Documentアメリカ合衆国
証券取引委員会
ワシントンDC 20549
フォーム11-K
第15条(d)に基づく年次報告書
1934年証券取引法の規定第14(a)条に基づく委任状
証券取引法第15条(d)に基づく年次報告書
2023年12月31日までの会計年度について
または
証券取引法第15条(d)に基づく移行報告書
から への移行期間について
コミッションファイル番号000-54863
A. プランの完全なタイトルと、発行者の住所と異なる場合は、プランの住所:
イートン貯蓄計画
B. プランの証券を保有する発行者名とその主席経営責任者事務所の住所:
イートン
イートンハウス
30 Pembroke Road
Dublin 4, Ireland
D04 Y0C2
署名
計画。証券取引法に基づき、理事(または従業員の福利厚生計画を管理する他の人)は、下記の署名によって、本年次報告書を正当に作成することを保証しました。
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| イートン貯蓄計画 |
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日付:2024年6月18日 | 署名: | 退職・投資委員会 |
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| 署名: | アダム・ワデックス |
| | アダム・ワデックス |
| | シニアバイスプレジデント兼コントローラ |
| | イートン・コーポレーション |
イートン貯蓄計画
財務諸表
持株権の独占投票権を持つ者
独立監査人の報告書
登録された公認会計士事務所
2023年12月31日
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インデックス |
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独立登録公開会計士による報告書 | |
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財務諸表: | |
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給付可能な純資産の計算書 | 2 |
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給付可能な純資産の変動計算書 | 3 |
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財務諸表附注 | 4-11 |
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補足スケジュール: | |
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投資目的で保持される資産スケジュール | 12 |
独立登録公認会計士報告書
イートン節約プランのプラン管理者およびプラン参加者、およびイートンの退職・投資委員会へ
イートンの退職・投資委員会
財務諸表の見解
私たちは、イートン節約プラン(以下「プラン」という)の2023年および2022年12月31日現在の利用可能な純資産状況を示す付表と、当該年度の利用可能な純資産の変動を示す関連する付表およびスケジュール(以下「財務諸表」と総称する)を、監査いたしました。私たちの意見によれば、財務諸表は、アメリカ合衆国で一般的に受け入れられている会計原則に準拠して、すべての重要な点において、2023年および2022年12月31日現在のプランの利用可能な純資産および当該年度の利用可能な純資産の変動を適正に提示しています。
見解の理由
これらの財務諸表はプランの運営責任者によるものです。私たちの責任は、私たちの監査に基づいて、プランの財務諸表に対する意見を表明することです。私たちは、米国公認会計士公認監査法人(PCAOB)に登録された公認会計士です。米国連邦証券法および証券取引委員会およびPCAOBの適用規則に従って、プランに対して独立性を維持する必要があります。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を実施しました。これらの基準は、財務諸表が誤りや不正によって重大な誤りがないことを合理的な保証を得るため、監査を計画し実施することを必要とします。
会社の持続的な事業を前提とした財務諸表
補足情報
2023年12月31日の投資目的で保持される資産スケジュールに含まれる補足情報は、プランの財務諸表の監査手続きと一緒に、監査手続きが実施されました。補足情報はプランの管理責任者によるものです。私たちの監査手続きには、補足情報が財務諸表またはそれに基づく会計およびその他の記録に調整されているかどうかを決定し、補足情報に表示される情報の完全性と正確性をテストするための手順が含まれます。私たちは、補足スケジュールの補足情報が、1974年の従業員退職所得保障法に基づく報告および開示のための労働省(DOL)の規則および規制に準拠して提示されているかどうかを評価しました。私たちの意見によれば、付随するスケジュールの補足情報は、財務諸表全体と関連して、すべての重要な点において適正に記載されています。
/s/ Meaden & Moore, Ltd.
私たちは2005年以来、プランの監査人を務めています。
オハイオ州クリーブランド市
2024年6月18日
退職生活費用に利用可能な純資産の報告書
イートン節約プラン
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| 2023年12月31日 |
| 2023 | | 2022 |
資産 | | | |
債権-雇用主の貢献 | $ | 5,554,945 | | | $ | 4,932,661 | |
債権-従業員の貢献 | 6,171,583 | | | 5,265,869 | |
債権-利息 | 144,895 | | | 95,762 | |
債権-プラン統合の債権 | ― | | | 19,402,763 | |
取得ノート および取得したパートア修改用料 | 67,636,817 | | | 62,759,739 | |
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トータル・取得量合計 | 79,508,240 | | | 92,456,794 | |
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平等な値での投資・支援額: | | | |
イートン・セービングストロスへの負担 | 6,893,249,199 | | | 5,532,647,992 | |
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コントラクトによる投資・支援額: | | | |
イートン・セービングストロスへの負担 | | | |
イートン・ステーブルバルファンデッド | 351,209,279 | | | 428,813,548 | |
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トータル・投資合計 | 7,244,458,478 | | | 5,961,461,540 | |
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建議するネット・アセツの出資額 | $ | 7,323,966,718 | | | $ | 6,053,918,334 | |
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関連する注記を参照してください。
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利用可能な純資産変動計算書
イートン貯蓄計画
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| 年度報告期:12月31日まで |
| 2023 | | 2022 |
資産の増加の原因: | | | |
出資: | | | |
雇用主 | $ | 160,075,953 | | | $ | 146,298,128 | |
従業員 | 205,394,111 | | | 185,258,540 | |
ロールオーバー | 41,418,890 | | | 36,686,537 | |
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出資総額 | 406,888,954 | | | 368,243,205 | |
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投資利益(損失) | | | |
イートン貯蓄信託からの投資利益(損失) | 1,538,629,425 | | | (1,044,460,836) | |
参加者からの債権利息 | 3,919,217 | | | 3,178,349 | |
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合計投資収益(損失) | 1,542,548,642 | | | (1,041,282,487) | |
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次の項目からの調整額、純資産への付属金額として引当てる: | | | |
参加者への支払い | 680,475,410 | | | 680,850,849 | |
経費 | 879,644 | | | 1,123,802 | |
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合計控除 | 681,355,054 | | | 681,974,651 | |
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純増減 | 1,268,082,542 | | | (1,355,013,933) | |
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他の計画からの正味転送 | 1,965,842 | | | 70,152,404 | |
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給付可能な正味資産: | | | |
年明けの開始 | 6,053,918,334 | | | 7,338,779,863 | |
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年末 | $ | 7,323,966,718 | | | $ | 6,053,918,334 | |
関連する注記を参照してください。
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財務諸表の注記
イートン貯蓄プラン
1 プランの説明
以下のイートン貯蓄プラン(「プラン」)の説明は、一般的な情報のみ提供します。参加者は、プランに関する完全な規定については、会社の人事部から要求して入手できるプラン文書と概要説明文書を参照してください。1974年7月1日に、Eaton Corporation(「会社」または「プランスポンサー」)がプランを設立しました。会社はEaton Corporation plc(「Eaton」)の子会社です。プランは、労働者が給与控除を通じて計画的な貯蓄をすることを奨励し、老後生活における追加のセキュリティを提供するために設立されました。プランは、2016年1月1日に改正および改訂されました。プランの最新の4つの改正は、2022年9月30日、2022年10月4日、2022年12月15日、および2023年12月21日です。
一般:
参加資格:会社に所属し、プランへの参加資格が拡大されたクラスまたはグループの定期勤務者(プランの適用範囲が定められていない特定の期間または特定の業務のために雇用された臨時の従業員または団体交渉協定によってプランの適用範囲が指定されていない従業員は除く)は、最初の勤務時間を完了した後の任意の日に参加資格を有します。
雇用参加資格:
プランメンバーシップに参加資格を付与したクラスまたはグループの定期勤務者(特定の期間または特定の業務のために雇用された臨時従業員またはプランの適用が明示的に指定されていない団体交渉協定でカバーされた従業員を除く)が、最初にサービス時間を完了した後の日付に参加することができます。
貢献度:
従業員の貢献 - 従業員は、課税前、課税後、およびロス貢献を組み合わせて、報酬の1%から50%の範囲で貢献できます。プランでは、参加者が50歳以上の場合、内部収益コードで定められた金額に従って、給与の追加額を延期できるキャッチアップ貢献(1%から30%)が許可されます。2017年1月1日から、新規雇用従業員は、対象報酬の6%の率で自動的にプランに登録されます。プランは、他のプランからのロールオーバー貢献も受け入れますが、特定の指定された条件が満たされている場合に限ります。
雇用者貢献(マッチング)-2017年1月1日以降、プランの参加者は、自己の遅延報酬の最初の6%について、企業のマッチング貢献を50%受け取ります。
雇用者貢献(退職)-2013年4月1日から、プランの一部のメンバーは、適格報酬の4%の貢献を受け取る資格があります。
2021年1月1日以降、プランは、一部のメンバーが、2025年12月31日までの5年間、対象報酬の5%から8%の移行支払い貢献を受け取ることを提供します。
2021年6月1日以降、および2022年1月1日から2022年12月31日まで、Mission Systemsの一部の従業員がプランの参加者になり、前のプランと同様の規定を受け継ぎました。
従業員および雇用者の貢献は、報酬が支払われた時点で決定および記録されます。
プラン文書で定義された内部収益コードに指定された年間追加額の制限およびその他の制限に準拠する必要があります。
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1 プランの説明、続き
参加者の口座:
各参加者の口座には、参加者の出資、雇用者の出資、およびプランの利益の割り当てが付与され、適用される管理費の割り当てが請求されます。 割り当ては、あれば参加者口座の残高に基づいています。 参加者が受け取ることができる給付は、参加者の口座から提供できる給付です。
企業貢献資格とベスト:
過去の年度の雇用者貢献(マッチング)に対する適格性とベストに関しては、2017年1月1日以降、プランで定義された年末の適格性要件に従う必要があります。選挙的な減免、プランに対するロールオーバーの貢献、およびそれに付随する実際の利益についてはすべての参加者が100%の施行を受けます。
雇用者の貢献(退職金および移行給)部分とその実際の利益に対するベストは、継続的な勤務年数に基づいています。参加者は、3年間の勤務、65歳に達すること、障害による退職、または参加者の死亡後、100%のベストを受けます。
参加者からの債権債務:
参加者は、前述の雇用者貢献を除く口座残高の最大額、前の12か月間で最も高かった未払いのローン残高から差し引かれた額に相当する最大額まで、自分の基金口座から借りることができます。ローンの期限は、1〜5年であり、主要住宅の購入に使用されるローンを除いて、より長い期間を持つ場合があります。ローンは、参加者の口座残高で担保になっており、プラン管理者が決定するプライム金利に基づく利子を負担します。ただし、現役の従業員の給与天引きを介して元本と利子を支払います。退職した従業員は、ローン返済をプランの記録係に直接支払うことができます。ローンは、未払いの元本と未払いの利子で評価されます。
ハードシップ・ウィズドロウ:
内国歳入庁のガイドラインに従って、困難な引き出しが許可されています。
給付の支払い:
サービス終了、退職、死亡または全身障害の場合、参加者は自身の口座の価値に相当する一時金を受け取ることができます。参加者は、部分引き出しを選択することもできます。支払い時に給付が記録されます。
投資オプション:
貢献は、プランで利用可能なファンドオプションのいずれかに投資することができます。
2 重要な会計方針の概要
会計の原則:
プランの財務諸表は、会計原則に基づいて準備されます。
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2 重要な会計方針の概要、続き
投資の評価と収益認識:
プランの託管者はフィデリティ・マネジメント・トラストであり、プランの投資(参加者からの債権除く)はEaton Savings Trust(「マスタートラスト」)に投資され、プランおよびEaton Personal Investment Planの資産用に設立されました。 マスタートラストの個々のファンドにおけるプランの権益の公正価値は、2002年1月1日時点でのファンドの権益に基づいており、実際の貢献および割り当てられた投資収益(損失)から実際の配当を引いたものです。
全国証券取引所で取引される証券は、プラン年度の最後の営業日に報告される最後の売買価格で評価されます。店頭市場で取引される投資およびその日に報告された売買がなかった上場証券は、最後の報告された売値と買値の平均で評価されます。共同信託基金および別口口座は、年末に保有するユニットの償還価値で評価されます。参加者の取引(購入と売却)は、日々制限なく発生し、未承諾の債務はありません。共同信託と別口口座には、特定の市場指数を反映する投資戦略、資産配分戦略、および債券パフォーマンスの範囲の投資戦略があります。ただし、流動性需要期間内の高出来高の売却依頼については、託管者はすべてのファンドの参加者の利益を考慮して、裁量により売却依頼を遅延させる場合があります。Eaton Stable Value Fundは、主に保険会社、銀行、またはその他の金融機関が発行する投資契約に投資し、高品質の固定収益証券で裏付けられた投資契約を含みます。
定義的な貢献のある計画に保有される投資は、完全にメリット・レスポンシブな投資契約を除き、公正な価値で報告する必要があります。 完全にメリット・レスポンシブな投資契約に帰属する定義的な貢献の計画の支払可能な純資産のその部分のために、契約価値が該当する測定値であります。
証券の購入と売却は、取引日の基準日に記録されます。
見積りの使用:
一般的に受け入れられている会計原則に従って、財務諸表を作成するためには、管理職が財務諸表の日付時点での資産および負債の報告額および潜在的な資産および負債の開示、および報告期間中の収益および費用の報告額に影響を与えると考えられる見積および仮定を行う必要があります。 実際の結果は、これらの見積りと仮定と異なる場合があります。
管理手数料:
プランの管理費、運営費、および費用は、会社がそのような費用、費用、および費用を支払わない限り、マスタートラストから託管者によって支払われます。参加者は、口座から差し引かれる一定の四半期フラット手数料で、記録保持手数料と管理費用を支払います。特定の取引コストは、参加者が支払います。プランの特定の投資は、託管者との収益シェアリング契約があります。収益性のクレジットは、管理費用に記録され、これらの投資を保有する参加者に割り当てられます。
プランの終了:
会社は、プランを修正、変更、中止、または終了することができます。プランの修正、変更、中止、または終了は、プランにおける当該時点で保持されている金額を、会員またはその受益者の排他的利益のため以外の目的で使用または転用する効果を持つことはありません。
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2 重要な会計方針の概要、続き
リスクと不確実性:
フォントノート4に記載されているマスタートラストの投資には、金利、信用および全体的な市場変動リスクなど、さまざまなリスクがあります。一部の投資証券に関連するリスクのレベルが高いため、投資証券の価値の変動が近い将来起こり、このような変動は給付可能な純資産声明で報告される金額に物質的な影響を与える可能性があります。
その後の出来事:
財務諸表日後に発生した取引およびイベントについて、管理陣は財務諸表の会計および開示のために評価します。
報告日である財務諸表の利用可能日にサブイベントが評価されました。
3 税務状況
2016年12月15日、内国歳入庁は当時の設計に基づいて、プランが内国歳入法の適用要件に準拠していることを述べました。プランは修正されましたが、プラン管理者およびプランの税務顧問は、プランが現在設計され、内国歳入法の適用要件に準拠して運営されていると考えています。したがって、プランは適格であり、関連する信託は財務諸表日において非課税であったと彼らは信じています。
アメリカ合衆国で一般的に認められている会計原則によれば、プラン管理者は、プランが不確定な税務立場を取った場合、適用される課税当局の審査によって維持されないものよりも可能性が高いと考えられる税務負債を認識する必要があります。プラン管理者は、プランが3,722,801,311年12月31日時点で取った税務立場を分析し、財務諸表に負債の認識または開示を必要とするような不確定な税務立場は、取られる予定のものも含めて、ないと結論づけました。プランは課税管轄区域による定期的な監査の対象です。税金のための任意の期間の監査は進行中ではありません。
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4 投資
プランの信託および記録管理者であるFidelity Management Trust Companyは、プランの投資資産を保有し、投資取引を実行し、プランのすべての投資資産は投資目的でマスタートラストに集約されます。
以下の表は、マスタートラストの資産と、マスタートラストが保有する投資の各投資におけるプランの利益を示しています(2023年12月31日現在)。
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2023 | | マスタートラスト残高 | | 計画のマスタートラスト残高への利益 |
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共同集合信託 | | $ | 3,722,801,311 | | | $ | 3,606,150,452 | |
登録投資信託 | | 1,437,570,636 | | | 1,404,776,100 | |
イートンの普通株式 | | 1,742,903,156 | | | 1,720,390,606 | |
保証投資契約 | | 360,844,577 | | | 336,276,453 | |
米国政府証券 | | 88,242,182 | | | 85,625,811 | |
軸受を持つ現金 | | 73,154,889 | | | 70,949,836 | |
法人債務証券 | | 15,559,410 | | | 15,098,075 | |
非利息負債 | | 7,129,235 | | | 6,917,854 | |
総投資額 | | 7,448,205,396 | | | 7,246,185,187 | |
債権 | | 6,150,462 | | | 5,920,501 | |
負債 | | (7,881,017) | | | (7,647,210) | |
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合計 | | $ | 7,446,474,841 | | | $ | 7,244,458,478 | |
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2022 | | マスタートラスト残高 | | 計画のマスタートラスト残高への利益 |
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共同集合信託 | | $ | 3,073,529,504 | | | $ | 2,970,957,716 | |
登録投資信託 | | 1,235,704,974 | | | 1,206,452,009 | |
イートン普通株式 | | 1,221,047,740 | | | 1,205,018,774 | |
保証付投資契約 | | 448,397,416 | | | 419,805,919 | |
米国政府証券 | | 90,370,436 | | | 87,479,889 | |
軸受を持つ現金 | | 52,935,345 | | | 51,486,960 | |
社債 | | 19,338,834 | | | 18,720,271 | |
非利息負債 | | 511,312 | | | 494,957 | |
総投資額 | | 6,141,835,561 | | | 5,960,416,495 | |
債権 | | 3,768,156 | | | 3,614,265 | |
負債 | | (2,653,132) | | | (2,569,220) | |
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総額 | | $ | 6,142,950,585 | | | $ | 5,961,461,540 | |
| | | | |
2023年と2022年の時点で、Eaton Fixed Income Fundは、米国政府証券(76%と79%)、企業債務証券(13%と17%)、利息ベースおよび非利息ベースの現金(11%と2%)、およびその他の投資(0%と2%)から構成されていました。
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4 投資、続き
マスタートラストの投資収益および投資価値の純増減は、各個人のプランがマスタートラストの各個投資信託の平均投資残高に基づいて割り当てられます。以下の表は、参加計画が割り当てられたマスタートラストの投資収益および投資価値の純増減を、それぞれの年度末に示しています:
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| 2023 | | 2022 |
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利息および配当収入 | $ | 92,053,085 | | | $ | 101,931,255 | |
公正価値の純増減 | 1,480,028,235 | | | (1,174,226,390) | |
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| $ | 1,572,081,320 | | | $ | (1,072,295,135) | |
5 党利害関係取引
実施されるパーティー間取引は、イートン社の普通株式と信託者による投資ファンド、及び当社が支払う行政費を含みます。 これらの取引は禁止された取引ではないため、特例的な扱いとなります。 また、当計画は各種サービスプロバイダとの契約があり、これらは党利害関係取引として認められています。
2023 年と 2022 年には、当計画はイートンからの普通株式の配当として、それぞれ $25,575,182 と $25,912,166 を受領しました。
6 利益に応答する投資ファンド
当計画は、Insight Investment Management(Insight)と Pacific Investment Management Company LLC が共同で運用している Eaton Stable Value Fund を保有しています。 このファンドは、利益に応答する投資契約に投資しており、その基礎となる投資による利益を掛け算され、参加者の引き出しや行政費用によって掛け算されます。 従来の保証投資契約発行者は、当計画に対して元本と指定された利率を保証する契約上の義務を負っており、合成契約発行者は計画への特定の利率の支払いを保証する契約上の義務を負っています。
注記2に説明されているように、保証投資契約が完全に利益に応答するときは、当該保証投資契約に帰属する利用可能な純資産については契約価額が関連する計測属性であるため、この部分の純資産の計測には契約価額が使用されます。 Insight および Pacific Investment Management Company LLC から計画に報告される契約価額とは、契約の下で行われた貢献金、利益、参加者の引き出し金額、行政費用を除いた残高を表します。 参加者は通常、元本の契約価額で、全額または一部を引き出すか移転することができます。
当計画の契約価額については、契約発行者の信用リスクその他のリスクに関する予備費は設けていません。 クレジットの契約利率は、発行者と合意された公式に基づいていますが、ゼロパーセント未満になることはありません。 当該利率は四半期ごとに見直されています。
特定の事象により、計画が発行者とこのような契約価値で取引する能力が制限される場合があります。 しかしながら、事象発生の可能性は計画管理者により推定されておらず、参加者との契約価値で取引する能力を制限する可能性がある事象の発生は不確実です。
発行者はいつでも正当な理由で契約を終了できます。
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7 ビジネスの取得及び離却
2022 年 4 月 15 日、Orchard Park Defined Contribution Plan は、Orchard Park、ニューヨークの従業員を主体とする Mission Systems 従業員のためのもので、当計画に統合されました。
Eaton は 2021 年 3 月 17 日に Tripp Lite を買収しました。 2022 年 6 月 1 日のビジネス終了をもって、Tripp Lite 401(k)計画は当計画に統合されました。
2022 年 1 月 5 日、Eaton は Royal Power Solutions を買収しました。 2022 年 12 月 31 日のビジネス終了をもって、Royal Die & Stamping Co.、Inc. 401(k)プランは当計画に統合されました。
以下の表は、2022 年 12 月 31 日現在の利用可能な純資産に対する取引の影響を示しています。
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| 口座残高 | | 債権 参加者から | | 合計 |
| | | | | |
Mission Systems(オーチャードパーク)1 | $ | 9,179,445 | | | $ | ― | | | $ | 9,179,445 | |
Tripp Lite1 | 40,708,487 | | | 542,001 | | | 41,250,488 | |
Royal Power Solutions2 | 18,995,441 | | | 407,322 | | | 19,402,763 | |
| | |
その他の計画からの純移動に含まれる |
債合併に含まれる債権 |
8 評価額決定の適正性の判断基準
Master Trustの金融商品は、評価手法に固有の主体的な程度に基づいて、3つのレベルの公正価値階層に分類されます。すなわち、以下の通りです。
・レベル1 - 評価方法に使用する入力情報は、活発な市場での同質資産または債務の価格(未調整価格)です。
・レベル2 - 評価方法に使用する入力情報は、活発な市場での類似する資産や負債の価格情報、そして、金融商品の満期までの大部分、直接または間接的に、観察可能な入力情報を含みます。
・レベル3 - 評価方法に使用する入力情報は、観察不能ですが、金額の公正価値決定に重要です。
以下に、公正価値で評価された資産に使用された評価方法について説明します。2023年と2022年12月31日に、使用された方法に変更はありませんでした。
登録投資信託(ミューチュアル・ファンド)、企業内株式基金、債券ファンド:マスタートラストが年末に保有する株式の純資産価値("NAV")で評価されます。
共同集合信託:信託が保有する単位数の純資産価値で評価されます。単位価格は、基金資産の総価値を所有する基金の総単位数で除算して決定されます。
上記に説明した方法は、時価評価を生み出す場合があり、実際の純実現可能価値または将来の公正価値を反映するものではない場合があります。さらに、経営陣は評価方法が適切であり、他の市場参加者と一致していると信じていますが、特定の金融商品の公正価値を決定するための異なる方法論または仮定の使用は、報告日時点での異なる公正価値測定につながる可能性があります。
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8 公正価値測定、継続中
以下の表は、2023年12月31日現在の公正価値階層に応じて、マスタートラストの投資を繰り返し公正価値で示したものです。ヒエラルキーのレベル3に属する投資はありません。
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| レベル1 公正価値 | | レベル2 公正価値 | | 合計 |
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登録投資信託 | $ | 1,437,570,636 | | | $ | ― | | | $ | 1,437,570,636 | |
共同集合信託 | ― | | | 3,730,162,645 | | | 3,730,162,645 | |
企業株ファンド | ― | | | 1,785,676,693 | | | 1,785,676,693 | |
債券ファンド | ― | | | 116,196,482 | | | 116,196,482 | |
| | | | | |
公正価値での総投資額 | $ | 1,437,570,636 | | | $ | 5,632,035,820 | | | $ | 7,069,606,456 | |
以下の表は、2022年12月31日現在の公正価値階層に応じて、マスタートラストの投資を繰り返し公正価値で示したものです。ヒエラルキーのレベル3に属する投資はありません。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| レベル1 公正価値 | | レベル2 公正価値 | | 合計 |
| | | | | |
登録投資信託 | $ | 1,235,704,974 | | | $ | ― | | | $ | 1,235,704,974 | |
共同集合信託 | ― | | | 3,079,073,933 | | | 3,079,073,933 | |
会社の株式投資信託 | ― | | | 1,256,261,263 | | | 1,256,261,263 | |
債券ファンド | ― | | | 113,891,892 | | | 113,891,892 | |
| | | | | |
公正価値での総投資額 | $ | 1,235,704,974 | | | $ | 4,449,227,088 | | | $ | 5,684,932,062 | |
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投資目的で保有されている資産のスケジュール
フォーム5500、スケジュールH、パートIV、ライン4i
イートン貯蓄プラン
EIN 34-0196300
プラン番号055
2023年12月31日
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(a) | (b) | (c) | (d) | (e) |
| 投資対象の発行者 | 債務者、リース設定者等を含む投資の説明 | | |
| 債務者、リース設定者 | 償還期日、利率等 | | |
| または類似の取引相手 | 担保、公定価額、満期価値 | コスト | 現在の価値 |
| | | | |
* | イートン・セービングス・トラスト・マスタートラストへの関心 | マスタートラスト | 該当なし | $ | 6,893,249,199 | |
* | イートン・ステーブル・バリュー・ファンドへの関心 - 註1を参照 | 保証付投資契約 | 該当なし | 351,209,279 | |
* | 参加貸付 | 3.25〜10.50%; 様々な満期日 | 該当なし | 67,636,817 | |
| | | | |
| | | | $ | 7,312,095,295 | |
| 註1 - 契約価値を示す。 | | | |
* | 計画に対する利害関係者。 | | | |
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