添付ファイル12.1
SAR B AN ES - O X LE Y 法 第 30 2 条 に基づく 証明 書
私 、 井 上 誠 は 、 これを 証明 します 。
| 1. | オ リ ックス カ ブ シ キ KA IS HA （ オ リ ックス カ ブ シ キ ） の フォーム 20- F の 年 次 報告書 を レビュー しました 。“会社”); |
| 2. | 私の知る限り、本報告書は重大な事実について何の不真実な陳述もしておらず、本報告に関連する期間について陳述するために必要な、本報告書に関連する期間について誤った陳述をしないために必要な重大な事実を見落としていない |
| 3. | 本人の知る限り、本報告に含まれる財務諸表および他の財務情報は、本報告に記載されている各期間の会社の財務状況、経営成果、およびキャッシュフローがすべての重要な点で公平である |
| 4. | 会社の他の認証担当者および私は、取引法ルール13 a-15(E)および15 d-15(E)によって定義されるように、企業のための開示制御およびプログラム(取引法ルール13 a-15(F)および15 d-15(F)によって定義されるような)および財務報告の内部制御(取引法ルール13 a-15(F)および15 d-15(F)によって定義されるような)を確立し、維持する責任がある： |
| (a) | このような開示制御およびプログラムを設計するか、またはそのような開示制御およびプログラムを、特に本報告の作成中に、企業(その合併子会社を含む)に関連する重要な情報がこれらのエンティティ内の他の人によって知られることを確実にするために、私たちの監督の下で設計されることをもたらす |
| (b) | このような財務報告の内部制御を設計するか、あるいはこのような財務報告の内部制御を著者らの監督下で設計し、財務報告の信頼性と公認会計原則に従って対外財務諸表を作成するために合理的な保証を提供する |
| (c) | 会社S開示制御およびプログラムの有効性を評価し、本報告では、このような評価に基づいて、本報告に係る期間終了までの開示制御およびプログラムの有効性を結論する |
| (d) | 本報告では、当社のS財務報告の内部統制が年報に関連する期間に発生するS財務報告の内部制御に重大な影響を与えるか、またはかなり大きな影響を与える可能性のある任意の変化を開示する |
| 5. | 財務報告の内部統制に関する我々の最新の評価によると、私と会社の他の認証者は、会社の監査役および会社取締役会の監査委員会(または同等の機能を果たす者)に開示している |
| (a) | 財務報告の内部統制の設計または動作において、S記録、処理、集約および財務情報を報告する能力に悪影響を及ぼす可能性のあるすべての重大な欠陥および重大な弱点； |
| (b) | いかなる詐欺も、重大であるか否かにかかわらず、経営陣または社内財務報告Sにおいて重要な役割を果たす他の従業員に関するものである |
日時： 2024 年 6 月 27 日
| 投稿者： |
/s / 井 上 真 本 | |
| 名前： |
井上真人 | |
| タイトル： |
最高経営責任者 |
12.1-1
SAR B AN ES - O X LE Y 法 第 30 2 条 に基づく 証明 書
私、三上康明は、これを証明します。
| 1. | オ リ ックス カ ブ シ キ KA IS HA （ オ リ ックス カ ブ シ キ ） の フォーム 20- F の 年 次 報告書 を レビュー しました 。“会社”); |
| 2. | 私の知る限り、本報告書は重大な事実について何の不真実な陳述もしておらず、本報告に関連する期間について陳述するために必要な、本報告書に関連する期間について誤った陳述をしないために必要な重大な事実を見落としていない |
| 3. | 本人の知る限り、本報告に含まれる財務諸表および他の財務情報は、本報告に記載されている各期間の会社の財務状況、経営成果、およびキャッシュフローがすべての重要な点で公平である |
| 4. | 会社の他の認証担当者および私は、取引法ルール13 a-15(E)および15 d-15(E)によって定義されるように、企業のための開示制御およびプログラム(取引法ルール13 a-15(F)および15 d-15(F)によって定義されるような)および財務報告の内部制御(取引法ルール13 a-15(F)および15 d-15(F)によって定義されるような)を確立し、維持する責任がある： |
| (a) | このような開示制御およびプログラムを設計するか、またはそのような開示制御およびプログラムを、特に本報告の作成中に、企業(その合併子会社を含む)に関連する重要な情報がこれらのエンティティ内の他の人によって知られることを確実にするために、私たちの監督の下で設計されることをもたらす |
| (b) | このような財務報告の内部制御を設計するか、あるいはこのような財務報告の内部制御を著者らの監督下で設計し、財務報告の信頼性と公認会計原則に従って対外財務諸表を作成するために合理的な保証を提供する |
| (c) | 会社S開示制御およびプログラムの有効性を評価し、本報告では、このような評価に基づいて、本報告に係る期間終了までの開示制御およびプログラムの有効性を結論する |
| (d) | 本報告では、当社のS財務報告の内部統制が年報に関連する期間に発生するS財務報告の内部制御に重大な影響を与えるか、またはかなり大きな影響を与える可能性のある任意の変化を開示する |
| 5. | 財務報告の内部統制に関する我々の最新の評価によると、私と会社の他の認証者は、会社の監査役および会社取締役会の監査委員会(または同等の機能を果たす者)に開示している |
| (a) | 財務報告の内部統制の設計または動作において、S記録、処理、集約および財務情報を報告する能力に悪影響を及ぼす可能性のあるすべての重大な欠陥および重大な弱点； |
| (b) | いかなる詐欺も、重大であるか否かにかかわらず、経営陣または社内財務報告Sにおいて重要な役割を果たす他の従業員に関するものである |
日時： 2024 年 6 月 27 日
| 投稿者： |
/s / 三上安明 | |
| 名前： |
三上安明 | |
| タイトル： |
シニアマネジングエグゼクティブオフィサー (首席財務官) |
12.1-2