別紙99.1です

未監査のプロフォーマ要約複合財務情報

次の未監査のプロフォーマは要約されています 統合された財務情報は、ブロードコム株式会社（「ブロードコム」）によるヴイエムウェア株式会社（「VMware」）の買収によるプロフォーマ効果を示しています。

2022年5月26日、ブロードコムは 以下との合意と合併計画（「合併契約」）：

2023年11月22日（「買収日」）に、 合併契約の条件に従い、（i）合併サブ1はヴイエムウェアと合併し（「最初の合併」）、VMwareは最初の合併後も存続し、Holdcoの完全子会社（「存続会社」）になりました。（ii）続いて 第一次合併の効力発生時期、第一次合併の存続会社であるヴイエムウェアがデラウェア州の有限責任会社に転換（以下「転換」）、（iii）転換の発効時期後、合併第二部が合併し、 Holdco（「第二次合併」）は、Holdcoが第二次合併後も存続し、Broadcomの完全子会社となりました。（iv）第二次合併の発効後、第二次合併の存続会社であるHoldcoは、およびと合併しました 合併サブ3（「第3次合併」、第1次合併、転換、第2次合併と合わせて「取引」）、合併サブ3は第3次合併後もBroadcomの完全子会社として存続しました。

取引の結果、各株は 取引の発効直前に発行され発行されたヴイエムウェアクラスA普通株式。ただし、ヴイエムウェアが所有または保有しているVMware普通株式、またはMerger Sub2が所有するVMware普通株式、または存続会社の財務省にあります （キャンセルされました）また、VMwareの完全子会社が所有するVMware普通株式は、VMware普通株式の各保有者の選択により、比例配分を条件として、間接的に受け取る権利に転換されました 合併契約に従い、次のいずれかに従います。

株主選挙は 現金対価を受け取る資格のあるVMware普通株式の総数と、株式対価を受け取る資格のあるVMware普通株式の総数が等しくなるような比例配分メカニズム 第二次合併の発効直前に発行され発行されたヴイエムウェア普通株式の総数の 50% まで。

取引はビジネスとして扱われました 会計上の目的の組み合わせ。Broadcomは、相対的な株式の所有権、合併後の事業体の統治機関の構成、および特定の上級者の指名を考慮した結果、会計上の買収者に決定されました 管理職。本取引の購入価格は、買収日の暫定公正価値に基づいて、取得した資産と引き受けた負債に割り当てられました。

資金調達

Broadcomは、現金対価の資金を調達しました 手持ち現金と下記の信用契約に基づく借入金の組み合わせ。

2023年8月15日、ブロードコムはクレジットを締結しました 契約（「クレジット契約」）。本取引に関連して、Broadcomは合計304億ドルのターム・ファシリティを締結しました。これは112億ドルの無担保タームA-2ファシリティ（「タームA-2ローン」）、112億ドルです。 無担保タームA-3ファシリティ（「タームA-3ローン」）、および80億ドルの無担保タームA-5ファシリティ（「タームA-5ローン」、総称して「2023タームローン」）。Broadcomは、発行による純収入で取引の現金部分を賄いました 2023年のタームローンの。この取引に関連して、Broadcomは約3億9,800万ドルの割引と融資手数料を負担しました。

タームA-2ローン、タームA-3のタームローン ローンとタームA-5ローンは、CMEタームSOFR管理者が公表するターム・セキュア・オーバーナイト・ファイナンス・レート（「SOFR」）の参照レートに、ファシリティによって異なる適用金利を加えたものに等しい年率変動利率で利息を負います Broadcomの信用格付けに基づいて計算され、取引日のそれぞれ2周年、3周年、または5周年に満期となり、支払いが行われます。信用契約に基づく当社の義務は無担保であり、保証されません すべての子会社。

未監査のプロフォーマ要約複合ステートメント オペレーションの

2024年5月5日に終了した2つの会計四半期について

（ドルと加重平均発行済株式数（百万株）、ただし 1株あたりの金額)

未監査のプロフォーマ要約複合財務情報に添付されている注記を参照してください。

未監査のプロフォーマ要約複合運用明細書

2024年5月5日に終了した2つの会計四半期について —（続き）

（ドルと加重平均発行済株式数（百万株）、1株あたりの金額を除く）

未監査のプロフォーマ要約複合運用明細書

2023年10月29日に終了した年度については

（ドルと加重平均発行済株式数（百万株）、ただし 1株あたりの金額)

未監査のプロフォーマ要約複合運用明細書

2023年10月29日に終了した年度について —（続き）

（ドルと加重平均発行済株式数（百万株）、ただし 1株あたりの金額)

未監査のプロフォーマ・コンデンス・コンバインドに添付されている注記を参照してください 財務情報。

未監査のプロフォーマに関するメモ（要約複合） 財務情報

未監査のプロフォーマが要約されました 統合された財務情報は、最終規則リリース番号33-10786の「買収および処分された事業に関する財務開示の修正」により改正された規則S-Xの第11条に従って作成されます。の歴史的な情報 BroadcomとVMwareは、アメリカ合衆国で一般に認められている会計原則に従って運営されています。

未監査のプロフォーマが要約されました 2024年5月5日に終了した2つの会計四半期と2023年10月29日に終了した年度の統合運用明細書は、（i）あたかもBroadcomの最新の完了時点である2022年10月31日に完了したかのように取引を有効にします 会計年度と（ii）未監査のプロフォーマに添付されている注記に記載されている仮定と調整は、統合された財務情報をまとめたものです。ブロードコムとヴイエムウェアの会計年度末日の差は1未満なので 会計四半期、2023年10月29日に終了した年度の未監査のプロフォーマ要約複合営業報告書は、Broadcomの2023年10月29日に終了した年度の監査済み連結営業報告書とVMwareの監査済み連結営業報告書を使用して作成されています 2023年11月3日に終了した12か月間の未監査の要約複合損益計算書。これは、2023年2月3日に終了した年度の監査済み連結損益計算書と未監査の要約連結損益計算書を加算して導き出されます 規則S-Xの規則11-02で許可されているとおり、2023年11月3日に終了した9か月間の損益計算書と、2022年10月28日に終了した9か月間の未監査の要約連結損益計算書を差し引いたものです。未監査のプロ 2024年5月5日に終了した2つの会計四半期の正式な要約複合営業報告書は、2024年5月5日に終了した2会計四半期のBroadcomの未監査連結営業報告書とVMwareの未監査要約を使用して作成されています 2023年11月21日に終了した18日間の複合損益計算書。

未監査のプロフォーマが要約されました 連結財務情報には、2024年5月5日現在の未監査のプロフォーマ要約複合貸借対照表は含まれていません。この取引は、5月5日現在のBroadcomの過去の未監査要約連結貸借対照表にすでに反映されているためです。 2024は、2024年5月5日に終了した四半期のブロードコムのフォーム10-Qの四半期報告書に含まれています。

未監査のプロフォーマが要約されました 連結財務情報は、会計基準に規定されている企業結合会計ガイダンスに従って、取得会計方法を使用して作成されます コード化805、企業結合、ブロードコムと 本取引の会計上の買収者として扱われます。

未監査のプロフォーマが要約されました 統合された財務情報は情報提供のみを目的として提供されており、必ずしも上記の日付の時点で取引が完了した場合に生じたであろう経営成績を示すものではなく、また指標となるものでもありません 取引後のBroadcomの将来の業績について。Broadcomは、VMwareが取得した資産と引き受けた負債の公正価値の暫定的な見積もりを決定する際に、公開されているベンチマーク情報だけでなく、さまざまな情報も使用しました 市場参加者の仮定を含む、他の仮定についてです。未監査のプロフォーマで要約された統合財務情報は、予想される相乗効果、業務効率、またはコスト削減の潜在的な影響には影響しません 取引または統合費用が原因である可能性があります。未監査のプロフォーマ要約複合財務情報は、本取引後のBroadcomの将来の業績を予測することを意図したものではありません。

未監査のプロフォーマが要約されました 組み合わされた財務情報は、以下と併せて読む必要があります。

で使用される会計方針 未監査のプロフォーマ作成要約財務情報は、2023年10月29日に終了した年度のBroadcomの監査済み財務諸表と、両者に関する未監査財務諸表に記載されているものです。 2024年5月5日に終了した会計四半期。ヴイエムウェアの提示が、未監査のプロフォーマ要約複合運用明細書におけるBroadcomの提示と一致するように、特定の再分類がプロフォーマ調整に反映されています。これらの再分類 以前に報告されたBroadcomまたはVMwareの純利益には影響しません。

次の再分類 VMwareのプレゼンテーションをBroadcomのプレゼンテーションと一致させるように調整が行われました。

償却費の調整は つづく:

減価償却費の調整は つづく:

ヴイエムウェアのパフォーマンス・ストック・ユニット・アワードと 制限付株式ユニット報酬（RSU取締役を除く）が引き受けられ、約500万件のBroadcom制限付株式ユニット報奨に転換されました。推定公正価値は36億3,400万ドルで、そのうち28億2,100万ドルは 合併後のサービスであり、報酬費用として計上されます。Broadcomの制限付株式ユニット報奨には、権利確定条件を含め、対応するVMware株式報奨に適用されるのと同じ条件が適用されます。そのため、 Broadcomの制限付株式ユニット報奨の合併後の部分は、残りの権利確定期間にわたって株式ベースの報酬費用として計上されました。VMwareに代わるBroadcomの制限付株式ユニット報奨に関しては 業績株単位の授与、権利確定は、もはや業績目標や指標の達成の対象ではなく、該当する期間が終了するまでBroadcomとその関連会社（VMwareを含む）に継続的なサービスを提供することのみに基づいています 公演期間。

次の表は、の削除を反映しています VMwareの過去の株式ベースの報酬費用と、Broadcomの制限付株式ユニット報奨の公正価値に基づく株式ベースの報酬費用の計上について。株式ベースの報酬費用は、COS、研究開発、および 関連する活動の性質に基づく販管費です。

株式ベースの報酬の調整 費用は以下の通りです：

次の目的で想定される金利 このプロフォーマ財務情報の作成は、タームA-2ローンが6.4679％、タームA-3ローンが6.5929％、タームA-5ローンが6.9679％です。各施設で想定される金利は、1か月の期間SOFRの参考値です 2023年11月27日現在のCMEタームSOFR管理者によって公表されたレートに、それぞれタームA-2ローンに1.1250％、タームA-3ローンに1.2500％、タームA-5ローンに1.6250％を加えたものです。支払利息に加えて、調整も 追加料金の調整を含みます。

の支払利息に関する感度分析 2024年5月5日に終了した会計四半期と2023年10月29日に終了した年度の2つの会計四半期は、変動金利の12.5ベーシスポイント変動が支払利息に与える影響を評価するために実施されました。次の表は、その影響を示しています 2023年のタームローンの支払利息の変化：

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