wba-202405310001618921--08-312024Q3偽http://fasb.org/us-gaap/2024#PropertyPlantAndEquipmentAndFinanceLeaseRightOfUseAssetAfterAccumulatedDepreciationAndAmortizationhttp://fasb.org/us-gaap/2024#PropertyPlantAndEquipmentAndFinanceLeaseRightOfUseAssetAfterAccumulatedDepreciationAndAmortizationhttp://fasb.org/us-gaap/2024#AccruedLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2024#AccruedLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2024#OtherLiabilitiesNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2024#OtherLiabilitiesNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2024#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2024#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2024#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2024#OtherNonoperatingIncomeExpenseエクセルリ:シェアISO 4217: 米ドルISO 4217: 米ドルエクセルリ:シェアエクセルリ:ピュアwba: ストアwba: クリニックISO 4217: 英ポンドISO 4217: ユーロwba: ケースwba: メンバーwba: セグメント00016189212023-09-012024-05-310001618921米国会計基準:普通株式会員2023-09-012024-05-310001618921WBA: 2025年会員が期限を迎える3600枚の支払手形2023-09-012024-05-310001618921WBA: 2026メンバーに支払期日となる2125紙幣2023-09-012024-05-3100016189212024-05-3100016189212023-08-310001618921米国会計基準:普通株式会員2024-02-290001618921米国会計基準:米国財務省株式普通会員2024-02-290001618921米国会計基準:追加払込資本構成員2024-02-290001618921米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2024-02-290001618921米国会計基準:利益剰余金メンバー2024-02-290001618921米国会計基準:非支配持分メンバー2024-02-2900016189212024-02-290001618921米国会計基準:利益剰余金メンバー2024-03-012024-05-310001618921米国会計基準:非支配持分メンバー2024-03-012024-05-3100016189212024-03-012024-05-310001618921米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2024-03-012024-05-310001618921米国会計基準:普通株式会員2024-03-012024-05-310001618921米国会計基準:米国財務省株式普通会員2024-03-012024-05-310001618921米国会計基準:追加払込資本構成員2024-03-012024-05-310001618921米国会計基準:普通株式会員2024-05-310001618921米国会計基準:米国財務省株式普通会員2024-05-310001618921米国会計基準:追加払込資本構成員2024-05-310001618921米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2024-05-310001618921米国会計基準:利益剰余金メンバー2024-05-310001618921米国会計基準:非支配持分メンバー2024-05-310001618921米国会計基準:普通株式会員2023-08-310001618921米国会計基準:米国財務省株式普通会員2023-08-310001618921米国会計基準:追加払込資本構成員2023-08-310001618921米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2023-08-310001618921米国会計基準:利益剰余金メンバー2023-08-310001618921米国会計基準:非支配持分メンバー2023-08-310001618921米国会計基準:利益剰余金メンバー2023-09-012024-05-310001618921米国会計基準:非支配持分メンバー2023-09-012024-05-310001618921米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2023-09-012024-05-310001618921米国会計基準:普通株式会員2023-09-012024-05-310001618921米国会計基準:米国財務省株式普通会員2023-09-012024-05-310001618921米国会計基準:追加払込資本構成員2023-09-012024-05-310001618921米国会計基準:普通株式会員2023-02-280001618921米国会計基準:米国財務省株式普通会員2023-02-280001618921米国会計基準:追加払込資本構成員2023-02-280001618921米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2023-02-280001618921米国会計基準:利益剰余金メンバー2023-02-280001618921米国会計基準:非支配持分メンバー2023-02-2800016189212023-02-280001618921米国会計基準:利益剰余金メンバー2023-03-012023-05-310001618921米国会計基準:非支配持分メンバー2023-03-012023-05-3100016189212023-03-012023-05-310001618921米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2023-03-012023-05-310001618921米国会計基準:普通株式会員2023-03-012023-05-310001618921米国会計基準:米国財務省株式普通会員2023-03-012023-05-310001618921米国会計基準:追加払込資本構成員2023-03-012023-05-310001618921米国会計基準:普通株式会員2023-05-310001618921米国会計基準:米国財務省株式普通会員2023-05-310001618921米国会計基準:追加払込資本構成員2023-05-310001618921米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2023-05-310001618921米国会計基準:利益剰余金メンバー2023-05-310001618921米国会計基準:非支配持分メンバー2023-05-3100016189212023-05-310001618921米国会計基準:普通株式会員2022-08-310001618921米国会計基準:米国財務省株式普通会員2022-08-310001618921米国会計基準:追加払込資本構成員2022-08-310001618921米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2022-08-310001618921米国会計基準:利益剰余金メンバー2022-08-310001618921米国会計基準:非支配持分メンバー2022-08-3100016189212022-08-310001618921米国会計基準:利益剰余金メンバー2022-09-012023-05-310001618921米国会計基準:非支配持分メンバー2022-09-012023-05-3100016189212022-09-012023-05-310001618921米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2022-09-012023-05-310001618921米国会計基準:普通株式会員2022-09-012023-05-310001618921米国会計基準:米国財務省株式普通会員2022-09-012023-05-310001618921米国会計基準:追加払込資本構成員2022-09-012023-05-310001618921WBA：サミットヒースシティMDメンバー2023-01-032023-01-030001618921SRT: パートナーシップ・インタレスト・メンバーWBA：サミットヒースシティMDメンバー2023-01-032023-01-030001618921WBA: ビレッジMDメンバー2023-01-032023-01-030001618921WBA: ビレッジMDメンバーWBA: シグナメンバー2023-01-032023-01-030001618921WBA: ビレッジMDメンバー2023-01-030001618921米国会計基準:ライン・オブ・クレジット・メンバーWBA: ビレッジMDメンバー2023-01-030001618921米国会計基準:ライン・オブ・クレジット・メンバー米国会計基準:支払可能貸付金会員WBA: ビレッジMDメンバー2023-01-030001618921米国会計基準:ライン・オブ・クレジット・メンバーUS-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバーWBA: ビレッジMDメンバー2023-01-030001618921WBA: ビレッジMDメンバー2023-01-030001618921WBA：サミットヒースシティMDメンバー2023-01-030001618921WBA：サミットヒースシティMDメンバーWBA：プライマリケア提供者ネットワークメンバー2023-01-030001618921米国会計基準:商号メンバーWBA：サミットヒースシティMDメンバー2023-01-030001618921米国会計基準:商号メンバーSRT: 最低メンバー数WBA：サミットヒースシティMDメンバー2023-01-030001618921米国会計基準:商号メンバーSRT: 最大メンバー数WBA：サミットヒースシティMDメンバー2023-01-030001618921WBA：サミットヘルス・シティMDメンバー2023-03-012023-05-310001618921WBA：サミットヘルス・シティMDメンバー2022-09-012023-05-310001618921WBA：シールド・ヘルス・ソリューションズ・ペアレント合同会社会員2022-12-282022-12-280001618921WBA：ケアセントリックスメンバー2023-09-012023-11-300001618921WBA：スターリング MSO ホールディングス合同会社会員2023-03-032023-03-030001618921WBA：スターリング MSO ホールディングス合同会社会員2024-05-310001618921WBA：リテエイド資産取得メンバー2024-05-082024-05-080001618921米国会計基準：「個別非重要企業買収」シリーズメンバー2024-03-012024-05-310001618921米国会計基準：「個別非重要企業買収」シリーズメンバー2023-09-012024-05-310001618921米国会計基準：「個別非重要企業買収」シリーズメンバー2023-03-012023-05-310001618921米国会計基準：「個別非重要企業買収」シリーズメンバー2022-09-012023-05-310001618921SRT: 最低メンバー数WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバー2018-12-202018-12-200001618921SRT: 最低メンバー数WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバー2021-10-122021-10-120001618921SRT: 最低メンバー数WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバー2022-09-012022-11-300001618921WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーSRT: 最大メンバー数2022-09-012022-11-300001618921WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーSRT: 最低メンバー数2023-09-012023-11-300001618921WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーSRT: 最大メンバー数2023-09-012023-11-300001618921WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーカントリー:イギリス2021-10-122021-10-120001618921国:米国SRT: 最低メンバー数WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバー2021-10-122021-10-120001618921国:米国SRT: 最大メンバー数WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバー2021-10-122021-10-120001618921WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーカントリー:イギリス2023-09-012024-05-310001618921国:米国WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバー2023-09-012024-05-310001618921SRT: 最低メンバー数WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバー2023-08-310001618921SRT: 最大メンバー数WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバー2023-08-310001618921SRT: 最低メンバー数WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA：出国および廃棄費用のメンバー2023-08-310001618921SRT: 最大メンバー数WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA：出国および廃棄費用のメンバー2023-08-310001618921米国会計基準:利益剰余金メンバーSRT: 採用調整メンバーの累積有効期間WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバー2019-09-010001618921WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバー2024-05-310001618921WBA：リース債務とその他の不動産費用メンバーWBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバー2024-05-310001618921WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA：資産減損リストラ担当メンバー2024-05-310001618921WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA：従業員の退職金と事業移行費メンバー2024-05-310001618921WBA：情報技術の変革およびその他の出費メンバーWBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバー2024-05-310001618921WBA：リース債務とその他の不動産費用メンバーWBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA：米国小売薬局セグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2024-03-012024-05-310001618921WBA：リース債務とその他の不動産費用メンバーWBA：国際報告対象セグメントメンバーWBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2024-03-012024-05-310001618921WBA：リース債務とその他の不動産費用メンバーWBA：米国の医療関係者WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2024-03-012024-05-310001618921WBA：リース債務とその他の不動産費用メンバーWBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA: コーポレートアイテムとコンサイリングアイテムのメンバー2024-03-012024-05-310001618921WBA：リース債務とその他の不動産費用メンバーWBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバー2024-03-012024-05-310001618921WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA：米国小売薬局セグメントメンバーWBA：資産減損リストラ担当メンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2024-03-012024-05-310001618921WBA：国際報告対象セグメントメンバーWBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA：資産減損リストラ担当メンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2024-03-012024-05-310001618921WBA：米国の医療関係者WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA：資産減損リストラ担当メンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2024-03-012024-05-310001618921WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA：資産減損リストラ担当メンバーWBA: コーポレートアイテムとコンサイリングアイテムのメンバー2024-03-012024-05-310001618921WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA：資産減損リストラ担当メンバー2024-03-012024-05-310001618921WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA：従業員の退職金と事業移行費メンバーWBA：米国小売薬局セグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2024-03-012024-05-310001618921WBA：国際報告対象セグメントメンバーWBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA：従業員の退職金と事業移行費メンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2024-03-012024-05-310001618921WBA：米国の医療関係者WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA：従業員の退職金と事業移行費メンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2024-03-012024-05-310001618921WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA：従業員の退職金と事業移行費メンバーWBA: コーポレートアイテムとコンサイリングアイテムのメンバー2024-03-012024-05-310001618921WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA：従業員の退職金と事業移行費メンバー2024-03-012024-05-310001618921WBA：情報技術の変革およびその他の出費メンバーWBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA：米国小売薬局セグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2024-03-012024-05-310001618921WBA：情報技術の変革およびその他の出費メンバーWBA：国際報告対象セグメントメンバーWBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2024-03-012024-05-310001618921WBA：情報技術の変革およびその他の出費メンバーWBA：米国の医療関係者WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2024-03-012024-05-310001618921WBA：情報技術の変革およびその他の出費メンバーWBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA: コーポレートアイテムとコンサイリングアイテムのメンバー2024-03-012024-05-310001618921WBA：情報技術の変革およびその他の出費メンバーWBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバー2024-03-012024-05-310001618921WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA：米国小売薬局セグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2024-03-012024-05-310001618921WBA：国際報告対象セグメントメンバーWBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2024-03-012024-05-310001618921WBA：米国の医療関係者WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2024-03-012024-05-310001618921WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA: コーポレートアイテムとコンサイリングアイテムのメンバー2024-03-012024-05-310001618921WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバー2024-03-012024-05-310001618921WBA：リース債務とその他の不動産費用メンバーWBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA：米国小売薬局セグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-09-012024-05-310001618921WBA：リース債務とその他の不動産費用メンバーWBA：国際報告対象セグメントメンバーWBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-09-012024-05-310001618921WBA：リース債務とその他の不動産費用メンバーWBA：米国の医療関係者WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-09-012024-05-310001618921WBA：リース債務とその他の不動産費用メンバーWBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA: コーポレートアイテムとコンサイリングアイテムのメンバー2023-09-012024-05-310001618921WBA：リース債務とその他の不動産費用メンバーWBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバー2023-09-012024-05-310001618921WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA：米国小売薬局セグメントメンバーWBA：資産減損リストラ担当メンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-09-012024-05-310001618921WBA：国際報告対象セグメントメンバーWBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA：資産減損リストラ担当メンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-09-012024-05-310001618921WBA：米国の医療関係者WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA：資産減損リストラ担当メンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-09-012024-05-310001618921WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA：資産減損リストラ担当メンバーWBA: コーポレートアイテムとコンサイリングアイテムのメンバー2023-09-012024-05-310001618921WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA：資産減損リストラ担当メンバー2023-09-012024-05-310001618921WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA：従業員の退職金と事業移行費メンバーWBA：米国小売薬局セグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-09-012024-05-310001618921WBA：国際報告対象セグメントメンバーWBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA：従業員の退職金と事業移行費メンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-09-012024-05-310001618921WBA：米国の医療関係者WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA：従業員の退職金と事業移行費メンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-09-012024-05-310001618921WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA：従業員の退職金と事業移行費メンバーWBA: コーポレートアイテムとコンサイリングアイテムのメンバー2023-09-012024-05-310001618921WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA：従業員の退職金と事業移行費メンバー2023-09-012024-05-310001618921WBA：情報技術の変革およびその他の出費メンバーWBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA：米国小売薬局セグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-09-012024-05-310001618921WBA：情報技術の変革およびその他の出費メンバーWBA：国際報告対象セグメントメンバーWBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-09-012024-05-310001618921WBA：情報技術の変革およびその他の出費メンバーWBA：米国の医療関係者WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-09-012024-05-310001618921WBA：情報技術の変革およびその他の出費メンバーWBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA: コーポレートアイテムとコンサイリングアイテムのメンバー2023-09-012024-05-310001618921WBA：情報技術の変革およびその他の出費メンバーWBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバー2023-09-012024-05-310001618921WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA：米国小売薬局セグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-09-012024-05-310001618921WBA：国際報告対象セグメントメンバーWBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-09-012024-05-310001618921WBA：米国の医療関係者WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-09-012024-05-310001618921WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA: コーポレートアイテムとコンサイリングアイテムのメンバー2023-09-012024-05-310001618921WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバー2023-09-012024-05-310001618921WBA：リース債務とその他の不動産費用メンバーWBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA：米国小売薬局セグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-03-012023-05-310001618921WBA：リース債務とその他の不動産費用メンバーWBA：国際報告対象セグメントメンバーWBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-03-012023-05-310001618921WBA：リース債務とその他の不動産費用メンバーWBA：米国の医療関係者WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-03-012023-05-310001618921WBA：リース債務とその他の不動産費用メンバーWBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA: コーポレートアイテムとコンサイリングアイテムのメンバー2023-03-012023-05-310001618921WBA：リース債務とその他の不動産費用メンバーWBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバー2023-03-012023-05-310001618921WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA：米国小売薬局セグメントメンバーWBA：資産減損リストラ担当メンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-03-012023-05-310001618921WBA：国際報告対象セグメントメンバーWBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA：資産減損リストラ担当メンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-03-012023-05-310001618921WBA：米国の医療関係者WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA：資産減損リストラ担当メンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-03-012023-05-310001618921WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA：資産減損リストラ担当メンバーWBA: コーポレートアイテムとコンサイリングアイテムのメンバー2023-03-012023-05-310001618921WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA：資産減損リストラ担当メンバー2023-03-012023-05-310001618921WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA：従業員の退職金と事業移行費メンバーWBA：米国小売薬局セグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-03-012023-05-310001618921WBA：国際報告対象セグメントメンバーWBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA：従業員の退職金と事業移行費メンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-03-012023-05-310001618921WBA：米国の医療関係者WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA：従業員の退職金と事業移行費メンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-03-012023-05-310001618921WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA：従業員の退職金と事業移行費メンバーWBA: コーポレートアイテムとコンサイリングアイテムのメンバー2023-03-012023-05-310001618921WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA：従業員の退職金と事業移行費メンバー2023-03-012023-05-310001618921WBA：情報技術の変革およびその他の出費メンバーWBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA：米国小売薬局セグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-03-012023-05-310001618921WBA：情報技術の変革およびその他の出費メンバーWBA：国際報告対象セグメントメンバーWBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-03-012023-05-310001618921WBA：情報技術の変革およびその他の出費メンバーWBA：米国の医療関係者WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-03-012023-05-310001618921WBA：情報技術の変革およびその他の出費メンバーWBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA: コーポレートアイテムとコンサイリングアイテムのメンバー2023-03-012023-05-310001618921WBA：情報技術の変革およびその他の出費メンバーWBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバー2023-03-012023-05-310001618921WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA：米国小売薬局セグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-03-012023-05-310001618921WBA：国際報告対象セグメントメンバーWBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-03-012023-05-310001618921WBA：米国の医療関係者WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-03-012023-05-310001618921WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA: コーポレートアイテムとコンサイリングアイテムのメンバー2023-03-012023-05-310001618921WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバー2023-03-012023-05-310001618921WBA：リース債務とその他の不動産費用メンバーWBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA：米国小売薬局セグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2022-09-012023-05-310001618921WBA：リース債務とその他の不動産費用メンバーWBA：国際報告対象セグメントメンバーWBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2022-09-012023-05-310001618921WBA：リース債務とその他の不動産費用メンバーWBA：米国の医療関係者WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2022-09-012023-05-310001618921WBA：リース債務とその他の不動産費用メンバーWBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA: コーポレートアイテムとコンサイリングアイテムのメンバー2022-09-012023-05-310001618921WBA：リース債務とその他の不動産費用メンバーWBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバー2022-09-012023-05-310001618921WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA：米国小売薬局セグメントメンバーWBA：資産減損リストラ担当メンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2022-09-012023-05-310001618921WBA：国際報告対象セグメントメンバーWBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA：資産減損リストラ担当メンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2022-09-012023-05-310001618921WBA：米国の医療関係者WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA：資産減損リストラ担当メンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2022-09-012023-05-310001618921WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA：資産減損リストラ担当メンバーWBA: コーポレートアイテムとコンサイリングアイテムのメンバー2022-09-012023-05-310001618921WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA：資産減損リストラ担当メンバー2022-09-012023-05-310001618921WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA：従業員の退職金と事業移行費メンバーWBA：米国小売薬局セグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2022-09-012023-05-310001618921WBA：国際報告対象セグメントメンバーWBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA：従業員の退職金と事業移行費メンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2022-09-012023-05-310001618921WBA：米国の医療関係者WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA：従業員の退職金と事業移行費メンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2022-09-012023-05-310001618921WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA：従業員の退職金と事業移行費メンバーWBA: コーポレートアイテムとコンサイリングアイテムのメンバー2022-09-012023-05-310001618921WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA：従業員の退職金と事業移行費メンバー2022-09-012023-05-310001618921WBA：情報技術の変革およびその他の出費メンバーWBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA：米国小売薬局セグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2022-09-012023-05-310001618921WBA：情報技術の変革およびその他の出費メンバーWBA：国際報告対象セグメントメンバーWBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2022-09-012023-05-310001618921WBA：情報技術の変革およびその他の出費メンバーWBA：米国の医療関係者WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2022-09-012023-05-310001618921WBA：情報技術の変革およびその他の出費メンバーWBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA: コーポレートアイテムとコンサイリングアイテムのメンバー2022-09-012023-05-310001618921WBA：情報技術の変革およびその他の出費メンバーWBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバー2022-09-012023-05-310001618921WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA：米国小売薬局セグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2022-09-012023-05-310001618921WBA：国際報告対象セグメントメンバーWBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2022-09-012023-05-310001618921WBA：米国の医療関係者WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2022-09-012023-05-310001618921WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA: コーポレートアイテムとコンサイリングアイテムのメンバー2022-09-012023-05-310001618921WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバー2022-09-012023-05-310001618921WBA：リース債務とその他の不動産費用メンバーWBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバー2023-08-310001618921WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA：資産減損リストラ担当メンバー2023-08-310001618921WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバーWBA：従業員の退職金と事業移行費メンバー2023-08-310001618921WBA：情報技術の変革およびその他の出費メンバーWBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバー2023-08-310001618921WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバー2023-08-310001618921WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバー2023-09-012024-02-290001618921WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバー2023-09-012024-02-290001618921US-GAAP: ソフトウェアおよびソフトウェア開発コストメンバー2023-12-012024-02-290001618921SRT: 最低メンバー数2024-05-310001618921SRT: 最大メンバー数2024-05-310001618921WBA：米国小売薬局セグメントメンバー2024-03-012024-05-310001618921WBA：米国小売薬局セグメントメンバー2023-03-012023-05-310001618921WBA：米国小売薬局セグメントメンバー2023-09-012024-05-310001618921WBA：米国小売薬局セグメントメンバー2022-09-012023-05-310001618921WBA：国際報告対象セグメントメンバー2024-03-012024-05-310001618921WBA：国際報告対象セグメントメンバー2023-03-012023-05-310001618921WBA：国際報告対象セグメントメンバー2023-09-012024-05-310001618921WBA：国際報告対象セグメントメンバー2022-09-012023-05-310001618921WBA：国際報告対象セグメントメンバー国:DE2023-03-012023-05-310001618921WBA：国際報告対象セグメントメンバー国:DE2022-09-012023-05-310001618921WBA：国際報告対象セグメントメンバーWBA：2023会計年度買収メンバー国:DE2023-03-012023-05-310001618921WBA：国際報告対象セグメントメンバーWBA：2023会計年度買収メンバー国:DE2022-09-012023-05-310001618921WBA: センコーラ会員2024-05-310001618921WBA: センコーラ会員2023-08-310001618921WBA：その他の持分法投資メンバー2024-05-310001618921SRT: 最低メンバー数WBA：その他の持分法投資メンバー2024-05-310001618921SRT: 最大メンバー数WBA：その他の持分法投資メンバー2024-05-310001618921WBA：その他の持分法投資メンバー2023-08-310001618921SRT: 最低メンバー数WBA：その他の持分法投資メンバー2023-08-310001618921SRT: 最大メンバー数WBA：その他の持分法投資メンバー2023-08-310001618921WBA：Cencoraおよびその他の持分法投資メンバー2024-05-310001618921WBA：Cencoraおよびその他の持分法投資メンバー2023-08-310001618921WBA: センコーラ会員2024-03-012024-05-310001618921WBA: センコーラ会員2023-03-012023-05-310001618921WBA: センコーラ会員2023-09-012024-05-310001618921WBA: センコーラ会員2022-09-012023-05-310001618921米国会計基準:非指定メンバーWBA: センコーラ会員2023-09-012024-05-310001618921米国会計基準:非指定メンバーWBA: センコーラ会員2022-09-012023-08-310001618921米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバーWBA: センコーラ会員2024-05-310001618921米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバーWBA: センコーラ会員2023-08-310001618921WBA: 広州製薬会員2022-12-152022-12-150001618921WBA: オプションケア・ヘルス・メンバー2023-03-032023-03-030001618921WBA: オプションケア・ヘルス・メンバー2023-03-012023-05-310001618921WBA: オプションケア・ヘルス・メンバー2023-06-082023-06-080001618921WBA：トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのメンバー2023-12-012024-02-290001618921WBA：米国の医療関係者2023-12-012024-02-290001618921WBA：米国小売薬局セグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-08-310001618921WBA：国際報告対象セグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-08-310001618921WBA：米国の医療関係者米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-08-310001618921WBA：米国小売薬局セグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-09-012024-05-310001618921WBA：国際報告対象セグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-09-012024-05-310001618921WBA：米国の医療関係者米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-09-012024-05-310001618921WBA：米国小売薬局セグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2024-05-310001618921WBA：国際報告対象セグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2024-05-310001618921WBA：米国の医療関係者米国会計基準:営業セグメントメンバー2024-05-310001618921WBA：顧客関係とロイヤルティカード所有者会員2024-05-310001618921WBA：顧客関係とロイヤルティカード所有者会員2023-08-310001618921WBA：プライマリケア提供者ネットワークメンバー2024-05-310001618921WBA：プライマリケア提供者ネットワークメンバー2023-08-310001618921米国会計基準:商標および商号メンバー2024-05-310001618921米国会計基準:商標および商号メンバー2023-08-310001618921米国会計基準:先進技術権利会員2024-05-310001618921米国会計基準:先進技術権利会員2023-08-310001618921米国会計基準:その他の無形資産メンバー2024-05-310001618921米国会計基準:その他の無形資産メンバー2023-08-310001618921米国会計基準:商標および商号メンバー2024-05-310001618921米国会計基準:商標および商号メンバー2023-08-310001618921WBA：薬局ライセンス会員2024-05-310001618921WBA：薬局ライセンス会員2023-08-310001618921US-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバーWBA: 2021 年 11 月 DDTL 期限 2024 年 11 月 364 日ターム期限 2024 メンバー2024-05-310001618921US-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバーWBA: 2021 年 11 月 DDTL 期限 2024 年 11 月 364 日ターム期限 2024 メンバー2023-08-310001618921米国会計基準:無担保債務メンバーWBA：債務発行ノートエイトメンバー2024-05-310001618921WBA：2023年までに支払われる支払手形、メンバーは09500ドルです米国会計基準:無担保債務メンバー2024-05-310001618921WBA：2023年までに支払われる支払手形、メンバーは09500ドルです米国会計基準:無担保債務メンバー2024-05-310001618921WBA：2023年までに支払われる支払手形、メンバーは09500ドルです米国会計基準:無担保債務メンバー2023-08-310001618921米国会計基準:無担保債務メンバーWBA：債務発行ノートワンメンバー2024-05-310001618921米国会計基準:無担保債務メンバーWBA: 2024年会員が期限を迎える3800枚の支払手形2024-05-310001618921WBA: 2024年会員が期限を迎える3800枚の支払手形米国会計基準:無担保債務メンバー2024-05-310001618921WBA: 2024年会員が期限を迎える3800枚の支払手形米国会計基準:無担保債務メンバー2023-08-310001618921WBA：その他の短期債務メンバー2024-05-310001618921WBA：その他の短期債務メンバー2023-08-310001618921WBA: 2021年11月DDTL2024年11月期限メンバーUS-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバー2024-05-310001618921WBA: 2021年11月DDTL2024年11月期限メンバーUS-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバー2023-08-310001618921WBA: 2022 年 12 月 DDTL 2026 年 1 月期限US-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバー2024-05-310001618921WBA: 2022 年 12 月 DDTL 2026 年 1 月期限US-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバー2023-08-310001618921WBA: 2023年8月DDTL2026年1月期限メンバーUS-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバー2024-05-310001618921WBA: 2023年8月DDTL2026年1月期限メンバーUS-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバー2023-08-310001618921WBA：2023年までに支払われる支払手形、メンバーは09500ドルです米国会計基準:無担保債務メンバー2023-08-310001618921米国会計基準:無担保債務メンバーWBA：債権発行ノートセブンメンバー2024-05-310001618921WBA: 2030年までに支払われる3200枚の支払い可能な手形米国会計基準:無担保債務メンバー2024-05-310001618921WBA: 2030年までに支払われる3200枚の支払い可能な手形米国会計基準:無担保債務メンバー2023-08-310001618921米国会計基準:無担保債務メンバーWBA: A4100メンバー2050年満期のお支払い手形2024-05-310001618921米国会計基準:無担保債務メンバーWBA: A4100メンバー2050年満期のお支払い手形2023-08-310001618921WBA：債務発行ノート4メンバー米国会計基準:無担保債務メンバー2024-05-310001618921WBA: メンバー2026年までに支払可能な3450紙幣米国会計基準:無担保債務メンバー2024-05-310001618921WBA: メンバー2026年までに支払可能な3450紙幣米国会計基準:無担保債務メンバー2023-08-310001618921WBA: メンバー2046で支払期日となる4650紙幣米国会計基準:無担保債務メンバー2024-05-310001618921WBA: メンバー2046で支払期日となる4650紙幣米国会計基準:無担保債務メンバー2023-08-310001618921米国会計基準:無担保債務メンバーWBA: 2024年会員が期限を迎える3800枚の支払手形2023-08-310001618921米国会計基準:無担保債務メンバーWBA: 2034メンバーに支払期日となる4500紙幣2024-05-310001618921米国会計基準:無担保債務メンバーWBA: 2034メンバーに支払期日となる4500紙幣2023-08-310001618921米国会計基準:無担保債務メンバーWBA: 2044メンバーに支払期日となる4800紙幣2024-05-310001618921米国会計基準:無担保債務メンバーWBA: 2044メンバーに支払期日となる4800紙幣2023-08-310001618921WBA：債務発行ノートファイブメンバー米国会計基準:無担保債務メンバー2024-05-310001618921米国会計基準:無担保債務メンバーWBA: 2025年会員が期限を迎える3600枚の支払手形2024-05-310001618921米国会計基準:無担保債務メンバーWBA: 2025年会員が期限を迎える3600枚の支払手形2023-08-310001618921WBA：債務発行ノートシックスメンバー米国会計基準:無担保債務メンバー2024-05-310001618921WBA: 2026メンバーに支払期日となる2125紙幣米国会計基準:無担保債務メンバー2024-05-310001618921WBA: 2026メンバーに支払期日となる2125紙幣米国会計基準:無担保債務メンバー2023-08-310001618921WBA：債務発行ノート2メンバー米国会計基準:無担保債務メンバー2024-05-310001618921WBA: 2042メンバーに支払期日となる4400枚の支払手形米国会計基準:無担保債務メンバー2024-05-310001618921WBA: 2042メンバーに支払期日となる4400枚の支払手形米国会計基準:無担保債務メンバー2023-08-310001618921米国会計基準:無担保債務メンバー2024-05-310001618921米国会計基準:無担保債務メンバー2023-08-310001618921WBA：2023年までに支払われる支払手形、メンバーは09500ドルです米国会計基準:無担保債務メンバー2021-11-170001618921WBA：2023年までに支払われる支払手形、メンバーは09500ドルです米国会計基準:無担保債務メンバー2021-11-172021-11-170001618921WBA：2026年8月期限の無担保クレジットファシリティー、メンバーUS-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバー2023-08-090001618921WBA：2026年8月期限の無担保クレジットファシリティー、メンバーUS-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバー2023-08-092023-08-090001618921WBA：2026年8月期限の無担保クレジットファシリティー、メンバーUS-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバーSRT: 最低メンバー数2023-08-092023-08-090001618921WBA：2026年8月期限の無担保クレジットファシリティー、メンバーUS-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバーSRT: 最大メンバー数2023-08-092023-08-090001618921WBA：2026年8月期限の無担保クレジットファシリティー、メンバーUS-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバー2024-05-310001618921WBA：2023年8月期限の無担保クレジットファシリティ会員US-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバー2023-08-090001618921WBA：2023年8月期限の無担保クレジットファシリティ会員US-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバーSRT: 最低メンバー数2023-08-092023-08-090001618921WBA：2023年8月期限の無担保クレジットファシリティ会員US-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバーSRT: 最大メンバー数2023-08-092023-08-090001618921WBA：2023年8月期限の無担保クレジットファシリティ会員US-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバー2024-05-310001618921WBA：無担保クレジットファシリティ 3年の任期満期2026メンバーUS-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバー2022-12-190001618921WBA：無担保クレジットファシリティ 3年の任期満期2026メンバーUS-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバーSRT: 最低メンバー数2022-12-192022-12-190001618921WBA：無担保クレジットファシリティ 3年の任期満期2026メンバーUS-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバーSRT: 最大メンバー数2022-12-192022-12-190001618921WBA：無担保クレジットファシリティ 3年の任期満期2026メンバーUS-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバー2024-05-310001618921WBA: 2022年6月17日リボルビングクレジットファシリティ5年会員US-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバー2022-06-170001618921WBA: 2022年6月17日リボルビングクレジットファシリティ5年会員US-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバー2022-06-172022-06-170001618921WBA: 2022年6月17日リボルビングクレジットファシリティ 18か月ファシリティメンバーUS-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバー2022-06-170001618921WBA: 2022年6月17日リボルビングクレジットファシリティ 18か月ファシリティメンバーUS-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバー2022-06-172022-06-170001618921WBA: 2022年6月17日リボルビングクレジットファシリティ 18か月ファシリティメンバーUS-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバーSRT: 最低メンバー数2022-06-172022-06-170001618921WBA: 2022年6月17日リボルビングクレジットファシリティ 18か月ファシリティメンバーUS-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバーSRT: 最大メンバー数2022-06-172022-06-170001618921WBA: 2022年6月17日リボルビングクレジットファシリティ5年会員US-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバー米国会計基準:支払可能貸付金会員2022-06-172022-06-170001618921WBA: 2022年6月17日リボルビングクレジットファシリティ 18か月ファシリティメンバーUS-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバー米国会計基準:支払可能貸付金会員2022-06-172022-06-170001618921WBA: 2022年6月17日リボルビングクレジットファシリティ5年会員US-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバー2024-05-310001618921US-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバー米国会計基準:支払可能貸付金会員WBA：ディレイド・ドロー・ターム・ローン・クレジット・ファシリティ・メンバー2021-11-150001618921US-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバー米国会計基準:支払可能貸付金会員WBA：ディレイド・ドロー・ターム・ローンクレジット・ファシリティ 364デイ・ファシリティ・メンバー2021-11-152021-11-150001618921US-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバー米国会計基準:支払可能貸付金会員WBA：ディレイド・ドロー・ターム・ローンクレジット・ファシリティ 364デイ・ファシリティ・メンバー2021-11-150001618921WBA：ディレイド・ドロー・ターム・ローン・クレジット・ファシリティ、2年ファシリティ・メンバーUS-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバー米国会計基準:支払可能貸付金会員2021-11-152021-11-150001618921WBA：ディレイド・ドロー・ターム・ローン・クレジット・ファシリティ、2年ファシリティ・メンバーUS-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバー2021-11-150001618921US-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバー米国会計基準:支払可能貸付金会員WBA：遅延ドロー・ターム・ローン・クレジット・ファシリティ 3年ファシリティ・メンバー2021-11-152021-11-150001618921US-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバーWBA：遅延ドロー・ターム・ローン・クレジット・ファシリティ 3年ファシリティ・メンバー2021-11-150001618921US-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバー米国会計基準:支払可能貸付金会員WBA：遅延ドロー・ターム・ローン・クレジット・ファシリティ 3年ファシリティ・メンバー2021-11-152021-11-150001618921US-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバー米国会計基準:支払可能貸付金会員2021-11-150001618921WBA：ディレイド・ドロー・ターム・ローン・クレジット・ファシリティ、2年ファシリティ・メンバーUS-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバー米国会計基準:支払可能貸付金会員2024-05-310001618921米国会計基準:コマーシャル・ペーパー・メンバー2024-05-310001618921米国会計基準:コマーシャル・ペーパー・メンバー2023-08-310001618921US-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバー2024-05-310001618921米国会計基準：その他の流動資産メンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定US-GAAP: クロスカレンシー金利契約メンバー2024-05-310001618921米国会計基準：その他の流動資産メンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定米国会計基準:外国為替先渡会員2024-05-310001618921米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定US-GAAP: クロスカレンシー金利契約メンバー米国会計基準:その他の非流動資産メンバー2024-05-310001618921米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定米国会計基準:その他の非流動資産メンバー米国会計基準:外国為替先渡会員2024-05-310001618921米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定米国会計基準:その他の流動負債メンバー米国会計基準:外国為替先渡会員2024-05-310001618921米国会計基準:その他の非流動負債メンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定米国会計基準:外国為替先渡会員2024-05-310001618921米国会計基準：その他の流動資産メンバー米国会計基準:非指定メンバー米国会計基準:外国為替先渡会員2024-05-310001618921米国会計基準：その他の流動資産メンバー米国会計基準:非指定メンバー米国会計基準:トータル・リターン・スワップ・メンバー2024-05-310001618921米国会計基準:非指定メンバー米国会計基準:その他の流動負債メンバー米国会計基準:外国為替先渡会員2024-05-310001618921米国会計基準:非指定メンバー米国会計基準:トータル・リターン・スワップ・メンバー米国会計基準:その他の流動負債メンバー2024-05-310001618921米国会計基準:非指定メンバーWBA：可変プリペイドフォワードメンバー米国会計基準:その他の流動負債メンバー2024-05-310001618921米国会計基準:非指定メンバーWBA：可変プリペイドフォワードメンバー米国会計基準:その他の非流動負債メンバー2024-05-310001618921米国会計基準：その他の流動資産メンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定米国会計基準:外国為替先渡会員2023-08-310001618921米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定US-GAAP: クロスカレンシー金利契約メンバー米国会計基準:その他の非流動資産メンバー2023-08-310001618921米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定米国会計基準:その他の流動負債メンバー米国会計基準:外国為替先渡会員2023-08-310001618921米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定US-GAAP: クロスカレンシー金利契約メンバー米国会計基準:その他の流動負債メンバー2023-08-310001618921米国会計基準:その他の非流動負債メンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定米国会計基準:外国為替先渡会員2023-08-310001618921米国会計基準：その他の流動資産メンバー米国会計基準:非指定メンバー米国会計基準:外国為替先渡会員2023-08-310001618921米国会計基準：その他の流動資産メンバー米国会計基準:非指定メンバー米国会計基準:トータル・リターン・スワップ・メンバー2023-08-310001618921米国会計基準:非指定メンバー米国会計基準:その他の流動負債メンバー米国会計基準:外国為替先渡会員2023-08-310001618921米国会計基準:非指定メンバー米国会計基準:トータル・リターン・スワップ・メンバー米国会計基準:その他の流動負債メンバー2023-08-310001618921米国会計基準:非指定メンバーWBA：可変プリペイドフォワードメンバー米国会計基準:その他の非流動負債メンバー2023-08-310001618921米国会計基準:非指定メンバーWBA：2025年度第4四半期に支払期日が到来する可変前払金会員2023-05-112023-05-110001618921米国会計基準:非指定メンバーWBA：2025年度第3四半期に支払期日が変動する前払いのメンバー2023-06-152023-06-150001618921米国会計基準:非指定メンバーWBA：2026年度第1四半期に繰越支払期日が変動するメンバー2023-08-032023-08-030001618921米国会計基準:非指定メンバーWBA：2026年度第3四半期に繰越支払期日が変動するメンバー2023-08-042023-08-040001618921WBA：2026会計年度第4四半期に繰越期払いの変動額会員米国会計基準:非指定メンバー2023-11-092023-11-090001618921米国会計基準:非指定メンバー2023-09-012024-05-310001618921米国会計基準:非指定メンバー米国会計基準:トータル・リターン・スワップ・メンバー米国会計基準:一般管理費の売上メンバー2024-03-012024-05-310001618921米国会計基準:非指定メンバー米国会計基準:トータル・リターン・スワップ・メンバー米国会計基準:一般管理費の売上メンバー2023-03-012023-05-310001618921米国会計基準:非指定メンバー米国会計基準:トータル・リターン・スワップ・メンバー米国会計基準:一般管理費の売上メンバー2023-09-012024-05-310001618921米国会計基準:非指定メンバー米国会計基準:トータル・リターン・スワップ・メンバー米国会計基準:一般管理費の売上メンバー2022-09-012023-05-310001618921米国会計基準:非指定メンバーWBA: その他の収入経費メンバー米国会計基準:外国為替先渡会員2024-03-012024-05-310001618921米国会計基準:非指定メンバーWBA: その他の収入経費メンバー米国会計基準:外国為替先渡会員2023-03-012023-05-310001618921米国会計基準:非指定メンバーWBA: その他の収入経費メンバー米国会計基準:外国為替先渡会員2023-09-012024-05-310001618921米国会計基準:非指定メンバーWBA: その他の収入経費メンバー米国会計基準:外国為替先渡会員2022-09-012023-05-310001618921米国会計基準:非指定メンバーWBA：可変プリペイドフォワードメンバーWBA: その他の収入経費メンバー2024-03-012024-05-310001618921米国会計基準:非指定メンバーWBA：可変プリペイドフォワードメンバーWBA: その他の収入経費メンバー2023-03-012023-05-310001618921米国会計基準:非指定メンバーWBA：可変プリペイドフォワードメンバーWBA: その他の収入経費メンバー2023-09-012024-05-310001618921米国会計基準:非指定メンバーWBA：可変プリペイドフォワードメンバーWBA: その他の収入経費メンバー2022-09-012023-05-310001618921米国会計基準:公正価値測定経常委員2024-05-310001618921米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2024-05-310001618921米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー2024-05-310001618921米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2024-05-310001618921US-GAAP: クロスカレンシー金利契約メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2024-05-310001618921米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバーUS-GAAP: クロスカレンシー金利契約メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2024-05-310001618921US-GAAP: クロスカレンシー金利契約メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー2024-05-310001618921米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバーUS-GAAP: クロスカレンシー金利契約メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2024-05-310001618921米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:外国為替先渡会員2024-05-310001618921米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:外国為替先渡会員2024-05-310001618921米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:外国為替先渡会員2024-05-310001618921米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:外国為替先渡会員2024-05-310001618921米国会計基準:トータル・リターン・スワップ・メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2024-05-310001618921米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:トータル・リターン・スワップ・メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2024-05-310001618921米国会計基準:トータル・リターン・スワップ・メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー2024-05-310001618921米国会計基準:トータル・リターン・スワップ・メンバー米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2024-05-310001618921WBA：可変プリペイドフォワードメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2024-05-310001618921WBA：可変プリペイドフォワードメンバー米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2024-05-310001618921WBA：可変プリペイドフォワードメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー2024-05-310001618921WBA：可変プリペイドフォワードメンバー米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2024-05-310001618921米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-08-310001618921米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-08-310001618921米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー2023-08-310001618921米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-08-310001618921US-GAAP: クロスカレンシー金利契約メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-08-310001618921米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバーUS-GAAP: クロスカレンシー金利契約メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-08-310001618921US-GAAP: クロスカレンシー金利契約メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー2023-08-310001618921米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバーUS-GAAP: クロスカレンシー金利契約メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-08-310001618921米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:外国為替先渡会員2023-08-310001618921米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:外国為替先渡会員2023-08-310001618921米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:外国為替先渡会員2023-08-310001618921米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:外国為替先渡会員2023-08-310001618921米国会計基準:トータル・リターン・スワップ・メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-08-310001618921米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:トータル・リターン・スワップ・メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-08-310001618921米国会計基準:トータル・リターン・スワップ・メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー2023-08-310001618921米国会計基準:トータル・リターン・スワップ・メンバー米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-08-310001618921WBA：可変プリペイドフォワードメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-08-310001618921WBA：可変プリペイドフォワードメンバー米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-08-310001618921WBA：可変プリペイドフォワードメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー2023-08-310001618921WBA：可変プリペイドフォワードメンバー米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-08-310001618921米国会計基準:測定インプット価格ボラティリティメンバー米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバーSRT: 最低メンバー数WBA：可変プリペイドフォワードローストライクメンバー2024-05-310001618921米国会計基準:測定インプット価格ボラティリティメンバー米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバーSRT: 最大メンバー数WBA：可変プリペイドフォワードローストライクメンバー2024-05-310001618921米国会計基準:測定インプット価格ボラティリティメンバー米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバーSRT: 最低メンバー数WBA：バリアブルプリペイドフォワードアッパーストライクメンバー2024-05-310001618921米国会計基準:測定インプット価格ボラティリティメンバー米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバーSRT: 最大メンバー数WBA：バリアブルプリペイドフォワードアッパーストライクメンバー2024-05-310001618921米国会計基準:測定インプット価格ボラティリティメンバー米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバーSRT: 最低メンバー数WBA：可変プリペイドフォワードローストライクメンバー2023-08-310001618921米国会計基準:測定インプット価格ボラティリティメンバー米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバーSRT: 最大メンバー数WBA：可変プリペイドフォワードローストライクメンバー2023-08-310001618921米国会計基準:測定インプット価格ボラティリティメンバー米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバーSRT: 最低メンバー数WBA：バリアブルプリペイドフォワードアッパーストライクメンバー2023-08-310001618921米国会計基準:測定インプット価格ボラティリティメンバー米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバーSRT: 最大メンバー数WBA：バリアブルプリペイドフォワードアッパーストライクメンバー2023-08-310001618921米国会計基準:デリバティブ金融商品負債メンバー2024-02-290001618921米国会計基準:デリバティブ金融商品負債メンバー2023-08-310001618921米国会計基準:デリバティブ金融商品負債メンバー2024-03-012024-05-310001618921米国会計基準:デリバティブ金融商品負債メンバー2023-09-012024-05-310001618921米国会計基準:デリバティブ金融商品負債メンバー2024-05-310001618921米国会計基準:繰越報告金額の公正価値開示記憶2024-05-310001618921US-GAAP: 公正価値の見積もり公正価値開示前月2024-05-310001618921WBA：ライトエイドの合併会員米国会計基準:係属中の訴訟メンバー2023-08-230001618921WBA：ライトエイドの合併会員2020-10-012020-12-310001618921米国会計基準:和解済み訴訟メンバーWBA：フロリダ州会員の統合案件2022-05-052022-05-050001618921米国会計基準:和解済み訴訟メンバーWBA：フロリダ州会員の統合案件2022-05-050001618921米国会計基準:和解済み訴訟メンバーWBA：フロリダ州会員の統合案件2022-08-310001618921WBA：定住国のメンバーとの和解の枠組み米国会計基準:係属中の訴訟メンバー2022-11-020001618921米国会計基準:係属中の訴訟メンバーWBA：入植部族メンバーとの和解の枠組み2022-11-020001618921米国会計基準:係属中の訴訟メンバーWBA：入植部族メンバーとの和解の枠組み2022-11-022022-11-020001618921WBA：定住国のメンバーとの和解の枠組み米国会計基準:係属中の訴訟メンバー2022-11-022022-11-020001618921WBA：決済フレームワークのメンバー米国会計基準:係属中の訴訟メンバー2022-11-020001618921WBA：決済フレームワークのメンバー米国会計基準:係属中の訴訟メンバー2022-11-300001618921WBA：決済フレームワークのメンバー米国会計基準:和解済み訴訟メンバー2023-06-080001618921WBA：決済フレームワークのメンバー米国会計基準:和解済み訴訟メンバー2024-05-310001618921WBA：オハイオ州合同ケース会員米国会計基準:係属中の訴訟メンバー2017-12-012017-12-310001618921WBA：オハイオ州合同ケース会員米国会計基準:係属中の訴訟メンバー2022-08-012022-08-310001618921WBA：オハイオ州合同ケース会員米国会計基準:係属中の訴訟メンバー米国会計基準:後任イベントメンバー2024-06-182024-06-180001618921WBA：通常価格と通常価格のメンバー米国会計基準:係属中の訴訟メンバー2024-05-310001618921米国会計基準:和解済み訴訟メンバーWBA：ヒューマナ・メンバー2023-09-012024-05-310001618921米国会計基準:和解済み訴訟メンバーWBA：ヒューマナ・メンバー2023-12-290001618921米国会計基準:係属中の訴訟メンバー2024-03-192024-03-190001618921米国会計基準:係属中の訴訟メンバー2024-03-190001618921WBA：アライアンスブーツメンバー2012-08-020001618921US-GAAP: 年金制度確定給付加入者2023-11-2300016189212023-11-232023-11-230001618921SRT: 最低メンバー数2023-11-230001618921SRT: 最大メンバー数2023-11-2300016189212023-12-072023-12-070001618921国:米国2024-03-012024-05-310001618921国:米国2023-09-012024-05-310001618921国:米国2023-03-012023-05-310001618921国:米国2022-09-012023-05-310001618921米国会計基準:外国計画メンバー2024-03-012024-05-310001618921米国会計基準:外国計画メンバー2023-09-012024-05-310001618921米国会計基準:外国計画メンバー2023-03-012023-05-310001618921米国会計基準:外国計画メンバー2022-09-012023-05-310001618921米国会計基準:累積確定給付制度調整メンバー2024-02-290001618921WBA：アオシネット・インベストメント・ヘッジの親会員2024-02-290001618921WBA：親会員に帰属する持分法投資によるその他の包括利益の累積2024-02-290001618921米国会計基準:累積翻訳調整メンバー2024-02-290001618921米国会計基準:累積確定給付制度調整メンバー2024-03-012024-05-310001618921WBA：アオシネット・インベストメント・ヘッジの親会員2024-03-012024-05-310001618921WBA：親会員に帰属する持分法投資によるその他の包括利益の累積2024-03-012024-05-310001618921米国会計基準:累積翻訳調整メンバー2024-03-012024-05-310001618921米国会計基準:累積確定給付制度調整メンバー2024-05-310001618921WBA：アオシネット・インベストメント・ヘッジの親会員2024-05-310001618921WBA：親会員に帰属する持分法投資によるその他の包括利益の累積2024-05-310001618921米国会計基準:累積翻訳調整メンバー2024-05-310001618921米国会計基準:累積確定給付制度調整メンバー2023-08-310001618921US-GAAP: 累積損益純キャッシュフローエッジ親メンバー2023-08-310001618921WBA：アオシネット・インベストメント・ヘッジの親会員2023-08-310001618921WBA：親会員に帰属する持分法投資によるその他の包括利益の累積2023-08-310001618921米国会計基準:累積翻訳調整メンバー2023-08-310001618921米国会計基準:累積確定給付制度調整メンバー2023-09-012024-05-310001618921US-GAAP: 累積損益純キャッシュフローエッジ親メンバー2023-09-012024-05-310001618921WBA：アオシネット・インベストメント・ヘッジの親会員2023-09-012024-05-310001618921WBA：親会員に帰属する持分法投資によるその他の包括利益の累積2023-09-012024-05-310001618921米国会計基準:累積翻訳調整メンバー2023-09-012024-05-310001618921US-GAAP: 累積損益純キャッシュフローエッジ親メンバー2024-05-310001618921米国会計基準:累積確定給付制度調整メンバー2023-02-280001618921US-GAAP: 累積損益純キャッシュフローエッジ親メンバー2023-02-280001618921WBA：アオシネット・インベストメント・ヘッジの親会員2023-02-280001618921WBA：親会員に帰属する持分法投資によるその他の包括利益の累積2023-02-280001618921米国会計基準:累積翻訳調整メンバー2023-02-280001618921米国会計基準:累積確定給付制度調整メンバー2023-03-012023-05-310001618921US-GAAP: 累積損益純キャッシュフローエッジ親メンバー2023-03-012023-05-310001618921WBA：アオシネット・インベストメント・ヘッジの親会員2023-03-012023-05-310001618921WBA：親会員に帰属する持分法投資によるその他の包括利益の累積2023-03-012023-05-310001618921米国会計基準:累積翻訳調整メンバー2023-03-012023-05-310001618921米国会計基準:累積確定給付制度調整メンバー2023-05-310001618921US-GAAP: 累積損益純キャッシュフローエッジ親メンバー2023-05-310001618921WBA：アオシネット・インベストメント・ヘッジの親会員2023-05-310001618921WBA：親会員に帰属する持分法投資によるその他の包括利益の累積2023-05-310001618921米国会計基準:累積翻訳調整メンバー2023-05-310001618921米国会計基準:累積確定給付制度調整メンバー2022-08-310001618921US-GAAP: 累積損益純キャッシュフローエッジ親メンバー2022-08-310001618921WBA：アオシネット・インベストメント・ヘッジの親会員2022-08-310001618921WBA：親会員に帰属する持分法投資によるその他の包括利益の累積2022-08-310001618921米国会計基準:累積翻訳調整メンバー2022-08-310001618921米国会計基準:累積確定給付制度調整メンバー2022-09-012023-05-310001618921US-GAAP: 累積損益純キャッシュフローエッジ親メンバー2022-09-012023-05-310001618921WBA：アオシネット・インベストメント・ヘッジの親会員2022-09-012023-05-310001618921WBA：親会員に帰属する持分法投資によるその他の包括利益の累積2022-09-012023-05-310001618921米国会計基準:累積翻訳調整メンバー2022-09-012023-05-310001618921WBA：米国小売薬局セグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2024-03-012024-05-310001618921WBA：米国小売薬局セグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-03-012023-05-310001618921WBA：米国小売薬局セグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2022-09-012023-05-310001618921WBA：国際報告対象セグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2024-03-012024-05-310001618921WBA：国際報告対象セグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-03-012023-05-310001618921WBA：国際報告対象セグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2022-09-012023-05-310001618921WBA：米国の医療関係者米国会計基準:営業セグメントメンバー2024-03-012024-05-310001618921WBA：米国の医療関係者米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-03-012023-05-310001618921WBA：米国の医療関係者米国会計基準:営業セグメントメンバー2022-09-012023-05-310001618921WBA: コーポレートアイテムとコンサイリングアイテムのメンバー2024-03-012024-05-310001618921WBA: コーポレートアイテムとコンサイリングアイテムのメンバー2023-03-012023-05-310001618921WBA: コーポレートアイテムとコンサイリングアイテムのメンバー2023-09-012024-05-310001618921WBA: コーポレートアイテムとコンサイリングアイテムのメンバー2022-09-012023-05-310001618921WBA: 薬局会員WBA：米国小売薬局セグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2024-03-012024-05-310001618921WBA: 薬局会員WBA：米国小売薬局セグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-03-012023-05-310001618921WBA: 薬局会員WBA：米国小売薬局セグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-09-012024-05-310001618921WBA: 薬局会員WBA：米国小売薬局セグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2022-09-012023-05-310001618921米国会計基準:小売業メンバーWBA：米国小売薬局セグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2024-03-012024-05-310001618921米国会計基準:小売業メンバーWBA：米国小売薬局セグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-03-012023-05-310001618921米国会計基準:小売業メンバーWBA：米国小売薬局セグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-09-012024-05-310001618921米国会計基準:小売業メンバーWBA：米国小売薬局セグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2022-09-012023-05-310001618921WBA：国際報告対象セグメントメンバーWBA: 薬局会員米国会計基準:営業セグメントメンバー2024-03-012024-05-310001618921WBA：国際報告対象セグメントメンバーWBA: 薬局会員米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-03-012023-05-310001618921WBA：国際報告対象セグメントメンバーWBA: 薬局会員米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-09-012024-05-310001618921WBA：国際報告対象セグメントメンバーWBA: 薬局会員米国会計基準:営業セグメントメンバー2022-09-012023-05-310001618921WBA：国際報告対象セグメントメンバー米国会計基準:小売業メンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2024-03-012024-05-310001618921WBA：国際報告対象セグメントメンバー米国会計基準:小売業メンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-03-012023-05-310001618921WBA：国際報告対象セグメントメンバー米国会計基準:小売業メンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-09-012024-05-310001618921WBA：国際報告対象セグメントメンバー米国会計基準:小売業メンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2022-09-012023-05-310001618921WBA：国際報告対象セグメントメンバーWBA：医薬品卸売会員米国会計基準:営業セグメントメンバー2024-03-012024-05-310001618921WBA：国際報告対象セグメントメンバーWBA：医薬品卸売会員米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-03-012023-05-310001618921WBA：国際報告対象セグメントメンバーWBA：医薬品卸売会員米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-09-012024-05-310001618921WBA：国際報告対象セグメントメンバーWBA：医薬品卸売会員米国会計基準:営業セグメントメンバー2022-09-012023-05-310001618921米国会計基準:関連当事者メンバーWBA: センコーラ会員2024-03-012024-05-310001618921米国会計基準:関連当事者メンバーWBA: センコーラ会員2023-03-012023-05-310001618921米国会計基準:関連当事者メンバーWBA: センコーラ会員2024-05-310001618921米国会計基準:関連当事者メンバーWBA: センコーラ会員2023-08-310001618921米国会計基準:売掛金勘定メンバー2024-05-310001618921米国会計基準:売掛金勘定メンバー2023-08-3100016189212023-09-012023-11-3000016189212022-09-012022-11-3000016189212023-12-012024-02-2900016189212022-12-012023-02-28
米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム 10-Q
(マークワン)
| | | | | |
| ☑ | 1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく四半期報告書 |
四半期終了時について
2024年5月31日 | | | | | |
| ☐ | 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) に基づく移行報告書 |
_______から_______への移行期間について
コミッションファイル番号
001-36759
ウォルグリーン・ブーツ・アライアンス株式会社
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
| | | | | |
| デラウェア州 | 47-1758322 |
(法人または組織の州またはその他の管轄区域)
| (IRS雇用者識別番号) |
| |
108 ウィルモットロード、 ディアフィールド、 イリノイ州 | 60015 |
| (主要執行機関の住所) | (郵便番号) |
(847) 315-3700
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条 (b) に従って登録された証券
| | | | | | | | |
| 各クラスのタイトル | トレーディングシンボル | 登録された各取引所の名前 |
| 普通株式、額面0.01ドル | WBA | ナスダック・ストック・マーケット合同会社 |
| | |
| 2025年満期ウォルグリーン・ブーツ・アライアンス社の債券3.600％ | WBA25 | ナスダック・ストック・マーケット合同会社 |
| 2026年満期ウォルグリーン・ブーツ・アライアンス社の債券2.125％ | WBA26 | ナスダック・ストック・マーケット合同会社 |
| | |
| | |
登録者が（1）1934年の証券取引法のセクション13または15（d）によって提出が義務付けられているすべての報告を過去12か月間（または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間）提出したかどうか、および（2）過去90日間にそのような提出要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。はいいいえ ☐
登録者が、過去12か月間（または登録者がそのようなファイルを提出する必要があったほど短い期間）に、規則S-Tの規則405（この章の§232.405）に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。 はいいいえ ☐
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、「新興成長企業」の定義を参照してください。
| | | | | |
大型加速フィルターþ | アクセラレーテッドファイラー ☐ |
ノンアクセラレーテッドファイラー ☐ | 小規模な報告会社☐ |
| 新興成長企業☐ |
新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。☐
登録者がシェル会社（証券取引法の規則12b-2で定義されている）かどうかをチェックマークで示してください。はい☐いいえ
2024年5月31日現在の登録者の普通株式の発行済み株式数、額面0.01ドルは 863,275,037.
ウォルグリーン・ブーツ・アライアンス株式会社
2024年5月31日に終了した3か月と9か月のフォーム10-Qです
目次
第I部。財務情報
| | | | | | | | | | | | | | |
| | アイテム 1. | 連結要約財務諸表（未監査） | 1 |
| | | a) | 貸借対照表 | 1 |
| | | b) | 株主資本計算書 | 2 |
| | | c) | 損益計算書 | 4 |
| | | d) | 包括利益計算書 | 5 |
| | | e) | キャッシュフロー計算書 | 6 |
| | | f) | 財務諸表に関する注記 | 7 |
| | アイテム 2. | 経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析 | 36 |
| | a) | はじめにとセグメント | 36 |
| | b) | 業績と比較可能性に影響する要因、傾向、不確実性 | 36 |
| | c) | 最近の動向 | 37 |
| | d) | トランスフォーメーショナル・コスト管理プログラム | 38 |
| | e) | エグゼクティブサマリー | 41 |
| | f) | セグメント別の経営成績 | 44 |
| | g) | 非GAAPベースの指標 | 52 |
| | h) | 流動性と資本資源 | 58 |
| | i) | 重要な会計上の見積もり | 62 |
| | j) | 新しい会計上の宣言 | 62 |
| | k) | 将来の見通しに関する記述に関する注意事項 | 62 |
| | アイテム 3. | 市場リスクに関する量的および質的開示 | 63 |
| | アイテム 4. | 統制と手続き | 64 |
第二部その他の情報
| | | | | | | | | | | |
| | アイテム 1. | 法的手続き | 65 |
| | アイテム 1A. | リスク要因 | 65 |
| | アイテム 2. | 株式の未登録売却と収益の使用 | 65 |
| アイテム 5. | その他の情報 | 65 |
| | アイテム 6. | 展示品 | 67 |
| | | |
| 署名 | | 69 |
第I部。財務情報
アイテム 1.連結要約財務諸表（未監査）
ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社
連結要約貸借対照表
(未監査)
（百万単位、株式および1株あたりの金額を除く）
| | | | | | | | | | | |
| | 2024年5月31日 | | 2023年8月31日 |
| 資産 | | | |
| 流動資産： | | | |
| 現金および現金同等物 | $ | 703 | | | $ | 739 | |
| 売掛金、純額 | 5,949 | | | 5,381 | |
| インベントリ | 8,578 | | | 8,257 | |
| その他の流動資産 | 1,107 | | | 1,127です | |
| 流動資産合計 | 16,337 | | | 15,503 | |
| 非流動資産: | | | |
| 不動産、プラント、設備、純額 | 9,952 | | | 11,587 | |
| オペレーティングリースの使用権資産 | 21,020 | | | 21,667 | |
| グッドウィル | 15,821 | | | 28,187 | |
| 無形資産、純額 | 12,836 | | | 13,635 | |
| 持分法投資（注5を参照） | 2,961 | | | 3,497 | |
| その他の非流動資産 | 4,059 | | | 2,550 | |
| 非流動資産合計 | 66,648 | | | 81,125です | |
| 総資産 | $ | 82,985 | | | $ | 96,628 | |
| | | |
| 負債、償還可能な非支配持分および株式 | | | |
| 現在の負債: | | | |
| 短期債務 | $ | 1,506 | | | $ | 917 | |
| 買掛金（注記16を参照） | 13,100 | | | 12,635 | |
| オペレーティングリース義務 | 2,384 | | | 2,347 | |
| 未払費用とその他の負債 | 7,753 | | | 8,426 | |
| 所得税 | 292 | | | 209 | |
| 流動負債合計 | 25,034 | | | 24,535 | |
| 非流動負債: | | | |
| 長期債務 | 7,407 | | | 8,145 | |
| オペレーティングリース義務 | 21,379 | | | 22,124 | |
| 繰延所得税 | 1,221 | | | 1,318 | |
| 未払訴訟義務 | 5,890 | | | 6,261 | |
| その他の非流動負債 | 6,624 | | | 5,757 | |
| 非流動負債合計 | 42,521 | | | 43,605 | |
| コミットメントと不測の事態（注10を参照） | | | |
| 負債総額 | 67,555 | | | 68,140 | |
| 償還可能な非支配持分 | 173 | | | 167 | |
| 株式: | | | |
優先株$.01 額面価格; 承認済み 32 百万株、 無し 発行しました | — | | | — | |
普通株式 $.01 額面価格; 承認済み 3.2 10億株; 発行済み 1,172,513,618 2024年5月31日および2023年8月31日に | 12 | | | 12 | |
| 払込資本金 | 10,639 | | | 10,661 | |
| 利益剰余金 | 26,571 | | | 33,058 | |
| その他の包括損失の累計 | (2,894) | | | (2,993) | |
自己株式（原価） 309,238,581 2024年5月31日の株式と 308,839,832 2023年8月31日現在の株式 | (20,686) | | | (20,717です) | |
| ウォルグリーンブーツアライアンス社の株主資本の総額 | 13,642 | | | 20,020 | |
| 非支配持分 | 1,615 | | | 8,302 | |
| 総資本 | 15,257 | | | 28,322です | |
| 負債総額、償還可能な非支配持分および資本 | $ | 82,985 | | | $ | 96,628 | |
連結要約財務諸表に添付されている注記は、これらの財務諸表の不可欠な部分です。
目次
ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社
連結要約株主資本計算書
(未監査)
（百万単位、株式を除く）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年5月31日に終了した3か月間 |
| ウォルグリーン・ブーツ・アライアンス株式会社に帰属する株式 | | |
| 普通株式 | 普通株式金額 | 自己株式の金額 | 払込資本金 | その他の包括損失の累計 | 利益剰余金 | 非支配持分 | 総資本 |
| 2024年2月29日 | 862,713,366% | | $ | 12 | | $ | (20,705) | | $ | 10,627 | | $ | (2,897) | | $ | 26,448 | | $ | 1,708 | | $ | 15,192 | |
| 純利益 (損失) | — | | — | | — | | — | | — | | 344 | | (113) | | 230 | |
| その他の包括利益（税引後） | — | | — | | — | | — | | 3 | | — | | 1 | | 5 | |
| 申告された配当金と配分 | — | | — | | — | | — | | — | | (220) | | — | | (220) | |
| 従業員の株式購入とオプションプラン | 561,671です | | — | | 19 | | (10) | | — | | — | | — | | 9 | |
| 株式ベースの報酬 | — | | — | | | 20 | | — | | — | | 19 | | 38 | |
| その他 | — | | — | | — | | 2 | | — | | — | | — | | 2 | |
| 2024年5月31日 | 863,275,037 | | $ | 12 | | $ | (20,686) | | $ | 10,639 | | $ | (2,894) | | $ | 26,571 | | $ | 1,615 | | $ | 15,257 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年5月31日に終了した9か月間 |
| ウォルグリーン・ブーツ・アライアンス株式会社に帰属する株式 | | |
| 普通株式 | 普通株式金額 | 自己株式の金額 | 払込資本金 | その他の包括損失の累計 | 利益剰余金 | 非支配持分 | 総資本 |
| 2023年8月31日 | 863,673,786 | | $ | 12 | | $ | (20,717です) | | $ | 10,661 | | $ | (2,993) | | $ | 33,058 | | $ | 8,302 | | $ | 28,322です | |
| 純損失 | | | | | | (5,631) | | (6,740) | | (12,371) | |
| その他の包括利益（税引後） | — | | — | | — | | — | | 100 | | — | | — | | 100 | |
| 申告された配当金と配分 | — | | — | | — | | — | | — | | (855) | | (7) | | (862) | |
| 自己株式の購入 | (3,100,000) | | — | | (69) | | — | | — | | — | | — | | (69) | |
| 従業員の株式購入とオプションプラン | 2,701,251 | | — | | 100 | | (85) | | — | | — | | — | | 16 | |
| 株式ベースの報酬 | — | | — | | — | | 53 | | — | | — | | 72 | | 126 | |
| その他 | — | | — | | — | | 9 | | — | | — | | (13) | | (4) | |
| 2024年5月31日 | 863,275,037 | | $ | 12 | | $ | (20,686) | | $ | 10,639 | | $ | (2,894) | | $ | 26,571 | | $ | 1,615 | | $ | 15,257 | |
連結要約財務諸表に添付されている注記は、これらの財務諸表の不可欠な部分です。
目次
ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社
連結要約株主資本計算書
(未監査)
（百万単位、株式を除く）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年5月31日に終了した3か月間 |
| | ウォルグリーン・ブーツ・アライアンス株式会社に帰属する株式 | | |
| | 普通株式 | 普通株式金額 | 自己株式の金額 | 払込資本金 | その他の包括損失の累計 | 利益剰余金 | 非支配持分 | 総資本 |
| 2023年2月28日 | 862,795,720 | | $ | 12 | | $ | (20,747です) | | $ | 10,629 | | $ | (2,654) | | $ | 33,952 | | $ | 8,247 | | $ | 29,439 | |
| 純利益 (損失) | — | | — | | — | | — | | — | | 118 | | (167) | | (48) | |
| その他の包括利益（税引後） | — | | — | | — | | — | | 115 | | — | | 6 | | 121 | |
| 申告された配当金と配分 | — | | — | | — | | — | | — | | (416) | | (1) | | (417) | |
| | | | | | | | |
| 従業員の株式購入とオプションプラン | 465,693 | | — | | 16 | | (4) | | — | | — | | — | | 12 | |
| 株式ベースの報酬 | — | | — | | — | | 13 | | — | | — | | 35 | | 48 | |
| 非支配持分の取得 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 14 | | 14 | |
| ビジネスコンビネーション | — | | — | | — | | 27 | | — | | — | | 165 | | 193 | |
| 償還可能な非支配持分、償還価格調整、その他 | — | | — | | — | | 2 | | — | | — | | (4) | | (2) | |
| 2023年5月31日 | 863,261,413 | | $ | 12 | | $ | (20,731) | | $ | 10,667 | | $ | (2,539) | | $ | 33,654です | | $ | 8,296 | | $ | 29,359 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年5月31日に終了した9か月間 |
| | ウォルグリーン・ブーツ・アライアンス株式会社に帰属する株式 | | |
| | 普通株式 | 普通株式金額 | 自己株式の金額 | 払込資本金 | その他の包括損失の累計 | 利益剰余金 | 非支配持分 | 総資本 |
| 2022年8月31日 | 864,639,457 | | $ | 12 | | $ | (20,683) | | $ | 10,950 | | $ | (2,805) | | $ | 37,801 | | $ | 4,091 | | $ | 29,366% | |
| 純損失 | — | | — | | — | | — | | — | | (2,900) | | (396) | | (3,296) | |
| その他の包括利益（税引後） | — | | — | | — | | — | | 266 | | — | | 9 | | 274 | |
| 申告された配当金と配分 | — | | — | | — | | — | | — | | (1,247) | | (51) | | (1,298) | |
| 自己株式の購入 | (4,438,228) | | — | | (150) | | — | | — | | — | | — | | (150) | |
| 従業員の株式購入とオプションプラン | 3,060,184 | | — | | 102 | | (68) | | — | | — | | — | | 34 | |
| 株式ベースの報酬 | — | | — | | — | | 61 | | — | | — | | 99 | | 160 | |
| 非支配持分の取得 | — | | — | | — | | 171 | | — | | — | | 14 | | 185 | |
| ビジネスコンビネーション | — | | — | | — | | (16) | | — | | — | | 4,534 | | 4,518 | |
| 償還可能な非支配持分、償還価格調整、その他 | — | | — | | — | | (430) | | — | | — | | (4) | | (434) | |
| 2023年5月31日 | 863,261,413 | | $ | 12 | | $ | (20,731) | | $ | 10,667 | | $ | (2,539) | | $ | 33,654です | | $ | 8,296 | | $ | 29,359 | |
連結要約財務諸表に添付されている注記は、これらの財務諸表の不可欠な部分です。
目次
ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社
連結要約損益計算書
(未監査)
（百万単位、1株あたりの金額を除く）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 5月31日に終了した3か月間 | | 5月31日に終了した9か月間 |
| | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| セールス | | $ | 36,351 | | | $ | 35,415% | | | $ | 110,111 | | | $ | 103,659 | |
| 売上原価 | | 29,892 | | | 28,826 | | | 89,840 | | | 83,062 | |
| 売上総利益 | | 6,460 | | | 6,588 | | | 20,271 | | | 20,596 | |
| 販売費、一般管理費 | | 6,393 | | | 7,123 | | | 21,165% | | | 27,215 | |
| のれんの減損 | | — | | | — | | | 12,369 | | | — | |
| センコーラの株式収益 | | 44 | | | 58 | | | 164 | | | 187 | |
| 営業利益 (損失) | | 111 | | | (477) | | | (13,099) | | | (6,431) | |
| その他の収益、純額 | | 254 | | | 268 | | | 229 | | | 1,812 | |
| 利息および所得税引当金（給付）を控除する前の収益（損失） | | 365 | | | (209) | | | (12,870) | | | (4,619) | |
| 支払利息、純額 | | 113 | | | 173 | | | 351 | | | 425 | |
| 所得税引当金（給付）控除前の収益（損失） | | 251 | | | (382) | | | (13,221) | | | (5,044) | |
| 所得税引当金（給付） | | 20 | | | (330) | | | (836) | | | (1,707) | |
| 他の持分法投資からの税引後（損失）収益 | | (1) | | | 4 | | | 15 | | | 18 | |
| 純利益 (損失) | | 230 | | | (48) | | | (12,370) | | | (3,320) | |
| 非支配株主に帰属する純損失 | | (114) | | | (166) | | | (6,739) | | | (420) | |
| ウォルグリーン・ブーツ・アライアンス社に帰属する純利益（損失） | | $ | 344 | | | $ | 118 | | | $ | (5,631) | | | $ | (2,900) | |
| | | | | | | | |
| 普通株式1株あたりの純利益（損失）： | | | | | | | | |
| ベーシック | | $ | 0.40 | | | $ | 0.14 | | | $ | (6.53) | | | $ | (3.36) | |
| 希釈しました | | $ | 0.40 | | | $ | 0.14 | | | $ | (6.53) | | | $ | (3.36) | |
| | | | | | | | |
| 加重平均発行済普通株式: | | | | | | | | |
| ベーシック | | 863.1 | | | 863.1 | | | 862.9 | | | 863.1 | |
| 希釈しました | | 864.3 | | | 863.8 | | | 862.9 | | | 863.1 | |
連結要約財務諸表に添付されている注記は、これらの財務諸表の不可欠な部分です。
目次
ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社
包括利益の連結要約計算書
(未監査)
(百万単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 5月31日に終了した3か月間 | | 5月31日に終了した9か月間 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | |
| 純利益 (損失) | $ | 230 | | | $ | (48) | | | $ | (12,370) | | | $ | (3,320) | |
| | | | | | | |
| その他の包括利益（税引後） | | | | | | | |
| 年金/退職後の義務 | (5) | | | (5) | | | 85 | | | (15) | |
| キャッシュフローヘッジやその他の含み利益（損失） | — | | | (1) | | | 5 | | | (4) | |
| 純投資ヘッジ損失 | (8) | | | (31) | | | (6) | | | (104) | |
| 持分法投資のその他の包括利益（損失）収益のシェア | (4) | | | 12 | | | 29 | | | 104 | |
| 累積翻訳調整 | 21 | | | 147 | | | (14) | | | 294 | |
| その他の包括利益の合計 | 5 | | | 121 | | | 100 | | | 274 | |
| | | | | | | |
| 包括利益（損失）の合計 | 235 | | | 73 | | | (12,270%) | | | (3,046) | |
| | | | | | | |
| 非支配持分に帰属する包括的損失 | (112) | | | (161) | | | (6,739) | | | (411) | |
| | | | | | | |
| ウォルグリーン・ブーツ・アライアンス社に帰属する包括利益（損失） | $ | 347 | | | $ | 233 | | | $ | (5,532) | | | $ | (2,634) | |
連結要約財務諸表に添付されている注記は、これらの財務諸表の不可欠な部分です。
目次
ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社
連結要約キャッシュフロー計算書
(未監査)
(百万単位)
| | | | | | | | | | | |
| | 5月31日に終了した9か月間 |
| | 2024 | | 2023 |
営業活動によるキャッシュフロー: | | | |
| 純損失 | $ | (12,370) | | | $ | (3,320) | |
| 純損失を営業活動によって提供された（使用された）純現金と調整するための調整： | | | |
| 減価償却と償却 | 1,837 | | | 1,652 | |
| 繰延所得税 | (1,242) | | | (2,098) | |
| 株式報酬費用 | 143 | | | 348 | |
| 持分法投資による収益 | (179) | | | (206) | |
| のれんや無形資産、長期資産の減損 | 13,618 | | | 815 | |
| 持分法投資の売却益 | (847) | | | (1,691) | |
| セール・リースバック取引の利益 | (268) | | | (825) | |
| 変動前払先渡契約の損失 | 733 | | | 26 | |
| その他 | (151) | | | (124) | |
| 特定の資産と負債の変化： | | | |
| 売掛金、純額 | (592) | | | (411) | |
| インベントリ | (315) | | | 326 | |
| その他の流動資産 | 58 | | | (184) | |
| 買掛金取引 | 446 | | | 627 | |
| 未払費用とその他の負債 | (474) | | | (588) | |
| 所得税 | 167 | | | 216 | |
| 未払訴訟義務 | (330) | | | 6,835 | |
| その他の非流動資産および負債 | (548) | | | (179) | |
| 営業活動によって提供された（使用された）純現金 | (314) | | | 1,219です | |
投資活動によるキャッシュフロー: | | | |
| 資産、プラント、設備への追加 | (1,135) | | | (1,633) | |
| セール・リースバック取引による収入 | 773 | | | 1,549 | |
| その他の資産の売却による収入 | 1,726 | | | 3,798 | |
| ビジネス、投資、資産の取得、取得した現金を差し引いたもの | (206) | | | (7,072) | |
| その他 | (53) | | | 110 | |
| 投資活動によって提供された（使用された）純現金 | 1,106 | | | (3,249) | |
財務活動によるキャッシュフロー: | | | |
| 満期が3か月以下の短期負債の純増額 | (1) | | | 147 | |
| 負債による収入 | 23,074 | | | 5,240 | |
| 債務の支払い | (23,128) | | | (5,232) | |
| 非支配持分の取得 | — | | | (1,316) | |
| 非支配持分の発行による収入 | — | | | 2,735 | |
| 変動前払先渡契約からの収入 | 424 | | | 644 | |
| 自己株式の購入 | (69) | | | (150) | |
| 現金配当金の支払い | (1,044) | | | (1,244) | |
| その他 | (168) | | | (251) | |
| 財務活動によって提供された（使用された）純現金 | (912) | | | 573 | |
| 現金、現金同等物および制限付現金に対する為替レートの変動の影響 | 3 | | | 17 | |
| 現金、現金同等物、制限付現金の変動： | | | |
| 現金、現金同等物および制限付現金の純減少 | (117) | | | (1,441) | |
| 現金、現金同等物および期首制限付現金 | 856 | | | 2,558 | |
| 期末の現金、現金同等物、制限付現金 | $ | 740 | | | $ | 1,117 | |
連結要約財務諸表に添付されている注記は、これらの財務諸表の不可欠な部分です。
目次
ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社
連結要約財務諸表の注記
(未監査)
ノート 1. 会計方針
プレゼンテーションの基礎
ここに含まれるウォルグリーンブーツアライアンス株式会社およびその子会社（「ウォルグリーンブーツアライアンス」または「当社」）の連結要約財務諸表は、中間財務報告に関する米国証券取引委員会（「SEC」）の規則と規制に従って作成されています。連結要約財務諸表には、当社が支配権を保有するすべての子会社と、当社が主な受益者である特定の変動持分法人（「VIE」）が含まれます。当社は、投資が大きな影響力を行使できる場合、過半数所有の企業への株式投資の会計処理に持分法を採用しています。会社間取引はすべて廃止されました。
ここに含まれる連結要約財務諸表は未監査です。米国で一般に認められている会計原則（「GAAP」）に従って作成された財務諸表に通常含まれる特定の情報や脚注の開示は、そのような規則や規制に従って要約または省略されています。ただし、当社は、その開示は情報を誤解を招かないようにするために適切であると考えています。これらの未監査の連結要約財務諸表は、2023年11月22日に提出された2023年8月31日に終了した会計年度のフォーム10-K/Aによって修正された、2023年8月31日に終了した会計年度のフォーム10-Kのウォルグリーンブーツアライアンス年次報告書に含まれる監査済み財務諸表およびその注記と併せて読む必要があります。
GAAPに従って財務諸表を作成するには、経営陣は、見積もりや仮定を含め、会計方針の適用において判断を下す必要があります。会社の見積もりは、その時点で入手可能な情報、経験、および状況下では合理的と思われるその他のさまざまな仮定に基づいています。本質的に不確実な事項についての最新の見積もりや仮定を反映するために、次の期間に調整が行われる可能性があります。実際の結果は異なる場合があります。
経営陣の見解では、提示されている中間期間の未監査の連結要約財務諸表には、その中間期間の結果の公正な記述を提示するために必要なすべての調整が含まれています。不利な世界的マクロ経済状況、オピオイド関連の請求や訴訟和解の影響、特定の祝日の影響、季節性、外貨レート、ベンダー、支払人、顧客との関係や条件の変更、買収や処分を含む戦略的取引、資産の減損、当社が事業を展開する市場における法律や規制の変更、および当社の事業と純利益に対するその他の要因は、どの期間においても比較できない場合があります過去数年間の同じ時期です。
連結要約財務諸表および付随する注記の一部の金額は、四捨五入の関係で合計されない場合があります。パーセンテージは、表示されているすべての期間の四捨五入されていない金額を使用して計算されています。前期の特定のデータは、当期の表示に合わせて、連結要約財務諸表および付随する注記で再分類されました。
ノート 2. 買収やその他の投資
サミットの買収
2023年1月3日、ビレッジ・プラクティス・マネジメント・カンパニー合同会社（「VillageMD」）は、内部再編を経て、親会社を通じて、プライマリー、スペシャリティ、緊急医療を提供するWP CityMD TopCo（「サミット」）の買収をドルと引き換えに完了しました。7.0対価総額、合計10億ドル4.8510億円の現金対価が支払われました、$2.05サミットの株主に発行されたVillageMDの10億ユニットの優先ユニットと100クロージングの1年後に100万の現金を支払います。現金対価には$が含まれます87会社の報酬費用として認識された、サミットの従業員への買収関連の賞与の資金を調達するために支払われた100万円の現金。さらに、VillageMDは約$を完済しました1.9サミットの純負債は10億です。修正された契約と合併計画に関連して、買収資金を調達するために、当社とシグナ・ヘルス・アンド・ライフ・インシュアランス・カンパニーは、VillageMDの優先ユニットをドルと引き換えに取得しました1.7510億ドルと2.5対価総額はそれぞれ10億です。サミットの買収後も、当社はVillageMDの最大かつ連結株主であり、約 53完全希薄化後の発行済株式持分の割合。
目次
ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社
連結要約財務諸表の注記
(未監査)
さらに、当社はVillageMDとクレジット契約を締結しました。これに基づいて、会社はVillageMDに総額$のシニア担保クレジットファシリティを提供しました。2.2510億。（i）当初の元本総額が$のシニア担保タームローンファシリティで構成されます1.75サミットの買収に10億ドル、および（ii）当初のコミットメント総額であるシニア担保型リボルビング・クレジット・ファシリティ500100万件は一般的な企業目的に利用可能です。シニア・セキュア・クレジット・ファシリティの発行に関連して、当社は$を受け取りました220VillageMDがVillageMDの優先単位の形で支払う特定の料金に対して、100万クレジット。会社間施設は統合ではなくなります。
同社はこの買収を企業結合として計上し、その結果、サミットは財務諸表で米国のヘルスケア部門に統合されました。2024年2月29日に終了した3か月で、当社は購入価格の配分を完了しました。
次の表は、買収の対価、取得した特定資産の金額、および取引日に引き受けた負債（百万単位）をまとめたものです。
| | | | | | | | |
| 購入価格配分 | | |
現金対価 1 | | $ | 4,778 | |
| 繰延検討 | | 100 | |
| サミットの負債はクロージング時に支払いました | | 1,963 | |
株式対価の公正価値 2 | | 1,971 | |
| 非支配持分の公正価値 | | 13 | |
| 合計 | | $ | 8,825 | |
| | |
| 取得した識別可能な資産と引き受けた負債： | | |
| 現金および現金同等物 | | $ | 69 | |
| 売掛金、純額 | | 381 | |
| | |
| 不動産、プラント、設備 | | 607 | |
無形資産 3 | | 3,359 | |
| オペレーティングリースの使用権資産 | | 756 | |
| その他の資産 | | 174 | |
| | |
| オペレーティングリース義務 | | (773) | |
| 繰延税金負債 | | (735) | |
| その他の負債 | | (466) | |
| 識別可能な純資産総額 | | $ | 3,372 | |
| | |
| グッドウィル | | $ | 5,454 | |
1.現金対価には$は含まれていません87会社の報酬費用として計上されたSummit従業員への買収関連の賞与の資金として支払われた100万円の現金。
2. 非支配持分の公正価値は、転換時にすべてのユニットに割り当てられたVillageMDの暗黙の株式価値に基づいて計算されました。
3. 取得する無形資産には、公正価値が$のプロバイダーネットワークと商号が含まれます1.910億ドルと1.5それぞれ 10億です。推定耐用年数は 15 年と 11 に 15 それぞれ。
のれんは、将来予想される成長と、新しい医療製品や新しい市場への拡大の機会を表しています。$416 のれんのうち100万件は税控除の対象となる見込みです。
目次
ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社
連結要約財務諸表の注記
(未監査)
補足プロフォーマ情報-サミット
次の表は、2023年5月31日に終了した3か月と9か月間の未監査の補足プロフォーマ連結売上高を表しています。あたかもSummitの買収が各期間の初めに行われたかのようです。未監査のプロフォーマ情報は比較のみを目的として作成されており、提示された各期間の初めに買収が行われた場合の会社の業績や、将来発生する可能性のある結果を示すものではありません。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 5月31日に終了した3か月間 | | 5月31日に終了した9か月間 |
| (未監査、百万単位) | | 2023 | | 2023 |
| セールス | | $ | 35,415% | | | $ | 104,630 | |
連結要約損益計算書に含まれる、2023年5月31日に終了した3か月および9か月間のSummitの買収日から実際の売上高は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 5月31日に終了した3か月間 | | 5月31日に終了した9か月間 |
| (未監査、百万単位) | | 2023 | | 2023 |
| セールス | | $ | 730 | | | $ | 1,193 | |
Summitの買収が各期間の初めに行われたと仮定すると、当社のプロフォーマ純利益は、報告された結果と大きな違いはありません。
シールドの買収
2022年12月28日、当社はシールズヘルス・ソリューションズ・ペアレント合同会社（「シールズ」）の非支配持分をドルで買収しました1.410億の現金対価。
ケアセントリックスの買収
2023年3月31日、当社は CCX Next, LLC（「ケアセントリックス」）の非支配持分を約ドルで取得しました378何百万もの現金対価。
その他の買収
2023年3月3日、当社は、プライマリケアおよびマルチスペシャリティグループであるスターリングMSOホールディングスLLC（「スターリング」）の買収を総額対価で完了しました284百万。対価総額には$が含まれます222百万円の現金対価と62従業員を含むスターリングの株主に100万株のVillageMD株式を発行しました。従業員に発行されたVillageMDの株式は、将来の報酬費用として計上されます。買収の結果、当社はのれんおよび無形資産を計上しました103百万と $128それぞれ 100 万です。2024年5月31日に終了した3か月で、当社は購入価格の配分を完了しました。
2024年5月8日に、 会社は資産購入契約を締結し、処方箋ファイルと関連する薬局の在庫を合計購入価格で最大$で取得しました375百万。買収は、通常の完了条件に従い、2024年度末までに完了する予定です。
当社は、主に米国（「米国」）でその他の特定の処方ファイルと関連する薬局の在庫を合計購入金額$で取得しました49百万と $2212024年5月31日に終了した3か月と9か月でそれぞれ百万ドル、ドル37百万と $1272023年5月31日に終了した3か月と9か月でそれぞれ100万です。
ノート 3. 出口と廃棄活動
トランスフォーメーショナル・コスト管理プログラム
2018年12月20日、当社は、$を超える成果が見込まれる変革的コスト管理プログラムを発表しました2.0 2022年度までに年間10億件のコスト削減を実現（「トランスフォーメーショナル・コスト管理プログラム」）。当社は2021年度末にこの目標を達成しました。
目次
ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社
連結要約財務諸表の注記
(未監査)
2021年10月12日、当社はトランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムを拡大して2024年度末まで延長し、年間のコスト削減目標をドルに引き上げました。3.3 2024年度末までに10億です。2022年度に、当社は年間のコスト削減目標をドルから引き上げました3.3 10億から$3.52024会計年度末までに10億です。2023会計年度に、当社は年間のコスト削減目標をドルから引き上げました3.5 10億から$4.5 2024会計年度末までに10億です。当社は現在、貯蓄目標の達成に向けて順調に進んでいると考えています。
トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムは、部門別の最適化イニシアチブ、グローバルなスマート支出、グローバルなスマート組織、会社の情報技術（「IT」）機能の変革など、多面的であり、会社のコスト効率の向上を支援することを目的としています。現在までに、当社はトランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのあらゆる面で、主に米国の小売薬局と国際報告対象セグメント、および当社のグローバル機能に焦点を当てて行動を起こしてきました。会社のセグメント内の部門最適化には、店舗の最適化などの活動が含まれます。トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムを通じて、同社はプレゼンスを最大で減らすことを計画しています 650 イギリス（「UK」）とおよそのブーツストア 650 に 700 米国の店舗。2024年5月31日現在、当社は閉店しています 581 そして 673 それぞれ英国と米国の店舗。
当社は、トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのGAAP財務結果に対する税引前費用累計額を$以下と見積もっています4.1 10億と $4.4 10億、そのうち出口および処分活動にかかる税引前費用は、2ドル以下と推定されています3.8 10億と $4.1 10億。上記の影響に加えて、トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムに基づいて取られた店舗閉鎖に関連する措置の結果、当社はドルを記録しました5082019年9月1日に発効した新しいリース会計基準（トピック842）の採用により、利益剰余金を減らすための何百万もの移行調整が行われました。
トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムの開始から2024年5月31日まで、当社は、税引前費用累計額をGAAPベースで財務結果に計上してきました。3.5 10億。これは主に連結要約損益計算書の販売費、一般管理費に記録されています。これらの料金には$が含まれていました1.3リース債務やその他の不動産費用に関連する10億、$950百万件の資産減損、$959100万ドルの従業員の退職金と事業移行費用と275何百万ものITトランスフォーメーションとその他の出口コスト。
2024年5月31日および2023年5月31日に終了した3か月と9か月間のトランスフォーメーショナル・コスト管理プログラムに基づく出口および処分活動に関連する費用は、それぞれ次のとおりです（百万単位）。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年5月31日に終了した3か月間 | 米国小売薬局 | | 国際 | | 米国医療 | | 企業およびその他 | | ウォルグリーン・ブーツ・アライアンス株式会社 |
| リース債務やその他の不動産費用 | $ | 37 | | | $ | 1 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 38 | |
| 資産減損 | 17 | | | — | | | — | | | — | | | 17 | |
| 従業員の退職金と事業移行費用 | 20 | | | 4 | | | 1 | | | 1 | | | 26 | |
| 情報技術の変革とその他の出口コスト | 5 | | | 9 | | | — | | | — | | | 14 | |
| 税引前出金および処分手数料の合計 | $ | 80 | | | $ | 14 | | | $ | 1 | | | $ | 1 | | | $ | 96 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年5月31日に終了した9か月間 | 米国小売薬局 | | 国際 | | 米国医療 | | 企業およびその他 | | ウォルグリーン・ブーツ・アライアンス株式会社 |
| リース債務やその他の不動産費用 | $ | 192 | | | $ | 2 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 194 | |
| 資産減損 | 45 | | | 21 | | | — | | | — | | | 66 | |
| 従業員の退職金と事業移行費用 | 71 | | | 4 | | | 5 | | | 6 | | | 86 | |
| 情報技術の変革とその他の出口コスト | 11 | | | 10 | | | — | | | — | | | 21 | |
| 税引前出金および処分手数料の合計 | $ | 320 | | | $ | 37 | | | $ | 5 | | | $ | 6 | | | $ | 368 | |
目次
ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社
連結要約財務諸表の注記
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年5月31日に終了した3か月間 | 米国小売薬局 | | 国際 | | 米国医療 | | 企業およびその他 | | ウォルグリーン・ブーツ・アライアンス株式会社 |
| リース債務やその他の不動産費用 | $ | 35 | | | $ | 18 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 53 | |
| 資産減損 | 12 | | | 150 | | | 109 | | | — | | | 272 | |
| 従業員の退職金と事業移行費用 | 50 | | | 13 | | | 4 | | | 4 | | | 71 | |
| 情報技術の変革とその他の出口コスト | 7 | | | 12 | | | — | | | — | | | 19 | |
| 税引前出金および処分手数料の合計 | $ | 104 | | | $ | 193 | | | $ | 113 | | | $ | 4 | | | $ | 414 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年5月31日に終了した9か月間 | 米国小売薬局 | | 国際 | | 米国医療 | | 企業およびその他 | | ウォルグリーン・ブーツ・アライアンス株式会社 |
| リース債務やその他の不動産費用 | $ | 133 | | | $ | 18 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 151 | |
| 資産減損 | 127 | | | 149 | | | 109 | | | — | | | 385 | |
| 従業員の退職金と事業移行費用 | 72 | | | 15 | | | 4 | | | 11 | | | 102 | |
| 情報技術の変革とその他の出口コスト | 23 | | | 22 | | | — | | | — | | | 45 | |
| 税引前出金および処分手数料の合計 | $ | 354 | | | $ | 204 | | | $ | 113 | | | $ | 11 | | | $ | 682 | |
トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムに基づく出口および処分活動に関連する負債と資産の変化には、次のものが含まれます（百万単位）。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | リース債務やその他の不動産費用 | | 資産減損 | | 従業員の退職金と事業移行費用 | | 情報技術の変革とその他の出口コスト | | 合計 |
| 2023年8月31日のバランス | | | $ | 10 | | | $ | — | | | $ | 70 | | | $ | 22 | | | $ | 102 | |
| 費用 | | | 194 | | | 66 | | | 86 | | | 21 | | | 368 | |
| 支払い | | | (129) | | | — | | | (98) | | | (41) | | | (268) | |
| その他 | | | (66) | | | (66) | | | — | | | — | | | (133) | |
| 2024年5月31日現在の残高 | | | $ | 10 | | | $ | — | | | $ | 57 | | | $ | 2 | | | $ | 69 | |
その他の出口と廃棄活動
2024年2月29日に終了した6か月間で、VillageMDはおよその閉鎖を承認しました 160 クリニック。その結果、$の長期無形資産は303米国のヘルスケア部門では、100万人が障害を抱えています。減損費用は、連結要約損益計算書の「販売費および一般管理費」に記録されています。
2024年2月29日に終了した3か月間、経営陣は米国小売薬局部門における複数年にわたる内部ソフトウェア開発プロジェクトの開発を中止し、中止しました。その結果、以前は資本化されていた社内で開発された$のソフトウェア455100万件が損なわれました。減損費用は、連結要約損益計算書の「販売費および一般管理費」に記録されています。
目次
ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社
連結要約財務諸表の注記
(未監査)
ノート 4. リース
会社は特定の小売店、診療所、倉庫、流通センター、オフィススペース、土地、設備をリースしています。米国のリース施設の初期条件は、通常 10 に 25 数年、その後に更新オプションを含む追加条件が続きます 五年間 間隔、そして家賃の昇格条項が含まれる場合があります。米国以外のリースは通常、期間が短く、キャンセル条項や更新オプションが含まれる場合があります。リースの開始日は、会社が物件を管理する権利を有する日です。当社は、リース期間中のオペレーティングリースの家賃費用を定額ベースで計上しています。最低固定レンタルに加えて、一部のリースでは、販売量に基づいて条件付きレンタルを提供しています。
リースに関連する貸借対照表の補足情報は次のとおりです（百万単位）。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 貸借対照表の補足情報： | | 2024年5月31日 | | 2023年8月31日 |
| オペレーティングリース: | | | | |
| オペレーティングリースの使用権資産 | | $ | 21,020 | | | $ | 21,667 | |
| | | | |
| オペレーティングリース債務-現在の | | $ | 2,384 | | | $ | 2,347 | |
| オペレーティングリース債務-非流動的 | | 21,379 | | | 22,124 | |
| オペレーティングリース債務総額 | | $ | 23,763 | | | $ | 24,472 | |
| | | | |
| ファイナンスリース: | | | | |
| 以下に含まれる使用権資産： | | | | |
| 不動産、プラント、設備、純額 | | $ | 675 | | | $ | 678 | |
| | | | |
| リース債務には以下が含まれます： | | | | |
| 未払費用とその他の負債 | | $ | 71 | | | $ | 57 | |
| その他の非流動負債 | | 917 | | | 919 | |
| ファイナンスリース債務総額 | | $ | 988 | | | $ | 976 | |
リースに関連する損益計算書の補足情報は次のとおりです（百万単位）。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 5月31日に終了した3か月間 | | 5月31日に終了した9か月間 |
| 損益計算書補足情報： | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| オペレーティングリース費用 | | | | | | | | |
| 固定 | | $ | 866 | | | $ | 879 | | | $ | 2,605 | | | $ | 2,545 | |
変数 1 | | 228 | | | 218 | | | 653 | | | 613 | |
| ファイナンスリース費用 | | | | | | | | |
| 償却 | | $ | 13 | | | $ | 15 | | | $ | 45 | | | $ | 36 | |
| 利息 | | 12 | | | 14 | | | 38 | | | 38 | |
| | | | | | | | |
サブリース収入 2 | | $ | 29 | | | $ | 29 | | | $ | 84 | | | $ | 87 | |
| 使用権資産の減損 | | 13 | | | 38 | | | 194 | | | 109 | |
| | | | | | | | |
セール・リースバック取引による利益 2 | | | | | | | | |
| 米国小売薬局 | | $ | 10 | | | $ | 263 | | | $ | 268 | | | $ | 647 | |
インターナショナル 3 | | — | | | 30 | | | — | | | 178 | |
売却・リースバックによる総利益 2 | | $ | 10 | | | $ | 293 | | | $ | 268 | | | $ | 825 | |
目次
ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社
連結要約財務諸表の注記
(未監査)
1販売量に応じて、不動産固定資産税、共用エリアのメンテナンス、保険、賃貸料が含まれます。
2連結要約損益計算書の販売費、一般管理費に記録されています。
3ドルのドイツ卸売事業に関連する売却・リースバック利益を含みます30百万と $1782023年5月31日に終了した3か月と9か月間の100万ドル、そのうち$6百万と $47それぞれ、買収統合活動の一環としての倉庫所在地の最適化に関するものです。
その他の補足情報は次のとおりです（百万単位）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 5月31日に終了した9か月間 |
| その他の補足情報: | | 2024 | | 2023 |
| | | | |
| リース債務の測定に含まれる金額に対して支払われる現金 | | | | |
| オペレーティングリースによる営業キャッシュフロー | | $ | 2,779 | | | $ | 2,668 | |
| ファイナンスリースによる営業キャッシュフロー | | 37 | | | 35 | |
| ファイナンスリースによるファイナンスキャッシュフロー | | 52 | | | 38 | |
| 合計 | | $ | 2,867 | | | $ | 2,741 | |
| | | | |
| 新しいリース債務と引き換えに取得した使用権資産 | | | | |
| オペレーティングリース | | $ | 1,235 | | | $ | 1,773 | |
| ファイナンスリース | | 55 | | | 23 | |
| 合計 | | $ | 1,290 | | | $ | 1,796 | |
不動産リースの加重平均リース期間と割引率は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 加重平均リース条件と割引率： | | 2024年5月31日 | | 2023年8月31日 |
| 加重平均残存リース期間 (年数) | | | | |
| オペレーティングリース | | 9.3 | | 9.6 |
| ファイナンスリース | | 17.7 | | 17.4 |
| | | | |
| 加重平均割引率 | | | | |
| オペレーティングリース | | 5.55 | % | | 5.35 | % |
| ファイナンスリース | | 5.18 | % | | 5.25 | % |
2024年5月31日現在のオペレーティングリースとファイナンスリースの将来のリース料の合計は次のとおりです（百万単位）。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 将来のリース料（会計年度）： | | ファイナンスリース | | オペレーティングリース 1、2 |
| 2024 (残りの期間) | | $ | 32 | | | $ | 915 | |
| 2025 | | 122 | | | 3,667 | |
| 2026 | | 119 | | | 3,594 | |
| 2027 | | 116 | | | 3,508 | |
| 2028 | | 95 | | | 3,374 | |
| 2029 | | 85 | | | 3,125 | |
| 後で | | 882 | | | 12,608 | |
| 割引なしの最低リース料の合計額 | | $ | 1,452 | | | $ | 30,791 | |
| 少ない:現在価値の割引 | | 464 | | | 7,029 | |
| リース責任 | | $ | 988 | | | $ | 23,763 | |
1.割引前の最低リース料の合計には、約$が含まれます3.6契約上は行使されていないが、行使されたことがかなり確実な、オプションの更新期間に関連する数十億件の支払い。
2.割引前の最低リース料の合計には、約$のサブリース賃貸収入は含まれていません597キャンセル不可のサブリース条件に基づいて会社に支払うべき100万ドル。
目次
ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社
連結要約財務諸表の注記
(未監査)
ノート 5. 持分法投資
持分法投資は次のとおりです（百万単位、パーセンテージを除く）。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年5月31日 | | 2023年8月31日 |
| | 帳簿価額 | | 出資比率 | | 帳簿価額 | | 出資比率 |
| センコーラです | $ | 1,896 | | | 12% | | $ | 2,534 | | | 16% |
| その他 | 1,065 | | | 8% - 50% | | 963 | | | 8% - 50% |
| 合計 | $ | 2,961 | | | | | $ | 3,497 | | | |
センコーラへの投資
2024年5月31日および2023年8月31日の時点で、当社は所有しています 24.4百万と 31.8Cencora株式会社（「Cencora」）の普通株式のそれぞれ100万株、およそ 12.4% と 15.9CencoraがSECへの最新の提出書類で公に報告した株式数に基づく発行済み普通株式の割合。
2024年5月31日と2023年5月31日に終了した3か月間に、当社はセンコーラの普通株式を総額約$で売却しました400百万と $50それぞれ 100 万です。これらの取引の結果、会社は、持分法ベースの差額調整を含む税引前利益を計上しました88百万と $25連結要約損益計算書内の純利益は、それぞれ百万ドル（ドルを含む）10百万と $2それぞれ百万件の損失が、連結要約貸借対照表のその他の包括損失の累計から再分類されました。
2024年5月31日と2023年5月31日に終了した9か月間に、当社はセンコーラの普通株式を総額約$で売却しました1.610億ドルと3.1それぞれ 10億です。これらの取引の結果、会社は、持分法ベースの差額調整を含む税引前利益を計上しました847百万と $1.5 連結要約損益計算書内の純利益は、それぞれ10億ドル（ドルを含む）39 百万と $152 それぞれ百万件の損失が、連結要約貸借対照表のその他の包括損失の累計から再分類されました。
2024年5月31日および2023年8月31日の時点で、当社は誓約しています 20.0百万と 17.3変動プリペイドフォワード（「VPF」）取引の締結時の担保として、それぞれ100万株のCencora普通株を担保としています。注 8を参照してください。金融商品について詳しくは。
当社はCencoraへの株式投資を持分法で会計処理しています。当社の投資に起因する純利益は、米国の小売薬局セグメントの営業利益に分類されます。Cencoraの財務情報のタイミングと入手可能性により、当社はこの持分法投資を財務報告の遅れで計上しています 2 か月。Cencoraからの株式収益は、連結要約損益計算書に別の項目として報告されます。
2024年5月31日および2023年8月31日における当社のCencora普通株式への株式投資のレベル1の公正市場価値は、$でした5.5 10億と $5.6 それぞれ 10億です。2024年5月31日現在、当社のCencoraへの投資の帳簿価額は、Cencoraの純資産に占める当社の比例配分をドル上回っています1.8 10億。この$のプレミアム1.8 10億ドルは、当社のCencoraへの株式投資の帳簿価額の一部として認識されました。違いは主に、Cencora無形資産ののれんと公正価値に関連しています。
その他の投資
2024年5月31日現在、当社のその他の持分法投資には、主にBrightSpring Health Servicesへの米国投資、およびシノファーム・メディスン・ホールディング・グオダ・ドラッグストアズ株式会社と南京製薬株式会社への当社の中国への投資が含まれます。2022年12月15日、当社は広州製薬株式会社の所有権を総額約$で売却しました150百万。
目次
ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社
連結要約財務諸表の注記
(未監査)
2023年3月3日、当社は約売却しました 15.5オプションケア・ヘルスの普通株が100万株、対価総額は約$です469百万。この取引の結果、会社は税引前利益として$を記録しました154連結要約損益計算書を差し引いたその他の収益（百万円）。2023年5月31日に終了した3か月間で、当社は税引前利益も計上しました76以前に保有していたOption Care Healthへの持分法投資を公正価値で保有されている株式証券への投資への分類の変更および関連する公正価値調整に関連して、連結要約損益計算書に純額を差し引いたその他の収益に100万件含まれています。2023年6月8日、当社は残りを売却しました 10.8オプション・ケア・ヘルスの100万株で総額は約$です330百万。
ノート 6. のれんおよびその他の無形資産
のれんおよび無期限無形資産の減損評価は、毎年第4四半期に行われます。報告単位または無形資産の公正価値が帳簿価額を下回る可能性が高い事象が発生したり状況が変化したりした場合は、より頻繁に減損評価されます。
2024年2月29日に終了した3か月間に、当社は、四半期中に受けた長期予測の下方修正により、米国のヘルスケアセグメント内のVillageMD報告部門に関連するのれんの定量的減損分析を完了しました。これは、おおよその決算の影響を含め、四半期中に受けた長期予測の下方修正によるものです。 90 診療所の増加、患者パネルの増加傾向が予想よりも遅く、多専門分野の生産性傾向が予想以上に遅くなっていること、メディケア償還モデルの最近の変化などです。これらの影響は、コスト削減の取り組みによって一部相殺されました。この分析に基づいて、会社は営業権の減損費用として$を計上しました12.4連結要約損益計算書における営業損失は、非支配持分に損失を帰属させる前の10億円です。減損費用は、長期的な業績予想が以前に予想されていたよりも低かったこと、上場している同業他社の倍数の減少、および割引率の上昇を反映しています。2024年5月31日現在、当社はVillageMD報告単位の帳簿価額は公正価値に近いと考えています。
会社の減損分析の一環として、報告単位の公正価値は、収益と市場の両方のアプローチを使用して決定されました。インカムアプローチでは、経営陣は将来の経営成績、経済予測、予想される将来のキャッシュフロー、割引率など、さまざまな要素を見積もる必要があります。市場アプローチでは、比較可能な業界グループ内の比較可能な市場公正価値データと、最近のガイドライン取引を使用して公正価値を推定します。
報告単位の公正価値を決定するには、会社は会社の報告単位の事業と財務実績に関連する重要な見積もりと仮定を行う必要があります。これらの見積もりと仮定には主に、適切な同業他社グループ企業の選択、当社が競合する業界での買収に適した管理プレミアム、割引率、最終成長率、収益の予測、営業利益、減価償却、運転資本要件、資本支出が含まれますが、これらに限定されません。ガイドライン対象企業の将来の割引率の上昇または観察可能な価格の悪化により、その後の期間にさらにのれんが減損する可能性があります。
報告対象セグメント別ののれん帳簿価額の推移は次のとおりです（百万単位）。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| グッドウィル・ロールフォワード: | | 米国小売薬局 | | 国際 | | 米国医療 | | ウォルグリーン・ブーツ・アライアンス株式会社 |
| 2023年8月31日 | | $ | 10,947 | | | $ | 1,378 | | | $ | 15,863 | | | $ | 28,187 | |
| | | | | | | | |
調整 1 | | — | | | — | | | 19 | | | 19 | |
| 障がい | | — | | | — | | | (12,369) | | | (12,369) | |
| 累積翻訳調整など | | — | | | (8) | | | (8) | | | (16) | |
| 2024年5月31日 | | $ | 10,947 | | | $ | 1,370 | | | $ | 3,505 | | | $ | 15,821 | |
1には、VillageMDによる2023会計年度の買収に関連する測定期間の調整が含まれます。注2を参照してください。詳細については、買収やその他の投資を参照してください。
当社は、事象や状況の変化により、当該資産の帳簿価額が回収できない可能性があることが判明した場合はいつでも、有形資産の回収可能性を評価します。期限付き無形資産の評価は
目次
ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社
連結要約財務諸表の注記
(未監査)
識別可能な最低レベルのキャッシュフローで実行されています。2024年2月29日に終了した3か月間、実施された暫定的なのれん減損分析につながった要因の結果として、当社はVillageMDの他の無形資産および長期資産の減損評価を行いました。査定の結果、$の減損費用が発生しました266 主に米国のヘルスケア部門で、連結要約損益計算書の販売費、一般管理費の一部として計上された金額が100万件です。この減損分析の一環として、資産グループと無形資産の公正価値は、インカムアプローチを使用して決定されました。
2023年5月31日に終了した3か月間に、薬局の業績と追加店舗を閉鎖する決定の結果、同社は国際セグメント内のブーツ報告ユニットに関連する特定の無期限無形資産の定量的減損分析を完了しました。この分析に基づいて、同社は$の減損損失を記録しました431連結要約損益計算書内の販売費、一般管理費100万円
薬局免許の無形資産に関連しています。
無形資産の帳簿価額と累積償却額は次のとおりです（百万単位）。
| | | | | | | | | | | |
| 無形資産: | 2024年5月31日 | | 2023年8月31日 |
| 総償却可能な無形資産 | | | |
顧客関係とポイントカード所有者 1 | $ | 4,688 | | | $ | 4,658 | |
| プロバイダーネットワーク | 2,957 | | | 3,202 | |
| 商号と商標 | 2,303 | | | 2,300です | |
| 開発技術 | 469 | | | 469 | |
| その他 | 114 | | | 137 | |
| 償却可能な無形資産総額 | $ | 10,532 | | | $ | 10,767 | |
| | | |
| 累積償却額 | | | |
顧客関係とポイントカード所有者 1 | $ | 2,014 | | | $ | 1,784 | |
| プロバイダーネットワーク | 362 | | | 233 | |
| 商号と商標 | 528 | | | 401 | |
| 開発技術 | 201 | | | 143 | |
| その他 | 57 | | | 48 | |
| 累積償却額合計 | 3,162 | | | 2,609 | |
| 償却可能な無形資産の合計、純額 | $ | 7,370 | | | $ | 8,158 | |
| | | |
| 無期限の無形資産 | | | |
| 商号と商標 | $ | 4,640 | | | $ | 4,650 | |
| 薬局免許 | 826 | | | 828 | |
| 無期限無形資産の合計 | $ | 5,466 | | | $ | 5,477 | |
| | | |
| 無形資産合計、純額 | $ | 12,836 | | | $ | 13,635 | |
1購入した処方箋ファイルが含まれます。
無形資産の償却費は $238 百万と $717 2024年5月31日に終了した3か月と9か月間はそれぞれ百万ドル、ドル226 百万と $583 2023年5月31日に終了した3か月と9か月間はそれぞれ100万です。
2024年5月31日に記録された無形資産の今後5会計年度の推定年間償却費用は次のとおりです（百万単位）。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024 (残りの期間) | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | 2028 | | 2029 |
| 推定年間償却費用 | $ | 235 | | | $ | 915 | | | $ | 875 | | | $ | 791 | | | $ | 714 | | | $ | 657 | |
目次
ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社
連結要約財務諸表の注記
(未監査)
ノート 7. 債務
負債帳簿価額は、該当する場合、未償却割引および債務発行費用を差し引いて表示され、外貨建て債務は、貸借対照表日のスポットレートを使用して米ドルに換算されます。 負債は以下のとおりです（特に明記されていない限り、金額はすべて数百万米ドル、債務発行額は米ドル建てです）。
| | | | | | | | | | | |
| | 2024年5月31日 | | 2023年8月31日 |
| 短期債務 | | | |
| | | |
クレジットファシリティ 1 | | | |
| | | |
| 2021 年 11 月 DDTL 2024 年 11 月期限 | $ | 290 | | | $ | — | |
$850 ミリオンノート発行 1 | | | |
0.95002023年満期無担保手形 (%) | — | | | 850 | |
$8 10億紙幣の発行 1 | | | |
3.8002024年満期無担保手形 (%) | 1,156 | | | — | |
その他 2 | 60 | | | 68 | |
| 短期負債総額 | $ | 1,506 | | | $ | 917 | |
| | | |
| 長期債務 | | | |
クレジットファシリティ 1 | | | |
| | | |
| 2021 年 11 月 DDTL 2024 年 11 月期限 | $ | — | | | $ | 289 | |
| 2022年12月 DDTLは2026年1月に期限を迎えます | 999 | | | 999 | |
| 2023年8月 DDTLは2026年11月に期限があります | 1,000 | | | — | |
| 2023年8月のRCF 2026年8月期限 | 70 | | | — | |
$1.5 10億紙幣の発行 1 | | | |
3.2002030年満期無担保手形 (%) | 498 | | | 498 | |
4.1002050年満期無担保手形 (%) | 638 | | | 793 | |
$6 10億紙幣の発行 1 | | | |
3.4502026年満期無担保手形 (%) | 1,445 | | | 1,444 | |
4.6502046年満期無担保手形 (%) | 302 | | | 318 | |
$8 10億紙幣の発行 1 | | | |
3.8002024年満期無担保手形 (%) | — | | | 1,156 | |
4.5002034年満期無担保手形 (%) | 301 | | | 301 | |
4.8002044年満期無担保手形 (%) | 693 | | | 869 | |
£700 ミリオンノート発行 1 | | | |
3.6002025年満期の無担保英ポンド紙幣 (%) | 381 | | | 381 | |
€750 ミリオンノート発行 1 | | | |
2.1252026年満期無担保ユーロ紙幣 (%) | 813 | | | 814 | |
$4 10億紙幣の発行 3 | | | |
4.4002042年満期無担保手形 (%) | 252 | | | 263 | |
その他 2 | 14 | | | 20 | |
| 長期負債総額から流動部分を差し引いたもの | $ | 7,407 | | | $ | 8,145 | |
1注、クレジットファシリティおよびコマーシャルペーパーに基づく借入は、会社の無担保および劣後未払債務であり、未払いの会社の他のすべての無担保および劣後債務と同等に支払権があります。
2その他の負債は、さまざまな満期の固定金利債務と変動金利負債、およびさまざまな通貨建ての運転資本ファシリティを組み合わせたものです。
3手形はウォルグリーン社の優先債務です。
目次
ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社
連結要約財務諸表の注記
(未監査)
$850 百万枚の紙幣の発行
2021年11月17日、当社は、引受公募により、$を発行しました850 百万の 0.952023年までに期限が到来するノート%。紙幣には、紙幣の全額または一部を返済できるコールオプションが含まれていました。 100償還される手形の元本金額の割合。いずれの場合も、未払利息と未払利息を加えたものです。2023年11月17日、当社は手形を全額返済しました。
クレジットファシリティ
2023年8月リボルビングクレジット契約
2023年8月9日、当社はドルを締結しました2.2510億件無担保 三年間 リボルビング・クレジット・ファシリティ（「2023年8月リボルビング・クレジット契約」または「2023年8月のRCF」）。リボルビング・クレジット・ファシリティに基づく借入金の利息は、ムーディーズまたはS＆Pによる当社のインデックス・デット・レーティングに基づいて、適用可能なマージンで発生し、以下の範囲は次のとおりです。 75 ベーシスポイントは 150 該当する場合、担保付オーバーナイト・ファイナンス・レート（「SOFR」）ローンの特定のベンチマーク金利をベーシスポイント上回っています。さらに、当社は、2023年8月のリボルビング・クレジット契約に基づく利用可能性を維持するためのコミットメント手数料を、特定の基準に基づいて適用可能な手数料率で、クレジット契約総額の未使用部分に対して年率で支払います。2023年8月のリボルビングクレジット契約の終了日は2026年8月9日またはそれ以前ですが、契約を終了する会社の裁量によります。2024年5月31日現在、$がありました70 2023年8月のリボルビング・クレジット契約に基づく未払いの借入金。
2023年8月ディレイド・ドロー・ターム・ローン
2023年8月9日、当社はドルを締結しました110億円のシニア無担保遅延貸付融資契約（「2023年8月のDDTL」）。2023年8月のDDTLに基づく借入金の利息は、ムーディーズまたはS＆Pによる当社のインデックス債務格付けに基づいて、該当するマージンで発生し、範囲は次のとおりです。 75 ベーシスポイントは 150 SOFRローンの特定のベンチマーク金利をベーシスポイント上回っています（該当する場合）。2023年8月のDDTLは、一般的な企業目的で作成されました。2023年8月のDDTLは、2026年11月17日に満期になります。2024年5月31日現在、$がありました12023年8月のDDTLに基づいて未払いの借入金が10億件になりました。2023年8月のDDTLに基づいて借りた金額のうち、返済または前払いの場合、借り換えはできません。
2022年12月ディレイド・ドロー・ターム・ローン
2022年12月19日に、当社はドルを締結しました1.010億円のシニア無担保遅延型タームローンクレジット契約（「2022年12月のDDTL」）。2022年12月のDDTLに基づく借入金の利息は、ムーディーズまたはS＆Pによる当社のインデックス債務格付けに基づいて、該当するマージンで発生し、範囲は次のとおりです。 87.5 ベーシスポイントは 150 SOFRローンの特定のベンチマーク金利をベーシスポイント上回っています（該当する場合）。2022年12月のDDTLは、Summitの購入にかかる対価の資金調達と、それに関連する手数料や経費の支払いを目的として作成されました。2022年12月のDDTLは、2026年1月3日に満期になります。2024年5月31日現在、$がありました12022年12月のDDTLの下で未払いの借入金が10億件になりました。2022年12月のDDTLに基づいて借りた金額のうち、返済または前払いの場合、借り換えはできません。
2022年6月リボルビング・クレジット契約
2022年6月17日に、当社はドルを締結しました3.510億件無担保 五年間 リボルビング・クレジット・ファシリティと $1.510億件無担保 18-月単位のリボルビング・クレジット・ファシリティ。指定の借り手が随時当事者となり、貸し手が随時当事者となります（「2022年リボルビング・クレジット契約」）。リボルビング・クレジット・ファシリティに基づく借入金の利息は、S＆Pまたはムーディーズによる当社のインデックス債務格付けに基づいて、該当するマージンで発生し、以下の範囲は次のとおりです。 80 ベーシスポイントは 150 SOFRローンの特定のベンチマーク金利をベーシスポイント上回っています（該当する場合）。さらに、当社は、リボルビング・クレジット・ファシリティの下での可用性を維持するためのコミットメント手数料を、特定の基準に基づいて適用可能な手数料率で、クレジット契約総額の未使用部分に対して年率で支払います。その 五年間 施設の終了日は2027年6月17日またはそれ以前ですが、契約を終了する会社の裁量によります。ザル 18-month ファシリティの終了日は2023年12月15日、またはそれ以前でした。ただし、契約を終了するかどうかは会社の裁量によります。2023年8月9日、当社は 182022年のリボルビング・クレジット契約に基づく1か月のファシリティ。に基づくすべての未払いの債務 181か月のリボルビング・クレジット・ファシリティが支払われ、全額満たされました。2024年5月31日現在、 いいえ の下で未払いの借入金 五年間 リボルビング・クレジット・ファシリティ。
目次
ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社
連結要約財務諸表の注記
(未監査)
2021年11月遅延抽選タームローン
2021年11月15日に、当社はドルを締結しました5.0 10億のシニア無担保マルチトランシェ遅延抽選タームローンクレジットファシリティ（「2021年11月のDDTL」）は、（i）で構成されています 364 日 元本総額$の上級無担保遅延貸付ファシリティ2.0 10億 (「364 日 ローン」)、(ii) 二年間 元本総額$の上級無担保遅延貸付ファシリティ2.0 10億 (「二年間 ローン」) と (iii) a 三年間 元本総額$の上級無担保遅延貸付ファシリティ1.0 10億 (「三年間 ローン」)。2021年11月のDDTLに基づく借入には、SOFRに該当するマージンを加えた額に等しい年率変動金利で利息がかかります。に適用されるマージン 364 日 そして 二年間 ローンは 0.75% と 0.88それぞれ%。に適用されるマージン 三年間 ローンは 1.05%。合計金額は$です3.02021年11月のDDTLの10億以上は、VillageMDの増資持分の購入資金と、上記に関連する手数料と費用の支払いを目的として引き出され、残りは一般的な企業目的に使用されます。2023年度に、会社は返済しました 364 日 ローンと 二年間 ローンの全額。の満期日 三年間 ローンは2024年11月24日です。2024年5月31日現在、$がありました2902021年11月のDDTLに基づく未払いの借入金の件数は100万件です。2021年11月のDDTLに基づいて借入し、返済または前払いの金額は借り換えできません。
債務契約
上記の会社の各与信枠には、各会計四半期の最終日の時点で、総資本に対する連結負債の比率を超えないように維持するという契約が含まれています 0.60:1.00。該当するクレジット契約に定められている特定の状況では値上げされる場合があります。信用枠には、他にもさまざまな慣習的な金融契約が含まれています。2024年5月31日現在、当社は該当するすべての財務規約を遵守していました。
コマーシャル・ペーパー
当社は、コマーシャル・ペーパー・プログラムに基づいて定期的に借り入れを行っており、将来的にはこのプログラムに基づいて借り入れる可能性があります。2024年5月31日および2023年8月31日の時点で、当社は いいえ コマーシャル・ペーパー・プログラムの下で未払いの借入金。
利息
会社が支払った利息は約$でした460 百万と $481 2024年5月31日と2023年5月31日に終了した9か月間は、それぞれ100万です。
信用格付け
当社のシニア無担保債務格付けは、2023年10月にスタンダード・アンド・プアーズによってマイナスの見通しでBBB-に、2023年12月にムーディーズによって安定した見通しでBa2（投資適格以下）に引き下げられました。会社の信用格付けの引き下げは、既存の負債の利息費用への影響は限定的ですが、格付けグリッドまたは同様の条件に結び付けられた特定の信用枠の下では、借入マージンの増加は最小限に抑えられています。会社の現在の信用格付けは、コマーシャルペーパーを発行する会社の能力を大幅に低下させ、会社の新規資金調達コストを高め、信用および負債資本市場へのアクセスを減少させる可能性があります。2024年5月31日現在、当社のコミットド・リボルビング・クレジット・ファシリティに基づく借入能力の総額は5.8 10億、それと$70これらの施設で集められた何百万もの資金。
ノート 8. 金融商品
当社は、営業リスクや財務リスクから生じる金利や通貨リスクなどの市場リスクへのリスクをヘッジするために、デリバティブ商品を使用しています。当社は米ドル建て以外の純投資を行っており、外貨建て金融商品、特に外貨デリバティブと外貨建て債務を使用して外貨リスクをヘッジしています。
当社は、VPFデリバティブ契約を通じて、Cencoraへの投資に関連する株価リスクへのエクスポージャーの一部を経済的にヘッジしています。
目次
ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社
連結要約財務諸表の注記
(未監査)
未払いのデリバティブ商品の想定額と公正価値は次のとおりです（百万単位）。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年5月31日 | ノーショナル | | フェア
価値 | | 連結要約貸借対照表の場所 |
| ヘッジとして指定されているデリバティブ： | | | | | |
| 通貨間金利スワップ | $ | 400 | | | $ | 8 | | | その他の流動資産 |
| 外貨フォワード | 283 | | | 1 | | | その他の流動資産 |
| 通貨間金利スワップ | 250 | | | 10 | | | その他の非流動資産 |
| 外貨フォワード | 4 | | | — | | | その他の非流動資産 |
| 外貨フォワード | 614 | | | 2 | | | その他の流動負債 |
| 外貨フォワード | 2 | | | — | | | その他の非流動負債 |
| ヘッジとして指定されていないデリバティブ： | | | | | |
| 外貨フォワード | $ | 1,593 | | | $ | 1 | | | その他の流動資産 |
| リターン・スワップ総額 | 159 | | | 1 | | | その他の流動資産 |
| 外貨フォワード | 2,415 | | | 9 | | | その他の流動負債 |
| リターン・スワップ総額 | 43 | | | — | | | その他の流動負債 |
| 可変前払い先渡契約 | 408 | | | 407 | | | その他の流動負債 |
| 可変前払い先渡契約 | 3,318 | | | 3,298 | | | その他の非流動負債 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年8月31日 | 概念上の | | フェア
価値 | | 連結要約貸借対照表の場所 |
| ヘッジとして指定されているデリバティブ： | | | | | |
| 外貨フォワード | $ | 31 | | | $ | 1 | | | その他の流動資産 |
| 通貨間金利スワップ | 650 | | | 28 | | | その他の非流動資産 |
| 外貨フォワード | 805 | | | 2 | | | その他の流動負債 |
| 通貨間金利スワップ | 102 | | | 2 | | | その他の流動負債 |
| 外貨フォワード | 4 | | | — | | | その他の非流動負債 |
| ヘッジとして指定されていないデリバティブ： | | | | | |
| 外貨フォワード | $ | 3,139 | | | $ | 6 | | | その他の流動資産 |
| リターン・スワップ総額 | 168 | | | 1 | | | その他の流動資産 |
| 外貨フォワード | 817 | | | 2 | | | その他の流動負債 |
| リターン・スワップ総額 | 26 | | | 1 | | | その他の流動負債 |
| 可変前払い先渡契約 | 3,195 | | | 2,548 | | | その他の非流動負債 |
純投資ヘッジ
当社は、米ドル以外の機能通貨を使用する子会社への純投資をヘッジするために、通貨間の金利スワップと外貨先渡契約を使用しています。対象となる純投資ヘッジについては、デリバティブの公正価値の変動は、連結要約貸借対照表のその他の包括損失の累積換算調整額に記録されます。
キャッシュフローヘッジ
当社は、特定の変動金利債務の予測取引およびキャッシュフローの変動をヘッジするために、外貨フォワードおよび金利スワップを使用する場合があります。適格キャッシュフローヘッジについては、デリバティブの公正価値の変動は、連結要約貸借対照表のその他の包括損失の累計額内のキャッシュフローヘッジの未実現利益（損失）に記録され、ヘッジされたキャッシュフローが収益に影響する場合は連結要約損益計算書に公表されます。
目次
ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社
連結要約財務諸表の注記
(未監査)
ヘッジとして指定されていないデリバティブ
当社は、会計上のヘッジとして指定されていないデリバティブ取引を行っています。これらのデリバティブ商品は、外貨リスクと株価リスクの経済的ヘッジです。当社はまた、特定の繰延報酬債務に関連する報酬費用の変動を経済的にヘッジするために、トータル・リターン・スワップを使用しています。
2023年度と2024年度に、当社は第三者の金融機関とVPF取引を締結し、Cencora普通株式の先渡売却に関連する前払い金を受け取りました。前払金は、連結要約貸借対照表のその他の非流動負債にデリバティブとして計上されます。当社は、VPF取引の締結時に、Cencora普通株式を担保として差し入れました。VPF取引は、Cencora普通株式の議決権と配当権を維持しながら、現在の流動性を会社に提供します。また、契約期間中、契約で指定された上限価格まで、将来の株価上昇に参加することもできます。VPF取引は、それぞれの先物決済日に決済される予定であり、その時点で、当社は、以下に説明するように別段の決済を選択しない限り、契約の決済契約に明記されているCencora普通株式の全数を引き渡す義務があります。当社は、先物決済日のCencora普通株式の価格を、契約で指定された先物最低価格と上限価格を基準にして決定される追加の現金支払いを受ける場合があります。特定の条件に従い、当社は、追加の現金を受け取る代わりに、株式の引き渡し（またはその現金価値の支払い）によって契約の純決済を行うことを選択する場合があります。VPF取引に関連して引き渡されるCencora株式の総数は、先物売却の対象となる株式数を超えません。
VPFの取引条件は以下の通りです（単位：百万単位）。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 取引日 | | 質権株式と先渡売却の対象となる最大株式数 | | 前払い金額 | | 先渡決済日 |
| 2023年5月11日 | | 4.6 | | $ | 644 | | | 2025会計年度第4四半期 |
| 2023年6月15日 | | 2.2 | | 325 | | 2025会計年度第3四半期 |
| 2023年8月3日 | | 5.3 | | 801 | | 2026会計年度第1四半期 |
| 2023年8月4日 | | 5.3 | | 797 | | 2026会計年度第3四半期 |
| 2023年11月9日 | | 2.7 | | 424 | | 2026会計年度第4四半期 |
| | 20.0 | | $ | 2,991 | | | |
デリバティブ商品の公正価値の変動による収益（費用）は、連結要約損益計算書で次のように計上されました（百万単位）。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 5月31日に終了した3か月間 | | 5月31日に終了した9か月間 |
| | 連結要約損益計算書内の場所 | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| リターン・スワップ総額 | 販売費、一般管理費 | | $ | 2 | | | $ | 2 | | | 19 | | | $ | 2 | |
| 外貨フォワード | その他の収入、純1 | | (14) | | | (112) | | | 19 | | | (203) | |
| 可変プリペイドフォワード | その他の収益、純額 | | 155 | | | (26) | | | (733) | | | (26) | |
1.経済的にヘッジされた資産と負債の再測定損益を除きます。
デリバティブの信用リスク
デリバティブ金融商品の取引相手は、取引相手の不履行が発生した場合、会社は信用関連の損失にさらされます。当社は、各取引相手の信用力を定期的に監視しています。当社とその取引相手は、特定のデリバティブ商品の担保要件の対象となります。これにより、両当事者の信用リスクが軽減されます。
デリバティブオフセット
当社は、連結貸借対照表のマスターネッティング契約の対象となるデリバティブ商品の公正価値額を相殺しません。
目次
ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社
連結要約財務諸表の注記
(未監査)
ノート 9. 公正価値の測定
当社は、会計基準体系化（「ASC」）トピック820「公正価値の測定と開示」に従って特定の資産と負債を測定します。公正価値とは、測定日に市場参加者間の秩序ある取引において資産として受け取る価格または負債を譲渡するために支払われる価格と定義されています。さらに、公正価値の測定に使用される観察可能なインプットと観察できないインプットを優先する公正価値階層を大きく3つのレベルに定めています。
レベル1-同一の資産と負債について、測定日に確認可能な、活発な市場における相場価格。公正価値階層では、レベル1のインプットが最優先されます。
レベル2-活発な市場における相場価格以外の観察可能なインプット。
レベル3-市場データがほとんどまたはまったくない、観察できないインプット。公正価値階層では、レベル3のインプットが最も優先されます。
定期的に公正価値で測定される資産と負債は次のとおりです（百万単位）。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年5月31日 | | レベル 1 | | レベル 2 | | レベル 3 |
資産: | | | | | | | |
マネーマーケットファンド 1 | $ | 32 | | | $ | 32 | | | $ | — | | | $ | — | |
クロス通貨金利スワップ 2 | 18 | | | — | | | 18 | | | — | |
外貨フォワード 3 | 2 | | | — | | | 2 | | | — | |
株式への投資 4 | 13 | | | 13 | | | — | | | — | |
負債証券への投資 5 | 84 | | | — | | | 84 | | | — | |
| | | | | | | |
| リターン・スワップ総額 | 1 | | | — | | | 1 | | | — | |
| | | | | | | |
負債: | | | | | | | |
可変プリペイドフォワード 6 | $ | 3,705 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 3,705 | |
外貨フォワード 3 | 11 | | | — | | | 11 | | | — | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年8月31日 | | レベル 1 | | レベル 2 | | レベル 3 |
資産: | | | | | | | |
マネーマーケットファンド 1 | $ | 11 | | | $ | 11 | | | $ | — | | | $ | — | |
クロス通貨金利スワップ 2 | 28 | | | — | | | 28 | | | — | |
外貨フォワード 3 | 6 | | | — | | | 6 | | | — | |
株式への投資 4 | 17 | | | 17 | | | — | | | — | |
負債証券への投資 5 | 15 | | | — | | | 15 | | | — | |
| リターン・スワップ総額 | 1 | | | — | | | 1 | | | — | |
負債: | | | | | | | |
可変プリペイドフォワード 6 | $ | 2,548 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 2,548 | |
外貨フォワード 3 | 5 | | | — | | | 5 | | | — | |
| リターン・スワップ総額 | 1 | | | — | | | 1 | | | — | |
クロス通貨金利スワップ 2 | 2 | | | — | | | 2 | | | — | |
1マネーマーケットファンドは、ファンドスポンサーが報告した終値で評価され、連結貸借対照表では現金および現金同等物として分類されます。
2通貨間の金利スワップの公正価値は、適用可能な利回り曲線に基づいて将来の推定キャッシュフローを割り引いて計算されます。注 8を参照してください。金融商品、追加情報については。
3先物通貨契約の公正価値は、契約上の先物価格と、契約の残存満期に現在利用可能な先物価格との差を、観察可能な市場レートを使用して割り引いて推定されます。注 8を参照してください。金融商品、追加情報については。
4上場投資の公正価値は、2024年5月31日および2023年8月31日現在の入札価格に基づいています。
5財務省債務証券への投資を含みます。
目次
ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社
連結要約財務諸表の注記
(未監査)
6デリバティブの公正価値は、ブラック・ショールズの評価から導き出されました。デリバティブの評価に使用されたインプットには、VPFの最低価格とキャップ価格、Cencora株の配当利回り、リスクフリー金利、商品の契約期間などの観察可能なインプットと、Cencora株のインプライドボラティリティなどの観察不可能なインプットが含まれていました。インプライド・ボラティリティの範囲は 24.7% - 29.0%はローストライクと 19.4% - 22.22024年5月31日現在の上限行使額に対する%、 23.2% - 24.7%はローストライクと 18.1% - 19.12023年8月31日現在のアッパーストライクの％。
2024年5月31日に終了した3か月と9か月間、レベル間の移動はありませんでした。
レベル3に分類されるCencora普通株式の先渡売却に関連するVPFデリバティブの公正価値の繰越は以下の通りです（百万単位）。
| | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終わりました | | 9 か月が終了 |
| 2024年5月31日 | | 2024年5月31日 |
| 期首残高 | $ | (3,861) | | | $ | (2,548) | |
| VPFデリバティブの追加 | — | | | (424) | |
| その他の収益、純額に記録されている未実現利益（損失） | 155 | | | (733) | |
| 期末残高 | $ | (3,705) | | | $ | (3,705) | |
当社は、ASCトピック825「金融商品」のガイダンスに基づいて債務証書を報告しています。この指針では、連結要約財務諸表の脚注に会社の負債の公正価値を開示する必要があります。2024年5月31日現在、現在の部分を含む未払長期債の帳簿価額と推定公正価値は $6.5 10億と $5.9 それぞれ 10億です。未払いの債券の公正価値はレベル1の公正価値指標であり、相場市場価格に基づいて決定され、必要に応じて2024年5月31日のレートで換算されます。これらの発行の公正価値と帳簿価額には、2024年5月31日時点で償還または返済された紙幣は含まれていません。会社のコマーシャル・ペーパー、クレジット・ファシリティ、売掛金、買掛金の帳簿価額は、その短期的な性質のため、それぞれの公正価値に近いものでした。
ノート 10. コミットメントと不測の事態
当社は、訴訟、仲裁、その他の請求、ならびに薬局、医療、税金、その他の分野における政府当局による調査、検査、召喚状、監査、請求、問い合わせ、および同様の行為を含む、通常の事業過程で生じる法的手続きに関与しています。これらの訴訟の中には、集団訴訟のものもあれば、懲罰的または模範的な損害賠償を含む多額または不確定な金額の請求を伴うものもあり、数年間未解決のままになることがあります。一般的な法的手続き、特に証券、集団訴訟、多地区訴訟は、費用がかかり、混乱を招く可能性があります。
また、当社は、独占禁止法、税金、契約、知的財産、その他の事項を含む原告として法的手続きにも随時関与しています。利益の不測の事態は、もしあれば、それが実現したときに認識されます。
当社は、訴訟、仲裁、政府調査、監査、レビュー、請求など、数多くの法的手続きに関与してきた、または現在関与しています。これらには、CMS、州の保険および保健福祉部門、米国司法省（「DOJ」）、州司法省（「DOJ」）、州検事総長、米国麻薬取締局（「DEA」）、米国連邦取引委員会（「FTC」）、およびその他の政府当局による日常的、定期的、特別な調査、監査とレビューが含まれます。
当社は、米国およびその他の事業を展開する国の国、州、地方政府機関による広範な規制の対象となっています。会社のビジネス、コンプライアンス、報告慣行は、規制当局による審査または監査を含む、適用規制の下で厳しい精査の対象となります。その結果、当社は定期的にここに記載されている種類の政府の措置の対象となっています。また、民間団体によって開始されるクイタムアクションでは、会社の名前が時折呼ばれることがあります。このような訴訟では、民間団体が連邦政府または州政府に代わって行動し、政府から支払いのために虚偽の請求が提出され、その請求が成功した場合は裁定を受ける可能性があると主張します。民間団体がクイタム訴訟を起こした後、政府は民間当事者の主張を調査し、訴訟に介入して主導権を握るかどうかを決定しなければなりません。政府がこの決定を下す間、これらの行動は封印されたままになる可能性があります。政府が介入を拒否した場合でも、民間当事者は政府を代表して行動すると主張して引き続き訴訟を起こす可能性があります。
目次
ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社
連結要約財務諸表の注記
(未監査)
政府の調査を含む法的手続きの結果は、不確実で予測が難しいことが多く、これらの問題で発生する費用は、結果がどうであれ、多額のものになる可能性があります。さらに、政府の調査または手続きの結果、会社は損害賠償、民事または刑事上の罰金または罰則、またはその他の制裁措置の対象となる場合があります。これには、免許の一時停止または喪失、政府プログラムへの参加の一時停止または除外が含まれます。
当社は、損失額が重大である可能性がある、または紛争の性質が質的に重要な、当社が関与する特定の手続きを以下に説明します。当社は、予想される損失の金額または範囲を合理的に見積もることができる場合に、法的請求のために発生します。予想される損失の範囲しか決定できず、その範囲内のどの見積もりも他の見積もりよりも優れている、または可能性が高い見積もりがない場合は、範囲の下限を計上します。当社は、自社に対して申し立てられた請求に関しては価値ある抗弁策があると考えており、これらの訴訟のそれぞれを精力的に弁護するつもりですが、最終的な結果については保証できません。訴訟やその他の法的手続きに関しては、別段の開示がある場合を除き、当社は、別途開示されている場合を除き、これらの手続きで発生した金額よりも合理的に発生する可能性のある損失の金額または範囲を合理的に見積もることができません。これには、成功すればその可能性が排除されるか、大幅に減少する事実および法的議論の存在など、さまざまな理由があります。損です。原告が提示する議論や証拠に関する十分な情報が不足しています。彼らの損害賠償に関しては、一部の訴訟は保留されています。特定の訴訟では、公共政策、法的・事実に基づく決定、司法・政府手続き、多数の関係者、およびそのような法的手続きに関連する固有の不確実性について、斬新で複雑な問題が提起されています。
ライトエイドの合併に関連する証券請求
2017年12月11日、ライトエイドの株主と称される人が、会社とライトエイドとの合併契約で検討された取引から生じた、ペンシルベニア州中部地区連邦地方裁判所での集団訴訟（「M.D. Pa. 集団訴訟」）で、修正訴状を提出しました。修正された訴状は、当社とその役員の一部が、取引に関して虚偽または誤解を招くような発言をしたと主張しています。原告は、前述の申し立てに対して金銭的損害賠償を求めました。事実と専門家による発見は終わりました。裁判所は、2023年3月31日に、原告の略式判決の一部申立てと当社の略式判決の申立ての両方を却下しました。2023年8月23日、当社、M.D. Pa. 集団訴訟の他の被告、および主任原告は、M.D. Pa. 集団訴訟のすべての請求を解決するための拘束力のある契約を締結しました。およそ$の決済193100万ポンドは、偏見をもってM.D. Pa. 集団訴訟を却下するためのものです。被告はいかなる責任も認めず、不正行為の申し立てをすべて否定しました。裁判所は2023年10月23日に和解の仮承認を、2024年2月7日に最終承認を与えました。この和解金は全額支払われています。
2020年10月と12月には、 二 ライトエイドと称される別の株主が同じ裁判所に訴訟を提起し、M.D. Pa. 集団訴訟で集団訴訟をオプトアウトし、M.D. Pa. 集団訴訟（「オプトアウト訴訟」）とほぼ同じ申し立てと救済要求を行いました。2024年3月5日、両当事者はこの訴訟を解決することで合意に達しました。裁判所は、M.D. Pa. 集団訴訟に関するこれ以上のオプトアウト訴訟を禁止しています。
2021年3月19日、推定株主がデラウェア州地方裁判所にデリバティブ訴訟を提起しました（クレム対スキナー他、21-CV-406 Del Dist.Ct.）は、受託者責任違反の疑いで損害賠償を求め、M.D. Pa. 集団訴訟に関連して改正された1934年の証券取引法の第21D条に基づいて拠出金を求めた、現在および以前のウォルグリーンの特定の取締役および役員に対して。このデリバティブ訴訟における原告の主張は、M.D. Pa. 集団訴訟で争点となっているのと同じ公式声明に関するものです。両当事者は、この問題を解決するために原則的に合意に達しました。
オピオイド乱用に関する主張
2022年5月5日、当社は、フロリダ州にある当社の薬局における処方オピオイド薬の流通と調剤に関するすべての請求を解決するために、フロリダ州と和解契約を締結したと発表しました。この和解契約は、責任や不正行為を認めるものではなく、フロリダ州の州および政府部門による係争中および将来のオピオイド訴訟をすべて解決したものです。$の決済金額683ミリオンにはドルが含まれます620数百万件の救済金。フロリダ州には均等に分割払いで支払われます 18 何年もの間、オピオイド治療薬として適用され、一括払いの$としても適用されます63弁護士費用として100万ドル。2022年度に、当社は$を記録しました683この和解に関連する100万件の負債。
目次
ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社
連結要約財務諸表の注記
(未監査)
2022年11月2日、当社は、参加国および行政区画（「和解国」）の司法長官が当社に対して提起したオピオイド関連の訴訟および部族の弁護士が提起した訴訟の大部分を解決する可能性のある和解の枠組み（「和解の枠組み」）の一部として、金額と支払い条件に合意したと発表しました。入植国および部族の弁護士との和解の枠組みの下で、当社は、そのような入植国、参加している行政区画、および参加部族によるすべてのオピオイド請求を、最大約$で解決する予定であると発表しました。4.810億ドルと155支払われるべき救済費は、それぞれ100万ドル以上です 15 何年も。決済フレームワークは最大約$の支払いを可能にしました754和解フレームワークの2年目から始まる6年間で、100万ユーロの弁護士費用と費用がかかります。和解の枠組みには、会社による不正行為や責任の承認は含まれていませんでした。
2022年11月30日の時点で、当社は、和解枠組みの議論は、和解国によるオピオイド請求の広範な和解が可能であり、関連する損失も合理的に見積もることができる段階まで進んだと結論付けました。これらの結論と、当社がその他のオピオイド関連の請求を継続的に評価した結果、当社は$を記録しました6.5 2022年11月30日に終了した3か月間の和解フレームワークおよびその他のオピオイド関連の請求および訴訟和解に関連する10億件の負債。和解金は、米国小売薬局セグメントの一部としての販売、一般管理費の連結要約損益計算書に反映されました。
2022年12月9日、当社は、（1）訴訟を起こしていない和解国を含む十分な数の和解国が、サインオン期間後に提案された和解契約に同意すること、および（2）通知期間の後、和解国内の十分な数の行政区画（訴訟を起こしていないものも含む）に和解の枠組みをコミットしました。、和解案に同意する（または請求を差し押さえられる）。2023年6月8日、当社は、多州間和解を進めるのに十分な州の参加、十分な細分化の参加、および和解国の訴訟中の区画の請求の解決が十分にあることを入植国に通知しました。同社は現在、すべての州、準州、部族との訴訟を解決しました 99.5和解案または別の契約に含まれる和解国内の訴訟区画の割合。これらの和解の推定負債は全額発生しています。参加していない行政区画がある入植国へのインセンティブ支払いは減額の対象となり、それらの細分化は引き続き当社に対する請求を行う権利があります。
提案された和解契約は、2023年8月7日に発効しました（「多州和解契約」）。当社は、私的原告訴訟を含め、多州和解契約の対象とならないあらゆる訴訟に対して、引き続き精力的に対処します。当社は、これらすべての事件において強力な法的防御策と控訴弁論があると考えています。
2024年5月31日現在、当社の累積残高は合計$です6.6多州間和解契約およびその他のオピオイド関連の請求および訴訟和解に関連する10億件の負債（$を含む）744百万と $5.9連結貸借対照表の、未払費用およびその他の負債、および未払訴訟債務のそれぞれに見積もられた10億の推定和解負債。
当社は、さまざまな原告によって開始された広範囲にわたるオピオイド乱用の影響に関する一般的な請求を主張する連邦裁判所での複数の訴訟の被告であり続けています。2017年12月、多地区訴訟に関する米国司法委員会はこれらの訴訟の多くを、「全国処方オピエート訴訟（MDL第2804号、事件番号17-MD-2804）」と題した統合多地区訴訟にまとめました。この訴訟は、オハイオ州北部地区連邦地方裁判所（「オハイオ州北部」）で係争中です。当社は、以下の多地区訴訟の最前線訴訟の被告です。
•二つ オハイオ州ノースダコタ州の統合事件（オハイオ州レイク郡対パデューファーマL.P. 他、ケース番号18-op-45032、オハイオ州トランブル郡対パデューファーマL.P. 他、ケース番号18-op-45079）。2021年11月、陪審員は責任に関して原告に有利な判決を下し、救済に関する2回目の裁判が2022年5月に行われました。2022年8月、裁判所は差止命令による救済を規定し、被告にドルの支払いを要求する命令を出しました651100万以上 15 年間 削減プログラムに資金を提供する期間です。裁判所は、損害賠償は連帯責任および複数の責任の対象であると認定したため、配分については決定しませんでした。これらの決定は現在控訴中です。
•ルイジアナ州査定員協会ファンド対AmeriSourceBergen Drug Corp.、他、1:18-op-46223（法学博士）。
•パイオニアテレ、コープ。株式会社従業員福利厚生制度対パデューファーマLPら、1:18-op-46186（W.D. Okla.）。
•ユナイテッド・フード・アンド・コムペンシルベニア州北東部の労働者健康福祉基金対パデューファーマ、LPら、1:17-op-45117（ペンシルベニア州東部）。
•板金労働者地方第25健康福祉基金対パデューファーマ、LPら、1:18-op-45002（E.D. Pa.）。
当社はまた、オピオイド問題に関連して州裁判所に提起された複数の訴訟で被告として指名されています。以下の州の州裁判所で係争中の訴訟の審理日が設定されています。
•メリーランド州（ボルチモア市長および市議会対Purdue Pharma L.P. 他、判例番号24-C-18-000515、メリーランド州ボルチモア市巡回裁判所-2024年9月）。
目次
ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社
連結要約財務諸表の注記
(未監査)
•フロリダ（フロリダ・ヘルス・サイエンス・センター社他対リチャード・サックラーら、事件番号CACE 19-018882、第17司法巡回裁判所、フロリダ州ブロワード郡-2025年9月）。
これらの問題に関してさまざまな原告が求める救済には、差止命令による救済だけでなく、補償、軽減、賠償、懲罰的損害賠償も含まれます。さらに、当社は、米国司法省（「DOJ」）および多数の州の司法長官から、召喚状、民事捜査要求、およびオピオイド関連事項に関するその他の要請を受けています。当社は、全国の薬局でオピオイドやその他の規制物質の処方箋を調剤する際に、連邦規制物質法および連邦虚偽請求法違反の疑いについて、引き続き司法省と連絡を取り合っています。
2022年9月23日、あると推定される株主が、米国オハイオ州北部地区地方裁判所（ウラジミール・グシンスキー・リボーカブル・トラスト対ペッシーナ他、22-CV-1717）に、受託者責任違反、不当利得、および第14A条の違反の疑いで損害賠償を求めて、ウォルグリーンの現職および元取締役および役員に対してデリバティブ訴訟を提起しました（ウラジミール・グシンスキー・リボーカブル・トラスト対ペッシーナ他、22-CV-1717）。オピオイドに関連するリスクの監視に関する1934年の証券取引法の2022年12月12日に、不適切な裁判地を理由に却下する申立てが提出されました。その申立ては2023年9月22日に承認され、訴訟は偏見なく却下されました。この訴訟は、2023年11月4日にイリノイ州北部地区連邦地方裁判所に再提起されました（ウラジミール・グシンスキー取消信託対ペッシーナ他、23-CV-15654）。2023年11月14日、当事者が和解の可能性を検討できるように、この訴訟は保留されました。裁判所は、2024年4月17日に和解の仮承認を、2024年6月18日に最終承認を与えました。和解には正味金額が含まれます28保険会社から会社への百万ドルの支払いと、特定のコーポレートガバナンスの変更。被告はいかなる責任も認めず、不正行為の申し立てをすべて否定しました。
通常および慣習的な価格訴訟
当社は、請求の裁定プロセス中に正しい通常および慣習的な価格を提示しなかったために、会社の小売薬局が処方薬の代金を過大請求したと主張する多くの請求、訴訟、調査を弁護しています。会社の負債総額は$です310連結貸借対照表内の未払費用およびその他の負債における通常および慣習的な価格設定訴訟のすべてに100万ドルが費やされます。
その一例として、ヒューマナは2019年8月13日に米国仲裁協会で前述の申し立てに基づいて金銭的損害賠償を求める仲裁を開始しました。その問題の終結時に、仲裁人はHumanaに有利な金額の裁定を下しました642百万。当社は連邦裁判所にその裁定を取り消すよう求めました。2023年12月29日、両当事者はヒューマナ紛争をドルで解決することで合意に達しました360百万。
2017年3月23日、米国イリノイ州北部地区地方裁判所（Russoら対Walgreen Co. ら、判例番号 1:17-cv-02246）が、同様の申し立てを行い、金銭的損害賠償を求めて、米国イリノイ州北部地区地方裁判所に訴訟を提起しました。集団認証を求める原告の申立ては十分に説明されていますが、和解の議論の結果が出るまで保留されました。さらに、ブルークロス・ブルーシールド関連のプランのグループが、イリノイ州の連邦裁判所および州裁判所に同様の申し立てを行い、同様の損害賠償を求めて訴訟を起こしました（BCBSM、Inc.ら対Walgreen社ら、判例1:20-cv-01853、ヘルスケアサービス株式会社対ウォルグリーン社他、判例番号2021 L 000621）。
インスリンペンに関連するデリバティブ訴訟
2021年3月19日、ある推定株主が、インスリンに関連する政府の医療費支払者に対する特定の虚偽の償還請求に関連して、受託者責任違反および不当利得の申し立てに基づく損害賠償を求めて、ウォルグリーンの現職および元取締役および役員に対してデリバティブ訴訟（Clem v. Skinner et al.、2021-0240）をデラウェア州裁判所に提起しました（Clem v. Skinner et al.、2021-0240）。ペン。2021年10月8日、修正訴状が提出されました。2021年12月17日、被告は修正された訴状を却下する動きをしました。2024年2月20日、この問題は偏見をもって却下されました。2024年3月20日、原告は控訴通知を提出しました。2024年5月7日、原告は控訴を取り下げました。
商事仲裁裁定
2022年6月10日、以前はPWNHealth LLC（「Everly/PWN」）として知られていたEverly Health Solutionsは、Everly/PWNと当社の間の合意は独占的であり、Covid検査の注文と監督に関連してEverly/PWNが以前に実施していた特定の支援サービスを外部委託したために当社が契約に違反したと主張して、米国仲裁協会と仲裁を開始しました。Everly/PWNはまた、PWNのマークの不正な誘導、不正流用、不適切な使用を主張しました。Everly/PWNは、申し立てられた請求に対して金銭的損害賠償を求めました。
2024年3月19日、仲裁人は$の最終裁定を下しました988利息を含めて百万。当社は、申し立てられた請求と最終裁定に異議を唱えています。その理由の1つは、損害賠償額をドルに制限する契約上の損害賠償の上限に違反していると考えているためです。79百万。当社はデラウェア州の連邦裁判所に最終裁定を取り消すよう請願しましたが、最終的な結果については保証できません。会社は$を計上しました79この件では100万です。
目次
ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社
連結要約財務諸表の注記
(未監査)
ノート 11. 所得税
2024年5月31日に終了した3か月間の実効税率は、 8.0% は主に、外国の法域における評価引当金の解除に関連する税制上の優遇措置によるものです。2023年5月31日に終了した3か月間の実効税率は、 86.3%。これは主に、以前の事業買収に関連した内部法人の再編の結果としての繰延税金の変更による税制上の優遇措置と、会社の前年の納税申告書の提出時に請求された追加の税制上の優遇措置によるものです。
2024年5月31日に終了した9か月間の実効税率は、 6.3のれん減損（主に税務上の控除対象外）と、米国以外の収益に対する米国の税金の影響による割合は、評価引当金を差し引いた外国の法域の資産に対する課税基準の初期認識に関連する税制上の優遇措置によって一部相殺されます。2023年5月31日に終了した9か月間の実効税率は、 33.8%。主に、キャピタルロスの繰越に関連する繰延税金資産に対して以前に計上された評価引当金の減額に対する税制上の優遇措置によるものです。この減少は主に、Cencoraの株式売却で計上されたキャピタル?$#@$ンに対して使用されたキャピタルロス繰越と、予想キャピタル?$#@$ンに基づくものでした。この特典は、2023年5月31日に終了した9か月間に記録された特定の控除対象外のオピオイド関連の請求の影響によって一部相殺されました。
2024年5月31日および2023年5月31日に終了した9か月間に支払われた所得税は238 百万と $170 それぞれ 100 万。
当社は、多くの法域で所得税と税務監査の対象となっており、内国歳入庁（「IRS」）によって定期的に監査されています。2024年2月29日に終了した3か月間に、IRSは会社に2014年から2017年の課税年度の歳入代理人報告書（「RAR」）を発行しました。当社はRARに同意せず、特定の問題に対して上訴しました。主な争点は、Alliance Boots GmbH（「Alliance Boots」）を買収するために行使されたコールオプションの評価に関するもので、以下に詳しく説明します。
2012年8月2日、当社は 45Alliance Bootsの持分%、残りを取得するためのコールオプション 55アライアンスブーツの持分の％、当初はドルでした866百万。2014年8月31日に終了した会計年度（「2014年度」）に、当社は購入およびオプション契約の修正を締結し、オプション期間を短縮しました。修正の際、会社は修正されたオプションを公正評価する必要がありましたが、その時点でオプションが資金不足だったため、ゼロと推定されました。その結果、当社は、$のコールオプションの行使による現金以外の損失を認識しました8662014年度の財務諸表には百万件あります。その後、行使されたオプションからの権利と義務は、残りのオプションの買収に関連する会社の再編の一環として、2015年8月31日に終了した会計年度中に当社の外国子会社に移管されました 55アライアンスブーツの持分%。当時、行使されたオプションから譲渡された権利と義務の公正価値はゼロと推定されていたため、米国の税務上の利益は計上されませんでした。IRSは会社の結論に同意せず、$の追加税を求めています2.710億プラス罰金と利息。当社は、IRSの行政控訴局と、必要に応じて司法手続きを通じて、移転価格問題に関する自社の立場を積極的に弁護するつもりであり、本案で勝訴する能力に自信を持っています。
2024年5月31日現在、会社の税務上の地位の技術的メリットを踏まえると、不確実な税務ポジションに対する準備金は適切であると考えています。ただし、和解または訴訟の最終的な結果は不明であり、これらの問題の最終的な解決は会社の連結財務諸表に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。今後12か月以内にこれらの問題が最終的に解決される予定はありません。現在入手可能な情報によると、今後12か月以内に、これらの問題による税務上の不測の事態が大幅に増減する見込みはありません。
ノート 12. 退職給付
当社は、確定給付制度、確定拠出制度、退職後の健康保険など、いくつかの退職金制度を後援しています。
確定給付年金制度（米国以外の制度）
当社は、米国以外にもさまざまな確定給付年金制度を実施しています。主な確定給付年金制度は、英国の特定の従業員を対象とするブーツ年金制度（「ブーツ制度」）です。ブーツプランは、会員に年金と死亡給付金を提供する資金付きの最終給与確定給付プランです。ブーツプランは、2010年7月1日をもって将来の加算が終了し、年金はその日までの給与に基づいて計算されました。ブーツプランは、会社から独立した理事会によって管理されています。このプランは、3年ごとに全額出資保険数理評価の対象となります。
目次
ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社
連結要約財務諸表の注記
(未監査)
ブーツプランの年金
2023年11月23日、ブーツ・ペンション・リミテッド（「受託者」）は、ブーツ・プランの管財人として、すべての人の利益を保証するために、リーガル・アンド・ジェネラル・アシュアランス・ソサエティー・リミテッド（「リーガル・アンド・ジェネラル」）と一括購入年金契約（「BPA」）を締結しました。 53,000 そのメンバーの。
BPAに基づき、受託者はLegal & Generalから一括年金保険（「バイイン」）を取得しました。これにより、Boots Planメンバーへの継続的かつ将来の年金給付金の支払いに充てられます。BPAは、ブーツプランの既存の資産と、会社がブーツプランに増額する税引前拠出金によって賄われています。会社は約$加速します210ブーツプランへのすでにコミットされた100万件の拠出金は、今後2年間で支払われる予定です。さらに、当社はブーツプランへの拠出を段階的に行うことを約束しています。拠出額は約$になる見込みです760百万からドル820百万、そのうち約 $3752023年12月7日に100万が支払われ、残りの金額は今後2年以内に支払われる予定です。
バイインと併せて、ブーツプランが修正され、暫定的にブーツプランの再測定が行われました。再測定の結果、Boots Planの資金調達状況が$増加しました124百万。再測定による変化は、連結要約貸借対照表のその他の包括損失の累計に記録されました。BPAにより、将来、BPAをバイアウトに転換する可能性があり、リーガル＆ジェネラルが全責任を負い、ブーツプランの会員に年金やその他の福利厚生を直接提供します。その時点で、ブーツプランは終了する可能性があります。
確定給付年金制度の正味定期年金収入の構成要素（百万単位）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 5月31日に終了した3か月間 | | 5月31日に終了した9か月間 |
| | 連結要約損益計算書内の場所 | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| サービスコスト | 販売費、一般管理費 | | $ | 1 | | | $ | 1 | | | $ | 3 | | | $ | 3 | |
| 利息費用 | その他の収益、純額 | | 68 | | | 64 | | | 202 | | | 186 | |
| プラン資産/その他の期待収益率 | その他の収益、純額 | | (70) | | | (81) | | | (206) | | | (237) | |
| 定期年金純収入の合計 | | | $ | (1) | | | $ | (17) | | | $ | (1) | | | $ | (48) | |
確定拠出制度
米国従業員の主要な退職金制度は、会社と参加従業員の両方が拠出するウォルグリーン・プロフィット・シェアリング・リタイアメント・トラストです。会社の拠出金は、Walgreen Co. によって承認された該当するプラン文書に従って行われるギャランティマッチという形で行われています。取締役会。プランの活動は、ウォルグリーン・ブーツ・アライアンスの理事会の特定の委員会によって定期的に見直されます。利益分配条項は$の費用です55 百万と $166 2024年5月31日に終了した3か月と9か月間はそれぞれ100万ドル、費用は59百万と $1842023年5月31日に終了した3か月と9か月間はそれぞれ100万です。
当社はまた、特定の契約に基づく確定拠出契約を結んでいます。主なものは、会社と参加従業員の両方が貢献する英国です。連結要約損益計算書で認識された費用は $23 百万と $68 2024年5月31日に終了した3か月と9か月間はそれぞれ百万ドル、ドル21百万と $622023年5月31日に終了した3か月と9か月間はそれぞれ100万です。
目次
ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社
連結要約財務諸表の注記
(未監査)
ノート 13. その他の包括損失の累計
以下は、2024年5月31日および2023年5月31日に終了した3か月および9か月間のコンポーネント別および税引後累計その他の包括利益（損失）（「AOCI」）の純増額の要約です（百万単位）。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年金/退職後の義務 | | | 純投資ヘッジ | | 持分法投資のOCIのシェア | | 累積翻訳調整 | | 合計 |
| 2024年2月29日の残高 | $ | (608) | | | | $ | 85 | | | $ | (100) | | | $ | (2,274) | | | $ | (2,897) | |
| 再分類調整前のその他の包括利益（損失） | (3) | | | | (13) | | | (16) | | | 20 | | | (13) | |
| AOCIから再分類された金額 | (3) | | | | 3 | | | 10 | | | — | | | 10 | |
| 税制上の優遇措置 (規定) | 2 | | | | 3 | | | 2 | | | — | | | 6 | |
| その他の包括利益（損失）収益の純増額 | (5) | | | | (8) | | | (4) | | | 20 | | | 3 | |
| 2024年5月31日現在の残高 | $ | (613) | | | | $ | 77 | | | $ | (104) | | | $ | (2,254) | | | $ | (2,894) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年金/退職後の義務 | | キャッシュフローヘッジやその他の含み損失 | | 純投資ヘッジ | | 持分法投資のOCIのシェア | | 累積翻訳調整 | | 合計 |
| 2023年8月31日のバランス | $ | (698) | | | $ | (6) | | | $ | 83 | | | $ | (132) | | | $ | (2,240) | | | $ | (2,993) | |
| 再分類調整前のその他の包括利益（損失） | 124 | | | — | | | (6) | | | (3) | | | (11) | | | 104 | |
| AOCIから再分類された金額 | (10) | | | 5 | | | (1) | | | 39 | | | (3) | | | 30 | |
| 税金（規定）優遇措置 | (30) | | | — | | | 2 | | | (6) | | | — | | | (34) | |
| その他の包括利益（損失）の純変動 | 85 | | | 5 | | | (6) | | | 29 | | | (14) | | | 100 | |
| 2024年5月31日現在の残高 | $ | (613) | | | $ | — | | | $ | 77 | | | $ | (104) | | | $ | (2,254) | | | $ | (2,894) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年金/退職後の義務 | | キャッシュフローヘッジやその他の含み損失 | | 純投資ヘッジ | | 持分法投資のOCIのシェア | | 累積翻訳調整 | | 合計 |
| 2023年2月28日時点の残高 | $ | (167) | | | $ | (5) | | | $ | 140 | | | $ | (162) | | | $ | (2,461) | | | $ | (2,654) | |
| 再分類調整前のその他の包括利益（損失） | — | | | (2) | | | (42) | | | 16 | | | 143 | | | 115 | |
| AOCIから再分類された金額 | (7) | | | 1 | | | — | | | (1) | | | (2) | | | (9) | |
| 税制上の優遇措置 (規定) | 2 | | | — | | | 10 | | | (4) | | | — | | | 9 | |
| その他の包括利益（損失）収益の純増額 | (5) | | | (1) | | | (31) | | | 12 | | | 141 | | | 115 | |
| 2023年5月31日現在の残高 | $ | (171) | | | $ | (6) | | | $ | 108 | | | $ | (150) | | | $ | (2,320) | | | $ | (2,539) | |
目次
ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社
連結要約財務諸表の注記
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年金/退職後の義務 | | キャッシュフローヘッジやその他の含み損失 | | 純投資ヘッジ | | 持分法投資のOCIのシェア | | 累積翻訳調整 | | 合計 |
| 2022年8月31日時点の残高 | $ | (157) | | | $ | (2) | | | $ | 213 | | | $ | (254) | | | $ | (2,605) | | | $ | (2,805) | |
| 再分類調整前のその他の包括利益（損失） | — | | | (6) | | | (138) | | | (8) | | | 301 | | | 149 | |
| AOCIから再分類された金額 | (20) | | | 2 | | | — | | | 149 | | | (16) | | | 115 | |
| 税制上の優遇措置 (規定) | 5 | | | 1 | | | 33 | | | (37) | | | — | | | 2 | |
| その他の包括利益（損失）収益の純増額 | (15) | | | (4) | | | (104) | | | 104 | | | 285 | | | 266 | |
| 2023年5月31日現在の残高 | $ | (171) | | | $ | (6) | | | $ | 108 | | | $ | (150) | | | $ | (2,320) | | | $ | (2,539) | |
ノート 14. セグメントレポート
会社は以下のように提携しています 三 報告対象セグメント：米国小売薬局、国際および米国ヘルスケア。
事業セグメントは、当社の最高経営責任者（「最高執行意思決定者」）がセグメントのパフォーマンスを評価し、会社の事業セグメントにリソースを割り当てるために利用する財務データに基づいて特定されています。最高執行責任者は、調整後の営業利益を使用してセグメントの収益性を評価します。最高執行責任者は、リソースに関する意思決定にセグメント別の総資産を使用しません。したがって、セグメント別の総資産開示は含まれていません。
米国小売薬局
同社の米国小売薬局セグメントには、小売ドラッグストア、ヘルス＆ウェルネスサービス、専門および宅配薬局サービスの運営、およびCencoraへの持分法投資で構成されるウォルグリーン事業が含まれます。このセグメントの売上高は、主に処方薬のほか、健康と健康、美容、パーソナルケア、消耗品、一般商品などの幅広い小売製品の販売によるものです。
国際
同社の海外事業は、米国外の薬局主導の健康・美容小売事業と、ドイツにおける医薬品の卸売・流通事業で構成されています。薬局主導の健康と美容の小売事業には、英国、アイルランド、タイのブーツブランドや、メキシコのベナビデスブランドなどがあります。2023年11月30日に終了した3か月で、当社はチリにおけるFarmacias Ahumada事業の売却を完了しました。これらの事業の売上高は、主に処方薬、健康と健康、美容、パーソナルケア、その他の消費者向け製品の販売によるものです。
米国医療
同社の米国ヘルスケア部門は、消費者中心のテクノロジーを活用したヘルスケア事業であり、ケアジャーニー全体にわたってパーソナライズされたオムニチャネル体験を通じて消費者を引き付けます。米国のヘルスケア部門は、所有および提携資産を通じて医療を提供することにより、支払者と医療提供者の健康状態を改善し、コストを削減します。
米国のヘルスケア部門は、現在、従来の診療環境、患者の自宅、オンライン予約で患者にサービスを提供するバリューベースのケアを提供する全国的な価値に基づくケアプロバイダーであるVillageMD、専門薬局のインテグレーターおよび病院のアクセラレーターであるShields、急性期後および在宅ケア管理セクターに参加するCareCentrix、および契約するWalgreens Healthオーガニック事業で過半数の地位を占めています。保険者と医療提供者が会員に臨床医療サービスを提供し、デジタルチャネルとフィジカルチャネルの両方を通じた会員の介護者。
報告対象セグメントの業績には、調達上のメリットが含まれています。企業関連の諸経費は、報告対象セグメントには配分されず、「企業およびその他」で報告されます。
目次
ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社
連結要約財務諸表の注記
(未監査)
次の表は、当社の報告対象セグメント（百万単位）の経営成績を反映しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 5月31日に終了した3か月間 | | 5月31日に終了した9か月間 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| セールス: | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 米国小売薬局 | $ | 28,503 | | | $ | 27,866 | | | $ | 86,308 | | | $ | 82,648 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 国際 | 5,727 | | | 5,573 | | | 17,581 | | | 16,414 | |
| | | | | | | |
| 米国医療 | 2,125 | | | 1,975 | | | 6,232 | | | 4,597 | |
企業とその他 1 | (3) | | | — | | | (9) | | | — | |
| ウォルグリーン・ブーツ・アライアンス株式会社 | $ | 36,351 | | | $ | 35,415% | | | $ | 110,111 | | | $ | 103,659 | |
| | | | | | | |
| 調整後の営業利益: | | | | | | | |
| 米国小売薬局 | $ | 501 | | | $ | 962 | | | $ | 1,947 | | | $ | 3,134です | |
| 国際 | 175 | | | 208 | | | 562 | | | 676 | |
| 米国医療 | (22) | | | (172) | | | (151) | | | (483) | |
企業とその他 1 | (42) | | | (39) | | | (158) | | | (139) | |
| ウォルグリーン・ブーツ・アライアンス株式会社 | $ | 613 | | | $ | 959 | | | $ | 2,200ドル | | | $ | 3,188 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
1. 特定のエリミネーションを含みます。
次の表は、調整後の営業利益と営業利益（損失）（百万単位）を照合したものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 5月31日に終了した3か月間 | | 5月31日に終了した9か月間 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 調整後営業利益（非GAAP指標） | $ | 613 | | | $ | 959 | | | $ | 2,200ドル | | | $ | 3,188 | |
| 買収関連の償却 | (266) | | | (274) | | | (811) | | | (851) | |
| トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント | (95) | | | (414) | | | (401) | | | (697) | |
| 買収関連費用 | (68) | | | (70) | | | (480) | | | (257) | |
| センコーラの株式収益の調整 | (57) | | | (61) | | | (129) | | | (178) | |
| 特定の法的および規制上の発生と和解 | (52) | | | (268) | | | (376) | | | (7,249) | |
| 生活費規定 | 36 | | | (51) | | | (11) | | | (89) | |
| のれんや無形資産、長期資産の減損 | — | | | (299) | | | (13,091) | | | (299) | |
| 営業利益 (損失) (GAAP指標) | $ | 111 | | | $ | (477) | | | $ | (13,099) | | | $ | (6,431) | |
目次
ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社
連結要約財務諸表の注記
(未監査)
ノート 15. セールス
次の表は、当社の売上高をセグメント別および主要ソース別（百万単位）にまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 5月31日に終了した3か月間 | | 5月31日に終了した9か月間 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 米国小売薬局 | | | | | | | | |
| 薬局 | | $ | 21,812 | | | $ | 20,898 | | | $ | 65,704 | | | $ | 60,991 | |
| リテール | | 6,691 | | | 6,968 | | | 20,604 | | | 21,657 | |
| 合計 | | 28,503 | | | 27,866 | | | 86,308 | | | 82,648 | |
| | | | | | | | |
| 国際 | | | | | | | | |
| 薬局 | | 874 | | | 924 | | | 2,698 | | | 2,690 | |
| リテール | | 1,839 | | | 1,769 | | | 5,928 | | | 5,412 | |
| 卸売 | | 3,014 | | | 2,880 | | | 8,955 | | | 8,311 | |
| 合計 | | 5,727 | | | 5,573 | | | 17,581 | | | 16,414 | |
| | | | | | | | |
| 米国医療 | | 2,125 | | | 1,975 | | | 6,232 | | | 4,597 | |
| | | | | | | | |
企業とその他 1 | | (3) | | | — | | | (9) | | | — | |
| | | | | | | | |
| ウォルグリーン・ブーツ・アライアンス株式会社 | | $ | 36,351 | | | $ | 35,415% | | | $ | 110,111 | | | $ | 103,659 | |
1. 特定のエリミネーションを含みます。
注 18 を参照してください。顧客との契約による売掛金の詳細については、補足情報です。
ノート 16. 関連パーティ
同社はCencoraと長期の医薬品販売契約を結んでおり、これに基づいてCencoraからブランド医薬品やジェネリック医薬品を調達しています。さらに、Cencoraはジェネリック医薬品の調達サービスを受けています。
Cencoraとの関連当事者取引（百万単位）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 5月31日に終了した3か月間 | | 5月31日に終了した9か月間 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 購入、純額 | $ | 18,181 | | | $ | 16,573 | | | $ | 54,296 | | | $ | 47,772 | |
| | | | | | | | | | | |
| | 2024年5月31日 | | 2023年8月31日 |
| 買掛金、売掛金を差し引いた取引口座 | $ | 8,756 | | | $ | 7,814 | |
目次
ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社
連結要約財務諸表の注記
(未監査)
ノート 17. 新しい会計宣言
新しい会計宣言の採用
企業結合で取得した契約資産と契約負債
2021年10月、FASBは会計基準更新（「ASU」）2021-08「企業結合（トピック805）-顧客との契約による契約資産と契約負債の会計処理」を発表しました。このASUは、企業がトピック606（顧客との契約による収益）に従って企業結合で取得した契約資産と契約負債を認識して測定することを企業に求めています。このASUは、企業結合の日と後の顧客との獲得収益契約の認識と測定の両方において、実務における多様性を減らし、比較可能性を高めることが期待されています。このASUは、2022年12月15日（2024年度）以降に開始する会計年度に完了した企業結合に有効です。当社は、2023年9月1日からこのASUを採用しましたが、採用は会社の業績、キャッシュフロー、または財政状態に影響を与えませんでした。
負債 — サプライヤーファイナンスプログラム
2022年9月、FASBはASU 2022-04「負債—サプライヤー金融プログラム（トピック405-50）-サプライヤー財務プログラムの義務の開示」を発行しました。このASUでは、サプライヤー財務プログラムのバイヤーは、財務諸表のユーザーがプログラムの性質、期間中の活動、期間ごとの変化、および潜在的な規模を理解できるように、プログラムに関する十分な情報を開示する必要があります。このASUは、プログラムに関する新たな開示を要求することで財務報告を改善することが期待されています。これにより、財務諸表ユーザーは、プログラムが企業の運転資本、流動性、キャッシュフローに及ぼす影響をよりよく検討できるようになります。このASUは、2023年12月15日（2025年度）以降に開始する会計年度に有効なロールフォワード情報に関する修正を除き、2022年12月15日以降に開始する会計年度（2024年度）に有効です。当社は、2023年9月1日に発効するこのASUを採用しましたが、この採用はこれらの連結要約財務諸表における当社の開示に影響しませんでした。
新しい会計宣言はまだ採用されていません
リース — 共通管理契約
2023年3月、FASBはASU 2023-01「リース（トピック842）— 共通管理協定」を発行しました。ASUは、共通統制契約における借地権改善の会計処理を修正します。借手がリースを通じて原資産の使用を引き続き管理する場合、共通統制リース契約の借手に、リース期間に関係なく、改善の耐用年数にわたって所有する借地権の改善を共通管理グループに償却するよう要求します。さらに、原資産の使用を管理しなくなった借手は、共通管理下にある貸手への資産の譲渡を反映して、自己資本の調整を通じて、改善分の残りの帳簿価額を認識しなくなります。このASUは、2023年12月15日（2025年度）以降に開始する会計年度に有効で、その会計年度内の中間期間も含まれます。早期採用は、関連する会計年度の初めの時点で、どの年間または中間期間でも許可されています。当社は、この新しい会計ガイダンスを採用することによる効果を評価しています。
セグメント報告-報告対象セグメントの開示の改善
2023年11月、FASBはASU 2023-07「セグメント報告（トピック280）-報告対象セグメント開示の改善」を発表しました。このASUは、企業の報告対象セグメントに関する開示を改善し、報告対象セグメントの費用に関する追加的かつ詳細な情報を提供することが期待されています。このASUは、2023年12月15日以降に開始する会計年度（2025年度）および2024年12月15日以降に開始する会計年度内の中間期間（2026年度）に有効です。このASUの修正は、財務諸表に記載されている過去のすべての期間に遡及的に適用されなければならず、早期採用も認められています。当社は現在、この新しい会計ガイダンスを採用した場合の効果を評価しています。
所得税開示の改善
2023年12月、FASBはASU 2023-09「所得税（トピック740）-所得税開示の改善」を発表しました。このASUは、公的事業体に毎年、税率調整における特定のカテゴリー、定量的基準を満たす項目を調整するための追加情報、および支払われた所得税に関する特定の情報の開示を要求することにより、所得税開示の透明性と意思決定の有用性を高めることが期待されています。このASUは、2024年12月15日（2026年度）以降に開始する会計年度に有効です。このASUの改正は将来的に適用する必要があり、遡及的採択も認められています。当社は現在、この新しい会計ガイダンスを採用した場合の効果を評価しています。
目次
ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社
連結要約財務諸表の注記
(未監査)
ノート 18. 補足情報
売掛金
売掛金は、貸倒引当金を差し引いた金額です。売掛金残高は主に、第三者支払人（薬局給付管理者、保険会社、政府機関など）から支払われるべき金額を含む、顧客からの売掛金で構成されています。売掛金は $でした4.8 10億と $4.3 2024年5月31日と2023年8月31日にそれぞれ10億です。Cencoraからの売掛金を含む、主にベンダーやメーカーからの売掛金で構成されるその他の売掛金残高は、$でした1.2 10億と $1.1 2024年5月31日と2023年8月31日にそれぞれ10億です。注16を参照してください。詳細については、関係者に問い合わせてください。
減価償却と償却
当社は、連結要約損益計算書に以下の減価償却費を記録しています（百万単位）。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 5月31日に終了した3か月間 | | 5月31日に終了した9か月間 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 減価償却費 | $ | 369 | | | $ | 372 | | | $ | 1,120 | | | $ | 1,068 | |
| 無形資産の償却 | 238 | | | 226 | | | 717 | | | 583 | |
| 減価償却費と償却費の合計 | $ | 607 | | | $ | 598 | | | $ | 1,837 | | | $ | 1,652 | |
不動産、プラント、設備の減価償却累計額は $13.5 10億と $13.0 2024年5月31日および2023年8月31日の時点でそれぞれ10億です。
制限付き現金
会社は特定の銀行への現金預金を維持する必要があります。これらの預金には、契約機関契約に基づいて制限されている預金と、法律やその他の義務により制限されている現金が含まれます。 以下は、連結要約貸借対照表の現金および現金同等物を、それぞれ2024年5月31日および2023年8月31日現在の連結要約キャッシュフロー計算書の現金、現金同等物および制限付現金の合計と調整したものです（百万単位）。
| | | | | | | | | | | |
| 2024年5月31日 | | 2023年8月31日 |
| 現金および現金同等物 | $ | 703 | | | $ | 739 | |
| 現金および現金同等物-売却目的で保有されている資産（その他の流動資産に含まれる） | — | | | 24 | |
| 制限付現金-（他の流動資産と非流動資産に含まれています） | 37 | | | 93 | |
| 現金、現金同等物および制限付現金 | $ | 740 | | | $ | 856 | |
償還可能な非支配持分
以下は、連結要約貸借対照表の償還可能な非支配持分の繰越を示しています（百万単位）。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 5月31日に終了した3か月間 | | 5月31日に終了した9か月間 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 期首残高 | $ | 172 | | | $ | 158 | | | $ | 167 | | | $ | 1,042 | |
| | | | | | | |
| 償還可能な非支配持分に帰属する純利益（損失） | (1) | | | — | | | 1 | | | (24) | |
償還価格の調整とその他1 | 1 | | | 2 | | | 5 | | | 456 | |
未払費用およびその他の負債への再分類 2 | — | | | — | | | — | | | (1,314) | |
| 期末残高 | $ | 173 | | | $ | 160 | | | $ | 173 | | | $ | 160 | |
1. 償還される見込みはあるが現在は償還できない非支配持分を、その償還額まで再測定し、連結要約貸借対照表の「資本支給額」に記録されます。終了した3か月間
目次
ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社
連結要約財務諸表の注記
(未監査)
2022年11月30日、ShieldsとCareCentrixの償還可能な非支配持分は、当社が完全所有計画の加速を発表したため、償還額に計上されました。
2. 当社がShieldsとCareCentrixを完全に買収した結果、ShieldsおよびCareCentrixの償還可能な非支配持分を、連結要約貸借対照表内の未払費用およびその他の負債に再分類したものです。
一株当たり利益
発行済みのストックオプションが1株当たり利益に及ぼす希薄化効果は、自己株式法を使用して計算されます。ストックオプションは希薄化防止効果があり、行使価格が普通株式の平均市場価格を上回る場合は1株当たり利益の計算から除外されます。ありました 13.6百万と 14.32024年5月31日に終了した3か月と9か月間に、希薄化防止効果があり、1株当たり利益の計算から除外された普通株式を購入するための加重発行済オプションがそれぞれ100万件でしたが、 17.4百万と 17.82023年5月31日に終了した3か月と9か月間はそれぞれ100万です。
報告された純損失による希薄化防止効果により、増分します 7.0百万と 3.32024年5月31日および2023年5月31日に終了した9か月間の発行済み普通株式の加重平均計算から、希薄化する可能性のある有価証券の100万株がそれぞれ除外されました。
普通株式1株あたりの現金配当金の申告
申告された普通株式1株あたりの現金配当は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 四半期末です | | 2024 | | 2023 |
| 11月 | | $ | 0.4800 | | | $ | 0.4800 | |
| 2月 | | $ | 0.2500 | | | $ | 0.4800 | |
| 五月 | | $ | 0.2500 | | | $ | 0.4800 | |
| 合計 | | $ | 0.9800 | | | $ | 1.4400 | |
目次
ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社
経営陣の議論と分析
アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析
会社の財政状態と経営成績に関する以下の説明と分析は、本書の他の部分に含まれる財務諸表と関連メモ、および連結財務諸表、付随する注記、財務状況と経営成績に関する経営陣の議論と分析、ならびに2023年8月31日に終了した会計年度のフォーム10-Kの年次報告書に含まれるその他の開示事項と併せて読む必要があります。2023年8月31日に終了した会計年度が提出されました2023年11月22日（「2023 10-K」）。この議論には、リスクと不確実性を伴う将来の見通しに関する記述が含まれています。当社の実際の結果は、リスクと不確実性を伴う将来の見通しに関する記述で説明されているものと大きく異なる場合があります。違いを引き起こす可能性のある要因には、以下の「将来の見通しに関する記述に関する注意事項」および2023年の10-Kの項目1A「リスク要因」で説明されているものが含まれますが、これらに限定されません。ここで言う「当社」、「私たち」、「当社」とは、Walgreens Boots Alliance, Inc. およびその子会社を指し、いずれの場合も、特に明記されている場合または文脈上別段の定めがある場合を除き、非連結の一部所有事業体は含まれません。
経営陣が話し合い、財政状態や経営成績を分析した結果、四捨五入の関係で加算されない場合があります。すべてのパーセンテージは、表示されている各期間の四捨五入されていない金額を使用して計算されています。
イントロダクションとセグメント
ウォルグリーンブーツアライアンス社とその子会社（「ウォルグリーンブーツアライアンス」または「当社」）は、170年にわたって顧客と患者のケアを行ってきた伝統を持つ、ヘルスケア、薬局、小売の総合リーダーです。その事業は3つの報告対象セグメントを通じて行われています。
•米国の小売薬局、
•国際、そして
•米国のヘルスケア。
業績と比較可能性に影響する要因、傾向、不確実性
当社は、実際の業績が過去の業績や現在の予想と異なる原因となる可能性のある多くの要因の影響を受けており、今後も影響を受けると予想しています。これらの要因には、オピオイド関連の請求と訴訟和解の影響、インフレ、高金利、労働力不足、サプライチェーンの混乱、COVID-19などのパンデミックなどの要因によって引き起こされた不利な世界的マクロ経済状況が当社の事業と財務結果に与える影響、Cencora, Inc.（「Cencora」）を含む持分法投資先の財務実績、連結業績などがあります。米国（「米国」）の子会社ヘルスケアセグメント、のれん減損費用の額（一部は将来の業績の見積もりに基づいています）、特定の休日の影響、季節性、外貨レート、ベンダー、支払者、顧客との関係と条件の変更、および関連する償還圧力、戦略的取引と買収、処分、合弁事業およびその他の戦略的協力、法律および規制の変更（米国と米国における税法の変更を含む）王国（「英国」）、貿易関税の変更（両国間の貿易関係を含む）米国と中国、および英国の欧州連合からの離脱と、それが当社の事業と展望、お客様と取引相手に与える影響を含む国際関係、トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラム（以下に定義）を含むコスト削減イニシアチブの時期と規模、咳、風邪、インフルエンザの季節の時期と重症度、変動費の変動、メディケア・メディケイド・サービスセンター、メディケアの調整アドバンテージとメディケアレート、略奪、自然災害、戦争の影響、テロやその他の壊滅的な出来事、経営陣の異動（経営幹部の離職を含む）、および当社が事業を展開する市場での適格な従業員を撤退させて維持する能力など。
オピオイド訴訟の和解
2022年11月2日、当社は、参加国および行政区画（「和解国」）の司法長官が当社に対して提起したオピオイド関連の訴訟および部族の弁護士が提起した訴訟の大部分を解決する可能性のある和解の枠組み（「和解の枠組み」）の一部として、金額と支払い条件に合意したと発表しました。2022年12月9日、当社は和解フレームワークを和解合意案（「和解合意案」）にコミットしました。提案された和解契約は、2023年8月7日に発効しました（「多州和解契約」）。2024年5月31日現在、当社は、多州和解契約およびその他のオピオイド関連の請求および訴訟和解に関連して、合計66億ドルの負債を計上しています。和解費用は、米国小売薬局セグメントの一部である販売費、一般管理費に含まれる連結要約損益計算書に反映されます。
注 10を参照してください。詳細については、連結要約財務諸表へのコミットメントと不測の事態を参照してください。
目次
ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社
経営陣の議論と分析
米国医療
同社の米国ヘルスケア部門は、消費者中心のテクノロジーを活用したヘルスケア事業であり、ケアジャーニー全体にわたってパーソナライズされたオムニチャネル体験を通じて消費者を引き付けます。米国のヘルスケア部門は、所有および提携資産を通じて医療を提供することにより、支払者と医療提供者の健康状態を改善し、コストを削減します。
米国のヘルスケア部門は現在、一次多専門医療を提供する価値に基づく医療を提供する全国的な企業であるビレッジ・プラクティス・マネジメント・カンパニー合同会社（「VillageMD」）、および従来の診療環境、患者の自宅、オンライン予約で患者にサービスを提供する緊急医療プロバイダーです。専門薬局のインテグレーターおよび病院のアクセラレーターであるShields Health Solutions Parent、LLC（「Shields」）は、CCX Next、LLCの過半数を占めています。C（「CareCentrix」）は、急性期後および在宅医療管理部門、およびウォルグリーンヘルスのオーガニック事業に参加していますそれは支払者や医療提供者と契約して、デジタルチャネルと物理チャネルの両方を通じて、メンバーとメンバーの介護者に臨床医療サービスを提供します。
注14を参照してください。詳細については、連結要約財務諸表へのセグメント報告をご覧ください。
さらに、2024会計年度の第2四半期に、当社は、損失を非支配持分に帰属する前に、VillageMD報告部門に関連して124億ドルののれん減損費用を計上しました。注 6を参照してください。のれんやその他の無形資産の詳細は、連結要約財務諸表をご覧ください。
戦略的イニシアチブ
今年度の初めに、当社は事業と戦略の戦略的および運用上の見直しを開始しました。戦略的見直しに関連して、当社は将来の業績とキャッシュフローに影響を与える可能性のあるいくつかの機会を分析しています。これには、業績の悪い特定の店舗を閉鎖するための大規模な米国フットプリント最適化プログラムの最終決定、チャネル全体で顧客と患者体験の向上に投資して提供するための米国小売薬局アクションプランの開始、市場開拓能力の強化に向けた米国の薬局と医療機関の連携、以下を含む米国のヘルスケアポートフォリオの簡素化と重点化が含まれます。VillageMDへの会社の投資の評価。当社は引き続き資産と投資のポートフォリオ全体を評価しており、会社の戦略的方向性に沿って行動を起こす可能性があります。
これらおよびその他の要因は、任意の期間の会社の事業と純利益に影響を与える可能性があり、そのような結果が前年の同時期と比較できなくなる可能性があります。このレポートに示されている結果は、必ずしも将来の業績を示すものではありません。
最近の進展
経営幹部の交代
2023年10月10日、当社は取締役会（「取締役会」）がティモシー・C・ウェントワースを当社の最高経営責任者（「CEO」）および取締役会のメンバーに任命したことを発表しました。2023年10月23日付けで発効します。ウェントワース氏は以前、シグナグループ（「シグナ」）の一部門であるエバーノースヘルスサービスのCEO、シグナのヘルスサービス担当社長、Express Scriptsの社長兼最高経営責任者を務めていました。
2024年2月6日、当社は取締役会がマンモハン・マハジャンを執行副社長兼グローバル最高財務責任者（「CFO」）に任命したことを発表しました。これは2024年3月1日付けで発効します。マハジャン氏は以前、2023年7月から当社の暫定グローバルCFOを務めていました。このような暫定的な任命の前は、マハジャン氏は2021年7月から2023年7月まで上級副社長、グローバルコントローラー、最高会計責任者を務めていました。
ブーツプランの年金
2023年11月23日、ブーツ・ペンション・リミテッド（「受託者」）は、ブーツ・ペンション・プラン（「ブーツ・プラン」）の管財人として、当社の財政的支援を受けて、リーガル・アンド・ジェネラル・アシュアランス・ソサエティー・リミテッド（「リーガル・アンド・ジェネラル」）と一括購入年金契約（「BPA」）を締結し、53,000人の会員全員の利益を保証しました。
注12を参照してください。詳細については、連結要約財務諸表の退職給付をご覧ください。
ファーマシアス・アフマダの販売
2023年10月31日、当社はチリにおけるファルマシアス・アフマダ事業の売却を完了しました。
目次
ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社
経営陣の議論と分析
センコーラの普通株式の売却
2023年11月9日、当社は第三者金融機関と変動前払型（「VPF」）取引を締結し、最大270万株のCencora普通株式の先渡売却に関連して4億2,400万ドルの前払いを受けました。
2024年5月31日に終了した3か月と9か月で、当社はCencora普通株式をそれぞれ総対価約4億ドルと16億ドルで売却しました。
注 5を参照してください。詳細については、連結要約財務諸表への持分法投資をご覧ください。
処方箋ファイルと薬局在庫の取得
2024年5月8日、当社は資産購入契約を締結し、処方箋ファイルと関連する薬局の在庫を総額3億7,500万ドルの購入価格で取得しました。買収は、通常の完了条件に従い、2024年度末までに完了する予定です。
トランスフォーメーショナル・コスト管理プログラム
2018年12月20日、当社は、2022年度までに年間20億ドルを超えるコスト削減が見込まれる変革コスト管理プログラム（「変革コスト管理プログラム」）を発表しました。当社は2021年度末にこの目標を達成しました。
2021年10月12日、当社はトランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムを2024年度末まで拡大・延長し、2024年度末までに年間コスト削減目標を33億ドルに引き上げました。2022年度に、当社は年間コスト削減目標を33億ドルから2024年度末までに35億ドルに引き上げました。2023会計年度に、当社は年間コスト削減目標を35億ドルから2024年度末までに45億ドルに引き上げました。当社は現在、貯蓄目標の達成に向けて順調に進んでいると考えています。
トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムは、部門別の最適化イニシアチブ、グローバルなスマート支出、グローバルなスマート組織、会社の情報技術（「IT」）能力の変革など、多面的であり、会社のコスト効率の向上を支援することを目的としています。現在までに、当社はトランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムのあらゆる面で、主に米国の小売薬局と国際報告対象セグメント、および当社のグローバル機能に焦点を当てて行動を起こしてきました。会社のセグメント内の部門最適化には、店舗の最適化などの活動が含まれます。トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムを通じて、同社はプレゼンスを最大650人削減する予定です 英国のブーツ店舗、米国の約650〜700店舗。2024年5月31日現在、当社は英国と米国でそれぞれ581店舗と673店舗を閉鎖しました。
当社は、トランスフォーメーショナル・コスト管理プログラムのGAAP財務結果に対する累積税前費用を41億ドルから44億ドルと見積もっています。そのうち出口および処分活動にかかる税引前費用は、38億ドルから41億ドルの間と推定されています。
目次
ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社
経営陣の議論と分析
当社は現在、トランスフォーメーショナル・コスト管理プログラムに関連するGAAP財務結果に税引前費用総額を次のように計上すると予測しています。
| | | | | |
| トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムの活動 | 料金の範囲 |
リース債務とその他の不動産費用 1 | 16億ドルから16億9000万ドル |
資産減損 2 | 1,000ドルから10億1000万ドル |
| 従業員の退職金と事業移行費用 | 9億ドルから10億1000万ドル |
| 情報技術の変革とその他の出口コスト | 3億ドルから4億ドル |
| 税引前出金および処分手数料の累積合計 | 3.8億ドルから41億ドル |
| その他のITトランスフォーメーションコスト | 3億ドルから3億3000万ドル |
| 推定税引前請求額の合計 | 4.1億ドルから44億ドル |
1.オペレーティングリースの使用権とファイナンスリース資産に関連する減損を含みます。
2. 主に店舗の閉鎖やその他の資産の減損に関連しています。
同社は、トランスフォーメーショナル・コスト管理プログラムに関連する税引前累計費用の約75％が、主に従業員の退職金や事業移行費用、ITトランスフォーメーション、リース、その他の不動産の支払いに関連する現在または将来の現金支出であると推定しています。すべての見積もりの金額とタイミングは、確定するまで変更される場合があります。実際の金額と時期は、さまざまな要因によって大きく異なる場合があります。「将来の見通しに関する記述に関する注意事項」を参照してください。
主に販売費、一般管理費に記録された、トランスフォーメーショナル・コスト管理プログラムに基づく税引前費用の合計は次のとおりです（百万単位）。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年5月31日に終了した3か月間 | 米国小売薬局 | | 国際 | | 米国医療 | | 企業およびその他 | | ウォルグリーン・ブーツ・アライアンス株式会社 |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 税引前出金および処分手数料の合計 | $ | 80 | | | $ | 14 | | | $ | 1 | | | $ | 1 | | | $ | 96 | |
| | | | | | | | | |
| 税引前請求額の合計 | $ | 80 | | | $ | 14 | | | $ | 1 | | | $ | 1 | | | $ | 96 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年5月31日に終了した9か月間 | 米国小売薬局 | | 国際 | | 米国医療 | | 企業およびその他 | | ウォルグリーン・ブーツ・アライアンス株式会社 |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 税引前出金および処分手数料の合計 | $ | 320 | | | $ | 37 | | | $ | 5 | | | $ | 6 | | | $ | 368 | |
| その他のITトランスフォーメーションコスト | 34 | | | — | | | — | | | — | | | 34 | |
| 税引前請求額の合計 | $ | 354 | | | $ | 37 | | | $ | 5 | | | $ | 6 | | | $ | 402 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年5月31日に終了した3か月間 | 米国小売薬局 | | 国際 | | 米国医療 | | 企業およびその他 | | ウォルグリーン・ブーツ・アライアンス株式会社 |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 税引前出金および処分手数料の合計 | $ | 104 | | | $ | 193 | | | $ | 113 | | | $ | 4 | | | $ | 414 | |
| その他のITトランスフォーメーションコスト | (1) | | | 1 | | | — | | | — | | | — | |
| 税引前請求額の合計 | $ | 103 | | | $ | 194 | | | $ | 113 | | | $ | 4 | | | $ | 414 | |
目次
ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社
経営陣の議論と分析
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年5月31日に終了した9か月間 | 米国小売薬局 | | 国際 | | 米国医療 | | 企業およびその他 | | ウォルグリーン・ブーツ・アライアンス株式会社 |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 税引前出金および処分手数料の合計 | $ | 354 | | | $ | 204 | | | $ | 113 | | | $ | 11 | | | $ | 682 | |
| その他のITトランスフォーメーションコスト | 13 | | | 2 | | | — | | | — | | | 16 | |
| 税引前請求額の合計 | $ | 368 | | | $ | 206 | | | $ | 113 | | | $ | 11 | | | $ | 697 | |
注3を参照してください。詳細については、連結要約財務諸表への出口および処分活動をご覧ください。
目次
ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社
経営陣の議論と分析
エグゼクティブサマリー
次の表は、特定の主要な財務統計を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | （百万単位、1株あたりの金額を除く） |
| | 5月31日に終了した3か月間 | | 5月31日に終了した9か月間 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| セールス | $ | 36,351 | | | $ | 35,415% | | | $ | 110,111 | | | $ | 103,659 | |
| 売上総利益 | 6,460 | | | 6,588 | | | 20,271 | | | 20,596 | |
| 販売費、一般管理費 | 6,393 | | | 7,123 | | | 21,165% | | | 27,215 | |
| のれんの減損 | — | | | — | | | 12,369 | | | — | |
| センコーラの株式収益 | 44 | | | 58 | | | 164 | | | 187 | |
| 営業利益 (損失) (GAAP) | 111 | | | (477) | | | (13,099) | | | (6,431) | |
調整後営業利益（非GAAP指標）1 | 613 | | | 959 | | | 2,200% | | | 3,188 | |
| 利息および所得税引当金（給付）を控除する前の収益（損失） | 365 | | | (209) | | | (12,870) | | | (4,619) | |
| ウォルグリーン・ブーツ・アライアンス社（GAAP）に帰属する純利益（損失） | 344 | | | 118 | | | (5,631) | | | (2,900) | |
ウォルグリーン・ブーツ・アライアンス社に帰属する調整後純利益（非GAAP指標）1 | 545 | | | 860 | | | 2,152 | | | 2,864 | |
| 希薄化後の普通株式1株当たりの純利益（損失）（GAAP） | 0.40 | | | 0.14 | | | (6.53) | | | (3.36) | |
普通株式1株あたりの調整後希薄化後純利益（非GAAP指標）1 | 0.63 | | | 1.00 | | | 2.49 | | | 3.32 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | パーセンテージが増える (減る) |
| | 5月31日に終了した3か月間 | | 5月31日に終了した9か月間 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| セールス | 2.6 | | 8.6 | | 6.2 | | 3.4 |
| 売上総利益 | (2.0) | | 0.2 | | (1.6) | | (5.8) |
販売費、一般管理費 2 | (10.3) | | 1.5 | | 23.2 | | 36.2 |
| のれんの減損 | — | | — | | NM | | — |
| 営業利益 (損失) (GAAP) | NM | | 49.2 | | 103.7 | | NM |
調整後営業利益（非GAAP指標）1 | (36.1) | | 0.4 | | (31.0) | | (27.4) |
| 利息および所得税引当金（給付）を控除する前の収益（損失） | NM | | NM | | 178.6 | | NM |
| ウォルグリーン・ブーツ・アライアンス社（GAAP）に帰属する純利益（損失） | 190.8 | | (59.1) | | 94.2 | | NM |
ウォルグリーン・ブーツ・アライアンス社に帰属する調整後純利益（非GAAP指標）1 | (36.6) | | 3.1 | | (24.9) | | (21.9) |
| 希薄化後の普通株式1株当たりの純利益（損失）（GAAP） | 190.7 | | (59.0) | | 94.2 | | NM |
普通株式1株あたりの調整後希薄化後純利益（非GAAP指標）1 | (36.6) | | 3.3 | | (24.9) | | (21.7) |
目次
ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社
経営陣の議論と分析
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 売上高に対する割合 |
| | 5月31日に終了した3か月間 | | 5月31日に終了した9か月間 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 売上総利益 | 17.8 | | 18.6 | | 18.4 | | 19.9 |
販売費、一般管理費 2 | 17.6 | | 20.1 | | 30.5 | | 26.3 |
1GAAPおよび関連する開示に従って計算された最も直接的に比較可能な財務指標との調整については、以下の「—非GAAP指標」を参照してください。
22024年5月31日に終了した9か月間の124億ドルののれん減損が含まれています。
NM-意味がありません。パーセンテージが200％を超える場合、またはある期間に収入が含まれ、他の期間に損失が含まれる場合は、意味がないと見なされます。
ウォルグリーンブーツアライアンスの経営成績
2024年5月31日に終了した3か月間のウォルグリーン・ブーツ・アライアンス株式会社（GAAP）に帰属する純利益を、2023年5月31日に終了した3か月間の純利益と比較
2024年5月31日に終了した3か月間の当社に帰属する純利益は、営業利益の増加を反映して、190.8パーセント増加して3億4,400万ドルとなり、2億2,500万ドル増加しました。希薄化後の1株当たり純利益は、0.26ドルの増加を反映して、190.7パーセント増加して0.40ドルになりました。
2024年5月31日に終了した3か月間の営業利益は1億1,100万ドルでした。前年同期の営業損失は4億7,700万ドルで、5億8,800万ドル増加しました。営業利益の前年比改善は、前年同期のBoots UKにおける薬局免許無形資産の4億3,100万ドルの非現金減損、コスト削減の取り組み、および米国のヘルスケアセグメントにおける収益性の改善を反映していますが、セールリースバック利益の減少と米国の小売および薬局の業績の低迷により一部相殺されました。
2024年5月31日に終了した3か月間のその他の収益は、その他の収益と比較して2億5400万ドルで、前年同期の2億6,800万ドルを差し引いて、1,400万ドル減少しました。その他の収益（純額）の減少は、主に前年同期に当社のCencoraおよびOption Care Healthへの投資の一部を売却したことによるもので、当四半期のCencora株式の先物売却に関連する金融デリバティブの公正価値調整による税引前利益1億5,500万ドルによって一部相殺されました。
2024年5月31日および2023年5月31日に終了した3か月間の支払利息は、それぞれ1億1,300万ドルと1億7,300万ドルで、6,000万ドル減少しました。支払利息の減少は、主に当四半期の債務の早期消滅による利益と純借入金の減少によるものです。
2024年5月31日に終了した3か月間の当社の実効税率は、主に外国の法域における評価引当金の解除に関連する税制上の優遇措置により、8.0パーセントの費用となりました。2023年5月31日に終了した3か月間の実効税率は 86.3% の優遇措置でした。これは主に、以前の事業買収に関連した内部法人の再編の結果としての繰延税の変更による税制上の優遇措置と、会社の前年の納税申告書の提出時に請求された追加の税制上の優遇措置によるものです。
2024年5月31日に終了した3か月間のウォルグリーン・ブーツ・アライアンス株式会社（非GAAP指標）に帰属する調整後純利益を、2023年5月31日に終了した3か月間と比較しました
2024年5月31日に終了した3か月間の当社に帰属する調整後純利益は、前年同期と比較して36.6パーセント減少して5億4,500万ドルになりました。2024年5月31日に終了した3か月間の調整後の希薄化後の1株当たり純利益は、前年同期と比較して36.6パーセント減少して0.63ドルになりました。
2024年5月31日に終了した3か月間の調整後純利益の減少は、主に米国の小売環境と薬局の業績の軟調による調整後営業利益の減少と、セールリースバック利益の減少を反映していますが、コスト削減の取り組みと米国のヘルスケアおよび国際セグメントにおける収益性の改善によって一部相殺されました。
GAAPおよび関連する開示に従って計算された最も直接的に比較可能な財務指標との調整については、以下の「—非GAAP指標」を参照してください。
目次
ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社
経営陣の議論と分析
2024年5月31日に終了した9か月間のウォルグリーン・ブーツ・アライアンス株式会社（GAAP）に帰属する純損失は、2023年5月31日に終了した9か月間と比較したものです
2024年5月31日に終了した9か月間の当社に帰属する純損失は、現金以外の減損費用を反映して、94.2パーセント増加して56億ドルになりました。1株当たりの純損失は94.2パーセント増加して6.53ドルになりました。当期の純損失と1株当たり純損失には、VillageMDのれんに関連する58億ドルの非現金減損費用が含まれています。前年同期の純損失と1株当たり純損失は、オピオイド関連の請求と訴訟にかかる税引き後55億ドルの費用を反映していますが、CencoraおよびOption Care Healthの株式の売却による15億ドルの税引き後利益によって一部相殺されました。
2024年5月31日に終了した9か月間の営業損失は131億ドルでした。前年同期の営業損失は64億ドルで、営業損失は67億ドル増加しました。営業損失は、VillageMDのれんに関連する124億ドルの非現金減損費用を反映しており、その結果、WBAに帰属する税金と非支配持分を差し引いた58億ドルの費用が発生しました。当期の営業損失には、米国小売薬局セグメントの特定の長期資産に関連する4億5,500万ドルの非現金減損費用も反映されています。前年同期の営業損失は、オピオイド関連の請求および訴訟に対する税引前費用68億ドルと、Boots UKにおける薬局免許無形資産の4億3,100万ドルの非現金減損を反映しています。
2024年5月31日に終了した9か月間のその他の収益は、その他の収益と比較して2億2900万ドルで、前年同期の18億ドルを差し引いて16億ドル減少しました。その他の収益（純額）の減少は、主にCencora株式の収益化に関連する金融デリバティブの公正価値調整のための7億3,300万ドルの費用と、当期のCencoraへの当社の持分法投資の一部売却による利益の減少によるものです。
2024年5月31日および2023年5月31日に終了した9か月間の支払利息は、それぞれ3億5,100万ドルと4億2,500万ドルで、7,400万ドル減少しました。支払利息の減少は主に、当期の債務の早期消滅による利益と純借入金の減少が、当期の金利の上昇によって一部相殺された結果です。
2024年5月31日に終了した9か月間の当社の実効税率は、主に税務上の控除対象外であるのれん減損と、米国以外の収益に対する米国税の影響により、6.3％の優遇措置でしたが、評価引当金を差し引いた外国の法域の資産における課税基準の初期認識に関連する税制上の優遇措置によって一部相殺されました。2023年5月31日に終了した9か月間の実効税率は33.8％の優遇でした。これは主に、資本損失の繰越に関連する繰延税金資産に対して以前に計上された評価引当金の減額に対する税制上の優遇措置によるものです。この減少は主に、Cencoraの株式売却で計上されたキャピタル?$#@$ンに対して使用されたキャピタルロス繰越と、予想キャピタル?$#@$ンに基づくものでした。この特典は、2023年5月31日に終了した9か月間に記録された特定の控除対象外のオピオイド関連の請求の影響によって一部相殺されました。
2024年5月31日に終了した9か月間のウォルグリーン・ブーツ・アライアンス株式会社（非GAAP指標）に帰属する調整後純利益を、2023年5月31日に終了した9か月間と比較しました
2024年5月31日に終了した9か月間の当社に帰属する調整後純利益は、前年同期と比較して24.9パーセント減少して22億ドルになりました。2024年5月31日に終了した9か月間の調整後の希薄化後の1株当たり純利益は、前年同期と比較して24.9パーセント減少して2.49ドルになりました。
2024年5月31日に終了した9か月間の調整後純利益の減少は、主に厳しい米国の小売環境が続いていること、償還圧力を含む薬局の業績、およびセール・リースバック利益の減少による調整後営業利益の減少によるものですが、コスト削減、米国のヘルスケアセグメントにおける収益性の向上、および会計年度第2四半期に繰延税金資産が承認されたことによる調整後実効税率の低下により一部相殺されました 2024です。
GAAPおよび関連する開示に従って計算された最も直接的に比較可能な財務指標との調整については、以下の「—非GAAP指標」を参照してください。
目次
ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社
経営陣の議論と分析
セグメント別の経営成績
米国小売薬局
同社の米国小売薬局セグメントには、小売ドラッグストア、ヘルス＆ウェルネスサービス、専門および宅配薬局サービスの運営、およびCencoraへの持分法投資で構成されるウォルグリーン事業が含まれます。このセグメントの売上高は、主に処方薬のほか、健康と健康、美容、パーソナルケア、消耗品、一般商品などの幅広い小売製品の販売によるものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 財務実績 | （百万単位、ロケーション金額を除く） |
| | 5月31日に終了した3か月間 | | 5月31日に終了した9か月間 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| セールス | $ | 28,503 | | | $ | 27,866 | | | $ | 86,308 | | | $ | 82,648 | |
| 売上総利益 | 5,033 | | | 5,327 | | | 16,030 | | | 17,038 | |
| 販売費、一般管理費 | 4,840 | | | 4,990 | | | 15,957 | | | 22,215 | |
| センコーラの株式収益 | 44 | | | 58 | | | 164 | | | 187 | |
| 営業利益 (損失) | 237 | | | 395 | | | 238 | | | (4,990) | |
調整後営業利益 1 | 501 | | | 962 | | | 1,947 | | | 3,134です | |
| | | | | | | |
処方箋の数 2 | 196.9 | | | 199.9 | | | 602.9 | | | 608.5 | |
30日相当の処方箋 2,3 | 306.4 | | | 304.7 | | | 923.6 | | | 914.3 | |
| 期末のロケーション数 | 8,595 | | | 8,727 | | | 8,595 | | | 8,727 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | パーセンテージが増える (減る) |
| | 5月31日に終了した3か月間 | | 5月31日に終了した9か月間 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| セールス | 2.3 | | 4.4 | | 4.4 | | 0.3 |
| 売上総利益 | (5.5) | | (3.1) | | (5.9) | | (7.1) |
| 販売費、一般管理費 | (3.0) | | (12.7) | | (28.2) | | 38.8 |
| 営業利益 (損失) | (40.0) | | NM | | NM | | NM |
調整後営業利益 1 | (47.9) | | (0.4) | | (37.9) | | (26.1) |
| | | | | | | |
同等の売上 4 | 3.5 | | 7.0 | | 5.5 | | 4.6 |
| 薬局の販売 | 4.4 | | 6.3 | | 7.7 | | 0.7 |
同等の薬局の売上高 4 | 5.7 | | 9.8 | | 9.1 | | 6.5 |
| 小売販売 | (4.0) | | (1.0) | | (4.9) | | (0.7) |
同等の小売売上高 4 | (2.3) | | (0.2) | | (3.9) | | 0.0 |
同等の処方数 2,4 | (0.6) | | 0.5 | | (0.1) | | 1.4 |
同等の30日相当の処方箋 2,3,4 | 1.6 | | 1.6 | | 1.9 | | 0.6 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 売上高に対する割合 |
| | 5月31日に終了した3か月間 | | 5月31日に終了した9か月間 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 売上総利益 | 17.7 | | 19.1 | | 18.6 | | 20.6 |
| 販売費、一般管理費 | 17.0 | | 17.9 | | 18.5 | | 26.9 |
目次
ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社
経営陣の議論と分析
1GAAPおよび関連する開示に従って計算された最も直接的に比較可能な財務指標との調整については、以下の「—非GAAP指標」を参照してください。
2新型コロナウイルスを含むワクチン接種が含まれます。処方総数は、ウォルグリーンの小売ドラッグストア、ヘルス＆ウェルネスサービス、専門および宅配薬局サービスで調剤された処方量の合計です。
384日を超える処方箋を、30日間の処方箋3回分に相当する金額に換算する調整が含まれます。この調整は、これらの処方に含まれる処方が、通常の処方箋と比較して製品の供給日数が約3倍多いことを反映しています。
4比較可能な売上とは、略奪や店舗の損傷などにより、連続して7日間以上閉店せずに12か月以上連続で営業しており、過去12か月間に大規模な改造や自然災害の影響を受けていない店舗の売上と、電子商取引の売上と定義されています。電子商取引の販売には、オンラインまたはモバイルアプリケーションを通じてデジタル的に開始された販売が含まれます。移転した店舗は、移転後の最初の12か月間の比較対象には含まれません。買収した店舗は、買収または転換後の最初の12か月間、該当する場合、どちらか遅い方の期間は、比較対象売上には含まれません。比較可能な売上、比較可能な薬局の売上、比較可能な小売売上高、比較可能な処方数の比較、および30日相当の処方数の合計とは、それぞれ、総売上、薬局の売上高、小売売上高、処方数、および30日相当の処方の数を指します。比較可能な売上の計算方法は小売業界によって異なり、比較可能な売上の計算方法は他の小売業者の方法と同じではない場合があります。2024年5月31日に終了した9か月間の数値には、うるう年に起因する2024年2月29日の業績を削除するための調整が含まれています。
NM-意味がありません。パーセンテージが200％を超える場合、またはある期間に収入が含まれ、他の期間に損失が含まれる場合は、意味がないと見なされます。
2024年5月31日に終了した3か月間の売上高と、2023年5月31日に終了した3か月間の売上高の比較
2024年5月31日に終了した3か月間の売上高は、薬局の売上高に牽引され、2.3パーセント増加して285億ドルになりましたが、小売業の減少により一部相殺されました。2024年5月31日に終了した3か月間で、同等の売上高は3.5％増加しました。
薬局の売上高は、ブランド医薬品のインフレ率の上昇とスクリプトの増加の恩恵を受けて、2024年5月31日に終了した3か月間で4.4％増加しました。同等の薬局の売上高は、2024年5月31日に終了した3か月間で5.7％増加しました。メディケイドの再決定の影響を受け続けている市場と同様に、第3四半期に処理された同等の処方箋は前年同期比で1.6％増加しましたが、予防接種を除く同等の処方箋は1.7％増加しました。この四半期に処方された処方箋の総数（予防接種を含む）を30日分換算で調整すると、3億640万件で、前年同期から0.5パーセント増加しました。薬局の売上高は、前年同期の売上高の75.0％に対し、同セグメントの売上高の76.5％を占めていました
小売売上高は、厳しい小売環境と継続的なチャネルシフトを反映して、2024年5月31日に終了した3か月間で4.0％減少しました。これは、新製品の発売と価値を求める消費者行動を反映した自社ブランドの浸透率の増加によって一部相殺されました。同等の小売売上高は、2024年5月31日に終了した3か月間で2.3パーセント減少しました。小売売上高は、前年同期の売上高の25.0％に対し、同セグメントの売上高の23.5％でした。
2024年5月31日に終了した3か月間の営業利益と、2023年5月31日に終了した3か月間の営業利益の比較
2024年5月31日に終了した3か月間の総利益は、前年同期の53億ドルに対し、50億ドルでした。総利益は 5.5% 減少しました。これは主に、ブランドミックスの影響、ジェネリック処方薬の発売、および調達コスト削減額を差し引いた全国平均医薬品取得コスト（「NADAC」）の不利な変化による影響を含め、償還圧力の高まりによるものです。売上総利益のうち、小売利益率は、米国の小売環境における継続的な課題の結果として当四半期に増加したプロモーション活動の増加と縮小レベルの上昇によってマイナスの影響を受けましたが、カテゴリーの業績改善イニシアチブによる売上総利益へのプラスの影響によって一部相殺されました。
売上に占める販売費、一般管理費の割合は、2024年5月31日に終了した3か月間は17.0％、2023年5月31日に終了した3か月間は17.9％でした。この減少は主に、訴訟費用の削減、プロジェクト支出の減少、およびコスト削減によるもので、セールリースバック利益の減少によって一部相殺されました。
2024年5月31日に終了した3か月間の営業利益は、前年同期の3億9,500万ドルから40.0パーセント減少して2億3,700万ドルになりました。この減少は主に、薬局と小売業の総利益の減少とセールリースバック利益の減少によるもので、法的費用の削減、プロジェクト支出の減少、およびコスト削減によって一部相殺されました。
目次
ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社
経営陣の議論と分析
2024年5月31日に終了した3か月間の調整後営業利益と、2023年5月31日に終了した3か月間の調整後営業利益の比較
2024年5月31日に終了した3か月間の調整後営業利益は、47.9パーセント減少して5億100万ドルになりました。この減少は、厳しい小売環境、ジェネリック医薬品の発売および償還圧力の高まりを反映しています。これには、NADACの不利な変更による調達コスト削減額を差し引いたものや、セール・リースバック利益の減少、前年同期のインセンティブ発生額の減少、Cencora株式収益の減少などがありますが、コスト削減の取り組みによって一部相殺されました。
GAAPおよび関連する開示に従って計算された最も直接的に比較可能な財務指標との調整については、以下の「—非GAAP指標」を参照してください。
2024年5月31日に終了した9か月間の売上高と、2023年5月31日に終了した9か月間の売上高の比較
2024年5月31日に終了した9か月間の売上高は、ほぼ完全に薬局の売上高に牽引され、4.4パーセント増加して863億ドルになりました。2024年5月31日に終了した9か月間で、同等の売上高は5.5％増加しました。
薬局の売上高は、ブランド医薬品のインフレ率の上昇と薬局サービスの好調な業績の恩恵を受けて、2024年5月31日に終了した9か月間で7.7％増加しました。同等の薬局の売上高は、2024年5月31日に終了した9か月間で9.1パーセント増加しました。2024年5月31日に終了した9か月間の同等の処方箋（予防接種を除く）を30日当りに調整すると、前年同期から2.1パーセント増加しました。2024年5月31日に終了した9か月間に処方された処方箋の総数（予防接種を含む）を30日当りに調整すると、9億2360万件で、前年同期と比較して1.0パーセント増加しました。薬局の売上高は、同セグメントの売上高の76.1％を占めていましたが、前年同期の売上高の73.8％でした
小売売上高は、2024年5月31日に終了した9か月間で4.9％減少しました。これは、厳しい小売環境、チャネルシフト、季節的な季節の弱さ、季節的な売上の減少を反映しています。同等の小売売上高は、2024年5月31日に終了した9か月間で3.9パーセント減少しました。小売売上高は、前年同期の売上高の26.2％に対し、同セグメントの売上高の23.9％でした
2024年5月31日に終了した9か月間の営業利益と、2023年5月31日に終了した9か月間の営業損失の比較
2024年5月31日に終了した9か月間の総利益は、前年同期の170億ドルに対し、160億ドルでした。売上総利益は5.9％減少しました。これは主に、ブランドミックスの影響、ジェネリック処方薬の発売、償還圧力の高まりによるものです。これには、当期のNADACの不利な変更（調達費の節約を差し引いたもの）、米国市場の軟調な傾向と縮小レベルの上昇による小売スキャン量の減少などが含まれます。これは、薬局サービスの好調な実施と、カテゴリーの業績改善イニシアチブによる粗利益へのプラスの影響によって一部相殺されました。
売上に占める販売費、一般管理費の割合は、2024年5月31日に終了した9か月間は18.5％、2023年5月31日に終了した9か月間は26.9％でした。この減少のほぼ全体は、前年同期のオピオイド関連の請求および訴訟和解のための68億ドルの費用によるもので、特定の長期資産に関連する4億5,500万ドルの非現金減損費用と、当期の売却・リースバック利益の減少によって一部相殺されました。
2024年5月31日に終了した9か月間の営業利益は、前年同期の50億ドルの営業損失から52億ドル増加して2億3800万ドルになりました。この増加は主に、前年同期のオピオイド関連の請求および訴訟和解のための税引前費用68億ドルによるもので、薬局と小売店の売上総利益の減少と、当期の特定の長期資産に関連する4億5,500万ドルの非現金減損費用によって一部相殺されました。
2024年5月31日に終了した9か月間の調整後営業利益と、2023年5月31日に終了した9か月間の調整後営業利益の比較
2024年5月31日に終了した9か月間の調整後営業利益は、12億ドル減少して19億ドルになりました。この減少は、ジェネリック医薬品の処方箋の発売による薬局と小売店の総利益の減少と、NADACの不利な変更による調達費の削減による薬局の償還圧力の高まりを反映しています。また、前年同期のインセンティブ発生額の減少とCencora株式収益の減少により、薬局サービスの実施とコスト削減によって一部相殺されました。
GAAPおよび関連する開示に従って計算された最も直接的に比較可能な財務指標との調整については、以下の「—非GAAP指標」を参照してください。
目次
ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社
経営陣の議論と分析
国際
同社の海外セグメントは、米国外の薬局主導の健康・美容小売事業と、ドイツにおける当社の医薬品卸売および流通事業で構成されています。薬局主導の健康と美容の小売事業には、英国、アイルランド、タイのブーツブランドや、メキシコのベナビデスブランドなどがあります。これらの事業の売上高は、主に処方薬、健康と健康、美容、パーソナルケア、その他の消費者向け製品の販売によるものです。2023年11月30日に終了した3か月で、当社はチリにおけるFarmacias Ahumada事業の売却を完了しました。
国際セグメントは、英国ポンド、ユーロ、メキシコペソなど、米ドル以外の通貨で運営されているため、セグメントの業績は外貨為替レートの変動の影響を受けます。通貨リスクの詳細については、項目3「市場リスクに関する量的および質的開示」を参照してください。
当社は、業績に関連する特定の情報を、非GAAP財務指標である「固定通貨」で提示しています。固定通貨での比較可能な売上、固定通貨での同等の薬局の売上、および固定通貨での同等の小売売上高には、外貨為替レートの変動の影響は含まれていません。「—非GAAP指標」を参照してください。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 財務実績 | （百万単位、ロケーション金額を除く） |
| | 5月31日に終了した3か月間 | | 5月31日に終了した9か月間 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| セールス | $ | 5,727 | | | $ | 5,573 | | | $ | 17,581 | | | $ | 16,414 | |
| 売上総利益 | 1,222 | | | 1,173% | | | 3,720 | | | 3,421 | |
| 販売費、一般管理費 | 1,079 | | | 1,475 | | | 3,252 | | | 3,264です | |
| 営業利益 (損失) | 143 | | | (302) | | | 468 | | | 156 | |
調整後営業利益 1 | 175 | | | 208 | | | 562 | | | 676 | |
| | | | | | | |
| 期末のロケーション数 | 3,401 | | | 3,969 | | | 3,401 | | | 3,969 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | パーセンテージが増える (減る) |
| | 5月31日に終了した3か月間 | | 5月31日に終了した9か月間 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| セールス | 2.8 | | 5.0 | | 7.1 | | (1.6) |
| 売上総利益 | 4.2 | | 7.1 | | 8.7 | | (2.5) |
| 販売費、一般管理費 | (26.9) | | 48.2 | | (0.4) | | 2.6 |
| 営業利益 (損失) | NM | | NM | | 199.4 | | (52.1) |
調整後営業利益 1 | (15.8) | | 19.8 | | (16.8) | | 20.1 |
| | | | | | | |
固定通貨での比較可能な売上高 2 | 5.3 | | 10.7 | | 5.6 | | 9.1 |
| 薬局の販売 | (5.5) | | 2.5 | | 0.3 | | (6.5) |
固定通貨での同等の薬局売上高 2 | 5.4 | | 6.4 | | 3.2 | | 3.5 |
| 小売販売 | 4.0 | | 9.3 | | 9.6 | | 2.2 |
固定通貨での同等の小売売上高 2 | 5.3 | | 13.1 | | 6.8 | | 12.2 |
目次
ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社
経営陣の議論と分析
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 売上高に対する割合 |
| | 5月31日に終了した3か月間 | | 5月31日に終了した9か月間 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 売上総利益 | 21.3 | | 21.0 | | 21.2 | | 20.8 |
| 販売費、一般管理費 | 18.8 | | 26.5 | | 18.5 | | 19.9 |
1GAAPおよび関連する開示に従って計算された最も直接的に比較可能な財務指標との調整については、以下の「—非GAAP指標」を参照してください。
2固定通貨での比較可能な売上とは、略奪や店舗の損傷などにより、連続して7日間以上閉店せずに12か月以上連続で営業している店舗からの売上と、過去12か月間に大規模な改造や自然災害の影響を受けていない店舗の売上と、電子商取引の売上と定義されます。固定通貨での比較可能な売上には、ドイツでの卸売売上高と当期の処分による売上は含まれていません。電子商取引の販売には、オンラインまたはモバイルアプリケーションを通じてデジタル的に開始された販売が含まれます。移転した店舗は、移転後の最初の12か月間の比較対象には含まれません。買収した店舗は、買収または転換後の最初の12か月間、該当する場合、どちらか遅い方の期間は、比較対象売上には含まれません。固定通貨での比較可能な売上、固定通貨での比較可能な薬局の売上、および固定通貨での同等の小売売上高は、それぞれ総売上、薬局の売上および小売売上高を指します。固定通貨で比較可能な売上を計算する方法は小売業界によって異なり、固定通貨で比較可能な売上を計算する方法は、他の小売業者の方法とは異なる場合があります。2024年5月31日に終了した9か月間の数値には、うるう年に起因する2024年2月29日の業績を削除するための調整が含まれています。
NM-意味がありません。パーセンテージが200％を超える場合、またはある期間に収入が含まれ、他の期間に損失が含まれる場合は、意味がないと見なされます。
2024年5月31日に終了した3か月間の売上高と、2023年5月31日に終了した3か月間の売上高の比較
2024年5月31日に終了した3か月間の売上高は、2.8パーセント増加して57億ドルになりました。通貨換算が売上に与える好影響は1.1パーセントポイントでした。売上高は固定通貨ベースで1.6％増加し、ドイツの卸売事業は4.9％、Boots UKの売上高は1.6％増加しました。
薬局の売上高は、チリの事業売却により、2024年5月31日に終了した3か月間で5.5％減少しました。通貨換算が薬局の売上に与える好影響は3.1パーセントポイントでした。同等の薬局の固定通貨での売上高は、前年同期と比較して5.4％増加しました。これは、Boots UKの同等の固定通貨建ての薬局の売上高が5.8％増加したことを反映しています。薬局の売上高は、このセグメントの売上高の15.3％を占めました。
2024年5月31日に終了した3か月間の小売売上高は、Boots UKのすべての小売カテゴリーの成長と小売市場全体のシェアの増加に牽引され、4.0％増加しました。通貨換算が小売売上高に与えた好影響は2.4パーセントポイントでした。Boots UKの同等の固定通貨での小売売上高は、前年同期と比較して6.0％増加したことにより、5.3％増加しました。小売売上高は、このセグメントの売上高の32.1パーセントを占めました。
医薬品の卸売売上高は、2024年5月31日に終了した3か月間で4.7％増加し、同セグメントの売上高の52.6％を占めました。通貨換算が医薬品卸売売上高に及ぼす悪影響は0.2パーセントポイントでした。通貨換算の影響を除くと、医薬品卸売売上高の増加はドイツの市場成長を表しています。
2024年5月31日に終了した3か月間の営業利益と、2023年5月31日に終了した3か月間の営業損失の比較
2024年5月31日に終了した3か月間の総利益は 4.2% 増加しました。総利益は、通貨換算の結果、2.2パーセントポイント、つまり2,600万ドルの好影響を受けました。通貨換算の影響を除くと、この増加は主に英国の小売売上高の増加によるものです。
目次
ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社
経営陣の議論と分析
当四半期の販売費、一般管理費は、通貨への悪影響が1.6％であったことを反映して、前年同期から26.9％減の11億ドルとなりました。通貨取引の影響を除くと、この減少は主に、前年同期における英国の薬局免許無形資産の非現金減損を反映しています。
2024年5月31日に終了した3か月間の営業利益は、4億4,600万ドル増加して1億4300万ドルになりました。営業利益の増加は、前年同期における英国の薬局免許無形資産の非現金減損を反映しています。
2024年5月31日に終了した3か月間の調整後営業利益と、2023年5月31日に終了した3か月間の調整後営業利益の比較
2024年5月31日に終了した3か月間の調整後営業利益は、3,300万ドル減少して1億7,500万ドルになりました。調整後営業利益の減少は、前年同期の不動産増加を反映しています。
GAAPおよび関連する開示に従って計算された最も直接的に比較可能な財務指標との調整については、以下の「—非GAAP指標」を参照してください。
2024年5月31日に終了した9か月間の売上高と、2023年5月31日に終了した9か月間の売上高の比較
2024年5月31日に終了した9か月間の売上高は、7.1パーセント増加して176億ドルになりました。通貨換算が売上に与える好影響は4.1パーセントポイントでした。売上高は固定通貨ベースで3.0％増加し、ドイツの卸売事業は4.7％、Boots UKの売上高は3.5％増加しました。
薬局の売上高は、2024年5月31日に終了した9か月間で0.3パーセント増加しました。通貨換算が薬局の売上に与える好影響は5.5パーセントポイントでした。同等の薬局の固定通貨での売上高は、前年同期と比較して3.2％増加しました。これは、Boots UKの同等の固定通貨建ての薬局の売上高が2.7％増加したことを反映しています。薬局の売上高は、このセグメントの売上高の15.3％を占めました。
小売売上高は、2024年5月31日に終了した9か月間で9.6％増加しました。これは、Boots UKのすべてのカテゴリーにわたる成長と、小売市場全体のシェアの増加を反映しています。通貨換算が小売売上高に及ぼす好影響は4.9パーセントポイントでした。Boots UKの同等の固定通貨での小売売上高が7.1％増加したことにより、同等の固定通貨での小売売上高は6.8％増加しました。小売売上高は、このセグメントの売上高の33.7パーセントを占めました。
医薬品の卸売売上高は、2024年5月31日に終了した9か月間で7.7％増加し、同セグメントの売上高の50.9％を占めました。通貨換算が医薬品卸売売上高に及ぼす好影響は3.1パーセントポイントでした。通貨換算の影響を除くと、医薬品卸売売上高の増加はドイツの市場成長を反映しています。
2024年5月31日に終了した9か月間の営業利益と、2023年5月31日に終了した9か月間の営業利益の比較
2024年5月31日に終了した9か月間の総利益は 8.7% 増加しました。総利益は、通貨換算の結果、4.8パーセントポイント、つまり1億6300万ドルの好影響を受けました。通貨換算の影響を除くと、この増加は主に英国での小売売上高の増加と、ドイツの卸売事業の市場成長によるものです。
2024年5月31日に終了した9か月間の販売、一般、および管理費は、4.5パーセントポイントの通貨への悪影響を反映して、前年同期比0.4パーセント減少して33億ドルになりました。通貨換算の影響を除くと、この減少は、前年同期の英国における薬局免許の無形資産の減損を反映しています。前年同期の不動産の増加と、英国におけるインフレ率の上昇と情報技術への投資の増加によって一部相殺されました。
2024年5月31日に終了した9か月間の営業利益は、199.4パーセント増加して4億6,800万ドルになりました。営業利益は、9.1パーセントポイント、つまり通貨換算の結果として1,400万ドルという好影響を受けました。通貨換算の影響を除くと、営業利益の増加は、英国における販売費、一般管理費の減少と小売売上高の増加を反映しています。
2024年5月31日に終了した9か月間の調整後営業利益と、2023年5月31日に終了した9か月間の調整後営業利益の比較
2024年5月31日に終了した9か月間の調整後営業利益は、16.8パーセント減少して5億6,200万ドルになりました。当四半期の調整後営業利益は、通貨換算の2.6パーセントポイント、つまり1,700万ドルの好影響を受けました。通貨換算の影響を除くと、調整後営業利益の減少は、前年同期の不動産の増加、英国のインフレ率の上昇、情報技術への投資の増加を反映していますが、英国の小売売上高の増加によって一部相殺されました。
GAAPおよび関連する開示に従って計算された最も直接的に比較可能な財務指標との調整については、以下の「—非GAAP指標」を参照してください。
目次
ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社
経営陣の議論と分析
米国医療
同社の米国ヘルスケア部門は、消費者中心のテクノロジーを活用したヘルスケア事業であり、ケアジャーニー全体にわたってパーソナライズされたオムニチャネル体験を通じて消費者を引き付けます。米国のヘルスケア部門は、所有および提携資産を通じて医療を提供することにより、支払者と医療提供者の健康状態を改善し、コストを削減します。
米国のヘルスケア部門は、現在、従来の診療環境、患者の自宅、オンライン予約で患者にサービスを提供する、バリューベースのケアを提供する全国的な価値に基づくケアプロバイダーであるVillageMD、専門薬局のインテグレーターおよび病院のアクセラレーターであるShields、急性期および在宅ケア管理セクターに参加するCareCentrix、およびpayと契約するウォルグリーンヘルス事業で過半数の地位を占めています。臨床医療サービスとケアマネジメントプログラムを提供する業者と医療提供者デジタルチャネルとフィジカルチャネルの両方を通じて、データに関する洞察を提供し、治験を促進するためにスポンサーと提携しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 財務実績 | （百万単位、ロケーション金額を除く） |
| | 5月31日に終了した3か月間 | | 5月31日に終了した9か月間 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| セールス | $ | 2,125 | | | $ | 1,975 | | | $ | 6,232 | | | $ | 4,597 | |
| 売上総利益 | 181 | | | 89 | | | 498 | | | 138 | |
| 販売費、一般管理費 | 402 | | | 611 | | | 1,843 | | | 1,569 | |
| のれんの減損 | — | | | — | | | 12,369 | | | — | |
| 営業損失 (GAAP) | (220) | | | (522) | | | (13,715) | | | (1,431) | |
調整後の営業損失 1 | (22) | | | (172) | | | (151) | | | (483) | |
調整後EBITDA（非GAAP指標）1 | 23 | | | (113) | | | 1 | | | (346) | |
1GAAPおよび関連する開示に従って計算された最も直接的に比較可能な財務指標との調整については、以下の「—非GAAP指標」を参照してください。
2024年5月31日に終了した3か月間の売上高と、2023年5月31日に終了した3か月間の売上高の比較
2024年5月31日に終了した3か月間の売上高は、VillageMDとShieldsを中心に前年同期と比較して1億5000万ドル増加して21億ドルになりました。サミットを含むVillageMDの売上高は、リスクの増加と管理下でのサービス生活費の増加を反映して、6.6％増加して16億ドルになりましたが、診療所の閉鎖の影響によって一部相殺されました。Shieldsの売上高は、既存のパートナーシップの成長に牽引され、23.5パーセント増加して1億4300万ドルになりました。
2023年5月31日に終了した3か月間の営業損失を、2023年5月31日に終了した3か月間の営業損失と比較しました
2024年5月31日に終了した3か月間の総利益は1億8,100万ドルで、VillageMDとShieldsが主導した成長を反映して、前年同期と比較して9,300万ドル増加しました。
2024年5月31日に終了した3か月間の販売、一般、および管理費は4億200万ドルでしたが、2023年5月31日に終了した3か月間の販売費は6億1,100万ドルでした。前年同期と比較した減少は、主に前年同期のトランスフォーメーショナル・コスト管理プログラムに関連するコストの上昇、継続的なコスト規律、および買収関連コストの削減によるものです。
2024年5月31日に終了した3か月間の営業損失は2億2000万ドルでしたが、前年同期の5億2,200万ドルの損失と比較して、3億200万ドル減少しました。この減少は、販売費、一般管理費の減少と、VillageMDとShieldsが主導した成長によるものです。
2024年5月31日に終了した3か月間の調整後営業損失を、2023年5月31日に終了した3か月間の調整後営業損失と比較しました
2024年5月31日に終了した3か月間の調整後営業損失は2,200万ドルでしたが、前年同期の損失は1億7,200万ドルでした。前年同期と比較した改善は、コスト規律とVillageMDとShieldsの成長によるものです。
目次
ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社
経営陣の議論と分析
2024年5月31日に終了した3か月間の調整後EBITDA（非GAAP指標）と、2023年5月31日に終了した3か月間の調整後EBITDA（非GAAP指標）の比較
調整後EBITDAは2,300万ドルで、VillageMDとShieldsの成長と継続的なコスト規律を反映して、前年同期と比較して1億3,600万ドル増加しました。
GAAPおよび関連する開示に従って計算された最も直接的に比較可能な財務指標との調整については、以下の「—非GAAP指標」を参照してください。
2024年5月31日に終了した9か月間の売上高と、2023年5月31日に終了した9か月間の売上高の比較
2024年5月31日に終了した9か月間の売上高は、VillageMDによるSummitの買収と、VillageMDとShieldsが主導して前年同期と比較して成長したことを反映して、16億ドル増加して62億ドルになりました。サミットを含むVillageMDの売上高は、同じクリニックの成長、フルリスク生命の増加、多専門分野の生産性の向上を反映して、15億ドル増加して47億ドルになりました。Shieldsの売上高は、既存のパートナーシップのさらなる成長により、7,100万ドル増加して4億1,600万ドルになりました。
2023年5月31日に終了した9か月間の営業損失を、2023年5月31日に終了した9か月間の営業損失と比較しました
2024年5月31日に終了した9か月間の総利益は4億9,800万ドルで、前年同期と比較して3億6000万ドル増加しました。これは主にVillageMDによるSummitの買収と、VillageMDとShieldsが主導した成長を反映しています。
2024年5月31日に終了した9か月間の販売、一般、および管理費は142億ドルでしたが、2023年5月31日に終了した9か月間は16億ドルでした。前年同期と比較した増加は、主にVillageMDのれんおよび計画された診療所の閉鎖に関連する124億ドルの非現金減損費用によるものです。
2024年5月31日に終了した9か月間の営業損失は137億ドルで、前年同期の14億ドルの損失と比較して123億ドル増加しました。この増加は主に、VillageMDのれんおよび計画された診療所の閉鎖に関連する124億ドルの非現金減損費用によるものです。
2024年5月31日に終了した9か月間の調整後営業損失を、2023年5月31日に終了した9か月間の調整後営業損失と比較しました
2024年5月31日に終了した9か月間の調整後営業損失は1億5,100万ドルでしたが、前年同期の損失は4億8,300万ドルでした。前年同期と比較した改善は、VillageMDとShieldsの成長と、継続的なコスト規律によって推進されました。
2024年5月31日に終了した9か月間の調整後EBITDA（非GAAP指標）を、2023年5月31日に終了した9か月間の調整後EBITDA（非GAAP指標）と比較したものです
調整後EBITDAは100万ドルで、VillageMDとShieldsの成長と継続的なコスト規律を反映して、前年同期と比較して3億4700万ドル改善しました。
GAAPおよび関連する開示に従って計算された最も直接的に比較可能な財務指標との調整については、以下の「—非GAAP指標」を参照してください。
目次
ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社
経営陣の議論と分析
非GAAP指標
以下の情報は、SEC規則で定義されている補足的な非GAAP財務指標と、米国で一般に認められている会計原則（GAAP）に従って計算および提示された最も直接的に比較可能な財務指標との調整を示しています。当社は、GAAPに従って計算および提示される財務指標に加えて、補足情報として、GAAPに従って計算または提示されていない非GAAP財務指標をここに提供しています。下記の非GAAP財務指標および関連する調整の定義については、「調整後純利益の純利益（損失）および希薄化後の1株当たり純利益（損失）と調整後の希薄化後の1株当たり利益（損失）」および「米国ヘルスケアセグメントの調整後EBITDAに対する営業損失」の調整表の注記を参照してください。
これらの補足的な非GAAP財務指標が提示されているのは、経営陣が、必要に応じて、調整項目や外貨換算の影響を含む場合と含まない会社の財務結果を評価しており、提示された補足的な非GAAP財務指標は、期間ごとの会社の中核的な業績や会社の過去の経営成績の傾向を分析する際に、追加の視点と洞察を提供すると考えているためです。また、当社が後援する特定の報酬プログラムの基礎として、非GAAP財務指標を使用しています。これらの補足的な非GAAP財務指標は、ここに記載されているGAAP財務指標よりも優れている、代替である、またはそれに代わるものと見なすべきではなく、またそれらと併せて検討すべきです。
当社はまた、当期の業績に関連する特定の情報を、非GAAP財務指標である「固定通貨」で提示しています。これらの金額は、当期の結果を、前年の比較対象期間に使用された外貨為替レートに換算して計算されます。当社は、米国以外で米ドル以外の通貨で報告する重要な事業を行っているため、このような固定通貨の財務情報を提示しています。このような表示は、外貨為替レートの影響を除いて事業の業績を評価するための枠組みを提供するためです。
変動。
目次
ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社
経営陣の議論と分析
非GAAPベースの調整
営業利益（損失）とセグメント別の調整後営業利益（損失）（百万単位）
以下は、セグメントGAAP営業利益（損失）とセグメント調整後営業利益（損失）の調整、および連結営業利益（損失）（GAAP指標）と連結調整後営業利益（非GAAP指標）との調整です。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年5月31日に終了した3か月間 |
| | 米国小売薬局 | | 国際 | | 米国医療 | | 企業およびその他 | | ウォルグリーン・ブーツ・アライアンス株式会社 |
| 営業利益 (損失) (GAAP) | | $ | 237 | | | $ | 143 | | | $ | (220) | | | $ | (50) | | | $ | 111 | |
| 買収関連の償却 | | 97 | | | 16 | | | 154 | | | — | | | 266 | |
| トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント | | 80 | | | 14 | | | 1 | | | 1 | | | 95 | |
| 買収関連費用 | | 15 | | | 2 | | | 44 | | | 7 | | | 68 | |
| センコーラの株式収益の調整 | | 57 | | | — | | | — | | | — | | | 57 | |
| 特定の法的および規制上の発生と和解 | | 52 | | | — | | | — | | | — | | | 52 | |
| | | | | | | | | | |
| 生活費規定 | | (36) | | | — | | | — | | | — | | | (36) | |
| | | | | | | | | | |
| 調整後営業利益（損失）（非GAAP指標） | | $ | 501 | | | $ | 175 | | | $ | (22) | | | $ | (42) | | | $ | 613 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年5月31日に終了した3か月間 |
| | 米国小売薬局 | | 国際 | | 米国医療 | | 企業およびその他 | | ウォルグリーン・ブーツ・アライアンス株式会社 |
| 営業利益 (損失) (GAAP) | | $ | 395 | | | $ | (302) | | | $ | (522) | | | $ | (48) | | | $ | (477) | |
| トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント | | 103 | | | 194 | | | 113 | | | 3 | | | 414 | |
| 無形資産の減損 | | — | | | 299 | | | — | | | — | | | 299 | |
| 買収関連の償却 | | 81 | | | 15 | | | 178 | | | — | | | 274 | |
| 特定の法的および規制上の発生と和解 | | 268 | | | — | | | — | | | — | | | 268 | |
| 買収関連費用 | | 3 | | | 2 | | | 59 | | | 6 | | | 70 | |
| センコーラの株式収益の調整 | | 61 | | | — | | | — | | | — | | | 61 | |
| 生活費規定 | | 51 | | | — | | | — | | | — | | | 51 | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 調整後営業利益（損失）（非GAAP指標） | | $ | 962 | | | $ | 208 | | | $ | (172) | | | $ | (39) | | | $ | 959 | |
目次
ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社
経営陣の議論と分析
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年5月31日に終了した9か月間 |
| | 米国小売薬局 | | 国際 | | 米国医療 | | 企業およびその他 | | ウォルグリーン・ブーツ・アライアンス株式会社 |
| 営業利益 (損失) (GAAP) | | $ | 238 | | | $ | 468 | | | $ | (13,715) | | | $ | (90) | | | $ | (13,099) | |
| のれんや無形資産、長期資産の減損 | | 478 | | | — | | | 12,579 | | | 34 | | | 13,091 | |
| 買収関連の償却 | | 287 | | | 47 | | | 478 | | | — | | | 811 | |
| 買収関連費用 | | 75 | | | 11 | | | 502 | | | (108) | | | 480 | |
| トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント | | 354 | | | 37 | | | 5 | | | 6 | | | 401 | |
| 特定の法的および規制上の発生と和解 | | 376 | | | — | | | — | | | — | | | 376 | |
| センコーラの株式収益の調整 | | 129 | | | — | | | — | | | — | | | 129 | |
| | | | | | | | | | |
| 生活費規定 | | 11 | | | — | | | — | | | — | | | 11 | |
| | | | | | | | | | |
| 調整後営業利益（損失）（非GAAP指標） | | $ | 1,947 | | | $ | 562 | | | $ | (151) | | | $ | (158) | | | $ | 2,200% | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年5月31日に終了した9か月間 |
| | 米国小売薬局 | | 国際 | | 米国医療 | | 企業およびその他 | | ウォルグリーン・ブーツ・アライアンス株式会社 |
| 営業（損失）利益（GAAP） | | $ | (4,990) | | | $ | 156 | | | $ | (1,431) | | | $ | (167) | | | $ | (6,431) | |
| 特定の法的および規制上の発生と和解 | | 7,249 | | | — | | | — | | | — | | | 7,249 | |
| 買収関連の償却 | | 236 | | | 45 | | | 570 | | | — | | | 851 | |
| トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント | | 368 | | | 206 | | | 113 | | | 10 | | | 697 | |
| 無形資産の減損 | | — | | | 299 | | | — | | | — | | | 299 | |
| 買収関連費用 | | 4 | | | (29) | | | 265 | | | 18 | | | 257 | |
| センコーラの株式収益の調整 | | 178 | | | — | | | — | | | — | | | 178 | |
| 生活費規定 | | 89 | | | — | | | — | | | — | | | 89 | |
| 調整後営業利益（損失）（非GAAP指標） | | $ | 3,134です | | | $ | 676 | | | $ | (483) | | | $ | (139) | | | $ | 3,188 | |
目次
ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社
経営陣の議論と分析
調整後純利益に対する純利益（損失）と、希薄化後の1株当たり純利益（損失）から調整後希薄化後の1株当たり純利益（百万単位）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 5月31日に終了した3か月間 | | 5月31日に終了した9か月間 |
| | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| ウォルグリーン・ブーツ・アライアンス社（GAAP）に帰属する純利益（損失） | | $ | 344 | | | $ | 118 | | | $ | (5,631) | | | $ | (2,900) | |
| | | | | | | | |
| 営業利益（損失）の調整： | | | | | | | | |
のれんや無形資産、長期資産の減損 1 | | — | | | 299 | | | 13,091 | | | 299 | |
買収関連費用 2 | | 68 | | | 70 | | | 480 | | | 257 | |
買収関連の償却 3 | | 266 | | | 274 | | | 811 | | | 851 | |
特定の法的および規制上の発生と和解 4 | | 52 | | | 268 | | | 376 | | | 7,249 | |
トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント 5 | | 95 | | | 414 | | | 401 | | | 697 | |
Cencora 6の株式収益の調整 | | 57 | | | 61 | | | 129 | | | 178 | |
ライフ・プロビジョン7 | | (36) | | | 51 | | | 11 | | | 89 | |
| 営業利益（損失）の調整合計 | | 502 | | | 1,436 | | | 15,299 | | | 9,620 | |
| | | | | | | | |
| その他の収益の調整額、純額： | | | | | | | | |
特定の非ヘッジデリバティブの（利益）損失 8 | | (155) | | | 26 | | | 733 | | | 26 | |
持分法投資の売却益 9 | | (88) | | | (179) | | | (940) | | | (1,692) | |
投資利益、純10％ | | — | | | (76) | | | — | | | (76) | |
事業売却による損失 11% | | — | | | — | | | 4 | | | — | |
| その他の収益に対する調整総額、純額 | | (244) | | | (229) | | | (203) | | | (1,742) | |
| | | | | | | | |
| 支払利息の調整、純額： | | | | | | | | |
負債12の支払利息 | | 6 | | | — | | | 12 | | | — | |
| 支払利息の調整総額、純額 | | 6 | | | — | | | 12 | | | — | |
| | | | | | | | |
| 所得税規定（給付）の調整： | | | | | | | | |
調整による税務上の影響 13% | | (23) | | | (408) | | | (821) | | | (1,968) | |
持分法非現金税 13 | | 6 | | | 10 | | | 20 | | | 33 | |
| 所得税規定（給付）の調整総額 | | (17) | | | (397) | | | (800) | | | (1,935) | |
| | | | | | | | |
| 他の持分法投資からの税引後（損失）収益の調整： | | | | | | | | |
その他の持分法投資の収益調整 14 | | 6 | | | 9 | | | 25 | | | 31 | |
| 他の持分法投資からの税引後（損失）収益の調整総額 | | 6 | | | 9 | | | 25 | | | 31 | |
| | | | | | | | |
| 非支配持分に帰属する純損失の調整： | | | | | | | | |
トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント 5 | | (1) | | | — | | | (1) | | | — | |
のれんや無形資産、長期資産の減損 1 | | — | | | — | | | (6,195) | | | — | |
買収関連費用 2 | | (14) | | | (16) | | | (200) | | | (71) | |
買収関連の償却 3 | | (37) | | | (61) | | | (153) | | | (139) | |
| | | | | | | | |
目次
ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社
経営陣の議論と分析
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 非支配持分に帰属する純損失の調整総額 | | (52) | | | (77) | | | (6,549) | | | (210) | |
| | | | | | | | |
| ウォルグリーン・ブーツ・アライアンス社に帰属する調整後純利益（非GAAP指標） | | $ | 545 | | | $ | 860 | | | $ | 2,152 | | | $ | 2,864 | |
| | | | | | | | |
普通株式1株あたりの希薄化後の純利益（損失）（GAAP）15 | | $ | 0.40 | | | $ | 0.14 | | | $ | (6.53) | | | $ | (3.36) | |
| 営業利益（損失）の調整 | | 0.58 | | | 1.66 | | | 17.70 | | | 11.14 | |
| その他の収益の調整額、純額 | | (0.28) | | | (0.27) | | | (0.23) | | | (2.02) | |
| 支払利息の調整、純額 | | 0.01 | | | — | | | 0.01 | | | — | |
| 所得税規定（給付）の調整 | | (0.02) | | | (0.46) | | | (0.93) | | | (2.24) | |
| 他の持分法投資からの税引後（損失）収益の調整 | | 0.01 | | | 0.01 | | | 0.03 | | | 0.04 | |
| 非支配持分に帰属する純損失の調整 | | (0.06) | | | (0.09) | | | (7.58) | | | (0.24) | |
普通株式1株あたりの調整後希薄化後純利益（非GAAP指標）16 | | $ | 0.63 | | | $ | 1.00 | | | $ | 2.49 | | | $ | 3.32 | |
| | | | | | | | |
希薄化後の加重平均発行済普通株式（百万株）16 | | 864.3 | | | 863.8 | | | 864.3 | | | 863.8 | |
米国のヘルスケアセグメントの調整後EBITDAに対する営業損失（百万単位）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 5月31日に終了した3か月間 | | 5月31日に終了した9か月間 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
営業損失（GAAP）17 | | $ | (220) | | | $ | (522) | | | $ | (13,715) | | | $ | (1,431) | |
のれんや無形資産、長期資産の減損 1 | | — | | | — | | | 12,579 | | | — | |
買収関連の償却 3 | | 154 | | | 178 | | | 478 | | | 570 | |
買収関連費用 2 | | 44 | | | 59 | | | 502 | | | 265 | |
トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント 5 | | 1 | | | 113 | | | 5 | | | 113 | |
| 調整後の営業損失 | | (22) | | | (172) | | | (151) | | | (483) | |
| 減価償却費 | | 32 | | | 43 | | | 113 | | | 92 | |
株式ベースの報酬費用 18 | | 13 | | | 16 | | | 39 | | | 45 | |
| 調整後EBITDA（非GAAP指標） | | $ | 23 | | | $ | (113) | | | $ | 1 | | | $ | (346) | |
| | | | | |
| 1 | 2024年5月31日に終了した9か月間に認識されたのれん・無形資産・長期資産の減損は、VillageMD報告ユニットの中間営業権減損評価の結果です。これらの費用は、会社の通常の業務とは関係ありません。これらの費用は、予測可能な基準で発生するものではなく、このような費用を除外することで、会社の業績をより一貫して評価できるようになるため、当社は業績を評価する際にこれらの費用を除外しています。これらの費用は、連結要約損益計算書の「販売、一般管理費」および「のれんの減損」に記録されます。 |
| 2 | 買収関連費用は、連結要約損益計算書内の営業利益（損失）に記録されている特定の合併、買収、売却関連の活動に関連する取引および統合費用です。このような費用の例としては、取引費用、退職金、株式ベースの報酬、従業員の取引成功ボーナス、その他の統合関連の退会費用や処分費用などがあります。これらの費用は主に、連結要約損益計算書の販売費、一般管理費に記録されます。これらの費用は、基礎となる合併、買収、事業売却に関連する活動の時期と複雑さの影響を大きく受け、会社の現在の業績を反映したものではありません。 |
目次
ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社
経営陣の議論と分析
| | | | | |
| 3 | 買収関連の償却には、買収関連の無形資産の償却、在庫評価調整、および株式ベースの報酬の公正評価調整が含まれます。買収関連の無形資産の償却には、顧客関係、商号、商標、開発技術、契約無形資産などの無形資産の償却が含まれます。関連する非GAAP指標から除外された無形資産の償却額は、会社のGAAP財務諸表に記録されている全額を表します。関連する無形資産によって生み出された収益は、関連する非GAAP指標から除外されていません。償却費用は、関連収益とは異なり、無形資産が減損するか、無形資産の推定耐用年数が修正されない限り、特定の期間の事業の影響を受けません。これらの費用は主に、連結要約損益計算書の販売費、一般管理費に記録されます。株式ベースの報酬の公正評価調整は、購入会計に基づく報奨の公正価値ベースの再測定と付与日の公正評価との差を反映しています。買収者報奨の当初の付与日の公正価値を超えて計上された買収後の報酬費用は、買収関連の会計要件または契約から生じ、通常の営業活動を反映していないため、関連する非GAAP指標から除外されます。 |
| 4 | 特定の法的および規制上の見越金および和解は、法的防衛費用を含む、特定の法的手続きに関連する高額な費用に関するものです。これらの費用は、予測可能な基準で発生するものではなく、このような費用を除外することで、会社の業績をより一貫して評価できるようになるため、当社は業績を評価する際にこれらの費用を除外しています。これらの費用は、連結要約損益計算書の販売費および一般管理費に記録されます。2023年度に、当社はオピオイド訴訟の和解の枠組みおよびその他の特定の法的事項に関連する費用を記録しました。 |
| 5 | トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムの費用は、正式なリストラ計画に関連する費用です。これらの費用は主に、連結要約損益計算書の販売費、一般管理費に記録されます。これらの費用は現在の業績を反映しておらず、リストラ活動のタイミングの影響を受けます。 |
| 6 | Cencoraの株式収益の調整は、当社の非GAAP指標と一致してCencoraが報告した非GAAP調整の比例配分で構成されます。 |
| 7 | 当社の米国小売薬局セグメントの在庫は、ラストイン・ファーストアウト（「LIFO」）方式で会計処理されています。この調整は、あたかも米国小売薬局セグメントの在庫を先入れ先出し（「FIFO」）方式で計上されているかのように、売上原価への影響を表しています。LIFO規定は、在庫数量、製品構成、メーカーの価格設定慣行の変化の影響を受けますが、市場やその他の外部の影響の影響を受ける可能性があります。したがって、当社はこれらの項目が認識される金額やタイミングを管理することはできません。 |
| 8 | 当社の海外子会社への純投資の経済的ヘッジとして使用されるVPFデリバティブおよび特定のデリバティブ商品の公正価値損益を含みます。これらの費用は、その他の収益、純額に記録されます。当社は、基礎となるデリバティブ商品の時価調整に関連するこのボラティリティが、当社の業績を反映しているとは考えていません。 |
| 9 | 持分法投資の売却益は、連結要約損益計算書の「その他の収益」に計上されます。これらの費用は、会社の通常の事業過程とは関係がないため、当社は業績を評価する際にこれらの費用を除外しています。 |
| 10 | 投資分類の変更による大幅な利益と、その他の収益、純額に記録された公正価値調整を含みます。2023年5月31日に終了した3か月間で、当社は以前に保有していたオプション・ケア・ヘルスへの持分法投資を、公正価値で保有されている株式証券への投資への分類の変更に関連して、7,600万ドルの税引前利益を記録しました。 |
| 11 | 事業売却に関連する損失を含みます。これらの費用は、連結要約損益計算書内のその他の純利益に記録されます。 |
| 12 | 受託者によるリーガル＆ジェネラルからの一括年金保険の取得（「バイイン」）を完了するために必要な、ブーツプランへの段階的な拠出資金を賄うために、対外債務の支払利息を含みます。支払いおよび関連する増分支払利息は、通常の業績を示すものではありません。 |
| 13 | 所得税規定（利益）の調整には、非GAAP調整に見合ったGAAPベースの税制上の優遇措置の調整、および米国および英国の税法の変更や持分法の非現金税を含む特定の個別の税項目が含まれます。これらの費用は、連結要約損益計算書の所得税規定（給付）に記録されます。 |
| 14 | 他の持分法投資からの税引後（損失）収益の調整は、特定の持分法投資先の非現金項目、または会社の非GAAP調整と一致する特別またはまれな項目の比例配分で構成されます。これらの費用は、連結要約損益計算書内の他の持分法投資からの税引後（損失）収益に記録されます。当社は、これらの持分法投資先に対する所有権に見合った株主の権利と取締役会の代表権を持っている場合がありますが、持分法投資に関連する調整は、当社がそれらの事業とその結果生じる収益と費用を直接管理していることを意味するものではありません。さらに、これらの非GAAP財務指標には、これらの持分法投資先のすべての収益と費用を反映していないという制限があります。 |
| 15 | 当社が純損失を報告している期間から生じる希薄化防止効果のため、希薄化の可能性のある有価証券が1株あたりの金額に与える影響は、希薄化後の普通株式1株あたりの希薄化後純損失に対する加重平均発行済普通株式の計算から除外されています。 |
| 16 | 希薄化する可能性のある有価証券の影響を加重平均普通株式の計算に含めます。普通株式1株あたりの調整後希薄化後純利益を計算するために希薄化されています。 |
目次
ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社
経営陣の議論と分析
| | | | | |
| 17 | 当社は、セグメントの収益性を示す最も近いGAAP指標として、米国のヘルスケアセグメントの調整後EBITDAを営業損失と調整しています。当社は、ウォルグリーン・ブーツ・アライアンス社に帰属するセグメントの純利益を測定していません。 |
| 18 | 買収関連の償却および買収関連費用に関連する費用を除く、GAAPベースの株式ベースの報酬費用を含みます。 |
当社は、比較可能な売上（固定通貨で）、比較可能な薬局の売上（固定通貨で）、比較可能な小売売上高（固定通貨で）、比較可能な処方数、および比較可能な30日相当の処方など、このレポートに示されている特定の指標を主要業績評価指標と見なしています。これは、当社の経営陣がこれらの指標を使用して業績を評価しており、提示されたこれらの主要業績評価指標が中核事業を分析する際にさらなる視点と洞察を提供すると考えているためですパフォーマンス期間ごとの会社と、過去の経営成績の傾向について。これらの主要業績評価指標は、ここに記載されているGAAP財務指標よりも優れていると見なしたり、それに代わるものとして、またそれらと併せて検討したりするべきではありません。これらの指標は、他社が使用している同様のタイトルの業績指標と比較できない場合があります。
流動性と資本資源
当社の長期資本方針は、強固な貸借対照表と財務上の柔軟性を維持すること、中核戦略に再投資すること、中核戦略を強化して収益要件を満たす戦略的機会に投資すること、および長期的に配当と自社株買いという形で余剰キャッシュフローを株主に還元することです。当社は1933年以来、四半期ごとに現金配当を支払っています。資本配分に関連するものを含む戦略的および運営的オプションの評価の一環として、当社は、2024年3月に支払われる四半期配当を皮切りに、会社の長期的な貸借対照表とキャッシュポジションを強化するために、四半期配当支払い額を48％減の1株あたり25セントにすることを発表しました。この措置は、キャッシュフローを増やすという当社の目標を強化すると同時に、資本を解放して薬局およびヘルスケア事業における持続可能な成長イニシアチブに投資できるようにすることで、最終的には株主価値の向上につながると考えています。さらに、当社は配当金の支払いと債務の履行を子会社からの資金提供に依存しています。会社の子会社の財務実績と収益が、適切な資本水準を維持しながら会社に配当を支払うのに十分でない場合、会社は株主への配当金を減らすか、支払えないことがあります。将来の配当は、収益、資本要件、財政状態、およびその他の債務、法的または規制上の問題における裁判所または仲裁人による罰金および/または不利な判決、連邦、州、または外国の所得税法の変更、不利な世界的マクロ経済状況、会社のビジネスモデルの変更、および会社の取締役会が独自の裁量で関連すると考えるその他の要因に基づいて決定されます。配当金の支払いと債務履行を子会社に依存していることに関する詳細については、パートI、項目1A、2023年度10-Kのリスク要因を参照してください。
会社の現金要件は、ビジネス環境の変化や機会の発生に応じて変更される場合があります。会社が完了する可能性のある新規事業や買収のタイミングと規模も、必要な現金に影響を与える可能性があります。さらに、インフレ、高金利、労働力不足、サプライチェーンの混乱、COVID-19のようなパンデミックなどの要因によって引き起こされた世界的なマクロ経済の不利な状況により、当社の現金要件とキャッシュフローを生み出す能力は、これまでも、そして今後も悪影響を受け続ける可能性があります。流動性や資本資源など、不利なマクロ経済状況が当社に与える影響の詳細については、パートI、項目1A、2023年度10-Kのリスク要因を参照してください。
当社は、事業からのキャッシュフロー、既存のクレジットファシリティの下での利用可能性、運転資金融資契約、債券の提供、有価証券の売却、現在の現金、投資やその他の資産の収益化を含む流動性源から、運転資金ニーズ、資本支出、拡大、買収、配当支払い、株式の買い戻し、債務返済債務の資金を調達することを期待しています。当社は、これらの資金源やその他の資金調達能力により、少なくとも今後12か月間は会社のニーズを満たすのに十分な現金資金が提供されると考えています。特定の金融リスクと市場リスクについては、後述のパートI、項目3「市場リスクに関する質的および量的開示」を参照してください。注 7を参照してください。当社の債務証書および最近の資金調達活動の詳細については、連結要約財務諸表への負債をご覧ください。
2024年5月31日現在の現金、現金同等物および制限付現金は7億4000万ドル（米国以外の管轄区域では1億4700万ドルを含む）でしたが、2023年8月31日時点では8億5,600万ドル（米国以外の管轄区域では1億4,400万ドルを含む）でした。短期投資目標は、主にリスクを最小限に抑え、流動性を維持することです。これらの目的を達成するために、証券の金額、種類、発行者に投資制限が設けられています。投資は主に米国財務省のマネーマーケットファンドです。
目次
ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社
経営陣の議論と分析
2023年11月23日、ブーツ・ペンション・リミテッドは、ブーツ・ペンション・プランの管財人として、会社からの財政的支援を受けて、リーガル・アンド・ジェネラル・アシュアランス・ソサエティ・リミテッドと一括購入年金契約を締結しました。これは、53,000人の会員全員に保険をかけるためです。当社は、一括年金保険の購入資金を調達するために、ブーツプランに約9億7,000万ドルから10億ドルを拠出することを約束しました（以前にコミットされた拠出金の加速を含む）。2024年5月31日に終了した3か月と9か月の間に、当社はコミットメントからそれぞれ3,200万ドルと4億1,100万ドルを支払い、残りの金額は今後2年以内に支払われる予定です。注12を参照してください。詳細については、連結要約財務諸表の退職給付をご覧ください。
2024年5月31日現在、当社には未払いの保証はなく、発行された信用状は重要ではありませんでした。注 7を参照してください。当社の債務証書および最近の資金調達活動の詳細については、連結要約財務諸表への負債をご覧ください。
営業活動によるキャッシュフロー
営業活動に使用された純現金は3億1,400万ドルでしたが、2024年5月31日および2023年5月31日に終了した9か月間の営業活動による純現金はそれぞれ12億ドルでした。営業活動によって提供される現金の減少は、主に法的事項、Boots Planの年金保険料の支払い、純運転資本の変化、収益の減少、および基礎となる季節性に関連する支払いの7億8000万ドルの増加によるものです。純運転資本の変化は、主に前年同期と比較して在庫水準が高かったことが原因です。
投資活動によるキャッシュフロー
2024年5月31日と2023年5月31日に終了した9か月間の投資活動に使用された純現金はそれぞれ32億ドルでしたが、投資活動によって提供された純現金は11億ドルでした。
2024年5月31日に終了した9か月間の投資活動によって提供された純現金には、セール・リースバック取引による7億7,300万ドルの収益と、当社のCencora普通株式の売却に関連する16億ドルの売却代金が含まれます。これは、不動産、プラント、設備への11億ドルの追加により相殺されました。
2023年5月31日に終了した9か月間の投資活動に使用された純現金には、サミットの事業買収による67億ドルの取得現金を差し引いて、CencoraおよびOption Careの普通株式の売却に関連する35億ドルの現金収入と、売却・リースバック取引による15億ドルの現金収入によって一部相殺されました。
注2を参照してください。買収およびその他の投資と注記5。詳細については、連結要約財務諸表への持分法投資をご覧ください。
資本支出
資本支出には、主に情報技術プロジェクトやその他の成長イニシアチブが含まれます。資産、プラント、設備への追加は次のとおりです（百万単位）。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 5月31日に終了した9か月間 |
| | | 2024 | | 2023 |
| 米国小売薬局 | | $ | 870 | | | $ | 1,138 | |
| 国際 | | 187 | | | 214 | |
| 米国医療 | | 78 | | | 281 | |
| 不動産、プラント、設備への追加総額 | | $ | 1,135 | | | $ | 1,633 | |
資本支出の減少は、VillageMDのフットプリント拡大の削減、マイクロフルフィルメントセンターの展開、デジタルトランスフォーメーションイニシアチブなど、成長イニシアチブの優先順位が変更されたことを表しています。
財務活動によるキャッシュフロー
2024年5月31日に終了した9か月間の資金調達活動に使用された純現金は9億1,200万ドルでしたが、前年同期の財務活動によって提供された純現金は5億7,300万ドルでした。
目次
ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社
経営陣の議論と分析
2024年5月31日に終了した9か月間で、主にリボルビング・クレジット・ファシリティとコマーシャル・ペーパーの発行による負債からの収益は231億ドルでしたが、前年同期には、主にコマーシャル・ペーパーとクレジット・ファシリティの発行による負債からの収益は54億ドルでした。2024年5月31日に終了した9か月間で、主にリボルビング・クレジット・ファシリティとコマーシャル・ペーパーを対象とした債務の支払いは231億ドルでしたが、前年同期はクレジット・ファシリティとコマーシャル・ペーパーの支払いが52億ドルでした。注 7を参照してください。負債、詳細については連結要約財務諸表をご覧ください。
2024年5月31日に終了した9か月間で、当社は第三者金融機関とVPF取引を締結し、最大270万株のCencora普通株式の先渡売却に関連して4億2,400万ドルの前払い、および前年同期の460万株の先渡売却に関連する6億4,400万ドルの前払い金を受け取りました。注 5を参照してください。持分法投資と注記8。金融商品、詳細については連結要約財務諸表をご覧ください。
当社は、2024年5月31日および2023年5月31日に終了した9か月間に、従業員の株式制度のニーズをサポートするために合計6,900万ドルと1億5,000万ドルの自己株式をそれぞれ購入しました。当社は、下記の株式買戻しプログラムに従って株式を買い戻しませんでした。
2023年5月31日に終了した9か月間で、サミットの買収とその後のトランシェ権の行使の一環として、当社はVillageMDの優先ユニットの発行からシグナに27億ドルの収益を受け取りました。
2024年5月31日および2023年5月31日に終了した9か月間に支払われた現金配当金は、それぞれ10億ドルと12億ドルでした。
株式買戻しプログラム
2018年6月、当社の取締役会は株式買戻しプログラム（「2018年6月の株式買戻しプログラム」）を承認しました。これにより、2024年5月31日時点で当社が80億ドルを買い戻した当社の普通株式の最大100億ドルの買い戻しが承認されました。2018年6月の株式買戻しプログラムには、有効期限の指定はありません。2020年7月、当社はこのプログラムに基づく買戻しを停止しました。当社は、株式インセンティブプランによる希薄化が予想される相殺のため、引き続き株式を買い戻す可能性があります。
当社は、現在の市況、資本の代替用途、流動性、経済環境などのさまざまな要因の評価に基づいて、株式インセンティブプランによる予想される希薄化を相殺するための買戻しを含む買戻しの時期と金額を決定します。当社は、ルール10b5-1の計画を通じて、公開市場で株式を買い戻しており、将来的には随時買い戻す可能性があります。これにより、連邦証券法により株式を買い戻すことができない場合でも、会社が株式を買い戻すことができます。
債務契約
注記7に記載されている会社の各与信枠です。連結要約財務諸表の負債には、各会計四半期の最終日の時点で、総資本に対する連結負債の比率を0. 60:1.00 を超えないように維持するという契約が含まれています。ただし、該当する信用契約に定められた特定の状況により増加することが条件となります。2024年5月31日現在、当社は該当するすべての財務規約を遵守していました。
信用格付け
2024年6月26日現在、ウォルグリーン・ブーツ・アライアンスの信用格付けは次のとおりです。
| | | | | | | | | | | |
| 格付け機関 | シニア無担保債務格付け | コマーシャルペーパーの評価 | 見通し |
| | | |
| ムーディーズ | Ba2 | NP | 安定した見通し |
| スタンダード・アンド・プアーズ | BBB- | A-3 | ネガティブな見通し |
会社の信用力を評価する際、各格付け機関は、会社のビジネスモデル、資本構成、財務方針、財務実績など、さまざまな要素を考慮します。特定の格付けが割り当てられたり維持されたりする保証はありません。会社の信用格付けは、借入コスト、資本市場へのアクセス、およびオペレーティングリースコストに影響します。格付け機関の格付けは、会社の負債証券やコマーシャルペーパーの購入、売却、保有を推奨するものではありません。各格付けは、譲渡する格付け機関によっていつでも改訂または撤回される可能性があるため、他の格付けとは別に評価する必要があります。
目次
ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社
経営陣の議論と分析
当社のシニア無担保債務格付けは、2023年10月にスタンダード・アンド・プアーズによってマイナスの見通しでBBB-に、2023年12月にムーディーズによって安定した見通しでBa2（投資適格以下）に引き下げられました。会社の信用格付けの引き下げは、既存の負債の利息費用への影響は限定的ですが、格付けグリッドまたは同様の条件に結び付けられた特定の信用枠の下では、借入マージンの増加は最小限に抑えられています。会社の現在の信用格付けは、コマーシャルペーパーを発行する会社の能力を大幅に低下させ、会社の新規資金調達コストを高め、信用および負債資本市場へのアクセスを減少させる可能性があります。2024年5月31日現在、当社のコミットド・リボルビング・クレジット・ファシリティに基づく借入能力の総額は58億ドルで、これらのファシリティの下で7,000万ドルの資金が引き出されました。
目次
ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社
経営陣の議論と分析
重要な会計上の見積もり
連結要約財務諸表はGAAPに従って作成されており、経営陣の慎重な判断と見積もりに基づく金額が含まれています。実際の結果は、これらの見積もりとは異なる場合があります。経営陣は、これらの判断や見積もりから合理的に逸脱しても、当社の連結財政状態や経営成績に重大な影響はないと考えています。ただし、使用した見積もりが実際の結果と異なる場合は、連結要約損益計算書とそれに対応する連結要約貸借対照表勘定を調整する必要があります。これらの調整は、将来の期間に行われます。当社の重要な会計方針については、当社の2023年度フォーム10-Kをご覧ください。より重要な見積もりには、企業結合、リース、のれんおよび無期限無形資産の減損、売上原価と在庫、持分法投資、年金および退職後の給付、法的不測の事態、所得税などがあります。
新しい会計宣言
新しい会計上の宣言についての議論は注記17に記載されています。新しい会計上の声明は、フォーム10-Qのこの四半期報告書の連結要約財務諸表に追加され、参考までにここに組み込まれています。
将来の見通しに関する記述に関する注意事項
この報告書および当社がSECに提出または提出するその他の文書には、1995年の民間証券訴訟改革法のセーフハーバー条項に従って作成された将来の見通しに関する記述が含まれています。これらには、会社の将来の事業、財務または経営成績、資本配分、予想負債水準と比率、将来の収益、計画された活動、予想される成長、のれん減損、市場機会、戦略、競争、および将来の期間におけるその他の期待と目標に関する記述が含まれますが、これらに限定されません。「期待」、「見通し」、「予測」、「できる」、「できる」、「できる」、「できる」、「意志」、「プロジェクト」、「意図」、「意図」、「計画」、「目標」、「機会」、「ガイダンス」、「予測」、「ターゲット」、「目的」、「継続」、「変革」、「努力」、「実現」、「創造」、「創造」、「このような言葉や類似表現のバリエーションや類似表現は、このような将来の見通しに関する記述を識別するために、「立場」、「加速」、「モデル」、「長期」、「信じる」、「求める」、「推定」、「予測」、「可能性がある」、「可能」、「推定」、「可能性」、「暫定的」、および同様の表現のバリエーションは、そのような将来の見通しに関する記述を識別することを目的としています。
これらの将来の見通しに関する記述は、将来の業績を保証するものではなく、既知または未知のリスク、不確実性、仮定の対象となり、実際の結果が示または予想されたものと大きく異なる可能性があります。これらのリスク、前提条件、不確実性には、2023年フォーム10-K、項目1A、参照により本書に組み込まれているリスク要因、および当社がSECに提出または提出するその他の文書に記載されているものが含まれます。これらのリスクまたは不確実性の1つ以上が実現した場合、または基礎となる仮定が正しくないことが判明した場合、実際の結果は、そのような将来の見通しに関する記述に示または予想されるものと大きく異なる可能性があります。当社が行う、または当社に代わって行われるすべての将来の見通しに関する記述は、これらの注意事項の対象となります。したがって、これらの将来の見通しに関する記述は、作成された日付の時点でのみ述べられているので、過度に信頼するべきではありません。
私たちは、新しい情報、将来の出来事、仮定の変更などの結果であるかどうかにかかわらず、このレポートの日付以降に将来の見通しに関する記述を公に更新する義務や義務を負わず、明示的に否認します。
目次
ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社
アイテム 3.市場リスクに関する定量的および質的開示
アイテム 3.市場リスクに関する量的および質的開示
金利リスク
当社は、既存の変動金利債務証書および将来の固定金利または変動金利債務の発生に関して、金利の変動にさらされています。これらのリスクは、主に米国財務省金利やコマーシャルペーパー金利などのさまざまな金利の変動に関連しています。当社は時々、金利スワップと先物金利スワップを使用して、金利変動が既存の債務と将来の債務発行に与える影響をそれぞれヘッジし、資金調達コストの変動を軽減し、現在および将来の市況に基づいて、固定金利債務と変動金利債務の望ましい割合を達成しています。通常、これらのスワップでは、会社は取引相手と、合意された想定元本に基づいて固定金利と変動金利金利の差額を交換することに合意します。
会社の取引と金融商品に関する情報は、注記8に記載されています。金融商品、連結要約財務諸表へ。これらの金融商品は金利の変動に敏感です。2024年5月31日現在、当社には変動金利で24億ドルの債務がありました。仮に実勢金利が100ベーシスポイント上昇すると、変動金利債務の年間利息支出が約2,400万ドル増加します。
外貨為替リスクは
当社は、主に英ポンドやその他の特定の外貨に関する外貨為替レートの変動にさらされており、それが外国子会社への純投資に影響を与えたり、外貨建て取引に関連するキャッシュフローの変動を引き起こしたりする可能性があります。同社はまた、外貨収益の米ドルへの換算にもさらされています。当社は、為替レートの変動が非機能通貨キャッシュフローに与える影響をヘッジするために、外貨先渡契約を締結しています。これらの取引は、ほとんどの場合、満期が12か月未満です。さらに、当社は、特定の会社間活動（主に会社間融資取引に関連する）の影響を一部相殺するために、ヘッジ関係に指定されていない外貨先渡契約を締結しています。
当社の外貨デリバティブ商品は為替レートの変動に敏感です。外貨為替レートが米ドルに対して1％変動すると、2024年5月31日時点で保有されている外貨デリバティブの公正価値が約4300万ドル変化すると仮定しています。外貨デリバティブは、予想される取引、外貨取引の買掛金と売掛金、および外国子会社への純投資を部分的にヘッジすることを目的としています。
株価リスク
Cencora普通株価の変動は、Cencoraへの持分法投資の公正価値に大きな影響を与える可能性があります。2024年5月31日現在、Cencora普通株式の市場価格が 10% 上昇または下降すると、当社が保有するCencora普通株式の公正価値が5億5300万ドル増減することになります。
Cencora普通株価の変動は、変動型プリペイド先物デリバティブ契約の公正価値に大きな影響を与える可能性があります。2024年5月31日現在、Cencora普通株式の市場価格が10％上昇または下落すると、当社の変動前払い契約負債の公正価値がそれぞれ3億9,700万ドルおよび3億5,200万ドル増加または減少することになります。
注 5を参照してください。持分法投資と注記8。金融商品の詳細は、連結要約財務諸表をご覧ください。
目次
ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社
アイテム 4.統制と手続き
アイテム 4.統制と手続き
開示管理と手続きの評価
経営陣は、フォーム10-Qのこの四半期報告書の対象期間の終了時点で、当社の開示管理と手続きの設計と運用の有効性を評価しました。統制評価は、最高経営責任者（「CEO」）や最高財務責任者（「CFO」）を含む会社の経営陣の監督と参加を得て実施されました。
統制評価に基づいて、当社のCEOとCFOは、本報告書の対象期間の終了時点で、当社の開示管理と手続きが有効であり、取引法報告書で開示する必要のある情報がSECで指定された期間内に記録、処理、要約、報告され、そのような情報が必要に応じて蓄積され、CEOやCFOを含む経営陣に伝達され、適切な場合に以下の事項に関する迅速な決定が可能になることを合理的に保証したと結論付けました開示が必要です。
財務報告に関する内部統制の変更
通常の業務の中で、当社は財務報告に対する内部統制を見直し、効果的な内部統制環境を維持しながら、そのような統制を強化し効率を高めることを目的として、システムとプロセスを変更します。変更には、既存のシステムの更新、手動プロセスの自動化、統制の標準化、監視制御の変更などの活動が含まれる場合があります。
ビジネスプロセスを変革するにつれて、特定の主要なビジネス機能の実行方法に戦略的な変更を加え続けています。これらの変化には、第三者のアウトソーシング契約による拡張された労働力の継続的な活用や、新しい情報システムの継続的な導入が含まれます。これらのイニシアチブは、内部統制上の欠陥や弱点が特定された場合に対応して実施されているわけではありません。これらの変更が発生したら、そのような変更が財務報告に対する会社の内部統制に重大な影響を与えるかどうか、または重大な影響を与える可能性が合理的に高いかどうかを四半期ごとに評価します。
CEOやCFOを含む会社の経営陣による、財務報告に対する会社の内部統制（取引法規則13a-15（f）で定義されているとおり）に関する取引法規則13a-15（d）に基づく評価に関連して、2024年5月31日に終了した四半期に、財務報告に対する会社の内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性が合理的に高い変更は確認されませんでした。
統制の有効性に内在する限界
CEOやCFOを含む当社の経営陣は、当社の開示管理と手続き、または財務報告に対する内部統制によって、すべてのエラーや詐欺を防止または検出することを期待していません。制御システムは、どれだけうまく設計および運用されても、制御システムの目的が達成されるという絶対的な保証ではなく、合理的な保証しか提供できません。制御システムの設計は、資源の制約があるという事実を反映しなければならず、統制の利点はコストと相対的に考慮されなければなりません。さらに、すべての統制システムには固有の制限があるため、統制を評価しても、エラーや詐欺による虚偽表示が発生しないこと、または会社内のすべての統制上の問題や不正事例（もしあれば）が検出されたことを絶対的に保証することはできません。これらの固有の制限には、意思決定の判断に誤りがある場合や、単純なエラーやミスが原因で故障が発生する可能性があるという現実が含まれます。統制は、一部の人物の個別の行為、2人以上の共謀、または経営陣による統制の無効化によっても回避できます。あらゆる統制システムの設計は、将来起こる可能性に関する特定の仮定に一部基づいており、どのような設計であっても、将来起こり得るあらゆる状況下で定められた目標を達成できるという保証はありません。将来の期間における統制の有効性の評価予測にはリスクが伴います。時間が経つにつれて、状況の変化やポリシーや手続きの遵守度の低下により、統制が不十分になる可能性があります。
目次
ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社
第二部その他の情報
アイテム 1.法的手続き
この項目に関連する情報は、注記10を参照してここに組み込まれています。この四半期報告書の連結要約財務諸表に対するコミットメントと不測の事態。
アイテム1A。リスク要因
このレポートに記載されている他の情報に加えて、項目1Aで説明されている要素を慎重に検討する必要があります。2023年11月22日に提出された2023年8月31日に終了した会計年度のフォーム10-K/Aによって修正された、2023年8月31日に終了した年度の2023 10-Kの「リスク要因」は、当社の事業、財政状態、または将来の業績に重大な影響を与える可能性のある以下に定めるリスク要因によってさらに修正および補足されました。
当社にはかなりの量ののれんやその他の無形資産が減損されており、将来さらに減損する可能性があり、その結果、当社の業績に多額の非現金費用が発生します。
2024年5月31日現在、連結要約貸借対照表には158億ドルののれんと128億ドルのその他の無形資産がありました。私たちは、こののれんやその他の無期限無形資産の減損を毎年第4四半期に評価します。報告単位または無期限無形資産の公正価値が帳簿価額を下回る可能性が高い出来事が発生したり状況が変化したりした場合は、より頻繁に、減損評価を行います。この減損分析の一環として、収益と市場の両方のアプローチを使用して各報告単位の公正価値を決定します。推定公正価値は、たとえば、ビジネス環境の変化、競争環境の変化、不利な法的または規制上の措置または進展、資本構成、負債と資本のコスト、資本支出水準、営業キャッシュフロー、時価総額などがあった場合に変更されます。2024会計年度の第2四半期には、VillageMDのれんに関連する現金以外の減損費用124億ドルを記録しました。さらなる減損が発生し、当社の財政状態と経営成績に重大な影響を与える可能性があります。私たちは、報告単位、投資、その他の無形資産の公正価値、時価総額、および景気低迷が事業に与える影響を引き続き監視して、将来の期間にさらに減損が発生するかどうかを判断します。
アイテム 2.株式の未登録売却と収益の使用
次の表は、2024年5月31日に終了した四半期における当社が取引法第12条に従って登録した株式の購入に関する情報を示しています。適用法に従い、株式の購入は、公開市場取引、早期株式買戻し契約を含む私的交渉取引、または規則10b5-1に準拠した手段や計画など、他の種類の取引や取り決めに従って随時行われる場合があります。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 発行者による株式の購入 |
| ピリオド | | 月ごとに購入した株式の総数 | | 一株当たりの平均支払価格 | | 公に発表された計画またはプログラムの一環として月ごとに購入した株式の総数 1株 | | プランやプログラムのもとでまだ購入される可能性のある株式のおおよそのドル価値 1 |
| 03/01/24-03/31/24 | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 2,003,419,960 | |
| 04/01/24-04/30/24 | | — | | | — | | | — | | | 2,003,419,960 | |
| 05/01/24-05/31/24 | | — | | | — | | | — | | | 2,003,419,960 | |
| | — | | | | | — | | | |
1 2018年6月28日、当社は株式買戻しプログラムを発表しました。これにより、最大100億ドルのウォルグリーンブーツアライアンス社の普通株式の買い戻しが承認されました。このプログラムには有効期限の指定はありません。2020年7月、当社はこのプログラムに基づく活動を停止したと発表しました。
アイテム 5.その他の情報
2024年5月31日に終了した3か月間、会社の取締役または執行役員はいませんでした 採用された または 終了しました 規則10b5-1（c）または「非規則10b5-1取引契約」（これらの条件は規則S-Kの項目408で定義されています）の肯定的な防御条件を満たすことを目的とした、会社の証券の購入または売却に関する契約、指示、または書面による計画。
目次
ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社
第二部その他の情報
2024年6月、取締役会は、会社と各取締役および選任役員との間で締結される補償契約（「補償契約」）を承認しました。これは、会社が承認した最大限の範囲での強制的な補償と経費の前払いについて規定する会社の改正および改訂細則と概ね一致して、費用の補償および前払いを受ける権利を規定するものです。会社の取締役および役員を対象としたデラウェア州の一般会社法。前述の補償契約の説明は完全ではなく、別紙10.2として提出され、参照により本書に組み込まれている補償契約を参照することで完全に限定されます。
目次
ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社
第二部その他の情報
アイテム 6.展示品
| | | | | | | | | | | | | | |
| 展示品番号。 | | 説明 | | SEC文書リファレンス |
3.1 | | ウォルグリーン・ブーツ・アライアンス社の設立証明書を修正し、書き直しました。 | | 2014年12月31日にSECに提出されたウォルグリーン・ブーツ・アライアンス社のフォーム8-K12Bの最新報告書（ファイル番号1-36759）の別紙3.1を参照して組み込まれています。 |
3.2 | | ウォルグリーンブーツアライアンス社の細則の修正および改訂版 | | 2023年1月31日にSECに提出されたウォルグリーン・ブーツ・アライアンス社のフォーム8-Kの最新報告書（ファイル番号1-36759）の別紙3.1を参照して組み込まれています。 |
10.1* | | 2024年3月27日付けのウォルグリーン社とジョン・ドリスコル社との間の分離およびコンサルティングサービス契約。 | | 2024年3月28日にSECに提出されたウォルグリーン・ブーツ・アライアンス社のフォーム8-Kの最新報告書（ファイル番号1-36759）の別紙10.1を参照して組み込まれています。 |
10.2* | | ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社とその取締役および役員との間の補償契約の形式。 | | ここに提出しました。 |
31.1 | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に基づく最高経営責任者の認定 | | ここに提出しました。 |
31.2 | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に基づく最高財務責任者の認定。 | | ここに提出しました。 |
32.1 | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第906条、米国法第18条第1350条に基づく最高経営責任者の認定。 | | ここに付属しています。 |
32.2 | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第906条、米国法第18条第1350条に基づく最高財務責任者の認定。 | | ここに付属しています。 |
| 101.インチ | | インラインXBRLインスタンス文書（2024年5月31日に終了した四半期のフォーム10-Qのこの四半期報告書からの以下の財務情報は、インラインXBRL（広範な事業報告言語）でフォーマットされています。（i）連結貸借対照表、（ii）連結要約株主資本計算書、（iii）連結要約損益計算書、（iv）包括利益の連結要約計算書、（v）連結要約財務諸表キャッシュフロー計算書、および（vi）メモ（財務諸表）。 | | ここに提出しました。 |
| 101.SCH | | インライン XBRL タクソノミー拡張スキーマドキュメント | | ここに提出しました。 |
| 101.CAL | | インライン XBRL タクソノミー拡張計算リンクベースドキュメント | | ここに提出しました。 |
| 101.DEF | | インライン XBRL タクソノミー拡張定義リンクベースドキュメント | | ここに提出しました。 |
| 101.LAB | | インライン XBRL タクソノミー拡張ラベルリンクベースドキュメント | | ここに提出しました。 |
| 101.PRE | | インライン XBRL タクソノミー拡張プレゼンテーションリンクベースドキュメント | | ここに提出しました。 |
| 104 | | 表紙インタラクティブデータファイル（インラインXBRL文書としてフォーマットされ、別紙101に含まれています） | | ここに提出しました。 |
___________________________
目次
ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社
第二部その他の情報
* 管理契約または補償計画または取り決め。
署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、正式に権限を与えられました。
| | | | | |
| | ウォルグリーン・ブーツ・アライアンス株式会社 |
| | (登録者) |
| | |
| |
| 日付：2024年6月27日 | /s/ マンモハン・マハジャン |
| | マンモハン・マハジャン |
| | 執行副社長兼グローバル最高財務責任者 |
| | 最高財務責任者 |
| |
| |
| 日付：2024年6月27日 | /s/ トッド・D・ヘックマン |
| トッド・D・ヘックマン |
| 上級副社長、グローバルコントローラー、最高会計責任者 |
| 最高会計責任者 |