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ショールズ・テクノロジーズ・グループ社が2023年第4四半期の決算を発表
—四半期売上高は1億3,040万ドル、前年同期比 38% 増加 —
—売上総利益率 42.5% —
—純利益1,660万ドル —
—調整後EBITDAは3,910万ドル —
—未処理分と受注成件数は前年比47%増の6億3,130万ドルでした —
—第1四半期と2024年通年の見通しを提供します—
テネシー州ポートランド — 2024年2月28日 (GLOBE NEWSWIRE) — 太陽光、蓄電池、電気自動車の充電インフラ向けの電気バランス・オブ・システム(「EBOS」)ソリューションの大手プロバイダーであるショールズ・テクノロジーズ・グループ株式会社(「ショールズ」または「当社」)(Nasdaq:SHLS)は本日、2023年12月31日に終了した第4四半期の結果を発表しました。
ショールズのブランドン・モス最高経営責任者(CEO)は、「ショールズは第4四半期も引き続き堅調な成長軌道を維持し、収益は前年比38%増加しました。これは、経営陣と従業員の並外れた献身と実行を反映しています。
モス氏は次のように付け加えました。「当社の製品に対する需要は引き続き堅調で、当四半期に1億2800万ドル以上の新規受注が追加されたため、未処理分と受注受注は前年比で47%増加しました。国際市場は成長の原動力として発展を続けており、未処理分と受注総数の13%以上を占めています。国内では、四半期末にマスターサプライ契約で新しいトップソーラーEPCと契約した後、リーダーシップの地位をさらに強化しました。」
「記録的な見積活動と注文量に反映されているように、顧客の勢いは引き続き堅調ですが、金利の持続的な上昇によりプロジェクトが遅れているため、2024年上半期は軟調になると予想しています。短期的な課題にもかかわらず、ショールズの長期的な見通しは依然として明るく、下半期には収益の伸びが営業レバレッジを押し上げると予想しています」とモス氏は結論付けました。
2023年第4四半期の財務結果
売上高は、ソーラーEBOSに対する国内需要の増加による販売量の増加により、前年同期の9,470万ドルから38%増加して1億3,040万ドルになりました。
売上総利益は、前年同期の4,040万ドルから5,540万ドルに増加しました。売上総利益を収益に占める割合は、前年同期の 42.7% に対し 42.5% でした。前年同期からの減少は、主に人件費の増加によるもので、固定費のレバレッジの増加によってわずかに相殺されました。
一般管理費は2150万ドルでしたが、前年同期は1,490万ドルでした。この増加は主に、増加を支える人員の増加と、特許侵害と電線絶縁シュリンクバックの苦情に関連する弁護士費用により、給与支出が計画的に増加した結果です。
営業収益は、前年同期の2,340万ドルに対し、3,190万ドルでした。
純利益は1,660万ドルでしたが、前年同期の純利益は1億1,830万ドルでした。
ショールズ・テクノロジーズ・グループに帰属する純利益は、前年同期の1億1,260万ドルに対し、1,660万ドルでした。前年同期は、売掛金契約の終了による1億1,090万ドルの利益が、売掛金契約の調整に従って支払われる670万ドルによって一部相殺されました。基本および希薄化後の1株当たり純利益は0.10ドルでしたが、前年同期の基本および希薄化後の1株当たり純利益は0.94ドルおよび0.70ドルでした。
調整後EBITDA*は、前年同期の3,010万ドルから900万ドル増加して3,910万ドルになりました。
調整後純利益*は、前年同期の2,500万ドルに対し、2,130万ドルでした。調整後の希薄化後の1株当たり利益*は、前年同期は0.15ドルでしたが、0.12ドルでした。
2023年通年の財務結果
ソーラーEBOSに対する国内需要の増加による販売量の増加により、収益は前年の3億2,690万ドルから50%増加して4億8,890万ドルになりました。
売上総利益は、前年の1億3,130万ドルに対し、1億6,830万ドルでした。売上高に占める売上総利益の割合は、主に電線絶縁シュリンクバック準備金と費用6,170万ドルにより、前年の40.2%から34.4%に減少しました。これは、原材料投入コストの削減、固定費のレバレッジの増加、および業務効率の向上によってわずかに相殺されました。2023年10月31日、当社は、電線絶縁シュリンクバックを示す電線の供給者であるPrysmian Cables and Systems USA、LLCに対して、補償的および懲罰的損害賠償、欠陥電線の特定、修理、交換に関連して当社が負担したすべての費用と費用の回収、およびその他の法的措置を求めて、訴状を提出しました。
公平な救済。当社は、この訴訟の結果や、事業や財務結果への影響を予測することはできません。
一般管理費は8,070万ドルでしたが、前年は5,590万ドルでした。この増加は主に、現金以外の株式ベースの報酬の増加、成長を支える人員数の増加による給与費用の計画的な増加、および特許侵害と電線絶縁シュリンクバックの苦情に関連する弁護士費用によるものです。
営業収益は、前年の6,630万ドルに対し、7,900万ドルでした。
純利益は4,270万ドルでしたが、前年度の純利益は1億4,300万ドルでした。
ショールズ・テクノロジーズ・グループに帰属する純利益は、前年の1億2,760万ドルに対し、4,000万ドルでした。前年同期は、売掛金契約の終了による1億1,090万ドルの利益が、売掛金契約の調整に従って支払われる670万ドルによって一部相殺されました。基本および希薄化後の1株当たり純利益は0.24ドルでしたが、前年同期の基本および希薄化後の1株当たり純利益は1.11ドルと0.85ドルでした。
調整後EBITDA*は、前年の9,300万ドルから86%増加して1億7,340万ドルになりました。
通年の調整後総利益*は、47.0%の調整後総利益率*を反映して、2億3,000万ドルでした。
調整後純利益*は、前年の6,240万ドルから78%増加して1億1,130万ドルになりました。調整後の希薄化後の1株当たり利益*は、前年の0.37ドルに対し、0.65ドルでした。
* 当社の非GAAP指標と、最も近い米国の一般に認められた会計原則(「GAAP」)指標との調整は、このリリースに記載されています。
未処理分と落札された注文
2023年12月31日現在の当社のバックログと受注総額は6億3,130万ドルで、昨年の同時期と比較して 47% 増加し、2023年9月30日と比べるとほぼ横ばいでした。未処理分と受注受注数の増加は、当社のソーラー製品に対する堅調な需要が続いており、国際市場が堅調に成長していることを反映しています。これは、未処理注文と受注受注数の13%以上を占めています。
バックログは、署名された発注書、またはテイク・オア・ペイの条項を含む契約上の最低購入コミットメントを表し、落札注文とは、契約を文書化中だが契約がまだ締結されていない注文です。
2024年第1四半期の見通し
公益事業規模の太陽光発電市場の逆風により、一部の顧客の注文パターンが変更されたことを踏まえ、当社は第1四半期の見通しを示しています。そうではありません
四半期ごとのガイダンスを継続的に提供するという会社の意向。現在の事業状況、事業動向、その他の要因に基づいて、2024年3月31日に終了する四半期について、当社は次のことを予想しています。
•収益は9000万ドルから1億ドルの範囲になる
•調整後EBITDAは、1,500万ドルから2,000万ドルの範囲になるように調整されました
2024年通年の見通し
現在の事業状況、事業動向、その他の要因に基づいて、2024年通年について、当社は次のことを予想しています。
•収益は4億8000万ドルから5億2000万ドルの範囲になる
•調整後EBITDAは1億5000万ドルから1億7000万ドルの範囲になるように調整されました
•調整後の純利益は、9000万ドルから1億1000万ドルの範囲になるように
•営業活動によるキャッシュフローは1億ドルから1億2000万ドルの範囲になる
•資本支出は1,500万ドルから2000万ドルの範囲であるべきです
•支払利息は1,500万ドルから2000万ドルの範囲でなければなりません
非GAAP指標である将来の見通しを示す指標である調整後EBITDAガイダンスと調整後純利益ガイダンスと、最も近いGAAP指標との調整は、不当な努力なしにはそのような調整を行うことができないため、提供されていません。定量的な調整ができないのは、不確実性と、その発生、財務上の影響、および該当するGAAP指標と非GAAP調整の構成要素が認識される時期を予測するのが難しいためです。GAAP指標には、調整後EBITDAと調整後純利益からこれまで除外してきた他の項目に加えて、非現金株式ベースの報酬、無形資産の償却、およびそのような項目の税効果などの項目の影響が含まれる場合があります。これらの非GAAP指標の今後の開示では、これらの項目を引き続き除外する予定であり、将来発生する可能性のある他の同様の項目も除外する可能性があります。
Web キャストと電話会議情報
会社の経営陣は、2024年2月28日午後5時(東部標準時)に、会社の財務結果について話し合うウェブキャストと電話会議を開催します。
関心のある投資家やその他の関係者は、会社のウェブサイト https://investors.shoals.com の投資家向け情報セクションにログオンして、ライブ電話会議のウェブキャストを聞くことができます。
電話会議には、1-877-407-0789(国内)または+1-201-689-8562(国際)にダイヤルして、電話でライブでアクセスできます。電話のリプレイは、通話の約2時間後に1-844-512-2921にダイヤルするか、国際電話の場合は+1-412-317-6671にダイヤルして利用できます。リプレイのアクセスID番号は13743350です。電話でのリプレイは、2024年3月13日の東部標準時午後11時59分まで視聴できます。
ショールズ・テクノロジーズ・グループ株式会社について
Shoals Technologies Group, Inc. は、ソーラー、ストレージ、電気自動車の充電インフラ向けの電気バランス・オブ・システム(EBOS)ソリューションの大手プロバイダーです。1996年の設立以来、当社は革新的な技術とシステムソリューションを導入してきました。これにより、お客様はシステムの性能と信頼性を向上させながら、設置の効率と安全性を大幅に向上させることができます。Shoals Technologies Group, Inc. は、再生可能エネルギー業界のリーダーとして認められており、そのソリューションは世界中の62GW以上の太陽光発電システムに導入されています。追加情報については、https://www.shoals.com をご覧ください。
投資家向け広報担当者
ショールズ・テクノロジーズ・グループ株式会社
電子メール:investors@shoals.com
将来の見通しに関する記述
このレポートには、経営陣の信念と仮定、および経営陣が現在入手可能な情報に基づく将来の見通しに関する記述が含まれています。将来の見通しに関する記述には、2024年第1四半期および2024年12月31日に終了する通期の財務ガイダンス、事業戦略、技術開発、資金調達および投資計画、保証、訴訟、負債の発生、損失または利益の見積もり、訴訟戦略、および現在の知的財産および電線絶縁シュリンクバック訴訟から得られる期待される利益または結果、競争上の地位に関する情報が含まれます。業界と規制環境。潜在的な成長機会(国際的な成長、工場の生産能力や生産能力、競争の影響など)。将来の見通しに関する記述には、歴史的事実ではなく、「予想する」、「信じる」、「できる」、「予測できる」、「期待する」、「期待する」、「意図する」、「かもしれない」、「計画」、「可能性」、「予測」、「計画」、「可能性」、「予測」、「企画」、「求める」、「すべき」、「する」、またはそれらの用語の否定的表現などの用語で識別できる記述が含まれます。
将来の見通しに関する記述には、既知および未知のリスク、不確実性、およびその他の要因が含まれ、その結果、当社の実際の結果、業績、または成果が、将来の見通しに関する記述で表明または暗示される将来の結果、業績、または成果と大きく異なる可能性があります。
実際の結果が予想と異なる原因となる主な要因には、とりわけ、太陽エネルギープロジェクトの需要が予想よりも増加し続けなかったり、成長が遅くなったりすると、期待した成長レベルを達成できず、事業が苦しむ可能性があります。電線絶縁のシュリンクバック問題に関連する潜在的な損失を正確に見積もれなかったり、発生した費用や費用を回収できなかったりする場合などです。私たちがサプライヤーから得たものですが、私たちの利益率、財務、業績、見通しは重大な悪影響を受ける。当社の製品またはその部品の欠陥または性能上の問題。
電線絶縁のシュリンクバック問題に関連するものは、顧客の喪失、評判の低下、収益の減少につながり、当社の事業、財政状態、経営成績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。ベンダーの集中もあって、製造業務の遅延、中断、品質管理、評判の問題が発生する可能性があります。私たちまたは私たちのサプライヤーが労働組合と紛争に直面した場合、私たちは反論を達成できない可能性があります予想通りの成長率で、私たちのビジネスは打撃を受ける可能性があります。鍵を保管しなければ人員を増やして有能な人材を増やしたり、新しい最高経営責任者をうまく統合したりすると、当社の事業戦略と見通しが損なわれる可能性があります。当社の製品は主にテネシー州の生産施設で製造および出荷されており、これらの施設での損傷や混乱は当社の事業に害を及ぼす可能性があります。当社製品の市場は競争が激しく、新規および既存の競合他社がEBOSシステムのソリューションとコンポーネントを導入するにつれて競争の激化に直面する可能性があり、当社の業績と市場に悪影響を与える可能性がありますシェア;高インフレ、高金利、潜在的な景気後退、地政学的な不安定性など、現在のマクロ経済イベントは、当社の事業と財務結果に影響を与える可能性があります。私たちの業界は歴史的に周期的で定期的に低迷してきました。国際ベンダーからの原材料の流れの中断は、輸出入に追加の関税、関税、その他の費用が課された結果を含め、サプライチェーンに混乱をもたらしました。私たちはリスクにさらされています私たちが提出した特許侵害の苦情に関連して米国国際貿易委員会と2つの地方裁判所。また、当社の知的財産権およびその他の所有権(ITCおよび2つの地方裁判所に提出した特許侵害の申し立ての対象となるものを含む)を取得、維持、保護、防御、または行使しなかった場合、または多額の費用を負担した場合、当社の事業と経営成績は重大な損害を受ける可能性があります。
これらおよびその他の重要なリスク要因は、当社の最新のForm 10-K年次報告書、それに続くForm 10-Qの四半期報告書、および証券取引委員会に提出されたその他の文書に詳しく記載されており、実際の結果が予想とは異なる可能性があります。これらの不確実性を考えると、将来の見通しに関する記述に過度に依存するべきではありません。また、将来の見通しに関する記述は、この報告の日付現在の当社の経営陣の信念と仮定のみを表しています。私たちの実際の将来の業績は、私たちの予想とは大きく異なる可能性があることを理解した上でこのレポートを読んでください。
法律で義務付けられている場合を除き、将来新しい情報が入手可能になったとしても、これらの将来の見通しに関する記述を更新する義務や、実際の結果がこれらの将来の見通しに関する記述で予想されるものと大きく異なる可能性がある理由を更新する義務はありません。
非GAAPベースの財務指標
調整後総利益、調整後総利益率、調整後EBITDA、調整後純利益、調整希薄化後1株当たり利益(「EPS」)
調整後総利益は、総利益に電線絶縁シュリンクバック費用を加えたものと定義しています。調整後総利益率は、調整後総利益を収益で割ったものとして定義します。調整後EBITDAは、純利益に(i)支払利息、純利息、(ii)所得税費用、(iii)減価償却費、(iv)無形資産の償却、(v)TRA調整に従って支払われるべき費用、(vi)TRA終了による利益、(vii)債務返済損失、(viii)株式ベースの報酬、(ix)買収関連費用を加えたものと定義しています。(x) COVID-19費用、(xi) 非経常費用およびその他の費用、(xii)、電線絶縁シュリンクバック費用、(xiii) 電線絶縁シュリンクバック訴訟費用。調整後純利益は、Shoals Technologies Group, Inc.に帰属する純利益に、(i) 提示された最初の期間の開始時点におけるクラスB普通株式からクラスA普通株式への想定交換による純利益の影響、(ii) 所得税引当金の調整、(iii) 無形資産の償却、(iv) 繰延融資費用の償却、(v) TRAに従って支払われるものと定義しています。調整、(vi)TRAの解約による利益、(vii)債務返済による損失、(viii)株式ベースの報酬、(ix)買収関連費用、(x)新型コロナウイルス費用、(xi)非経常費用およびその他の費用、(xii)電線絶縁シュリンクバック費用、および(xiii)電線絶縁シュリンクバック訴訟費用。すべて該当する所得税を差し引いたものです。調整後希薄化後EPSは、調整後純利益を、該当する期間に発行されたクラスA普通株式の希薄化後の加重平均株式で割ったものと定義しています。これは、提示された最も早い期間の開始時点で、すべての発行済クラスB普通株式がクラスA普通株式に交換されたことを前提としています。
調整後総利益、調整後総利益率、調整後EBITDA、調整後純利益、および調整希薄化後EPSは、GAAPで義務付けられておらず、GAAPに従って提示されることもない、補足的な業績指標として意図されています。調整後総利益、調整総利益率、調整後EBITDA、調整純利益、調整希薄化後EPSを提示しています。これらは、投資家やアナリストが、当社の中核的な業績を示さないと思われる項目を除外することで、投資家やアナリストが報告期間全体の業績を一貫して比較するのに役立つと考えているためです。さらに、調整後総利益、調整後総利益率、調整後EBITDA、調整純利益、および調整希薄化後EPSを使用しています。(i)該当するインセンティブ報酬を決定する際の経営成績を評価する要素として、(ii)事業戦略の有効性を評価するため、(iii)当社の信用契約では、調整後EBITDA、調整後純利益、調整希薄化後EPSと同様の指標を使用して特定の規約の遵守状況を測定しています。アリ。
他の制限の中でも、調整後総利益、調整後総利益率、調整後EBITDA、調整後純利益、調整後希薄化後EPSには、当社の現金支出や資本支出や契約上のコミットメントに関する将来の要件が反映されていません。また、当社の継続的な事業を示すものではないと当社が判断した事項から生じる特定の現金請求の影響を反映していません。また、業界の他の企業によって、当社とは異なる方法で計算される場合や、まったく計算されない場合があり、制限される場合があります比較基準としてのそれらの有用性。
これらの制限があるため、調整後総利益、調整後総利益率、調整後EBITDA、調整後純利益、および調整希薄化後EPSを単独で検討したり、GAAPに従って計算された業績指標の代わりとして検討したりしないでください。総利益と調整後総利益率との調整、純利益(損失)と調整後EBITDA、および純利益(損失)と調整後EBITDAとの調整、およびに帰属する純利益(損失)の調整を確認する必要があります
Shoals Technologies Group, Inc.は、調整後純利益と調整希薄化後EPSを以下に示し、単一の財務指標に頼って当社の事業を評価していません。
ショールズ・テクノロジーズ・グループ株式会社
連結貸借対照表
(千単位、株式と額面を除く)
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| 12月31日 |
| 2023 | | 2022 |
資産 | | | |
現在の資産 | | | |
現金および現金同等物 | $ | 22,707 | | | $ | 8,766 | |
売掛金、純額 | 107,118 | | | 50,575% | |
未請求売掛金 | 40,136 | | | 16,713 | |
在庫、純額 | 52,804 | | | 72,854 | |
その他の流動資産 | 4,421 | | | 4,632 | |
流動資産合計 | 227,186 | | | 153,540 | |
不動産、プラント、設備、純額 | 24,836 | | | 16,870 | |
グッドウィル | 69,941 | | | 69,941 | |
その他の無形資産、純額 | 48,668 | | | 56,585 | |
繰延税金資産 | 468,195です | | | 291,634 | |
その他の資産 | 5,167 | | | 6,325 | |
総資産 | $ | 843,993 | | | $ | 594,895 | |
| | | |
負債と株主資本 | | | |
流動負債 | | | |
買掛金 | $ | 14,396 | | | $ | 9,481 | |
未払費用およびその他 | 22,907 | | | 17,322です | |
保証責任—現在の部分 | 31,099 | | | 560 | |
繰延収益 | 22,228 | | | 23,259 | |
長期負債—現在の部分 | 2,000 | | | 2,000 | |
流動負債の合計 | 92,630 | | | 52,622 | |
リボルビング・ライン・オブ・クレジット | 40,000 | | | 48,000 | |
長期債務、流動分を差し引いたもの | 139,445 | | | 189,063 | |
保証負債、現在の部分を差し引いたもの | 23,815 | | | — | |
その他の長期負債 | 3,107 | | | 4,221 | |
負債合計 | 298,997 | | | 293,906 | |
コミットメントと不測の事態 | | | |
株主資本 | | | |
優先株式、額面0.00001ドル-承認済株式が500万株。2023年12月31日および2022年12月31日現在、発行済株式はありません | — | | | — | |
クラスA普通株式、額面0.00001ドル-承認済み株式10億株、2023年12月31日現在、2022年12月31日の時点でそれぞれ発行済み株式170,117,289株と137,904,663株 | 2 | | | 1 | |
クラスB普通株式、額面0.00001ドル-承認済株式数は195,000,000株。2023年12月31日および2022年12月31日の時点で、それぞれ発行済株式数は31,419,913株です。 | — | | | 1 | |
その他の払込資本 | 470,542 | | | 256,894 | |
累積収益 | 74,452 | | | 34,478 | |
ショールズ・テクノロジーズ・グループ株式会社に帰属する株主資本の総額 | 544,996 | | | 291,374 | |
非支配持分 | — | | | 9,615 | |
株主資本の総額 | 544,996 | | | 300,989 | |
負債総額と株主資本 | $ | 843,993 | | | $ | 594,895 | |
ショールズ・テクノロジーズ・グループ株式会社
連結営業報告書
(千単位、1株あたりの金額を除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日に終了した3か月間 | | 12月31日に終了した年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
収入 | $ | 130,436 | | | $ | 94,651 | | | $ | 488,939 | | | $ | 326,940 | |
収益コスト | 75,056 | | | 54,272 | | | 320,635 | | | 195,629 | |
売上総利益 | 55,380 | | | 40,379 | | | 168,304です | | | 131,311です | |
営業経費 | | | | | | | |
一般管理費 | 21,453 | | | 14,871です | | | 80,719 | | | 55,908 | |
減価償却と償却 | 2,057 | | | 2,134です | | | 8,550 | | | 9,073 | |
営業費用の合計 | 23,510 | | | 17,005 | | | 89,269 | | | 64,981 | |
事業からの収入 | 31,870 | | | 23,374 | | | 79,035 | | | 66,330% | |
支払利息、純額 | (5,700) | | | (5,778) | | | (24,100) | | | (18,538) | |
売掛金契約の調整に従って支払います | — | | | (6,675) | | | — | | | (6,675) | |
売掛金契約の終了による利益 | — | | | 110,883 | | | — | | | 110,883 | |
税引前利益 | 26,170 | | | 121,804 | | | 54,935 | | | 152,000 | |
所得税費用 | (9,588) | | | (3,502) | | | (12,274) | | | (8,987) | |
純利益 | 16,582 | | | 118,302 | | | 42,661 | | | 143,013 | |
控除:非支配株主に帰属する純利益 | — | | | 5,691 | | | 2,687 | | | 15,402 | |
ショールズ・テクノロジーズ・グループ株式会社に帰属する純利益 | $ | 16,582 | | | $ | 112,611です | | | $ | 39,974 | | | $ | 127,611です | |
| | | | | | | |
| 12月31日に終了した3か月間 | | 12月31日に終了した年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
クラスA普通株式の1株当たり利益: | | | | | | | |
ベーシック | $ | 0.10 | | | $ | 0.94 | | | $ | 0.24 | | | $ | 1.11 | |
希釈しました | $ | 0.10 | | | $ | 0.70 | | | $ | 0.24 | | | $ | 0.85 | |
クラスA発行済普通株式の加重平均株式: | | | | | | | |
ベーシック | 170,075 | | | 120,236 | | | 164,165 | | | 114,495 | |
希釈しました | 170,287 | | | 168,631 | | | 164,504 | | | 167,631 | |
ショールズ・テクノロジーズ・グループ株式会社
連結キャッシュフロー計算書
(千単位)
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日に終了した年度 |
| 2023 | | 2022 |
営業活動によるキャッシュフロー | | | |
純利益 | $ | 42,661 | | | $ | 143,013 | |
純利益を営業活動によって提供される純現金と調整するための調整: | | | |
減価償却と償却 | 10,529 | | | 10,509 | |
繰延ファイナンス費用の償却/償却 | 2,165% | | | 1,365 | |
株式ベースの報酬 | 20,862 | | | 16,108 | |
信用損失引当金 | 296 | | | 200 | |
古くなった、または動きの遅い在庫のための準備 | 5,041 | | | 2,073 | |
保証費用の引当金 | 59,556 | | | 560 | |
繰延税金 | 11,334 | | | 8,406 | |
売掛金契約の調整に従って支払います | — | | | 6,675 | |
売掛金契約の終了による利益 | — | | | (110,883) | |
資産と負債の変動: | | | |
売掛金 | (56,839) | | | (19,207) | |
未請求売掛金 | (23,423) | | | (3,180) | |
インベントリ | 15,009 | | | (36,927) | |
その他の資産 | 1,355です | | | 244 | |
買掛金 | 5,171です | | | (11,029) | |
未払費用およびその他 | 4,471 | | | 10,110 | |
保証責任 | (5,202) | | | — | |
繰延収益 | (1,031) | | | 21,418 | |
営業活動による純現金 | 91,955 | | | 39,455% | |
投資活動によるキャッシュフロー | | | |
不動産、プラント、設備の購入 | (10,578) | | | (3,154) | |
その他 | (269) | | | (503) | |
投資活動に使用された純現金 | (10,847) | | | (3,657) | |
財務活動によるキャッシュフロー | | | |
非支配持分への配分 | (2,628) | | | (7,762) | |
純決済済株式報奨に関連する従業員の源泉徴収税 | (3,880) | | | (1,297) | |
タームローンファシリティの支払い | (51,500) | | | (2,000) | |
リボルビング・クレジット・ファシリティからの収入 | 45,000 | | | 46,000 | |
リボルビング・クレジット・ファシリティの返済 | (53,000) | | | (53,140) | |
引受割引と手数料を差し引いた、追加募集におけるクラスA普通株式の発行による収入 | — | | | 42,943 | |
繰延オファリング費用 | (1,159) | | | (1,463) | |
売掛金契約の早期解約支払い | — | | | (58,000) | |
売掛金契約終了の手数料の支払い | — | | | (1,870) | |
財務活動に使用された純現金 | (67,167) | | | (36,589) | |
現金、現金同等物および制限付現金の純増加 (減少) | 13,941 | | | (791) | |
現金、現金同等物および制限付現金—期初 | 8,766 | | | 9,557 | |
現金、現金同等物および制限付現金—期末 | $ | 22,707 | | | $ | 8,766 | |
ショールズ・テクノロジーズ・グループ株式会社
調整後総利益、調整後総利益率、調整後EBITDA、調整後純利益、調整希薄化後1株当たり利益(「EPS」)
売上総利益と調整後総利益および調整後総利益率(千単位)との調整:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日に終了した3か月間 | | 12月31日に終了した年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
収入 | $ | 130,436 | | | $ | 94,651 | | | $ | 488,939 | | | $ | 326,940 | |
収益コスト | 75,056 | | | 54,272 | | | 320,635 | | | 195,629 | |
売上総利益 | $ | 55,380 | | | $ | 40,379 | | | $ | 168,304です | | | $ | 131,311です | |
売上総利益率 | 42.5% | | 42.7% | | 34.4% | | 40.2% |
| | | | | | | |
電線絶縁シュリンクバック費用 (a) | $ | — | | | $ | — | | | $ | 61,705です | | | $ | — | |
調整後売上総利益 | $ | 55,380 | | | $ | 40,379 | | | $ | 230,009 | | | $ | 131,311です | |
調整後の総利益率 | 42.5% | | 42.7% | | 47.0% | | 40.2% |
純利益と調整後EBITDAとの調整(千単位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日に終了した3か月間 | | 12月31日に終了した年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
純利益 | $ | 16,582 | | | $ | 118,302 | | | $ | 42,661 | | | $ | 143,013 | |
支払利息、純額 | 5,700 | | | 5,778 | | | 24,100 | | | 18,538 | |
所得税費用 | 9,588 | | | 3,502 | | | 12,274 | | | 8,987 | |
減価償却費 | 889 | | | 487 | | | 2,612 | | | 1,858 | |
無形資産の償却 | 1,896 | | | 2,021 | | | 7,917 | | | 8,651 | |
TRA調整に従って支払います(b) | — | | | 6,675 | | | — | | | 6,675 | |
TRAの解約による利益 | — | | | (110,883) | | | — | | | (110,883) | |
借金返済損失 | — | | | — | | | — | | | — | |
株式ベースの報酬 | 3,802 | | | 4,221 | | | 20,862 | | | 16,108 | |
買収関連費用 | — | | | 10 | | | — | | | 42 | |
新型コロナウイルスの費用 (c) | — | | | — | | | — | | | — | |
非経常費用およびその他の費用 (d) | — | | | — | | | — | | | — | |
電線絶縁シュリンクバック費用 (a) | — | | | — | | | 61,705です | | | — | |
電線絶縁シュリンクバック訴訟費用(e) | 662 | | | — | | | 1,260です | | | — | |
調整後EBITDA | $ | 39,119 | | | $ | 30,113 | | | $ | 173,391 | | | $ | 92,989 | |
ショールズ・テクノロジーズ・グループに帰属する純利益と調整後純利益(千単位)との調整:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日に終了した3か月間 | | 12月31日に終了した年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
ショールズ・テクノロジーズ・グループ株式会社に帰属する純利益 | $ | 16,582 | | | $ | 112,611です | | | $ | 39,974 | | | $ | 127,611です | |
クラスB普通株式からクラスA普通株式への想定交換による純利益の影響(f) | — | | | 5,691 | | | 2,687 | | | 15,402 | |
ショールズ・テクノロジーズ・グループ株式会社
調整後総利益、調整後総利益率、調整後EBITDA、調整後純利益、調整希薄化後1株当たり利益(「EPS」)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日に終了した3か月間 | | 12月31日に終了した年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
所得税引当金の調整(g) | — | | | (1,433) | | | (653) | | | (3,726) | |
税の影響を受ける純利益 | 16,582 | | | 116,869 | | | 42,008 | | | 139,287 | |
無形資産の償却 | 1,896 | | | 2,021 | | | 7,917 | | | 8,651 | |
繰延融資費用の償却 | — | | | 342 | | | 2,165% | | | 1,365 | |
TRA調整に従って支払います(b) | — | | | 6,675 | | | — | | | 6,675 | |
TRAの解約による利益 | — | | | (110,883) | | | — | | | (110,883) | |
借金返済損失 | — | | | — | | | — | | | — | |
株式ベースの報酬 | 3,802 | | | 4,221 | | | 20,862 | | | 16,108 | |
買収関連費用 | — | | | 10 | | | — | | | 42 | |
新型コロナウイルスの費用 (c) | — | | | — | | | — | | | — | |
非経常費用およびその他の費用 (d) | — | | | — | | | — | | | — | |
電線絶縁シュリンクバック費用 (a) | — | | | — | | | 61,705です | | | — | |
電線絶縁シュリンクバック訴訟費用(e) | 662 | | | — | | | 1,260です | | | — | |
調整による税務上の影響(h) | (1,673) | | | 5,779 | | | (24,604) | | | 1,158 | |
調整後純利益 | $ | 21,269 | | | $ | 25,034 | | | $ | 111,313 | | | $ | 62,403 | |
(a) 2023年12月31日に終了した年度の、(i) 許容できないレベルのワイヤー絶縁シュリンクバックを示すワイヤーハーネスのサブセットの識別、修理、交換に関連する5,910万ドルのワイヤー絶縁シュリンクバック保証費用、および (ii) 欠陥のある赤いワイヤーの在庫減額260万ドルに相当します。影響を受けたワイヤーハーネスの特定、修理、交換、および関連在庫の減価償却に関連して発生する費用を、通常の継続的なサービス識別、修理、交換費用とは区別して考慮しています。これらは、当社の事業運営における継続的な保証費用および通常の在庫減価償却に反映されます。これらは非GAAP指標から除外していません。将来的には、負債リリースのメリット(もしあれば)を非GAAP指標から除外する予定です。これらの個別の負債イベントから費用を除外することで、投資家は当社の事業の業績をよりよく把握でき、期間ごとの比較が可能になると考えています。詳細については、フォーム10-Kの年次報告書に含まれる連結財務諸表の「注9-保証責任」を参照してください。
(b) TRAに基づく支払額の調整を排除するための調整です。
(c) 新型コロナウイルスのパンデミックによる直接的な影響、施設の消毒と再構成、従業員の日常的なスクリーニングを行う医療従事者、およびパンデミックに関連する直接的な訴訟費用を表します。
(d) 非経常専門サービスに関連する特定の費用、当社の以前のプライベートエクイティ所有者の経費、およびその他の費用を表します。
(e) 2023年12月31日に終了した年度において、欠陥のある赤いワイヤーの供給者に対して当社が提起した訴訟に関連して発生した費用は、130万ドルの費用に相当します。予想される費用の大きさ、会社の訴状における申し立ての性質、求められる損害賠償額、および訴訟の根底にある問題が会社の業績に与える影響を考えると、この訴訟は通常の法的問題とは異なると考えています。また、将来的には、回復による利益があればそれを非GAAP指標から除外する予定です。私たちは、経費を除外すると考えています
ショールズ・テクノロジーズ・グループ株式会社
調整後総利益、調整後総利益率、調整後EBITDA、調整後純利益、調整希薄化後1株当たり利益(「EPS」)
これらの個別の訴訟イベントにより、投資家は当社の事業の業績をよりよく把握でき、期間ごとの比較が可能になります。詳細については、フォーム10-Kの年次報告書に含まれる連結財務諸表の注記16-コミットメントと不測の事態を参照してください。
(f)創設者および経営陣が保有するクラスB普通株式の想定交換によるクラスA普通株式の純利益を反映します。
(g) Shoals Technologies Group, Inc.は、州税と地方税に加えて、米国連邦所得税の対象となります。2023年3月10日以前にショールズ・テクノロジーズ・グループ社がショールズ・ペアレント合同会社のユニットを 100% 所有していたと仮定すると、所得税引当金の調整は以下の実効税率を反映しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日に終了した3か月間 | | 12月31日に終了した年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
米国連邦法定所得税率 | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % |
恒久的な調整 | 2.0 | % | | 0.2 | % | | 1.9 | % | | 0.2 | % |
州税と地方税(連邦給付を差し引いたもの) | 3.3 | % | | 3.0 | % | | 3.3 | % | | 3.0 | % |
調整後純利益の実効所得税率 | 26.3 | % | | 24.2 | % | | 26.2 | % | | 24.2 | % |
(h) すべての調整後純利益アドバックの推定税効果を表します。帳簿と税金の恒久的な差異を示すものは除きます。
希薄化後の加重平均発行済株式数と、調整後の加重平均発行済株式数の調整(1株あたりを除く千株):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日に終了した3か月間 | | 12月31日に終了した年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
クラスB普通株式を除く発行済クラスA普通株式の希薄化後の加重平均株式数 | 170,287 | | | 120,998 | | | 164,504 | | | 114,803 | |
クラスB普通株式からクラスA普通株式への仮交換 | — | | | 47,633 | | | 5,698 | | | 52,828 | |
調整後の希薄化後加重平均発行済株式 | 170,287 | | | 168,631 | | | 170,202 | | | 167,631 | |
| | | | | | | |
調整後純利益 | $ | 21,269 | | | $ | 25,034 | | | $ | 111,313 | | | $ | 62,403 | |
調整後希釈後EPS | $ | 0.12 | | | $ | 0.15 | | | $ | 0.65 | | | $ | 0.37 | |