添付ファイル5.1
2024年6月24日
新地平線飛行機有限公司(“当社”)
3187ショッキング金属加工35
オンタリオ州リンゼイK 9 V 4 R 1
尊敬するさんたち：
| 返信： | S-1表の登録宣言 |
私たちはカナダの法律顧問を務めており、カナダブリティッシュ·コロンビア州の法律によると、会社はカナダブリティッシュ·コロンビア州の法律に基づいて会社が提出した要約と販売(“要約”)について最大4，729，729単位(各，“単位”)、 各単位には(I)会社額面のないA類普通株(“株式”)と、br}1株当たり会社の法定株式構造に額面のないA類普通株を含み、普通株(“株式承認証”) と1株引受権証(“株式承認証”)を購入する。 又は(Ii)1部の予資金権証(“予備金権証”)は、0.00001ドル(“予資金権証行使価格”)及び株式承認証の使用価格で普通株を購入する(“予資金権証”)。同等株式、株式承認証、引受権証株式、事前出資株式承認証及び事前出資株式証株式はいずれも、表S-1が改正された1933年米国証券法(“同法令”)下の登録声明 に掲載され、2024年6月24日に米国証券取引委員会(“同委員会”)(“当該登録声明”)に提出される。
ここで定義されていない大文字のタームは，登録宣言にそのようなタームが付与されているという意味を持つ
吾らは当社の要求に応じて、会社法の下でS-k規則第601(B)(5)項の規定について本意見 を提出し、本文で陳述者を明確にする以外に、登録声明或いは関連募集定款或いは株式募集定款副刊(総称して“目論見”と呼ぶ)の内容についていかなる意見も発表しなかった。
この意見を出すためには
| (a) | その他の事項に加えて，以下の問題についても検討した |
| (i) | 本契約で言及した事実事項の会社上級管理者の証明書は、日付を本契約日とする |
| (Ii) | 会社の会社記録、契約および文書の原本またはコピーまたは認証された写し、公職者、手数料、取締役会および政府機関および当局の証明書、許可証、免許または命令、会社または他の会社の管理者または代表の証明書、ならびに本明細書に記載された意見の基礎となると考えられる他の記録、契約および文書； |
| Gowling WLG(カナダ)LLP カナダブリティッシュコロンビア州バンクーバーBentall 5 Burrard Street 550 Suite 2300 V 6 C 2 B 5 Canada |
T +1 (604) 683-6498 F +1 (604) 683-3558 Gowlingwlg.com | Gowling WLG(カナダ)LLPは、世界各地でサービスを提供する独立と自治体からなる国際法律事務所Gowling WLGのメンバー です。 我々の構造はgowlingwlg.com/Legalでより詳細に説明されています。 |
| (b) | このような法律問題を審議し，同等の法規，法規と命令，証明書，会社プログラム記録，その他の文書を審査し，本意見を提出するために必要と考えられる他の検査，捜査，調査を行った。 |
上述した以外に、当社の議事録や他の会社の記録はまだ検討されていません。
我々は，我々が審査した証明書，文書，記録に含まれる事実事項の正確性に完全に依存しており，これらの事実事項については独立した調査や確認を行っていない.我々は，これらのことが実際に与えられた日付が正確であり，本手紙までの日付が正確であると仮定する.
以下に示す意見については， ：
| (a) | 独立した調査または調査がない場合、私たちがチェックしたすべての伝票について、署名が真実であり、これらの伝票に署名した個人が署名時に法的行動能力を有し、私たちに提出されたすべての原本 が真実であり、認証された、適合またはコピーされたコピー、または電子またはファクシミリによって送信されたコピー、 が真の元の伝票と一致すると仮定する |
| (b) | 第3段落では、事前融資承認持分証の引受価格とbr事前融資承認持分証行使価格の総和が事前融資承認持分証株式支払いの代償として構成されていると仮定する。 |
本意見は，ブリティッシュコロンビア州の法律とカナダが本協定の発効日に発効した連邦法律に限られている。
前述の内容に基づいて依存し、上記に列挙した例外および制限によって制約されていると考えられる
| 1. | 最大4，729，729株の株式はすでに正式に発行され、当社はbrで4，729，729株の全数引受価格を受信した後、この等の株式は入金及び免税方式で有効に発行される。 |
| 2. | 株式承認証と事前出資の引受権証はすでに正式に許可されて発行されている。 |
| 3. | 最大4，729，729株の株式承認証株式はすでに正式に許可されているが、持分証を代表する証明書の条項に基づいて株式承認証を行使する場合、br及び当社が株式承認証の全数行使価格 を受け取った時、株式証明書株式は十分な配当金及び評価不可能な方式で有効に発行される。 |
| 4. | 最大4，729，729株の予資金権証株式はすでに正式に許可されているが、予備資本権証を代表する証明書の条項に基づいて予資権証を行使する場合、及び当社の資本権証の引受価格及び予資金権証の行使価格を受け取った後、予資権証 株式は自己資本金及び評価不能税として有効に発行される。 |
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本意見 を登録説明書の証拠物とすることに同意し，登録説明書の一部を構成する目論見書 における“法律事項”のタイトルで当社に言及することに同意する。このような同意を与えた場合、私たちはそれのために、私たちが法案第7節または欧州委員会規則と条例によって要求された同意のカテゴリに属することを認めない。
本意見は受取人のみの使用のためであり、第三者は本意見を使用または依存することはできない。当方の事前書面による同意を得ず，第三者との取引時に本意見を引用または引用してはならない。私たちの明確な書面の同意を得ず、この意見を発表したり広めたりしてはいけません。
あなたの本心は、
/S/高齢WLG(カナダ)有限責任会社
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