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債務 者の ための 顧 問 と

保有 中の 債務 者

アメリカで破産裁判所は

テキサス 州 北部 地区 のために

ダ ラス 部門

Re：		第十一章
エ ビ ックス 株式 会社 彼らの研究を待っています,1		ケース No . 23 - 8000 4
債務者です。		（ 共同 運営 ）

1

これらの 第 11 章 の場合 の 債務 者は 、 各 債務 者の 最後の 4 桁 とともに’連邦 税 務 識別 番号 は 、 該当 する場合 、 Ebi x ， Inc . です 。1975 年 （ 平 成 19 年 ） - 廃止 。（ 6 29 5 ） 、 P . B . 。システム ズ 株式 会社（ 90 74 ） 、 Ebi x コンサ ル ティング 、 株式 会社（6 66 6）， Ebi x US ， LLC （ N / A ）， Fa cts Services ， Inc . 。（ 13 48 年 ） 、 ド クター ズ · エ クス チェ ン ジ 株式 会社Ebi x International LLC （ N / A ） 、 代理 店Solutions.com， LLC d / b / a Health Connect LLC （ N / A ） 、 Con fir m Net Corporation （ 27 3 7 ） 、 A . D . A . M 、Inc .（ 80 70 ） 、 および Ebi x Latin America ， LLC （ N / A ） 。借 金 者’郵 送 先 は 1 Ebi x Way ， Johns Creek ， Georgia 300 97 です 。

第 1 回 改正 開 示 説明 書

第 11 章 株式 会社 エ ビ ックス 共同 計画債務 者 関連 会社

株式 会社 エ ビ ックス(“Ebi x”） と その 関連 債務 者 および 占有債務者上記第11章のケース(総称して債務者及びその非債務者付属会社、すなわち会社と総称する)が提供する情報は以下のとおりである第一次改訂Ebix社及びその債務者関連会社が第1次改正共同破産法第11章計画の開示声明債権者であるため、その権利は債務者によって管轄されているので、(brは時々さらに修正、修正、変更、修正、または補足される可能性があるので) 第一条改正Ebix，Inc.及びその債務者附属会社共同破産法第十一章計画[巻頭番号686-1](時々さらに修正、修正、変更、修正または補足する場合があれば、“計画”)または債務者第11章案件(“第11章案件”)において利害関係者である。誰も、本開示声明のいかなる内容も他の目的に使用してはならない。

本計画の完全性および有効性は、本明細書に記載され、本計画第9条に記載されたいくつかの前例条件に依存する。テキサス州北区の米国破産裁判所(破産裁判所)がその計画を確認することが保証されないか、あるいは、裁判所がその計画を確認した場合、その計画が発効する必要条件が満たされるか、または他の方法で放棄される保証はない

取締役会はこの計画が予想され、本開示声明に記載された取引を承認した。債務者は，この計画に基づいて考慮された妥協は公平で公平であり，遺産の価値を最大限に実現したと主張している²債権や権益の所有者に最高の補償を提供する

2	ここで別途定義されていない大文字用語は，本計画や に与えられた意味を持つべきである債務者が登録命令を申請する動議(一)開示宣言の十分性を承認する，(Ii)承認計画に関する票と通知の形式， (三)それに関連するある日のスケジュール；および(Iv)関連猶予を与える[答案番号466].

債務者は、本開示声明の情報をクレーム保持者に提供して、その計画の受け入れまたは拒否を決定することを決定するために努力する。いかなるエンティティも、この目的または任意の他の目的のために、本開示声明の任意の内容に依存または使用してはならない

クレーム保持者は、本開示声明の内容を、任意の法律、商業、財務、または税務提案を提供すると解釈してはならない。債務者は、債権または権益の各所有者が、本開示声明、計画、および再構成取引を審査する際に、任意の法律、金融、証券、税務または商業提案について、自分のコンサルタントに相談するように促す。また，破産裁判所のSの本開示声明に掲載された情報に対する十分な承認は，破産裁判所のSの 計画に対する承認を構成していない

本開示報告書を作成する際には、債務者は、債務者の帳簿及び記録から得られた財務データ及び債務者業務に関する各種仮定に依存する。債務者は当該等の財務情報が債務者の本合意日までの財務状況を公平に反映していると考えており、将来の事件に関する仮定 は合理的な商業判断を反映しているが、本稿に記載された財務情報又は債務者業務及びその将来の業績及び運営に関する仮定の正確性は何も述べ又は保証されていない。債務者は、本文に含まれるいかなる前向き陳述にも過度に依存しないように読者に明確に注意する

本開示声明は構成されておらず、事実、責任、規定又は放棄を認めるものと解釈することもできない。債務者または任意の他の授権者は、調査、提出、および起訴クレームを求めることができ、本開示声明がそのようなクレームまたはクレームに対する異議を決定したか否かにかかわらず、計画確認または発効日後にクレームに反対することができる

特別な説明がない限り、債務者は声明を出しており、本開示声明日までの財務情報を提供している。債務者はその後、本開示声明の情報を更新することができるが、債務者にはこのような肯定的な義務はなく、公開更新の義務は一切負わないことを明確に示している

新しい情報、未来のイベント、または他の理由による場合にかかわらず、任意の前向き陳述。本開示声明の債権または権益保持者を検討することは、本開示声明を提出して以来、彼らが審査する際に、本明細書で述べた事実は変化していないと推定すべきではない。ここに含まれる情報は、記入、修正、または修正される可能性があります。債務者は、計画およびPSAの条項に従って修正または修正された計画および関連開示声明を時々提出する権利を保持する

本開示声明に含まれる情報に加えて、債務者は、その計画に関する任意の情報を提供することを許可していない。本開示声明に加えて、債務者は、債務者またはその財産価値に関するいかなる陳述も許可していない

計画が破産裁判所の確認を受け、発効日に発生した場合、すべての債権または権益保持者(計画を受け入れまたは拒否するために投票が提出されていない、WHOが計画について投票する権利がない債権または権益保持者を含む)は、計画条項によって制限されるであろう

計画の確認と有効性は、本計画第9条に記載された前例及び規定されたいくつかの物質的条件に依存する。プランが確認される保証はない，あるいは確認されれば，プランの発効に必要な条件が満たされる(または放棄)

私たちはあなたがこの計画に投票する前に、この計画とこの開示声明の全文を読むことを奨励します

破産裁判所Sによる本開示声明の承認は、本開示声明に対する破産裁判所の本文に含まれる情報の正確性又は完全性の保証を構成するものではなく、破産裁判所が当該計画の望ましい点に対する承認を構成するものでもない

本開示声明は、破産法第1125節及び破産規則3016(B)に基づいて作成されており、必ずしも連邦又は州証券法又は他の同様の法律に従って作成されているとは限らない。本開示声明はユナイテッド航空の許可を受けていないか、許可していません

米国証券取引委員会(米国証券取引委員会)または任意の同様の連邦、州、地方または外国の規制機関は、米国証券取引委員会または他の任意の機関も、本開示声明に含まれる陳述の正確性または十分性を考慮していない。どんな反対の陳述も刑事犯罪だ

債務者は、本開示報告書によって提供される財務情報の正確性を保証するように工夫されているが、本開示報告書がさらに明確に規定されていない限り、本開示報告書に含まれているか、または参照して本明細書に組み込まれた財務情報はなく、債務者独立監査人によって監査または審査されない

カタログ

I.		公開声明と計画に関する質疑応答。			1
		A.第11章は何ですか？			1
		B.なぜ債務者が私にこの開示声明を送ってくれたのですか？			1
		C.計画に投票する権利がありますか？			1
		D.この計画は，債務者が で行う予定の再構成取引を記述している.再編成取引とは何ですか。			2
		E 。  計画 が 完了 した場合 、 債務 者 から 何を 受け取 ります か ？			2
		F 。  許可 された 行政 請求 、 D IP 請求 、 または 優先 税 金 請求 を 保有 した場合 、 債務 者 から 何を 受け取 ります か ？			2
		G 。 計画を 完了 するために 規制 当局 の 承認 が必要 ですか ？			2
		H 。 プラン が 確認 されない か 、 有効 にならない 場合は 、 回復 はどう なります か ？			3
		I 。   プラン が 配布 物 を受け取 ることを 規定 している 場合は 、 確認 時 または プラン が 有効 になった ときに 配布 物を 受け取 ります か ？“確認 、”“発 効 日 、”そして“完 結”?			3
		J 。   プラン の 資金 調達 に必要な 現 金 および その他の 対 価 の 源 泉 は 何 ですか ？			3
		K 。 訴訟 信 託 とは ？			3
		L .  計画 の一部 として 利 害 関係 者に 付 与 される 解放 、 免 責 、 および 差し 止め 命令 があります か ？			3
		M 。   計画 に 投票 する 期限 はいつ ですか ？			4
		N 。 プラン に どのように 投票 できますか ？			4
		O 。 破 産 裁判所 は なぜ 承認 公 聴 会 を開催 するのか ？			5
		P 。  確認 公 聴 会の 目的は ？			5
		Q さん  開 示 ステ ート メント または プラン に関して 追加の 質問 がある 場合は 、 誰 に 連絡 できますか ？			5
		R . 債務 者は 計画 に 賛成 票 を 推奨 しますか ？			5
二、		プラン の 概 要			6
		A . 概 要			6
		1.  第 11 章 事件			6
		2.  プラン			6
		B . 本 開 示 文 の 妥 当 性			7
		C 。 ク レ ーム または 利 息 の 種類 と 取 扱 いの 概 要			8
		D 。 募 集 パッケージ			9
		E 。  計画の 投票 · 承認			10

1

		1.  投票 前に 考慮 すべき 要素			10
		2.  投票 手 続 と 要件			10
		3.  計画 異 議 申 立て 期限			11
		4.  確認 聴 聞 会			11
		5.  確認			11
		6.  受け入れ			12
		7.  実現 可能性			12
		8.  最 良 利益 試験 ; 清 算 分析			12
		9.  破 産 法 典 の 適用 規定 の 遵守			13
		10.   計画の 確認 と 完了 の 代替 案			13
		F 。  開 示 ステ ート メント および 債 権 者 への 通知 の目的			13
		G 。 債務 者 による 放 出 計画 が 進め られる			14
		H 。 計画の 修正 案			14
三.		借 金 者’会社 の歴史 · 構造 · 事業 概 要			14
		A . 企業 履 歴			14
		B . 債務 者の 概 要’業務			15
		1.  保険 交換			15
		2.   Ebi x R CS			15
		3.  エ ビ ックス コンサ ル ティング			16
		4.  継続 医学 教育			16
		5.  関連 国際 事業			16
		C 。 借 金 者’資本 構造			17
		1.  プレ ペ ティ ション クレジット 契約			17
		2.  無 担 保 / 貿易 債務			18
		3.  持 分 利益			19
		4.  会社 間 関係			19
四、		本 章 につながる 出来事 11 件			20
		A .  D IP 担 保 当事 者 との 交渉 裁判所 外 での 返 済努力する			20
		1.   2021 年の リ ファイ ナ ンス プロセス			20
		2.   Ebi x C ash IPO			20
		3.   2022 年 リ ファイ ナ ンス プロセス			21
		4.   2023 販売 プロセス			21
		5.  追加 アド バイ ザ ーの エン ゲ ージ メント			21

2

		6.  取締 役 の 増 員 及び 財務 委員会の 設置			21
		7.  事 前 申 立て 信用 ファ シ リティ の 満 期 延長 & 待 遇 契約			21
		B . 金 利 圧力			22
		C 。 監 査 役 問題			22
		D 。 株 主 訴訟			23
		E 。  関連する 国際 ビジネス 問題			23
		F 。  プレ ペ ティ ション マーケティング プロセス			25
		G 。 R SA			25
V.		第 11 章 の 事件			26
		A . 第 11 章 これらの 事件 の 管理			26
		1.  第 11 章 事件 の 開始			26
		2.  初 日の 救済			26
		3.   D IP ファ シ リティ			27
		4.  留 保 申請 及び 関連 動 議 の 提出			28
		5.  財務 諸 表 の 提出 について			29
		6.  従業員 イン セン ティブ · 定 着 プラン			29
		7.  法 定 委員会			30
		8.  債 権 者 会議			30
		9.  バー 日付 の 設定			30
		10.  ルール 2004 試験			30
		11.  排 他 性			31
		12.  部分 ペ イ ダウン			31
		B . 補 償 調査			31
		C 。 L & A 資産 の 売却 について			32
		D 。 残 存 資産 の 販売 · 販売 プロセス と プラン ス ポン サー の 募 集			33
		1.  その他の 世界の 資産 のための ポスト ペ ティ ション マーケティング			34
		2.  非 L & A スト ー キング 馬			34
		E 。  再 編 取引			35
		F 。  非 L & A セ ール 取引			36
		1.   For ti um セ ール			36
		2.  毎 日の 健康 メディア 販売			36
		3.  その他 販売			36

3

六、六、		ク レ ーム と 利 息 の 分類 と 取 扱い			37
		A .  D IP ク レ ーム			37
		B . 一般 管理 費 請求			37
		C 。 プロ フェ ッ ショナル · ク レ ーム			38
		1.  最終 手 数 料 の 申請 と 専門 請求 の 支払い			38
		2.  プロ フェ ッ ショナル · ク レ ーム · リ ザー ブ 口座			38
		3.  施行 後の 手 数 料 および 費用			39
		D 。 優先 税 金 請求			39
		E 。  請求 · 利 息 の 分類 · 取 扱い			39
		1.  請求 · 利 息 の 取 扱い			40
		2.  無 損 債 権 に関する 特別 規定			44
		3.  空 席 クラスの 廃止			44
		4.  プラン の 受 諾 または 拒否			44
		5.  破 産 法 112 9 （ b ） の 確認 と			44
		6.  請求 の 従 属 性			44
		7.  服 従 契約			45
七、七、		計画の 実施 手段			45
		A . 実 質 的な 統合 なし			45
		B . ク レ ーム · 利 息 の一 般 決 済			45
		C 。 取引			45
		D 。 再 編 取引			45
		1.  新 金 投資 と 再 編 Ebi x 利 子の 発行			45
		2.  負 債			46
		3.  エ グ ジット · ファイ ナ ンス · ファ シ リティ			46
		E 。  非 L & A 営業			47
		F 。  訴訟 信 託			47
		1.  訴訟 信 託 への 利 息			47
		2.  訴訟 信 託 の 創設 と 統治			47
		3.  訴訟 受 託 者 および 訴訟 信 託 契約			48
		4.  発 効 日 後の 債務 者の 協力			48
		5.  訴訟 信 託 訴訟 の原因			48
		6.  訴訟 信 託 手 数 料 · 費用			49
		7.  税 務 処 遇			49
		8.  訴訟 信 託 の 終了 及び 解 散			50
		9.  訴訟 からの 許 容 請求 の 単 一 満足 Trust			50

4

		G 。 プラン 分配 の 考慮 事項			50
		H 。 既存 有 価 証 券 の 取 消			50
		I 。   コー ポ レ ート アクション			51
		J 。   文書 の 有効 化 、 その他の 取引			52
		K 。 企業の 存在			52
		L .  発 効 日 後の 債務 者 における 資産 の 譲 渡			53
		M 。   新 規 組織 文書			53
		N 。 発 効 日 Ebi x Board			54
		O 。 従業員 福 利 厚 生			54
		P 。  特定の 税 金 · 手 数 料 の 免 除			55
		Q さん 行動 の原因 の 保存			55
		1.  行動 の原因 の 維持			55
		2.  明 示 的に 解決 されていない すべての 訴訟 原因 の 保存 または 解放			56
		R . 第 11 章 の 事件 の 終 結			56
		S 。  特定の 手 数 料 の 支払い			56
		T 。  受 託 者 義務			57
八.		執行契約および / または未満期リースの取扱い			57
		A . 執行 契約 および / または 未 満 期 リー スの 承 諾 および 拒否			57
		1.  再 編 取引			57
		2.  非 L & A 営業			57
		3.  総 則			58
		B . 執行 契約 の 拒否 および / または 未 満 期 リー ス に基づく 請求			59
		C 。 執行 契約 および 未 満 期 リー ス に基づく 債務 者 に対する 既存の 義務			59
		D 。 保険 契約			60
		E 。  権利 の 予約			61
		F 。  請 願 日 以降 の 契約 · リー ス			61
IX.		規定管理の分配			61
		A . 配 分 金額 の タイミング と 算 定			61
		B . 支出 代理 店			61
		C 。 支出 代理 人の 権利 と 権限			61
		1.  配 給 代理 人の 権限			61
		2.  施行 日 以降 に 発生 した 経 費			62

5

		D 。 ディ ストリ ビュー ション の 配 送 と 未 配 送 または 未 請求 の ディ ストリ ビュー ション			62
		1.  配信 記録 日			62
		2.  流 通 品 の 配 送 全 般			62
		3.  納 付 不能 の 配布 物 および 無 請求 財産			62
		4.  取 消 された 商品 · 有 価 証 券 の 引 渡 し			63
		E 。  支払い 方法			63
		F 。  税 務 要 件の 遵守			63
		G 。 配 分			63
		H. [わざと省略する]			63
		I 。   外国 為 替 レ ート			63
		J 。   瀬 戸 オフ と 回収			64
		K 。 最 低 現 金 配 分			64
		L .  第三 者 による 支払 または 支払 義務 の 請求			64
		1.  第三 者 による 請求			64
		2.  第三 者 による 請求			65
		3.  保険 契約 の 適用 状況			65
X.		偶発的、未清算、紛争クレームの解決手続			65
		A . ク レ ーム の 許 容			65
		B . 請求 管理 責任			65
		C 。 異 議 のない 請求 の 調整			66
		D 。 請求 に対する 異 議 申し 立て の 時間			66
		E 。  請求 権 の 免 除			66
		F 。  請求 証明 書の 修正			66
		G 。 施行 日 以降 の 請求 の 譲 渡 禁止			66
		H 。 配 給 なし 保留 手 当			67
		I 。   引 当 後の 配 分			67
勉強します。		決済、解除、執行および関連条項			67
		A . 債 権 の 免 除 及び 利益 の 終了			67
		B . 質 権 の 解除			68
		C 。 ク レ ーム と 訴訟 の原因 の 公開			68
		1.  債務 者 とその 財産 による 解放			68
		2.  第三 者 による リリース			70
		D 。 公開に関する法定制限の免除			71

6

		E 。  弁解			71
		F 。  差し止め			72
		G 。 計画の拘束力のある性質			73
		H 。 差別的取扱いからの保護			73
		I 。   償還 · 貢献			73
		J 。   ゲートキーピング条項			73
第十二条。		プランの確認および利用に先行する条件			74
		A. 施行日以前の条件			74
		B. 条件の免除			76
		C 。 条件の失敗の影響			76
		D 。 実質的消費			76
第十三条		計画の変更、取り消し、または撤回			76
		A. 修正 · 改正			76
		B. 修正に対する確認の影響			76
		C 。 プランの取消 · 撤回			77
第十四条。		管轄権の留保			77
十五条。		雑項条文			79
		A. 即時結合効果			79
		B.債権者委員会の解散			79
		C.その他の文書			80
		D.法定料金を支払う			80
		E 。  権利 の 予約			80
		F.相続人と譲り受け人			80
		G.通知			80
		H.禁止または執行猶予			81
		I.完全プロトコル			82
		J.展示品と付属品			82
		K.計画準備の不可分性			82
		L.治療法			82
		M.反論を放棄または禁止する			83
第十六条。		プラン の 確認 と 消費			83
		A . 確認 公 聴 会			83
		B . 確認 の 法 定 要件			83
		1.  障害 者 クラス による 受け入れ			83
		2.  全 障害 者 クラス による 受 付 なし 確認			84

7

第十七条。		プラン に関連する 特定の 米国 連邦 所得 税 事項			85
		A . 概 要			85
		B . 債務 者 に対する 特定の 米国 連邦 所得 税 の影響			87
		1.   L & A の 売却 と 訴訟 信 託 の 譲 渡 訴訟 の原因			87
		2.  再 編 成 された Ebi x 変換			89
		3.  再 編 された Ebi x 株式 の 発行			89
		4.  非 L & A 営業			89
		5.  債務 の 帳 消 し と 税 制 属 性の 削減			90
		C 。 クラス 3 および 4 の 許 容 請求 者 に対する 特定の 米国 連邦 所得 税 の影響			91
		1.  クラス 3 および 4 の 許 容 請求 の 米国 保有 者 に対する 特定の 米国 連邦 所得 税 の影響			91
		2.  クラス 3 および 4 の 許 容 請求 の 非 米国 人 保有 者 に対する 特定の 米国 連邦 所得 税 の影響			95
		3.  情報 報告 と バック アップ 源 泉 徴 収			97
		4.   FAT CA			97
		5.  専門 的な 税 務 支援 の 重要性			97
第十八条。		プラン に関連する リスク 要因			98
		A . プラン に関連する 遅 延 と リスク			98
		1.  組織 再 編 取引 または 非 L & A 販売 の 完了 に 失敗 した場合			98
		2.   R SA や PSA の 終了			98
		3.  プラン の 未 確認 または 確認 の 遅 延			98
		4.  許 容 債 権 の 金額 が 回復 に 悪 影響を 及ぼす 可能性がある 一部の 許 容 債 権 保有 者			99
		5.  計画 への 異 議 申し 立て’請求 と 利 息 の 分類			99
		6.  施行 日 以前の 条件 が 適用 されない 場合があります			99
		7.  投票 要件 を満た さない 場合			100
		8.  債務 者は 、 請求 の 金額 または 分類 に 異 議 を 唱 え ることができます 。			100
		9.  第 7 章 への 転換			100
		10.  執行 契約 および 未 満 期 リー スの 引き 受け · 譲 渡 が できない こと			100

8

		11.  本 開 示 による 法的 または 税 務 上の 助言 は 提供 されません 。			101
		12.  解放 、 差し 止め 、 および 免 責 の 承認 を得 られなかった 場合			101
		B . ク レ ーム の 許 容			101
		C 。 計画 に基づく 回復 に関連する リスク			101
		1.  不 測 の 事態 による 復 旧			101
		2.  許 容 クレ ーム の 金額 は 、 一部の 許 容 クレ ーム 保有 者の 回復 に 悪 影響を 及ぼす 可能性があります 。			102
		3.  計画 の下で 配 分 される 資産 の 評価 は 投 機 的である 。			102
		4.  債務 者は 分配 の タイミング を 保証 できない			102
		5.  債務 者 破 産 の 税 務 上の 影響			102
		D 。 債務 者 に関する リスク’ビジネス			102
		1.  債務 者は リスク と 不 確実 性 にさら される 第 11 章 の場合 に関連する			102
		2.  長期 に わたる 破 産 は 債務 者に 害 を 及ぼす’ビジネス			103
		3.  借 金 者’事業 は 、 事業 を行う コスト 、 マ ナー 、 または 実現 可能性 に 悪 影響を 及ぼす 可能性 のある 様々な 法律 および 規制 の対象 となります 。			103
		4.  主 要 人 材 の 喪失 は 債務 者に 悪 影響を 及ぼす’ 操作			103
		E 。  開 示 声明 免 責 事項			104
		1.  本 開 示 説明 書 に 含まれる 財務 情報は 監 査 されていない			104
		2.  本 開 示 ステ ート メント に 含まれる 情報は 、 投票 を 募 集 するための ものです			104
		3.  この 開 示 ステ ート メント は SEC によって 審査 または 承認 されなかった			104
		4.  本 開 示 ステ ート メント には 将来 見通 し ステ ート メント が含まれ ます			104
		5.  本 開 示 による 法的 または 税 務 上の 助言 は 提供 されません			104
		6.  入 場 なし			105
		7.  潜在的な 異 議 を 特定 しない			105
		8.  異 議 申 立 権 または 譲 渡 および 資産 の 回収 権 の 放棄 なし			105
		9.  債務 者が 提供 し 、 債務 者が 信頼 した 情報’ア ド バイ ザ			105

9

		10.  不 正確 性の 可能性 があり 、 債務 者は 更新 する 義務 がない			105
		11.  本 開 示 声明 以外の 声明 なし			106
XIX.		権利 の 留 保			106
XXです。		提 言 と 結論			106

10

展示品

添付ファイルA		株式 会社 エ ビ ックス 第 11 章 共同 計画 改正 案債務 者の 関連 会社
添付ファイルB		借 金 者’企業 構造 図
添付ファイルC		清算分析
付属品D		説明的計画比較

11

I.	公開声明と計画に関する質疑応答

A.

第11章とは何ですか

第11章は破産法における本営業務立て直し章である。第11章債務者の債務回復を許可するほか、第11章では、債権者と類似した立場にある持分利益所有者の平等な待遇を促進するが、破産法で規定されている分配優先権の制限を受けなければならない

第十一章事件の開始は、第十一章事件の開始日における債務者の全ての法律及び衡平法利益を含む財産を生成する。破産法では，債務者はその業務を継続し，占有債務者としてその財産を占有し続けることができると規定されている

破産法第11章の計画を整備することは，破産法11章のケースの主な目標である。破産裁判所のS計画の確認は、債務者、その計画に従って財産を獲得した者、債務者の任意の債権者又は持分所有者、及び破産裁判所が命令する可能性のある任意の他の実体に対して拘束力を有する。ある限られた例外を除いて、破産裁判所が発表した確認計画の命令は、確認計画の条項に従って債務者Sの債務を処理することを規定している

B.

なぜ債務者は私にこの開示声明を送らなければならないのですか

債務者はその計画に対する破産裁判所の承認を求めている。計画の受け入れを求める前に、破産法1125条は、債務者に、適切な投資家がその計画を受け入れることについてインフォームドコンセントを行うことができるように十分な情報を含み、計画に対する投票を募集しているすべての債権所有者に共有することを要求する開示声明を準備することを要求する。この開示声明はこのような要求に基づいて提出された

C.

私はその計画に投票する権利がありますか

あなたが計画に投票する能力と計画の下でのあなたの分配は、あなたが持っているクレームタイプと、投票記録日までにあなたがそのクレームを持っているかどうかに依存します即2024年6月27日現在)。破産法第1122(A)及び1123(A)(1)条によれば、各カテゴリの債権及び権益保持者は、一つのカテゴリと呼ばれる。Sの各カテゴリのそれぞれの投票権地位は、本計画第3条及び本開示声明第6条に記載されている

本計画には別の規定がある以外に、本計画中の任意の条項は、債務者の任意の損傷されていないクレームに対する権利に影響を与えず、このような任意の損傷されていないクレームの法律および平衡法の抗弁、相殺または補償のすべての権利を含む

1

D.

その計画は債務者がしようとしている再構成取引を描写する。再編成取引とは何ですか

再編取引想定(I)は1.45億ドルで再編債務者を買収し，Eraaya Lifespaces Limited，Vikas Lifecare Limited，Vitasta Software India Private Limitedおよび/またはそれらの1つ以上の指定者からなる財団提供(総称してDebr計画発起人と呼ぶ)，(Ii)再編後Ebixの100%持分(再編後Ebix権益)を計画発起人に発行し，(Iii)訴訟信託を作成することを想定している

本開示声明の第V.D条は、計画条項を実現するために債務者が意図した再構成取引のより詳細な説明を説明する

E.

もし計画が完了したら、私は債務者から何を得るだろうか

本開示声明第2条Cでは、この計画に基づいて債権又は権益保持者に提供される予想回収金額について概説する。本開示声明におけるクレームまたは利息の任意の推定は、破産裁判所が許可する最終金額とは異なる可能性がある。あなたが本計画によって割り当てを獲得する能力は，債務者が確認を得て本計画を完了するために必要な条件を満たすかどうかに依存する

本稿2条Cに示した予想回収率は推定数のみであるため，変化する可能性がある。債務者の分類及び債権及び利息の処理の完全な説明については、計画全体を参考にすべきである。³

F.

もし私が許可された管理クレーム、DIPクレームあるいは優先順位 納税クレームを持っていたら、私は債務者から何を得ますか

破産法第1123(A)(1)節によると、行政債権、DIP債権、専門債権、優先税債権は分類されていないため、この計画第3条に規定する債権及び利益種別から除外される

本計画第3条及び本開示声明第6条は、これらのクレーム及びその処理の説明を含む

G.

この計画を達成するために規制部門の承認が必要ですか

現在、債務者は、その計画を完成させるにはどのような規制承認が必要か(あれば)評価している。このような規制承認または他の許可、同意、決裁または文書が本計画を実施および実施するために必要である場合、これは、これらの承認または文書の発効日を得るための前提条件である

3	許容されるクレーム金額の変化やその他の要因により，本稿で提案する回収が変化する可能性がある

2

H.

もしこの計画が確認されていなかったり、発効していなかったら、私の回復は何が起こりますか？

この計画が確認されていない場合や発効していなければ， が具体的にどのようなことが発生するかは保証されない.どんな代替方法でも、彼らがその計画に基づいて受け取ったよりも少ない賠償を債権保有者に提供することができる。第11章延期事件の潜在的結果又は破産法第7章に規定する清算状況のより詳細な説明については、本開示声明の第18条、及び添付ファイルCとして添付されている清算分析を参照されたい

I.

もし計画が私が分配を獲得することを規定したら、私は確認時に分配を獲得するのですか、それとも計画の発効時に分配を獲得するのか、確認、発効日、確認と完了とはどういう意味ですか

？この計画の確認とは、破産裁判所がその計画を承認することを意味する。本計画が本計画で指定された配布を受ける保証はありません。破産裁判所がその計画を確認した後、その計画を発効させるためには、いくつかの条件を満たすか放棄する必要がある。本計画が発効した日からまたは本計画が規定した合理的で実行可能な日後にのみ，クレームを許可する所持者に初期分配を行う。？計画完了とは，発効日 が発生することである.完成計画の前提条件に関する議論は、本開示声明第12条を参照して、発効日前の条件と題する

J.

この計画に資金を提供するために必要な現金と他の対価格源は何ですか？

本計画または確認令に別の規定があることに加えて、債務者または訴訟受託者(場合によっては)適用(I)は、現金および(Ii)訴訟信託収益を用いて計画分配に資金を提供することができる

K.

訴訟信託とは何ですか

破産法第1141条の規定によると、発効日には、債務者は、訴訟信託におけるすべての権利、所有権及び権益を訴訟信託に譲渡し、いかなる留置権、費用、債権、財産権負担及び権益の影響を受けないとみなされなければならない。訴訟信託協定に署名すべきであり、債務者はすべての必要な措置を講じて、計画及びその実益利益に応じて訴訟信託を設立しなければならない。本計画の条項が訴訟信託協定の条項と何か衝突する場合は，本計画の条項を基準としなければならない。訴訟受託者は訴訟信託財産の独占管理人である

L.

この計画の一部として、利害関係側に釈放、免責、禁止令が付与されますか？

はい、本計画は、本計画の第8条 および本開示宣言xi条で説明されたように、いくつかの解放、免責、および禁止を含む。確認公聴会では、債務者は、釈放および免責条項の基礎および適切性を証明するために、確認公聴会で証拠を提出し、br計画における解放、免責、および禁止条項が必要かつ適切であり、米国第5巡回控訴裁判所が公布した必要な法律基準に適合することを含む

3

重要なのは、当事者が解除当事者の定義に含まれ、(A)各債務者、(B)債務者が再構成取引を完了した場合、(C)各発効日後の債務者、(D)DIP保証当事者、(E)請願前に保証された貸手、(F)その計画のすべての債権または利益保持者を投票して受け入れる、明確、無条件、単独および集団免除および解除当事者とみなされる債権および訴訟事由を含むことである。(G)債務者が再構成取引を完了した場合、計画発起人及びそのメンバー、(H)計画の債権又は権益を受け入れたすべての所有者とみなされ、脱退計画に規定された免除を肯定的に選択していない、(I)計画を拒否する又は計画を拒否した全ての債権又は権益の所有者とみなされ、脱退計画に規定された免除を肯定的に選択していない者、(J)計画の受け入れまたは拒否を決定したすべての債権または権益保持者に投票を求めるが、彼らは計画を受け入れまたは拒否することもなく、脱退計画に規定された免除を肯定的に選択することもなく、(K)債権者委員会およびそのメンバーは、すべての人がその身分であること、および(L)(A)項から(K)項の各エンティティの各関係者は、(A)~(K)項において1つのエンティティによって派生的に代表されるか、またはそのエンティティによってクレームまたは訴訟を提起することができる(A)~(K)項に限定される前提は いずれの場合も、IT(X)が第三者発行から退出することを選択した場合、エンティティは発行元 となるべきではなく、または(Y)第11章の文書で確認されていない正式な異議は、直ちに第三者発行に異議を唱えるべきである

M.

その計画に対する投票の締め切りはいつですか

投票締め切りは2024年7月25日午後4時です。(中部時間を基準)

N.

私はどうやってその計画に投票しますか

この計画をどのように投票するかに関する詳細な説明は，その計画について投票する権利のある債権保持者に配布された票(投票)に掲載される.あなたの投票用紙を計算するためには、債務者のクレームおよび投票エージェントが投票締め切り2024年7月25日午後4：00までに実際に投票を受け取るために、あなたの投票用紙を正しい記入、実行、および交付しなければなりません。](中部時間を基準)

4

O.

なぜ破産裁判所は確認公聴会を開催しなければならないのですか

破産法第1128条(A)条は，破産法では，その計画の確認について公聴会を行い，どの利害関係者もその計画の確認に反対できることを確認することを求めている。第11章事件開始直後に、債務者は破産裁判所に確認公聴会の手配を請求する。すべての関係者は、手配された時間、日付、場所の後に公聴会の確認通知を受ける。公聴会は予告なく延期されることができることを確認した

P.

公聴会を確認する目的は何ですか

ヒアリングを確認する目的は，債務者が提出した第11章再構成計画を確認することである.破産裁判所は、計画の確認は、債務者、計画に従って財産を獲得した者、債務者の任意の債権者又は持分所有者、及び破産裁判所が破産法の適用条項に従って命令する可能性のある任意の他の個人又は実体に対して拘束力を有する

Q.

もし私が開示声明や計画に他の問題があったら、私は誰に連絡すればいいですか？

本開示声明または計画に何か疑問がある場合は、以下の方法のうちの1つで債務者のクレームおよび投票エージェントに連絡してください

普通メール、手送、隔夜メールで送信します

Ebix，Inc.投票処理

C/O全能エージェントソリューション

ソト通り5955号、100号スイートルーム

カリフォルニア州ウッドラン山、郵便番号：91367

Eメールアドレス：

メールボックス：EbixBallts@OmniAgnt.com

電話(無料)：

(888)504-0162(無料)または(747) 288-6395(国際)

本計画、本開示声明および破産法第11章のケースにおける任意の他の公開アーカイブファイルのコピーは、上記アドレスのクレームおよび投票エージェントに書面で要求した後に取得することができ、または提出時に破産管理者再構成サイトhttp：//omniagentsoltions.com/ebix(無料)を介してダウンロードするか、またはPACER(有料)でダウンロードすることができる

R.

債務者はその計画に賛成票を投じることを提案しますか

はいそうです。債務者は、この計画は債務者の利害関係者の最適な利益に合致し、すべての利害関係者に価値を最大化する取引を提供すると考えている。破産管理人は、本開示声明添付ファイルDに示された例示的な計画比較に示されるように、再構成取引がその遺産価値を最大化する最適な方法であると考えている。それにもかかわらず，債務者は，再構成取引が完了しなければ，計画(すなわち非Lの売却を追いかけて完成する) を実行し，その利害関係者に清算債務者よりも高い回収をもたらすと考えている

5

二、

計画の概要

A.

言葉を導く

1.

これらの11章のケース

2023年12月17日(請願日)、債務者夫婦は破産裁判所保護を申請する。これら11章の案件はプログラム目的のみで統合され，連携して管理されている.破産法第1107条及び1108条によれば、債務者は、その業務の継続を許可され、占有債務者としてその財産を管理する

第十一章事件の提出前に、債務者と請願前担保当事者はRSAの条項を決定し、この条項によると、債務者はその資産の一部又は全部の売却を求めることに同意し、請願前担保当事者を全額返済するのに十分である。本稿で述べたように，破産法で規定されているこれらの義務により，債務者は2024年4月1日に終了するL&A売却を求めて裁判所の承認を得ている。2024年4月22日、裁判所は、請願書br信用文書(請願書前信用貸付)によって作成された融資の一部をL&A売却益から償還することを許可した

2024年3月11日、債務者はその後動議を提出し、非L&A入札手続きの承認を求めた[答案番号431](I)北米余剰資産および/または債務者の非債務者の外国子会社の株式を売却すること、および(Ii)再編計画を実施するために関係者の要約を求めること、(A)優先クレジットスケジュールに従って債務を再融資すること、(B)請願前信用手配に基づいて債務を入札要約すること、および/または(C)持分要約を含むことができる、入札プログラムを確立する。4月16日，裁判所は非L&A入札手続令に入った[卓上番号514].

2024年6月26日、債務者は人為的な再編取引を開始する計画を発表した落札者 [答案番号684]ここでより完全に説明されるように

2.

計画です

破産法第十一章破産案は、債務者が確認された破産法第十一章に基づいてその事務を計画し、その財産収益を分配することを許可する。このため、債務者夫婦は、本開示声明を提出しながら、この計画を提出し、その中の条項は、本明細書でより包括的に説明されている。この計画の主な目標は，債権保有者に財産の価値を取り戻すことを可能にし，債務者の遺産のすべての財産を分配することである，すなわち

6

破産法と計画により， を割り当てることができる.債務者は，この計画がこの目標を実現し，その遺産の最適な利益に合致していると主張し，その計画の確認を求めた。本計画では，S債権や権益保持者のタイプと性質に応じて債権や権益保持者を分類し，以下に述べる

この計画は、債務者に対する債権および利益のカテゴリを指定し、(1)その計画によって損害を受けているか、またはその計画によって損害を受けていないか、(2)破産法第1126条に基づいて、計画を受け入れまたは拒否する権利があるか、または(3)計画を受け入れまたは拒否するとみなされるカテゴリを指定する。本明細書で説明したように、債務者と債務者の権益に対するクレームは、8(8)の異なるカテゴリに分類される

以下は、添付ファイルAとして本ファイルに添付され、時々改訂される添付ファイルが添付された“計画”のいくつかの実質的な規定の簡単な概要である。開示宣言と計画の間に不一致または衝突がある場合、計画条項を基準とする。計画の確認および発効日の発生は、本開示声明の第12条に概説されるいくつかの条件によって制約される。これらの条件 を満たすか棄却する保証はない

確認公聴会では，破産法第1129条のすべての適用要件を満たした場合にのみ，破産裁判所はその計画を確認する。破産法第11章計画の要求を確認することは，(1)計画下で被害カテゴリ債権または権益の必要保持者に受け入れられること，(2)その計画下の各被害カテゴリ債権または権益保持者の最適な利益に適合すること，(3)実行可能であること，(4)“破産法”の適用条項に適合することである

破産管理人取締役会の結論は、計画中に詳細に説明された再編取引の追求が破産管理人に最高かつ最高の提案を提供することである。破産規則3019によれば、修正された計画が計画中の予想される債権や利息の処理方式に悪影響を与えない限り、破産管理者は、当該修正された計画を採決することなく、修正された計画の確認を求めることができる。この場合，本計画を受ける投票は，修正された計画を受け入れる投票を構成すると見なすべきである

債務者は，その計画について投票する権利のあるすべての所有者，すなわち第3クラスと第4クラスの所持者にその計画を投票することを促す

B.

この開示された声明の十分性

提案を受けた破産法第11章計画を求める前に、破産法第1125条は、計画提唱者のbrに、1種類の情報が含まれている書面開示声明を用意し、仮説の合理的な投資家が計画を受け入れることについてインフォームドコンセントを行うことができるように十分な詳細な情報を提供する。債務者たちはこのような要求に基づいてこの開示声明を提供する。本開示声明は、以下の情報を含むが、これらに限定されない

•

要約と、その計画を採決するプログラムと、その計画に基づいて予想される回収状況 (本プロトコル第2条)とを含む計画

7

•

計画を確認するための法定要件(本法第16条)；

•

債務者の組織構造、業務運営及び財務義務(本規定第3条)

•

破産管財人が破産法第11章に基づく訴訟を起こした事件(第4条)；

•

破産法第十一章事件期間中の重大な事件は、破産法第十一章事件(本条例第五条)で債務者が提起した重大な訴訟を含む

•

債権保有者がその計画を受け入れまたは拒否する前に考慮すべきいくつかのリスク要因 ；

•

本計画の債権または権益の分類·処理には、本計画を採決する権利のある債権保持者(本条例第6条)の決定が含まれている

•

本計画の実施手段、本計画に基づいてある債権保有者に債権を分配する規定、係争債権を解決するプログラム及び本計画の他の重要な側面(第7条)；

•

“計画”(本文xi条)によるクレームの全体的な解決が構成要素を構成する“計画”によって予想される解放；および

•

計画中に想定される再編取引の連邦税収結果、及び債務者及び債権及び利益保持者に対して生じる可能性のある連邦、州、地方又は外国税収結果(本条例第17条)

C.

債権または利息の種別と処理方法の要約

債権または利息の分類、各クラスにおける債権の推定総額、および各クラスにおける債権または利息の保有者への分配の金額および性質は、以下の表に要約されています。破産法第 1123 条 （ a ） （ 1 ） に従って、 DIP クレーム、一般管理費請求、専門請求、および優先税金請求は分類されていません。DIP 請求、一般管理費請求、専門請求、優先税金請求に関連する特定の追加事項については、本計画の第 2 条を参照してください。

以下の表は、本プランの下でのクレームおよび利息の分類および取扱いの概要を示し、本プランを参照してその全体を認定しています。本計画に基づき配分される資産の金額に重大な影響を与える可能性のある様々なリスク要因については、本開示説明書第 18 条を参照してください。

8

推定回収率の概要
クラス		クレームおよび 利益．		クレームの処理 / 利息 · 議決権		推定数 許す 金額		推定数 % 回復 計画中
第1類		その他担保債権		無傷–投票資格がない （ 承認とみなされる ）		未定である		100%
第2類		その他優先権請求		無傷–投票資格がない （ 承認とみなされる ）		未定である		100%
第三便		前保証の貸手債権をお願いします		障害者–投票権		$54,808,921 - $143,650,750		56.3% -69.9%
カテゴリ4		一般無担保債権		障害者–投票権		$231,452,120 - $320,293,949		0% - 20.3%
クラス5		会社間クレーム		無傷 / 障害者–投票資格がない （ 承認または拒否とみなされる ）		未定である		0%
クラス6		第百五十五条第一項クレーム		障害者–投票資格がない （ 拒否とみなされる ）		$0		0%
カテゴリー7		現有持分		障害者–投票資格がない （ 拒否とみなされる ）		$0		適用されない
クラス8		会社間利益		無傷–投票資格がない （ 承認とみなされる ）		適用されない		適用されない

D.

セットを募集する

計画に投票する権利のある債権保有者に送信される一括材料(意見募集パッケージ)は、以下のように含まれる

•

開示宣言(計画および本文書の他のすべての証拠品を含む)；

•

聴聞通知書を確認する

•

適切な投票

•

返信用封筒

•

裁判所が提供を命じた他のどんな文書も

9

募集パケットは，OMNIソリューション会社，破産裁判所が指定した債権，通知エージェント(債権と投票エージェント)からも無料で入手可能であり，(1)https：//omniagentsoltions.com/ebixにアクセスする，(2)クレームや投票エージェントに EbixBallots@OmniAgnt.comに電子メールを送信する，(3)504-0162(無料課金)や(747)288-6395(国際)に電話する

E.

その計画に対する投票と確認

破産法第1129(A)条は，破産裁判所が通知を出した後，破産法第11章計画の確認について公聴会を行うことを要求する

1.

投票する前に考慮しなければならないいくつかの要素

本計画に投票する権利のあるすべてのクレーム保持者は，本計画を受け入れるかどうかを投票で決定する前に，様々な要因を考慮すべきである.これらの要素はこの計画下の回復に影響を及ぼすかもしれません

•

本開示レポートに含まれる財務情報は監査されておらず、本計画および本開示レポートを作成する際に利用可能なデータの分析に基づいている

•

債務者は、この計画が破産法のすべての適用条項に適合すると主張しているが、債務者は遵守も保証もできず、破産裁判所がその計画を確認することを保証することもできない

•

確認または完了のいかなる遅延も、一般行政費用クレームまたは専門クレームの増加をもたらす可能性があり、これはクレーム所持者の賠償を減少させる可能性がある

2.

投票手続きと要求

破産法によると、計画再編条項によって損なわれた債務者に対する債権や債務者の利益種別のみが、計画を受け入れまたは拒否する権利がある。1つのカテゴリの債権または権益に付随する法律、平衡法、または契約権利が修正され、違約および回復によって満了を回復するのではなく、カテゴリが損傷される。損なわれていない債権や利益種別は本計画に投票する権利がなく，最終的に本計画を受け入れたと推定される.また，本計画によって割り当てられたクレームや権益種別を獲得しておらず，本計画に投票する権利はなく，本計画を拒否したと考えられる.開示声明第II条は、債権又は権益の分類について概説し、各種類の債権又は権益が減価されたか否か又は減値されているか否かを説明する。2024年6月27日は投票記録日(投票記録日)である。投票記録日は、第3および第4のクラスにおいて提出されたまたは計画された債権または権益の所有者が募集パッケージを取得する権利があることを決定する目的に適用される

すべての投票権や権利の所有者がその計画に投票することが重要だ。あなたに提供された投票用紙(S)上のすべての説明に真剣に従ってください。すべての投票用紙は提供された説明に従って記入されて返却されなければならない。あなたの1枚以上の投票用紙は2024年7月25日(投票締め切り)中部時間午後4：00までに受信されなければなりません。住所はあらかじめ住所が書かれた封筒に、または電子投票ポータルサイトを介して受け取ります

10

投票する権利があるが、票を受け取っていない、破損した票を受け取った、または票を紛失した場合、債務者のクレームおよび投票エージェントに電子メールを送ってください。電話は(888)504-0162(無料)または(747)288-6395(国際)。

投票用紙は口頭、電子メール、ファックスで伝達されてはいけない。したがって、私たちは、投票締め切り前に受領および投票エージェントbrによって受信されるために、自分の手で配信、隔夜サービス、一般的なアメリカメール、または受領および投票エージェントS電子投票ポータルサイトを介して、署名およびbr}で記入された投票用紙を電子的に返送することを促す

3.

締め切りに反対する予定です

計画確認に対する異議(異議確認)の提出と第三者バージョンの選択脱退の締め切りは2024年7月25日午後4：00である。(中部時間を基準)(計画反対締め切り)。異議または修正請求がある場合には、(A)書面で提出されなければならない、(B)“破産規則”、“破産地方規則”および裁判所の任意の命令に適合する、(C)異議を提起する法律および事実的根拠を詳細に説明し、実行可能な場合には、そのような異議を解決するために計画(または関連材料)の修正を提出し、(D)以下の場合(送達証明と同時に)裁判所に提出しなければならない：(I)破産管理人；(Ii)破産管理人の弁護士；(Iii)米国受託者；(Iv)債権者委員会の弁護士、および(V)計画反対締め切りまたは以前に実際に受信されたDIP代理人および請願書代理人の弁護士

4.

公聴会の確認

破産法第1128条(A)条は，破産裁判所が通知を出した後，当該計画の確認について公聴会を行うことを要求する。しかしながら、公聴会は、利害関係側にさらなる通知を出す必要はなく、時々継続または延期することができるが、公開法廷で発表された延期または破産裁判所に提出され、破産規則に従って送達される延期通知は除外される。破産法，RSA，PSA第1127条の規定により，必要であれば，本計画は，ヒアリングを確認する前，期間，またはヒアリングを確認した結果として修正することができ，関係者 にさらに通知する必要はない

5.

確認します

この計画を確認するために、破産法は、破産裁判所に、その計画および債務者に対して一連の調査結果を提出することを要求する⁴

•

この計画は債権と利益を許容される方法で分類する

•

この計画は破産法の適用条項を満たしている

•

債務者は破産法の適用条項を遵守している

4	ここに含まれる説明は，ある確認要求の要約のみであり，それらはすべての確認要求のすべてではないため，このように解釈すべきではない

11

•

債務者は計画の提唱者として、計画を誠実に提案し、法的に禁止された方法では提出されなかった

•

破産法第1125条に規定する開示がなされた

•

この計画は、投票権のある債権と利益保持者の必要票を獲得して受け入れられているが、破産法第1129(B)条に規定されている緊縮措置は除外されている

•

この計画は実行可能である

•

米国の受託者の満期および延滞のすべての費用は、発効日にこれらの費用を支払うことを規定しているか、または本計画は、発効日にこれらの費用を支払うことを規定している

•

本計画は、損傷カテゴリにおける債権または権益のすべての所有者の最適な利益に適合し、有効日までの価値が、各所有者が第7章の清算で受信または保留した金額よりも低くない財産をこれらの所有者に提供し、そのカテゴリ内の債権または権益の各所有者 がその計画を受け入れていない限り、これらの所有者に提供する

6.

受け入れます

被害クレームカテゴリの所有者が少なくとも3分の2のドル金額とそのカテゴリクレーム数の多数の投票がその計画を受け入れる場合、その計画は受け入れられる。実際の投票(そして投票権がある)が計画を受け入れたり拒否したりしたクレーム保持者だけがこの表に計上される

7.

実行可能性

破産法第1129(A)(11)条には，計画を確認した後，債務者又は債務者の任意の相続人を清算又はさらに財務再編することは不可能である(計画が清算又は再構成を提案しない限り)。債務者は、その計画が実行可能性要件を満たしていると考えており、確認後、発効日後の債務者またはその計画の下の任意の相続人を清算したり、さらに財務再編を行うことは不可能であるからである

8.

最良の利益検査

被害カテゴリごとに本計画を受け入れているにもかかわらず，その計画を確認するためには，破産裁判所は，その計画がその計画を投票して受け入れていない被害カテゴリごとの債権保持者または権益保持者の最適な利益に適合していると判断しなければならない.したがって、損害カテゴリが一致してこの計画を受け入れない場合、最適利益検証 は、当該損害カテゴリの各メンバーに賠償を提供することを破産裁判所に要求する。なぜなら、所有者Sの債権または利息の発効日における価値が、債務者が発効日に破産法第7章によって清算された場合、所有者が獲得する分配価値に少なくとも等しいからである

12

最適利益テストを解決するために，破産管理者は他の不動産専門家と協調し，清算分析を開発した。添付ファイルCとして、清算分析の写しを見つけることができる。債務者は、当該計画により、全てのカテゴリに対する債権及び利益の分配がこれらのカテゴリの所有者が債務者が第7章により清算を行う際に受信可能な金額であると主張する

9.

破産法の適用条項を遵守する

破産法第1129(A)(1)条は，当該計画が破産法の適用条項に適合することを要求する。債務者はこの計画を策定する際にこれらの問題を逐一考慮し，その計画が破産法のすべての規定に適合していることを確認した

10.

計画の代替案を確認して改善する

破産管理人は、この計画は債務者利害関係者に任意の機会とすべての機会を実現し、債権保持者の回収を最大化するためのプログラムを提供し、債務者の利益関係者の価値を最大化する最適な方法を代表していると考えている。破産法11章の下の計画が確認できなければ，11章の案件を7章の案件に変換することができる.破産法第7章に基づく清算を行う案件では、受託者が債務者の余剰資産を清算し、収益を債権者に分配することを指定する。清算所得は破産法により決定された優先順位を債務者それぞれの債権者に分配する。債務者は、この計画を確認し、改善することが既存の代替方法よりも望ましいと認定する

F.

開示宣言の目的と債権者への通知

債務者は、破産法第1125条に基づいて本開示声明を提出し、内容は、(I)当該計画に関連する材料の配布、及び(Ii)確認公聴会に関する

破産法第1125条は、債務者に情報を含む開示声明を用意することを要求し、仮定した合理的な投資家が提案された再構成計画の受け入れを求める前に、提案された再構成計画の受け入れについてインフォームドコンセントを行うことを可能にするのに十分な詳細な情報を提供する。債務者は、債務者がこれらの債権保有者に当該計画を受け入れることを要求しているため、破産法第1125条に基づいて特定の債権保有者に本開示声明を提供する。本開示声明は、(I)破産前債務者の経営および財務歴史、(Ii)債務者が破産法第11章に従って救済を申請する必要がある、(Iii)計画の条項、(Iv)計画による分配の仕方、(V)計画の何らかの影響の確認、(Vi)計画に関連するいくつかのリスク要因、および(Vii)確認過程に関するいくつかの情報を述べている。債務者は、この計画の確認と実施は、債務者遺産、債権者及び他のすべての関係者の最良の利益に合致すると考えている

本開示声明は、S裁判所によって承認されなければならない。それに含まれる情報は、すべての典型的な仮定、合理的な投資家がこの計画についてインフォームドコンセントを行うことができるように十分に詳細でなければならない。S裁判所の本開示声明に対する承認は、その計画に対する是非曲直の裁決にはならない。私たちはすべての債権者たちがこの開示声明とその添付ファイルを慎重に読むことを奨励する

13

ここに提供される計画の概要は、計画への参照によってその全体を修飾します。本開示ステートメントに記載されている情報と本プラン （ プラン補足を含む ） が矛盾する範囲では、本プラン （ プラン補足を含む ） の条件が支配されます。本規約で特に定義されていない用語は、本規約においてその意味を付与するものとします。本開示ステートメントおよび本計画の各定義には、単数と複数の両方が含まれます。見出しは参照の便宜のためであり、本開示ステートメントの意味または解釈に影響を与えるものではありません。

G.

債務者による解放は計画に設定された。

プランの第 8 条は、各解放された当事者は、そこに記載されている場合を除き、債務者とその財産によってすべての クレームおよび訴訟の原因から解放されるものとみなされると規定しています。債務者は、適用法と事実がこれらのリリースを支持し、破産裁判所がそれらを承認できることを決定しました。

H.

計画の修正案。

債務者は、開示ステートメント、計画、確認公聴会の通知、非投票ステータスの通知、および関連文書について、裁判所の更なる命令なしに、印刷および文法上の誤りを訂正する変更、および開示ステートメント、計画に準拠する変更を含む、実質的または非重要な変更を加える権利を留保します。配布前のその他の関連資料。

三.	債務者の会社の歴史、構造、業務の概要

A.

会社の歴史です

同社は1976年に設立され、前身はカリフォルニア州のデルフォードシステム会社だった。1983年、それはデラウェア州に再登録され、2003年12月にEbixと改名され、Inc.以来、Debtorsはすでに各種の技術サービスのリードする国際プロバイダになり、保険、金融サービス、観光と医療保健業界に集中している。債務者の主な関心は、必要に応じて各種保険·再保険取引所を設計·配置し、使用することであるソフトウェアはサービスです顧客関係管理、フロントエンドとバックエンドシステムおよびアウトソーシング管理とリスクコンプライアンス分野の企業ソリューション

請願日までに、債務者夫婦には約400人の従業員がおり、彼らは遠隔地あるいはジョージア州ジョンスクリークにあるS社のグローバル本社で働いている。また，債務者の業務運営は数百人の独立請負業者とその非債務者付属会社の1000人以上の従業員の支援を受けている.より広範な会社業務は、世界約200の事務所(オーストラリア、ブラジル、カナダ、インド、インドネシア、ニュージーランド、フィリピン、シンガポール、イギリス、アラブ首長国連邦を含む)に分布する約10，000人の従業員によって支援されている。S国際事業は、6大陸70カ国以上の数千人のお客様に製品、サービス、サポート、コンサルティングサービスを提供しています

14

破産管理人の現在の会社構成図は添付ファイルBとして本ファイルに添付されています

B.

債務者業務の概要

債務者は主に以下のルートで運営する：(I)保険交流ルート(保険取引所)；(Ii)リスクコンプライアンス解決方案ルート(EbixRCS？)、(Iii)コンサルティングルート(Ebix Consulting)；及び(Iv)継続医学教育。“初日宣言”でより全面的に説明されているように、債務者はまた、技術および訓練部門およびいくつかの国際業務において、一連の他の業務およびサービスを経営している

1.

保険取引所です

債務者は各種保険·再保険取引所を開発·展開し、顧客関係管理、フロントエンド·バックエンドシステムおよびアウトソーシング管理·リスクコンプライアンス分野でSaaS企業ソリューションを提供する。Debtorsの大部分の収入はそのEbixExchange製品から来ており、これは随一のオンデマンドソフトウェア取引所であり、カスタマイズ可能な製品とサービスを提供し、生命保険、年金、財産と意外傷害(P&C)と健康保険業界で運営する実体の各種管理プロセスを自動化、加速と改善することができる。顧客には、保険会社、保険代理会社、ブローカー、清算会社、第三者運営センターなどの保険業界のブルーカンパニーが含まれています。EbixExchange製品は、顧客Sネットワーク上のソフトウェアパッケージを介して、または顧客に提供されるクラウドコンピューティングサービスを介してローカルに展開することができ、通常、保険会社または流通業者を、生命保険や年金保険書などの保険製品を購入したい潜在顧客に関連付けることができる。保険取引先(即EBIXの顧客(Sクライアント)は、特定の保険商品について賢明な決定を行うために、特定の保険商品について賢明な意思決定を行うために、それらの必要な情報にオンラインでアクセスすることができ、保険キャリア/プロバイダは、顧客が探索および選択した保険商品に迅速にアクセス、識別、追跡することができる

2.

EbixRCSです

Debtors EbixRCS業務は、顧客の内部および外部の保険コンプライアンス要求の管理を促進することにより、顧客のリスクや内部管理コストの低減を支援するための保険証明書(COI？)管理ソリューションを提供する。EbixRCS製品は、CoIおよび他を処理して追跡することができるソフトウェアシステムを顧客に提供する保険証明書に関するファイルは、クライアントが(例えば、仕入先、下請け業者、br}またはテナントから)受信可能なCOIを検証することを可能にする。また、債務者はEbixRCS内でコンサルティング部門を経営し、COI及び保険ファイルの管理にプロジェクト管理及び開発資源を提供する。債務者は600以上の組織の広範な顧客群にサービスを提供し、これらの組織の規模は大型多国籍企業から比較的小さい地域組織まで様々である

15

3.

エビックスコンサルティング会社です

そのEbix問合せチャネルにより，Debtorはそのクライアントにカスタマイズされた問合せや支援サービスを提供し，通常Debtorsの他のサービスと相補的である.コンサルティングサービスは顧客の需要量をカスタマイズしているが、通常はアーキテクチャ、構築、管理、そのITインフラの最適化に助けを提供している。Debtorsは、カスタマイズアプリケーション開発、戦略コンサルティング、ワークフロー管理、システム統合、ITアウトソーシング、マーケティングと顧客コミュニケーションポータル開発、デジタル資産管理、アイデアと組み合わせサービス、移行および変換サービス、および電子商取引サービスを提供します

4.

医学教育を続ける

同社はまた、持続医学教育コンテンツを作成するOakstoneを含む重要な健康コンテンツや健康業務を有しており、そのコンテンツライブラリには、オンラインビデオ授業、オーディオ仲間、実践回顧、各種専門の学習ツールなどが含まれている

5.

国際業務に関連している

同社はインド、オーストラリア、ニュージーランド、ブラジル、br、イギリスなど多くの国際市場に複数のサービスを提供している。より広範な会社業務は、世界約200の事務所(オーストラリア、ブラジル、カナダ、インド、インドネシア、ニュージーランド、フィリピン、シンガポール、イギリス、アラブ首長国連邦を含む)に分布する約10，000人の従業員によって支援されている。S国際事業は、6大陸70カ国以上の数千人のお客様に製品、サービス、サポート、コンサルティングサービスを提供しています

初日の声明で述べたように、当社はS非債務者実体 とカナダ、イギリス、オーストラリア、ニュージーランドとブラジルを含む異なる国際市場で相互補完的な保険両替と保険コンプライアンスサービスを提供している。これらのサービスはそれらがサービスする国際市場のためにオーダーメイドしたS社の製品を調整し、外国顧客及びその市場の異なる監督管理方案と業務考慮に適応する

Ebix Australiaはこの地域の市場の先頭者であり、仲介機関のために設計されたブローカーシステムを持ち、保険プロセスのすべての方面をカバーし、見積、保険証書発行、会計、保険証書管理とクレーム管理を含む。Ebix UKは、Placing Hubというプラットフォームを介して保険リスクの取引を促進することを目的とした内部取引所を有する。Ebixブラジルはラテンアメリカの情報技術ソリューション提供者であり、生命保険と健康保険交換業務及びリスクコンプライアンスソリューション業務の製品を提供する

また、同社はEbixCashの傘の下でソフトウェアとサービスの交換組み合わせを運営しており、インドと他の東南アジア市場の国内と国際送金、外国為替、旅行、前払い品カード、公共事業支払い、ローン、富管理をカバーしている。EbixCash World Moneyは、小売、企業、銀行を含むインドのすべての業務部門の中で最大の非銀行外国為替業務である

16

企業を記録する.EbixCashとSの送金業務は引き続きインドで主導的な地位を占めており，大手振込事業者の主要な代理である。EBIX Travel&Holidaysは，Sが率いる東南アジア観光取引所の1つであり，個人消費者や企業顧客に航空，バス，自動車，鉄道旅行のオンライン予約製品，宿泊やイベント企画サービスを提供する.EbixCashのbrギフトカード部門は、企業顧客と消費者に汎用前払いギフトカードを販売しており、これらのギフトカードは後で各業者で両替することができます

C.

破産前の資本構造

請願日までに、債務者夫婦は請願前に信用手配の下で約6億5千万ドルを借りている。債務者(Br)には他の出資債務はなく、債務者は確かに相対的に大きな貿易支払残高を有しているにもかかわらず、Ebixが未払い担保債務の判定債権者に関する残高を含む。エビックスS普通株 はナスダックグローバル市場に公開され、株式コードは？エビックス⁵

1.

前信用協定を請願する

債務者は，(A)EBIXを借り手とし，(B)地域銀行が行政代理と担保エージェント(代理)，(C)他の債務者，および(D)借主が時々(請願前貸主，請願前代理人と集団協力し，請願前代理人と集団)に締結した特定の請願前信用協定(前融資プロトコル，請願前信用協定とこのような手配，請願前信用手配)の当事側である.⁶請願日までに、請願前信用手配項の下の未償還元金総額は約6.17億ドルであり、(A)定期融資(定義請願前信用協定参照)の未償還元金金額は約1.72億ドル、および(B)循環融資未償還元金金額(請願前信用協定の定義参照)は約4.45億ドルである。また，嘆願日までの利息と改修費総額は約3600万ドルであった。前信用手配項目の下の債務はほとんどの債務者資産の優先保留権を担保とし、そして非債務者連合経営会社EBIX International 持株有限会社(EBIX S直接付属会社)及びEBIXシンガポールプライベート有限会社(EBIX国際持株有限会社及びS直接付属会社)によって保証され、しかし適用信用文書に掲載された常習例外及び免除規定によって制限されなければならない

請願前融資者は、請願前信用メカニズムでの利用可能能力を2014年の約1.5億ドルから2018年の6.5億ドルに増加させてください。借入は、当社がS国際業務を展開する資金を支払い、当社がS外貨、旅行、ギフトカード業務を開拓するための運営資金と資金、その他許可されている一般企業用途を提供する

5	2023年12月28日、ナスダック株式市場有限責任会社(ナスダック)は普通株取引を一時停止し、1株当たり0.10ドルの価値がある。ナスダックは2024年2月15日に米証券取引委員会に25号表を提出し、ナスダックに普通株をナスダック株式市場から撤退させ、2024年2月26日の取引時間帯から発効するよう求めた。Ebix，Inc.普通株は現在場外取引市場で取引されており，この市場はOTC Markets Group，Inc.によって維持され，コードはEBIXQである

6	最初の日の声明でより全面的に説明されているように、前の信用協定が成立してから何度も修正されていることを願います

17

請願前信用手配は2023年2月23日に期限が切れる予定だったが、第13号修正案はこの期限を2023年5月23日に延長した。第13号修正案はまた、要求された償却支払いおよびいくつかの増加した報告および情報要件を含む、請願前の信用手配のいくつかの条項、契約および前払い条項を修正する。2023年5月23日、前信用手配期日を再び2023年9月30日まで延長してください。満期日のさらなる延長を考慮すると、他の事項に加えて、前貸主が追加の担保を獲得してください。請願前信用手配のさらなる償却支払い、および請願前信用手配の経済性を様々に修正してください(例えば、請願前信用手配下のいくつかの金利および費用をbrに引き上げます)。当社は2023年7月21日、第14号改正案に規定されている2023年7月31日にEbixCash IPO株を投資家に公開承認する最終期限を廃止し、初日声明でより全面的に記載されている第15号修正案を締結した

2023年9月29日、当社は必要な請願前貸主といくつかの忍耐協定(我慢協定)を締結し、その中で45日間の我慢窓口を2023年11月15日まで規定し、2023年10月31日をマイルストーンとし、緊急計画の延期または代替条項についてさらに合意した。当社は2023年11月15日に容認協定改正案(A&R容認協定)を締結し、容認窓口を2023年12月17日までさらに延長し、同様にいくつかのマイルストーンや条件の制限を受けている

2.

無担保/貿易債務

これら第11章の案件の準備段階では、債務者は、あるサプライヤーやサービスプロバイダへの支払いを延期することを含む彼らの流動性を慎重に管理している。請願日までに，債務者夫婦の各種貿易支払いにおける借金は約750万ドルであった。一部のサプライヤーは債務者に対してこれらの未払い金の回収を要求しており、現在これらの第11章の案件は回収活動を一時停止している

また，要望日に先立ち，債務者夫婦はある旅行サービスプロバイダと返済契約を締結し，EbixCash旅行企業(Amadeus)に直接クレームを出し，担保プロトコルに基づいて債務者Ebix，Inc.にクレームを出した。この協定によると、Ebix，Inc.はAmadeusに約900万ドルを支払い、その後、この償還協定について、請願融資者と締結されたA&R我慢協定と同時に終了する我慢協定を締結した。請願日までに，Ebix， Inc.はAmadeusに約700万ドル借りている。⁷

7	Amadeusは米国ジョージア州北区地域裁判所で判決留置権(執行令)を主張している

18

3.

株権

EBIX S社証明書認可取締役会は2.2億株普通株 (普通株)、500，000株優先株(優先株)と350，000株Y系列転換可能優先株(Y系列転換可能優先株)を発行した。請願日までに普通株約30，819，533株が発行された。Ebixは請願日までにいかなる優先株やY系列転換可能優先株も発行していない。請願日現在、この株取引価格は4.93ドル、隠れ時価は1.52344億ドル。現在、この株の取引価格は0.17ドルだ

4.

会社間の関係です

グローバル業務として、当社はまた、会社構造内の異なるエンティティが構造内の他のエンティティに何らかのサービスを提供する複雑な会社間システムを有している。⁸特に，Ebixはシンガポールやドバイにある非債務者関連会社と締結したある会社間合意の一方であり，これらのプロトコルはEbixのある製品の販売や流通を管理している.販売業者として、Ebixは固定的な営業利益率を稼ぎ、債務者関連会社がこれらの製品の研究開発および維持を担当するのではなく、非債務者関連会社に毎年稼いでいる追加利益を支払う(必要に応じていくつかの非債務者関連会社と契約を締結し、追加の研究開発、保守、および持続的な支援およびサービスを提供する)

また，Ebixはドバイの非債務者付属会社と締結した会社間協定の一方であり，このプロトコルはDebtorsが運営する基本製品保守，開発と技術支援サービス，その他関連支援サービスを管理している.ドバイの実体は背中合わせ非債務者付属会社EbixCash Limitedと関係を結び，後者は約1，350人の従業員を雇用してこれらのソフトウェア開発サービスを提供している。これらの サービスは，債務者の北米保険取引所における業務の運営に重要である。これらは債務者がそのコストを効率的に管理することができ，非債務者付属会社が必要な専門知識を提供し，支援サービスの提供を停止すれば，債務者はこれらの専門知識を容易にコピーすることができない.DIP融資メカニズムによると、債務者は請願後にこれらの会社間サービスに必要なお金を支払い続けることができるように流動資金を獲得するが、何らかの制限を受けなければならない

正常業務過程において、債務者従業員福祉は第三者非債務者実体Ebix Health Administration Exchange，Inc.(EHAE)によって管理され、債務者Ebix，Inc.は合弁企業の多数の持分所有者である。EHAEは、会社(債務者を含む)に従業員の健康および福祉サービスを提供する第三者管理者である。また，Ebix，Inc.は毎年EHAEに約350，000ドルの管理サービス費用(EHAEサービス義務)を支払う.請願日までに，Ebix，Inc.がEHAEサービス義務により借りた未返済残高は約30，000ドルであった。債務者は、請願前のやり方に基づいて未払いのEHAEサービス債務を支払い、請願後の通常業務中にこれらの支払いを継続する権利がある

2024年6月23日、債務者とEHAEの合弁パートナーIHC Health Holdings，Corp.(IHCHH)はEHAEについて和解し、この合意に基づき、IHCHHはEHAE関連業務について200万ドル(EHAEとSの第三者管理業務の秩序ある移行を含む)を支払う。破産管理人は破産規則9019によりこの和解の承認を求めた[ドクター。表663].

8	負債者と会社との関係は現金管理動議において定義され、より全面的に記述されている。 [答案番号5].

19

債務者は、請願前貸主及び請願前代理人と2023年6月5日に締結した会社間付属協定の契約者であり、この合意によれば、借主又は任意の保証人は、日付が2014年8月5日の請願前信用協定に借りられた任意の会社間対応金に基づいて、当該借主又は保証人に対して請願前信用協定項の下のすべての債務に対して従属及び副次的な支払い権利を有する

四、	この11章の事件を招いた事件

過去数十年間、同社は各種技術サービスのリードする国際プロバイダに著しく成長し、保険、金融サービス、観光と医療保健業界に集中している。しかし、近年、会社は発展し、Sの成功も大きな逆風に直面している。本文で議論したように、金利環境の向上と請願前の信用協定の成熟は、債務者が破産法によって提供される保護を求め、必要な喘息空間を獲得して、そのbr}利益関係者との秩序ある接触を促進し、どのようにその資産価値の最大化を最もよく実現するかを決定することをもたらす

A.

DIP保証当事者との交渉&裁判所 外 での 返 済頑張ります

申請前に信用手配がもうすぐ満期になるため、会社はかなりの時間、精力とコストをかけて価値を最大化する多種の方法を求めています庭の外重複信用に基づいて借金返済の解決策を手配する

1.

2021年の再融資プロセス

2021年秋、当社はジェフリ有限責任会社(Jefferies LLC)を招いて、潜在的な債務再融資取引 について相談と探索(このような流れ、すなわち2021年再融資プロセス)を提供する。ジェフリーは100社以上の潜在的な取引相手に連絡したにもかかわらず、同社は実行可能な再融資提案を何も受けていない。そこで、当社は最終的に再融資取引を完了せずにこの過程を終了しました

2.

EbixCash IPO

2022年3月、同社はインド証券取引委員会に紅ニシン募集説明書草案(DRHP)を提出することにより、そのEbixCash業務の初公募株(EbixCash IPO)プログラムを開始した。当社はEbixCash発売から約3億5千万ドルの資金を調達し、請願前の信用手配項目下の既存債務の返済に利用することを求めている。同社は2023年6月1日にDRHP付録を提出した。しかし，A&R猶予プロトコルでの猶予期間 が満了するまで，規制部門はEbixCashによるIPOを許可していない

20

3.

2022年の再融資プロセス

2022年秋、当社S取締役会は、当社の戦略的チャンス及び選択可能な融資·資金調達案を評価するための特別独立委員会である戦略投資委員会(以下、戦略投資委員会と略す)を設立した。2022年11月、当社はJefferiesを再招聘して新たなbr再融資プロセス(この流れ、すなわち2022年再融資プロセス)を開始した。ジェフリーは90社以上の潜在投資家に連絡し、同社は最終的に潜在的な再融資取引相手と拘束力のある意向書を締結した。しかし、様々な理由で、潜在取引相手と請願前融資者との間で双方が受け入れられる条件を達成できないことを含む、この潜在取引相手との交渉は進んでいない

4.

2023年の販売プロセス

2023年2月、当社とジェフリーはS社の一部資産の売却手続き(このプログラム、すなわち2023年の売却プログラム)を開始し、戦略や機関のバイヤーの強い興味を引き起こした。このプロセスはEbixCashの初公募プロセスと同時に行われ，2023年夏にS社北米人寿と年金資産(LとA資産)部分に重点を置き，要望日までにより広く拡大している

5.

もっと多くの顧問を採用する

債務者夫婦は2022年11月に盛徳法律事務所(Sidley Austin LLP)を招聘した。Sidley はJefferiesとともに，債務者の代替戦略取引の分析に協力し，すべての利害関係者の価値を最大限に高め，請願前貸主と請願前信用の満期日の延長について交渉する。2023年1月、債務者はAlixPartnersと交渉して、緊急計画と財務代替案を制定して、brが発生しないようにする庭の外再構成取引は実行できない。AlixPartnersはまた債務者及びその顧問が現有の融資機関と応急計画と戦略代替方案について討論することに協力した

6.

役員の増設と財務委員会の設立

2023年9月29日、会社は再編経験のある独立取締役Jill KruegerとElizabeth Lapumaを取締役会とSICに任命することを発表した。その後、2023年10月30日に、当社S取締役会は、当社潜在財務再編特別委員会(財務委員会)を設立し、Jill Kreuger、Elizabeth La Puma、Rolf Herterを財務委員会のメンバーに任命した

7.

延期申請前信用ツール満期日と容認合意。

当社は、そのコンサルタントの協力のもと、2回、優先信用手配の満期日を2023年2月から2023年9月30日に延長し、双方が同意した再融資取引、延期またはその他の戦略代替案をより多く完成させ、申請前の貸手のすべての債権を満たし、債務者の株式所有者に有意義な回収を提供する。しかし、債務者は最終的にこのような解決策を完全にすることができず、100%の請願書の前の融資者とさらに合意した延期について合意することもできず、十分な時間を求めることができる庭の外解決策です

21

2023年9月29日に、当社は、申請前の融資者が45日以内(2023年11月15日まで)に、申請前の信用メカニズム下での権利および救済措置を行使しないことに同意したが、少なくとも66.67%の申請前の融資者と合意して1つまたは複数の代替取引を実施して、優先信用メカニズム下での返済義務を履行し、申請前のマーケティング手続きに関連するいくつかの資料を提供することを含むいくつかの条件規定を受けなければならない。また、当社は、申請前の信用手配項目の下の責任を保証するために追加の担保を付与することに同意し、期限を超えた債務は申請前の信用協定に規定された違約率で累積する

最初の忍耐期間内に，会社は予審マーケティングプロセス を推進し，代替返済案を求め，これらの破産法11章のケースを開始するための準備を行った。また，当社はこれらの案件を管轄するDIP融資(以下の定義)とRSAの条項について交渉した。2023年11月15日現在、会社はこれらのすべての点で実質的な進展を遂げているが、より多くの時間を持って努力を続けるために、価値最大化を達成するために時間を延長することが決定された

これにより、当社は2023年11月15日に“売掛金容認協定”を締結しました。延長された猶予期間内に、当社は、破産管理人北米事業で使用されているが特定の非債務者付属実体に存在する知的財産権に関する合意と、特定の役員報酬事項についての予備審査を概説する報告書とを含む、請願前融資者にいくつかの必要な交付成果を提供する

B.

金利の圧力

同社は主にその持続的な活動によるキャッシュフローと債務フローに依存している(即 申請前信用メカニズム)は、その過去数年間の運営と戦略成長計画に資金を提供する。以上のように、請願日まで、当社は請願前信用手配項の下でまだ約6.17億ドルの元金を返済していない。改訂された請願前の信用手配の利息部分は、保証された隔夜融資金利(SOFR)に基づいて変動する

請願日までの12カ月間の金利圧力が増加したため、金利支出は2020年の約3，200万ドルから2023年の約9，300万ドルに増加した。金利や資金コストの着実な上昇は、短期的にほとんど緩和されていない場合には、Sの能力に悪影響を与え、債務を返済するだけでなく、代替融資や獲得に必要な喘息空間を獲得し、破産以外の取引価値を最大化することを探る

C.

監査役の問題

2021年初め、当社の独立監査役Sが辞任したのは、S社のギフトカード業務との処理が一致しないことを含む、経営陣とある会計分類の処理に食い違いがあったためである。当社は2名の独立監査士を招いて当社のSインド業務を監査し，セダ法律事務所，Arps，Slate，Meagher&Flom LLPとAlixPartners LLPの会計専門家を招聘して当社のRSMが決定した事項の調査に協力した。AlixPartnersが完成した仕事を審査した後、取締役会は最終的に信納はSギフトカード業務について更なる措置を取る必要がない

22

当社のS合併独立コア数師はその後、当社の2020年12月及び2021年12月までの2つの例年期間の関連総合収益、全面収益、株主権益及びキャッシュフロー表監査を完了し、保留意見を発表しなかった；及びbrの2名のインド総合業務独立合同法定査定師2名は2021年3月末までの期間及び2021年4月1日から2021年9月30日までの中期のインド業務を監査し、インド総合業務及びインドギフトカード付属会社について無保留意見を発表した

このような努力にもかかわらず、市場はRSMの辞任に劇的に反応した。興デンブルク研究会社がその後発表した報告書は、会社の時価が40%縮小し、一部の株主の行動を引き起こしたが、同社から強く疑問視されている。RSM辞任 はまた請願前の信用手配の改訂を要求した

RSMはKG Somani&Co LLP (KG Somani？)で置換されている.KG Somaniは、2021年4月に提出されたEbix、Inc.S 10-K表、およびその後の年間監査を含むS社の2020年財務諸表の監査を完了した。同社はまた畢馬威を招いて2021年と2022年の評価を担当し、安永会計士事務所を招いて税務相談、税務準備とSOX内部制御評価を担当した。2023年8月、上場企業会計監督委員会(PCAOB)は、PCAOBが2020年のEbix監査に関連する様々な規則と基準に違反しているため、KG SomaniとあるKG Somaniパートナーを制裁する規律命令について和解した。和解では、KG SomaniはPCAOBの調査結果も否定もせず、規律命令の実行に同意した

D.

株主訴訟

このような破産事件の提出は債務者に関する特定の訴訟を棚上げにした。注目すべきは、債務者が以下の訴訟に参加していることである

•

SarafはEbix，Inc.らを訴えたある株主は1934年の証券取引法第10(B)節に違反したと主張し、EBIX及びその一部の幹部が虚偽及び誤った陳述を行ったと主張し、インドにおける会社のSギフトカード業務及び贈答品及びプリペイドカード収入取引周期の内部統制に関する重大な不利な事実を開示することができなかった。2023年7月17日、米国ニューヨーク南区地区裁判所はこの訴えを却下し、原告は直ちに第二巡回裁判所に控訴し、控訴はまだ審理中である

•

デリバティブ株主訴訟 -いくつかの派生訴訟は、それらが関連しているので、br前に放置されているサラフ訴訟を起こす

E.

国際ビジネスに関する問題

債務者にはいくつかの非債務者の国際関連会社がある。これらの国際業務の問題は、これらの破産法第11章事件までの間に債務者に追加的な圧力を与えた。注目すべきは、債務者の業務に不利な影響を与えていることである

23

•

一部の非債務者付属会社はオーストラリア連邦税務専門家との和解合意に達し、金額は約4，500万ドル、利息を加え、そのうちの約3，700万ドルが支払われる(“オーストラリア国家元首協定”)

•

非債務者Ebixシンガポール株式会社に不利な判決。株式会社はEducomp Solutions Limited提案取引の解決策計画によって生成され、約4，800万ドル(Educomp負債)と推定される

•

EbixCashおよびそのいくつかの他の子会社に対する以下の負債(総称してEbixCash負債と呼ぶ)は、EbixCashによるいくつかの買収および規制および税務判断に関連している

カテゴリー		国		実体.実体		合計ドル		責任基礎
Zillious訴訟		インド		EbixCash Zillious Solutions Private Ltd.		$4,500,000		EbixCashは、コストと利息の仲裁命令として、2.5億インドルピー(303万ドル) でZilliousの所有権権益を購入し、292万インドルピー(35，400ドル)を自由現金として389万インドルピー(47，000ドル)に要求する。
Itz Cash Card Limited(Itzキャッシュ責任)		インド		EbixCash 、 EbixCash World Money Ltd 、 Ebix シンガポール、 Ebix ペイメント		$22,860,000		EbixCash が株主を買収することを要求する仲裁命令’買収会社の 20% の利子と関連する 収入を支払う。
Delphi World Money Limited		インド		Delphi World Money Limited 、 EbixCash World Money Limited		$3,900,000		2014 年と 2015 年の取引に関連した罰則が執行された。
Earnout Ebix Technologies		インド		Ebix テクノロジー		$2,770,000		株式購入契約に基づく収益。
EbixMobility （ トリマックス ）		インド		Ebix Mobility ソフトウェア		$2,200,000		EbixMobility の債権者に対する延期補償。
外国為替管理法の遵守		インド		EbixCash		$3,960,000		1999 年、 FEMA の非準拠。
所得税と GST		インド		EbixCash		$9,240,000		2023年の余剰収入と商品·サービス税。

24

•

EbixCashが顧客義務に関連するいくつかの預金/保証(Educomp負債およびAmadeus負債、ならびにEbixCash負債、シンガポール/インド負債とともに)に関する1，430万ドルの負債

•

インド証券取引委員会(SEBI)は、Ebix，Inc.などの会社に少数の情報開示違反があると告発した。非債務者付属会社はこれらの違反についてSEBIに和解申請を提出した

F.

マーケティングの流れを繰り返す

当社は，そのコンサルタントの協力のもと，請願前市場普及プログラムを推進し，請願前信用手配の責任を果たすのに十分な資産を売却している。ジェフリーは2023年3月29日から、Debtors北米事業の売却に関する初期マーケティング材料パッケージを興味のある潜在的なバイヤー約30人に配布した。経営陣は潜在的なバイヤーと12回の会議を開催し、重要な予備調査を提供した。2023年5月初めに9つの意向書を受け取りました。買い手のフィードバックと債務者SICの指示に基づいて、債務者は改訂後の債務者L及びA資産に対する興味の兆候を求める。6つの締約国は修正された入札を提出し、SICは2人の入札者を選択して2023年夏秋にこのプロセスを推進し続けた

2023年11月、新たに設立された債務者財務委員会および取締役会は、ジェフリー にマーケティングプロセスを任意およびすべての関心のある買い手に拡大し、売却された潜在資産の範囲をL&A資産の外に拡大することを許可した。その後、また4つの参加者がDebtors資産を購入する探査に参加し、その中にZinnia流通業者ソリューション有限責任会社(Zinnia)を含む。Debtors業務に関する重要な情報は、25，000ページの調査報告を含む450件以上のファイル を含む仮想データ室内で潜在的な買手に提供される

債務者及びそのコンサルタントは、L&A資産の追跡馬との協定締結により、これらの資産にフレームワーク及び下限を提供し、価値最大化を実現することを決定した。したがって，債務者と彼らの顧問はZinniaが提出したL&A資産に対する追跡入札を確保した.本開示声明第5条で詳細に説明されているように、裁判所はZinniaへの売却を承認し、2024年4月1日に売却を完了した参照してくださいナノ&A資産売却取引成約に関する通知[答案番号495].

G.

RSAです

請願前貸主との第二次忍耐期間内に，債務者は最終的にRSAの条項を決定し，最終的に2023年12月17日にRSAを締結した。RSAによれば、債務者は、破産前の融資者(売却取引(S))を全額返済するのに十分な資産の一部または全資産の売却を求めることに同意する。また，債務者はこれら11章の案件のいくつかのマイルストーン(マイルストーン)に同意し，これらのマイルストーンはDIP融資機構に反映される

これらのマイルストーンの交換として、DIP保証当事者は債務者の販売取引(S) を支持することに同意し、DIP保証当事者は債務者子会社、EBIXシンガポールプライベート有限会社とEBIX国際持株有限会社に対して救済措置を行使しないことに同意し、後者は請願前の信用手配の保証人であるが、債務者ではない

25

V.	第十一章事件における事件

A.

これらの破産法第11章の案件を管理する

1.

破産法第11章事件の開始

請願の日，債務者夫婦は破産法第11章に基づいてテキサス州北区破産裁判所に救済請願書を提出した。このような事件は尊敬するスコット·W·エフレートに割り当てられた

2.

初日救済

請願日または直後に，債務者夫婦は，破産法第11章による運営への移行を簡略化し，安定して運営し，サプライヤー，顧客，特許権使用料権益所有者とbr従業員との関係を維持することを目的とした多くの初日動議(Br)(初日動議)を提出した。これらの初日動議は、他の事項に加えて、許可を要求する

(i)

第 11 章の事件は手続上の目的のみで共同で管理する [ドケット第 2 号];

(Ii)

請願保険の継続 [ドケット No. 3];

(Iii)

請願先の賃金および給付請求を支払い、通常の事業の過程で関連する金額を尊重し、支払い続けます [ドケット第 4 号];

(Iv)

債務者の運営を続ける’既存の現金管理システムと既存の銀行口座と事業形態の継続の使用 [答案番号5];

(v)

債務者の株式証券の取引に関する通知及び聴聞手続の確立 [ドケット No. 6];

(Vi)

通常の課程で請願税と手数料を支払う [ドケット第 7 号];

(Vii)

債務者を提出する時間を延長する’スケジュールとステートメント （ それぞれ以下に定義 ） [ドケット第 8 号];

(Viii)

ユーティリティサービスの支払いを続ける [ドケット第 9 号];

(Ix)

連結債権者マトリックスを提出し、株式担保保有者に対する一定の要件を免除する [Docket No. 10];

(x)

クレームと投票代理人を雇用する [ドケット第 11 号];

(Xi)

重要なベンダーの特定の請求を支払う [ドケット第 12 号];

26

(Xii)

DIP ファシリティへの参入および現金担保の使用権限を取得する [ドケット第 13 号]；と

(Xiii)

不動産の満了していないリースを拒否し、敷地内にあり得る特定の不動産を放棄する [ドケット第 15 号].

3.

DIP 施設。

債務者は、アドバイザーの助けを借りて、上級保証された超優先順位を交渉しました。占有債務者定期融資信用手配(DIP融資手配)は、高度なセキュリティレベル 最高優先度占有債務者定期融資信用協定DIPエージェントは、Ebix(DIP借主として)、保証人(定義はDIP信用プロトコル参照)、申請前信用プロトコルの融資先(DIP保証当事者として)、および地域銀行によって代理される

DIP融資メカニズムによれば、DIP保証当事者は、請願前マーケティングプロセスを含む債務者に追加の流動資金を提供することに同意する。債務者及び債務者顧問は、請願日までにDIP融資メカニズムの条項及び条項を積極的に交渉し、経済及び契約を含む融資の実質的な条項を提案することを延期した。また、ジェフリーは、DIP担保当事者が提供した条項よりも優遇された代替融資があるかどうかを評価するために市場に相談した。もっと良い融資方式 はありません。他の事項を除いて、DIP施設の主な条項は：

•

DIP保証側から得られた元金総額3，500万ドルの新通貨定期融資では、1，500万ドルが仮注文発効直後に利用可能となる

•

最終注文を出した後、各DIP保証側が持っている未返済定期ローン及び循環ローン元金総額 (請願前信用プロトコルを定義する)はDIP信用プロトコルによってDIP信用プロトコルの項目下の定期融資を比例的に置換及び交換し、そしてDIP信用プロトコルの条項と条件規則の制限を受けなければならない

2023年12月18日債務者夫婦が提出しました債務者は仮及び最終命令登録の緊急動議を提出する(一)(A)請願後融資，及び(B)現金で抵当に入れる留置権を付与し，超優先権を提供する行政費用出願；(Iii)前の貸手に十分な保障を与える修正自動滞在； (V)最後のメッセージを手配します(Vi)関連猶予を与える[ドケット第 13 号](DIP動議)、裁判所は、債務者がDIPクレジットプロトコルの条項および条件に基づいてDIP融資スケジュールを締結することを許可するように要求する

2023年12月19日裁判所は臨時命令を出しました[ド ケット No . 64](the “暫 定 D IP 命令”） 債務 者を 承認 した 。’暫 定 的に D IP 施設 への 入 国 です2024 年 1 月 26 日 、 裁判所 は D IP ファ シ リティ を 最終 的に 承認 しました 。 D IP ロール アップ ローン と ロール アップ （ the“最終 D IP 順 序”) [答案第255号].

27

4.

留 保 申請 および 関連 動 議 の 提出 。

債務 者は また 、 第 11 章 の手 続 に 共通 する いくつかの 他の 動 議 を 提出 しています 。

具体 的には 、 債務 者は 以下の 動 議 と 申請 を 提出 しました 。

•

2024 年 1 月 8 日 、 債 権 者は 借 金 者’留 任 専門 家の 暫 定 補 償 及び 費用 償 還 手 続 を 定 める 命令 の 提出 の 動 議 (the “暫 定 補 償 動 议”) [ド ケット No . 12 8; ド ケット No . 28 7 の 注文]そして借 金 者’命令 の 提出 動 議 （ I ）債務 者 に対し 、 通常の 業務 業務 に 利用 された 専門 職 の 維持 及び 補 償 の 権限 を与え ること 及び （ II ）関連猶予を与える(the “O CP 動き”) [ド ケット No . 23 1; ド ケット No . 29 5 で 注文].

•

2024 年 1 月 8 日 、 債務 者は 特定の 専門家 、 特に 財務 アド バイ ザー として AP Services ， LLC と Peter D . を 維持 するための 申請 も 提出 しました 。フィ ッツ シ モン ズ 最高 経営 責任 者 （“C RO”） 債務 者 （ the Deb tors ）“A PS 保持 アプリケーション ） [ド ケット No . 130 ; ド ケット No . 28 9 で 注文]， Sid ley as Deb tors’顧 問 （“シ ド リー リ テン ション アプリケーション”) [ド ケット No . 13 1; ド ケット No . 28 8 の 注文]債務 者 への 投資 銀行 家 としての ジェ フリー ズ （ the“ジェ フリー ズ リ テン ション アプリケーション”). 2024 年 4 月 3 日 、 裁判所 は 、 注文書(I)ジェ フリー ズ LLC の 投資 銀行 家 としての 保有 · 雇用 の 範囲 を 保有 債務 者 への 拡大 及び （ II ）関連猶予を与える[ド ケット No .6 34]ジェ フリー ズ · リ テン ション · アプリ ケーション の下で 提供 される サービス が 、 とりわけ 、 売却 、 処分 、 または その他の 事業 取引 に関連 した 追加の 財務 アドバイス および 支援 を含む ように 拡張 されました 。

•

2024 年 1 月 9 日 、 債務 者は 借 金 者’Hur on Consult ing Services LLC の 財務 アド バイ ザー としての 定 着 および 雇用 を 承認 する 注文 の 緊急 申請 12 月 付 28, 2023 (the “Hur on アプリ ケーション”) [ド ケット No . 13 6; ド ケット No . 191 の 注文]， Hur on Consult ing Services LLC を 維持 しようと しています 。“ヒ ュー ロン”） 債務 者の ための 質 の高い 決 算 報告書 の 作成 を 目的 とした 。’北 米 の 生命 · 年 金 資産 。

•

2024 年 1 月 22 日 、 債 権 者は 借 金 者’注文 の 提出 の 動 議 （ I ）債務 者 に対し 、 通常の 業務 業務 に 利用 された 専門 職 の 維持 及び 補 償 の 権限 を与え ること 及び （ II ）関連猶予を与える(the “O CP 動き”) [ド ケット No . 23 1; Order at ド ケット No . 29 5]， 債務 者を 支援 する 特定の 通常 コース 専門 家の 維持 を 承認 する’ビジネス と 関連 手続き です

•

2024 年 2 月 22 日 、 債務 者は 借 金 者’注文 の 入力 申請 （ I ）徳勤税務有限責任会社の税務サービス提供者としての採用と保留を許可し、1月から発効する28、2024および(Ii)関連猶予を与える(徳勤申請 )[卓上番号382；卓上番号476の注文]保留徳勤税務有限責任会社(Deloitte Tax LLP)は、債務者をサポートするために税務関連サービスを提供することを求めている。

28

•

2024年3月4日債務者夫婦が提出しました債務者申請注文 (I)O·メルベニーの採用と保留を許可する&Myers LLP債務者特別顧問を務め、2月から発効5、2024および(Ii)関連するbr救済を付与する(The OMMアプリケーション)[卓上番号404；卓上番号491の注文]O Melveny&Myers LLP(OMM？)法律事務所を保持し、債務者の最高経営責任者に支払われたいくつかの金や公開届出文書における関連開示などの問題に対して 補償調査を行うための特別弁護士のサービスを求める(以下のように定義し、より全面的に説明する)

5.

別表、財務諸表の提出

2024年1月19日、債務者は、破産法第521節及び“連邦破産手続規則”第1007条の規定に従って、貸借対照表(表)及び財務諸表(表)を提出した。これらの付表およびレポートには、他に加えて、債務者の資産および負債、当期収入および支出、および未実行契約および未満期賃貸契約が記載されている。2024年2月16日、債務者夫婦は改訂されたスケジュールと声明を提出した[卓上番号339，342].

2024年1月19日債務者夫婦は破産規則2015.3により提出された定期報告書（ the “ 2015. 3 報告書”) [ド ケット No . 20 9]. 2014 年 2 月 16 日 、 債務 者は 2015. 3 レ ポート の 補 足 版 を 提出 しました 。 [ド ケット No . 34 5]. 2024 年 6 月 18 日 、 債務 者は 更新 された 2015. 3 レ ポート を 提出 しました 。 [ド ケット No . 64 8 号].

6.

従業員 の イン セン ティブ と 定 着 計画 。

2023 年 12 月 18 日 、 債務 者は 借 金 者’動 議 11 アメリカ 合衆国 。 §§36 3 及び 50 3 （ I ） 債務 者が 主要 従業員 イン セン ティブ · プラン 及び 主要 従業員 定 着 · プラン を実施 する 権限 及び （ II ）関連猶予を与える(the “KE IP - K ER P モ ーション”) [ド ケット 第 41 号]. KE IP - K ER P 動 議 により 、 債務 者は 重要な 従業員 イン セン ティブ プラン （“KE IP”） と 重要な 従業員 維持 計画 （“K ER P”). KE IP は 、 債務 者の 価値を 最大 化 するという 最終 的な 目標を 掲 げ 、 第 11 章 の場合 に 困難な 業績 目標 を達成 し 、 上回 り 続ける 6 人の 役 員 を イン セン ティブ に するために 設計 されました 。’L & A セ ール を追 求 する 資産 。K ER P は 、 債務 者の 発 効 日 までの 非 管理 職 の 重要な 従業員 の 継続 的な 維持 を確保 するために 設計 されました 。’組織 再 編

2024 年 1 月 29 日 、 裁判所 は 、 11 U . S . C . に 基づ く 注文 。 §§（ I ） の 36 3 と 50 3債務 者 に対し 、 主要 従業員 イン セン ティブ · プログラム 及び 主要 従業員 定 着 計画の 実施 を 承認 すること 及び （ II ）関連猶予を与える[ド ケット No . 26 3]2024 年 1 月 26 日に 開催 された 公 聴 会 を経 て 。

29

2024 年 4 月 23 日 、 債務 者は 借 金 者’^ a b c d e f g h i f g §§36 3 および 50 3 （ I ） 北 米 非 L & A 売却 または 組織 再 編 取引 のための 主要 従業員 維持 計画 を実施 する 債務 者の 承認 および （ II ）関連猶予を与える(the “ノ ン L & A K ER P モ ーション”) [ド ケット 番号 54 1].非 L & A K ER P 動 議 により 、 債務 者は 、 非 L & A 資産 の 継続 的な マーケティング と 販売 に焦点を 当て た 従業員 を維持 するための 補 足 的な 主要 従業員 維持 計画の 権限 を求め ました 。2024 年 5 月 23 日 、 裁判所 は Non - L & A K ER P 動 議 を 承認 した 。 参照してくださいド ック No . 6 19 。

7.

法 定 委員会 。

2024 年 1 月 3 日 、 米国 受 託 者は 、 債 権 者の 任命 の 通知 書を 提出 しました 。’^ a b c d e f g h i f g ^ a b c d e f g h 『 官 報 』 第 110 2 号 。 [ド キュ メント No . 11 5; ド キュ メント No . 320 で 修正]. 2024 年 2 月 4 日 、 債 権 者は’委員会は 、 Mc D erm ott Will & Emer y LL P を 弁護士 として 保持 する 申請 を 提出 しました 。 [ド ケット No . 28 3; ド ケット No . 4 15 で 注文].さらに 、 2024 年 1 月 7 日 、 債 権 者は’委員会 、 バ ーク レー · リ サー チ · グループ 、 LLC を 財務 アド バイ ザー として 保持 する 申請 を 提出 [ド ケット No . 29 8; ド ケット No . 4 16 の 注文].

2024 年 2 月 6 日 、 株 主 サラ · コン スタン ティン 、 マーク · リン ディー 、 チャ ールズ · マイ ヤー ズ 、 ウォ ッチ ヒ ル · キャ ピ タル LLC は 、 11 U . S . C . に 基づ く 株式 証 券 保有 者の 公式 委員会 を 任命 するよう 米国 受 託 者に 指示 する 命令 の 入 力の 動 議 。 § 1102 (the “株式 委員会 動 議”) [ド ケット No . 29 6]， 裁判所 に 米国 受 託 者 に対して 株式 証 券 保有 者の 公式 委員会 を 任命 するよう 命令 するよう 要請 する 。2024 年 2 月 20 日 、 裁判所 は 記録 に関する 株式 委員会の 動 議 を 棄 却 し 、 2024 年 2 月 26 日 、 裁判所 に入 りました 。 命令 株式 証 券 保有 者 公式 委員会の 任命 の 議 案 の 拒否 [ド ケット No . 38 9].

8.

債 権 者 会合 。

2024 年 1 月 26 日 、 米国 受 託 者は 、 破 産 法 第 34 1 条 （ the ） に 基づ く 債 権 者 会議 を開催 しました 。“第 34 1 回 会合”).第 34 1 会議 は 2024 年 2 月 23 日 まで 継続 された 。

9.

バー の 日付 の 設定 。

2024 年 1 月 8 日 、 債 権 者は 債務者が登録命令を申請する動議(一)請求 証明 書の 提出 日 程 の 設定 （ II ）請求 証明 書の 提出 の 様 式 及び 手 続 の 承認 （ III ）第 50 3 条 （ b ） （ 9 ） Bar D ates の 通知 要求 を含む 、 請求 証明 書を 提出 するための フォーム と 方法を 承認 すること 、 および （ IV ）関連猶予を与える [ド ケット 第 132 号].

2024 年 2 月 6 日 、 法 廷 は 命令(I)請求 証明 書の 提出 期限 の 設定 （ II ）請求 証明 書の 提出 の 様 式 及び 手 続 の 承認 （ III ）バー 日付 の 承認 通知 、 および （ IV ）関連猶予を与える(“バー日付令”)[答案番号291]、設定(I)2024年3月18日午後4：00(2)2024年6月14日午後4時。(中部時間を基準とする)すべての政府単位としてクレーム証明書を提出しなければならない日

10.

2004年規則試験

2024年1月10日債務者夫婦が提出しました債務者は2004年の連邦破産手続規則に基づいて審査するよう当局に緊急動議を提出した(2004年動議)[答案第147号]いくつかの第三者競争相手に対するルール2004の見直しを求める

30

債務者の中の 2024年1月16日、裁判所は2004年の動議について公聴会を開催した。裁判所は2004年の動議を承認して入りました破産管財人に緊急動議の命令を与え，許可当局は2004年の連邦破産手続規則に基づいて審査を行った(2004年？令)[机巻第190号].

2024年3月27日裁判所に入る2004年の規則伝票の規定と命令を保留する[答案第478号]このうち，債務者は2004年命令で規定された伝票を保留することに同意し，その第三者競争相手の1つである2004年命令の標的である明らかなIDを前提としており，Inc.は何らかの条件を遵守している

11.

排他的である

破産法第1121(B)及び1121(C)(3)条によれば、債務者は、2024年4月15日までに計画(排他的出願期間)を提出する権利があり、2024年6月14日までにその計画について意見を求める権利がある(排他的出願期間及び排他的出願期間とともに、排他的期間)。債務者は2024年3月22日に排他的申請期間内にこの計画を提出し，破産法第1121(D)節により排他的申請期間の延長と排他的招待期間のさらなる延長を求める権利を保持する

2024年3月29日、債務者夫婦が提出した 債務者は破産法第11章の計画を提出して受け入れを求める動議を提出し，債務者の専有期間を延長する命令を入力することを要求する(“排他的動議”)[答案番号482]それは.排他動議により，債務者は(I)排他的申請期間を2024年7月14日に延長し，(Ii)排他的招待期間を2024年9月12日に延長することを求めている.2024年4月22日，裁判所は排他的動議を承認する命令を出した[卓上番号536].

債務者は、破産法第1121(D)条に基づいて排他的出願期間の延長を要求し、排他的招待期間をさらに延長する権利を保持する

12.

一部返済する

2024年3月29日債務者夫婦が提出しました債務者が注文の動議を要求する (I)ライセンス債務者がNA L及びA純売却益を用いて請願書の前担保債権を支払うこと，及び(Ii)これに関連する自動滞在の修正，および(Iii)Brに関する救済を付与する(“返済動議”)[答案番号484，487]これにより，(I)債務者はLおよびA売却で得られたいくつかの販売所得を請願前信用手配下の未償還債務の支払いに利用することを許可し，(Ii)改正に関連する自動中止，および(Iii)関連済助を行う.2024年4月22日，裁判所は償還動議を承認する命令を出した[卓上番号537].

B.

調査を賠償する

その保留によると、OMMのタスクは、Debtors最高経営責任者Robin Rainaさんの報酬を調査しますが、これらに限定されません、Debtors報酬委員会は、このような報酬の行動を公開文書で開示することに関連している問題を許可し、Debtors CEOは、OMM申請の添付ファイルBの添付ファイル1に添付されている特定の採用 レターに添付されている特定の採用のためのOMM出願のアクセサリBの添付ファイル1に添付されている特定の採用プロファイルでより全面的に説明されている、請願前のクレジット·プロトコルの満了後に取られた報酬を調査します

31

OMMはS賠償調査に関する調査結果 を債務者と委員会に提供した

C.

L & A 資産 の 売却 後 請 願

2023 年 12 月 18 日 、 請 願 日に 続き 、 債務 者は 借 金 者’命令 の 提出 のための 緊急 動 議 （ I ） （ A ） 入 札 手 続 の 承認 （ B ）スト ー キング ホ ース A PA への 債務 者の 参 入 の 承認 と 入 札 保護 の 承認 ; （ C ）オ ーク ション および 販売 ヒ ア リング の スケ ジュール ; （ D ）販売 取引 に関する 通知 の 形式 及び 様 式 を 承認 すること 。 （ E ）就 任 · 譲 渡 手 続 の 承認 （ II ）販売 取引 の 承認 及び （ III ）関連する 救済 の 付 与 (the “L & A 入 札 手 続 の 動 議”) [卓上番号43]. L & A 入 札 手 続 動 議 に基づき 、 債務 者は 、 重要な 締め 切り と 入 札 保護 を含む L & A 資産 に関する オ ーク ション および 売却 プロセ スの 承認 を求め 、 債務 者 による Z inn ia と の L & A A PA への エント リ を求め ました 。

2024 年 1 月 18 日 、 裁判所 は 、 注文 （ I ） （ A ） 入 札 手 続 の 承認 （ B ）スト ー キング ホ ース A PA への 債務 者の 参 入 の 承認 と 入 札 保護 の 承認 ; （ C ）オ ーク ション および 販売 ヒ ア リング の スケ ジュール ; （ D ）販売 取引 に関する 通知 の 形式 及び 様 式の 承認 （ E ）就 任 · 譲 渡 手 続 の 承認 （ II ）販売 取引 の 承認 と （ III ）関連猶予を与える(the “注文 L & A 入 札 手続き”) [ド ケット 第 199 号].

2024 年 1 月 26 日 、 債 権 者は 販売 のお 知らせ 取引 マイル スト ーン [ド ケット 番号 24 9]， which provided that Deb tors would purs ue the sale of L & A Ass ets under“タイム ライン A”， または 以下の マイル スト ーン ：

L & A 販売 取引 の マイル スト ーン–タイム ライン A
日付と時間 (all現 行 中央 時間 ）		イ ベント · 締め 切り
2024年1月10日		潜在 的 就 任 及び 譲 渡 の 通知 期限
2024 年 1 月 16 日 午前 9 時 半		入 札 手 続 の 承認 に関する ヒ ア リング
2024 年 1 月 31 日 午後 4 時		修正 金額 に対する 異 議 申し 立て の 期限
2024 年 2 月 8 日 午後 4 時		スト ーカー 馬 の 購入 者 への 売却 または 譲 渡 の 異 議 申し 立て の 締め 切り
2024 年 2 月 9 日 午後 4 時		入札締切日
2024年2月12日		適 格 入 札 の 決定
2024 年 2 月 13 日 、 TB D		債務 者の ための オ ーク ション’L & A ア セット
2024 年 2 月 13 日 以降 、 または オ ーク ション 終了 日 以降		オ ーク ション 後 通知 の 送 付 期限
2024 年 2 月 14 日 午後 4 时		非 スト ーカー 馬 の 購入 者 への 売却 または 譲 渡 の 異 議 申し 立て の 締め 切り
2024 年 2 月 15 日 午後 1 時 30 分		販売公聴会

32

2024 年 1 月 10 日 、 債務 者は オ ーク ション の キャンセル 及び 落 札 者の 選 定 のお 知らせ [ド ケット 番号 30 9]， L & A 資産 の オ ーク ション を キャンセル し 、 Z inn ia を L & A 資産 の 落 札 者として 指定 しました 。

2024 年 2 月 15 日 、 裁判所 は ジ ニア への 売却 に関する 公 聴 会 を行い 、 裁判所 は 売却 を 承認 した 。2024 年 2 月 16 日 、 裁判所 は 、 命令(I)債務 者の 売却 の 認可’資産 ; （ II ）特定の 執行 契約 及び これ に関連する 未 満 期 リー スの 承 諾 及び 譲 渡 の 認可 関連猶予を与える(the “L & A セ ール オー ダー”) [卓上番号334].

2024年4月1日、債務者夫婦はZinniaとL&A資産の売却取引を完了した

D.

余剰資産の販売とマーケティングの流れおよび計画発起人の募集。

2024年3月11日債務者夫婦が提出しました債務者が注文の動議を要求する (一)非L&A類資産、株式、計画協賛権入札プログラムの承認、販売取引の許可；(二)取引に関する通知；及び(Iii)関連猶予を与える(非Lと入札手続き動議)[答案番号431]それは.2024年4月16日，裁判所 は非L&A入札手続き動議(非L&A入札手続令)を承認する命令を出した[卓上番号514].

非LおよびA買収手続き令、および非LおよびA買収手続き動議のより全面的な説明によれば、債務者は、(I)健康 取引所、健康およびコンテンツ健康業務およびリスクコンプライアンス解決業務を含むNA資産の潜在的売却、(Ii)非債務者海外付属会社の株式の売却、および/または(Iii)債務者のための再編計画を開始する権利を含む潜在的取引のために市場を誘致している。同時に、債務者は、(I)重複信用手配下の債務の再融資、(Ii)重複信用手配下の債務の要約買収、および/または(Iii)株式融資を含むが、これらに限定されない組み合わせを含む、利害関係のある当事者にこの計画を実施する要約を求め続ける

33

非LおよびA入札プログラム注文 は、以下のスケジュールを提供する：

非L&販売取引のマイルストーン
日付と時間 (all現 行 中央 時間 ）		イ ベント · 締め 切り
2024年4月11日午後1時30分		入 札 手 続 の 承認 に関する ヒ ア リング
2024年4月26日		就 任 · 譲 渡 通知 の 提出 期限
2024 年 5 月 1 日 午後 4 時		入札締切日
2024年5月6日		適 格 入 札 の 決定
2024 年 5 月 8 日 、 TB D		残 存 資産 の オ ーク ション （ the“競 売”)
2024年5月9日		オ ーク ション 後 通知 の 送 付 期限 及び / または 組織 再 編 取引 の 選 定
2024 年 5 月 10 日 午後 4 時 。		販売 異 議 申 立て の 締め 切り 契約 異 議 申し 立て の 期限
2024年5月13日		異 議 申 立て への 回答 提出 期限
2024 年 5 月 14 日 午後 1 時 30 分		販売公聴会

1.

世界 資産 の 残りの 部分 のための ポスト 請 願 マーケティング 。

2024 年 3 月 11 日 から 、 ジェ フリー ズは すべての 債務 者を 販売 する 努力を 始めた 。’and 非 債務 者’非 L & A 入 札 手 続 命令 に従って グローバル に 資産 を 展開 します 。

Jeff eries は Ebi x の 資産 の 全部 または 一部 に 明 示 的な 関心 を持つ 40 以上の 当事 者に 連絡 しました 。“オーストラリア”E bix と “アジア 太平洋 地域 。” 26 の 当事 者が 債務 者 との 非 開 示 契約 を 履行 し 、 8 の 当事 者が 最終的に 拘束 力 のない 利 息 提案 または ター ム シ ートを 提出 しました 。

債務者夫婦はEbixオーストラリアとEbix Asia Pacific資産への興味表現を受けましたが、最終的にはどちらも庭の外Ebixシンガポールの負債を考慮すると、Ebixシンガポールの負債はこれに基づいて行われる。 また、債務者がEbixオーストラリアとEbixアジア太平洋での間接持分権益によって価値を回収できる前に、これらの実体の債権は清算される必要がある(オーストラリア国家元首合意による負債、EduComp負債、ItzCash負債、Amadeus負債を含む)

EbixCashについて，JefferiesはEbixCashの資産の全部または一部に明確な興味を持つ70社以上の当事者に連絡した。21者は債務者と秘密保持協定に署名し、9(9)名のEbixCashに興味を持つ当事者と徳勤は、徳勤Sが作成したサプライヤーの職務調査報告書を得るために相互信頼状に署名した

しかしながら、債務者はEbixCash資産の権益を獲得したにもかかわらず、債務者は、EbixCash負債、このような取引の潜在的な規制審査および承認、北米資産の売却によるキャッシュフローの影響、およびEbxCash業務の重大な運営資金要件を含むこれらの資産の取引を確保することができなかった

2.

L&トラッキングの馬ではありません

2024年5月、債務者夫婦は潜在的な入札者と潜在的な経営陣主導の取引について議論したが、最終的には入札しなかった

34

2024年6月14日、債務者は、(I)Eraaya Lifespaces Limited、Vikas Lifecare Limited、Vitasta Software India Private Limitedおよび/またはそれらの1つまたは複数の指定者(計画発起人)を追跡馬入札者として発表し、2024年6月12日の計画支援プロトコル(双方の改訂、補充または他の方法で修正された展示品、スケジュールまたは添付ファイルを含む)、再編後のEbixの100%持分、および(Ii)追跡馬入札者としてのFortium Investments Inc.2024年6月13日の資産購入協定(合意された当事者によって修正され、補充され、または他の方法で修正され、その展示品、付表または添付ファイルを含み、馬APAを追跡)、残りの債務者(Zinniaを売却後)北米資産(非LおよびA NA資産)の購入について

2024年6月20日と2024年6月24日，債務者は非L&A入札プログラムに従ってオークションを行った.競売が終わった後，債務者夫婦が提出した指定落札と予備標書および販売聴聞を7月に延期する通知 30, 2024 [答案番号684](入札通知)計画発起人が落札者であることを宣言し，入札通知に添付されている改訂されたPSAに規定されている条項に従って，債務者に再構成計画の賛助を提供し，添付ファイルAとする.Fortium，Debtorsの非LとA NA資産，NA Health資産 (以下の定義)，およびEveryday Health Media，LLC(？)A.D.A.M.とOakstoneでの 非LとA NA資産(N A Health Assets)については，予備入札者は予備入札者(非L&A入札プログラムの定義参照)に指定され，その条項はそれぞれ改訂された追跡馬“行政プログラム表”とEveryday Heathとの資産購入プロトコルに掲載される

非L&A入札プログラムにより，(A)予備入札Sに関するアドバイス購入プロトコルに外部日付が規定されているにもかかわらず，(B)オークション終了後3カ月の日付のうち早い者まで予備入札は開放されるべきである.計画発起人が何らかの理由で裁判所の許可された時間内に落札を完了できなかった場合、債務者は、少なくとも24時間前にさらなる命令を出すことなく、商業的に合理的な場合には、少なくとも24時間前にさらなる命令を出すことなく、商業的に合理的な場合に予備入札をできるだけ早く完了させる権利がある

E.

再編成取引

計画により全面的に説明されているように、計画発起人および債務者は、いくつかの取引(総称して再構成取引と呼ぶ)に同意している

a.

計画発起人は、有効日に債務者および計画発起人の同意の最も効果的な方法で計画の下で再構成されたEbix 権益の100%(100%)を得る

b.

公聴会の1週間前に確認するよりも遅くなく、計画発起人はNew Money(Br)信託投資全体に資金を提供する

c.

債務者Ebix Inc.C社からデラウェア州有限責任会社に変換する；

35

d.

発効日後に債務者は(本計画で定義されているように)；および のいずれかの負担した債務を負担する

e.

本計画第IV.F条に基づいて訴訟信託基金を設立する

破産管理人が再編取引を完了すれば、破産管理人はRainaさんを含む破産管理人および取締役会メンバーに対するすべての訴訟理由を解除することになる。これらの訴訟の原因としては、受託責任違反、2021年の再融資プロセスに関連するbr、2022年の再融資プロセス、EbixCash初公募株の求め、2023年の販売プロセス、その他の償還前の担保債務の代替案など、債務者の経営および取締役会に対する潜在的なクレームが含まれる可能性があり、債務者から非債務者エンティティへの配当およびbrの移転、EbixCashに関連する買収および運営、これに関連する公開開示の承認および公開開示、Rainaさんへの何らかの補償brの承認および開示など、EbixCashに関連する企業の管理および監視が含まれる可能性があります。また、非債務者実体、株主、経営陣、Rainaさんを含む取締役会員への譲渡の特定は、破産法第5章等に基づく連邦法規及び普通法に照らして問われ回収される場合があり、これらの法令及び普通法は公表されることになります

F.

L&A売買ではありません

債務者が計画発起人との再構成取引を完了できない場合、債務者は、(I)予備入札者への非LおよびA類資産(予備入札者販売)および(Ii)債務者および非債務者残存資産のいずれかの売却を行うことを選択し、予備入札者販売およびLおよびA販売(他の販売、予備入札者販売および非L&A販売)以外の不動産の売却を含む。非L売却所得は“計画”に従って割り当てられる.

1.

Fortium販売

Fortium APAにより，Fortiumは債務者に残りの北米資産を購入し，A.D.A.M.やOakstone業務を含まず，購入価格は3，725万ドルであるが，Fortium APAの条項や条件に制限される必要がある

2.

毎日の健康メディアセール

“毎日健康メディアAPA”によると、“毎日健康メディア”は“毎日健康メディアAPA”の条項と条件に基づいて、405万ドルの購入価格で、債務者からA.D.A.M.とOakstone業務に関連する資産を購入すべきである

3.

その他の販売

債務者及び発効後債務者は、発効日前又は後に他の販売を完了することを求めることができる。これらの他の売却には、他の非債務者を売却する債務者権益と、ジョージア州ジョンスクリークEbix Way 1号に位置する債務者不動産、郵便番号：30097が含まれる可能性がある

36

六、六、	債権と利益の分類と処理

破産法第1123(A)(1)節によると，DIP債権，一般行政費用債権，専門債権，優先税債権は分類されていないため，この計画第3条に規定する債権と利益種別から除外されている

A.

ディップは主張した

有効日から，DIPクレームの許容金額は，(I)その日のDIP融資項目の下で未償還の元本金額，(Ii)支払日までのすべての未払いおよび未払いの利息，(Iii)DIPファイルとDIP注文項の下で支払うべきすべての未払い費用，費用および非または賠償義務，および(Iv)DIPファイルに規定されているすべての他のDIP義務は，各DIPクレームの前にすべて満たされていないことを前提としている。各許可されたDIPクレームは、有効であり、有効であり、満了時に現金で全額支払いされ、DIPファイルに従って支払われなければならないカード所有者Sによって許可されたDIPクレームの全額現金支払いを受信しなければならない。DIPエージェントおよびDIPクレジットは、DIPプロキシSコンサルタントの合理的および証拠的な費用および費用を含む、DIPファイルに従って支払われるべきすべての合理的および証拠的な未支払い費用および支出に基づいて、有効日または前後(ただし、いずれの場合も有効日の後にあってはならない)を現金で全額支払うべきである

B.

一般行政費用が精算される

一般行政費用精算申請の所持者と債務者とが別の合意があることを許可しない限り、発効日にまだ支払われていないbrは、一般行政費用精算申請(DIPクレームを除く)の各所持者が、その許可一般行政費用精算申請に相当する現金を受信し、この許可一般行政費用精算申請を完全に弁済し、次の規定で支払う。(1)一般行政費用精算申請が発効日または前に許可された場合、発効日または後に合理的に実行可能な範囲内でできるだけ早く支払う(または、期限が切れていない場合、許可された一般行政費用クレームが満了したときまたはその後に合理的に実行可能な場合にできるだけ早く提出する)。(2) 発効日に一般行政費用クレームが許可されていない場合、一般行政費用クレームを許可する命令が最終命令となった日から30(30)日後、または合理的に実行可能な場合にできるだけ早く承認される；(3)債務者または訴訟受託者と(場合によっては)合意可能な時間および条項の下、または(4)裁判所の任意の他の命令に規定された時間および条項の下で

通常業務過程で計算されていない一般行政費用クレームの各所持者は、確認命令及び発効日通知に規定された手続に基づいて、行政費用請求欄日よりも遅くない日に債務者に提出し、当該一般行政費用クレームを支払う請求を債務者に提出しなければならない。一般行政費用精算申請の所持者は、行政費用精算欄の日付までにこのような一般行政費用精算申請を提出して送達する必要がありますが、br行政費用精算欄の日付までにこのような請求を提出·送達していない場合は、永遠に禁止、禁止、禁止されます

37

債務者又はそのそれぞれの財産に当該等の一般行政費用クレームを主張し、かつ当該等の一般行政費用クレームは、発効日から永久弁済及び解除とみなすべきである。行政費用請求欄の期日前に正確に提出および送達されていない一般的な行政費用請求請求は、クレーム登録簿に出現してはならず、債務者がさらなる行動または裁判所のさらなる命令を行うことなく、自動的に却下されなければならない

債務者または訴訟受託者は、裁判所の承認なしに一般管理費用請求を解決することができます。債務者または訴訟受託者は、適用される場合、行政費用請求のバー日から 60 日以内に一般管理費用請求に異議を申し立てることを選択することもできます。裁判所による延長、当事者の書面による合意、または裁判所によって承認された利害関係者の動議を条件とします。債務者または訴訟受託者 （ 該当する場合 ） 、または該当する場合、立場を有する他の当事者が、適時に提出され、適切に提出された一般管理費用請求に異議を唱えない限り、そのような一般管理費用請求は、要求された金額で許可されたものとみなされます。債務者または訴訟受託者が、適用される場合、一般管理費用請求に異議を申し立てる場合、当事者は、和解に達することを試みるために協議することができ、それが失敗した場合、裁判所は、そのような一般管理費用請求が許可されるべきかどうかを決定します。

C.

プロフェッショナルクレーム。

1.

最終費用申請と専門クレームの支払い

発効日 の前に、行政費用精算欄の日付までに、すべての支払所が提供するサービスの専門精算申請と発生した費用の精算申請を提出しなければなりません。債務者は、専門請求準備金口座からの支払いを含む、裁判所が許可した金額で現金で支払うことを許可された専門クレームを用いなければならない

2.

専門請求準備金口座

有効日より遅くなく、債務者は、すべての専門家の専門クレーム準備金総額に相当する現金で専門クレーム準備金口座に資金を提供しなければならない。専門請求準備金口座は信託形式で専門家として保留しなければならない。本項の最後の一言に明確な規定がある以外に、専門クレーム準備金口座中のこのような資金は、債務者、債務者財産、発効日債務者、訴訟受託者又は訴訟信託の財産を構成してはならない。発効日以降に専門家に不足している専門クレーム金額は、裁判所がこのようなクレームを許可することを命令した後、合理的に実行可能な場合には、専門クレーム準備金口座からできるだけ早く現金で当該専門家に支払わなければならない。すべての許可された専門クレームが全額支払われた後、専門クレーム予備口座内の残りの金額(ある場合)は、裁判所がさらに行動または命令をとることなく、計画された条項に従って訴訟信託費用に使用するために訴訟信託に返却されなければならない

専門家は、その支払われていない専門請求準備金金額を合理的に推定し、有効日の5(5)日前にこの推定数を債務者に提出しなければならないが、この推定数は、S専門家がこれら第11章の事件で提出した各最終支払い請求の費用および支出金額を制限するとみなされてはならない。専門家が見積もりを提供していない場合、債務者は、専門クレーム準備金金額を決定するために、専門家の未払いおよび未払いの費用および支出を推定することができる

38

3.

発効日後の費用と支出

本計画にはまた明確な規定があるほか、発効日からその後、清倉代理は、正常な業務中に、裁判所にさらなる通知を出す必要がなく、またはいかなる行動、命令または承認を取っても、計画の実施および改善に関連する合理的かつ書面的な法律、専門または他の費用および支出を現金で支払う必要がある。施行された日から、破産法第327~331、363及び1103条の規定を遵守することを専門家に要求する場合は、その日以降に提供されるサービスが保留又は補償を求める場合は終了しなければならず、訴訟受託者及び発効日後の債務者(場合によっては)は、裁判所にさらなる通知又はいかなる行動、命令又は承認を行うことなく、通常の業務中に任意の専門家を雇用して支払うことができる

D.

納税申告を優先する

破産法第11章の事件において優先税債権が支払われているか、又は許可された優先税債権の所持者及び債務者、発効日後の債務者又は訴訟受託者(場合によっては)が悪い待遇を与えることに同意しない限り、優先税債権の各所有者は、その許可された優先税権の完全及び最終弁済を得るべきであり、(A)当該優先税権が許容される優先税権となった場合は、請願日から5(5)年以内に、等額の年間現金支払総額が当該brが許可する優先税権の金額に等しい。破産法第511条に規定する適用金利の利息と共に、請願日から5(5)年を超えない期間内、又は(B)当該優先税権が当該期間後に許容される優先税権となった場合、当該許可された優先税権が満了した日又は合理的に実行可能な場合には、当該許可された優先税権が満了した日に速やかに償還し、当該債務が満了したときに通常の手順で支払うこと提供債務者または発効日債務者は、罰金またはbr保険料の影響を受けることなく、本オプションに従って任意の時間にそのような金額の全部または一部を前払いする権利を保持する。債務者が再編取引を完了した場合には、発効日後に債務者は、本計画第II条Dに従って任意の許容される優先税を支払わなければならないが、当該等の債権は、負担した債務を構成する

E.

債権と利益の分類と処理

以下に示す債権と利益種別は，破産法第1122と1123(A)節に基づいて債権と利益を分類し，投票，確認，計画配分を含む.請求または資本がカテゴリの 記述に適合する場合にのみ、計画は、クレームまたは資本がある特定のカテゴリに分類されると考え、クレームまたは資本の任意の残りの部分が異なるカテゴリの記述に適合する場合、計画は、異なるカテゴリに分類されるものとみなされるべきである。請求または利息は、そのような任意の請求または利息が許容され、有効日の前に支払われていないか、または他の方法で決済される範囲内でのみ、特定の カテゴリに属する。破産法第1123(A)(1)節及び“計画”第2条に記載されているように、債務者は、DIPクレーム、一般行政費用クレーム、専門クレーム及び優先納税クレームを分類していない

39

“計画”によると、債務者の債権と利益を以下のように分類する

クラス		請求と権益		状態.状態		投票権
第1類		その他担保債権		損傷していない		投票権がない (受け入れると)
第2類		その他優先権請求		損傷していない		投票権がない (受け入れると)
第三便		プレペティションセキュア 貸し手クレーム		損傷の		投票する権利がある
カテゴリ4		一般無担保債権		損傷の		投票する権利がある
クラス5		会社間クレーム		無傷 / 障害者		投票権がない （ 承諾または拒否とみなす ）
クラス6		第百五十五条第一項クレーム		損傷の		投票権がない （ 拒否する ）
カテゴリー7		現有持分		損傷の		投票権がない （ 拒否する ）
クラス8		会社間利益		損傷していない		投票権がない (受け入れると)

1.

申索と権益に対する処理

許容請求または許容利息の各保有者は、該当する場合、本計画に基づき、当該保有者の完全かつ最終的な満足、決済、解放、および免除と引き換えに、以下に記載の処遇を受けます。’s 許容請求または許容利息 （ ただし、債務者と許容請求 または許容利息の保有者によって異なる取り扱いが合意された範囲を除き、適用される場合 ） 。特段の明記がない限り、許容債権または許容利息の保有者は、該当する場合には、施行日またはその後合理的に実用可能な限り速やかにそのような処遇を受けるものとします。

a.

第1のクラス：他に担保債権がある

i.

分類。クラス 1 は、その他の担保請求で構成されます。

二、

治療する．.効力発生日において、許可されたその他の担保債権の保有者がより不利な取扱いに同意した場合を除き、当該その他の担保債権の完全かつ最終的な満足、決済、解放、および免除と引き換えに、その各保有者は、債務者または効力発生日後の債務者の選択により、該当する場合には、次のものを受け取るものとします。

40

(a)

当該許可されたその他の担保債権の保有者に帰属する利用可能な現金からの全額の支払い’s 担保；

(b)

当該その他の担保債権の許容額を満たすための適用可能な担保の返還；

(c)

このような他の処理は，その許可された他の保証債権が被害を受けないようにするのに十分である.

三、三、

投票する。クラス 1 は計画の下で無障害です。クラス 1 の債権の保有者は、破産法第 1126 条 （ f ） に基づいて、本計画を受諾したと推定されます。したがって、そのような保有者は、プランの受諾または拒否の投票権を有しません。

b.

第二の種類の他の優先権請求権

i.

分類する.クラス 2 は他の優先請求で構成される。

二、

治療する．それは.発効日において、許可された他の優先権債権の所有者が、当該他の優先権債権を完全かつ最終的に満足、和解、免除、解除することに同意しない限り、交換として、優先権の各所有者は、債権を完全に満たすために破産法に従って支払いまたは他の待遇を受けなければならない

三、三、

投票する．.クラス 2 は計画下では無障害です。クラス 2 の債権の保有者は、破産法第 1126 条 （ f ） に基づいて、本計画を受諾したと推定されます。したがって、そのような保有者は、プランの受諾または拒否の投票権を有しません。

c.

クラス 3–債権者に対する請求。

i.

分類するそれは.カテゴリ3は，請願前に保証された貸手債権からなる

二、

治療する．それは.発効日には、担保借主債権の所持者が、当該担保借主債権を完全かつ最終的に満足、和解、免除、解除することが許可されていない限り、当該担保借主債権の交換として、当該債権者の各所有者は、その現金が申請前の担保に帰することができる限り、当該保持者Sが比例して共有する利用可能な現金シェアを得ることができる

41

三、三、

投票する．.クラス 3 は計画の下で障害です。クラス 3 のクレームの保有者は、プランの受諾または拒否について投票する権利があります。

d.

カテゴリ4--一般に無担保債権

i.

分類するそれは.カテゴリ4は一般的な無担保債権を含み，貸手欠落債権 を含む

二、

治療する．それは.発効日には、許可された一般的な無担保債権の所持者が、一般的な無担保債権を完全かつ最終的に満足、解決、免除、解除することに同意しない限り、交換として、その債権の所持者毎に当該保持者Sが比例して共有する株式を取得する：

(a)

債務者が資産を設定していない利用可能な現金；

(b)

訴訟信託利益

三、三、

投票する．.クラス 4 は計画の下で障害です。クラス 4 のクレームの保有者は、プランの受諾または拒否に投票する権利があります。

e.

カテゴリー5：会社間クレーム

i.

分類するそれは.カテゴリ5には会社間クレームが含まれている

二、

治療する．それは.発効日またはその後合理的で実行可能な範囲内で債務者または発効日債務者(どの者の適用に応じて決定される)によって定められた会社間債権許可額 をできるだけ早く支払い、調整、回復または解除する

三、三、

投票する．.クラス 5 は、計画の下で無障害または障害のいずれかです。無損なわれているクラス 5 の債権の保有者は、破産法第 1126 条 （ f ） に基づいて本計画を受諾したと決定的に推定されます。損害を受けたクラス 5 の債権の保有者は、破産法第 1126 条 （ g ） に従って計画を拒否したと決定的に推定されます。したがって、クラス 5 のすべての保有者は、プランの受諾または拒否に投票する権利はありません。

42

f.

カテゴリー6-第510条(B)クレーム

i.

分類する.クラス 6 はセクション 510 （ b ） クレームで構成されます。

二、

治療する．それは.有効日には、任意の債務者(Br)の各項目510(B)項のクレームの所有者は、クレームをキャンセル、解除、終了し、いかなる分配または賠償も行わないべきである

三、三、

投票する．.クラス 6 はプランの下で障害がある。クラス 6 の債権保有者は、破産法第 1126 条 （ g ） に基づいて計画を拒否したと推定されます。

g.

クラス 7–既存の株式権益。

i.

分類するそれは.カテゴリ7は既存の持分からなる

二、

治療する．それは.有効日には、債務者Ebix，Inc.の各既存持分の所有者は、権益をログアウト、解除、および終了し、いかなる分配または補償も行わないべきである

三、三、

投票する．それは.この計画によると、レベル7が被害を受けた。破産法第1126(G)節によると，第7類権益の保有者は最終的にその計画を拒否したと推定される

h.

カテゴリー8：会社間の利益

i.

分類するカテゴリ8は会社間権益からなる

二、

治療します債務者の組織構造を維持するために会社間利益を回復すべきであり、当該構造は発効日に存在するので、取引の実施が別途要求されない限り

三、三、

投票する。レベル8は本計画では影響を受けない.破産法1126(F)節によると，権益保持者は最終的に がその計画を受け入れていると推定される.したがって、このような所有者たちはその計画を受け入れたり拒否したりする権利がない

43

2.

未減価債権に関する特別規定

本計画には別の規定がある以外に、本計画項の任意の規定は、債務者または発効後の日付債務者の任意の損傷されていないまたは回復されたクレームに対する権利に影響を与えてはならない。本計画の任意の規定は、そのような損傷または回復されたクレームに関する法律および衡平法の抗弁または相殺または補償に関するすべての権利を含む。本計画における任意の規定は、本計画における任意の規定は、請願日直前に本計画の損害を受けていない任意のクレーム、弁明権、相殺権または他の法律または衡平法抗弁を放棄または放棄する権利とみなされてはならない

3.

空きクラスをなくす

任意のカテゴリの債権又は権益は、尋問日までに、裁判所が一時的に許可した申立又は権益の所持者がいない場合は、破産法第1129(A)(8)節の投票に基づいて当該計画を受諾又は拒否し、当該カテゴリを決定する者が当該計画を受け入れ又は拒否する場合は、当該計画から除外されるものとする

4.

その計画を受け入れたり拒否したりする

a.

この計画を受け入れます

債務者ごとに，ある種類の債権に投票資格のある債権が含まれており，そのような債権種別でその計画を投票または拒否する資格がある債権所有者がいない場合，その計画はそのカテゴリにおけるそのような債権所有者が受け入れていると推定すべきである

b.

投票班

三番目と四番目のカテゴリーは損害を受け、その計画を受け入れたり拒否したりする権利がある

5.

確認及び破産法第1129条(B)

破産法第1129(A)(10)節は、計画第3条に従って投票する権利のある1つまたは複数のカテゴリによって計画を受け入れて確認しなければならない。債務者は、破産法第1126条(G)条により当該計画を拒絶するとみなされる任意のカテゴリについて、破産法第1129(B)条に基づいて計画を確認することを要求する。債務者は、破産法第1129(B)条に基づいて、その計画を否決した投票階層に対して、その計画を確認することを要求する権利を保持する

6.

債権の従属関係

本計画の下で許容されるすべての債権および利益の許可、分類および処理、ならびにそれぞれの分配および処理は、平衡平従属一般原則、契約、破産法第510(B)節または他の原則に従って生成された、任意の契約、法律および平衡法上の従属権利における各種類の債権および利益の相対的優先度および権利に考慮され、適合されなければならない。破産法第510条によれば、債務者、発効日債務者又は訴訟受託者(場合に応じて)は、それに関連する任意の契約、法律又は平衡法従属関係に基づいて任意の許容債権又は許可された権益を再分類する権利を保持する

44

7.

従属協定

破産法第510(A)節によると，すべての付属プロトコルは，債権や権益を管理する会社間付属プロトコル を含むが，Sが締結した当該などのプロトコル条項によって実行されなければならない

七、七、

計画を実施する手段

A.

実質的な統合はない

この計画は，行政目的のみを債務者再編の連携計画として提案し，個々の債務者単独の第11章再構成計画を構成している.この計画は，当該計画が述べたクレームや利益種別について債務者を実質的に統合することを前提としているわけではない

B.

債権と利息の一般決済

本開示声明で述べたように、破産法第1123条及び破産規則第9019条によれば、 は、本計画によって提供される分類、分配、免除及びその他の福祉を考慮して、本計画の条項は、本計画によって解決されたすべての債権及び利益及び論争に対する善意的な妥協及び解決を構成すべきである。本計画は、破産規則第9019条に基づいて、このようなすべての債権、利益、論争に対する好意的な妥協および和解を承認することを目的とした動議とみなされ、裁判所が破産法第1123条および破産規則第9019条に基づいてこれらの妥協および和解を承認し、裁判所がそのような和解および和解が公平、公平、合理的、および債務者およびその遺産に適合する最適な利益であることを判断することを目的とする動議とみなされるべきである。本計画第VI.L条に別の規定がある場合を除き，いずれのカテゴリに対してもクレームを許可する所有者に対するすべての計画割当てを最終割当てとする

C.

取引記録

当該計画は，当該計画第4.D条に規定する取引に基づいて，債務者を再編することを規定する。破産管理人が再構成取引を完了できない場合、破産管理人は、本稿で述べた非L売却を継続して完了することを選択する。さらに、brが確認される前または後に、債務者は、計画発信者として取引終了または代替またはイベントがあるその業務または資産残高の取引を処理しなければならない。各取引はまた、以下に述べるように、訴訟信託を作成することを含むべきである

D.

再編成取引

1.

新しい通貨投資と再編成のEbix資本を発行する

発効日には，再編後のEbixは，再編後のEbix権益を計画発起人に発行しなければならない.再編後のEbix権益は，新たな通貨投資の口座として計画発起人に100%割り当てられる.本計画によって発行されたすべての組換えEbix資本は、正式な許可、有効な発行、全額支払い、および評価できないものとしなければならない

45

本計画には別途規定があるほか，本計画により発行·流通された任意の証券は，再編後のEBIX権益を含めて，証券法第4(A)(2)節の免除により証券法第5節の登録要求を免除したり，適用状況免除に応じて証券法による登録を行う他の利用可能な免除を行う

2.

責任を負う

債務者が立て直し取引を完了したのは、発効後の債務者が責任を負う。優先納税要求に属する任意の負うべき責任は、本計画第二条Dに従って支払わなければならない

3.

資金調達の仕組みから撤退する

発効日には，計画発起人が適宜決定し，発効後に債務者は脱退融資手配を締結すべきであり，その条項は脱退融資手配文書に規定される。本計画の確認は、すべての費用、賠償、およびその中で規定された費用の支払いを含む、発効後の債務者がこれに関連するすべての行動、約束および生成された義務を含む、脱退融資手配(取得された場合)および脱退融資手配文書(適用されるような)を承認し、それによって行われるすべての取引、ならびに発効後の債務者が脱退融資手配文書および脱退融資手配を実施するために必要な待遇を実施するために必要な他の文書を許可するものとみなされる。発効日には、脱退融資ツール文書(A)によって付与されたすべての留置権及び担保権益は付与されなければならず、(B)脱退融資ツール文書の条項に基づいて付与された担保に対応する法定の拘束力を有し、強制的に実行可能な留置権及び担保権益は、(C)発効日に整備されているとみなされ、脱退融資ツール文書から許可された留置権及び担保権益に限定される。及び(D)いかなる目的でも再定性又は均衡法に従って順位付けしてはならず、“破産法”又は任意の適用された非破産法に規定された優先譲渡又は詐欺的譲渡を構成してはならない。発効後の債務者およびそのような留置権および担保権益を取得した個人または実体は、すべての届出および記録を行うことを許可されなければならず、適用される州、連邦または他の法律の規定に基づいて、適用される州、連邦または他の法律の規定に基づいて、このような留置権および権益を保証するために必要なすべての政府の承認および同意を確立し、改善する必要がある(完全は、確認命令の入力に従って自動的に発生しなければならず、任意のこのような届出、記録、承認および同意は必要ではないことを理解されたい)。その後 協力して他のすべての届出や記録を行い，そうでなければ適用法によりこのような留置権と担保権益を第三者に通知しなければならない

46

E.

L&A類では販売しておりません

債務者が計画発起人との再構成取引を完了できなかった場合、債務者は、(I)発効日前に完了することが予想される予備入札者販売と、(Ii)発効日後に完了することが予想される他のbr販売とを含む非L M&A販売を継続および完了することを選択する。債務者が非L&A販売を継続した場合，債務者は裁判所に通知を提出しなければならない。 非L&A純売却収益は“計画”どおりに分配される.債務者が計画発起人との再構築取引を完了できない場合、債務者の残りの業務および資産のために追加的な取引を行う

F.

訴訟信託基金

1.

訴訟信託基金の権益

訴訟信託のいずれも所有権はできないし、証券を構成するつもりもなく、改正された証券法やどの州証券法にも基づいて登録されない。しかしながら、訴訟信託の権益構成証券が決定されなければならない場合は、破産法第1145節の免除条項は、訴訟信託の権益に適用される。訴訟信託のいずれも及びすべての権益は証明されてはならず、特定の制限を受けなければならず、すべての権益は譲渡されてはならない。遺言、無遺言相続又は他の法律実施形態による譲渡がない限り、譲渡することができない。しかし、訴訟信託の権益構成証券を決定しなければならない場合は、破産法第1145条の免責条項は、訴訟信託の権益に適用される

2.

訴訟信託の創設と管理

破産法第1141条の規定によると、発効日には、債務者は、訴訟信託におけるすべての権利、所有権及び権益を訴訟信託に譲渡し、いかなる留置権、費用、債権、財産権負担及び権益の影響を受けないとみなされなければならない。訴訟信託協定に署名すべきであり、適用される範囲内で、債務者は計画及びRSA及びその実益権益に基づいてすべての必要なステップを講じて訴訟信託を構築しなければならない。本計画の条項が訴訟信託協定の条項 と何か衝突した場合は，本計画の条項を基準とする

訴訟信託へのいかなる移転も、任意の印紙、不動産移転、担保報告、販売、使用、または他の類似税を免除しなければならない。訴訟受託者は、“米国連邦法典”第31編第3713(B)節及び1986年の改正された“国税法”(税法)第6012(B)(3)節に規定する訴訟信託資産の独占管理人、及び破産法第1123(B)(3)(B)節により任命された債務者毎の遺産代表は、訴訟信託協定項下の訴訟受託者及びSの職責を履行するためのみである。訴訟信託は訴訟信託協定の管轄を受け，訴訟受託者が管理する.訴訟受託者の権力、権利及び責任は、訴訟信託協定に規定され、本計画第4条f項に規定する行動をとる権限及び責任等を含まなければならない。訴訟受託者は、本計画及び“訴訟信託協定”の規定に従って保有及び分配計画を分配しなければならない。発効日後、“訴訟信託協定”の規定を除いて、債務者と発効後債務者は訴訟信託訴訟事由に何の利害関係もない

47

3.

訴訟委託者と訴訟信託協定

訴訟信託協定は、一般に(他の事項を除く)：(A)訴訟信託を訴訟信託に移転すること、(B)訴訟信託資金の調達および訴訟信託費用を支払うメカニズム、(C)弁護士、会計士、財務顧問または他の専門家を保留すること、(D)起訴、和解、放棄、または任意の訴訟因の撤回を含む可能性がある任意の訴訟信託訴訟、および(E)計画および訴訟信託協定の規定に従って、訴訟信託権益保持者に分配することを規定する。訴訟受託者は、破産裁判所のさらなる命令なしに、訴訟信託を代表して専門家を招いて、本協定項の下での職責の履行に協力することができ、本計画及び訴訟信託協定に基づいて、破産裁判所のさらなる命令なしに、訴訟信託訴訟因から専門家の合理的な費用を補償及び償還することができる。訴訟信託協定には合理的な習慣条項が含まれており、訴訟信託による訴訟受託者への賠償を許可しなければならない。いずれもこのような賠償は訴訟信託が独自に責任を負い、訴訟信託訴訟因による収益のみから支払わなければならない

4.

後の発効日債務者の協力

発効後の債務者は、訴訟信託の管理において、(A)訴訟信託の調査、起訴、妥協および/または和解、(B)論争、和解、妥協、和解および反対クレーム、および(C)訴訟信託を管理し、それぞれの場合、合理的な補償を支払うことに同意する訴訟信託およびその代理人および代表と合理的な協力を行うべきであり、帳簿および記録および現従業員および官僚への合理的なアクセスを提供することを含む、訴訟信託の管理において、自腹を切るこのような協力に関する費用。有効日債務者は、上記事項について訴訟信託に協力するためにすべての合理的な努力をしなければならず、訴訟信託は、有効日債務者と合意を締結し、有効日債務者から情報を取得することができ、適用される仕事製品、弁護士-依頼者または他の特権の制限または放棄を受けることなく、秘密にすることができる。訴訟信託Sは，発効日から受信した文書，情報または通信債務者 はいかなる特権を放棄することにもならない.疑問を免れるために，訴訟信託は，発効日後に債務者が計画第IV.F.4条に規定する義務を履行することにより生じる法的費用(ある場合)に責任を負わない

5.

訴訟信託訴訟事由

“計画”または“訴訟信託協定”に別の規定がない限り、訴訟受託者は、破産裁判所の任意のさらなる命令または任意の他の当事者の同意を必要とすることなく、すべての訴訟信託訴因に対して、提起、提起、br起訴、強制執行、和解、妥協、解除、放棄、またはすべての訴訟信託訴因の固有の権利を有するためである。発効日から後に訴訟受託者は

48

“破産法”第1123(B)(3)条によると、当社は訴訟信託を代表して遺産代表を務め、訴訟信託協定の下で訴訟受託者Sの職責を履行するためにのみ、訴訟信託を代表すべきである。訴訟信託訴訟原因の調査、起訴及び/又は妥協については、訴訟受託者は、訴訟信託協定の規定に従って、必要と思われるように計画配分中のbr分を支出することができる

6.

管費と費用を訴訟する

発効日から以後，訴訟信託は，通常の業務過程において，破産裁判所の承認を受けることなく，訴訟信託訴訟因の収益から訴訟信託費用を支払わなければならないが，訴訟受託者の合理的な費用及び費用，並びに訴訟信託が招聘した任意の専門家の費用及び費用を含むが，訴訟信託協定には別の規定があるものを除く。発効日以降、債務者は訴訟信託のいかなる費用、費用、または支出も負担しない

7.

税金待遇

本計画第IV.F条をさらに実行するためには、(A)訴訟信託の構造は、財政条例第301.7701-4(D)条に示される清算信託に適合し、収入手続94-45、1994-2 C.B.684に適合しなければならないので、DOF選挙の場合、訴訟信託は、税法第671~679条に示される保険者信託とみなされ、訴訟信託の所有者が所有し、このような信託の付与者とみなされ、計画の条項と一致しなければならない。(B)訴訟信託の唯一の目的は、貿易又は業務を継続又は従事することを目的とせず、財政条例301.7701-4(D)条に基づいて訴訟信託資産を清算及び分配することである。(C)当事者当事者(債務者及び遺産保持者、訴訟信託権益保持者及び訴訟受託者を含む)は、このような処理方法に従って報告しなければならない(訴訟信託所有者が適用される責任及び義務に基づいて対象資産を受領して債権を弁済し、その後、これらの所有者がこれらの資産を訴訟信託に移転するとみなすことを含む)、(D)当事者は、訴訟受託者(又はその指定者)が決定した訴訟信託に移転した訴訟信託資産の推定値に一致した報告を行わなければならない。(E)訴訟受託者は、“財政条例”1.671-4(A)条に基づいて保険者信託を設定するために訴訟信託の申告書を提出する責任を負うべきであり、(F)訴訟受託者は、米国連邦所得税に関連する信託収支個別報告書を訴訟信託権益保持者毎に毎年送信しなければならない

米国国税局または管轄権のある裁判所の明確な指導(訴訟受託者が受信した私信裁決を含む、訴訟受託者が要求を出した場合、または米国国税局が監査時に不利な判断を下した場合)、請願前の貸金人の同意(無理な拒否または延期の同意を得られない)、訴訟受託者は、論争のある一般的な無担保債権に割り当てられることができる訴訟信託の任意の部分を、財務省条例第1.468 B-9節で管轄される係争所有権br基金(および任意の適切な選択(A)選挙)を行わない限り、適時に選択することができる(X)。すべての訴訟信託資産は信託選択日までに配布されました

49

訴訟信託権益または各訴訟信託権益所有者に割り当てることができる訴訟信託資産の割合は固定および決定可能となっており、(Y)法律の適用によって許容される範囲内で、州および地方所得税目的のために前述の規定に従って報告される。論争のある所有権基金選択がなされた場合、各当事者(債務者と遺産、訴訟br信託権益保持者および訴訟受託者を含む)は、前述の規定に従って米国連邦、州、地方所得税を申告しなければならない。係争の一般的な無担保債権に割り当てられているか、または保持可能な任意の資産については、すべての割り当ては、税金を含むそのような資産の保持または処理に関連する任意の費用を差し引くべきであり、訴訟受託者は、そのような保留資産の資産からのみ、そのような資産に対して徴収された、またはそのような資産に関連する任意のbr税を支払わなければならない。当事者当事者(債務者、発効日債務者、訴訟受託者、訴訟信託権益保持者を含むが、これらに限定されない)は、上記の規定に従って納税を申告することが求められる

8.

訴訟信託の終了と解散

訴訟受託者及び訴訟信託は、本計画及び訴訟信託協定が、訴訟受託者によるすべての分配が完了した後に解除又は解散することを規定しなければならない(場合により定める)。訴訟信託の終了及び解散時には、残りの計画配分は、訴訟信託協定に基づいて訴訟信託権益の所有者 に分配されなければならない

9.

訴訟信託はクレームの一回の弁済を許可する

本協定にいかなる逆の規定があっても，訴訟信託権益の所有者は，いかなる場合も訴訟信託にクレームを許可されたすべての金額を取り戻すことはできない

G.

計画分配の考慮要素源

本計画または確認令に別の規定があることに加えて、債務者または訴訟受託者(場合によっては)適用(I)は、現金および(Ii)訴訟信託収益を用いて計画分配に資金を提供することができる

H.

既存の証券を解約する

本計画または本計画に含まれる任意の合意、文書または他の文書には別の規定があるほか、発効日前の信用証文書および任意の他の証明書、株式、手形、債券、契約、購入権、オプション、株式承認証または他の文書または文書、債務者の任意の債務または義務または債務者に対する所有権権益を直接または間接的に証明または生成し、それによって任意のクレームまたは利益(債務者の債務または債務(または債務者に対する所有権権益)を証明または生成する証明書、手形または他の手形または文書を除外する)は、キャンセルされたとみなされるべきである。これ以上の行動や裁判所の承認なしに解除され、武力または効果はない。債務者、発効日債務者又は任意の所有者、請願代理人及びその代理人、相続人及び譲受人は、(A)請願代理人及びその前身の権利及び要求を強制的に執行しない限り、請願前代理人及びその代理人、相続人及び譲受人が請願前信用状文書の下で適用されるすべての職責を自動的に全面的に解除しなければならない相対的に

50

釈放された当事者以外の他の当事者は、(B)計画に応じた徴収および配布を許可すること、(C)任意の分配に対して費用、支出および賠償義務を支払う任意の権利を保留すること、(D)請願代理人が計画に関連する権利および執行義務を行使することを許可すること、および(E)請願代理人が破産裁判所または任意の他の裁判所の第11章の事件または任意の 訴訟に出廷することを許可する

先に人代理人に本計画の下での義務を履行してもらった後，先に人代理人とそのそれぞれの代理人に依頼して発効日の発生時に先に依頼人信用状文書に関する他のすべての職責と責任を解除しなければならないが，先に人代理人に依頼者信用証文書に基づいて先に人信用状文書を依頼して終了した後も存在し続ける他の権利は除外する

債務者は、株式、証明書、手形、債券、購入権、オプション、株式承認証または他の証明、または債務者の任意の債務または債務をもたらす文書または文書に関連する任意の他の合意、契約、指定証明書、附例または証明書または会社定款または同様の文書に基づいて負う義務(本計画に従って回復された証明または債務者の債務または義務をもたらすそのような合意、契約、証明書、手形または他の手形または文書を除く)に基づいて解除および解除されなければならない提供発効日が確認または発生したにもかかわらず、クレームまたは権益所有者の権利を管轄する任意のそのような契約または合意は、破産法第11章の事件において、または裁判所または任意の他の裁判所の任意の訴訟に出廷および意見を述べることを可能にするためにも有効でなければならないが、計画項の下でこれらの当事者に対するそれぞれの義務を実行することを含むが、これらの当事者のそれぞれの義務を実行することを可能にする

上記の規定にもかかわらず、本計画に規定されたキャンセル、終了、弁済、解除または解除による債務者の違約、終了、放棄、または他の方法での喪失をもたらすか、または達成するか、または主張する場合には、任意の文書、文書、賃貸借契約、または他のプロトコルのいずれかの規定にかかわらず、無効とみなされ、そのようなキャンセル、終了、満足、免除または解除のみが効力および効力を有さない。本計画に含まれるいかなる内容も、(I)任意の未履行契約または未満期賃貸の下での債務者またはその任意の当事者の義務を取り消し、終了、解除または解除するとみなされてはならず、当該未履行契約または未満期賃貸が裁判所の最終命令または本計画項の下の債権または権益によって債務者によって負担されている限り、または(Ii)本計画条項に従って回復された任意の債権または権益とみなされてはならない

I.

企業行動

発効の日から、または合理的に実行可能な場合、本計画が考慮するすべての行動は、(I)再編後のEBIX権益の発行、(Ii)発効後の債務管理人の取締役、上級職員およびメンバーの選抜および任命、(Iii)再編取引および非L&A販売の実施、(Iv)再編後のEBIX変換を含む様々な態様で裁判所の許可および承認を得るべきである。および(V)本計画で予想される他のすべての行動(発効日前，当日後であっても発生しない).発効日において，本計画に規定されているすべての効力発生日債務者の会社構造に関する事項，並びに債務者，効力発生日債務者又は訴訟信託は，本計画に関連するいかなる会社の行動も，発生したものとみなされ，施行されなければならない

51

債務者、発効日債務者、および訴訟信託の任意の株主、取締役、メンバー、マネージャー、または上級職員のさらなる行動。有効日またはその前(例えば、適用される)において、債務者、発効日後の債務者および訴訟信託(場合に応じて)を許可しなければならない適切な上級管理者、マネージャー、メンバーおよび取締役は、債務者、発効日債務者または訴訟信託の名義で発行、本計画が予期する合意、文書、証券および手形(または本計画を達成するために必要または適切な)を発行しなければならないが、裁判所が事前に許可した範囲を超えてはならない。非破産法に何か要求があるにもかかわらず、本計画第4条第1項に規定する認可及び承認は依然として有効でなければならない。

J.

発効された文書；さらなる取引

有効日の前、発効日または後に、債務者または発効後の債務者(何者が適用されるかに応じて)債務者は、再構成取引または非L売却を完了するために、債務者の合理的な情動権内で必要または適切な任意のおよびすべてのbr行動をとることができ、(I)任意の適切な合意または任意の他の合併、再構成、転換、処置、譲渡、構成、組織、手配、または任意の適切な合意または任意の他の合併、再編、転換、処置、譲渡、構成、組織、手配、などを含む任意の新しい組織文書を作成および交付することができる。いずれの場合も、再構成されたEbix変換を含む計画条項と一致する条項を含む、継続、解散、販売、購入、または清算。(Ii)計画条項に適合する任意の資産、財産、権利、負債、債務または義務の適切な譲渡、譲渡、負担または転任文書の署名および交付；(Iii)任意の適切な証明書または会社定款、再登録、合併、転換、合併、手配、継続または解散を含む新しい組織文書を適用する州または法律に従って提出する。(4)任意の売却、合併、合併、再編、融資、転換、処置、譲渡、結成、組織、解散または清算を含む、再構成取引および非L売却を完了するために必要な他の取引、(5)再編後のEBIX権益を含む証券の発行、(6)本合意に従って発行される訴訟信託権益の分配を実現および実施するための契約、交付または提出、文書、免除および他の合意、(Vii)債務者は、本計画に関連する適用法律が要求される可能性のある届出または記録を含む必要または適切なすべての他の行動を認定し、それぞれの場合、上記の各々は、適用された法律、法規、命令または規則に従ってさらなる行動をとる必要がなく、すべての態様の許可および承認を受ける

確認令は、破産法第363条および1123条に基づいて、他の事項に加えて、許可実施計画に記載されている、承認、予期、または必要な任意の取引所に必要または適切なすべての行動とみなされなければならない

K.

会社の存在

発効日または前に、債務者Ebix，Inc.はデラウェア州会社からデラウェア州有限責任会社(再編後のEbix変換？)に変換することができる。発効日後、債務者は、任意の合意、文書、文書を採択することを許可され、必要に応じて、本計画が想定する任意の他の行動をとって、本計画を改善する必要がある

52

“計画”、“新組織文書”又は“計画”に含まれる任意の合意、文書又は他の文書に別段の規定があるほか、発効日当日及び後に、各債務者は、効力発生日後に債務者の身分で存在し続け、会社、有限責任会社、共同企業又はその他の形態の実体(場合に応じて)のすべての権力を有し、各適用債務者に基づいて成立又は構成された司法管轄区域の適用法律、並びに発効日前に有効な会社登録証明書及び定款(又は他の同様の成立文書)を登録しなければならない。当該会社の証明書及び定款(又は他の同様の形成書類)が当該計画又は他の態様で修正され、かつ当該等の文書が修正されない限り、当該等の文書は、当該計画に基づいて修正されたものとみなされ、さらなる行動又は承認を必要としない(適用される州、省、連邦法律又は他の非破産法に要求される任意の必要な届出を除く)

発効日後、債務者は、破産裁判所の監督又は承認を受けることなく、破産法又は“破産規則”のいかなる制限も受けずに、発効日債務者それぞれの会社登録証明書及び定款(又はその他の形成書類)の条項に従って修正又は修正することができる。発効日の後、発効後の債務者は、破産裁判所の監督又は承認を受けることなく、処分、解散、清算又は清算を受けることができ、また“破産法”又は“破産規則”のいかなる制限も受けないが、疑問を生じないため、適用される場合は、再編債務者の運営に対する“破産法”第524(G)節の制限を受けることができる

L.

資産を発効日後の債務者に帰属させる

本計画に別途規定があるほか、又は本計画に含まれる任意の合意、文書又は他の文書に別段の規定があるほか、各産業のすべての財産、任意の債務者が負担するが譲渡されていないすべての未完了契約及び未満期賃貸契約、及び非債務者付属会社又は発効日後に債務者が保有する権益を含む任意の債務者によって取得された任意の財産は、各発効日に関連する債務者に帰属しなければならず、いかなる留置権、債権、押記又はその他の財産権負担の影響を受けない。発効日以降、各発効日に債務者は、その業務を経営することができ、財産を使用、買収または処分することができ、また、裁判所の監督または承認を必要とせず、破産法または破産規則のいかなる制限も受けることなく、いかなる債権、利益または発効日後の債務者の訴訟理由を妥協または解決することができる

M.

新しい組織ファイルです

本計画または適用される破産法に基づいて要求される範囲において、発効日、またはその後合理的に実行可能な限り速やかに、発効日後の債務者は、それぞれの州の会社法に従って、適用される国務長官および / またはその他の適用される当局に提出する必要がある新しい組織文書を提出します。州、または設立国。破産法第 1123 条 （ a ） （ 6 ） に従い、新組織

53

議決権のない株式証券の発行は禁止されます。発効日以降、発効日以降の債務者は、それぞれの新しい組織文書を修正し、再記載することができ、発効日以降の債務者は、それぞれの州、州、または設立国の法律で認められる、それぞれの証明書または定款、細則、またはその他の適用可能な設立文書、およびその他の構成文書および新しい組織文書を提出することができます。さらに、発効日に、再編された Ebix 利権の各受領者は、新しい組織文書の対象となります。

N.

発効日Ebix取締役会

有効日から、本計画第IV.N条に記載されているほか、債務者の既存の取締役会又は管理機関のすべての取締役、経理及びその他のメンバーは、その時間から及びその後に在任を停止し、又は任意の権力を有しなければならない。これらの者が、適用される管理機関又は発効後の債務者に関する書類に基づいて役職に選ばれなければならない

債務者が再構成取引を完了した場合、有効日債務者取締役会メンバーの身分は計画発起人が自ら決定しなければならない。破産法第1129(A)(5)条によると、破産管理人は、効力発生日後に破産管理人の第1期取締役会に在任しようとしている任意の者の身分と連絡を計画補編で開示する。破産法によると、そのような役員または発効日の債務者の高級職員が内部者である場合、債務者も、その直接または上級職員に支払われる任意の補償の性質を開示する。各役員及びその上級職員は，新規組織文書，雇用協定(適用されるように，発効日債務者が負担する)及び発効日債務者の他の構成文書の条項に基づいて，発効日からその後に在任しなければならない

O.

従業員福祉

本文には別の規定がある以外に、発効日と後、発効後、債務者は正常な業務過程中に任意の契約、合意、保険書、方案と計画を履行すべきであり、その中には補償(既存の持分に関連する持分補償を除く)、医療保健福祉、障害福祉、繰延補償福祉、出張福祉、貯蓄、留任福祉、解散費福祉、退職福祉、福祉、労働者意外死亡と肢解保険、及び任意の債務者の取締役、高級職員と従業員の意外死亡と肢解保険が含まれている提供有効日の前に満了または終了された任意の政策、計画または計画下の任意の福祉または主張された権利、または任意のそのような政策、計画または計画下の任意のそのような福祉、または主張された権利を回復、回復または回復する。本プロトコルの任意の内容は、有効日後の債務者の任意のそのような契約、合意、政策、計画および計画に対する抗弁、クレームおよび訴因、または他の権利を制限、減少、または他の方法で変更してはならない

54

P.

特定の税金を免除する

破産法第1146条(A)条に許容される最大範囲において、(I)任意の証券、文書又は文書を発行、譲渡又は交換し、(Ii)任意の留置権、担保、信託契約又は他の担保権益を設定し、(Iii)計画(直接又は間接)に従って財産を譲渡し、(Iv)債務者が破産法第365(A)条に基づいて未満期の非住宅不動産賃貸契約又は未実行契約における権益について行う任意の仮定、譲渡又は売却、並びに(V)発行、更新、及び(V)発行、継続、このようにして債務を修正または確保し、本計画または本計画に関連する任意の譲渡契約書または他の譲渡文書の作成、交付または記録に基づいて、いかなる文書記録税、印紙税、転送費、無形資産または類似税、抵当税、不動産譲渡税、販売税または使用税、担保記録税、契約印紙税または他の類似税または政府評価の制約を受けず、確認令を入力した後、適切な州または地方政府の役人または代理人は、そのような税金または政府評価の徴収を放棄し、そのような財産譲渡に基づいて、そのような税金、記録料、または政府評価を支払うことなく、前述の文書または他の文書の届出および記録を受けるべきである

Q.

訴因を保全する

1.

訴訟原因の維持

本計画第四条又は本計画の他の部分又は確認令に別段の規定があるほか、効力発生日後、債務者はすべての権利を保持し、適宜開始、訴追、訴訟又は和解のいずれか及びすべての発効日後の債務者の訴訟因を保留し、訴訟受託者は、上記第11章のケースで提起された抗弁訴訟手続を含むが、上記第11章のケースで提起された抗弁訴訟手続を含むが、上記第11章のケースで提起された抗弁訴訟手続に限定されない提供, しかし、上記の規定は、(I)“計画”第VIII.C.1条に従って提起された任意のクレームまたは訴因、または(Ii)“計画”第VIII.E条に従って責任を免除する任意の訴えまたは訴え[br}]を含むものとみなされてはならない。債務者、発効後の債務者、訴訟信託および遺産は、独占的権利を有し、強制執行、起訴、和解、妥協、brの移転または譲渡(または前述のいずれかの請求を拒否する)の任意または全部の訴因は、いずれの場合も、裁判所に通知することなく、または裁判所の承認を得ることなく、債務者、発効後の債務者、訴訟信託およびSまたはそれらの遺産がその中にある権益の範囲内に限定される。上記の規定にもかかわらず、債務者、発効日債務者又は訴訟信託(適用状況に応じて定める)は、本計画に基づいて損傷していないすべてのクレームと、任意の許容クレームに対する抗弁を保持しなければならない。訴訟信託訴因のさらなる説明は，訴訟信託訴因明細書を通じて計画付録とともに提出しなければならない

55

2.

明確に解決されなかったり、解除されたすべての訴因が維持される

訴訟信託訴訟は、付表に記載されているすべての訴訟要因、または発効日後の債務者を構成する訴訟因により、訴訟受託者または発効後の債務者(何者が適用されるかに応じて決定される)後の裁決(特定されていないまたは債務者が現在知らない可能性のある訴訟原因を含むが、特に特定されていないまたは債務者が現在知らない可能性のある他の事実または状況、または債務者が現在存在すると考えられている事実または状況と異なる可能性があるか、または存在する可能性のある訴訟要因を含む)ので、排除原則は存在しないが、これらに限定されない。既判力、反言禁止、問題排除、主張排除、棄権、反言(司法、衡平法またはその他)または遅延の原則は、そのような訴因が計画、確認令、または任意の他の最終命令において明確に放棄、放棄、解放、妥協または解決されていない限り、開示声明、計画または確認令、確認令または計画後のそのような訴因に適用されるべきである。ただし、(I)本計画第VIII.C.1条に従って発行された、または(Ii)本計画第VIII.E条に従って責任を免除する任意の他の請求項、または のいずれかのそのような免責に限定されない。さらに、債務者、発効日債務者、および訴訟受託者(場合に応じて)は、任意のエンティティ(このような訴訟における原告または共同被告を含むが、これらに限定されない)に対して、任意の訴訟における任意の債務者が原告、被告または利害関係者である任意のクレームを追及または採択する権利を明確に保持する

R.

破産法第11章の案件を終了する

発効日後の債務者又は訴訟受託者(場合により定める)は、破産法第11章事件の全面的な管理の後、速やかに破産規則第3022条及び裁判所終了破産法第11章事件の適用命令が要求するすべての書類を裁判所に提出しなければならない提供発効日から、発効日後に債務者又は訴訟受託者は、以前に米国受託者に提供された弁護士証明に基づいて、特定の破産法第11章の個別案件を決着させるために、裁判所に単独の命令を提出し、それに応じて破産法第11章の案件のタイトルを変更することができる。本計画のいかなる規定も、このような注文を入力した日から有効ないかなる事件も終了することを許可してはなりません。このような救済請求は，米国の受託者に送達される動議によって提出されなければならず，裁判所は通知を出して公聴会を行った後にその請求を裁決しなければならない。最後の未解決の破産法第11章事件を終了する動議が提出されると，訴訟受託者は現地規則3022-1に基づいて全破産法第11章事件に関する最終報告を提出しなければならない

S.

ある費用の支払い

債務者または発効後の日付(何者が適用されるかに応じて)は、計画またはRSA(何が適用されるかによって決まる)に規定された発効日または前後に再構成費用を支払うべきであり、別途通知または行動、命令または承認を行う必要はないが、本計画第IV.S条およびRSAに記載されている条件によって制限されなければならない。効力発生日(効力発生日を含む)までに発生又は推定される再構成費用 は、効力発生日又は後に合理的に実行可能な場合にできるだけ早く現金で全額支払わなければならない(破産法第11章の事件の過程で支払われていない部分)は、破産裁判所に費用申請を提出する必要がなく、時間の詳細を詳細に列挙する必要もなく、破産裁判所の審査又は承認を必要としない。有効日に支払われるすべての再構成費用は、効力発生日前および有効日までに推定されなければならない。このような推定は、予想される有効日または債務者許可のより後の日の少なくとも2つの営業日前に債務者に送付されるべきであるが、これらの推定は、そのような再構成費用の承認または制限とみなされるべきではない。発効日または発効日後にできるだけ早く発行されたすべての再構成費用の最終領収書

56

発効日は債務者に提出されなければならない。また、債務者および発効後債務者(場合によっては)は、発効日前および発効日後に本計画の実施、整備、弁護に関連する再構成費用を継続して支払わなければならず、発効日前、当日後、または後に発生しなければならない

T.

責任を負う

本計画のいかなる内容も、債務者又はその取締役会が弁護士に相談した後にいかなる行動をとるか、又はいかなる行動をとるかは、適用法律又はその適用法律に基づいて負担される受託義務に抵触する範囲内でいかなる行動も回避することを要求してはならない

八.	契約および/または未満期賃貸契約の処理が実行される

A.

まだ実行されていない契約および/または満了していない賃貸契約を負担して拒否する

1.

再編成取引

債務者が発効日に再構築取引を完了した場合、本計画第(Br)項V.F条及びその中の他の部分に別の規定がある場合を除いて、他の方法で仮定、譲渡又は拒否されていないすべての実行待ち契約及び/又は未満期賃貸は、破産法第365及び1123節の規定及び要求に基づいて適用債務者が負担するとみなされるが、(1)拒否された未実行契約及び未満期リース明細書で決定されたものを除く。(2)自己条項に基づいて満期又は終了した場合を除く。(3)債務者が以前に最終命令(LおよびA売買命令、非LおよびA売却命令および確認令を含むがこれらに限定されない)に従ってbr}を受け入れまたは却下したかどうか、(4)効力発生日に決定された却下動議の標的 ；または(5)発効日後の却下発効日を命令または要求した

2.

L&A類では販売しておりません

債務者が非L売却契約に従って発効日に再構成取引を完了していない場合、本計画V.F条および本計画の他の部分および非L売却令に別段の規定がある場合を除いて、他の方法で仮定、譲渡または拒否されていないすべての実行待ち契約および/または未満期賃貸は、破産法第365および1123節の規定および要求に基づいて適用債務者によって拒絶されるとみなされるが、以下の場合を除く：(1)自己条項に従って以前に満了または終了した場合を除く。(2)最終命令(LおよびA販売コマンド、LおよびA販売コマンドおよび確認コマンドを含むがこれらに限定されない)に従って、債務者によって負担または拒否されたこと、(3)有効日が保留されていると仮定するための動議の主題であるか、または(4)有効日の後に命令または要求を有する拒絶発効日 である。本計画または確認令に含まれるいかなる内容も、L&A販売注文または非L&A販売注文 の任意の修正または修正と解釈することはできない

57

3.

総則

任意の未完了契約および/または未満期賃貸の取引相手は、任意のbr仮説および譲渡通知、ならびに非LおよびA入札手続令で規定される仮定および譲渡手続きによって規定される保証金の制約を受けなければならない。このような未完了契約および/または未満期賃貸の負担または負担および譲渡を完了するには、いかなる取引相手にもさらなる通知を行う必要はない。いかなる取引相手も仮説および譲渡手続きに従って直ちに反対しない場合は、適用される実行待ち契約または未満了レンタルの仮説 または仮説および譲渡に同意するとみなされる

破産法第365および1123節の規定および要件によれば、このような自動仮説、仮説および譲渡または却下(場合に応じて)は、裁判所のさらなる通知または行動、命令または承認を必要とせずに発効すべきであるが、任意の未実行契約および/または未満了賃貸契約を除く：(1)以前に裁判所命令(LおよびA販売命令、非LおよびA販売命令および確認命令を含む)に基づいて仮定、仮定および譲渡または拒否された；(2)は、発効日に未解決の負担、負担および譲渡、またはそのような未完了の契約または未満期賃貸の動議の標的(またはbr}提案の仮定、仮説および譲渡またはそのような未完了の契約または未満了の賃貸について提出された異議を仮定および譲渡または拒否する)、または(3)計画または非L&A販売に関連して締結された契約、解除または他の合意または文書である。本契約の下で実行される契約を負担、譲渡、または拒否すること、および/または満了していないレンタルは、そのような契約のいくつかを付属会社に譲渡することを含むことができる。確認令は、裁判所が破産法第365(A)及び1123条に基づいて“計画”又は“計画補編”に規定されている未実行の契約及び/又は未満期賃貸の仮定、仮説及び譲渡又は拒絶を承認する命令を構成しなければならない。本明細書でさらに明確な規定があることに加えて、本計画による未完了契約および/または未満期賃貸の仮定、譲渡または拒否は、発効日から発効する。有効日が満了していない未完了契約および/または未満期賃貸の動議は、有効日または後に最終命令によって承認されなければならないが、債務者によって撤回、解決、または他の方法で訴訟を提起することができる

再構成取引を推進するために負担する未実行の契約または未満期のリースについては、債務者は、仮説および譲渡手順に従って賠償通知を送達し、それに関連する任意の仮定紛争を解決しなければならない

未履行契約及び本計画により負担される未満期賃貸のいずれかの支払額は、破産法第365(B)(1)条に基づいて現金で支払い、発効日に現金で支払い、適用された発効日後に債務者の前に支払うか、又は当該未履行契約又は未満期賃貸の当事者が別途合意した他の条項で支払うことができる。Brに提案された未履行契約または未満期賃貸が関連賠償金額とされていない場合、未履行契約または未満期レンタルのいずれかの当事者が、提案に直ちに反対する仮定に間に合わなかった場合、この仮定に同意したとみなされ、そのような未履行契約または未満期レンタル下の任意の金銭違約を免除する任意の申立または訴訟理由とみなされる

58

本計画によれば、または他の方法で任意の未完了契約または未満期レンタルを負担し、適用される賠償金額を満たすことを前提として、通貨違約であっても非貨幣違約であっても、違約制限が発効日前の任意の時間に発生する制御権または所有権変更を負担する条項 権益構成または他の破産に関連する違約を含む完全な解除および満たされなければならない。別表に記載されている債権または仮定されている未実行契約または未満期賃貸に関連するいかなる債権証明も、これ以上の通知または訴訟、命令または破産裁判所の承認を必要とすることなく、許可および削除されたものとみなされるべきである

法律で許容される最大範囲内で、本計画の仮定および譲渡による任意の未完了契約および/または未満期賃貸における任意の条項の制限または阻止、または制限または阻止を主張するか、またはそのような未完了契約および/または未満期賃貸の仮定および譲渡(制御条項の任意の変更を含む)に違反または違反されたとみなされる場合、この条項は、計画された取引が計画された非債務者の一方が未完了契約および/または未満期賃貸を終了させる権利を持たないように修正されたものとみなされ、またはこれに関連する任意の他の違約権利を行使すべきである

B.

未実行契約および/または未満期賃貸契約を拒否するクレームに基づく

裁判所の最終命令が別途規定されていない限り、実行すべき契約および/または未満了賃貸によって引き起こされるクレームを却下する計画または確認令に基づいて、(1)裁判所の承認却下の命令(確認命令を含む)の発効日、(2)却下の発効日、または(3)発効日から30(30)日以内に適用された当事者によって裁判所に提出しなければならない。債務者又は発効後に債務者が当該クレームに異議を唱えた場合は，本計画第7条に規定する手続に従ってクレームの証明を裁決しなければならない

上記の時間内に裁判所に提出されていない実行すべき契約および/または未満期賃貸が却下されたことによって生じる任意のクレームは自動的に却下され、永遠に主張されることが禁止され、債務者、不動産またはその財産に対して強制執行されてはならず、債務者がいかなる反対を提起することなく、または裁判所または任意の他のエンティティにさらなる通知または行動、命令または承認を行うことなく、実行される契約および/または未満期賃貸を却下することによって生じる任意のクレームは、クレーム証明に逆の規定があっても、完全な弁済、解除および解除とみなされなければならない。債務者の未実行契約および/または未満期賃貸借を拒否することにより生じるすべての許容債権は、一般的な無担保債権に分類され、本プロトコルの適切なカテゴリに従って処理されなければならない

C.

未実行契約及び/又は未満期賃貸契約に規定する債務者に対する先行債務。

本計画によれば、または他の方法で任意の未履行契約および/または未満期賃貸契約を拒否し、当該未履行契約および/または未満期賃貸契約に従って債務者または発効日後の債務者の以前に存在する債務を終了することを構成しない。特に、いかなる非破産法の逆の規定にもかかわらず、債務者又は発効日債務者は、いかなる受信した権利も明確に保留し、放棄しないか、又は取引相手が拒否された実行契約及び/又は未満期の賃貸約以前に購入した貨物に基づいて担保又は持続維持義務を提供する任意の継続的義務を提供する

59

D.

保険証書です

“計画”、“計画補充書”、“確認令”、任意の仮定および譲渡通知、上記のいずれかに関連する任意の他の文書または裁判所の任意の他の命令(先制または置換、強制命令、解除または解放、裁判所管轄権の付与、または一方の当事者が任意の解放から離脱することを要求する他のいかなる他の主張を含むがこれらに限定されない)の規定：

(A)各債務者保険契約は、効力発生日に債務者が破産法第105条及び365条に基づいて保険契約を全て引き継ぎ、発効後の債務者に譲渡したものとみなすため、本計画下の未実行契約とみなさなければならない

(B)保険契約の条項および条件を変更、改訂、または他の方法で修正してはならないが、発効日以降、有効日後の債務者は、保険契約下のすべての債務に対してすべての連帯責任を負担し続け、これらの義務が発効日の前または後に発生したにもかかわらず、いかなる保険者にクレーム証明または行政費用クレームを提出することなく、いかなる救済または救済通知に反対するか、または任意の賠償通知を提供することを要求するか、または必要としない

(C)上記(Br)(A)のセグメントに加えて、適用保険者が事前に明確な書面で同意されていない場合、誰も、任意の保険契約および/または任意の保険契約の下および/または保険契約に関連する任意の権利、利益、利益、クレーム、収益、支払権または補償権を許可または譲渡または譲渡することを許可してはならない；

(D)“自動中止破産法”第362条及び“計画”第8.F条に規定する禁止令は、適用され、適用範囲内であれば、裁判所のさらなる命令を必要とせず、許可するためにのみ解除されなければならない：(A)適用された非破産法により保険会社に対して有効な直接訴訟請求を行う請求人は、そのクレームを継続する。(B)保険者は、本裁判所にさらに命令することなく、通常の業務プロセスにおいて管理、処理、弁護、和解および/または支払いを行う：(I)請求者は、適用された非破産法に従って任意の保険者に直接請求のクレームを提起する；(Ii)本裁判所は、請求者が自動中止または本計画第8条Fに規定された禁止を許可してそのクレームを継続するように命令した；および(Iii)上記のいずれかに関連するすべての費用；(C)保険者は，適用された非破産法の許容範囲内で，保険契約の条項に基づいて，任意の保険契約を取り消し，それに関連する他の行動(相殺を含む)をとる

60

E.

権利を保留する

本計画または本計画補編に含まれる任意の内容は、債務者または他の任意の当事者が、実際には未履行契約または未満期賃貸であることを認めないか、または任意の債務者が契約項目の下で任意の責任を有することを認めない。契約またはリースが有効であるかどうかに関する係争が負担、譲渡、または拒否された場合、債務者は、契約の処理方法を変更するために、最終命令が発行されてから45(45)日以内に解決されなければならない

F.

請願日の後に締結された契約と賃貸借契約

任意の債務者が請願日後に締結した契約及びリースは、当該債務者が負担するいずれかの未実行契約及び未満期賃貸を含み、適用された債務者又は発効日後に債務者がその通常業務中に履行される。したがって、このような契約およびリース(任意の仮定された未完了契約および未満了賃貸を含む)は、確認命令入力の影響を受けずに存在し続けるであろう

IX.	管理の配分を規定する。

A.

配分される金額のタイミングと計算。

プランに別段の定めがない限り、最初の配布日に（ または、請求が最初の 配分日に許容請求でない場合は、当該請求または利子が許容請求となった後の次の配分日に ） 、またはその後合理的に実行可能な限り速やかに、許可されたクレームの各保有者は、 が分配した全額を受け取ります。プランは、適用可能なクラスの許容請求を提供します。紛争クレームがある場合及びその範囲において、かかる紛争クレームの配分は、本計画第 7 条に定める規定に従って行われる。プランに別段の定めがある場合を除き、債権者は、プランに定める配分について、当該配分が施行日以降に納付されるかどうかにかかわらず、利子、配当、または未払金を受け取る権利を有しません。

上記にかかわらず、許可された一般無担保債権の保有者への配分時期は、訴訟受託者が単独の裁量で決定します。

B.

支払剤

すべての計画分配は適用された洗浄剤によって行われなければならない。裁判所に別の命令があることに加えて、弁済代理は、その義務を履行するために任意の保証または保証または他の保証を提供することを要求されてはならない。さらに、清算エージェントが他の方法で注文された場合、任意のそのような保証または保証人を購入するすべての費用および費用は、債務者によって負担されなければならない

C.

洗浄剤の権利と権力

1.

界面活性剤の力..

弁済エージェントは，(A)すべての行動をとり，本計画に規定された職責を履行するために必要なすべての合意，文書，その他の文書に署名する権利がある，(B)本プロトコルが想定するすべての計画配分を行う，(C)専門家を招聘して職責を履行する，および(D)裁判所命令を行使し，本計画または弁済エージェントによって必要かつ適切であると考えられる他の権力を行使して，本プロトコルの規定を実行する権利があるべきである

61

2.

発効日以降に発生した費用

裁判所に別の命令がある以外に，裁判所に別の命令があるほか，弁済エージェントが発効日以外の実体債務者である場合，その弁済エージェントは，発効日または後に発生する任意の合理的な費用および支出(税金を含む)の金額，およびその弁済エージェントによって提出された任意の合理的な賠償および費用精算要求(合理的な弁護士費および支出を含む)は，発効日後に債務者または訴訟受託者(場合に応じて)の前に現金で支払わなければならない

D.配送および未交付または受取人のいない配送の配送

1.

配布された記録日付

分配記録日には，賠償登録簿は閉鎖され，計画分配を行う責任者のいずれか一方が許可され，分配記録日営業終了時にクレーム登録簿に記載されている記録保持者のみを認める権利がある。分配記録日の二十(20)日以上の時間に債権(公開取引証券に基づく債権を除く)を譲渡した場合、分割エージェントは、実際に実行可能な範囲内でなければならず、いずれの場合も、関連譲渡表が譲渡者譲渡に対するいかなる反対意見の無条件かつ明確な証明及び放棄を含む場合にのみ、譲渡者に分配しなければならない

2.

一般配布の配達

本プロトコルには別の規定がある以外に，弁済エージェントは割当て記録日にクレームを許可する所有者に割り当てるべきであり，割当て記録のアドレスは任意のこのような計画割当て日の債務者レコードに示されたアドレスと同じでなければならない提供, しかし、このような計画配布の方法は、発効日後に債務者又は訴訟受託者(場合によっては)適宜決定されなければならない

3.

交付できない分配と受取人のいない財産

請求を許可する任意の所有者に配信された任意の計画が交付不能に戻された場合、分割エージェントが所有者の当時のアドレスを決定するまで、その所有者に利息を取らずに計画を配布すべきである場合、所有者に計画を配布することはできない提供, しかし、破産法第347条(B)によると、施行日から1年が満了した場合、このような計画配分は、受取人のいない財産とみなされなければならない。この日の後、すべての受取人のいない財産または財産中の権益は、自動的に発効日に回復され、裁判所のさらなる命令を必要としない(任意の適用される連邦、省または州の詐欺、遺棄または無認知の財産法には逆の規定があるにもかかわらず)、その財産または財産権益に対するいかなるクレーム保持者も解除され、永遠に禁止されるべきである

62

4.

解約された手形や証券を渡す

発効した日から，または合理的に実行可能な場合には，債権または権益を証明する証明書またはチケットの各所有者は，その証明書またはチケットを弁済エージェントに返却したとみなさなければならない.返送されるべき証明書または手形は、債務者に対してのみ抹消されなければならず、このようなログアウトは、非債務者の第三者の義務または権利を変更すべきではない相対的にこのような証明書または文書の場合、所有者が本計画の下で計画配分を受け入れ、支払い優先権を維持することを可能にし、適用可能な担保留置権および精算および/または賠償権利を保持するために、当該文書の下での権利を管轄する任意の合意、または権利の所有者または受託者または代理人を含む協定は、適用される証明書または文書に記載されている。本プロトコルには逆の規定があるにもかかわらず、本項では、本計画の下で損害を受けていない債権又は権益を証明する証明書又は手形は適用されない

E.

支払い方法です

本計画の下で適用される債権または権益を許可する所持者に発行されるすべての現金は，弁済代理代表債務者が行うべきである.清算エージェントの選択の下で、本契約項下の任意の現金支払いは、小切手または電信為替または適用プロトコルにおいて別の要求または規定の方法で行うことができる

F.

税務要求を守る

本計画については，適用範囲内では，適用される払込エージェントおよび任意の適用された源泉徴収エージェントは，任意の政府単位がそれに加えたすべての控除および報告要求を遵守すべきであり，本計画によるすべての計画割当ては，このような源泉徴収と報告要求を遵守すべきである.計画には逆の規定があるにもかかわらず、そのような締約国は、適用可能な源泉徴収税を支払い、そのような分配を促進するために必要な情報を受け取る前に分配を抑留するか、または合理的で適切であると考えられる任意の他のメカニズムを確立することを含む、そのような控除および報告要件を遵守するために、そのような締約国が必要なまたは適切な行動をとることを許可されるべきである。適用される分割エージェントは、適用されるすべての賃金付加、慰謝料、子女養育費、および他の配偶者奨励、留置権、および財産権負担配分に従って本計画に従って行われるすべての分配の権利を保持する

G.

分配する

請求を許可する計画割り当ては、まず、そのようなクレームの元本(連邦所得税目的に応じて決定される)に割り当てられ、その後、対価格がクレーム元本を超えた場合には、そのようなクレームの任意の部分に割り当てられるべきであるが、利息は支払われない

H.

[わざと省略する]

[故意に遺漏する]

I.

外貨為替レート

裁判所命令には別の規定があるほか，発効日からドル以外の通貨で主張されるどの債権も自動的に で公表された適用通貨を用いた為替レートを同値なドル価値に換算するとみなされるべきであるザ壁.壁街道日記帳国版、発効日に

63

J.

相殺と補償

本計画が明確に規定されていることを除いて、各発効日債務者及び訴訟信託は、破産法第553条に基づいて、任意の許容債権による任意の計画配分、その発効日債務者又は訴訟信託が、当該許可債権の所有者に対して保有することができる任意及び全ての債権、権利及び訴因を相殺及び/又は回収することができる。(1)に関連する発効日債務者(S)又は訴訟信託が許可債権の保有者と金額で合意する限り、(二)裁判所又は他の管轄権のある裁判所が他の方法で判決を下す者提供,しかし、相殺または補償を履行しない、またはいかなる許可も許さないクレームをつける本合意項の下では、発効後の債務者又は訴訟信託又はその適用相続人が、その発効後に債務者又は訴訟信託又はその適用相続人に対して所有する可能性のある適用所有者に対する任意及び全ての債権、権利及び訴因の放棄又は免除を構成しなければならない。いずれの場合も、いかなる申立人も、効力発生日後に債務者又は訴訟受託者の任意の申立、権利又は訴因(適用)について当該等の申立を追討する権利がない。たとえ、いかなる申立証明又は に他の指示があっても、その所有者がいかなる代償権利を主張、所有、又は保留しようとしているかを示す書面通知を提供する権利は、本計画XI.G条の規定に従って実際に履行され、書面通知を提供する権利がない

K.

最小現金分配

50ドル未満の許容クレームにより配信エージェントにいかなる配信も要求されてはならない； 提供本条の規定に従って許可クレームの所有者に割り当てられていない場合、割り当てられた金額は、その所有者が獲得する権利がある割り当てが$50以上になるまで、許可クレームによって所有者に行われる任意の後続の割り当て(S)に追加されなければならない

L.

三人目の支払いまたは支払いの債権

1.

3人目が支払った債権

債務者、発効日債務者又は訴訟受託者(場合に応じて)は、クレームを全額減少させなければならず、クレーム所有者がクレームによって債務者ではなく、発効日後に債務者又は訴訟受託者の一方から全額支払いを受けた限り、そのクレームは却下されなければならず、クレーム異議を提起することなく、裁判所にさらなる通知又はいかなる行動、命令又は承認を行う必要もない。この段落の最後の文に該当する規定の下で，債権保有者がその債権によって計画配分を受け，非債務者，発効後債務者または訴訟受託者以外の方から支払いを受けた場合，その債権保持者は，計画分配を受けてから14(14)日以内に計画配分償還または適用されるbr}発効日債務者または訴訟受託者に分配しなければならないが，Sで第三者からその債権について当該計画に基づいて第三者から回収された金額が当該債権を超えた金額を限度とする

64

計画下での割当て.当該保有者が計画配分を速やかに償還又は返却できなかった場合、当該所持者が上記14(14)日の期限後の各営業日に適用されなかった発効日債務者又は訴訟受託者が連邦判決金利で計算した当該金額の経年化利息を、その金額が償還されるまでにもたらす

2.

第三者が支払うべき債権

請求を許可する所有者が当該保険契約に関連するすべての救済措置を使い切る前に、債務者の保険契約のうちの1つが支払うべき許容クレームに基づいて計画配分を行ってはならない。1つまたは複数の債務者がクレームの全部または一部の支払いに同意する場合(管轄権のある裁判所によって裁判または他の方法で和解が成立した場合)、保険者の同意後、そのようなクレームの適用部分は直ちに削除することができ、クレーム異議を提出する必要もなく、裁判所にさらなる通知を出す必要もなく、または任意の行動、命令、または承認を行う必要もない

3.

保険契約の適用性

本計画には別途規定があるほか、保険契約に含まれるクレームの所持者に支払われる金は、適用される保険契約及び本計画の規定に適合しなければならない。本計画に含まれるいかなる内容も、債務者を放棄するとみなされるか、または任意の保険契約に基づいて、保険者を含む任意の他のエンティティに対して所有可能な任意の訴因を構成するものとみなされ、本計画に含まれるいかなる内容も、保険抗弁を含む任意の保険者の保有する抗弁を放棄するとみなされるか、またはこれらの保険者が保有するいかなる抗弁も放棄されるとみなされる

X.	紛争請求を解決または解決するための手続き、または未清算、および論争のあるクレームの手続き

A.

申索を許可する

本計画には別の規定があるほか、発効日後には、債務者または訴訟受託者(場合によっては)は、本計画第IV.Q条に従って保持された訴因を含む債務者が、効力発生日直前の任意のクレームに対して所有する任意およびすべての権利および抗弁を保有し、保持すべきである。“計画”または裁判所が第11章の事件で入力した命令が明確に規定されていない限り、そのようなクレームが“計画”に従って許可されているとみなされない限り、いかなるクレームも許可クレームとなってはならない

B.

管理職責をクレームする

本計画にさらに明確な規定があることに加えて、発効日後に債務者または訴訟受託者(場合によっては)は、(1)裁判所が行動、命令または承認をさらに通知または実行することなく、クレーム登録簿を管理および調整して、裁判所がいかなる行動、命令または承認をさらに通知することなく、そのような和解または妥協または他の支払いを反映するようにクレーム登録簿を管理および調整することができる

65

C.

クレームに対して異議のない調整を行う

任意の重複クレームまたは任意の支払い、満たされ、修正、または置換されたクレームは、発効後の債務者または訴訟受託者(場合によっては)の前に、その効力発生日に債務者または訴訟受託者が申請、動議、訴え、反対または任意の他の法的手続きを提出することなく、そのようなクレームまたは利益に反対することを要求し、裁判所にさらなる通知または訴訟、命令または承認を発行することなく、請求登録簿上で調整または削除することができる

D.

クレームに異議を唱える時です

本契約に別途規定がある場合を除き，クレームに対するいかなる異議もクレーム異議の締め切りまでに送達して提出しなければならない.異議申立の締め切り前に反対されなかったすべてのクレームは、締め切りが裁判所の承認を受けずに延長されない限り、許可受理とみなされなければならない

E.

請求または利益を却下する

訴訟受託者又は発効日後の債務者は、破産法第542、543、550又は553条(場合に応じて)に任意の実体に財産のすべての債権を請求するか、又は訴訟受託者又は発効日債務者(場合により定める)が破産法第522(F)、522(H)、544、545、547、548、549又は724(A)条に基づいて取り消すことができる譲渡者の全ての債権は、破産法第502(D)条により禁止されなければならない。一方、発効後の債務者または訴訟受託者(場合によっては)同意または裁判所は、破産法の上記のいずれかの部分に規定された任意の財産または金を引き渡す責任があると最終命令によって裁定された。(2)当該エンティティ又は譲受人は、当該合意又は最終命令が規定された日前に当該財産を引き渡すことができなかった

本合意に規定または発効日後に債務者または訴訟受託者(場合に応じて)が別途合意されていることを除いて、適用される弁護士資格の発効日後に提出されたクレーム証明によって証明された任意およびすべてのクレームは、効力発生日から受理されないものとみなされ、裁判所にさらなる通知または行動、命令または承認を行う必要はなく、そのようなクレームの所有者は、そのようなクレームのために任意の割り当てを受けてはならない

F.

クレーム証明書の修正

(1)発効日または(2)発効日または後(以前の者を基準として)、裁判所または発効後の債務者または訴訟受託者(場合によっては)の事前許可を受けておらず、クレームまたは利息証明書を提出または修正することができず、提出前にこのように許可されて提出されていない任意の新しいまたは修正されたクレーム証明は、さらなる行動をとることなく完全に受け入れられないとみなされるべきである

G.

発効日以降はクレームを移転することはできません

発効日の後、いかなる債権所有者も、その全部または一部の債権 を売却、譲渡、担保または譲渡してはならず、その所持者および適用された相手側が書面で認めない限り、その債権によって生じる任意の計画分配は、弁済エージェントによって分配日にその債権の保持者に支払われるか、または分配される。所有者が本計画第7条G項の規定に違反して売却、譲渡、財産権負担、質権又は譲渡のいずれの債権も無効とする

66

H.

支給されるべき手当はありません

本計画には、任意の他の規定があるにもかかわらず、クレームの任意の部分が係争クレームである場合(状況に応じて)、その係争クレームが許容クレームにならない限り、このクレームのために、本計画項に規定された任意のお金または割り当てを支払ったり、分配したりしてはならない提供他の有効なクレームの許容金額のみに論争がある場合は、そのクレームは、係争のない金額で許可されているとみなされ、その係争のない金額について支払いまたは分配されなければならない

I.

免税額後の分配

論争のあるクレームが最終的に許容クレームとなる範囲では，本計画の規定に基づいて，当該 クレームを許容する所持者に，許容金額を全額満たすように分配すべきである。裁判所が任意の論争のあるクレームの命令又は判決が最終命令となることを許可した日後、合理的に実行可能な場合、解体エージェントは、効力発生日に計画に従って取得する権利のある計画に従って、当該クレームの所有者に可能な限り早く当該保持者に割り当てを提供しなければならない

勉強します。

和解、釈放、禁止、そして関連規定

A.

債権を清算し、権益を終了する

“計画”、“確認書”又は“計画”に基づいて制定された任意の契約、文書又は他の合意又は文書には、別途明確な規定があるほか、破産法第1141(D)条によれば、“計画”に規定される分配、権利及び処理は、効力発生日から発効した債権(債務者が発効日後に解決又は妥協した任意の会社間債権を含む)、利息及び任意の性質の訴因を完全に弁済し、解除し、発効日以降に債権又は利息により生じる任意の利息を含む。債務者またはその任意の資産または財産の既知または未知の債務、留置権、債務、権利および権益については、そのような債権および利益(効力発生日前に発生した請求、債務および訴訟因を含む)による財産の有無にかかわらず、“計画”に従って分配または保留され、発効日または前に発表された陳述または担保によって生じる任意のまたは有または有の責任、ならびに破産法第502(G)、502(H)または502(I)条に規定されるすべての債務、それぞれの場合、(1)破産法第501条に基づいて提出されたか、またはそのような債務または権利に基づく債権証明が提出されたとみなされるか否かにかかわらず、(2)破産法第502条によれば、そのような債務、権利又は利息に基づく債権又は利息、又は(3)そのような債権又は利息の所持者がその計画を受け入れたことを許可する。確認令は、発効日を基準として、すべての債権と利益に対する弁済の司法裁定でなければならない

67

B.

留置権を解放する

本計画には別の規定があるほか、確認書又は本計画に基づいて制定された任意の契約、文書又はその他の合意又は文書は、発効日及び本計画による適用分配と同時に発効しなければならず、担保債権がある場合は、発効日に許可された担保債権部分は、全額弁済不動産のすべての担保、信託契約、留置権、質権又はその他の担保権益をすべて解除及び解除しなければならず、当該等の担保、信託契約、信託契約、留置権、質権又はその他の担保権益は、債務者又は発効日後に債務者(場合に応じて)及びその相続人及び譲受人に返還しなければならない。担保債権の任意の所有者(およびbr所有者の適用代理人を含む)は、保持者(およびその所有者の適用代理人)が保有する任意の債務者の任意の担保または他の財産(任意の現金担保および占有性担保を含む)を許可および指示し、債務者または発効日後に債務者が合理的に要求する可能性のある行動(状況に応じて)をとり、このようなbrの解除の実行、交付およびアーカイブまたは記録を含む、保持権の解除を証明する。このような留置権終了の良好で十分な証拠を構成すべきであるが、必須ではないが、任意の連邦、州、省または地方機関または部門に確認令を提出または提出するか、または提出する必要はない

Br計画に従って全額弁済または解除された保証債権の所有者または所有者の任意の代理人が、保有者S保証債権を保証するために任意の留置権および/または担保権益を提出または公開記録した場合、発効日または後に、保持者(または保持者の代理人)は、実際に実行可能な範囲内で、債務者または発効後の債務者の合理的な要求(場合によっては)をできるだけ早くとり、必要または適切なステップをとり、これらの保持権および/または保証権益brを記録またはキャンセルしなければならない。任意の適用可能な届出または記録を行うことを含み、債務者または発効日後の債務者(何者が適用されるかに応じて)は、所有者Sを代表してそのような記録または記録を行う権利がなければならない

C.クレームと訴因の解放

1.

Debtorsとその遺産会社によって発表された

破産法第1123条及びその他のいずれかの適用条項によれば、本計画が別途明文で規定されているほか、発効日から発効する“計画”において、免除された当事者に対して提供される良好かつ価値のある対価については、債務者及び発効日後の債務者は、それぞれの個人身分及び占有債務者の身分で、債務者のいかなる相続人又は“破産法”第1123(B)(3)条に基づいて任命又は選択された任意の財産管理者(総称して、債務者に限定されないが、これらの財産を代表する。債務者免責側およびそのそれぞれの資産および財産は、最終的、絶対的、無条件的、撤回不可能かつ永遠に、すべての被責任者にすべての清算、免除および免除を提供するとみなされる(このように、免責されたすべての当事者は、債務者が責任を免除する側によって永久的に解除され、免除および解除されるとみなされる) (債務者免責任者)任意およびすべての債権

68

訴訟原因および任意の他の債務、義務、権利、訴訟、損害賠償、訴訟、救済措置および責任は、既知であっても未知であっても、予見可能であっても予測不可能であっても、直接保有されていても、派生的に保有されていても、発効日または後に生成されたものであっても、法的に、衡平法または他の態様では、権利侵害、契約、連邦または州証券法違反、またはその他、全てまたは部分的に任意の行為または非作為取引に基づいている。(I)債務者、第11章の案件、再構成取引、非LおよびA入札手続、LおよびA入札手続、LおよびA販売、非LおよびA販売、訴訟信託、LおよびA販売命令、非LおよびA販売命令、DIPファイル、開示宣言、計画(計画副刊を含む)、公益広告およびRSA、(Ii)の任意の事項によって引き起こされる、または発効日の前または当日に存在または発生する他のイベントまたは状況。または計画中に処理された任意の債権または権益の取引またはイベント、(Iii)任意の債務者と任意の免除された者との間の業務または契約手配、(Iv)計画、開示声明、取引文書または関連協定、文書または他の文書の交渉、作成または準備、(V)第11章の案件の前または期間中の債権または権益の再構成、(Vi)任意の債権または債務者または発効日後の債権または債務者の権益の購入、売却または撤回、および/または(7)計画を確認または完了するか、または計画について投票を求める、すなわち、債務者免責任者は、法的に(単独または集団)、または債権、権益または他のエンティティの任意の所有者が、法的に任意の債務者、そのそれぞれの財産または任意の発効日後の債務者 の主張、またはその名義で主張する権利を有するであろう提供, しかし、本債務者免責条項の前述の条項は、(I)裁判所または任意の他の管轄権のある裁判所の最終命令によって決定された、被責任者の意図的不正行為、実際の詐欺または深刻な不注意によって引き起こされた任意の訴訟が、および/または(Ii)債務者免責任者によって計画および計画または計画に関連する、または計画または裁判所の最終命令に従って負担される契約、文書、免除、契約および他の合意または文書の権利 の放棄、免除、または他の方法での損害には適用されない

上記の免除は、発効の日から施行され、裁判所、適用法律、法規、命令または規則の下での行為または行動を別途通知または命令する必要がなく、または任意の人の投票、同意、許可または承認を経て、本債務者の免除下の任意のクレーム、義務、訴訟、判決、損害賠償、要求、債務、権利、訴えまたは債務を永久的に禁止することが確認される

確認令の入力は、破産規則第9019条に基づいて“計画”第8条C項に規定する債務者の免除を承認する裁判所を構成し、計画に記載された各関連規定及び定義を引用することを含み、さらに裁判所Sが債務者免除を認定することは、(1)免除された当事者が提供する良好かつ価値のある対価で交換すること、(2)債務者が解除された債権を免除することに対する善意の和解及び妥協、(3)債務者及びその遺産の最適な利益に適合すること、を構成しなければならない。(4)公平、公平、合理的、(5)適切な通知および聴聞機会の後に与えられ、行われる

69

2.

第三者から発表される

本計画が別に明文で規定されていない限り、発効の日から発効し、法律が適用可能な最大範囲内で、各当事者によって提供される良好かつ価値のある代価を免除され、ここでその十分性および十分性が確認され、上記債務者免除側が規定する債務者免除範囲を制限または他の方法で修正することなく、他のすべての免除者は、最終的、絶対的、無条件、撤回不可能であり、免除された当事者の各々に完全な解除、免除および免除を提供するとみなされるであろう(免除された各当事者は永久解除とみなされるべきである。当事者(第三者免除)を免除する任意およびすべてのクレーム、訴訟原因および任意の他の債務、義務、権利、訴訟、br損害賠償、訴訟、救済措置および責任は、既知であっても未知であっても、予見可能であっても予測不可能であっても、直接保有であっても派生的に保有されていても、その後、侵害行為、契約、連邦違反または州証券法または他の態様にかかわらず、すべてまたは部分的に任意の行為または非作為、取引、取引、または他の態様に基づいて生成される。又は発効日前又は当日に存在又は発生した他の事件又は状況、これらの事件又は状況の全部又は一部は、(I)債務者、破産法第11章事件、再編取引、非L及び買収手続、L及び買収手続、L及び買収売却、非L及び買収売却、訴訟信託、L及び買収売買令、非L及び買収売買令、直接投資文書、開示声明、計画(計画副刊を含む)、公益訴訟及び買収協定及びRSA、(Ii)計画によって処理された任意の請求または権益の標的または取引またはイベント、(Iii)任意の債務者と任意の免除当事者との間の業務または契約、(Iv)計画、開示宣言、取引文書または関連合意、文書または他の文書の交渉、作成または準備、(V)第11章のケースの前または期間の請求または資本再構成、(Vi)売買、債務者または発効後の債務者の任意の債権または権益の購入または売却を撤回するか、および/または(7)計画を確認または改善するか、または計画について投票を求めるか、計画は、免責者が法的に主張する権利がある(単独または集団)提供, しかし、本第三者免責宣言の前述の条項は、(I)裁判所または任意の他の管轄権のある裁判所の最終命令によって決定された、免責された側の故意の不正行為、実際の詐欺または深刻な不注意によって生じた任意の訴因を放棄、免除、または他の方法で損害することには適用されない。(Ii)債務者および/または発効日後に債務者が本計画に従って生成した任意の債務および義務、ならびに本計画または本計画に関連するか、または本計画に従って負担されるか、または裁判所の最終命令に従って負担される契約、文書、解除授権書、契約および他の合意および文書；(Iii)この免責任者は、本計画および本計画に従って送達または本計画に関連するか、または本計画に従って負担するか、または裁判所の最終命令に従って負担する契約、文書、解除権限書、契約およびその他の合意および文書の権利；及び/又は(Iv)これらの破産法第11章のいずれかの専門家Sの最終費用申請又は専門家クレームに対して提起された任意の異議

上記の免責声明は、発効日から発効し、裁判所、適用法律、法規、命令または規則下の行為または行動を別途通知または命令する必要はなく、いかなる人の投票、同意、許可または承認も必要なく、本第三者免責声明に従って免除された任意のクレーム、義務、訴訟、判決、損害、要求、債務、権利、訴えまたは責任を永久に禁止することを確認する

70

確認令の入力は、本明細書に含まれる各関連条項および定義を含む裁判所承認第三者免責声明を構成し、裁判所が第三者免責声明を認定することをさらに構成しなければならない。(I)免責当事者によって提供された良好かつ価値のある代価で交換されること、(Ii)第三者免責声明を善意的に解決および妥協すること、(Iii)債務者およびすべての債権保有者および利益の最適な利益に適合すること、(Iv)公平で合理的であること。そして(V)適切な通知と聴聞機会の後に発行して行う

D.

放行に対する法定制限を免除する

上記の各ニュース原稿の各免除者は、一般的な免除権は、免除者が知らないまたは疑われる有利なクレームまで延長することはできないが、免除者に知られていれば、免除される側との和解に大きな影響を与える可能性があるが、このような未知の損失またはクレームが存在するかどうかを決定する際には、brを慎重に考慮して考慮していることが明確に認められている。前述の一般性を制限することなく、各免責当事者は、クレーム者が免責宣言を提供する際にその存在を知らないまたは疑われるクレームまで延長されない任意のおよびすべての権利を明確に放棄し、クレーム者がこれを知っている場合、免責当事者との和解に大きな影響を与える可能性がある。本計画に含まれる放出は、これらの放出の事項が現在知られているか、未知であるか、疑われているか、または疑われていないか、予測可能であるか、または予測不可能であるかにかかわらず有効である

E.

罪を逃れる

法律の適用が許容される最大限では、いずれの当事者も、いかなる人や実体 に対してもいかなる責任を負うこともなく、またはいかなる責任 を招くこともなく、各当事者は、以下のいかなる行為または不作為に関連するいかなる訴えも免除し、免除する：(I)債務者、破産法第11章事件、組換え取引、非L&A入札プログラム、L&A入札プログラム、L&A販売、非L&A販売、訴訟信託、L&A販売指令、非L&A販売指令、DIP文書、開示声明、開示声明、計画(計画付録を含む)、PSAおよびRSA、(Ii)計画で処理された任意のクレームまたは資本の標的または取引またはイベント、(Iii)任意の債務者と任意の免責当事者との間の業務または契約手配、(Iv)計画、開示宣言、取引文書または関連プロトコル、文書または他の文書の交渉、作成または準備、(V)第11章の案件の前または期間のクレームまたは権利再構成、(Vi)購入、販売、または債務者または発効後の債務者の任意の債権または権益の購入または売却を撤回し、および/または(Vii)当該個人または実体の合法的に主張する権利がある(単独または集団にかかわらず)計画の確認または整備または計画について投票を求める権利があるか、または任意の債権または権益の所有者または他の実体の合法的な権利を主張する権利がある

71

Brまたは代表または任意の債務者、そのそれぞれの財産または有効日後の債務者の名義(直接または派生にかかわらず)で任意の免責された当事者にクレームを提起するが、最終命令において、実際の詐欺、深刻な不注意、または意図的な不正行為を構成する任意の行為または非作為として決定されたクレームを除くが、すべての態様では、これらの者は、本計画によるその義務および責任について、brの弁護士の提案に合理的に依存する権利を有するであろう。上記の規定は、本計画を実施するために本計画を実施するために署名された任意の他の文書、文書または合意(本計画の付録に規定された内容を含む)の項目の下で、当事者が発効日後に享受する任意の権利または義務を免責されるものとみなされてはならない

責任を免除された当事者は、計画が完了した後、計画による要求と分配の対価格に関する適用法律 に誠実に参加し、遵守したとみなされなければならないので、任意の場合、要求の受け入れまたは計画の拒否または計画に基づいて行われるこのような分配に関するいかなる適用法律、規則または法規に違反する行為についても、 当事者は責任を負わない

免責は、他のすべての免除、賠償、免責、および任意の他の適用される法律または規則に対する補足であるが、これに限定されるものではなく、これらの法律または規則が免責された者を保護する側は責任を負わない

F.

禁令

計画または確認令が別の明文で規定されていることに加えて、発効日以降、すべての個人およびエンティティは、(I)任意の方法で、または任意の場所で任意の方法で、または任意の場所で任意の訴訟、訴訟または他の手続きを開始または継続することを永久的に禁止され、(Ii)任意の方法で、任意の判決、裁決、法令または命令を実行、受領または回収すること、(Iii)任意の留置権または財産権負担を設定、完備または実行すること、または実行すること。(Iv)任意のタイプの相殺または代位権を主張するか、または(V)任意のタイプの任意の訴訟または他の法的手続きを任意の方法で起動または継続し、それぞれの場合、任意のクレーム、要求、責任、義務、債務、権利、訴訟因、利息または救済措置 によって、計画またはそのように解放または解除された任意の個人またはエンティティ(またはそのように解放された任意の個人またはエンティティの財産または財産によって解放されるか、または解放されるか、決済または解除または解除されるであろうか。破産法第105条又は第362条に規定する第11章に規定するすべての禁止令又は執行猶予令，又はその他の条項は，発効の日まで有効であることが確認された日まで有効である

72

G.

計画の拘束性

発効日及び発効日が発効したとき、THR計画は、法律の適用により許容される最大範囲内で、債務者、効力発生日後の債務者、債務者に対する任意及び全ての債権保有者及び債務者の権益、計画当事者又は計画された和解、妥協、解除、解除及び強制令に拘束されたすべての個人及び実体、計画に従って財産を取得した各者、債務者と締結された未実行契約及び未満期賃貸借契約のいずれか及び全ての非債務者当事者、並びにこれらのそれぞれの相続人及び譲受人に対して拘束力を有し、拘束力を有するものとみなされなければならない。また、個人またはエンティティ(I)が計画下の任意の財産または財産権益を受信または保持するか否かにかかわらず、または(Ii)は、第11章のケースにおける請求または権益証明を提出している

H.

差別的待遇に対する保護措置

破産法第525条及び“米国憲法”至上条項によれば、すべての実体は、政府単位を含み、各債務者が破産法第11章の債務者であるために、債務者又は発効後の債務者を差別してはならない、又は許可証、ライセンス、特許、特許経営権又はその他の同様の付与を拒否、撤回、一時停止又は拒否してはならない、又は各債務者が破産法第11章の下の債務者であるためにのみ、債務者、発効後の債務者、又は債務者に関連する他の実体を差別してはならない。破産法第十一章事件の開始前(又は破産法第十一章事件の間であるが債務者が破産解除を許可又は拒否される前)、又は破産法第十一章事件で免除可能な債務を返済していない

I.

精算や料金を払います

裁判所が破産法第502(E)(1)(B)条に基づいてある実体の債務超過又は出資請求を却下した場合、許可又は不許可の際に当該債権があるか、またはある場合は、破産法第502(J)条の規定にかかわらず、当該債権は、確認日前に(1)当該債権が非または有であると判定されない限り、永久的に却下および削除されなければならない。又は(2)クレームの関連所有者は、当該クレームについて非又はクレーム証明を提出し、当該クレームがもはやクレームでないか又はクレームがあるかの確認日を決定する前に最終注文を入力した

J.

条項を閉める

いずれか一方は、債務者、有効日債務者、訴訟受託者、免責された当事者、または免責された当事者に対する任意のタイプの訴因を開始、継続、修正、または他の方法で行うことができず、加入または他の方法で支持してはならない。通知の後、まず(A)裁判所が通知後に(A)裁判所の裁定を請求した後、または合理的に訴因に関連するまたはそれによって生じる可能性のある任意のbrを要求しない限り、本計画第8条C条または第7条E条の規定を遵守しなければならない

73