 | $334,374.91 | 準拠しています |
メモ:
1) | 残り年数は、(i) 任命日、または (ii) 2019年4月26日のSOG実施日の後者から計算されます。 |
2) | RSUとPSU(閾値時)を含みます。 |
3) | 2024年3月31日の会計年度末前の最終取引日である2024年3月28日の当社の普通株式の終値5.93ドルに基づいて計算されています。 |
4) | NEOは5年以内にSOGに準拠する必要があり、それまでは 「非準拠」とは見なされません。SOGによると、コンプライアンスは付与日または取得日の値(市場価格よりも 高い場合)に基づいて示されます。 |
5) | これらの給与は米ドルで支払われ、 は平均為替レート1.00カナダドル = 1.3487米ドルに基づいています。 |
目標達成のタイミング:SOGの に従い、各執行役員または取締役は、(a) 2019年4月26日のSOG の実施、および (b) 雇用または昇進の暦年の末日のいずれか遅い方から、最長5年以内にSOGの要件を満たさなければなりません。HRCCは、酌量すべき事情がある場合には、 が遵守の時期を決定する権利を留保します。
コンプライアンス:取締役が期限から1年以内に必要なレベルの株式所有権を達成しなかった場合、取締役会長の責任は、 について話し合い、解決することです。経営幹部が期限から1年以内に必要なオーナーシップレベルを達成しなかった場合は、話し合って解決するのがCEOの責任です。経営幹部がSOGを達成しなかった場合は、インセンティブプランからの現金支払いが、不足分を補うために使用されます。
管理:SOGレベルはHRCCとCEOによって毎年 見直されます。執行副社長、人事部は、SOGが市場競争力があり、優れたガバナンス慣行と一致していることを確認するために、定期的にSOGを見直す責任があります。SOGの修正はすべて理事会の裁量で行われます。
アンチヘッジポリシー
当社のインサイダー取引および報告ガイドライン、 では、(当社およびその子会社の)取締役、役員、従業員、請負業者が、報酬として付与された、または NEOが保有する株式の市場価値の下落をヘッジまたは相殺することを目的とした金融商品の購入を禁止しています。これは、従業員と株主の利益の意図された整合性を損なうような立場です。次の活動は特に 禁止されています。
• | 任意の 形式のヘッジ活動 |
• | オプションを含む任意の 形式の取引( プランに従ってオプションを行使する以外) |
54 | ページ |
• | その他の その他の形態のデリバティブ取引(「プット」と「コール」を含む)、 と |
• | 「空売り」 (個人が所有していない証券の売却)。 |
当社は、価格改定に対する事前の株主の承認が得られない限り、従業員に付与された普通株式またはオプションの価格改定を許可していません。
クローバックポリシー
当社は、報酬関連リスクの管理を支援するために、クローバックポリシー を採用しています。この方針は、執行役員に支払われるインセンティブベースの 報酬のうち、会社の株式報酬 プランまたは現金決済実績および譲渡制限付株式ユニットプランに基づく現金報酬または株式報酬を含め、全体または一部が「財務報告措置」の達成に基づいて付与、獲得、または権利確定された場合に、報酬に基づいていたために調整および/または返済する必要がある場合に備えて、取締役会にガイダンスを提供します に重大なエラーが含まれていると判断された結果について具体的には、クローバックポリシーは、会社が財務報告要件に重大な違反をしているためにクローバックポリシーの採用後に財務諸表を再表示する必要がある場合に適用されます。取締役会 は、インセンティブ報酬の全部または一部の払い戻しを求めることが私たちの最善の利益になるかどうかを判断する独自の裁量権を持っています。 これらの措置は、法執行機関、規制当局、その他の当局による措置とは別のものです。
実現および実現可能なCEO給与の振り返り
他の場所で説明したように、CEOの報酬総額の一部として提示される 株式報奨の価値は、その価値の見積もりである「付与日の公正価値」です。 前会計年度における株式のボラティリティを考えると、株式報奨の現在の価値は、株式ベースの報奨欄に表示されている付与日 の公正価値よりもはるかに低いです。さらに、オプションは本質的価値なしで発行されます。 は、オプションが付与された直後に行使された場合、受取人は価値を受け取らないことを意味します。
以下に示すように、過去5年間で、年間TSRが高かった 年は、付与日の値よりも実現給与と実現可能給与が高かった年と相関していました。一方、TSRがマイナスの年は、実現給与と実現可能給与が付与日の値よりも低かった年と相関していました。念のために言っておきますが、下の水色で表示されているReliva の支払いは、CEOの報酬パッケージの一部ではなく、むしろ 買収の一環としての契約上のものです。
これは、役員 報酬プログラムが株主体験と一致していることを示しています。
会計年度終了 | 現職 | 付与日の値 | 実現価値/実現可能価値 | インデックス付きTSR |
2020年6月30日 | マイケル・シンガー | $2,860,103 | $588,378 | 13.6 |
2021年6月30日 | ミゲル・マーティンさん | $4,465,853 | $2,944,750 | 9.1 |
2022年6月30日 | ミゲル・マーティンさん | $4,861,721 | $2,582,872 | 1.4 |
2023年3月31日(1) | ミゲル・マーティンさん | $6,722,990 | $3,925,484 | 0.8 |
2024年3月31日 | ミゲル・マーティンさん | $8,015,234 | $7,235,921 | 0.5 |
メモ:
(1) | 9か月の会計期間を表します。 |
55 | ページ |
5 年間のパフォーマンスグラフ
次のグラフは、2019年6月30日に当社の普通株式に100ドルを投資した株主の累積総利益を、翌年の会社の年 終了日現在のTSX 総合指数、S&P/MX国際大麻指数、およびホライズンズ・マリファナ・ライフサイエンス・インデックスETF指数の累積総収益と比較しています。
会計年度または終了した期間 | ||||||
2019年6月30日に | 2020年6月30日 | 2021年6月30日 | 2022年6月30日 | 2023年3月31日 | 2024年3月31日 | |
オーロラ・カンナビス株式会社 | $100.00 | $13.64 | $9.12 | $1.38 | $0.76 | $0.48 |
S&P/TSX総合指数-トータル・リターン | $100.00 | $94.71 | $123.09 | $115.13 | $122.69 | $135.31 |
ホライズンズ・マリファナ・ライフサイエンス・インデックス ETF | $100.00 | $37.00 | $57.74 | $19.10 | $14.40 | $15.04 |
オーロラ大麻-収入 (百万) | $247.94 | $268.70 | $245.25 | $221.34 | $173.69 | $270.28 |
上の業績グラフに示されているように、過去5会計年度に は途方もないボラティリティがあり、これは会社の制御の及ばないものでした。
大麻業界の の将来の見通しに関する投資家のセンチメントの変動は、Auroraの普通株式や の他の大麻会社の株式に対するかなりの投機をかき立て続けています。さらに、大麻規制の進展、マクロ経済情勢、大麻企業にとって不利な税制、動きの遅い改革、自社製品の小売価格設定により、オーロラは厳しい市場状況に直面しています。 その結果、Auroraは改革と改良を明確に必要としています。これらの課題に対処するために、Auroraは大幅なリストラ を実施し、4億ドル以上のコスト削減を実現しました。また、構造と事業にその他の変革的な変更を行いました。 は、今後も市場の課題を相殺するのに役立つでしょう。
この情報回覧に記載されているように、会社の取締役およびNEOに対する の報酬方針は、主に事業の財務実績に関連しており、特に は普通株式の業績とは関係ありません。業績基準は、同業他社 指数と比較した会社の相対的な株主利益に基づいているため、NEO報酬と普通株価のパフォーマンスを直接比較することはより困難です。以下の「役員報酬に関する声明 」を参照してください。
役員報酬の声明 |
この セクションの開示は、2024年3月31日に終了した会計年度に各NEOに提供された報酬を伝えることを目的としており、役員報酬に関する当社の理念、目標、およびプロセスの観点から、前出のCD&Aと併せて読んでください。
概要 報酬表
以下の表は、2024年3月31日に終了した12か月間の会計年度、2023年3月31日に終了した9か月の会計期間、および 2022年6月30日に終了した12か月の会計年度においてNEOが受け取った報酬 の概要です
読者へのメモ :
下の各ボックスに示されている報酬 は、報酬の「付与日の公正価値」です。付与日の公正価値は、給与または年間インセンティブプランのボーナスとして支給される現金の実際の 価値、または株式報奨の推定価値のいずれかです。過去3会計年度における株式のボラティリティ を考えると、株式報奨の現在の価値は、通常、株式ベースの報奨欄とオプションベースの報奨欄に表示されている付与日の公正価値 よりもはるかに低いです。さらに、オプションは本質的な 価値なしで発行されます。つまり、オプションが付与された直後に行使された場合、受取人はその価値を受け取ることはありません。オプションベースの アワードの評価見積もりにおける前提条件の詳細については、報酬概要表の注記2を参照してください。
56 | ページ |
氏名と主たる役職 |
年 |
給与 ($) |
株式ベースのアワード(1) ($) |
オプションベースのアワード(2) ($) |
非株式インセンティブプランの報酬 -年間インセンティブプラン(3) ($) |
その他すべての報酬 ($) |
報酬総額 ($) |
ミゲル・マーティンさん 最高経営責任者兼取締役(5) |
2024 | 773,626 | 1,465,931 | 1,004,439 | 587,181 | 4,184,057 | 8,015,234 |
2023(4) | 590,508 | 3,826,509 | 1,074,721 | 815,077 | 416,175 | 6,722,990 | |
2022 | 712,582 | 1,620,857 | 954,118 | 285,664 | 1,288,500 | 4,861,721 | |
シモーナ・キング 最高財務責任者(6) | 2024 | 35,481 | 33,807 | ゼロ | 19,861 | ゼロ | 89,149 |
2023 | N/A | N/A | N/A | N/A | N/A | N/A | |
2022 | N/A | N/A | N/A | N/A | N/A | N/A | |
グレンイボット 元最高財務責任者(7) | 2024 | 504,382 | 504,962 | 345,995 | 281,875 | 1,319,688 | 2,956,902 |
2023(4) | 288,281 | 1,218,900 | 378,900 | 242,156 | ニル | 2,128,237 | |
2022 | 381,671 | 636,741 | 374,824 | 91,620 | ゼロ | 1,484,856 | |
アレックス・ミラー(8)執行副社長、オペレーションおよび サプライチェーン |
2024 | 340,000 | 388,405 | 266,131 | 221,850 | 164,531 | 1,380,917 |
2023(4) | 256,923 | 890,991 | 288,333 | 153,707 | ゼロ | 1,589,954 | |
2022 | 325,000 | 496,664 | 292,360 | 117,813 | ゼロ | 1,231,837 | |
ナタリー・クラーク(9)EVP、法務顧問、コーポレートセクレタリー | 2024 | 320,000 | 572,559 | 250,476 | 208,800 | ゼロ | 1,351,834 |
2023(4) | 246,154 | 337,283 | 283,898 | 90,082 | ゼロ | 957,418 | |
2022 | 77,538 | 109,811 | ゼロ | 31,360 | ゼロ | 218,709 | |
アンドレ・ジェローム(10) グローバルビジネス 開発担当副社長 |
2024 | 319,325 | 351,278 | 240,691 | 206,409 | 172,969 | 1,290,672 |
2023(4) | 236,538 | 900,670 | 272,808 | 141,258 | ゼロ | 1,551,274 | |
2022 | 305,192 | 458,457 | 269,872 | 110,707 | ゼロ | 1,144,228 |
メモ:
1) | それぞれの年に付与されたRSUとPSUを表します。RSUの価値は 、それぞれの付与日の各賞の市場価値に基づいて決定されます。PSU値は、それぞれの付与日に評価されたモンテカルロモデル に基づいて決定されます。 |
2) | これらの金額は、付与日におけるオプションの公正価値を表しています。 オプションベースの報奨は、2024年3月31日、2023年3月31日、 、2022年6月30日に終了した年度のブラック・ショールズのストックオプション評価方法論を使用して、会社の財務諸表で使用されている値と一致して評価されます。2024年の助成金は、 の加重平均仮定を使用して評価されました:行使価格7.60ドル、リスクフリー収益率4.34%、ボラティリティ推定85.06%、 期待寿命(年)2.67、配当率ゼロ、オプション価格4.11ドルです。2023年の助成金は、次の加重平均仮定を使用して評価されました:行使価格18.7ドル、リスクフリー収益率3.70%、ボラティリティ推定86.86%、期待寿命(年) 2.54、配当率ゼロ、オプション価値9.90ドル 2022年の助成金は、次の加重平均仮定を使用して評価されました: 行使価格が82.22ドル、リスク自由収益率は0.60%、ボラティリティ推定は83.49%、期待寿命(年)は2.50、配当率 はゼロ、オプション価値あたり40.70ドルです。 |
3) | 2024年3月31日に終了した年度の性感染症は、2024年7月19日に支払われます。 |
4) | 2023会計年度の数値は、6月30日から年末が変更されたため、2024年3月31日に終了した9か月間を表しています。 |
5) | マーティン氏は2020年9月8日にCEOに任命されました。マーティン氏の の給与は米ドルで支払われ、この表に示されている2024年度の給与額は、1.00カナダドル = 1.3487米ドルの平均為替レートに基づいています。その他の報酬は、2020年5月にReliva, LLCを買収したことに関連してMartin氏に支払うべき最終的な契約上の義務であり、彼の報酬パッケージには含まれていません。また、 の812,307ドルの業績ベースの現金留保の支払いも含まれています。202,617のRSUおよびPSUは、公正価値の合計が1,465,931ドルで、ストックオプションが244,427ドルです 2023年の長期インセンティブプランの一環として、2024年にマーティン氏に1,004,439ドルの公正価値が付与されました。マーティン氏は会社の取締役ですが、取締役としての職務に対する報酬は一切受けていません。 |
6) | キングさんは、2024年2月21日に最高財務責任者(CFO)に任命されました。2024年には、 の6,539件のRSUが付与され、公正価値総額は33,807ドルでした。キングさんへの給料は米ドルです。 |
7) | イボット氏は2017年5月8日に最高財務責任者に任命され、2024年2月21日をもって辞任しました。2023年の長期インセンティブプランの一環として、2024年に公正価値総額が504,962ドルの69,794件のRSUと34,995ドルのストックオプションが に付与されました。彼の別居契約に基づいて支払われた支払い に関連する給与およびその他のすべての報酬に含まれる追加金額。 |
8) | ミラー氏は2021年5月17日に、運営および供給 チェーン担当エグゼクティブバイスプレジデントに任命されました。2023年の長期インセンティブプランの一環として、2024年に総公正価値388,405ドルの53,684件のRSUおよび公正価値266,131ドルの64,762件のストックオプションが付与されました。 |
9) | クラーク氏は、2022年3月 21日に執行副社長、法務顧問、コーポレートセクレタリーに任命されました。2023年の長期インセンティブプランの一環として、2024年に80,526のRSUと公正価値合計572,559ドルのPSUと60,952件の公正価値250,476ドルのストックオプションが彼女に付与されました。 |
10) | ジェローム氏は、2018年2月19日にグローバルビジネス開発 担当エグゼクティブバイスプレジデントに任命されました。2023年の長期インセンティブプランの一環として、2024年に公正価値総額351,278ドルの48,553件のRSUと240,691ドルのストックオプションと、公正価値240,691ドルのストックオプションが2024年に授与されました。 |
補足 CEOテーブルと情報
2023会計年度 は9か月の会計年度で、2つの12か月の会計年度の間に表示されるため、報酬の概要表には、 Martin氏の基本給が2023年に下がり、2024年に再び上昇したことが示されているようです。これは会計年度の長さに基づく歪みです。 さらに、彼は米ドルで支払われているため、為替レートにより年々変動しています。以下の表は で、彼の基本給と米ドルでのSTI額を明確に把握するためのものです。比較のために2023年を年換算したものです。
会計年度
|
基本給与 USD |
年次STI USD |
STIパーセンテージ(1) | |
ミゲル・マーティンさん 最高経営責任者 |
2024 | $573,609 | $435,369 | 69% |
2023 (年換算) | $573,609 | $803,052 | 140% | |
2022 | $573,609 | $225,697 | 40% |
注: (1) 2024会計年度は 110%、それ以前の年度は 100% を目標としています。
CEOの給与総額を確認するときは、CD&Aに含まれている「実現したCEO給与と実現可能なCEO給与の振り返り」も参照してください。
57 | ページ |
オプションベースの特典による の利益の実現
2024年3月31日に終了した会計年度について、オプションベースの報奨によるNEOの利益は ありませんでした。オプションの行使による実現利益は、行使日の公正価値と、源泉徴収税を差し引く前のオプションの行使費用との差を表します。
未払い 報酬証券
次の表は、各NEOについて、2024年3月31日に終了した会計年度に発行されたすべての報酬 プランのオプションベースの報奨と株式ベースの報奨を示しています。
ネオ
|
オプションベースの特典 | 株式ベースのアワード | |||||
未行使オプションの基礎となる有価証券の数 (#) |
オプション行使価格 ($) |
オプションの有効期限 -d-y |
未行使のインザマネーオプションの価値(1) ($) |
権利が確定していない株式の数または株式の単位 (#) |
権利が確定していない株式ベースの報奨の市場価値または支払い価値(2) ($) |
支払いも分配もされていない既得株式ベースのアワードの市場価値または支払い価値 ($) | |
ミゲル・マーティンさん | 2,164 | $100.90 | 09-10-2025 | - | 8,710 | 51,648 | - |
23,454 | $82.20 | 09-30-2026 | - | 2,903 | 17,216 | - | |
107,690 | $18.70 | 09-23-2027 | - | 43,727 | 259,299 | - | |
244,427 | $7.60 | 06-23-2028 | - | 29,151 | 172,866 | - | |
- | - | - | - | 90,898 | 539,026 | - | |
- | - | - | - | 33,769 | 200,253 | - | |
シモーナ・キング | - | - | - | - | 6,539 | 38,776 | - |
グレンイボット | 1,554 | $949.20 | 09-10-2024 | - | 3,422 | 20,290 | - |
3,090 | $224.80 | 05-25-2025 | - | 1,141 | 6,763 | 13,526 | |
573 | $100.90 | 09-10-2025 | - | 15,416 | 91,417 | - | |
1,960 | $178.40 | 02-16-2026 | - | 10,277 | 60,945 | 30,472 | |
9,214 | $82.20 | 09-30-2026 | - | 27,406 | 162,520 | 81,260 | |
37,967 | $18.70 | 09-24-2027 | - | 11,632 | 68,980 | - | |
84,197 | $7.60 | 06-23-2028 | - | - | - | - | |
アレックス・ミラー | 7,187 | $82.20 | 09-30-2026 | - | 2,669 | 15,826 | - |
28,892 | $18.70 | 09-23-2027 | - | 890 | 5,275 | 5,275 | |
64,762 | $7.60 | 06-23-2028 | - | 11,731 | 69,567 | - | |
- | - | - | - | 7,821 | 46,378 | 23,189 | |
- | - | - | - | 19,552 | 115,944 | 57,972 | |
8,947 | 53,058 | - | |||||
ナタリー・クラーク | 28,447 | $18.70 | 09-23-2027 | - | 861 | 5,103 | - |
60,952 | $7.60 | 06-23-2028 | - | 430 | 2,552 | 2,552 | |
- | - | - | - | 11,551 | 68,496 | - | |
- | - | - | - | 7,701 | 45,664 | - | |
- | - | - | - | 8,421 | 49,937 | - | |
アンドレ・ジェローム | 221 | $949.20 | 09-10-2024 | - | 2,464 | 14,609 | - |
877 | $565.20 | 11-13-2024 | - | 821 | 4,870 | - | |
2,225 | $224.80 | 05-25-2025 | - | 11,100 | 65,821 | - | |
412 | $100.90 | 09-10-2025 | - | 7,400 | 43,880 | - | |
1,405 | $178.40 | 02-16-2026 | - | 20,555 | 121,890 | - | |
6,634 | $82.20 | 09-30-2026 | - | 8,092 | 47,986 | - | |
27,336 | $18.70 | 09-24-2027 | - | - | - | - | |
58,571 | $7.60 | 06-23-2028 | - | - | - | - |
メモ:
1) | 未行使のインザマネーオプションの価値は、2024年3月31日の 終値5.93ドルに基づいています。 |
2) | 権利が確定していない株式ベースの報奨の市場価値は、2024年3月31日の終値5.93ドルに基づいています。 |
オプションベースのアワード/株式ベースの アワード-その年の間に確定または獲得した価値
次の表は、2024年3月31日に終了した会計年度における各NEOの報酬 プランのオプションベースおよび株式ベースの報酬(権利確定額または獲得価値)をすべてまとめたものです。
ネオ
|
オプションベースの報酬-その年の間に権利が確定した価値(1) ($) |
株式ベースの報酬-その年の間に権利が確定した価値(2) ($) | 非株式インセンティブプランの報酬-その年の獲得価値 ($) |
ミゲル・マーティンさん | - | 664,065 | 587,181 |
シモーナ・キング | - | - | 19,861 |
グレンイボット | - | 210,359 | 281,875 |
アレックス・ミラー | - | 146,630 | 221,850 |
ナタリー・クラーク | - | - | 208,800 |
アンドレ・ジェローム | - | 155,645 | 206,409 |
メモ:
1) | 権利確定日の原証券の市場価格とオプションの行使価格との差として計算された、 権利確定日に行使された場合に実現されたであろう既得オプションの価値を表します。 |
2) | 2024会計年度に、取締役会は、RSUプランとPSUプランで必要な補助金の不足分を補うために使用される、業績制限付株式ユニット現金決済プラン(「PRSU キャッシュプラン」)を承認しました。ここに表示されている株式ベースの報酬 の一部は、PRSUキャッシュプランに基づいて付与されます。そのため、これらの賞の一部はSOGの計算に含まれていません。 |
58 | ページ |
報酬監督
HRCCは、会社の取締役および役員への株式ベースの報酬の 付与を含む報酬を検討し、検討するよう取締役会に勧告します。
雇用契約、 解約、および支配権の変更給付
ミゲル マーティン-最高経営責任者
当社は、2020年9月8日付けでマーティン氏と 雇用契約を締結しました。この契約に基づき、マーティン氏には573,609米ドルの基本給が支払われ、会社の短期インセンティブプランに基づき、年間基本給の最大110%の年間キャッシュボーナスを受け取る資格があります。ただし、 は、企業業績目標の達成、5週間の年間休暇、および会社の長期休暇への参加を対象としています インセンティブプログラム。当社は、 米国で働く従業員に適用される福利厚生制度やプログラムを確立していないため、オーロラの 慣行に従い、健康、視力、歯科保険の妥当な費用をマーティン氏に払い戻します。
では、理由のない解雇または支配権の変更による正当な理由による辞任の場合、マーティン氏は24か月の基本給の支払いを受ける権利があり、彼に付与されたすべての未確定株式報奨は、解約日まで まで日割り計算で権利が確定し、日割り計算で権利が確定していない未確定株式付与は終了日をもって没収されるものとします。 正当な理由による解約または正当な理由のない辞任の場合、権利が確定していない株式報奨はすべて没収されます。
シモーナ キング-最高財務責任者
当社は、2024年2月21日付けでシモナ・キングと 雇用契約を締結しました。これにより、彼女の年間基本給38万米ドル、5週間の年間休暇、会社の短期インセンティブプランに基づく年間基本給の最大80%の年間キャッシュボーナス(企業業績目標の達成による を条件とします)、および会社の長期インセンティブプログラムへの参加が規定されています。会社 には、米国で働く従業員に適用される福利厚生制度やプログラムが確立されていないため、オーロラの慣行に沿った健康、視力、歯科保険の妥当な費用を Ms. Kingに払い戻します。
では、理由のない解雇または支配権の変更による正当な理由による辞任の場合、キングさんは に基本給の12か月分、解約日までの勤務期間に応じた日割りボーナスの支払い、12か月のボーナスの受給目標のうちいずれか大きい方の金額の支払い、および彼女に付与されるすべての未確定株式オプションの支払いを受ける権利があります終了の発効日まで、直ちに が比例配分ベースで権利が確定します。
グレン イボット-元最高財務責任者
グレン・イボットは、2024年2月20日付けで最高財務責任者 を辞任しました。当社は、2017年5月8日にイボット氏と雇用契約を締結しました。これにより、彼の在職中に修正されました では、彼の年間基本給384,375ドル、5週間の年間休暇、 社の短期インセンティブプランに基づく年間基本給の最大80%の年間現金賞与が、企業業績目標( )の達成と会社の長期インセンティブへの参加を条件として、年間基本給の最大80%まで支給されます。プログラムやその他の標準福利厚生制度。
では、理由なく解雇されたり、支配権の変更により正当な理由で辞任したりした場合、イボット氏は に12か月分の基本給とキャッシュボーナスの支払いを受ける権利があり、彼に付与されたすべての未確定株式報奨は直ちに権利が確定しました。
Alex Miller-オペレーションおよびサプライチェーン担当エグゼクティブバイスプレジデント
当社は、2021年5月17日付けでアレックス・ミラーと 雇用契約を締結しました。改正により、彼の年間基本給340,000ドル、5週間の年間休暇、会社の短期インセンティブプランに基づく年間キャッシュボーナスを支給します。これは、企業、部門、個人の業績目標の達成、および会社の長期業績への参加を条件として、年間基本給の最大75% です。インセンティブプログラムやその他の標準福利厚生制度。
では、理由なく解雇された場合、または支配権の変更により正当な理由で辞任した場合、ミラー氏は に、基本給の12か月分の支払い、解約日までの勤務期間に応じた日割りボーナスの支払い、目標時における12か月のボーナス受給資格のどちらか大きい方、または2年間の実際のボーナス支払いの平均のいずれか大きい方の金額に相当する支払いを受ける権利があります 解約前の期間、および彼に付与されたすべての権利が確定していない株式報奨は、発効日 までの間、比例配分ベースで直ちに権利が確定するものとします終了。
Nathalie Clark-エグゼクティブバイスプレジデント、ゼネラルカウンセル、コーポレートセクレタリー
当社は、2022年3月21日付けでナタリー・クラークと 雇用契約を締結しました。これにより、彼女の年間基本給32万ドル、5週間の年間休暇、会社の短期インセンティブプランに基づく年間基本給の最大75%の年間キャッシュボーナスが支給されます。ただし、企業、部門、個人の業績目標の達成、および会社の長期インセンティブへの参加が条件となります。 br} プログラムやその他の標準福利厚生プラン。
理由のない解約 の場合、または支配権の変更により正当な理由で辞任した場合、クラーク氏は基本給の12か月分 の支払いを受ける権利があります。これは、目標時の12か月のボーナス受給資格、または解約前の2年間における実際の ボーナス支払いの平均のいずれか大きい方の金額に等しい日割りボーナスの支払いです。彼女に付与された株式オプションは、解約の発効日まで、比例配分ベースで直ちに 権利が確定します。
Andre Jerome-グローバルビジネス開発担当エグゼクティブバイスプレジデント
会社 は、2018年9月3日にアンドレ・ジェロームと雇用契約を締結しました。改正により、アンドレ・ジェロームの年間基本給 307,500ドル、5週間の年次休暇、会社の短期インセンティブプランに基づく年間基本給の最大75% の年間キャッシュボーナスを支給します(企業、部門、個人の業績目標の達成、および への参加を条件とします。会社の長期インセンティブプログラムやその他の標準福利厚生制度。
59 | ページ |
理由のない解雇 の場合、または支配権の変更により正当な理由で辞任した場合、ジェローム氏は基本給の12か月分 の支払い、解約日までの勤務期間分の日割りボーナスの支払いを受ける権利があります。また、 に付与されたすべての権利が確定していない株式オプションは、解約の発効日までに比例配分されて直ちに権利が比例配されます。。
上記で概説されている場合を除き、 は、NEOの辞任、退職、または責任の変更時に に、またはそれ以降、または関連して、いずれかのNEOへの支払いを規定する契約、合意、計画、または取り決めは他にありません。
取締役 の報酬-非常勤取締役
当社の取締役報酬 プログラムは、当社の役員報酬プログラムと同様の目的を共有しています。それは、資格のある取締役を引き付けて維持し、取締役と株主の の利益を一致させることです。当社の取締役は、年間報酬を現金とDSUで受け取ります。さらに、当社は、取締役と長期的な株主の利益との連携を強化するために、 取締役のSOGを採用しています。
2024年度取締役報酬 モデル
一律報酬リテーナー:2024年度の 年度には、各非常勤取締役に定額報酬の取締役会リテーナーが支給されました。これは、 資格のある取締役を引き付けて維持するという当社の理念に役立ち、年間を通じて取締役が継続的に監督し責任を果たしていること、および 取締役会への出席を反映したものです。委員会委員長は、取締役会の基本リテーナーに加えて追加のリテーナーを受け取る資格がありました。HRCCは取締役 の報酬を毎年見直しています。
非常勤取締役限度額:非常勤 取締役は、すべての株式報奨の中で毎年150,000ドル以下、オプションの形で100,000ドル以下しか受け取ることができません。2024年3月31日に終了した年度について、取締役はDSUの形で全額株式留保金を受け取りました。 社のオプションプランとDSUプランには、非常勤 取締役の規定限度額を変更する場合は、会社の株主の承認が必要となるような修正要件が含まれています。
以下の表は、2024年3月31日に終了した年度に非常勤取締役に支払われた現金手数料と 株式留保金をまとめたものです。
取締役会年次リテーナー | 補償 |
独立会長キャッシュリテーナー | $140,000 |
理事会メンバーキャッシュリテーナー | $70,000 |
年次株式交付金(DSU) | $150,000 |
監査委員会委員長 | $30,000 |
HRCCチェア | $15,000 |
N&CGCチェア | $15,000 |
2024年3月31日に終了した会計年度の取締役報酬
次の表は、2024年3月31日に終了した会計年度中に会社の非従業員取締役に提供された報酬 を示しています。
読者へのメモ :下の各ボックスに示されている報酬は、報酬の「付与日の公正価値」です。 付与日の公正価値は、獲得した手数料として付与される現金の実際の価値、または株式報奨の推定価値のいずれかです。 の過去3会計年度における株式のボラティリティを考えると、株式報奨の現在の価値は、通常、株式ベースの報奨欄とオプションベースの報奨欄に表示されている付与日の公正価値よりもはるかに低くなります。さらに、オプションは本質的価値がゼロの で発行されます。つまり、オプションが付与された直後に行使された場合、受取人は何の価値も受け取りません。 オプションベースの報奨の評価見積もりにおける前提条件の詳細については、以下の表の注記2を参照してください。
名前 | 獲得した手数料 ($) | 株式ベースのアワード(1) ($) |
オプションベースのアワード(2) ($) |
合計 ($) |
ロン・ファンク | 140,000(3) | 149,989 | 該当なし | 289,989 |
チットワント・コーリ | 88,913 | 149,995 | 該当なし | 238,908 |
テレサ・ファイアストン | 85,000 | 149,995 | 該当なし | 234,995 |
ノーマ・ボーチャンプ | 85,000 | 149,995 | 該当なし | 234,995 |
マイケル・シンガー | 70,000(4) | 149,992 | 該当なし | 219,992 |
アダム・スヴェラス | 70,000(5) | 149,992 | 該当なし | 219,992 |
メモ:
1) | それぞれの年に付与されたDSUを表します。価値は、それぞれの付与日の各 アワードの公正価値に基づいて決定されます。2024年度、理事会は現金決済型DSUプラン(「DSUキャッシュプラン」)を承認しました。これは、DSUプランで必要な補助金の不足分を補うために 使用します。ここに表示されている株式ベースの特典の一部は、DSU キャッシュプランに基づいて付与されます。そのため、これらの賞の一部はSOGの計算に含まれていません。 |
2) | オプションベースの報奨は、2024年3月31日に終了した会計年度のBlack-Scholesストックオプション評価方法論を使用して、会社の財務諸表で使用されている値と一致して評価されます。2023年の助成金は、 の加重平均仮定を使用して評価されました:行使価格16.70ドル、リスクフリー収益率3.72%、ボラティリティ推定86.93%、 期待寿命(年)2.55、配当率ゼロ、オプション価値あたり8.90ドルです。これらの金額は、付与日におけるオプション の公正価値を表しています。 |
3) | ファンク氏は、現金留保金の 100% をDSUで受け取ることを選択しました。彼は2024年度に稼いだ理事会 手数料の現金支払いを受けていません。 |
4) | シンガー氏は、現金留保金の 100% をDSUで受け取ることを選択しました。彼は2024年度に稼いだ理事会 手数料の現金支払いを受けていません。 |
5) | シュヴェーラス氏は会議での再選には立候補していません。彼は現金留保金 の100%をDSUで受け取ることを選択しましたが、2024年度に稼いだ取締役会費の現金支払いは受け取りませんでした。 |
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ディレクター の株式所有権
前に説明したように、当社 は、取締役および役員の利益が当社の 株主の利益と一致することを確実にするためにSOGを採用しました。以下に、取締役が長期的な株主の利益と一致していることを示すために、付与日または買収日と2024年3月31日に終了した会計年度現在の価値の両方を開示しました。
[名前] | ガイドラインの要件を満たすまでの残り年数(1) |
株式の所有権要件(年間リテーナーの倍数 ) ($)(2) |
直接または間接的に保有されている株式数(3) | 付与日または取得日の価値 | 総保有額の市場価値($)(4) | SOGに準拠しているか、進行中です(5) |
ロン・ファンク | N/A | ($420,000) 3X | 61,123 | $1,439,417.32 | $362,459.39 | 準拠しています |
チットワント・コーリ | 3.5 | ($210,000) 3X | 28,573 | $443,217.36 | $169,437.89 | 準拠しています |
テレサ・ファイアストン | 2.5 | ($210,000) 3X | 26,318 | $237,038.28 | $156,065.74 | 準拠しています |
ノーマ・ボーチャンプ | N/A | ($210,000) 3X | 23,634 | $401,854.84 | $140,149.62 | 準拠しています |
マイケル・シンガー | N/A | ($210,000) 3X | 55,727 | $1,829,904.64 | $330,461.11 | 準拠しています |
アダム・スヴェラス(6) | N/A(6) | ($210,000) 3X | 39,690 | $634,489.23 | $235,361.70 | 準拠しています |
メモ: |
1) | 残り年数は、a) 2019年4月26日のSOGの実施日 、b) 取締役が取締役会に任命された暦年の終わりのうちのいずれか遅い方から計算されます。 |
2) | 取締役の持分所有権要件は、2024年3月31日現在の 現在の取締役会の地位に基づいて、各取締役に適用される基準 年間現金留保金(小委員会留保金を除く)に基づいて計算されています。 |
3) | DSUを含みます。 |
4) | 2024年3月31日の会計年度末前の最終取引日である2024年3月28日の当社の普通株式の終値5.93ドルに基づいて計算されています。 |
5) | 取締役は5年以内にSOGに準拠する必要があり、それまでは 「非準拠」とは見なされません。SOGによると、コンプライアンスは付与日または取得日の値(市場価格よりも 高い場合)に基づいて示されます |
6) | シュヴェーラス氏は会議での再選には立候補していません。 |
オプションベースの ベースのアワード/シェアベースのアワード
次の表は、2024年3月31日時点で発行されている各取締役の報酬 プランのオプションベースの報奨と株式ベースの報奨をすべて示しています。ただし、上記のNEO開示にすでに 含まれているミゲル・マーティンを除きます。
[名前] | オプションベースの特典 | 株式ベースのアワード | |||||
未行使オプションの基礎となる有価証券の数 | オプション行使価格 | オプションの有効期限 | 未行使のインザマネーオプションの価値(1) | 権利が確定していない株式数または単元 | 権利が確定していない株式ベースの報奨の市場価値または支払い価値 | 支払いも分配もされていない既得株式ベースのアワードの市場価値または支払い価値 | |
(#) | ($) | (m-d-y) | ($) | (#) | ($) | ($) | |
ロン・ファンク | 231 | 949.20 | 09-10-2024 | - | - | - | 297 |
185 | 217.20 | 02-28-2025 | - | - | - | 328 | |
213 | 192.70 | 05-31-2025 | - | - | - | 358 | |
458 | 100.90 | 09-10-2025 | - | - | - | 404 | |
337 | 152.50 | 11-30-2025 | - | - | - | 771 | |
284 | 134.60 | 02-28-2026 | - | - | - | 510 | |
382 | 112.40 | 05-31-2026 | - | - | - | 578 | |
599 | 82.20 | 09-30-2026 | - | - | - | 1,194 | |
568 | 83.70 | 11-30-2026 | - | - | - | 1,423 | |
945 | 48.60 | 02-28-2027 | - | - | - | 692 | |
1,919 | 23.80 | 05-31-2027 | - | - | - | 1,661 | |
2,708 | 16.70 | 09-30-2027 | - | - | - | 946 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 2,524 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 930 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 2,827 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 1,601 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 3,941 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 3,270 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 10,924 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 4,660 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 12,428 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 12,929 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 17,295 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 19,170 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 22,317 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 29,260 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 30,522 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 34,211 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 78,466 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 42,032 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 50,197 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 34,133 |
61 | ページ |
[名前] | オプションベースの特典 | 株式ベースのアワード | |||||
未行使オプションの基礎となる有価証券の数 | オプション行使価格 | オプションの有効期限 | 未行使のインザマネーオプションの価値(1) | 権利が確定していない株式数または単元 | 権利が確定していない株式ベースの報奨の市場価値または支払い価値 | 支払いも分配もされていない既得株式ベースのアワードの市場価値または支払い価値 | |
(#) | ($) | (m-d-y) | ($) | (#) | ($) | ($) | |
チットワント・コーリ | 945 | 48.60 | 02-28-2027 | - | - | - | 1,601 |
1,919 | 23.80 | 05-31-2027 | - | - | - | 3,270 | |
2,708 | 16.70 | 09-30-2027 | - | - | - | 4,660 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 12,929 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 19,170 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 29,260 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 34,211 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 42,032 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 50,197 | |
テレサ・ファイアストン | 436 | 82.20 | 09-30-2026 | - | - | - | 689 |
568 | 83.70 | 11-30-2026 | - | - | - | 930 | |
945 | 48.60 | 02-28-2027 | - | - | - | 1,601 | |
1,919 | 23.80 | 05-31-2027 | - | - | - | 3,270 | |
2,708 | 16.70 | 09-30-2027 | - | - | - | 4,660 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 12,929 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 19,170 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 29,260 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 34,211 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 42,032 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 50,197 | |
ノーマ・ボーチャンプ | 231 | 949.20 | 09-10-2024 | - | - | - | 297 |
185 | 217.20 | 02-28-2025 | - | - | - | 328 | |
213 | 192.70 | 05-31-2025 | - | - | - | 358 | |
458 | 100.90 | 09-10-2025 | - | - | - | 404 | |
337 | 152.50 | 11-30-2025 | - | - | - | 771 | |
284 | 134.60 | 02-28-2026 | - | - | - | 510 | |
382 | 112.40 | 05-31-2026 | - | - | - | 578 | |
599 | 82.20 | 09-30-2026 | - | - | - | 477 | |
568 | 83.70 | 11-30-2026 | - | - | - | 692 | |
945 | 48.60 | 02-28-2027 | - | - | - | 946 | |
1,919 | 23.80 | 05-31-2027 | - | - | - | 930 | |
2,708 | 16.70 | 09-30-2027 | - | - | - | 1,601 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 3,270 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 4,660 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 12,929 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 19,170 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 29,260 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 34,211 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 42,032 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 50,197 | |
アダム・スヴェラス | 231 | 949.20 | 09-10-2024 | - | - | - | 297 |
185 | 217.20 | 02-28-2025 | - | - | - | 328 | |
213 | 192.70 | 05-31-2025 | - | - | - | 358 | |
458 | 100.90 | 09-10-2025 | - | - | - | 404 | |
337 | 152.50 | 11-30-2025 | - | - | - | 771 | |
284 | 134.60 | 02-28-2026 | - | - | - | 510 | |
382 | 112.40 | 05-31-2026 | - | - | - | 578 | |
599 | 82.20 | 09-30-2026 | - | - | - | 477 | |
568 | 83.70 | 11-30-2026 | - | - | - | 1,099 | |
945 | 48.60 | 02-28-2027 | - | - | - | 692 | |
1,919 | 23.80 | 05-31-2027 | - | - | - | 1,112 | |
2,708 | 16.70 | 09-30-2027 | - | - | - | 946 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 1,533 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 930 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 1,717 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 1,601 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 1,971 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 3,270 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 5,462 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 4,660 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 6,214 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 12,929 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 8,648 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 19,170 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 11,158 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 29,260 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 15,261 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 34,211 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 39,233 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 42,032 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 50,197 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 17,067 |
62 | ページ |
[名前] | オプションベースの特典 | 株式ベースのアワード | |||||
未行使オプションの基礎となる有価証券の数 | オプション行使価格 | オプションの有効期限 | 未行使のインザマネーオプションの価値(1) | 権利が確定していない株式数または単元 | 権利が確定していない株式ベースの報奨の市場価値または支払い価値 | 支払いも分配もされていない既得株式ベースのアワードの市場価値または支払い価値 | |
(#) | ($) | (m-d-y) | ($) | (#) | ($) | ($) | |
マイケル・シンガー | 1,554 | 949.20 | 09-10-2024 | - | 919 | 5,450 | 10,901 |
1,178 | 249.60 | 02-10-2025 | - | 1,103 | 6,540 | 13,081 | |
1,178 | 249.60 | 02-10-2025 | - | 2,941 | 17,441 | 34,882 | |
3,090 | 224.80 | 05-25-2025 | - | 3,309 | 19,621 | 143 | |
573 | 100.90 | 09-10-2025 | - | - | - | 946 | |
2,785 | 100.90 | 09-10-2025 | - | - | - | 1,262 | |
4,254 | 85.00 | 05-18-2026 | - | - | - | 930 | |
6,806 | 85.00 | 05-18-2026 | - | - | - | 1,414 | |
13,612 | 85.00 | 05-18-2026 | - | - | - | 1,601 | |
79 | 112.40 | 05-31-2026 | - | - | - | 1,971 | |
599 | 82.20 | 09-30-2026 | - | - | - | 3,270 | |
568 | 83.70 | 11-30-2026 | - | - | - | 5,462 | |
945 | 48.60 | 02-28-2027 | - | - | - | 4,660 | |
1,919 | 23.80 | 05-31-2027 | - | - | - | 6,214 | |
2,708 | 16.70 | 09-30-2027 | - | - | - | 12,929 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 8,648 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 19,170 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 11,158 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 29,260 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 15,261 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 34,211 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 39,233 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 42,032 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 50,197 | |
N/A | N/A | N/A | - | - | - | 17,067 |
メモ:
1) | 2024年3月31日の 終値5.93ドルに基づくインザマネーオプションの価値を表します。 |
オプションベースの アワード/株式ベースのアワード-その年の間に確定または獲得した価値
次の表は、上記のNEO開示にすでに含まれているミゲル・マーティンを除き、2024年3月31日に終了した会計年度中の各取締役のすべての報酬 プランオプションベースの報奨および株式ベースの報酬(権利確定または獲得価値)を示しています。
ディレクター名
|
オプションベースの報酬-その年の間に権利が確定した価値(1) ($) |
株式ベースの報酬-その年の間に権利が確定した価値 ($) |
非株式インセンティブプランの報酬- 年間に獲得した価値 ($) |
ロン・ファンク | - | 285,193 | - |
チッタント・S・コーリ | - | 148,283 | - |
テレサ・ファイアストン | - | 148,283 | - |
ノーマ・ボーチャンプ | - | 148,283 | - |
マイケル・シンガー | - | 264,818 | - |
アダム・スヴェラス | - | 216,738 | - |
メモ:
1) | 権利確定日の原証券の市場価格とオプションの行使価格 の差として計算された、権利確定日に に行使された場合に実現されたであろう既得オプションの価値を表します。 |
63 | ページ |
その他の報酬問題
福利厚生、休暇、特典:会社のNEOに提供される特典 と特典の詳細は、上記の「概要 報酬表」の「その他すべての報酬」欄に記載されています。
年金制度の給付:当社には、NEOの退職時、退職後、またはそれに関連する支払いや給付を提供する年金制度はありません。
取締役および役員の賠償責任保険 :当社は、当社およびその子会社の取締役および役員 をグループとして対象とする取締役および役員の賠償責任保険を維持し、その費用を支払っています。補償範囲は会社と共有され、補償対象外の 損失に対する個別のサイドA補償が含まれます。ただし、契約条件およびポリシーの除外事項が適用されます。この保険の適用範囲では、各事業体は、会社またはそのような取締役や役員に補償した範囲で、 の償還対象となります。負債総額は、該当する保険契約に従い、当社、その子会社、およびそれぞれの取締役と役員の間で分担されます 。
従業員株式購入計画:取締役会 は、従業員が普通株式を所有することを奨励するために設立された従業員株式購入計画(「ESPP」)を2017年に採択しました。当社は、従業員の利益を株主の と一致させ、従業員に会社の成長に参加する機会を提供することが会社の最善の利益になると考えています。会社の従業員 であるすべての個人は、その従業員が当社またはその子会社でフルタイムで6か月間、パートタイムで週20時間、パートタイムで3か月間継続的に サービスを完了した後でも、いつでもESPPに登録して参加者になる資格があります。
会社の適格従業員は、総給与の1%以上、10%を超えない金額で、 をESPPに参加する(「参加者」になる)ことを選択できます。ただし、 ESPPで定義されているように、暦年を問わず、参加者の給与控除額が10,500ドルを超えてはなりません。会社は従業員の基本給の最大3%までマッチングします。そのように提供された資金は、公開市場で 普通株式を実勢市場価格で購入するために使用されます。これらの複合拠出金は、ESPP管理者 Solium Capital Inc. によって信託され、TSXの施設を通じて定期的に普通株式を購入するために使用されます。ESPPに関しては、財務省から普通株式は発行されていません 。ESPPは、 全体の入学者数と参加者を増やすことを目標に、従業員にとってのプログラム全体の魅力を高めるために、参加者の個人口座に保有されているすべての普通株式を常に に直ちに出資することを規定しています。ESPPに基づく普通株式の購入に関連するすべての費用は会社が支払い、 ESPPからの普通株式の売却に関連するすべての費用は参加者が支払います。当社は、その条件に従い、いつでもESPP を修正または終了することができます。
株式 報酬プラン
オプション プラン
会社のオプションプランが最後に更新された は、2022年の総会で、株主が当社の発行済み普通株式および発行済普通株式のグローバル限度額を10%から7.5%に修正することを承認しました。ただし、すべての株式報酬プランのグローバル限度額は7.5%です。株主総会では、オプション プランで利用できる普通株式の最大数が、発行済み普通株式の最大数が、発行済み普通株式の9.5%を超えないように、オプションプランの修正を承認するよう求められています。ただし、すべての株式報酬プランのグローバル上限は、全株式報酬プランの合計で が発行済み普通株式の 9.5% 以下とします。} を合計すると、RSU、PSU、またはDSUの形式になります。オプションプランの重要な条件は、26ページからまとめられています。
株式ベースの アワード
制限付き 株ユニットプラン
会社のRSUプランが最後に承認されたのは2022年の総会で、株主がRSUプランの固定上限プランからローリングプランへの修正を承認しました。これにより、そこで発行可能な普通株式の最大数は、発行済普通株式の は、発行済普通株式の4%に固定され、 は全社の発行済み普通株式の7.5%以下というグローバルな制限が適用されます株式報酬 プランの合計で、RSU、PSU、またはDSUの形式は 4% 以下です。会議では、 は、RSUプランで利用できる普通株式の最大数が、発行済普通株式の 5% を超えないように、RSUプランの修正を承認するよう求められています。ただし、すべての株式報酬プランのグローバル上限は、会社の発行済みおよび発行済み普通株式の の 9.5% 以下で、すべての株式報酬プランのグローバル上限は、5% を超えないものとします RSU、 PSU、またはDSUの合計の形で。RSUプランの重要な条件は、20ページ目からまとめられています。
パフォーマンス 株ユニットプラン
会社のPSU計画が最後に承認されたのは2022年会合 で、株主は固定上限計画からローリングプランへのPSUプランの修正を承認しました。これにより、 そこで発行可能な普通株式の最大数は、当社の発行済み普通株式および発行済み普通株式の4%になり、 は全社の発行済み普通株式の7.5%以下というグローバルな制限が適用されます株式報酬 プランの合計で、RSU、PSU、またはDSUの形式は 4% 以下です。会議では、 は、PSUプランで利用できる普通株式の最大数が、発行済普通株式の5%を超えないように、PSUプランの修正を承認するよう求められています。ただし、すべての株式報酬プランのグローバル上限は、会社の発行済みおよび発行済み普通株式の9.5%を超えないようにする必要があります。ただし、すべての株式報酬プランのグローバル上限は、5%を超えないものとします RSU、 PSU、またはDSUの合計の形で。PSUプランの重要な条件は、22ページからまとめられています。
固定 繰延株式ユニットプラン
会社のDSUプランが最後に株主によって承認されたのは2022年の総会で、株主はDSUプランの固定上限プランからローリングプランへの修正を承認しました。 その下で発行可能な普通株式の最大数は、当社の発行済み普通株式および発行済み普通株の 7.5% 以下のグローバル上限を条件として、発行済み普通株式 の 1% になります。すべての株式 報酬プランの合計で、RSU、PSU、またはDSUの形式は 4% 以下です。株主総会では、DSUプラン で利用できる普通株式の最大数が、発行済普通株式の5%を超えないように、DSUプランの修正を承認するよう求められています。ただし、すべての株式報酬プランのグローバル上限は、会社の 発行済み普通株式の9.5%以下で、すべての株式報酬プランの総額は、5%を超えないものとします RSU、 PSU、またはDSUの合計の形で。DSUプランの重要な条件は、24ページからまとめられています。
64 | ページ |
株主承認を継続するためのTSX ポリシー要件
TSXポリシーに従い、3年ごとに継続の 承認を得るには、オプションプラン、RSU プラン、PSUプラン、DSUプラン、およびそれらに基づいて割り当てられていないすべての権利を株主に提示して検討する必要があります。そのため、2027年8月9日またはそれ以前に、計画を再度株主に提示する必要があります 。
株式報酬制度に基づき の発行が承認された証券
社のすべての株式ベースの報酬契約には、オプションプラン、RSUプラン、PSUプラン、DSUプランが含まれます。優れた賞が行使されると、行使された賞に代わって が追加されることがあります。さらに、発行済み普通株式の発行済み普通株式の数が増えるにつれて、対象となる受領者に付与できるアワード の数も増えます。次の表は、2024会計年度末の 現在の株式報酬プラン情報を示しています。
株式報酬制度に基づく、未払いのオプションと権利の行使時に発行される有価証券の数(1) | 未払いのオプションと権利の加重平均行使価格 ($) | 株式報酬制度に基づいて将来発行可能な証券の数(列(a)に反映されている有価証券を除く) (2) | |
プランカテゴリ | (a) | (b) | (c) |
株主によって承認された株式報酬制度-オプションプラン | 1,105,191(3) | 38.56 | 818,187(7) |
株主によって承認された株式報酬制度-RSU制度 | 797,689(4) | 15.99 | 391,781(8) |
株主によって承認された株式報酬制度- PSUプラン |
700,880(5) | 13.18 | |
株主によって承認された株式報酬制度-DSUプラン | 277,206(6) | 24.03 | |
株式報酬プランは証券保有者によって承認されていません | N/A | N/A | N/A |
合計 | 2,880,966(9) | 1,209,968(10) |
メモ:
1) | 発行済みオプションの行使 、RSU、PSU、およびDSUの償還時に発行のために留保されている普通株式の数を表します。 |
2) | オプションプラン、RSUプラン、 PSUプラン、およびDSUプランでは、株式報酬契約に基づき 発行のために予約された普通株式を差し引いた最大発行額7.5%を差し引いた金額を合計して発行することができます。2024年3月31日現在、オプションプラン、 RSUプラン、PSUプラン、およびDSUプランに基づいて発行のために留保されている普通株式の最大数は、合計で4,090,934株の普通株式でした(当時 が発行および発行していた54,545,797株の普通株式の7.5%)。RSUプラン、PSUプラン、DSUプランで発行可能な普通株式の最大数は、その時点で発行され発行された普通株式の最大4%です。 |
3) | 2024年3月31日時点で発行済みおよび発行済みの普通株式の 2.0% に相当します。 |
4) | 2024年3月31日時点で発行済みおよび発行済みの普通株式の 1.5% に相当します。 |
5) | 2024年3月31日時点で発行済みおよび発行済み普通株式の 1.3% を占めています。 |
6) | 2024年3月31日時点で発行済みおよび発行済みの普通株式の 0.5% に相当します。 |
7) | 2024年3月31日時点で発行済みおよび発行済みの普通株式の 1.5% に相当します。 |
8) | 2024年3月31日時点で発行済みおよび発行済みの普通株式の 0.7% に相当します。RSU、PSU、DSUの各プランでご利用いただける金額 は、全額特典プランの合計金額にサブリミットが適用されるため、合算されました。 |
9) | 2024年3月31日時点で発行済みおよび発行済み普通株式の5.3%を占めています。 |
10) | 2024年3月31日時点で発行済みおよび発行済み普通株式の2.2%を占めています。 |
燃焼 率と希釈率
直近3会計年度における各証券ベースの報酬契約の年間燃焼 率は、パーセンテージ で表され、会計年度中に付与された報奨の数を、その会計年度の発行済み普通株式の加重平均数 で割って計算され、次の表のとおりです。
会計年度または終了した会計期間について:(1) | |||
2024年3月31日 | 2023年3月31日(2) | 2022年6月30日 | |
オプションプラン | 1.47% | 1.05% | 0.53% |
RSUプラン | 0.88% | 1.87% | 0.27% |
PSUプラン | 1.21% | 0.54% | 0.21% |
DSUプラン | 0.52% | 0.22% | 0.08% |
メモ:
1) | 年間バーンレートは、該当する会計年度の 期間中に契約に基づいて付与された有価証券の数を、該当する会計年度の発行済み有価証券の加重平均数で割って計算されます。 |
2) | これは、2023年末の会社の変更 により、2023年3月31日に終了した9か月の会計期間を表しています。 |
65 | ページ |
希薄化率はパーセンテージ で表され、会計年度末に発行されたアワードの数を発行済みの普通株式の数で割って計算されます。 2024年3月31日現在、すべての証券ベースの報酬契約に基づく当社の希薄化率は次のとおりです。
現在:年度末 | 9か月の 会計期間が終了しました | 年度終了 | ||
2024年3月31日 | 2023年3月31日 | 2022年6月30日 | ||
すべての証券ベースの契約に基づいて発行されている有価証券の数 | 2,880,966 | 1,573,833 | 548,045 | |
発行済普通株式数 | 54,545,797 | 34,526,931 | 29,777,224 | |
希釈率 | 5.3% | 4.6% | 1.84% | |
将軍 | |
取締役および執行役員の債務
|
会社が最後に終了した会計年度中に、当社の取締役、執行役員、従業員、管理職候補者、またはそのような取締役、執行役員、または管理候補者の関連会社、または当社またはその子会社の元取締役、執行役員、または従業員が、当社またはその子会社に債務を負っていたり、他の事業体に債務を負ったりしたことはありませんそのような債務が保証、サポート契約、信用状の対象となっている、または対象となっていた場合、または当社またはその子会社が提供する、通常の債務以外の、その他の同様の取り決めまたは了解。 |
情報に通じた人の関心 資材取引 | この情報回覧には、会社の直近の会計年度開始以降の取引、または会社やその子会社に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性のある取引において、会社の情報提供者、会社の取締役候補者、または被告人または取締役候補の関連会社または関連会社の重要な利害関係者が直接的または間接的に記載されています(可能な場合は、おおよその金額も記載しています)日記。 |
管理契約 | ここに記載されている場合を除き、会社の取締役または執行役員以外の個人または会社によって実質的に遂行される会社の管理機能はありません。 |
追加情報 | 当社とその事業活動に関する の追加情報は、次の場所にあるSEDAR+のウェブサイトで入手できます。 www.sedarplus.ca。 会社の財務情報は、直近に終了した会計年度の会社の比較財務諸表および関連する経営陣 の議論と分析で提供されており、SEDAR+ Webサイトの上記の で閲覧できます。会社の株主は、ir@auroramj.com に電子メールで連絡することで、会社の財務諸表と関連する経営上の議論 と分析のコピーを要求することができます。 |
その他の事項 | 理事会は、この情報回覧の日付の時点で、会議に持ち込まれると予想されるその他の事項については把握していません。 |
この情報回覧の内容と株主への配布は、取締役会によって承認されました。 | |
日付は2024年6月26日に発効します。
取締役会の命令により
|
66 | ページ |
付録「A」
監査報告パッケージの変更
(添付)
67 | ページ |
オーロラカンナビス株式会社
監査人の異動に関する通知
に: | KPMG LLP |
私書箱 10426、777ダンスミアストリート | |
ブリティッシュコロンビア州バンクーバー V7Y 1K3 | |
と 宛先: | アルバータ州証券委員会 |
ブリティッシュコロンビア証券委員会 | |
マニトバ証券委員会 | |
サスカチュワン州金融サービス委員会 | |
オンタリオ証券委員会 | |
金融市場局 | |
金融消費者サービス委員会(ニューブランズウィック) | |
証券サービス監督局、ニューファンドランド・ラブラドール州 | |
ノバスコシア証券委員会 | |
証券監督局(プリンスエドワードアイランド州) | |
RE: | ナショナルインスツルメンツ51-102のセクション4.11に基づく監査人の変更に関する通知 継続的開示義務(「51-102インチ) |
Aurora Cannabis Inc.(以下「当社」)は、NI 51-102のセクション4.11に従い、次のように を通知します。
1. | 2024年4月17日付けで 発効したKPMG LLP(「元監査人」)は、独自のイニシアチブで、 が2025年3月31日に終了する会計年度の当社の監査人としての再任に立候補しないことを会社に通知しました。 |
2. | 元監査人の辞任は、会社の監査委員会によって検討され、承認されました。 |
3. | 2023年3月31日および2022年6月30日に終了する会計年度の当社の連結財務諸表に関する元監査人の報告には、修正された意見はありませんでした。 |
4. | NI 51-102で定義されているように、「報告可能なイベント」はありませんでした。 |
2024年5月1日付けです。
オーロラカンナビス株式会社 | |
作成者: | (署名済み) 「シモーナ・キング」 |
名前:シモーナ・キング | |
役職:最高財務責任者 |
KPMG LLP
私書箱 10426 777ダンスミアストリート
ブリティッシュコロンビア州バンクーバー V7Y 1K3
カナダ
電話 (604) 691-3000
ファックス (604) 691-3031
アルバータ州証券委員会
ブリティッシュコロンビア証券委員会
マニトバ証券委員会
サスカチュワン州金融サービス委員会
オンタリオ証券委員会
金融市場局
金融消費者サービス委員会(ニューブランズウィック)
証券サービス監督局、ニューファンドランド・ラブラドール州
ノバスコシア証券委員会
証券監督局(プリンスエドワードアイランド州)
2024年5月1日
親愛なるサー/マダム
Re: オーロラ・カンナビス社の監査役交代のお知らせ
2024年5月1日付けのAurora Cannabis Inc.の通知を読み、その通知に含まれる記述に同意しました。
本当にお前のは本当に
公認会計士
KPMG LLPは、オンタリオ州の有限責任パートナーシップであり、 KPMGグローバルのメンバーファームです
KPMGインターナショナル Limitedに所属する独立系メンバーファームの組織、非公開です
保証付きの英国の会社です。KPMGカナダはKPMG LLPにサービスを提供しています。
文書分類:機密。
オーロラカンナビス株式会社
監査人の異動に関する通知
に: | アーンスト・アンド・ヤング法律事務所 |
1133 メルビルストリート、スイート 1900 | |
ブリティッシュコロンビア州バンクーバー、V6E 4E5 | |
とに: | KPMG LLP |
私書箱 10426、777ダンスミアストリート | |
ブリティッシュコロンビア州バンクーバー V7Y 1K3 | |
とに: | アルバータ州証券委員会 |
ブリティッシュコロンビア証券委員会 | |
マニトバ証券委員会 | |
サスカチュワン州金融サービス委員会 | |
オンタリオ証券委員会 | |
金融市場局 | |
金融消費者サービス委員会(ニューブランズウィック) | |
証券サービス監督局、ニューファンドランド・ラブラドール州 | |
ノバスコシア証券委員会 | |
証券監督局(プリンスエドワードアイランド州) | |
RE: | ナショナルインスツルメンツ51-102のセクション4.11に基づく監査人の変更に関する通知 継続的開示義務(「51-102インチ) |
Aurora Cannabis Inc.(以下「当社」)は、NI 51-102のセクション4.11に従って、次のように通知します。 | |
1. | 当社は、アーンスト・アンド・ヤング法律事務所(「後継監査人」)が、2024年6月25日から次回の年次株主総会の閉会までの間、当社の新しい監査人に任命されたことをお知らせします。 |
2. | 後任監査人は、2024年5月1日付けの当社の監査人変更通知に具体的に記載されているとおり、2024年4月17日付けのKPMG LLP(「元監査人」)の辞任に起因する当社の監査役の欠員を埋めます。 |
3. | 後継監査人を会社の監査人に任命することは、会社の監査委員会によって検討され、承認されました。 |
4. | 2024年3月31日および2023年3月31日現在、および2024年3月31日に終了した年度および2023年3月31日に終了した9か月間の当社の連結財務諸表に関する元監査人の報告には、連結財務諸表に対する無条件の意見と、2024年3月31日現在の財務報告に対する当社の内部統制に対する否定的な意見が示されていました。 |
5. | NI 51-102で定義されているように、「報告可能なイベント」はありませんでした。 |
[署名ページが続きます]
2024年6月26日の日付です。
オーロラカンナビス株式会社 | |
作成者: | (署名) 「シモーナ・キング」 |
名前:シモーナ・キング | |
役職:最高財務責任者 |
2024年6月26日
アルバータ州証券委員会
ブリティッシュコロンビア証券委員会
マニトバ証券委員会
サスカチュワン州金融サービス委員会
オンタリオ証券委員会
金融市場局
金融消費者サービス委員会(ニューブランズウィック)
証券サービス監督局、ニューファンドランド・ラブラドール州
ノバスコシア証券委員会
証券監督局(プリンスエドワードアイランド州)
親愛なるサー/マダム:
Re: | オーロラ・カンナビス株式会社 |
2024年6月26日付けの監査人通知の変更 |
ナショナルインスツルメンツ51-102(パート4.11)に従い、上記の 監査人変更通知を読み、当社に関する通知に含まれる情報に同意していることを確認しました。
心から、
公認会計士
cc: オーロラ・カンナビス社の取締役会
アーンスト・アンド・ヤング・グローバル・リミテッドのメンバーファーム
KPMG LLP
私書箱 10426 777ダンスミアストリート
ブリティッシュコロンビア州バンクーバー V7Y 1K3
カナダ
電話 (604) 691-3000
ファックス (604) 691-3031
アルバータ州証券委員会
ブリティッシュコロンビア証券委員会
マニトバ証券委員会
サスカチュワン州金融サービス委員会
オンタリオ証券委員会
金融市場局
金融消費者サービス委員会(ニューブランズウィック)
証券サービス監督局、ニューファンドランド・ラブラドール州
ノバスコシア証券委員会
証券監督局(プリンスエドワードアイランド州)
2024年6月26日
親愛なるサー/マダム
Re: オーロラ・カンナビス社の監査役交代のお知らせ
2024年6月26日付けのAurora Cannabis Inc. の通知を読み、そのような通知に含まれる声明に同意しました。
本当にお前のは本当に
公認会計士
KPMG LLPは、オンタリオ州の有限責任パートナーシップであり、 KPMGグローバルのメンバーファームです
KPMGインターナショナル Limitedに所属する独立系メンバーファームの組織、非公開です
保証付きの英国の会社です。KPMGカナダはKPMG LLPにサービスを提供しています。
文書分類:機密。