2024 年 6 月 24 日に証券取引委員会に提出されたように。
登記番号 333 — 277066
アメリカ合衆国
証券取引委員会
ワシントンD.C.20549
修正第 3 号
形式
1933 年の証券法に基づく登録申告書
( 憲章に記載されている登録者の正名 )
2834 | 83-2262816 | |||
(登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) | (主な標準工業 分類コード番号) | (国際税務署雇用主) 識別番号) |
201 位。Fifth Street , Suite 1900
シンシナティ、オハイオ州 45202
電話番号: (513) 620 — 4101
( 郵便番号を含む住所、地域コードを含む電話番号、登録者の主要執行役所 )
カリーナ · M 。フェダス
臨時首席財務官
^ a b c d e f g h 『官報』第 201 号。Fifth Street , Suite 1900
シンシナティ、オハイオ州 45202
電話番号: (513) 620 — 4101
(サービスエージェントの名前、住所、郵便番号、電話番号、市外局番を含む)
コピーは以下のように送信される
バリー · I 。グロスマン、 ESQ 。
ジェシカ · ユアン ( Jessica Yuan )
Ellenoff Grossman & Schole LLP
アメリカ大通り1345号
ニューヨーク、 NY 10105
電話番号: (212) 370 — 1300
Fax: ( 212 ) 370 — 7889
公開販売開始予定日 : 本登録声明が施行された後、随時。
このフォームに登録されている有価証券のいずれかが、 1933 年証券法に基づく規則 415 に従って遅延または継続的に提供される場合、次のボックスをチェックしてください。」と
このフォームは、証券法規則 462 ( b ) に基づく募集のための追加証券を登録するために提出される場合は、次のボックスにチェックし、同じ募集の以前の有効な登録声明の証券法登録声明番号を記載してください。↓ ↓
この表が証券法第462(C)条の規則に従って提出された発効後のbr}修正案である場合は、以下の枠を選択して、同一製品のより早い発効登録声明の証券法登録宣言番号を並べてください。☐
この表が証券法第462(D)条の規則に従って提出された発効後のbr}修正案である場合、以下のボックスを選択し、同一製品のより早く発効したレジストリの証券法レジストリ番号をリストしてください。☐
登録者が大規模な加速ファイラー、加速ファイラー、非加速ファイラー、小規模な報告会社、または新興成長会社であるかどうかをチェックマークで示します。取引法第 12b—2 条の「大手加速ファイラー」、「加速ファイラー」、「小規模報告会社」、および「新興成長会社」の定義を参照してください。
大規模データベース加速ファイルマネージャ | ☐ | 加速ファイルマネージャ | ☐ | |||
☒ | 規模の小さい新聞報道会社 | |||||
新興市場と成長型会社 |
新興成長型企業であれば、登録者が証券法第7(A)(2)(B)節で提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守するために、延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示す
登録者は,登録者がさらなる改訂を提出するまで,必要な1つ以上の日に本登録声明を修正し,登録者がさらなる改訂を提出するまで,本登録声明がその後改正された“1933年証券法”第8(A)項に従って施行されるか,又は上記第8(A)条に従って行動する証券及び取引委員会の決定の日まで施行されることを明確に規定する。
説明的説明
改正された“1933年証券法”(以下、“証券法”という。)第429条の規定によれば、S-1表の本登録説明書(以下、“登録説明書”と略す)に含まれる目論見書は、本“登録説明書”に登録され登録者に登録されている“S-3表登録説明書”(第333-267142号文書)(以下、“事前登録説明書”と略す)に登録されたOncontix, Inc.(登録者)に関する次の普通株の総合株式募集説明書である
● | 要約および転売4,972,428株は、普通株優先投資オプション(“誘因PIO”)を行使した後に発行された普通株(“誘因PIO株”) をArmistice Capital Master Fund Ltd.(“誘因PIO株”)に発行することができる。停戦“権証誘因取引”(“権証誘因”)2023年8月2日に閉鎖された。 |
● | 8月2日にH.C.Wainwright&Co.,LLC(“ウェインライト”)、当社株式証の配給代理またはその指定者に発行された149,173株の誘因でPIO株の要約と転売を行った。2023株式承認証誘導(“エージェント誘導PIO”の配置)に。 |
● | 普通株優先株投資オプション(“Sabby PIO”は,誘因PIOと配給代理誘因PIO)とともに発行可能な2,486,214株普通株の要約と転売が可能である。米国証券取引委員会が発効を発表した2022年9月19日のS-1表(アーカイブ番号333-267142) 登録の私募Sabbyへの登録声明。“事前登録宣言”(“初期登録宣言”)によって改訂された“初期登録宣言” |
● | 私募方式でH.C.Wainwright&Co.,LLCまたはその指定者の220,997株普通株(“2022年8月ウェインライト株式承認証”)に発行された要約と転売 は,引受権証(“2022年8月Wainwright承認株式証”)の行使時に発行可能である.ここで、 は初期登録宣言に登録されている。 |
本登録声明 も,先の登録声明に対する第2号発効改正案を構成しており,証券法第8(C)条によると,これまでの登録声明の第2号が発効した改正以降は,本登録声明の効力と同時に発効する.
この募集説明書の情報が不完全で、変更される可能性があります。米国証券取引委員会に提出された登録声明が発効するまで、本募集明細書で指名された売却株主は、これらの証券を売却してはならない。本募集説明書は、これらの証券を売却する要約ではなく、いかなる要約や売却を許可しない司法管轄区でもこれらの証券を購入する要約を求めることはありません。
目論見書 | テーマ 完成 | 日付:2024年6月24日 |
7828,812株式普通株式
本募集説明書は、本募集説明書に記載されている株主又はその許可譲り受け者(“売却株主”)を1株当たり0.00001ドルで7,828,812株の安康社普通株を転売する株主(“私たち”、“私たち”、“私たち”または“安康社”)に関するものである。本株式募集説明書に基づいて転売を登録する普通株式は、以下のことを含む
● | 4,972,428株普通株(“誘導性PIO株”)は、普通株 優先投資オプション(“誘導性PIO”)を行使する際に発行することができる。権利証誘因取引(“権証誘因”)2023年8月2日に閉鎖 |
● | 149,173株は、2023年8月2日に権利証誘因で当社に株式証を承認する配給代理H.C.Wainwright& Co.,LLCまたはその指定者(“配給代理誘因PIO”)に発行された誘因PIO株; |
● | 普通株優先投資選択権を行使して発行可能な普通株2,486,214株(“Sabby PIO”、2022年8月にSabbyに発行された誘因PIOと配給代理PIO、“PIO”); |
● | 220,997株普通株(“2022年8月ウィンライト株式承認証”)は、2022年8月にH.C.Wainwright 会社またはその指定者に発行された引受権証(“2022年8月温頼特権証”)を行使した後に発行することができる。 |
株式承認証誘因及び私募に関するその他の情報は、“を参照してください”権利証誘因と私募.”
誘因で初めて公開された行使価格は1株1.09ドルで、発行日から5年以内に満期となる。配給代理誘導性初公開の発行権価格は1株1.3625ドルであり,発行日から5年以内に満期となる。Sabby PIOの行使価格は1株2.546ドルで、発行日から5年で満期となる。
私たちは売却された株主を代表して株 を登録し、彼らが不定期に提供して販売する。私たちはこの株式募集説明書に基づいて何の証券も売却しませんし、株式を売却した株主から株を売却しても何の収益も得ません。
私たちの普通株はナスダック資本市場で看板取引され、コードは“ONCO”です。私たちの普通株のナスダック資本市場での最終報告価格は1株0.153ドルで、期間は2024年6月18日です。私たちはあなたが投資決定を下す前に私たちの普通株の現在の市場見積もりを得ることをお勧めします。
株式を売却する株主は、時々公開または私的取引を介して、現行の市場価格または私的に合意された価格で、株式の全部または一部を転売することができる。当社の株式登録明細書に含まれる普通株は、売却株主がいかなる株式を提供または売却するかを意味するものではありません。売却株主が自身の利益のために売却した株についてのみ、売却株主は1933年に改正された“証券法”(以下、“証券法”と略す)が指す“引受業者”と見なすことができる。当社は株式登録 に関するすべての登録費用を支払いました。私たちは販売手数料、議事費、関連費用は何も支払わないつもりだ。
私たちは法律と会計費用を含めて株式登録によって発生した費用を支払うつもりだ。参照してください“物流配送計画の策定本募集説明書の155ページにあります。
私たちの普通株に投資することは一定の危険と関連がある。参照してください“リスク要因“本募集説明書5ページには、これらの証券を購入することを決定する前に慎重に考慮すべき要因を検討するために、添付の任意の入札説明書の付録および参照によって本明細書に記入される文書に含まれる。
私たちは必要に応じて時々修正または補充を提出することによって、本募集説明書を修正または補充することができる。投資決定を下す前に、目論見書全体、修正または補足、任意の自由に書かれた目論見書、および参照によって合併された任意の文書をよく読むことを促します。
証券取引委員会またはどの州証券委員会もこれらの証券を承認していないか、または承認していないし、本募集説明書の十分性または正確性に基づいていかなる決定も下されていない。どんな反対の陳述も刑事犯罪だ。
本募集書の日付 は2024年6月1日から2024年6月30日までである
目次ページ
ページ | ||
本募集説明書について | II | |
前向き陳述に関する警告的説明 | 三、三、 | |
リスク要因 | 5 | |
収益を使用する | 53 | |
発行価格の確定 | 54 | |
概要 { br} 会社概要 | 55 | |
監査されていない形式で財務情報を統合する | 98 | |
ONCONETIX ’ s 経営陣による財務状況及び業績の検討 · 分析 | 103 | |
プロテオメディックス 経営陣による財務状況と経営成果の検討 · 分析 | 119 | |
CERTAIN 関係および関係者取引 | 148 | |
株本説明 | 149 | |
を売る株主 | 153 | |
流通計画 | 155 | |
専門家 | 156 | |
法務 | 156 | |
ここで詳細な情報を見つけることができます | 156 | |
連結財務諸表インデックス | F-1 |
i
本募集説明書について
本目論見書は,我々が米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出したS-1表登録声明の一部であり,証券法第415条に基づき,“保留”登録手順 を用いて遅延または継続的な証券発行と販売を登録する.本目論見書はOnconentix,Inc.と我々の普通株について概説した。売却株主は棚を用いて声明 を登録することができ,時々タイトルで“とする配送計画.”
売却株主が本目論見書に従って普通株式を売却するとのいかなる収益も受けません。しかしながら、本募集説明書に基づいて、引受割引及び手数料以外の株式売却に関する費用を支払う。
私たちは、販売株主(適用される場合)と、本募集説明書に含まれる情報を更新するために、株式募集説明書とともに株式募集説明書補足資料を適切な範囲で提供することができる。募集説明書の副刊はまた、本募集説明書に含まれる情報を追加、更新、または変更することができる。本募集説明書と任意の適用される目論見書の付録、および以下のタイトルで紹介する他の情報 “を読むべきですそこでもっと多くの情報を見つけることができます“と”いくつかの資料を引用して組み込む.”
これらの証券の要約は、いかなる要約も許可されない司法管轄区では行われない
あなたは、本入札説明書、任意の付随する入札説明書の付録、または私たちが米国証券取引委員会に提出した任意の関連する無料執筆募集説明書に含まれる、または参照によって組み込まれた情報にのみ依存しなければなりません。私たちは、誰もあなたに異なる情報を提供することを許可していません。本募集説明書および任意の付随する入札説明書付録は、本募集説明書または添付の入札説明書付録に記載されている証券以外の任意の証券を売却または要約購入する要約を構成しない、または任意の場合にそのような証券を売却または要約購入する要約を構成しない。本募集説明書、任意の入札説明書の付録、参照によって組み込まれた文書、および任意の関連する自由執筆募集説明書中の情報は、それぞれの日付においてのみ正確であると仮定されなければならない。これらの日付以来、私たちの業務、財務状況、運営結果、見通しは大きく変化している可能性があります
文脈が別に説明されていない限り、本入札明細書で言及されている“私たち”、“私たち”および“私たち”は、総称してデラウェア州に位置する会社Onconentix, と呼ばれる。
II
前向き陳述に関する警告的説明
本募集説明書には、連邦証券法が指す“前向き陳述”が含まれており、重大なリスクおよび不確定要因に関連している。 “可能”、“すべき”、“可能”、“可能”、“予想”、“潜在”、“継続”、“予想”、“予想”、“未来”、“予定”、“計画”、“信じ”、“推定”などの言葉は、将来時制を用いた陳述に加えて,前向きな 陳述を認識すべきである展望性陳述は、将来の業績または結果の保証と解釈されるべきではなく、このような業績または結果がいつ実現されるかに対する正確な指示でもないかもしれない。前向き表現は,我々がこれらの表現を行う際に把握した情報,あるいは経営陣の当時の未来の事件に対する誠意ある信念に基づいており,重大なリスクやbr}不確実性の影響を受ける可能性があり,これらのリスクと不確実性は実績や結果が前向き 表現や示唆の内容と大きく異なる可能性がある。前向き声明は、私たちが時々アメリカ証券取引委員会に提出した他の文書中の多くのリスク、不確実性、および仮定の影響を受け、特に私たちの最新の10-K年報、10-Q表季報、および現在の8-K表季報を受けるだろう。
このような違いをもたらす可能性のある重要な要素は、これらに限定されない
● | 私たちが予想している財務状況と推定された現金消費率 |
● | 費用、将来の収入、資本需要の見積もり |
● | 私たちは経営を続ける企業として経営を続ける能力 |
● | 私たちのbrは私たちの運営を支援するために多くの追加資本を集める必要がある |
● | ENTADFIとProclarixを商業化または貨幣化し、Proteomedex AG(“Proteomedex”)との株式交換で買収した資産と商業運営を統合する能力 |
● | 販売とマーケティング能力を含む我々の商業化能力の開発に成功した。 |
● | 私たちは私たちの製品をマーケティングして商業化するために必要な規制承認を得て維持することができます |
● | 私たちや他人が行った市場調査の結果 |
● | 現在の製品の知的財産権保護を獲得して維持する能力; |
● | 私たちの知的財産権を保護する能力と、私たちの知的財産権を実行または保護することによって、多くの訴訟費用が発生する可能性があります |
● | 第三者は私たちまたは第三者が侵害、流用を許可していると主張するかもしれませんあるいは他の方法で彼らの知的財産権を侵害し、私たちは大量のコストを発生させ、私たちのクレームを弁護するのに時間がかかることが要求されるかもしれない |
三、三、
● | 製造業者や物流会社を含む第三者への依存です |
● | 既存またはこれから発売される競争療法または診断方法および製品の成功; |
● | 私たちは現在と未来の競争相手と競争する能力に成功した |
● | 私たちは潜在的な成長に適応する能力と、私たちがキーパーソンを引き付け、激励し、維持する能力に適応するために組織を拡張する |
● | 私たちに対する製品責任訴訟は私たちの巨額のコストを招く可能性があり、これらの製品責任訴訟は私たちの製品の商業化を制限する可能性があります |
● | 私たちの製品に対する市場の受容度、私たちの現在の製品の潜在的な市場の規模と成長、そしてこれらの市場にサービスを提供する能力 |
● | 当社やProteomedexの業務中断 は、それぞれの業務や財務業績に悪影響を及ぼす可能性があります。 |
これらの前向き陳述 は多くのリスク、不確定要素、仮説の影響を受けている“リスク要因“また, 我々の運営環境は競争が激しく変化が速い.新しいリスクが時々発生する。私たちの経営陣はすべてのリスクを予測することはできませんし、すべての要素が私たちの業務に与える影響を評価することもできません。あるいは任意の要素や要素の組み合わせは、実際の結果が私たちが行う可能性のある任意の前向きな陳述に含まれる結果と大きく異なる程度をもたらす可能性があります。これらのリスク、不確実性、および仮定を考慮して、本明細書で議論される展望的イベントおよび状況は発生しない可能性があり、 実際の結果は、展望的陳述における予期または示唆の結果とは大きく異なる可能性がある。
あなたは未来の事件の予測として展望的な陳述に依存してはいけない。私たちは展望性陳述に反映された予想は合理的であると考えているが、私たちは展望性陳述に反映された未来の結果、活動レベル、業績或いは事件と状況が実現或いは発生することを保証できない。さらに、法的規定を除いて、私たちまたは他の誰もが展望的陳述の正確性と完全性に責任を負わない。本募集説明書が発表された日から、これらの陳述が実際の結果または私たちが予想している変化と一致するように、いかなる理由でもいかなる前向き陳述も公開更新する義務はない。
あなたは本募集説明書と私たちが本募集説明書の中で引用して米国証券取引委員会に登録説明書の添付ファイルとして提出した文書を読まなければなりません。本募集説明書はその一部ですが、私たちの未来の実績、活動レベル、業績、および事件と状況は私たちの予想とは大きく異なる可能性があることを理解してください。
四
我々の業務に関する重大なリスク要約
以下にわが社に関するいくつかのリスク,不確定要因,その他の要因の概要を示す.これらは私たちが直面しているすべての危険を代表するものではない。“リスク要因”に記載されているすべてのリスク要因と、財務諸表を含む本明細書に含まれる他のすべての情報とをよく考慮して、私たちが直面しているリスク要因をより全面的に理解しなければならない
私たちの業務は、私たちの業務目標の達成を阻害したり、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性のあるリスク、brの財務状況、運営結果、キャッシュフロー、および将来性を含む多くのリスクに直面しています。あなたは私たちの普通株に投資することを決定する前にこれらのリスクを考慮しなければなりません。これらのリスクは,本目論見5ページ目からの“リスク要因”でより全面的に述べられている。これらのリスクは以下のリスクを含むが、これらに限定されない
● | 売却証券保有者および/または私たちの既存証券保有者が公開市場で私たちの証券を大量に売却することは、私たちの普通株の価格を下落させる可能性がある。 |
● | 私たちの運営の歴史は非常に限られています。これは、私たちの業務のこれまでの成功度と私たちの未来の生存能力を評価することが難しいかもしれません。 |
● | 我々 は設立以来重大な純損失が発生し,わずかな収入しか生じておらず, は予見可能な の将来,巨大な純損失を受け続け,永遠に利益を実現しない可能性があると予想される。私たちの株は非常に投機的な投資だ。 |
● | 私たちが経営を続ける能力があるかどうかは大きな疑問があり、私たちの長期運営に資金を提供するために大量の追加資金が必要になります。もし私たちが必要な時により多くの資金を集めることができない場合、私たちはいくつかの製品または他の業務を延期、減少、または終了させることを余儀なくされるかもしれない。 |
● | 私たちはウィスコンシン州の会社Veru Inc.に多額のお金を借りていますが、私たちはこれらの資金を持っていません。Veruは将来的に私たちにその支払い権利 を強制的に実行するために行動するかもしれないが、これは私たちと私たちの運営に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。 |
● | 私たちの流動負債は大きいです。もし私たちが売掛金を借りている人、例えばbr}Veru、IQVIA Inc.,ノースカロライナ州の会社(“IQVIA”)や他の債権者やbrのサプライヤーが支払いを要求したら、私たちは支払うことができません。 |
● | 我々は、融資、戦略連盟、許可手配、株主価値最大化を実現するために、戦略選択を考慮する可能性がある。私たちは私たちの業務を買収または売却する可能性があります。私たちは適切な戦略選択を確定したり改善したりすることができないかもしれません。どんな完全な戦略選択も成功しないかもしれません。 |
● | 追加資本の調達は、私たちの既存の株主や投資家を希釈し、私たちの運営を制限するか、または不利な条項で製品の権利を放棄することを要求するかもしれません。 |
● | 私たちの製品の商業化には大量の資源が必要であるため、私たちが資金を得る能力に応じて、いくつかの製品の商業化を優先しなければならない。私たちは、より利益や成功の可能性の高い製品を利用することなく、成功した製品を生成できない製品に限られた資源を使うことができるかもしれない。 |
● | 2023年6月30日までの10-Q表四半期報告書をタイムリーに提出できなかったため、S-3表に新たな短表登録報告書を提出する資格はありません。これは私たちに有利な条項をタイムリーにまたは資金を調達するために私たちに不利な能力を弱めるかもしれない。 |
● | 私たち は限られた数の製品の成功に完全に依存している。もし私たちが私たちの製品 を商業化したり、商業化の過程で重大な遅延に遭遇しなかったら、これらの製品 は利益がないかもしれません。 |
● | 一つの管轄区域で私たちの製品に対する規制承認を得て維持することは、私たちが他の管轄区域で規制承認を成功させることを意味するわけではありません。 |
● | プロクラリックス 他の前立腺がん診断やより大きな確立された 私たちよりも資源が大きい企業です |
● | ENTADFI 良性前立腺肥大症およびより大きく確立された他の薬剤との競争の対象です 私たちよりも資源が大きい企業です |
● | We 米国市場での ENTADFI の販売拡大に成功し、 Proclarix 欧州市場での販売または許可された場合は、他の市場での販売を増やす。 |
● | There 当社が の継続的な上場基準を遵守できることを保証することはできません。 ナスダック。 |
v
募集説明書の概要
アメリカ証券取引委員会は、引用合併によって、私たちがアメリカ証券取引委員会に提出したいくつかの情報を許可することができます。これは、これらの文書を推薦することによって、重要な情報を開示することができることを意味します。参照によって組み込まれた情報は、本明細書の一部とみなされ、私たちが後で米国証券取引委員会に提出する情報は、本明細書に開示された情報の代わりに自動的に更新、補足、および/または代替される。本願明細書の場合、引用的に組み込まれたか、または組み込まれたとみなされる文書に含まれる任意の陳述は、本募集説明書または本入札明細書においても、本明細書の任意の他の文書に参照的に組み込まれた任意の他の文書に含まれる陳述が修正または置換されているとみなされる範囲内で、修正または置換されているとみなされるべきである。このような修正または置換された説明は、そのように修正または置換されない限り、構成コスト入札説明書の一部とみなされてはならない。我々の普通株式および財務報告書および本入札明細書に含まれるこれらの報告書の注釈。
私の会社
著者らは商業段階の生物技術会社であり、男性健康と腫瘍学革新解決方案の研究、開発と商業化に集中している。最近のProteomedexの買収により,前立腺癌の体外診断試験であり,最初にProteomedexによって開発され,体外診断法(IVDR)により欧州連合(EU)で販売が許可されるProclarixを有し,Labcorpとの許可協定により米国で実験室として開発された試験(LDT)で販売される予定である。brはFDAが許可した1日1回の錠剤であり,非カルミンとタダラフィルを組み合わせて良性前立腺肥大症(BPH)の治療に用いられている。
Proclarixは簡単に使いやすい新しい世代のタンパク質に基づく血液テストであり、患者の通常の前立腺特異性抗原(PSA)テストと同じサンプルを用いてテストを行うことができる。PSA測定はよく知られている前立腺特異性マーカーであり、血液サンプル中のPSA分子の濃度を測定することができる。高レベルのPSAは前立腺癌の兆候かもしれない。しかし、PSAレベルも多くの他の原因で上昇する可能性があり、感染、前立腺刺激、激しい運動、甚だしきに至ってはある薬物を含む。PSA結果は多くの患者や医師を困惑させる可能性がある。50%を超えるPSA上昇の生検は陰性或いは臨床意義が大きくなく、brの過剰診断と過剰治療を招き、医師の日常仕事、著者らの医療体系と患者の生活の質を影響すると推定されている。男性のPSAレベルは約10%上昇し,一般に診断的“グレーゾーン”と呼ばれ,そのうち20%-40%の人のみが臨床的に癌を患っている。Proclarixはこれらの患者の診断を目的としており,これらの患者では,潜在的な臨床的に重要な癌診断を検証するために生検が必要かどうかを決定することは困難である。
Proclarixは,我々独自のProclarixリスクスコアを用いることにより,医師とPSA検査結果が不明な患者 を支援し,さらなる治療決定に明確かつ即時的な診断支援を提供する。追加的な介入は必要なく、結果はすぐに出ることができる。現地の診断実験室はこのような多パラメータテストを彼らの現在のワークフローに統合することができ、Proclarix測定は酵素結合免疫吸着分析(“ELISA”)標準を使用しているため、大多数の診断実験室はすでにこの標準を装備して処理を行っている。
ENTADFIは男性がBPH症状の治療を受けることを許可し,フェナステリドのみを服用した患者に通常出現する負の副作用は出現しない。最近の業務戦略が男性健康と腫瘍学領域に転換し、臨床前ワクチン計画を廃止したのに続き、著者らは男性健康と腫瘍学のために治療、診断と臨床医師サービスの面でより多くの資産を構築している。
著者らは2018年10月から2023年4月までENTADFIを買収して以来、ほとんどの資源を研究開発に投入し、臨床前研究を展開し、製造活動を推進して、私たちの製品開発仕事を支持し、人員を募集し、私たちの技術を獲得し、開発し、現在候補ワクチンの資格を剥奪し、私たちの会社を組織し、その配備人員のために業務br計画を実行し、私たちの知的財産権の組み合わせを構築し、資金支援とこのような活動を拡大している。
1
ENTADFIを買収する前に、私たちは異なる業務部門を管理しています。それは研究開発です。2023年第2四半期からENTADFIを買収した結果,研究開発とビジネスの2つの業務分野で業務を展開している。2023年第3四半期に、私たちはワクチン発見と開発計画の権利を奪ったので、私たちは今一つの細分化市場でしか運営していません。 私たちは最近2023年第4四半期にProteomedexとその関連診断製品Proclarixを買収し、 が私たちの商業細分化市場に属することを決定しました。研究開発部門は我々の歴史業務であり,様々な感染症予防ワクチンの研究·開発に取り組んでいる。ビジネス部門は2023年第2四半期に新たであり,我々が販売を許可された製品の商業化,すなわちENTADFIが米国とProclarixでヨーロッパにあることに取り組んでいる。
ENTADFIは製品販売から何の収入も得ていないが,Proclarixは買収以来ごく少量の開発収入しか生じていない。
2023年12月15日、同社はProteomedexへの買収を完了し、合併後の会社の新名称としてOnconentix,Inc.を導入した。すべての株式対価でProteomedexを買収する取引が完了すると、Proteomedex株主はOnconentix 16.4%の初期株式権を獲得し、269,672,900株のOnconentix普通株に変換可能なB系列転換可能優先株(“Bシリーズ優先株”)を獲得するが、Onconentix株主の承認(“株主承認”)を得る必要がある。
株主承認後にBシリーズ優先株(“転換”)およびProteomedexの前株主(“PMX投資家”)Altos Ventures(“Altos”)の投資完了後,Proteomedexの前株式所有者はOnconentixの約87.5%の流通株権益(引受合意により発行される株式を含まない)を持ち,引受プロトコルによりPMX投資家に発行される株式はOnconentix流通株権益の約6.5%を占めることが予想される。一方,Proteomedex を買収する直前のOnconentixの株主はOnconentixの約6.0%の未償還持分を持つことになる.
(I)ENTADFIの商業化に要する時間と資源,および(Ii)社のキャッシュ滑走路と債務を継続して求めていることから,br社はENTADFIの商業化を一時停止するとともに,戦略代替案を考慮することを決定した。取締役会(“取締役会”または“取締役会”)が承認したコスト削減計画の一部として、ENTADFIの商業化を一時停止することに関連して、2024年4月30日からENTADFI計画に参加した3人の従業員を解雇し、必要に応じてコンサルティングに基づいて会社に協力していきます。同社は,戦略代替案を含め,その運営を合理化し,既存のProclarix診断計画を最適化するための様々な措置を考慮し続けている。
私たちは現在 に集中してProclarixを商業化している。
Proclarixは2019年1月31日にヨーロッパでIVDコマンドにより初めてCE とマークされた。Proclarixは2022年10月7日にIVDRのCEフラグを取得し、適用された法規に従ってイギリスとスイスに登録した。ProclarixがCE認証を取得していることから、EUで販売され、2025年までにProclarixの販売から収入を得る予定です。これらの販売は、ビジネス拡張や開発に関する費用を相殺することが予想されていますが、私たちの持続的な活動に関連する費用は大幅に増加すると予想されています
● | Proclarixを商業化し |
● | 追加の人員を雇う; |
● | 上場企業として運営しています |
● | 私たちの知的財産権の組み合わせを取得し、維持し、br}拡張し、保護する。 |
2
ENTADFIの商業化を再開すれば,ENTADFIのマーケティング,製造,流通に関する巨額の商業化費用が発生することも予想される。私たちは依存して第三者生産ENTADFIとProclarixに依存し続けるつもりだ。私たちには内部製造能力がなく、私たちの商業製品は引き続き第三者に依存し、その中で主要サプライヤーは単一ソースのサプライヤーである。
EUのProclarixとENTADFIを除いて,我々は何の製品も販売を許可されておらず,ProclarixとENTADFIは買収以来極めて少量の開発収入しか生じておらず,製品販売から何の収入も得られず,br}の商業化活動を一時停止することにした。これまで,我々は主に種子投資家への優先証券の売却収益,初公開(IPO),2022年4月の私募(定義は後述),2022年8月の私募(定義は後述),2023年8月の引受権証行使による収益,および2024年1月の債券発行による収益により我々の業務に資金を提供してきた。私たちは引き続き多くの追加資金が必要であり、ProclarixとENTADFIを商業化し(商業化を再開することに決定すれば)、予測可能な未来に運営に資金を提供する。したがって、私たちが大量の収入を生み出すことができる前に、私たちは、公共または私募株式または債務融資、第三者 (政府を含む)融資、第三者資源によるマーケティングおよび流通手配、および他の協力、戦略連合、許可手配、またはこれらの方法の任意の組み合わせによって、私たちの現金需要を満たすために支援する予定です。
成立以来、純損失が発生しており、予測可能な未来にも純損失が続くことが予想される。私たちの純損失は四半期間と年度間に大幅に変動する可能性があり、これは著者らの臨床前研究、臨床試験と生産活動のスケジュール、他の研究開発活動と商業化活動への支出に大きく依存する。2023年12月31日現在、会社運営資金赤字は約1,140万ドル、累計赤字は約5,680万ドル。私たちは運営を維持するために今後12ヶ月以内に追加資金を調達する必要があるだろう。また、2025年1月1日現在も株主の承認を得ていない場合、会社はBシリーズ優先株の現金決済を義務付けられている可能性がある。会社株の2024年6月18日現在の終値0.153ドルによると、Bシリーズ優先株の償還可能額は約4,130万ドル。
私たちが自給自足キャッシュフローを支援するのに十分な収入brが生まれる前に、もしあれば、現在と未来の製品に関連する製品開発や商業化活動を含めて、私たちの持続的な運営を支援するための追加資金を集める必要があります。私たちが受け入れ可能な条項で追加的な資本を得ることは保証されないし、私たちが自給自足のキャッシュフローを提供するのに十分な収入が生じる保証はない。これらのことは、私たちが経営を続けている企業として継続する能力を大きく疑わせています。本募集説明書の他の部分に添付されているOnconentix総合財務諸表には、必要な可能性のある調整 が含まれていなければ、会社は経営を継続できない。
私たちの業務に関連する多くのリスクと不確実性のため、費用を増加させる時間や金額を予測することができず、利益を達成または維持できるかどうかを予測することもできません。また,ProclarixやENTADFIから収入を得ることができても,利益を得ることができない可能性がある.もし私たちが利益を上げることができない場合、または持続的に利益を上げることができない場合、私たちは計画的なレベルで運営を継続できない可能性があり、運営を減らすことを余儀なくされる可能性がある。
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このサービスについて
今回の発行前に普通株式を発行しました | 22,327,701株 | |
株主発行の普通株を売却する | 7,828,812株普通株式 | |
今回発行後に発行される普通株 | 30,156,513株 (PIOを行使するとする) | |
収益の使用 | 私たちは本募集説明書の下のいかなる証券も販売しませんし、売却株主が本募集説明書に含まれる普通株を売却するいかなる収益も得ません。 | |
今回発売された条項 | その譲受人、譲受人、質権者、譲受人、および利益相続人を含む売却株主は、時々、ナスダック資本市場または株式取引所の任意の他の証券、市場または取引施設または私的取引において、本入札明細書によって提供される任意のまたは全ての普通株式を売却、譲渡、または他の方法で処分することができる。普通株の株は固定価格、販売時の市価、当時の市価に関する価格、または合意された価格で販売することができる。 | |
ナスダック記号 | 私たちの普通株はナスダック資本市場で看板取引され、コードは“ONCO”です | |
リスク要因 | 私たちの証券に投資することは重大な危険に関するものだ。私たちの証券に投資するかどうかを決定する前に、 に含まれる情報を読んだり、参照によってタイトルの下に組み込んでください“リスク要因“本入札明細書では、本入札明細書に参照してbrの文書と、本入札説明書の日付後に提出された他の文書に同様のタイトルで組み込まれた文書とを参照して組み込む。参照してください“いくつかの資料を引用して組み込む“と”そこでもっと多くの情報を見つけることができます .” |
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リスク要因
私たちの証券に投資することは高いリスクを伴う。これに基づいて投資決定を下す前に、本募集説明書、私たちの最近のForm 10-K年次報告、後続のForm 10-Q四半期報告、および現在のForm 8-K報告の補足および更新のリスクおよび不確実性、および本募集説明書を参照して入力する他の文書をよく考慮しなければなりません。
私たちの業務、財務状況、および経営結果は、これらのすべてのリスクのいずれかまたはすべての重大な悪影響を受けるか、または現在未知の追加的なリスクおよびbrの不確実性の影響を受けるか、または現在、私たちの将来に悪影響を及ぼす可能性があると考えられる非実質的なリスクを受ける可能性がある。
今回の発行に関連するリスク
証券保有者および/または私たちの既存の証券保有者が公開市場で私たちの証券を大量に販売することは、私たちの普通株の価格を下落させる可能性がある。
本募集説明書によると、発売証券保有者 は最大7,828,812株の普通株を販売することができる。本募集説明書で提供されている証券の全部または一部を売却したり、これらの売却が発生する可能性があると考えたりすると、私たちの普通株の市場価格を低くし、追加株式証券を売却することで資金を調達する能力を弱める可能性があります。 私たちはこのような売却が私たちの普通株の現在の市場価格に及ぼす影響を予測できない。
私たちの財務状況と資金需要に関連するリスク
私たちの運営の歴史は非常に限られていますが、これは私たちの業務のこれまでの成功度と私たちの未来の生存能力を評価することが難しいかもしれません。
これまで、私たちは研究開発、採用者、許可と開発、私たちの会社を組織し、業務計画を実行し、私たちの知的財産権の組み合わせ、潜在資産と業務買収、現在一時停止されているENTADFI商業発表に関連する支出、および資金を調達して、このような活動を支援し、拡大するために、brのほとんどの資源を使用してきた。組織としては、ビジネス規模の製品の製造に成功したことが証明されていないことや、商業化に成功するために必要な販売やマーケティング活動を展開したり、第三者代表がこれらの活動を展開していることを手配したりする。したがって、もし私たちがより長い運営歴史を持っていれば、私たちの未来の成功や生存能力に対するいかなる予測も、それらができるほど正確ではないかもしれない。
私たちの業務目標を達成する時、私たちは私たちの製品に関連する を含む予見できない費用、困難、複雑な状況、遅延、および他の既知または未知の要素に遭遇する可能性があります。私たちは研究開発に専念している会社からビジネス活動を支援する能力のある会社へと転換しており、この転換は成功しないかもしれない。
私たちは設立以来大きな純損失を出しており、わずかな収入しか生じておらず、予測可能な未来には、引き続き巨大な純損失を受け、永遠に利益を上げない可能性があると予想される。私たちの株は非常に投機的な投資だ。
私たちは2018年10月に設立された商業段階のバイオテクノロジー会社です。2024年3月31日までの3ヶ月間の純損失は1110万ドル で、2023年12月31日と2022年12月31日までの3年間の純損失はそれぞれ3740万ドルと1340万ドルだった。2024年3月31日現在、私たちの累計赤字は6790万ドルで、2023年12月31日までの累計赤字は5680万ドルです。2024年3月31日までの3ヶ月間で、520万ドルのマイナス運営キャッシュフローが発生し、2023年12月31日までの年度、1360万ドルの負の運営キャッシュフローが生まれました。
私たちは私たちの製品を商業化するために多くの資源を投入し続ける予定だ。私たちは今後数年間大量で増加していく運営損失が予想される。したがって、私たちの累積赤字もまた大幅に増加するだろう。また、私たちの現在の製品や私たちが将来開発している可能性のある製品が商業的に可能であるという保証はありません。もし私たちがbrの利益を達成したり、十分な運営資金を調達できなければ、私たちは運営を続けることができないかもしれない。
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私たちの持続的な経営能力には大きな疑問があり、私たちは私たちの長期運営を支援するために多くの追加資金が必要になります。もし私たちが必要な時により多くの資金を集めることができなければ、私たちはある製品や他の業務を延期、減少、または終了させることを余儀なくされるかもしれません。
当社は設立以来、重大な運営赤字が発生しており、予想される将来も重大な運営赤字が予想されています。2024年3月31日現在、会社の現金は約450万ドル、運営資金の赤字は約1,510万ドル、br}の累計赤字は約6,790万ドルです。また、2024年5月31日現在、会社の現金残高は約140万ドル。同社の現金は2023年12月31日現在で約460万ドル、運営資金赤字は約1140万ドル、累計赤字は約5680万ドル。
2024年1月23日、会社は460万ドルの現金純額br}収益と交換するために、Altosに転換不可能債券(“Altos債券”)を発行した。2024年4月24日に改訂されたAltos債券は、(I)当社とPMX投資家が2023年12月18日に締結した引受協定(“引受協定”)及び(Ii)2024年10月31日の引受協定(“引受協定”)の下で完了した時点で全額返済しなければならない。
また,Veruと締結した容認プロトコル(参照)によると会社について−最近の買収−ENTADFI)は、2025年3月31日まで、Veruに以下の金額の15%を支払う義務がある:(I)Proteomedexは、任意の製品またはサービスを許可または販売するための毎月の現金収入、(Ii)会社またはその任意の子会社がProclarixの毎月の現金収入を世界のどこでも販売し、(Iii)会社またはその任意の子会社がマイルストーン支払いまたはLabcorp特許使用料のための毎月現金 を支払う。私たちがVeruに支払うことを要求されたどんなお金も私たちの運営を支援する能力を弱めるだろう。
本募集説明書に含まれる財務諸表の日付まで、現在の現金残高は、私たちの運営に資金を提供するのに十分なだけだと推定しています。既存および将来の義務や負債を満たすために、既存および将来の義務や負債を満たすために多くの追加資本を調達し、Veruへの余剰金の支払いやProclarixの商業化を含む会社の運営資金需要や業務活動を支援する必要があると考えられる。また、2025年1月1日現在も株主の承認を得ていない場合、会社はBシリーズ優先株の現金決済を義務付けられている可能性がある。会社は現在Bシリーズ優先株の株式を償還する十分な現金を持っていない。会社株の2024年6月18日現在の終値0.153ドル によると、Bシリーズ優先株は約4,130万ドルを償還できる。私たちは現在もVeruに残りのお金を支払うのに十分な現金を持っていない。経営陣の計画には、Proclarixの販売から製品収入を得ることが含まれており、いくつかの司法管轄区域内では、これらの製品はさらに成功した商業化活動の影響を受ける可能性がある。また,会社 はENTADFIの商業化活動を休止し,その貨幣化の戦略代替案,例えばENTADFI資産の売却が可能であることを検討している。経営陣の計画には、株式や債務融資(ある場合)で追加的な必要資金を得ようとする試みも含まれている。しかし,これまでさらなる融資に関する約束はなく,br社がこのような融資を優遇的な条件で獲得する保証もない(あれば).企業が追加資金を得ることができない場合、将来の製品の任意の商業化を延期または減少させる必要がある可能性があり、運営を維持し、義務を履行するのに十分な現金を保存するために、支出 を減少させる他の措置が取られる可能性がある。このような条件は、当社が本募集説明書に記載されている簡明総合財務諸表発行後1年以内に経営を継続する能力があるかどうかが疑われる。私たちの将来の資本需要は多くの要素に依存します
● | 将来の商業化活動のコストは、ProclarixとENTADFIの製品製造、マーケティング、販売、印税、流通、および発売許可を得たか、または承認される他の製品を含む |
● | 2025年1月1日まで株主の承認を得ていなければ、我々のBシリーズ優先株の償還にコストがかかる |
● | 私たちbrは、任意のこのような合意によって規定される将来の任意のマイルストーン、特許使用料、または他の支払いの時間および金額を含む、新しい戦略的協力、許可または他の手配の能力、および任意のそのような合意の財務条項を維持し、確立する |
● | 私たちの製品に関するいかなる製品責任や他の訴訟も |
● | 技術者の誘致、採用、維持に必要な費用 |
● | ProclarixおよびENTADFI(もし私たちがその商業化を再開することを決定した場合)、または上場承認を得る可能性のある他の製品の商業販売から得られる収入(あれば); |
● | 私たちの知的財産権の組み合わせ範囲を確立、維持、拡張、強制実行、保護するコストは、私たちが支払いを要求される可能性のある任意の支払いの金額と時間、または私たちが受け取る可能性のある許可、準備、届出、起訴、弁護、特許や他の知的財産権を強制的に執行していますそして |
● | 上場企業として運営するコストです。 |
私たちが追加資金を調達する能力は金融、経済、そして他の要素に依存し、その多くの要素は私たちがコントロールできないだろう。私たちは受け入れ可能な条項で追加的なbr資金を提供するかどうか、あるいは根本的にできないかどうかを確信できない。私たちは約束された追加資本源を持っていません。もし私たちが十分な追加資本を調達できない場合、あるいは私たちが受け入れられる条項で追加資本を調達できなければ、私たちは私たちの業務活動を延期、減少、または終了させることを余儀なくされるかもしれません。
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私たちは大きなお金を借りていて、私たちはこのような資金を持っていない。Veruは将来の支払権を強制的に執行するために私たちに行動するかもしれないが、これは私たちと私たちの運営に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
最近の財務制限により、会社は2023年4月にVeruからENTADFIを購入したお金をタイムリーに支払うことができないかもしれません。私たちは、1,000万ドルを含むが、これらに限定されないVeruに対応する金額を短期的に支払うのに十分な資金がないかもしれないが、500万ドルは2024年4月19日に満了し、いくつかの容認条項によって制限されるべきである(参照)会社について−最近の買収−ENTADFI)、br、500万ドルは2024年9月30日に満期になります。Veruは2024年4月24日、2024年4月19日に期限が切れたお金を支払うことができないことを含む2025年3月31日までに権利と救済措置を放棄することに同意した。しかし、Veruは将来的に私たちに行動するかもしれません。 は、私たちに満期金額と計算すべき利息を支払うことを要求するか、または私たちとの関係を終了しようとすることを要求する法的訴訟を含むかもしれません。Veruが私たちに法的行動を取った場合、私たちは私たちの業務計画を削減し、/または破産保護を求めることを余儀なくされる可能性があります。 私たちはVeruが支払うべき金額を支払うことができなかったために訴訟と損害賠償を受け、利息と罰金の支払いを余儀なくされる可能性があります。私たちは現在これらの資金を持っていません。我々は現在、潜在的な売却を含むENTADFIの戦略的選択を検討しており、私たちの運営を支援するための資金を求めることを計画しており、株式発行、債務融資、または他の資本源(潜在的な協力、ライセンス、販売、および他の同様の手配を含む)の組み合わせによってVeruに不足している金額を支払うことができず、これらは割引条項 では得られない可能性がある。追加の株式や債務証券の売却は、完成すれば、私たちの株主に希釈される可能性があります。また、Veruに支払う必要がある任意の収入や融資収益は、このような資金を使用して私たちの運営を支援する能力を弱めるでしょう。
私たちの流動負債は大きく、もし私たちがVeru、IQVIA、または他の債権者やサプライヤーが支払いを要求した場合、私たちは支払いができないだろう。
2024年3月31日現在,我々のbrの流動負債総額は約2,140万ドルであり,約430万ドルの売掛金,約190万ドルの売掛金 および支払手形に関する約1,520万ドル(割引後)を含み,主にVeruとPMX投資家対応債券である。同じ日まで、私たちは450万ドルの現金しか持っていない。2023年12月31日現在,我々の流動負債総額は約1,720万ドルであり,その中には約530万ドルの売掛金,約220万ドルの売掛金,およびVeru対応手形に関する約960万ドル(割引後の純額)が含まれている。同じ日まで、私たちの現金は460万ドルしかなかった。IQVIAとの合意は終了しましたが、IQVIAは現在br社にサービスを提供していませんので、IQVIAに支払うべき帳簿は現在交渉中の潜在的な支払い終了に関するものです。
我々は現在,潜在的な売却を含めてENTADFIの戦略選択を考えており,資金支援を図る予定である。しかし、私たちの現在の負債水準は私たちがもっと優遇しにくい条項を十分な融資を受けることを可能にするかもしれない。もしこれらの支払いすべき人が即時支払いを要求し、私たちが必要なお金を支払うことができない場合、私たちの債権者が彼らの権利を強制的に執行することを選択した場合、私たちは責任を負い、これは私たちの破産と資金が負債を返済しない可能性があります。この場合、私たちの資産は私たちの債権者に割り当てられ、私たちの株主に分配できるものはありません。
私たちは、融資、戦略連合、許可手配、買収、または可能な“br”の売却を含む株主価値を最大化するための戦略選択 を考慮するかもしれません。私たちは適切な戦略代替案を決定したり改善したりすることができないかもしれないし、どんな完全な戦略代替案も成功しないかもしれない。
融資、戦略連合、許可手配、br}買収、または可能な事業売却を含む、株主価値最大化を達成するために使用可能なすべての戦略代替案を考慮することができるかもしれない。我々の様々な戦略選択の探索は,いかなる具体的な 行動や取引にもつながらない可能性がある.このプロジェクトが取引を招く範囲では,我々の業務目標は取引の性質によって変化する可能性がある.私たちがこの約束のためにどんな取引にも到達するという保証はない。また, 戦略取引を行うことにした場合,このような戦略取引が我々の 運営や株価に影響を与える可能性は予測できない.もし私たちが取引を達成できなければ、私たちはまた私たちの株価に及ぼす影響を予測することができない。
また、適切な戦略的パートナーを探す上で激しい競争に直面しており、交渉過程は時間がかかり複雑である。また、私たちの業務活動のための戦略的パートナーシップや他の代替的な手配を確立する努力は成功しないかもしれません。なぜなら、協力努力の発展段階が早すぎると考えられるかもしれません。新しい戦略的パートナーシップの達成におけるいかなる遅延も、私たちの業務の将来性、財務状況、運営結果を損なうことになる。
もし私たちがbr製品や業務を許可したり買収したりすれば、私たちがそれらを私たちの既存の運営や会社文化と組み合わせることに成功できなければ、このような取引のメリットを実現できないかもしれません。戦略的取引、許可または買収の後、私たちがこのような取引の合理的な結果、収入、または特定の純収入を達成するかどうかを確定することはできません。
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追加資本の調達は、私たちの既存の株主と投資家に希釈 をもたらし、私たちの運営を制限したり、不利な条項で私たちに製品の権利を放棄することを要求するかもしれません。
私たちは、私募と公開発行および債務融資、協力、戦略連盟、およびマーケティング、流通、または許可手配など、様々な方法で追加資本を求めることができるかもしれません。もし私たちが株式または転換可能な債務証券を売却することによって、または他のタイプの契約に従って株を発行することによって、または未償還オプション、承認株式証、転換可能債務、または他の同様の証券brを行使または転換する際に追加資本を調達する場合、私たちの株主の所有権権益は希釈され、このような融資の条項は、清算または他の特典、逆希釈権利、転換および価格調整、および私たちの株主の権利(権利を含む)に悪影響を及ぼす他の条項を含む可能性がある。配当金を支払う場合、または清算の場合、私たちの普通株式保有者の優遇と特権に優先する。さらに、債務融資(利用可能な場合)は、追加債務を招く、資本支出を行う、許可スケジュールを達成する、または配当を宣言するなど、いくつかの行動をとる能力を制限または制限する契約を含むことができ、資産保証権益 を付与することが要求される可能性がある。もし私たちが第三者との協力、戦略連合またはマーケティング、流通、または許可手配によって追加の資金を調達する場合、私たちは、私たちの技術、将来の収入フロー、または製品に対する貴重な権利を放棄しなければならないかもしれない、または私たちに不利になる可能性のある条項でライセンスを付与しなければならないかもしれない。もし私たちが必要な時に株式や債務融資でより多くの資金を調達できない場合、私たちは運営を削減または停止する必要があるかもしれない。
私たちの製品の商業化には大量の資源が必要であるため、私たちが資金を得る能力に応じて、ある製品の商業化を優先しなければならない。さらに、私たちは、成功した製品を生成できない製品に限られた資源を使うことができ、 を利用することは、より利益的またはより成功する可能性の高い製品を利用することができるかもしれない。
我々の製品開発には大量の資源 が必要であるため,どのような製品を追求し推進するか,製品ごとに割り当てる資源数 を決定しなければならない.特定の製品に管理及び財務資源を割り当てることに関する決定は、いかなる実行可能な商業製品の開発にもつながらず、より良い機会から資源を移転することが可能である。同様に、いくつかの製品の延期、終了、許可、または第三者との協力に関する私たちの潜在的な決定も、その後、最適ではないことが証明され、予想される貴重な機会を逃す可能性がある。もし私たちが任意の製品の生存能力や市場潜在力について正しく判断しない場合、製薬または診断業界の傾向を誤読すると、私たちの業務は深刻な損害を受ける可能性があります。したがって、可能な商業製品または利益の市場機会を利用することができず、他の製品および/または候補製品の機会を求めることを放棄または延期することが要求される可能性があり、これらの製品および/または候補製品は、協力によってそのような製品および/または候補製品を追求または放棄することを選択する機会よりも大きな商業潜在力を有することが証明される可能性がある。独占開発および商業化の権利を保持するために追加資源に投資する場合、許可または他の印税手配が有利である。
私たちの純営業損失の繰越と他の税務属性を使用する能力は限られている可能性があり、すべては私たちの業務を損なう可能性があります。
2023年12月31日現在、米国連邦、外国、州の純運営損失はそれぞれ約2790万ドル、1800万ドル、br、2380万ドルだった。“国税法”第382節と383節によると、ある会社がbr所有権変更を経験した場合、会社は所有権変更前の純営業損失の繰越と他の所有権変更前の税収属性(例えば税収相殺を研究する)を用いて所有権変更後の収入と税金を相殺する能力が制限される可能性がある。一般に、当社が1人以上の “5%株主”(定義規則参照)を持つ所有権パーセンテージ(価値計算)が、当該株主が過去3年間のいずれかのときに所有する最低パーセント(スクロール計算)よりも50%以上増加した場合、所有権変更が発生する。類似規則は州税法 に適用可能である。所有権変更を経験した実体は、一般に所有権変更前の年間制限を受け、税損と信用繰越は、所有権変更直前の会社の権益価値に米国国税局が毎月公表している長期免税税率をかけることになる(何らかの調整が行われる可能性がある)。前年に未使用の制約があれば,毎年 年度制約が増加する.もし私たちが過去に株式取引によって所有権変更が発生したことがあることを確定した場合、または未来の株式取引によって1回または複数回の所有権変更を経験した場合、純営業損失繰越 および他の納税資産を使用して、私たちが獲得した課税所得の純額を減少させる能力が制限される可能性がある。私たちの純営業損失の繰越や他の税務資産を使用する能力はどんな制限を受けても私たちの業務を損なう可能性があります。
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私たちの保険カバー範囲は足りないかもしれないし、高いかもしれない。
通常の業務過程で、私たちはクレームの影響を受けるだろう。このようなクレームは大量の資金と関連があり、巨額の国防費用を伴うかもしれない。すべてのクレームを引き起こす活動を阻止または検出することはできません。私たちが取った予防措置はすべての場合に有効である可能性があります。私たちは一般的な責任、財産、役員と高級職員、業務中断、ネットワーク、データ漏洩などを含む自発的で必要な保険範囲を維持しています。私たちの保険カバー範囲は高価で、私たちの保険カバー範囲を維持したり拡大したりすることは、私たちの運営結果や財務状況に悪影響を及ぼすかもしれません。
私たちの保険カバー範囲は、操作と技術の故障によるすべての損失とコストから私たちを保護するのに十分ではないかもしれません。このような保険が経済的に合理的な条項で提供され続けるか、あるいは全く確定できない、あるいはどの保険会社も未来のクレームを拒否しないことは確定できません。利用可能な保険カバー範囲を超える1つまたは複数の多額のクレームを私たちに提出することに成功し、保険料の増加または多額の賠償免除または共同保険要件の強制実施を含む、brまたは私たちの保険証書が変化し、私たちの業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
WraSer資産に重大な有害事象 が発生したと考えられるため,WraSerと資産購入プロトコルと管理サービスプロトコルを締結した.しかし、WraSerが終了に疑問を提起して請求する権利の制約を受けることを終了し、WraSerは資産購入契約の終了について損害賠償を求める訴訟を開始する可能性がある。
2023年6月13日、吾ら とミシシッピ州有限責任会社WraSer,LLC(“WraSer”)とその付属会社(“WraSer売り手”)およびLegacy-Xpsire Holdings,LLC(デラウェア州の有限責任会社およびWraSer売り手(“WraSer親会社”)の親会社)(以下、“WraSer APA”)の締結(I)とWraSer売り手 (以下、“WraSer MSA”)の資産購入プロトコル、および(Ii)とWraSer売り手 (以下“WraSer MSA”と略す)の資産購入プロトコル、および(Ii)とWraSer売り手 (以下“WraSer MSA”)の管理契約を締結した。耳科感染と疼痛管理(“WraSer資産”)。WraSer APAによると、私たちは署名時にWraSerに350万ドルの現金を支払った。2023年10月、WraSerは、WraSer買収のキー駆動因子Zontivityの有効薬物成分(“API”)の独占メーカーがZontivityの原料薬を生産しなくなることを注意した。WraSer APAにより、この発展が大きな悪影響を与え、WraSer APA とWraSer MSAを終了させることができると考えられる。2023年10月20日、改正WraSer APAで規定された我々の終了権利を行使するための自動中止の解除を求める動議が破産裁判所に提出された。2023年12月18日、破産裁判所は、WraSer APAとWraSer MSAの双方がWraSer APAとWraSer MSAによってそれぞれ所有する権利、救済措置、クレーム、抗弁を損なうことなく、WraSer APAとWraSer MSAを終了する権利を行使することができるように自動中止を解除する協定を発表した。2023年12月21日、WraSer APAとWraSer MSAの終了通知を破産裁判所に提出した。WraSerは私たちに に重大な有害事象が発生したと信じないということを知らせてくれた。WraSerは最近,WraSer APAとWraSer MSAの終了により損害賠償 を求める可能性を示す再構成計画を提出した。WraSerの破産申請とWraSerの無担保債権者としての私たちの身分のため、私たちはWraSer MSAに従って会社が提供したサービスに関連する350万ドルの契約現金または任意の他の前払い、コスト、資源を回収することもあまりできません。
2023年6月30日までのForm 10-Q四半期報告書をタイムリーに提出できなかったため、私たちは現在、Form S-3に新しい短い登録声明を提出する資格がありません。これは、私たちに有利な条項がタイムリーに、または資金を調達する能力を弱める可能性があります。
表S-3は、改正された1934年の“証券取引法”(以下、“取引法”と略す)によって提出された過去と未来の届出と報告を参考にすることを許可する条件に適合する発行者が短い登録声明を用いて登録発行することを許可する。 また、表S-3は、条件を満たす発行者が証券 法案第415条の規定による初公開を許可する。登録プログラムを保留することは、統合情報を転送する能力と組み合わせて、発行者が発行中の遅延および の中断を回避し、S-1テーブルの登録声明に従って標準登録発行で資金 を調達するよりも迅速で効率的な方法で資本市場に入ることができるようにする。
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2023年6月30日までのForm 10-Q四半期報告書をタイムリーに提出できなかったため,Form S-3に新たな短い登録声明を提出する資格がなく,現在有効なForm S-3登録声明(文書番号:333-270383)を用いて証券法 規則415による“既製”発行を行うことはできない.そのため、この日以降、ウェインライトと締結した市場発売契約に基づいて“市場で”発売することはできないかもしれません。また、S-3表を使用できない一定期間内に登録発売による資本市場への参入を求める場合、発売開始前に提案発売とその重要な条項を公開開示する必要がある可能性があり、米国証券取引委員会がS-1表登録声明を審査したために発売過程が遅延する可能性があり、増加した発売や取引コスト やその他の考慮要因が生じる可能性がある。正式に発行が開始される前に公開発行を開示することは私たちの株価に下り圧力を与える可能性があります また、私たちは既製発行を行うことができず、私たちに不利になる可能性がある(またはあまり有利ではないかもしれない)条項を提供する必要があるかもしれません。または通常、登録発行によって資金を調達する能力を低下させる可能性があります。もし私たちが登録発行で資金を調達できない場合、私たちは私募で融資取引を行うことを要求されます。これはナスダック規則に規定されている定価、規模、その他の制限を受ける可能性があります。
私たちの経営業績は大きく変動する可能性があります。これは私たちの将来の経営業績を予測しにくくし、私たちの経営業績が予想を下回ったり、私たちが提供する可能性のある任意の指導を招く可能性があります。
私たちの四半期と年間収入と経営業績は大きく変動する可能性があり、将来の経営業績を予測することは困難です。我々の四半期や年度運営業績は様々な要因によって変動する可能性があり,その多くは我々の制御範囲内ではないため,我々の業務の基本的な表現を完全に反映できない可能性がある。これらの変動は、限定されるものを含むが、これらの要因によって引き起こされる可能性がある
● | 私たちの診断テストの需要レベルは大きく異なるかもしれません |
● | 私たちの診断テストを製造する時間とコストは、生産数量および第三者サプライヤーおよび製造業者との合意条項によって異なる可能性があります |
● | 他のテストおよび技術によって生じる可能性のある支出 ; |
● | 予想外の価格設定圧力; |
● | 私たちは販売チームと新たに雇用された販売員が有効になる速度、br}とその中での投資コストとレベルを増加させた |
● | 為替レート変動は、将来的に国際販売から収入を得ることを期待しているため、通貨為替レートの変動などのリスクに直面している |
● | 私たちが経営しているいくつかの国の地政学的不安定、経済問題、その他の不確実性 |
● | 私たちの業界の競争の程度と業界の競争構造のいかなる変化も、私たちの競争相手または未来のパートナー間の統合を含む |
● | 癌治療設備のカバー範囲とbr精算政策,および我々の診断テストと競合する可能性のある将来の診断テストについて。 |
これらの要因の累積影響は、私たちの将来の財務業績の大幅な変動と予測不可能性をもたらす可能性があります。したがって,我々の運営 結果を経時的に比較することは意味がない可能性がある.また、私たちの歴史的業績は必ずしも未来のどの時期の予想業績 を代表するとは限らず、四半期業績は必ずしも年間または他の時期の予想業績を代表するとは限らないため、未来の業績の指標と見なすべきではない。
このような可変性および予測不可能性 はまた、業界または金融アナリストまたは投資家の任意の時期に対する期待を満たすことができない可能性がある。もし私たちの収入や経営業績がアナリストや投資家の予想よりも低い場合、または私たちが提供する可能性のあるいかなる指導よりも低い場合、または私たちのbrが提供する指導がアナリストまたは投資家の予想よりも低い場合、私たちの普通株式および株式承認証の価格は大幅に下落する可能性がある。私たちが提供する可能性のあるいかなる公開声明の指導を満たしていても、株価はこのような 下落し、さらに私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
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我々の製品の商業化に関するリスク
米国のマーケティング承認の流れは長く、時間がかかり、本質的に予測できず、最終的にProclarixのマーケティング承認 を得ることができなければ、私たちの業務は損なわれる可能性がある
FDAは体外診断設備に対して監督管理を行っているが、Labcorpのようないくつかの実験室会社は510(K)或いは発売前応用(PMA) 承認手続きを通じてこのようなテストの許可或いは承認を求めることなく、様々な状況と疾病状態の診断テストを商業化することに成功した。これらのテストはLDTと呼ばれ、“臨床実験室改善修正案”(“CLIA”)によって認証された単一実験室内で設計、製造、使用される。CLIAは連邦法律であり、監督臨床実験室は人類からのサンプルに対してテストを行い、目的は診断、予防或いは治療目的に情報 を提供することである。このようなLDTテストは現在連邦医療保険と医療補助サービスセンター(“CMS”)とLDTの安全かつ有効な使用を監督する州機関が担当している。米国の大量の実験室検査 はLDTからなる。
Proclarixは、LabcorpがCMSやアメリカ州機関の商業化のためにマーケティング承認を求めることができるまで発展していません。 LabcorpはCMSや州機関の承認を得ないまで米国でProclarixを商業化することができず、Proclarix マーケティング承認が延期される可能性があります。
2024年5月6日、FDAは最終規則を発表し、その法規を改正し、IVDは連邦食品、薬物、化粧品法案(FD&C Act)下の設備であり、IVDを含むメーカーは実験室であることを明確に規定した。この修正案と組み合わせて、米国食品医薬品局は、実験室で製造されたIVDが通常、他のIVDと同じ法執行方法 を受けるように、LDTの一般的な法執行裁量法を段階的に廃止している。新しい要求が段階的に実施される場合、将来の製品は510(K)またはPMA出願をFDAに提出する必要があるかもしれない。
医療機器のこの監督審査と審査プロセスはコストが高く、適時かつ不確定である可能性がある。この過程は追加の臨床試験を成功させ、上場前承認通知をFDAに提出するか、上場前承認申請を提出することを含む可能性がある。FDAが上場前審査を要求する場合、Proclarixが直ちに承認または承認 を得ることは保証されない。さらに、FDAが承認または承認したラベル宣言が私たちの現在の声明と一致するか、または私たちの製品の継続的な採用と精算を支持するのに十分であることは保証されない。FDA法規 を継続的に遵守することは業務展開コストを増加させる可能性があり,FDAの検査や他の規制行動を受け,このような要求を遵守できなかった場合に処罰される可能性がある。
私たちは限られた数量の製品の成功に完全に依存している。もし私たちが私たちの製品を商業化することに成功しなかったら、あるいは私たちが商業化の過程で重大な遅延に遭遇したら、これらのbr製品は利益がないかもしれません。
私たちの業務は現在、私たちの製品の成功した商業化に大きく依存しています。私たちの製品が商業化に成功するかどうかは確認できません。私たちの製品の製造、安全性、有効性、ラベル、販売、マーケティング、流通はFDAと外国の監督管理機関のような全面的な規制を受けています。私たちの製品の成功は他のいくつかの要素に依存します
● | Brビジネス製造能力を確立する; |
● | 商業販売、マーケティング、流通事業を展開する |
● | 流通、マーケティング、および販売能力を有するパートナーとbr関係を確立する; |
● | 私たちの製品が経験している有害事象の流行率と深刻さ |
● | 患者、医学界、第三者支払者の私たちの製品に対する受け入れ度 |
● | 承認された持続可能なセキュリティ構成ファイル; |
● | 私たちの製品のために医療保険と適切な精算を維持しています |
● | 私たちの製品の販売やマーケティングを含めて他の療法や診断と効果的に競争します |
● | 私たちの知的財産権と主張を資格、維持、強制執行、そして擁護する資格を持たせます。 |
その中の多くの要素は私たちの知的財産権に対する潜在的な脅威と競争構造の変化を含む私たちの制御範囲を超えている。もし私たちがこれらの要素のうちの1つまたは複数をタイムリーまたは根本的に実現できなければ、私たちは重大な遅延に遭遇したり、私たちの製品を商業化することに成功できない可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、および運営結果に深刻な損害を与えるだろう。
1つの管轄区域で私たちの製品の規制承認を獲得し、維持することは、私たちが他の管轄区域で規制許可を得ることに成功することを意味するわけではない。
1つの管轄区域で私たちの製品に対する規制承認を獲得し、維持することは、私たちが他の管轄区域で規制承認を獲得または維持できる保証はありませんが、1つの管轄区で監督管理の承認を得ることができないか、または遅延することは、他の管轄区の規制承認の流れに悪影響を及ぼす可能性があります。例えば、FDAが薬品の発売を許可しても、外国司法管轄区の類似規制機関は、この製品のこれらの国/地域での製造、マーケティング、普及を許可しなければならない。審査手続きは司法管轄区域によって異なり、1つの司法管轄区で行われた臨床研究は他の管轄区の監督機関に受け入れられない可能性があるため、米国とは異なる要求と行政審査期限に関連する可能性がある。米国以外の多くの管轄区域では、まず製品の精算を許可しなければならず、その後、その管轄区で販売を許可することができる。場合によっては、私たち が私たちの製品のために受け取る価格も承認が必要です。
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私たちはまた他の国/地域でマーケティング申請を提出することができる。アメリカ以外の司法管轄区の監督管理機関は薬品或いは診断製品に対して承認要求 があり、私たちはこれらの司法管轄区が発売される前にこれらの要求を守らなければならない。外国の監督管理機関の許可を得て、外国の監督管理機関の要求を遵守することは私たちに深刻な遅延、困難とコストをもたらす可能性があり、私たちの製品がある国/地域で発売されることを延期または阻止する可能性がある。もし私たちが国際市場の規制要求を遵守できず、および/または相応のマーケティング承認を得られなければ、私たちの目標市場は減少し、候補ワクチン市場の潜在力を十分に発揮する能力は損なわれるだろう。
私たちの製品ENTADFIを修正して、 はFDAの新しい承認が必要かもしれません。
特定の製品 がFDAの承認を得ると、用途を拡張するか、または新しい適応のために、追加のINDおよび/またはNDA、および発売前の承認を含む追加のヒト臨床試験および新しい規制承認を必要とする可能性があり、その後、臨床開発を開始することができ、および/または発売および販売前に行うことができる。FDAが特定の用途や適応の新たな承認を要求する場合,追加の臨床研究が必要となる可能性があり, には追加の支出が必要となり,運営結果を損なうことになる。もし製品がこれらの新しい適応に使用されていれば、私たちはまた重大な法執行行動の影響を受ける可能性がある。臨床試験を行うことと承認を得ることは時間のかかるbr過程である可能性があり、遅延獲得に必要な未来の承認は私たちが適時に新製品を発売したり、製品の能力を増強することに不利な影響を与える可能性があり、これは逆に私たちの未来の成長を損なうことになる。
ENTADFIに関連する不良事件は製品のリコールを招く可能性があり、それによって私たちの名声、業務と財務業績を損害する。
もし私たちあるいは他の人がENTADFIによる不良副作用を発見すれば、いくつかの潜在的な重大な負の結果を招く可能性がある
● | 規制部門はこのような製品の承認を一時停止または撤回することができる |
● | 規制部門は、製品ラベルに警告または使用制限を追加することを要求することができる |
● | 私たちは製品の配布、配布または投与方法を変更するか、または追加の臨床試験を行う必要があるかもしれない |
● | 私たちは起訴され、患者への傷害に責任を負うかもしれない |
● | 私たちの名声 は損なわれるかもしれない。 |
これらの事件はすべて私たちがENTADFIに対する市場の受け入れを実現或いは維持することを阻止し、そして私たちの業務、将来性、財務状況と運営結果を深刻に損害する可能性がある。
製品がFDAの承認を得ると、機関は、不良副作用、材料欠陥または設計または製造欠陥が発生した場合に商業化製品をリコールすることを要求する権利がある。リコールを要求する権力は、FDAに基づいて、この製品に合理的なbrの可能性があることが発見され、深刻な傷害や死亡を招く可能性があることを発見しなければならない。製品に何か重大な欠陥が発見されれば、メーカーは自発的に製品をリコールすることができる。不良副作用、不純物または他の製品汚染、製造ミス、設計またはラベル欠陥または他の欠陥と問題のため、私たちまたは私たちのあるディーラーは政府の強制または自発的なリコールが発生する可能性がある。ENTADFIのリコールは管理と財務資源を移転し、私たちの財務状況と運営結果に不利な影響を与える。FDAは、ある種類のリコールがリコール開始後10営業日以内にFDAに報告することを要求する。会社はいくつかのリコール記録を保留することを要求されていますが、これらのリコールはFDAに報告できなくても、将来的にENTADFIに関する自発的なリコールを開始する可能性があります。将来のリコール声明は私たちのbrお客様の名声を損なう可能性があり、私たちの販売にマイナス影響を与える可能性があります。さらに、FDAおよび/または他の規制機関は、リコールが行われたときにリコールイベントが報告されていない場合に法執行行動をとることができる。
ENTADFIの商業化を再開することを決定すれば,規制機関,顧問委員会,医師,患者,第三者支払人と医学界の他者の市場受け入れを得られない可能性がある。
もし私たちがENTADFIの商業化を回復することを決定すれば、それは監督機関の使用の提案を受けることができず、医者、患者、第三者支払人と医学界の他の人の市場受け入れを得ることができないかもしれない。ENTADFIが十分な受容度に達していなければ,顕著な製品収入が生じず,利益が得られない可能性がある。どの製品に対する市場の受容度は多くの要素に依存するだろうが、これらに限定されない
● | 管理またはコンサルティングのアドバイス、および同様の外国の規制機関および諮問機関のアドバイスを受ける |
● | 私たちの製品が承認された病気の流行率と重症度は |
● | 医師、病院、第三者支払人、患者は私たちの製品が安全で効果的だと思っています |
● | 既存の治療法に対する私たちの製品の潜在的な利点と公認された利点は、疾患治療の側面を含む |
● | 副作用の流行率や重症度は |
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● | FDAまたは同様の外国規制および諮問機関の製品ラベルまたは製品挿入要件; |
● | FDAまたは同様の外国規制機関および諮問機関によって承認されたラベルに含まれる制限または警告; |
● | 私たちの製品と競争製品が市場に参入するタイミング |
● | 代替治療に関連する治療費; |
● | 政府当局を含む第三者支払者は保険と適切な精算と定価を提供する |
● | 政府当局を含む第三者支払者に保険や適切な補償がない場合、患者は自腹を切る意思を示している |
● | 競合製品や代替療法と比較することを含む、相手の便brと管理しやすい |
● | 私たちの販売とマーケティングの仕事の有効性 |
もし私たちの製品がアメリカや他の国/地域の管理やコンサルティング機関のアドバイスを受けることができなかったり、医師、医療提供者、患者、第三者支払人、医療界の他の人の市場認可を得られなかった場合、私たちは相当な収入を得ることができないだろう。たとえ私たちの製品が市場に認められても、私たちの製品より人気があり、費用効果があり、あるいは私たちの製品を時代遅れにする新製品や技術を発売すれば、私たちはしばらくの間市場受容度を維持することができないかもしれない。
たとえ私たちの製品を商業化することができても、それらは不利な定価法規、第三者精算やり方、あるいは医療改革措置の影響を受ける可能性があり、これは私たちの業務を損なうことになります。
新薬や診断薬の販売承認、価格設定、適用範囲、および償還を管理する規制は、国によって大きく異なります。米国では、新規および将来の法律が承認要件を大幅に変更し、追加コストを伴う可能性があり、承認の取得に遅延を引き起こす可能性があります。一部の国では、医薬品が販売される前に販売価格の承認を要求します。多くの国では、販売または製品ライセンスの承認が付与された後に価格審査期間が始まります。一部の海外市場では、処方医薬品の価格設定は、最初の販売承認後も継続的な政府管理の対象となっている。
私たちが私たちの製品を商業化することに成功できるかどうかは、政府の健康計画、個人健康保険会社、総合交付ネットワークと他の第三者支払者がどの程度この製品と関連治療に保険と十分な精算を提供するかにある程度依存する。第三者支払者は彼らがどのような薬を支払うかを決定し、清算水準を確立する。アメリカの医療産業と他の地域の重要な傾向の一つはコスト統制だ。政府当局と第三者支払人は、特定の薬品の保証範囲と支払金額を制限することでコストを抑制しようとしている。ますます多くの第三者支払人は製薬会社に価格に基づいて所定の割引を提供し、医療製品の料金に挑戦することを要求している。私たちが商業化しているどの製品も保険や精算を受けられない可能性があります。精算があれば、精算レベルは商業成功を得るのに十分ではないかもしれません。保証範囲と精算は私たちの製品の需要や価格に影響を与える可能性があります。保険や精算が得られない場合や限られたレベルに限られていれば、私たちの製品を商業化することに成功しないかもしれません。
新たに承認された製品については,保険の獲得や十分な精算に大きな遅延が生じる可能性があり,保険範囲はFDAや米国以外の同様の規制機関がこの製品を承認する目的よりも限られている可能性がある。さらに、保険および精算の資格を得ることは、すべての場合に任意の製品のために支払うことを意味するわけではなく、または私たちのコスト(製造、販売、および流通を含む)をカバーするレートで支払うことを意味するわけではない。新薬の仮精算レベル(適用すれば)も我々のbrコストを支払うのに不十分である可能性があり,恒久的にはならない可能性がある。保険範囲や精算料率は,薬物の使用や医療状況によって異なる可能性があり,brは低コスト製品やプログラムのために設定された精算レベルに基づく可能性があり,他のサービスの既存支払いに組み込まれる可能性もある。政府の医療保健計画または個人支払者が要求する強制的な割引またはリベート、および将来的に現在の薬品から米国より低い価格で販売されている国/地域からの薬品の輸入制限を緩和する法律によって、薬品の純価格を下げることができる。商業第三者支払者が自分の精算政策を設定する際には、通常連邦医療保険カバー政策と支払い制限に依存する。私たちは政府が援助したプロジェクトと個人支払者から私たちの製品のための保証と利益の支払いを迅速に得ることができません。私たちの製品は私たちの経営業績、製品の商業化に必要な資金を調達する能力、私たちの全体的な財務状況に実質的な悪影響を及ぼすかもしれません。
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私たちの製品はマーケティングによって制限されたり、市場から撤退したりする可能性があります。もし私たちが規制要求を守らなかったり、私たちの製品が予期しない問題に遭遇したら、私たちは罰を受けるかもしれません。
当社の製品は、この製品の製造プロセスおよび施設、承認された臨床データ、ラベル、広告および販売促進活動と共に、FDAおよび他の規制機関の継続的な要求および審査を受ける。これらの要求は宣伝材料と安全及びその他の発売後の情報と報告の提出、登録と上場要求、製品施設の現行良好製造規範(CGMP)要求、記録と書類の品質保証と相応の維持、及び医師へのサンプルと関連記録の保存に関する要求を含む。FDAは薬品の承認後のマーケティングと販売促進活動を厳格に監督し、薬品が承認された適応販売のみを確保し、承認されたラベルの規定に基づいて販売を行う。しかしながら、会社は、FDAによって承認された製品ラベルと一致する真で誤解されない情報を共有するかもしれない。FDAは製造業者の非ラベル使用に関するコミュニケーションに厳しい制限を加えており、私たちがこれらの制限を守らなければ、私たちは法執行行動の影響を受ける可能性がある。
さらに、私たちの製品、製造業者、または製造プロセスおよび施設に以前知られていない問題があることが後に発見された場合、または規制要求を遵守できなかった場合、以下のような状況を招く可能性がある
● | 私たちの製品、製造業者、または製造プロセスや施設の制限br}; |
● | 製品ラベル、マーケティング、流通、または使用の制限 ; |
● | 承認後の臨床試験、他の研究、または他の承認後の承諾を要求する |
● | 警告またはbrの無タイトル手紙; |
● | 私たちの製品を市場から引き揚げたりリコールしたりします |
● | 私たちが提出した保留申請または承認された申請を承認する補充申請を拒否する; |
● | 罰金、利益または収入の返還、 |
● | 上場承認の一時停止または撤回 |
● | 私たちの製品の輸入や輸出を拒否します |
● | 製品差し押さえ |
● | 禁止されたり、民事または刑事処罰が適用される。 |
外国の管轄区域で規制されなければ、私たちは国際的に私たちの製品を販売することができないだろう。
私たちは未来の製品を国際市場に投入するつもりだ。欧州経済圏(“EEA”)、アジア太平洋地域、他の多くの外国司法管区で将来の製品を販売するためには、個別の規制承認を得なければならない。
例えば、ヨーロッパ経済地域では、 医薬製品はマーケティング許可(MA)を得た後にのみ商業化されることができる。MAを授与する前に、欧州薬品管理局或いは欧州薬品管理局加盟国の主管当局は製品の品質、安全性と有効性に関する科学的標準に基づいて製品のリスク-利益バランスを評価する。日本では厚生労働省(MHLW)の薬品·医療機器庁(PMDA)が“薬品事務法”に基づいて申請を承認し,新薬が日本で発売されなければならない。
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私たちは外国の規制機関との相互作用が限られている。承認手続きは国/地域によって異なり,追加の臨床試験に関与する可能性があり,承認を得るのに要する時間はFDAの承認を得るのに要する時間とは異なる可能性がある。また、ある国で行われている臨床研究は、他の国の規制機関に受け入れられない可能性がある。FDAの承認は、他の国/地域規制機関の承認を得ることを保証することはできず、1つ以上の外国規制機関の承認は、他の国/地域規制機関またはFDAの承認を得ることを保証することができない。しかし、1つの国/地域で規制承認を得ることができなかったり、遅延したりすることは、他の国/地域の規制プロセスに悪影響を及ぼす可能性がある。外国規制部門の承認プロセスには、FDA承認の取得に関するすべてのリスクが含まれている可能性がある。もしあれば、私たちは外国の規制部門の承認をタイムリーに得られないかもしれない。私たちは規制の承認を申請できないかもしれません。私たちが提出しても、どの市場でも私たちの製品を商業化するために必要な承認を得ることができないかもしれません。
インフレ法案を下げるような立法は、マーケティングや商業化ENTADFIの能力に影響を与え、このような資産から利益を得る能力を低下させる可能性があります。
立法は、アメリカでも外国でも、私たちのマーケティングと商業化ENTADFIの能力に影響を与え、このような資産から得られる利益を低下させる可能性があります。例えば,“インフレ低減法案”(IRA)は2022年に米国で署名され法律となり, は薬品に関する自己コストの低減を目指している。アイルランド共和軍の主な影響は
● | 連邦医療保険は薬の価格を下げることを製薬業者と直接交渉することができます |
● | 医療保険の受益者のインスリン費用は現在最高35ドルです |
● | 推奨されているすべての成人ワクチンは無料です |
● | 製薬会社brは製品の値上げ速度がインフレ率 より速い場合、リベートを支払う必要がある。 |
ENTADFIの価格を上げ,それをインフレ率よりも高くすることを決定すれば,連邦医療保険のリベートに直面する可能性がある。これは私たちの製品の収益性に影響を与え、それに関連する収入を減少させるかもしれない。
会社の株主は、ENTADFIやProteomedex買収から、彼らが取引で経験した所有権希釈に見合ったbrメリットを実現できないかもしれない。
もし会社が最近のENTADFIおよびProteomeDIX買収から現在予想されているすべての戦略および財務利益を実現できない場合、当社の所有権権益は希釈される可能性があり、どのような利益も得られない、または対応する利益の一部のみを得ることができ、会社が現在取引から予想されている戦略的および財務的利益を達成することができるまで。
ENTADFIとProclarixは第三者メーカー に依存することが予想される.
予測可能な未来には、需要を満たすために十分な数のProclarixおよびENTADFIを生産、包装、保存するために、第三者製造業者および他の第三者に依存することが予想される。ENTADFIとProclarixの製造は複雑で高価である。もし私たちの第三者製造業者が十分な品質と合理的な商業価格でENTADFIまたはProclarixを商業販売に適時に渡すことができなかった場合、私たちはENTADFIおよびProclarixの商業販売および/または生産を延期または一時停止することが要求される可能性がある。第三者製造業者の代わりに、または ENTADFIおよびProclarixのために私たち自身の製造能力を開発することができるかもしれませんが、このプロセスは、ENTADFIおよび/またはProclarixの供給遅延を招き、コストを増加させる可能性があります。また、第三者メーカーがENTADFIおよびProclarixを生産する工場の数は限られている可能性があり、 は、設備故障や故障や自然災害によってこれらの工場を損傷した任意のbr}中断により、出荷キャンセル、製造過程における製品損失またはENTADFI およびProclix不足を招く可能性があります。
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また,規制要求はENTADFIやProclarixの生産に障害となる可能性がある。第三者メーカーはアメリカ食品と薬物管理局のcGMPのENTADFIに関する規定を遵守し、彼らの活動と製造の設備をデータベースに登録しなければならない;Proclarixについては、メーカーと開発者(ソフトウェア)はISO 13485に適合しなければならず、ソフトウェアのホストはISO 27001に適合しなければならない;その後、これらの各方面は監査或いは検査を受けることができる。したがって,いずれのENTADFIメーカーが使用する施設でもFDAが許容できるコンプライアンス状態を維持しなければならない。NDA又は他の形態のFDA承認又は許可の保持者、又は自己の名義で規制された製品を流通する者は、製造を担当し、製造は第三者契約製造 組織(“CMO”)によって行われる。我々の第三者メーカーは、FDAのcGMPに基づいてENTADFIを生産し、許容可能な基準を達成することを要求される。私たちの第三者製造業者は、私たちと合意した義務を履行できないかもしれないし、製品を商業化するのに必要な時間前にその業務を中断する可能性があります。さらに、我々のメーカーは、cGMPおよび同様の規制要件に適合することを確実にするために、FDAおよび対応する州および外国機関の持続的なbr定期抜き打ち検査を受ける。米国の医療機器については,契約メーカーはFDAの検査を受ける(一方,EUではこれらの は通知された機関の審査(オンデマンド))を受ける。私たちのどのメーカーも、適用されるcGMP、ISO 13485、ISO 27001、または適用法規に準拠していない場合、罰金、禁止、民事処罰、遅延、一時停止または撤回、運営制限、供給中断、リコール、撤回、安全警報および刑事起訴を含む制裁を加える可能性があり、いずれも私たちの業務、財務状況、運営結果、および見通しに実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。最後に,我々のCMOがENTADFIやProclarixよりも他の製品の供給を重視しているか,あるいは我々との合意条項に従って満足に履行されていなければ,製造遅延に遭遇する可能性もある.
ENTADFI やProclarixの任意のサプライヤーがその製造過程においていかなる重大な困難に遭遇し、私たちの間の合意条項を遵守しない、あるいは私たちの製造需要を満たすのに十分な時間、エネルギーと精力を投入しなければ、私たちはENTADFIおよび/またはProclarix供給の深刻な 中断に遭遇する可能性があり、これは商業化に必要なレベルでENTADFIおよび/またはProclarixを供給する能力を弱化させ、その成功の開発と商業化を阻止または延期する可能性がある。
ENTADFIおよび/またはProclarixの輸送および他の流通チャネルに関連するコスト を中断または著しく増加させることは、私たちの利益率および収益性に悪影響を及ぼす可能性がある。
我々は,第三者物流会社の不連続かつ効率的な運営に依存してENTADFIとProclarixを輸送·交付することを望んでいる。これらの第三者物流会社brは、私たちの製品を流通するための輸送ルートの中断、空港や運航港の渋滞増加、輸送能力の不足、燃料費用の増加、人的または資金不足、または他の業務中断に遭遇する可能性があります。私たちの第三者物流会社が遭遇した輸送ルートの中断は、追加航空便を使用して需要を満たすことを含むコスト増加を招く可能性がある。このビジネスモデルを中断するか、または第三者との関係 を中断し、例えば、業績が私たちの予想に達しなければ、私たちの業務を損なう可能性があります。
私たちは失敗したり、私たちの製品を商業化しないことを選択するかもしれない。
私たちは私たちの製品を商業化することに成功できないかもしれない。私たちの製品の任意の潜在的な商業マーケティング努力では、私たちまたは私たちの協力パートナーは、患者または医師のこの製品に対する広範な認識または受け入れを達成することができないかもしれない。さらに、私たちは競争製品からの価格設定圧力を受けるかもしれないし、政府や商業支払者や規制機関からの価格設定圧力を受ける可能性があり、これは私たちの製品を商業化することを困難にまたは不可能にするかもしれない。もし私たちの製品が商業化できなければ、私たちの将来の収入と業務に重大な悪影響を及ぼすかもしれない。
(I)ENTADFIの商業化に要する時間と資源、および(Ii)会社の現金滑走路と債務を引き続き求めていることから、br社はENTADFIの商業化を一時停止することを決定し、ENTADFI資産の売却を含む戦略代替案を考慮した。そのため、当社はすでに投資顧問を招いて潜在的なENTADFI資産売却或いはその他の取引 に協力した。同社は戦略的代替案を含め、その業務を合理化し、既存のProclarix診断計画を最適化するための様々な措置を考慮し続けている。
もし私たちの製品を商業化できなければ、私たちの業務、財務状況、運営結果、見通しは実質的な悪影響を受ける可能性があり、業界や投資界での私たちの名声は損なわれる可能性がある。
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私たちの製品は市場認知度を獲得して維持できないかもしれない。
医者と他の許可された保健従事者は私たちの製品に処方箋を書いてはいけません。これは私たちの製品が収入を生むことを阻止します。医療保健提供者、患者、支払人の私たちの製品に対する市場受容度 は多くの要素に依存し、その中の多くの要素は私たちがコントロールできないものであり、以下の要素を含む
● | 私たちの製品が承認された臨床適応は |
● | 医療提供者と私たちの製品の支払者はそれを安全で効果的な治療またはテストと見なしています |
● | 代替治療や検査に関連する費用 |
● | 私たちの製品は予想される条件で に対して便利で管理しやすい |
● | 競争的薬物または試験の獲得可能性および有効性 |
● | 私たちの販売とマーケティングの有効性 ; |
● | 私たちの製品は病院と管理されている看護機関の処方にどの程度承認されていますか |
● | 保険会社や他の医療支払者などの第三者または連邦医療保険や医療補助を含む政府医療保健計画は、保険と十分な精算を提供する |
● | 製品のFDAまたは他の適用規制機関によって承認されたラベルに含まれる制限または警告; |
● | 副作用の罹患率と重症度。 |
医学界の が我々の製品を受け入れることがその承認の適応に対して安全かつ有効であっても,医療提供者が直ちに使用を受け入れない可能性があり,あるいはそのような製品を受け入れた治療や予想条件として遅く採用される可能性がある。対面比較データがなければ、私たちの製品が競争相手の製品より優れていることを宣伝することもできません。もし私たちの製品が医療提供者と支払人の十分な受容度に達していなければ、私たちはその製品から十分な収入やどんな収入も得ることができないかもしれない。また,医療界や第三者支払者に我々の製品のメリットを知ってもらうために努力しており,大量の資源が必要であり,決して成功しないかもしれない。
また,我々のbr製品が市場に認められても,以下の場合,時間の経過とともに市場承認を保つことができない可能性がある
● | 私たちの製品より人気があり、費用効果があり、あるいは私たちの製品を時代遅れにする新製品や技術を発売します |
● | 予見できないbrは私たちの製品や |
● | 第三者保険のカバー範囲や精算範囲が十分ではない。 |
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Proclarixは他の前立腺癌診断と私たちよりはるかに多くの資源を持つ大手有名会社からの競争に直面している。
分子診断領域の競争は激しく、その特徴は迅速な技術変革、頻繁な新製品の発売、絶えず変化する顧客の選好、新興競争、絶えず発展する業界標準、精算不確定性と価格競争である。そのほか、この業界の最近の統合 は比較的に大きな臨床実験室サービスプロバイダがコスト効果とサービスレベルを高めることを許可し、 のもっと激しい競争を招く。
前立腺癌リスクを評価する男性の市場は非常に大きく、多くの競争相手は更に多くの財務、販売、後方勤務と実験室資源を持ち、更に多くの第三者支払い者と付き合う経験、更に大きな市場浸透率、購買力とマーケティング予算、及び更に多くの診断サービスを提供する経験を持っている。いくつかの会社および機関は、前立腺癌に関連するタンパク質、mRNA、核酸または変異遺伝子断片の存在を検出することを基礎とする液体生組織検査(血液および尿)に基づく試験および診断試験を開発している。私たちと比較して、これらの競争相手は技術、財務、名声、市場参入の優位性を持っているかもしれない。
ENTADFIは他のBPH薬物と我々よりはるかに大きな資源を持つより大きく,より成熟した会社からの競争に直面している。
私たちは競争の激しい業界(製薬業を含む)で製品マーケティングに従事している。製薬業界も広範な研究と迅速な技術進歩を特徴としている。ENTADFIの北米,ヨーロッパとその他の地域における潜在的競争相手は,大手製薬会社,専門製薬会社とバイオテクノロジー会社,大学と他の研究機関 及び政府機関である。私たちと比べて、私たちの多くの競争相手はより強力な研究開発と監督能力とbrの経験、そしてより多くの管理、製造、流通、マーケティングと財務資源を持っている。私たちは現在と未来の競争相手との競争に成功できないかもしれません。競争圧力は私たちの純収入と利益率に負の影響を与えるかもしれません。
Zydus生命科学社は最近、FDA競争性模倣薬治療計画brに基づいて、後発薬選択の限られた臨床領域での後発薬の開発と商業化後発薬の開発と商業化を奨励することによって、患者が負担できる薬物を得る機会を改善することを目的としたFDAのフィナステリド−タダラフィル(5 mg/5 mg)カプセルの併用を承認した。この計画によると,Zydusは180日間の期限 が市場でこの薬物模倣薬の唯一のサプライヤーとなり,その間,他の後発薬メーカーはそのバージョンで市場 に入ることはできず,Zydusは承認後75日以内に販売を開始しなければならないことを前提としている。したがって,ENTADFIの商業化回復を選択すれば,同社はより多くの課題に直面することになる。
他の各方面はすでにBPHを治療する薬物を開発し、販売しており、これらの薬物はすでに医療提供者、患者、支払人コミュニティに受け入れられている。その中の多くの他の製品 も現在模倣薬であることに達しており、これはそれらが非常に低い価格で販売されていることを意味し、ENTADFI はこの価格を満たすことができない可能性があり、これはENTADFIが医療保健提供者、患者と支払人コミュニティに入ることを制限する可能性があり、 政府支払人を含む。
私たちはENTADFIのアメリカ市場とProclarixのヨーロッパ市場での売上を成長させることに成功できないかもしれません。あるいは、許可を得たら、この2つの製品のどの他の市場での売上も伸びないでしょう。
遠隔医療や他のパートナーと協力したり、商業診断プロバイダと協力したり、私たち自身の商業化努力によってENTADFIやProclarixの販売を拡大することはできないかもしれません。個人や政府支払人にENTADFIやProclarix の価格を要求することはできないかもしれませんが、私たちが大量の資源を投入してENTADFIやProclarixの売上を増加させようとしていることが合理的であることを証明します。私たちは高度な模造薬の成熟市場や競争の激しい前立腺癌診断市場で効率的あるいは効果的に競争することができないかもしれません。 ENTADFIやProclarixの売上高の増加が速くないことは私たちの収入と未来の計画にマイナスの影響を与えます。
私たちが開発しているbrと将来の診断テストとサービスのビジネス成功と私たちの収入増加は支払人、提供者、診療所、患者、生物製薬会社の市場への広範な受容度に依存する。
著者らの商業成功はある程度人々の著者らの診断テストとサービスに対する受け入れ程度に依存し、即ち著者らの診断テストとサービスは医療関係者にとって安全かつ相対的に簡単な学習と使用であり、臨床上柔軟で、操作が柔軟で、提供者と支払人にとって、コスト効果がある。支払者,提供者,診療所,患者が将来の診断テストやサービスを受ける速度がどれだけ速いか,あるいは受け入れられた場合,どのくらいの頻度で使用されるかを予測することはできない。この参加者たちは私たちの診断テストが他の利用可能な代替製品よりも多くの利点を提供すると信じなければならない。
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市場が私たちの現在と未来の診断テストとサービスの受け入れ度は多くの要素に依存している
● | 臨床医、実験室、および他の目標集団は、私たちの競争相手の潜在的および知覚的優位性に対して、私たちの診断テストに基づいて、私たちのテストを十分に利用しているかどうか |
● | 現在市販されている診断テストと比較して、私たちの診断テストの利便性と使いやすさ |
● | 私たちの販売とマーケティングの有効性 ; |
● | 私たちの流通パートナーは販売予測の能力を満たしています |
● | 私たちの診断テストの臨床効果と費用効果と操作効果を示すインクリメンタルデータを提供することができます |
● | 私たちの製品とサービスの保証範囲と精算受入度 |
● | 団体購入組織(GPO)からの圧力を含む価格設定圧力は、GPOメンバーの集団駆け引き能力によって私たちの診断テストで割引を得ることを求めている |
● | 我々または我々の競争相手が欠陥や誤りによる診断テストに関する負の宣伝 と |
● | 私たちの競争相手と比較して、私たちは診断感受性と診断特異性をテストする。 |
さらに、私たちの診断テストが広く市場で受け入れられても、より費用対効果的またはより人気のある競争的診断テストまたは技術が導入されると、時間の経過とともに市場受容度を維持できない可能性がある。市場受容度および/または市場シェアを獲得または維持できなかったことは、私たちの収益能力を制限し、私たちの業務、財務状況、および運営結果に重大な悪影響を及ぼすだろう。
私たちの販売とマーケティング能力を向上させることができなければ、あるいは経済的に効率的な方法で私たちの診断テストに対する広範な認識を育成することができなければ、私たちは収入増加を作ることができないかもしれない。
私たちは私たちの流通ネットワークを拡張し、彼らのマーケティング努力を支援するために、大量の資源を投入する予定です。もし私たちのマーケティング努力と支出が相応の収入増加をもたらすことができなければ、私たちの業務、br}の財務状況と運営結果にマイナスの影響を与えるだろう。また,我々の診断テストに対する広範な認識を経済的に効率的に発展させ,維持することは,我々の診断テストの広範な受け入れを実現するために重要であると考えられる.販売促進活動は、患者や医師の知名度を高めたり、収入を増加させたりすることはないかもしれません。そうしても、どんな収入の増加も、ブランドを構築する際に生じるコストと支出を相殺することができないかもしれません。もし私たちがブランドを普及、維持、保護することに成功しなかったら、私たちのブランド建設努力の十分な見返りを達成するために、あるいは私たちの診断テストを広く使用するために重要なブランド知名度レベルを達成することができないかもしれません。これは、逆に私たちの業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
もし私たちが契約研究機関(“CRO”)、大学、診療所、実験室或いは組織サンプルバンク と既存の関係を維持したり、新しい関係を構築することができなければ、私たちの収入の将来性は低下する可能性がある。
著者らはCRO、大学、診療所と組織バンクを招いて患者を募集或いは接触させ、主に臨床研究を支持するためである。われわれ請負業者が患者を臨床研究に参加させる能力は将来的にも変動する可能性があり,これはわれわれの製品開発スケジュール,財務状況,運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、これらの協力関係を終了することは、商業発表の一時的な をもたらすか、または遅延を延長し、収入損失をもたらす可能性がある。
私たちは潜在的なビジネス機会について診断実験室と対話を続けている。これらの 対話のいずれもビジネス合意を招くことは保証されない,あるいは合意すれば生じる関係が成功するか,あるいは協力の一部として行われる臨床や研究が成功する結果となる.業界内の私たちと診断実験室や生物製薬会社との既存または潜在的な関係の推測も、私たち、私たちの検出、および私たちの技術の否定的な推測の触媒になる可能性があり、これは私たちの名声や業務に悪影響を及ぼす可能性がある。
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私たちは私たちの業務を維持して発展させるために強力な製品性能と品質を確保しなければならない。
私たちはCEマークまたは他の適用可能な市場承認を維持し、品質管理システム(ISO 13485)に適合するために、私たちの診断テストの性能を維持し、持続的に改善する必要があるだろう。悪い製品の性能と品質は、顧客の不満を招き、私たちの名声と収入に悪影響を与え、私たちのサービスと流通コストおよび運営資金要求を増加させる可能性があります。我々の診断テストには誤りや欠陥が含まれている可能性があり,広く制御しようと努力しているが,現在の診断テストや将来開発された診断テストに性能問題が生じないことは保証されない.私たちの診断テストは現在または将来発生するどんな性能問題も私たちのコストを増加させ、それに応じて私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を与えます。
私たちの診断テストとサービス、そして任意の未来の診断テストとサービスの市場規模は私たちが予想しているより小さく、下がるかもしれません。
私たちの診断テストとサービスの年間潜在市場総量の推定は、当社の診断テストおよびサービスを市場で販売できる想定価格を含むが、これらに限定されない多くの内部および第三者の推定および仮定に基づいている。我々は 我々の仮説と我々の推定を支持するデータは合理的であると信じているが,これらの仮定と推定は正しくない可能性があり,我々の仮説や推定を支持する条件 は随時変化し,これらの潜在的要因の予測正確性を低下させる可能性がある.
したがって、異なる細分化市場における診断テストおよびサービスの年間総潜在市場の推定は正しくないことが証明される可能性がある。もし、私たちの診断テストから利益を得る実際の患者の数、これらの患者の価格、または彼らの年間総目標市場を販売することができれば、私たちの販売増加を損なう可能性があり、私たちの業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは大きな顧客集中度があり、 少数の顧客は私たちの収入の大部分あるいは全部を占めています。
私たちの収入の大部分は少数の主要な顧客から来ています。2023年12月31日までの1年間、私たちの収入の100%は免疫会社(スウェーデン)とのパートナー関係であるbr顧客から来ています。2022年、免疫会社はProteomedexと協力し、Proteomedexの研究開発能力を利用して、彼らの研究開発を推進した。
総営業の大部分が少数の顧客の手に集中していれば、固有のリスクが存在する。私たちは、これらの顧客の私たちの製品に対する未来の需要レベルやこれらの顧客の私たちの製品に対する将来の需要を予測することができません。もしこれらの顧客のいずれかが市場、経済、あるいは競争条件によって需要の低下や遅延を招いた場合、私たちは値下げを余儀なくされる可能性があり、これは私たちの財務状況に悪影響を与え、私たちの収入と運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。もし私たちの最大の顧客が私たちの製品の購入を終了すれば、この終了は私たちの収入、運営結果、財務状況に大きなマイナス影響を与えるだろう。
お客様の診断テストに対する需要と使用状況を正確に予測し、私たちの在庫を管理できなければ、私たちの運営結果は実質的な損害を受けることになります。
十分な在庫供給を確保するためには、在庫需要を予測し、診断テストの将来の需要の推定に基づいて、私たちの診断テストを生産しなければなりません。私たちはそれらの需要を正確に予測する能力は、私たちが私たちの拡張戦略を正確に管理できなかったこと、競争相手が製品を発売したこと、顧客の私たちの診断テストあるいは競争相手の診断テスト需要の増加または減少、私たちは顧客の新しい診断テストの受け入れ程度、一般市場状況または監督事項の意外な変化 を正確に予測できなかったこと、および経済状況または消費者の未来の経済状況に対する自信が弱まったことを含む多くの要素の負の影響を受ける可能性がある。 在庫レベルが顧客の需要を超えると在庫減記やログアウトを招く可能性がある。これは私たちの毛金利が不利な影響を受け、私たちのブランドの実力を損なう可能性があります。逆に、私たちが私たちの診断 テストに対する顧客の需要を過小評価している場合、私たちのサプライチェーン、製造パートナー、および/または内部製造チームは、私たちの要求を満たすコンポーネントおよび診断 テストを提供できないかもしれません。これは、私たちの名声、販売増加、および顧客関係を損なう可能性があります。また、もし私たちの需要が大幅に増加した場合、私たちが受け入れることができる条項の要求では、追加の原材料供給や追加の製造能力が得られない可能性があり、あるいはサプライヤーは私たちの増加した需要を満たすために十分な生産能力を割り当てることができない可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼすだろう。
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私たちが新製品を提供する時間 は不確定です。
我々は様々な製品 が異なる開発段階にあり,将来的に大量の資源を投入して研究と製品開発を行う予定であり,これが我々の中核業務戦略である.私たちの開発活動が常に臨床と商業競争力を持つために必要な感度と特異度を持つテスト、あるいは任意のテストが商業成功を招く製品を産生することは保証されない。また、新しい癌や他の疾患の診断テストを開発し、任意の新製品を商業化する前に、
● | 実質的な研究と開発を行っています |
● | 分析試験および臨床性能試験(検証および確認)を行うこと |
● | 多額の資金がかかる 。 |
私たちの製品開発プロセスは高度なリスクに関連しており、場合によっては数年かかるかもしれない。私たちの製品開発は様々な理由で失敗するかもしれませんが、これらに限定されません
● | 製品は研究開発段階で失敗した; |
● | サンプル、特に臨床結果が知られているサンプルを得ることは困難である;または |
● | この製品の安全性と有効性を支持する臨床 性能データが不足している。 |
研究と開発プロジェクトが商業化製品を産生することは少なく、早期臨床試験の成功は後の研究で複製されないことが多い。いずれの場合も、私たちは候補製品の開発を放棄する可能性があり、または臨床試験を繰り返すために多くの資源を必要とする可能性があり、これは、これらの候補製品から潜在的な収入を得る時間に悪影響を及ぼすかもしれない。また,我々の製品開発にともない, 我々は製品開発に大量の投資を行わなければならない.臨床検証研究が研究の期待の終点を証明できなければ,臨床試験のテーマである製品や製品機能の開発を放棄することを選択する可能性があり,その業務を損なう可能性がある。しかも、私たちの競争相手は私たちよりも早く競争製品を開発して商業化するかもしれない。
私たちがサンプルを得ることは、未来の製品を研究、開発、商業化する能力を阻害するかもしれない。
われわれの臨床開発は,高品質で特徴の良い試料を得る能力と,試料に関する臨床結果の情報を確保することに依存している。私たちの競争相手は彼らがこれらのサンプルを得る能力を証明し、常に私たちと競争してこれらのサンプルを獲得する。さらに、サンプルを取得する交渉過程 は、通常、使用権、機関 審査委員会(道徳)承認、プライバシー権、出版権、知的財産権所有権、研究パラメータなどの複雑な問題を解決するために、多くの当事者と承認レベルに関連するため、長い。もし私たち がタイムリーでないか、あるいは病院、臨床パートナー、または他の会社と協議してサンプルを得ることができない場合、あるいは競争相手 が私たちの前でこれらのサンプルを得ることを保証する場合、私たちが将来の製品を研究、開発、商業化する能力は制限されたり、遅延されたりする。
複雑なテストプロトコル を遵守する必要がある.
私たちはスイスの研究室で様々な源から得られた血液サンプルを使って私たちのテストを検証した。検出結果は,血液をどのように抽出するか,血液をどのように処理するか,使用する試験管タイプ,遠心分離機回転の数と速度,血液の加工過程における温度,試薬の濃度,試薬の使用時間を含む様々な変数の影響を受ける可能性がある。これらの およびプロセス中の他の変数は,我々が提供する総エージェント実験室パートナーの検出シナリオに列挙されるとともに,適切なコンプライアンストレーニング も提供されている.人為的や設備故障によりプロトコルと大きなずれがあれば,我々のテストの正確性は負の影響を受ける可能性がある .もしこのような状況が発生したら、私たちの製品の名声と収入は否定的な影響を受けるかもしれない。
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私たちのビジネスや産業に関するリスクは
私たちの第三者への依存は私たちの業務が直面している危険を増加させる。
私たちの業務のいくつかの重要な側面は、情報技術システムおよび特定の人的資源機能のサポートを含む、サプライヤー、サプライヤー、下請け業者、およびパートナーに依存しています。私たちはこのようなパートナーたちを統制しないが、私たちが彼らに依存する方法は私たちに大きな意味を持つかもしれない。しかし、もしこのような当事者たちが私たちに対する規定義務を履行できなかったら、私たちは予想された利益を得ることができないかもしれない。また,これらの 第三者のいずれかがサービスを提供してくれる過程で適用される法律法規を遵守できなければ,このような違反に対して責任を負う可能性もある.このリスクは新興市場で特に深刻であり、新興市場では、腐敗現象はしばしば一般的であり、私たちが依存する多くの第三者の内部コンプライアンス資源は、私たち自身と比較可能性がない。新興市場または他の場所では、第三者のどのような失敗も、私たちの業務、名声、財務状況、または運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは第三者に依存して市場に進出し、私たちの製品を流通して販売します。
私たちが収入を得る能力 は、共同マーケティングパートナーと第三者流通業者の販売とマーケティング努力に依存します。特に、Labcorpは独自の許可プロトコルに従ってアメリカでProclarixの開発と商業化を行っており、このプロトコルはLabcorpにProclarixの独占開発と商業化の権利、及びLabcorp使用許可証がカバーするProteomedex知的財産権開発の他の製品を付与しており、アメリカでは前立腺癌の識別、スクリーニング、分期、感受性、診断、予後、モニタリング、予防或いは治療選択に使用されている。しかし,Labcorp Proclarixの開発や商業化を制御することはできず,Labcorpが米国でProclarix の商業化に成功する保証もない.
もし私たちがどんな商業的パートナーとも合意できない場合や、合意後にパートナーが私たちの製品を大量に販売できなければ、私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちはビジネス規模で私たちの製品を製造した経験がなく、第三者に依存して私たちの製品を製造します。もし私たちがこれらの第三者のいずれかに問題があったら、彼らは私たちの製品を販売する能力を延期するかもしれない。
私たちは製造施設を何も持っていません。我々は第三者メーカーにProclarixとENTADFIの商業供給を提供することに依存する(ENTADFIの商業化を再開すれば)。
私たちは私たちに有利な条項で第三者製造業者と商業供給協定を作ることができないかもしれないし、合意に到達できないかもしれない。たとえ第三者製造業者とbrプロトコルを確立することができても、第三者メーカーに依存することは、他のリスクをもたらす
● | 第三者に依存して法規を遵守し、品質管理システムを通じて; |
● | 第3の当事者は、十分な量の供給ができないか、または品質基準またはスケジュールを満たすことができないことを含む製造協定に違反する可能性がある |
● | 第三者は、費用が高いか、または私たちに不便をもたらす時間にプロトコルを終了または更新しない可能性がある。 |
第三者メーカー は、米国cGMP、QSR、または米国以外の同様の規制要件を遵守できない可能性がある。私たちまたは私たちの第三者製造業者はcGMPまたは他の適用法規を遵守できませんでした。このような失敗が私たちの製品と関係がなくても、罰金、禁止、民事処罰、遅延、許可の一時停止または撤回、差し押さえまたは製品のリコール、運営制限、刑事起訴など、私たちまたは製造業者への制裁を招く可能性があり、いずれも私たちの製品供給に悪影響を与え、私たちの業務および運営結果を損なう可能性があります。
私たちの製品は他の製品および/または候補製品や製品とこれらの製造施設を競争するかもしれない。CGMPで運営するメーカーの数は限られており、私たちのために製品を製造する能力があるかもしれません。
私たちの製品とは関係のない可能性のある故障を含めて、わがメーカーの任意の性能故障 は、私たちの商業販売を創造する能力に悪影響を及ぼす可能性があります。もし私たちの契約製造業者が合意を履行できなければ、私たちはその製造業者の交換を要求されるかもしれない。
私たちは将来的に他人の生産製品への依存が私たちの未来の利益率と私たちのタイムリーで競争力のある製品の商業化能力に悪影響を及ぼす可能性があると予想している。
また、私たちの製造業者やサプライヤーは、その全体的な業務や財務安定に関連する困難に遭遇する可能性があり、これは、私たちの製品の供給遅延やbr}の中断を招く可能性があります。
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製造リスクは私たちの製品製造能力に悪影響を及ぼす可能性があり、私たちの毛金利と収益力を低下させることができます。
私たちの業務戦略は私たちが製品の品質標準を遵守し、法規の要求を遵守し、製造コストを管理すると同時に、直ちに十分な量の製品を生産して消費者の需要を満たす能力に依存する。私たちは私たちの製造能力に関する多くのリスクに直面しています
● | 我々が第三者サプライヤーから調達した製品コンポーネントの品質または信頼性の欠陥は、連邦および州法規に適合した製造を含む |
● | 私たちはタイムリーに、十分な量で、または合理的な商業条項によって製品コンポーネントの安全を確保することができません |
● | 需要を満たすために製品の生産量を増やすことはできませんでした |
● | 私たちは、法規のbr要求に応答するための変更を効率的に実施できるように、生産ラインを修正することができません |
● | 私たちの製造設備や製造施設に対する潜在的な損害や破壊。 |
将来私たちの製品に対する需要が増加すれば、私たちはより多くの資源を投入してコンポーネントを購入し、従業員を雇用し、訓練し、私たちのbr製造プロセスを改善しなければならないだろう。もし私たちが効果的に生産能力を高めることができなければ、私たちの売上は私たちの予測通りに増加しないかもしれません。私たちの営業利益率は変動したり低下したりする可能性があります。私たちの製品を製造するには、私たちの生産ラインを修正して、専門従業員を雇って、特定のコンポーネントの新しいサプライヤーを決定したり、新しい製造技術を開発したりする必要があるかもしれません。私たちはこれらの製品を商業的に可能にするのに十分なコストや数量でこれらの製品を製造することができないかもしれない。これらの要素のいずれも私たちの製品を生産する能力に影響を与える可能性があり、私たちの毛金利と収益力を低下させる可能性がある。
私たちはいくつかの重要なコンポーネントに対して単一の供給関係 を維持し、供給が制限されたり、製造過程で使用されたりする原材料価格が上昇すれば、私たちの業務と運営結果が損なわれる可能性があります。
私たちは、その完成品に不可欠ないくつかのコンポーネントの独占サプライヤーまたは限られた数のサプライヤーに依存しています。これらまたは他のサプライヤー が財務、運営、または他の困難に遭遇した場合、または私たちと彼らとの関係が変化した場合、私たちは迅速に代替供給源を確立したり、代替供給源を同定することができず、生産中断、遅延、および効率低下に直面する可能性がある。また、我々サプライヤーの技術変更 は、必要な製造能力へのアクセスを中断したり、新しい設備やプロセス を調整および統合するために高価で時間のかかる開発作業が必要になる可能性があります。私たちの成長は1つ以上のサプライヤーの能力を超える可能性があり、私たちの成長をサポートするのに十分な数の必要な設備や材料を生産することができない。これらの要素のいずれも、私たちのビジネスと成長の見通しを損なう可能性があります。
私たちは私たちの製造とサプライチェーンを効率的に管理できないかもしれません。これは私たちの運営結果を損なうことになります。
私たちは私たちの製品に対する市場の需要を正確に予測して、私たちのスケジュールと顧客の注文を適時に完了するのに十分な製品在庫があるようにしなければなりません。 私たちの予測は複数の仮定に基づいて、これらの仮定は私たちの推定を不正確にする可能性があり、それによって、私たちが市場需要を満たす能力を確保するのに十分な製造能力を確保することに影響を与えます。私たちは製造施設と原料サプライヤーから直ちに製品在庫を獲得する能力にいかなる重大な遅延が発生しても、私たちの製品に対する消費者の日々増加する需要を満たすことができなくなり、それによって私たちのブランドと業務に重大な損害を与える可能性がある。また,予測需要に応じて在庫と製品の組合せ を継続的に監視し,製品在庫不足や在庫過多を回避する必要がある.もし私たちがサプライチェーンを効率的に管理できなければ、私たちの運営コストは大幅に増加するかもしれません。
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私たちは未来に私たちの現在または未来のパートナーや第三者プロバイダと衝突する可能性があり、これは私たちの現在の製品の商業化を延期または阻止するかもしれない。
当社は、マイルストーンの達成、契約上の義務の解釈、サービスに対する支払い、開発上の義務、または当社のコラボレーション中に開発された知的財産の所有権に関する紛争など、現在または将来のパートナーまたは第三者プロバイダーと将来的に紛争が発生する可能性があります。当社のパートナーとの紛争が生じた場合、当該パートナーは当社の最善の利益に反する方法で行動することがあります。このような意見の相違は、以下の 1 つ以上の結果となり、現行の製品の販売を遅らせたり妨げたり、収益の創出を妨げたりする可能性があります。
● | 不意思性 パートナー側からマイルストーン支払いまたはロイヤルティを支払うため 協力の下での私たち |
● | 不確実性 当社の共同活動から生じる知的財産権の所有権について、 追加のコラボレーションを妨げる可能性があります |
● | パートナーは製品データまたは材料を提供することを含む製品を協力して生産したくありません |
● | パートナーは、その商業化活動の進捗状況を通報したり、これらの活動の結果を公開することを許可したりすることを望まない |
● | 紛争を解決するために、いずれかの当事者によって訴訟または代替論争解決策が開始される; |
● | のいずれか一方がプロトコルの終了を試みる. |
私たちに対する製品責任訴訟は私たちが重大な責任を負い、私たちの製品の商業化を制限する可能性があります。
私たちは製品の商業化に関連した製品責任の危険に直面している。Br患者、ヘルスケア提供者、または他の使用、管理、または販売している人は、私たちの製品責任を請求する可能性があります。
また,Proteomedexの診断テストやサービスのマーケティングや販売により,製品責任の固有のリスクに直面している。例えば、診断テストまたはサービスが製造、マーケティング、または販売中に傷害をもたらすと考えられるか、または他の態様では適切でないことが発見された場合、起訴される可能性がある。このような製品責任クレームは、製造欠陥、設計欠陥、製品固有の危険、不注意、厳格な責任、または保証違反を警告できなかった疑いを含む可能性がある。また,表面的な傷害が他の人の行動や患者が以前に存在した健康状態によるものであっても,我々に対するクレームを受ける可能性がある。例えば、医療従事者、看護パートナー、および患者は私たちの診断テストのためにサンプルを収集する。もしこれらの医療従事者、看護パートナー、または患者が適切な訓練、不注意、または正確に私たちの診断テストを使用していない場合、このようなテストの能力を弱める可能性があり、または患者が重傷を負う可能性がある。私たちはまた、私たちの診断テストのための部品およびコンポーネントのサプライヤーを提供するなど、サプライヤー活動によって引き起こされるクレームの影響を受ける可能性がある。
もし私たちが製品責任クレームの弁護に成功できなければ、私たちは巨額の責任を負うか、あるいは私たちの診断テストとサービスのマーケティングと販売を制限または停止することを要求されるかもしれません。成功した弁護であっても、大量の財務と管理資源が必要である。 事件がどうであっても、最終的な結果がどうであろうと、責任クレームは次のようになる可能性がある
● | 私たちの製品に対する需要が減少しました |
● | 私たちの名声とメディアの大きな否定的な関心を傷つけました |
● | 関連訴訟を弁護するための巨額の費用 |
● | 患者に相当なお金の報酬を与える; |
● | 収入損失 |
● | 私たちのビジネス運営から管理と科学的資源を分流します |
● | 私たちの製品を商業化することはできません |
● | 規制当局が調査を開始し |
● | 製品のリコール、撤回またはラベル、マーケティング、または販売促進制限。 |
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私たちには製品責任保険 があります。これは会社の慣例に似ていて、リスクを予見できる保険 を提供するのに十分だと思います。しかし、私たちは可能な責任を満たすために合理的な費用や十分な金額で保険範囲を維持することができないかもしれませんし、このような保険は私たちが生じる可能性のあるすべての責任をカバーするのに十分ではないかもしれません。また、私たちが開発している候補製品に対する規制機関の承認を得たら、私たちの製品保険範囲を商業製品を含む販売に拡大するつもりですが、規制機関の許可を得た製品 のために商業的に合理的な商品責任保険を得ることができないかもしれません。予期せぬ副作用を有する薬物に基づく集団訴訟では,すでに多くの判決が下されている。成功した製品責任クレームあるいは私たちに対する一連のクレーム、特に判決が私たちの保険範囲を超えた場合、私たちの現金を減らし、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは買収を行うかもしれません。これらの買収は私たちの業務を混乱させ、私たちの株主が私たちの財務資源を希釈または減少させる可能性があります。
今後、他の事業、製品、技術を取得するための取引を行う場合があります。適切な候補者を特定した場合、有利な条件で、または全く、そのような買収を行うことができない場合があります。買収は競争力を強化できず、顧客や投資家から否定的に見られる可能性があります。当社は、買収に伴う債務を発生させたり、当該株式の株主に対して普通株式その他の株式証券を発行させたりし、既存株主の持分比率を減少させたりすることがあります。当社は、販売者から得られる補償の対象外 の買収事業の未発見債務に起因する損失を被る可能性があります。また、取得した人材、技術、業務を効果的、タイムリーかつ無破壊な方法で既存の事業に統合することができない場合があります。買収により、経営陣の日々の責任から注意をそらすことができ、経費を増やし、事業やその他の使用に利用可能な現金を減少させる可能性があります。将来の買収の数、タイミング、規模、またはそのような取引が当社の業績に及ぼす影響を予測することはできません。
私たちの情報技術インフラおよび/または物理建築に対するセキュリティ脅威は、私たちに責任を負わせ、私たちの名声と業務を損なう可能性がある。
私たちの技術とネットワークインフラおよび物理建築は安全を維持し、私たちの顧客と企業パートナーに安全だと思わせなければなりません。これは私たちの業務戦略に重要です。しかしながら、セキュリティ対策が講じられているにもかかわらず、どのネットワークインフラもハッカーのネットワーク攻撃や他のセキュリティ脅威を受けやすい可能性がある。私たちは、私たちのネットワークセキュリティを浸透させ、破壊するか、または他の方法で私たちの製品およびサービスを無効にし、私たちまたは私たちの顧客とパートナーの固有の情報を盗用しようとするネットワーク攻撃に直面する可能性があります。ここでは、個人識別情報が含まれているか、または私たちの内部システムおよびサービスが中断される可能性があります。安全対策を講じたにもかかわらず、私たちは私たちの物理建築の安全を保証することができない。物理建築浸透または任意のネットワーク攻撃は、私たちの名声にマイナスの影響を与える可能性があり、私たちのネットワークインフラおよび私たちの製品やサービスを配備する能力を破壊し、影響を受けた顧客やパートナーとの関係を損害し、財務責任を負わせます。
また、多くの州、連邦、国際法が健康情報と個人データの収集、使用、処理、保護を管理している。ほとんどの州ではデータセキュリティに違反する法律があり、データ保護措置が要求され、規制機関や影響を受けた消費者に通知することが要求される可能性がある。2009年に“経済·臨床健康情報技術法案”(総称してHIPAAと呼ぶ)によって改正された1996年の“医療保険携帯性·責任法案”は、医療保健が特定の標準取引(主に健康保険会社の支払い請求に関連する)の提供者、医療チケット交換所、医療保険計画を電子的に提出し、個人にその健康情報に関する権利を付与することを含む個人医療情報の使用および開示に制限を加えた。現在、標準取引を電子的に提出していないため、HIPAAがカバーするエンティティではないが、HIPAAは20年以上施行されているため、個人がヘルスケアプロジェクトやサービスの提供者がHIPAAに基づいて健康情報を保護することを期待している。また、多くの州の法律は、医療情報の使用および開示にHIPAAと類似またはより厳しい制限 を加えており、このような法律は個人にアクセス、修正、およびそのbr}健康情報を共有する権利を提供し、拒否している。HIPAAはまた、影響を受けた個人、米国衛生·公衆サービス部民権事務室、および場合によっては、セキュリティホールを含むいくつかの許可されていない使用および健康情報をメディアに報告することを要求する。米国衛生公衆サービス部によって制定された暗号化または他の基準に基づいて、不適切に使用または開示された健康情報が安全であると考えられる場合、HIPAAは通知を必要としない。多くの州ではまた、個人情報が漏洩したときに、HIPAAによって保護されている健康情報よりも広い情報種別である影響を受けた個人および/または州規制機関に通知することを法的に要求している。多くの州法は、個人情報の持続的な保護を確保するために、暗号化または強制的な契約条項のような重要なデータセキュリティ要求を強制的に実行する。米国以外の活動は現地や国のデータ保護基準に関連し,追加のコンプライアンス要求を加え,遵守しないことにより追加的な強制執行リスクが生じる。我々は、セキュリティホールやハッカーを防止したり、このような脆弱性による問題を緩和したりするために、適用されるプライバシーおよびデータセキュリティ法律を継続的に遵守することを保証するために、大量の資本および他のリソースを必要とする可能性がある。
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私たちは未来に私たちの組織の規模 を拡大する必要があり、私たちはこのような成長を管理する時に困難に直面するかもしれない。
2024年6月18日現在、私たちは7人のフルタイム従業員がいる。取締役会が承認したコスト削減計画の一部として,ENTADFIの商業化を一時停止したことに関連して,2024年4月30日からENTADFI計画に参加した従業員3名を解雇し,これらの従業員に必要に応じたコンサルティングサービスを継続させた。私たちは私たちの製品の持続的な商業化を支援するために私たちの組織の規模を拡大する必要がある。私たちの商業化計画と戦略の発展に伴い、管理、運営、製造、販売、マーケティング、財務、その他の資源に対する需要が増加する可能性がある。私たちの既存の管理、人員、そしてbr}システムは未来の成長をサポートするのに十分ではないかもしれない。今後の成長は、経営陣のメンバーにより多くの重大な責任を負わせるだろう
● | より多くの従業員を決定し、採用し、維持し、インセンティブし、統合する |
● | 我々の内部開発作業を効率的に管理するとともに,許可側,ライセンサー側,請負業者,その他の第三者に対する契約義務 ; |
● | 私たちの管理、開発、運営、情報技術、財務システムを改善し、 |
● | 私たちのbr施設を拡張します。 |
私たちの業務が拡大すれば、 様々な戦略パートナー、サプライヤー、他の第三者との他の関係も管理する必要があります。私たちの将来の財務業績と私たちの製品の商業化と効果的な競争の能力は、将来の任意の成長を効果的に管理する能力と、適切な状況で販売とマーケティングチームを発展させる能力にある程度依存するだろう。そのためには、より多くの管理、製造、行政、販売、マーケティング担当者を募集、訓練、統合することができなければならない。これらの任務のいずれも達成できなかったことはわが社の成功を阻害する可能性があります。
私たちの未来の成功は私たちが幹部を維持し、合格者を吸引、維持、激励する能力にかかっている。
私たちは私たちの人員と幹部に強く依存している。私たちは獲得していないし、持っていないし、キーパーソン生命保険の受益者でもない。私たちの未来の成長と成功は私たちの採用、維持、管理、そして従業員を激励する能力にかかっている。私たちの高級管理チームのいかなるメンバーの流失或いは経験豊富な管理人員を採用或いは維持することができなくても、私たちの業務計画を実行する能力を危害し、私たちの経営業績を損なう可能性があります。私たちの業務は専門的な科学と管理性質を持っているため、私たちは私たちの合格した科学、技術と管理者を誘致し、維持する能力に大きく依存している。生物技術分野の合格人材に対する競争は非常に激しいため、私たちは引き続き業務発展に必要な合格者を誘致し、維持することができないかもしれない。
当社の管理チームと取締役会メンバー は、他社の創始者、取締役会メンバー、管理者、または役員として豊富な経験を持っています。したがって、これらの人のうちのいくつかは、かつて、現在、または将来的に関連する可能性のあるbr社の業務に関連する訴訟、調査、および訴訟に参加している可能性がある。これは私たちに悪影響を及ぼすかもしれないし、私たちの名声と業務を損なうかもしれない。
彼らのキャリアの中で、私たちの管理チームと取締役会メンバーは、他社の創始者、取締役会メンバー、管理者、または役員として豊富な経験を持っています。彼らのこれらの会社での参加と職位のため、ある人は過去、現在、または将来、その会社の商業事務に関する訴訟、調査または他の手続き、あるいはその会社による取引に参加する可能性がある。このような訴訟、調査、または他の手続きは、私たちの管理チームと取締役会が私たちの事務に関心と資源を移し、私たちの名声や業務にマイナスの影響を与える可能性があります。
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食品·医薬品局、米国証券取引委員会、その他の政府機関に提供される資金不足は、重要な指導部や他の人員の採用と維持の能力を阻害し、監督機関が提出した書類の適時な審査を阻止するか、あるいはこれらの機関が私たちの業務運営に依存する可能性のある正常な業務機能を履行することを阻止する可能性があり、これは私たちの業務に負の影響を与える可能性がある。
FDAが監督管理文書を審査する能力は、政府予算と資金レベル、肝心な人員の雇用と維持及びユーザー費用の支払いを受ける能力、及び法定、法規と政策変化を含む様々な要素の影響を受ける可能性がある。したがって、近年、その機関の平均審査時間は変動している。また、我々の業務は、米国証券取引委員会や他の政府機関の政府資金に依存する可能性があり、政治プロセス自体が不安定で予測不可能である。
FDAや他の機関の中断も、必要な政府機関が規制を審査して書類を提出するのに要する時間を遅らせる可能性があり、これは我々の業務に悪影響を及ぼす。例えば、ここ数年間、2018年12月22日から、米国政府が何度も閉店していることを含め、食品·医薬品局や米国証券取引委員会のようないくつかの規制機関は、重要なFDA、米国証券取引委員会、および他の政府従業員を休暇させ、重要な活動を停止しなければならない。政府が長期的に停止すれば、FDAが提出した規制文書を適時に審査·処理する能力に深刻な影響を与える可能性があり、これは私たちの業務に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。また、私たちの上場企業としての運営において、将来の政府の停止は、私たちが公開市場に参入する能力と、必要な資本を獲得して資本を適切に利用し、運営を継続する能力に影響を及ぼす可能性がある。
私たちは自然災害、流行病、その他の悲劇的な事件、テロや戦争行為などの問題の悪影響を受ける可能性があり、これらの問題は私たちの業務運営を乱す可能性があり、私たちの業務の連続性と災害復旧計画は私たちを深刻な災害から十分に保護できないかもしれない。
災害、停電 またはその他の事象が発生し、当社の本社の全部または一部の使用が妨げられたり、企業の財務システム、製造資源計画または企業品質システムなどの重要なインフラが損傷したり、その他の業務が中断したりした場合、 当社が事業を継続することが困難または場合によっては不可能になる可能性があります。当社の契約製造業者およびサプライヤーの施設は、吹雪、竜巻、火災、爆発、大規模な事故や停電などの自然災害または類似の事象、その他の公衆衛生上の緊急事態が当社の業務を著しく混乱させ、当社の事業、財務状況、業績および見通しに重大な悪影響を及ぼす可能性がある複数の場所にあります。公衆衛生上の緊急事態は、 FDA やその他の規制当局や公衆衛生当局の業務に影響を及ぼす可能性があり、会議の遅れや最終的に規制提出の審査につながる可能性があります。
当社の従業員、独立請負業者、主任調査員、コンサルタント、ベンダーは、規制基準および要件への不遵守を含む不正行為またはその他の不適切な行為に従事しています。
私たちは従業員、独立請負業者、コンサルタント、およびサプライヤーが詐欺的または他の不法活動に従事する可能性があるリスクに直面している。これらの人員の不正行為は、FDAまたは外国の規制機関に真、完全かつ正確な情報を報告することを要求する法律、br}製造基準、連邦、州および外国の医療詐欺および法律およびデータプライバシーを乱用すること、または真の、完全かつ正確な財務情報またはデータを報告することを要求する法律を含む、故意、無謀または不注意な行為、または法律または法規に違反する不正な活動を含む可能性がある。特に、医療業界の販売、マーケティング、および他の業務配置は、詐欺、リベート、自己取引、および他の乱用行為を防止するための広範な法律によって制限されている可能性がある。これらの法律は、研究、製造、流通、定価、割引、br}マーケティングおよび販売促進、販売手数料、顧客インセンティブ計画、患者返却計画、および他の商業計画を含む広範な商業活動を制限または禁止する可能性がある。これらの法的制約を受けた活動 はまた、臨床試験過程で得られた情報を不当に使用したり、薬品 を不正に流用したりすることにも関連しており、これはこのような法律或いは法規を遵守できなかったため、監督管理処罰或いは他の行動或いは訴訟を招き、私たちの名声に深刻な損害を与える可能性がある。また、連邦調達法は政府契約に関連する不当な行為に対して実質的な処罰を行い、ある請負業者に商業道徳と行為準則を遵守することを要求した。このようなbr訴訟を起こした場合、従業員や他の関係者を解雇しなければならない可能性があり、このような解雇の影響は、提供されたサービスの交換に関連する遅延および追加コストに遭遇する可能性があります。もし私たちが私たちの権利を弁護または維持することに成功しなかった場合、これらの行動は、民事、刑事および行政処罰、損害賠償、罰金の適用、連邦医療保険、医療補助および他の連邦医療保健計画から除外される可能性があり、FDA禁止、契約損害、名声損害、利益および将来の収益の減少、および私たちの業務の削減を含む、私たちの業務運営能力および経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
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我々の市場のマクロ経済圧力は、現在のウクライナと中東の衝突を含むが、これらに限定されず、私たちが業務運営を展開し、財務能力を管理する方法を変える可能性がある。
私たちが業務運営を展開し、財務能力を管理する方式は、マクロ経済状況の影響をある程度受け、これらのマクロ経済状況は薬物開発に直接参加したり、薬物開発に関連したサービスを提供したりする会社に影響を与える。例えば、実際のGDP成長、商業および投資家自信、ウクライナと中東の衝突、インフレ、雇用レベル、原油価格、金利、税率、消費者と企業融資の獲得可能性、不動産市場状況、為替レート変動、燃料や食品などのプロジェクトのコストおよびその他のマクロ経済傾向は、私たちの意思決定や研究開発や臨床試験に従事する能力に悪影響を与えるだけでなく、私たちの経営陣、従業員、第三者請負業者、メーカーとサプライヤー、競争相手、株主と監督機関の意思決定と能力に悪影響を及ぼす。また、世界各地の地政学的問題や我々の市場位置づけもマクロ経済状況に影響を与える可能性があり、我々の財務業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
経済的不確実性は、私たちが資金を得る機会、資金コスト、および予定通りに業務計画を実行する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。
全体的に、世界の経済状況はまだ不確定だ。資本市場に入ることは私たちの運営能力に必須的だ。伝統的に、生物技術会社のbrは株式市場で資金を調達することによって、その研究、開発と商業化支出に資金を提供する。過去にこれらの市場の下落と不確定性は新資本の調達を深刻に制限し、会社の既存の研究開発と商業化努力の拡大あるいはそれに資金を提供する能力に影響を与えた。私たちは製品の商業化を達成するために多くの資金が必要だ。米国と世界の全体的な経済·資本市場状況は過去に不安定であり、時々私たちが資本を獲得する機会に悪影響を与え、資本コストを増加させた。資本市場と信用市場が優遇的な条件でより多くの資本を調達できるかどうかは定かではない。経済状況が悪化すれば、私たちの将来の株式や債務資本コスト、資本市場に参入する機会は悪影響を受ける可能性がある。また、優遇条件で資本市場に参入できなければ、予定通りに業務計画を実行する能力が影響を受けるだろう。さらに、CRO、CMO、および他の重要なサプライヤーやコンサルタントを含む第三者に依存して依存するつもりです。グローバル経済状況は、私たちの第三者請負業者とサプライヤーの業績中断または遅延を招く可能性があります。もしこれらの第三者が私たちに対する彼らの契約約束をタイムリーに十分に履行できなければ、私たちの業務は不利な影響を受ける可能性がある。
世界的な経済状況は私たちの業務、財務状況、そして運営結果に悪影響を及ぼすかもしれない。
発達した経済体の体外診断に対する需要は弾力性が乏しいと考えられているが、著者らが販売している体外診断業界は供給、市場価格、為替レートと全体の経済状況変化の影響を受ける可能性がある。経済市場の状況が緊迫しているため、私たちの顧客は の購入を延期または減少させ、またはよりコストの低い代替製品に転換し、これは私たちの製品やサービスに対する需要を減少させるため、私たちの業務、財務状況、および運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの現職と元従業員、そして私たちの第三者サービスプロバイダの不適切な行為とミスは、私たちの業務と名声に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの従業員と第三者サービス提供者は、機密情報を含む私たちの業務運営に不可欠な一部です。このような情報が人為的エラー、窃盗、悪意的破壊、または詐欺的操作によって予期されない受信者に漏洩した場合、私たちは、そのような情報損失の責任を負う可能性がある。さらに、私たちの従業員または第三者サービスプロバイダが私たちと競争するために私たちの独自データまたはノウハウを持って逃げた場合、私たちの競争地位は実質的で不利な影響を受ける可能性がある。
私たちの従業員や第三者サービスプロバイダが私たちの合意や政策に違反していかなる不当な行為や資金の使用を行っても、私たちの規制と規律手続きにつながる可能性があります。私たちはこのような行為に協力したり参加したりすると思われるかもしれませんが、私たちは責任、損害、処罰、名声被害に直面するかもしれません。すべての不正行為や人為的エラーのリスクを完全に識別し、除去することは不可能であり、私たちの予防措置はこのようなリスクの発生を効果的に検出し、防止することができないかもしれない。
上記のいかなるリスクが発生しても、私たちは借り手と投資家に対する潜在的な責任、名声損害、監督管理介入と財務損害に直面しているため、私たちの業務と経営結果に重大な悪影響を与える可能性がある。私たちは新しい借り手や投資家を引きつけ、既存の借り手や投資家を引き留め、経営を続ける企業としての能力が影響を受ける可能性がある。
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私たちの業界は急速な変化の影響を受けており、これは私たちの解決策、私たちが開発した診断テスト、私たちが提供するサービスを時代遅れにするかもしれない。もし私たちが私たちの診断テストとサービスを革新して改善することができなければ、私たちは顧客や市場シェアを失うかもしれない。
私たちの業界の特徴は迅速な変化であり、技術と科学的突破、頻繁な新製品の発売と増強及び絶えず発展する業界標準を含み、これらはすべて私たちの現在の診断テストと私たちが開発している他のテストを時代遅れにする可能性がある。私たちの未来の成功は私たちが適時、経済的に効率的に顧客の絶えず変化する需要に追いつく能力があるかどうかにかかっており、そして科学技術の進歩に従って発展する新しい市場機会を求めている。近年,癌診断や治療に関する技術が多くの進展を遂げている。大量の分子情報を分析するための方法や疾患の早期評価やモニタリングのためのイメージングに基づく新しい技術も進んでいる。私たちは絶えず私たちのサービスを強化し、絶えず発展する看護標準に追いつくために、新しいと改善された診断テストを開発しなければならない。私たちのサンプルおよびデータバイオバンクを利用または拡張しなければ、新しい診断バイオマーカーまたはアプリケーションを発見したり、前立腺癌生物学を含む新しい科学知識を反映するために私たちの診断テストを更新したり、新しい癌療法または関連臨床試験に関する情報を反映して、私たちの診断テストは時代遅れになる可能性があり、私たちの現在の診断テストと私たちが開発した任意の新しいテストの売上は低下したり、予想通りに増加できないかもしれない。私たちの競争相手をリードするために私たちの診断テストを継続的に改善できなかったことは、お客様の流失や市場シェアの低下を招き、私たちの業務、財務状況、br}運営結果に悪影響を与える可能性があります。新しい液体生検とイメージング技術の発展は私たちの製品需要に負の影響を与える可能性がある。
もし私たちの製品が無益または有害なガイドライン、臨床研究または科学出版物のテーマになった場合、あるいは他の方法で私たちの製品の利益を疑問視する場合、潜在的な顧客に私たちのテストを採用するように説得することは困難かもしれません。また,投資界や株主が提案,ガイドライン,研究により我々製品の使用量が減少するとの見方 は我々普通株の現行の市場価格に悪影響を及ぼす可能性がある。似たような挑戦は私たちが開発しているすべての製品にも適用される。
私たちは大きな会社を含めて多くの出所からの競争に直面しており、私たちは競争に成功できないかもしれない。
アメリカ、ヨーロッパ、アジアには多くの診断解決策会社がある。米国の有名な競争相手はOPKO Health、Beckman Coulter、BioTechne、MDxHealth、A 3 P Biomedical ABを含むが、これらの競争相手はすべて病院、研究者、臨床医師、実験室、他の医療機関に診断テストやテストサービスを提供する。その中の多くの組織の規模は私たちよりずっと大きく、私たちよりも多くの財力と人的資源を持っており、私たちよりも大きな市場シェアとより多くの資源を有している。したがって、彼らは私たちが製品開発、マーケティング、販売、その他の製品計画よりも多くの資金を投入するかもしれない。私たちの競争相手の中には
● | 知名度を大幅に高めた |
● | より広く、より深く、 医療専門家、顧客、第三者の支払者との長期的な関係 |
● | より確立 流通ネットワーク |
● | 追加 診断テストのラインとリベートを提供したり、それらをバンドルしてより大きな を提供する機能 競争優位性を得るための割引やその他のインセンティブ |
● | 研究開発、製造、臨床試験、マーケティング、診断テストの監督許可または承認を得る上でより多くの経験がある; |
● | 製品開発、合併および買収、販売およびマーケティング、および可能な特許訴訟により多くの財務および人的資源を提供する。 |
私たちの持続的な成功は私たちが能力があるかどうかにかかっている
● | 診断ソリューション市場をさらに浸透させ、診断テストの利用率を向上させます |
● | 十分な数の合格従業員を引きつけて維持する |
● | 持続的な革新と新製品の提供を通じて、競争相手に対する私たちの技術的リードを維持し、拡大していく |
● | 我々の診断テストとそのコンポーネントを経済的に効率的に製造し,サービスコスト を低減する. |
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私たちがビジネスでより大きな成功を収めるにつれて、私たちの競争相手は現在市場での診断テストと類似した特性と機能を提供する診断テスト を開発するかもしれない。既存の競争診断テストを改善するか、または新しい競争診断テストを導入することは、特にこれらの競合診断テストがより良い信頼性、br}利便性または有効性を示す場合、またはより低い価格で提供される場合、競争販売をより困難にする可能性がある。
性能の問題、サービス中断、または私たちの輸送キャリアおよび倉庫提供者の価格向上は、私たちの業務に悪影響を与え、私たちの名声およびタイムリーにサービスを提供する能力を損なう可能性があります。
迅速で信頼できる輸送と配達サービスと安全な倉庫は私たちの運営に必須的だ。私たちは輸送サービス提供者に深刻に依存して、私たちの診断テストは信頼性があり、安全な場所を私たちの顧客に輸送して、これらの出荷を追跡して、私たちの診断テスト、サンプル採集バッグと用品は常に倉庫が必要です。もし運送業者がいかなるシステムの損失、破損あるいは破損などの配送性能の問題に遭遇した場合、このようなシステムを適時に交換するコストは非常に高くなり、このような事件は私たちの名声を損なう可能性があり、私たちの診断テストに対する需要の減少を招き、私たちの業務のコストと支出を増加させる。さらに、輸送または倉庫料率のいずれの大幅な向上も、私たちの運営利益率と運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。同様に、brスト、悪天候、自然災害、内乱および騒動、または私たちが使用している配達または倉庫サービスに影響を与える他のサービス中断は、診断テスト注文をタイムリーに処理する能力に悪影響を与えます。
私たちの臨床研究では、私たちは商業宅配サービスに依存して、適時かつ経済的に効率的にサンプルを私たちの実験室施設に輸送します。もしこれらの送達サービスが中断されたら、私たちの業務は損害を受けます。配送サービスの中断は、労働力の中断、悪天候、自然災害、内乱または騒動、テロまたは脅威、または他の理由でも、サンプルの完全性と、サンプルをタイムリーに処理し、顧客にサービスを提供する能力、および最終的には私たちの名声と私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。また、ビジネス合理的な条項で迅速な配送サービスを獲得し続けることができない場合、私たちの経営業績は悪影響を受ける可能性があります。
我々は,ホストソフトウェア ユーザが我々のオンラインリスク計算機にアクセスしてテスト結果を計算する必要があることに依存する.任意のインターネットサービス中断またはハードウェア障害は、オンラインリソースの利用可能性に影響を与え、それによって、私たちのトラフィックに負の影響を与える可能性がある。
私たちの顧客、調達グループ、政府調達組織のコスト制御努力は、私たちの将来の販売や収益性に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
コストを低減するために、米国の多くの病院はGPOと統合配信ネットワーク(IDN)のメンバーとなっている。GPOとIDNは医療機器会社や流通業者と定価手配を協議し,協議した価格を付属病院や他のメンバーに提供する。GPOおよびIDNは、通常、競争的入札プロセスによってカテゴリごとに契約を付与する。 は、通常、定価を低くするか、または仕入先の数を減少させることを目的として、複数のサプライヤーに入札を求める。GPOとIDN契約プロセスの競争が激しいため、主要なGPOおよびIDNとの新しい契約職を得ることができない可能性がある。また,組織的購買集団の影響力がますます大きくなることは,我々の診断テストの市場価格を低下させ,我々の収入と利益率を減少させる可能性がある.
所与の製品カテゴリのGPOまたはIDNとの契約を締結することは、GPOまたはIDNのメンバーへの販売を促進することができるが、そのような契約ポストは、販売が一般に単一の購入注文に従って行われるので、任意のレベルの販売を達成することを保証することはできない。ベンダがある製品カテゴリのGPOまたはIDNの唯一の契約プロバイダであっても、GPOまたはIDNのメンバは、一般に他のプロバイダから購入することができる。さらに、GPOおよびIDN契約は、一般に、60~90日の通知後にGPOまたはIDNによって無断で終了することができる。したがって、他社が提供する価格や品質のため、このようなグループのメンバーが代替診断テストを購入することを選択する可能性があり、私たちの収入を低下させる可能性があります。
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私たちは私たちの高度な管理チームとキーパーソンに強く依存しています。もし私たちが成功に必要な人員を引き付けることができなければ、私たちの業務は損害を受ける可能性があります。
私たちは私たちの上級管理職と他の重要な人たちに非常に依存している。私たちの成功は私たちが高級管理職を維持する能力と、販売とマーケティングの専門家、科学者、臨床専門家、その他の高技能者を含む、将来的に合格者を引き付ける能力と、すべての部門の既存と追加人員を統合することにかかっている。私たちの高度な管理層、販売とマーケティングの専門家、科学者、臨床と監督の専門家を失うことは製品開発の遅延を招き、私たちの業務を損なう可能性があります。もし私たちが高素質の人材を誘致し、維持することに成功できなければ、私たちの業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を与えるだろう。
私たちの実験室運営は私たちが高技能科学者と技術者を誘致し、維持する能力にかかっている。生命科学企業間の合格人材に対する競争のため、私たちは未来に合格した科学者と技術者を引き付けることができないかもしれない、特に私たちはスイスチューリッヒ-シュリエレンの実験室の近くに位置している。高い素質の科学人材の採用と維持において、私たちは大学や公立と私立研究機関からの競争にも直面している。
私たちはまた合格した販売員を探したり、募集したり、維持することに困難に直面する可能性がある。採用と維持困難は私たちの研究開発と販売計画を支持する能力を制限するかもしれない。価値のある従業員をわが社に引き付けるために、賃金と現金インセンティブに加えて、時間とともに付与された株式奨励を継続して支給することが可能となっている。私たちと従業員の雇用協定はbrの勝手な雇用を許可しています。これは、私たちのどの従業員も通知せずにいつでも離職できることを意味しており、これは合格した販売員や他の人材を引き留めることがより困難になる可能性があります。
私たちは私たちの情報技術システムに依存して、これらのシステムのどんな故障も私たちの業務を損なう可能性があります。
私たちは、第三者クラウドコンピューティングインフラとオペレーティングシステムを含む情報技術と電気通信システムに依存して、私たちのオンラインリスク分析ソフトウェアを含む私たちの運営の重要な要素を実現します。
我々は、人的資源、財務制御および報告、契約管理、法規遵守、および他のインフラ運営を処理するシステムを含む、広範なビジネスプロセスおよび機能分野に影響を与える大量の企業ソフトウェアシステムを実装し、拡張する予定である。
情報技術および電気通信システムは、電気通信またはネットワーク障害、悪意のある人為的行為(例えば、恐喝ソフトウェア)および自然災害を含む様々なソースの破壊を受けやすい。さらに、ネットワークセキュリティおよびバックアップ措置がとられているにもかかわらず、私たちの外部 サーバのいくつかは、物理的または電子的な侵入、コンピュータウイルス、および同様の破壊的な問題の攻撃を受けやすい可能性がある。私たちの情報技術および電気通信システムに影響を及ぼす可能性のある意外な問題を防止するためにbr予防措置がとられているにもかかわらず、これらのシステムまたは私たちのパートナーまたは下請けが使用するシステムの故障または深刻な停止は、私たちの診断製品開発、報告の準備を阻止し、研究者、臨床医、私たちのパートナーに報告を提供し、支払人に支払い、br}照会を処理し、私たちの業務の管理を管理することができるかもしれない。私たちの運営の重要な側面に依存する情報技術や電気通信システムのいかなる中断や損失も、私たちの業務や名声に悪影響を及ぼす可能性があり、私たちは将来、私たちの名声を回復または修復できないかもしれません。
私たちの知的財産権に関するリスクは
私たちのbrの独占権を保護することは難しくて高価で、私たちはそれらの保護を保障できないかもしれない。もし私たちの特許地位が私たちの製品および/または候補製品を十分に保護できなければ、他の人は私たちとより直接的に競争するかもしれません。これは私たちの業務を損なうことになり、実質的な損害をもたらすかもしれません。
我々のビジネス成功は、私たちの現在の候補製品および将来の候補製品の特許保護および商業秘密保護、それらを製造するためのプロセスおよび使用方法、およびこれらの特許 を第三者の挑戦から保護することに成功することにある程度依存するであろう。私たちが第三者が私たちの製品および/または候補製品を製造、使用、販売、提供、または輸入することを阻止する能力は、これらの活動をカバーする効果的かつ強制的に実行可能な特許または商業機密に従って当社が享受する権利の程度に依存する。
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生物技術と製薬会社の特許地位は非常に不確定である可能性があり、複雑な法律と事実問題に関連し、その重要な法律原則はまだ解決されていない。これまで、米国または米国以外の外国司法管轄区域では、医薬品特許で許容される権利請求範囲に関する一致した政策は出現していない。米国および他の国/地域特許法または特許法解釈の変化は、私たちの知的財産権価値を低下させる可能性がある。したがって、私たちは、現在許可されているアプリケーションによって発行される可能性があり、または将来的に第三者から所有することができるかもしれない特許において強制的に実行される可能性のある特許の広さを予測することができない。さらに、私たちが取得または許可した任意の特許が無効で強制的に実行できないとみなされる場合、製品および/または候補製品または技術を商業化または許可する能力は悪影響を受ける可能性がある。
他の会社は、私たちの製品および技術と類似しているか、同じまたは競争力を持っているか、または私たちの業務に非常に重要な製品および技術に関する特許出願を提出する可能性がある。私たちは、 第三者が所有するいかなる特許出願が、私たちが提出または許可された特許出願よりも優先されないか、または私たちまたは私たちの許可者が、米国または非米国国家特許庁の干渉、反対、再審査、審査、再発行、許可後審査または無効手続きに参加しないことを決定することはできない。そのような手続きもまた高価で時間がかかる。
将来的に私たちの専有権に対する保護の程度 は不確定であり、法的手段は限られた保護しか提供できないので、私たちの権利 を十分に保護できないか、あるいは私たちの競争優位性を獲得または維持することができるかもしれない。例えば:
● | 他の会社は、私たちの製品および/または候補製品と同様の化合物を製造することができるかもしれないが、特許を付与する特許の請求項の範囲内ではない |
● | 私たちが許可または他の方法で取得したいかなる特許も競争優位性を提供してくれないかもしれない |
● | 私たちが依存している任意の付与された特許は、第三者の法的挑戦によって無効または強制執行できないと認定される可能性がある;および |
● | 他社の特許は私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。 |
私たちは許可を得た知的財産権 に依存する。もし私たちが知的財産権を許可する権利を失ったら、私たちは私たちの製品および/または候補製品を開発または商業化し続けることができないかもしれない(承認されれば)。もし私たちが任意の合意に違反した場合、これらの合意に基づいて、第三者から当社の製品および/または候補製品や技術の使用、開発および商業化の権利を取得し、または場合によっては、特定の開発期間内に完了できなかった場合、私たちは私たちの業務に非常に重要な許可権を失う可能性があります。
Proteomedexは、上記タイトル“知的財産権”の章で詳述された特許及び特許出願を有する。それに加えて、私たちは現在何の他の特許も持っていません。私たちは多くのライセンス協定に深刻に依存しています。これらのライセンス協定によると、私たちは私たちの業務に非常に重要な知的財産権 を得ることになり、私たちは未来に他のライセンス契約を締結する必要があるか選択するかもしれません。私たちの既存のライセンス協定は、将来のライセンス協定は、私たちが様々な開発、規制、および/または商業的職務調査義務、マイルストーンおよび/または特許使用料の支払い、およびその他の義務を規定することを規定すると予想されています。もし私たちがこれらの合意の義務を履行できなかった場合、あるいは私たちが破産状態にある場合、許可側はライセンスを終了する権利がある可能性があり、この場合、私たち はライセンスがカバーする製品を販売することができません。例えば、現在または将来のライセンスが終了した場合、許可者がライセンス条項を遵守できなかった場合、許可された特許または他の権利が無効または強制的に実行できないことが発見された場合、または許容可能な条項で必要なライセンスを締結できない場合、私たちの業務は影響を受ける可能性がある。
知的財産権許可は複雑な法律、商業、そして科学的な問題に関する私たちの業務に重要だ。ライセンス契約によると、私たちと私たちのライセンシーとの間に知的財産権紛争が発生する可能性があります
● | ライセンス契約に従って付与された権利の範囲および解釈に関する他の問題; |
● | 私たちの技術およびプロセスがライセンス契約に拘束されていないライセンス側の知的財産権をどの程度侵害しているか |
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● | 私たちは特許と他の権利を第三者の権利に再許可する; |
● | 我々の製品および/または候補製品の開発と商業化に関する使用許可技術の勤勉な義務と、どのような活動が という勤勉な義務を満たすか; |
● | 私たちの義務brは他人が現在求めていない適応の発展を追求したり許可したりしています |
● | ライセンシーと私たちおよびそのパートナーが知的財産権を共同で創造または使用することによって生じる発明およびノウハウの所有権 ; |
● | 私たちがライセンスを譲渡または譲渡する権利;および |
● | 終了の影響 |
私たちが所有または許可している知的財産権をめぐる紛争が、許容可能な条項で私たちの特許または現在の許可スケジュールを維持する能力を阻害または損害した場合、影響を受けた製品および/または候補製品の開発に成功し、商業化することができない可能性がある。
私たちは私たちの様々な計画を支援するために複数のライセンスを締結した。これらのライセンスプロトコルを終了することは、それぞれのプロトコルに従ってデリバティブを開発および商業化する能力に大きな悪影響を与える。
私たちは、私たちの業務に必要または有用な第三者知的財産権に追加のbrライセンスを締結するかもしれません。私たちの現在のライセンスと私たちが加入する可能性のある任意の未来のライセンスは、様々な印税支払い、マイルストーン、そして他の義務を私たちに強要します。いくつかのライセンスプロトコルによれば、私たちはライセンス知的財産権の起訴を制御しないか、または知的財産権を強制的に実行する優先権を持たない可能性があります。これらのケースでは,特許訴訟や強制執行に十分な影響を与えることができない場合や,保守費を支払うことができないことによる予期せぬカバーミスを防ぐことができない可能性がある.現在または将来のライセンス契約に規定されているいかなる義務も履行できない場合、許可側は、私たちがライセンス契約に違反していると主張し、それに応じて許可の終了を要求する可能性がある。現在または将来の任意のライセンスを終了することは、許可された知的財産権を使用する権利を失う可能性があり、これは、承認された場合、候補製品または製品を開発および商業化する能力に重大な悪影響を与え、競争のビジネス的地位およびビジネスの将来性を損なう可能性がある。特定のライセンス契約によれば、終了はまた、私たちのいくつかの知的財産権の下での権利の譲渡または付与、およびライセンスに従って開発された候補製品に関する情報、例えば法規情報をもたらす可能性がある。
我々が第三者または第三者に知的財産権または技術を許可することに基づくプロトコルは非常に複雑であり、このようなプロトコルのいくつかの条項は、様々な解釈の影響を受ける可能性がある。起こりうる任意の契約解釈の相違の解決は、関連する知的財産権または技術に対する私たちの権利と考えられる範囲を縮小するか、または関連する合意の下での私たちの財務的義務または他の義務であると考えられることを増加させる可能性があり、いずれも、私たちの業務、財務状況、運営結果、および見通しに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、我々が許可している知的財産権をめぐる紛争が、商業的に許容可能な条項で現在の許可スケジュールの能力を維持していることを妨害または損害した場合、影響を受ける製品および/または候補製品の開発および商業化に成功することができない可能性がある。
また、私たちのライセンシー がライセンス条項を遵守できない場合、許可者が第三者の侵害を阻止できない場合、許可された特許または他の権利が無効または強制的に実行できないことが発見された場合、または許容可能な条項で必要な許可を締結できない場合、私たちのbr}業務は影響を受ける可能性がある。さらに、私たちのライセンス者は、私たちに許可されていない知的財産権を持ったり、コントロールしたりする可能性がありますので、私たちは、その是非にかかわらず、侵害、流用、または他の方法でライセンシーの権利を侵害するクレームを受ける可能性があります。
同様に、私たちが必要な第三者知的財産権を得ることに成功したり、既存の知的財産権 を維持することができない場合、私たちは、新しい製品を開発すること、および/または設計をめぐる技術の候補製品を採用することなど、代替選択を求めなければならない可能性があり、これは、より多くの時間および投資を必要とするか、または関連する研究計画または製品および/または候補製品 の開発を放棄する可能性があり、私たちの業務、財務状況、運営結果、および見通しが影響を受ける可能性がある。
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Proteomedex所有および/または私たちのライセンスによってカバーされるいくつかの知的財産権は、特許出願および臨時出願に関するものである。私たちは投資家に保証することはできません。現在の未定または未来の特許出願は特許付与につながりますし、このような特許を付与するのにどのくらい時間がかかるかも予測できません。
我々のライセンスがカバーする知的財産権の一部は、特定の特許権(特許出願、臨時特許出願および特許協力条約(“PCT”)特許出願を含む)に関するものである。場合によっては、ライセンス者は、ライセンス特許権がカバーする特許出願の準備、届出、起訴、および保守責任を負うことに同意するが、特許権を許可する特許出願に最終特許が発行されるかどうかは、いつ、または最終特許が発行されるかどうかを決定することはできない。しかし、ライセンス者は、彼らが制御しているいくつかの特許出願を起訴することに成功できない可能性があり、私たちは、許可者に過ぎず、私たちの業務は、これらの特許出願に大きく依存する。これらの出願が特許を発行しても、これらの特許が欠陥または有効性または実行可能な挑戦にさらされないことは保証されず、許可者はこれらの特許を維持できない可能性があり、第三者侵害者に訴訟を提起しないことを決定する可能性があり、侵害を証明できない可能性があり、あるいは特許が無効または強制的に実行できない反クレームに対して抗弁できない可能性がある。
さらに、 Proteomedexが所有する特許出願および/または許可された未決定特許出願は、特許付与を招くことができない可能性があり、 このような未解決特許出願が特許として付与されても、商業的に実行可能なワクチン製品の知的財産権保護に基礎を提供しない可能性があり、または競合優位性を提供してくれない可能性がある。さらに、将来付与される可能性のある任意の特許について、他の人は、許可された特許権を中心に設計されるか、または感染症の診断または予防または治療方法を決定することができ、これらの方法は、我々の特許および/またはライセンスがカバーする権利とは無関係である。さらに、私たちは、Proteomedexが当事者であるかもしれないいかなる特許を付与することに挑戦しないか、または裁判所または監督機関がProteomedexおよび/または可能な方の特許を有効または強制的に実行可能な特許として保有することに挑戦しないことを投資家に保証することはできない。私たちは、カバーされた特許の弁護が要求された場合、Proteomedexおよび/または許可された特許および特許出願に対する挑戦を正当化する資金があるか、または成功的に保護されることを投資家に保証することはできない。Proteomedexおよび/またはライセンス特許に対する成功した第三者の挑戦は、そのような特許の実行不可能または無効をもたらす可能性があり、またはそのような特許が狭く解釈されるか、または私たちの利益に不利な方法で解釈されることをもたらす可能性がある。これらの不確実性のため、競争相手に対する技術的または競争的優位性を確立または維持する能力が弱まる可能性がある。
特許が私たちが許可を得たか、またはProteomedexによって所有された特許出願に基づいて発行されても、診断方法および/またはbr}製薬およびバイオテクノロジー製品の特許地位が複雑で不確定であるため、私たちの製品および/または候補製品の特許保護範囲および程度を予測することはできない。
私たちがProteomedexに許可またはProteomedexが所有する特許出願を付与したことに基づいて発行されたいかなる特許も、私たちの活動に対する十分な保護を確保できない理由は、以下のいくつかの理由を含むが、これらに限定されない
● | 任意の発行された特許は、同じまたは同様の製品を含む他の診断および/またはワクチン製品からの競合を阻止するのに十分ではないか、または強力ではないかもしれない |
● | 特許が発行されていない場合、または発行された特許が満了していない場合、競争者を保護することができず、模倣薬を製造することができない |
● | 特許請求の範囲の有効性または実行可能性に影響を及ぼす可能性がある我々が知らない既存技術 ; |
● | 私たちの製品および/または候補製品の特許版図には、商業化または開発を求める他の特許が存在する可能性があり、これは私たちの運営自由に影響を与えます |
● | もし私たちが許可された特許 が挑戦された場合、裁判所はそれらの が無効または強制的に実行できないと判断することができる |
● | 裁判所は競争相手の技術または製品が私たちが許可した特許を侵害していないと判断することができる |
● | 私たちが許可を得たbr特許は、費用が支払われていないか、または規定を遵守していないために取り返しのつかないように失効するか、または強制的に許可される可能性がある |
● | 開発や臨床試験でbr遅延に遭遇すれば,特許保護された製品を販売できる時間が短縮される。 |
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特許保護の取得および維持は、政府特許機関によって提出された様々なプログラム、文書提出、費用支払い、および他の要求を遵守することに依存し、これらの要件に適合しない場合、特許保護は減少またはキャンセルされる可能性がある。
発行された特許の定期維持費 は、特許有効期間内にいくつかの段階で米国特許商標局(“USPTO”)および外国知的財産権局に支払われなければならない。いくつかの国/地域では、処理されるべき特許出願も維持費を支払う必要がある。米国特許商標局および各種外国政府特許機関は、特許出願過程において、いくつかのプログラム、文書、費用支払い、およびその他の同様の規定を遵守することを要求する。多くの場合、不注意は、滞納金を支払うことによって、または適用規則に基づく他の方法で修復することができるが、場合によっては、規定を遵守しないことは、特許または特許出願が放棄または失効されることを招き、関連する司法管轄区域の一部または完全な特許権の喪失を招く可能性がある。 特許または特許出願が放棄または失効される可能性のある不遵守イベントは、所定の期限内にオフィス行動に応答することができなかったこと、費用を支払わないこと、および特許または特許出願を適切に合法化し、正式な文書を提出することができなかったことを含むが、これらに限定されない。私たちの競争相手は市場に入るかもしれないが、これは私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼすだろう。
特許保護期間は限られており、第三者は、私たちと類似しているか、または同じ方法、製品、および技術を開発および商業化することができ、私たちに付与された特許が満了した後に直接私たちと競争することができ、これは、製品および技術を商業化する能力に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
特許の有効期間と提供される保護は限られている。例えば、米国では、すべての維持費が直ちに支払われる場合、特許の自然満了期間は、通常、その最初の米国非臨時出願日から20年である。ヨーロッパでは、発明特許の有効期限は、その出願日から20年である。診断方法および/または承認された候補ワクチンの特許保護に成功したとしても、生物学的に類似した薬剤からの競争のような競争に直面する可能性がある。診断会社または生物類似薬物製造業者は、法廷または特許庁において、私たちの技術基盤である特許の範囲、有効性、または実行可能性に疑問を提起する可能性があり、特許所有者は、これらの知的財産権の実施または保護に成功しない可能性があるので、関連する方法/候補製品を独占的に開発またはマーケティングすることができない可能性があり、これは、製品の任意の潜在的販売に重大な悪影響を及ぼすであろう。
新しい診断方法および/または候補ワクチンの開発、試験および規制審査に要する時間 を考慮すると、そのような診断方法および/または候補ワクチンを保護する特許は、そのような方法または候補ワクチンの商業化前または直後に満了する可能性がある。したがって、私たちが所有または許可している特許および特許出願は、他の が私たちと同様または同じ方法/製品を商業化するのに十分な権利を提供してくれないかもしれない。関連する特許がいくつかの (および時間制限のある)特許期間延長を得る資格があると考えても、FDAおよびUSPTO, および他の国/地域の任意の同等の規制機関を含む適用当局が保証される保証はなく、このような延長が利用可能かどうかの評価に同意することになり、 これらの当局はこのような特許の延長の承認を拒否するか、または要求よりも限られた延長を承認する可能性がある。例えば、私たちが開発可能な任意の候補製品のFDA上場承認の時間、持続時間、および詳細によれば、私たちが許可を得た1つ以上の米国特許は、1984年の“薬品価格競争および特許期限回復行動”または“ハッジ·ワックスマン修正案”によって限られた特許期間延長を受ける資格がある可能性がある。Hatch−Waxman修正案は,FDA規制審査過程で失われた特許期間の補償として,特許延長期間を最長5年 とすることを許可している。1つの特許期間の延長は、製品承認日から計14年の期間を超えることができず、1つの特許のみを延長することができ、承認された薬物、その使用方法又はその製造方法に関する請求項を延長することしかできない。しかし,テスト段階や規制審査過程で職務調査が行われていないこと,適用の締め切り内に出願できなかったこと,関連特許の満期前に出願を提出できなかったこと,適用されたbr要求を満たしていなかったことなどにより延期が得られなかった可能性がある。
さらに、適用される期間または提供される特許保護範囲は、要求されるものよりも少ない可能性がある。もし私たちが特許延期 または任意のこのような延期の期限が要求を下回ることができなければ、私たちの競争相手は私たちの特許 が満期になった後に競争製品の承認を受ける可能性があり、私たちの業務は損害を受ける可能性があります。米国や他の国の特許法や特許法解釈の変化は,我々の特許の価値を低下させたり,我々の特許保護の範囲を縮小したりする可能性がある。
私たちの診断方法と候補製品の特許と承認待ち特許出願は異なる日に満了する予定です。糖タンパク質の特定濃縮に関連するいくつかの特許はbrが切れているが,これらの特許を新たな診断製品の開発には用いていない。
満期後,我々 は潜在競争相手に対してこのようなライセンス特許権を主張することができなくなる.
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私たちは第三者から知的財産権許可 を得る必要があるかもしれませんが、このような許可は得られないかもしれませんし、商業的に合理的な条項や根本的に得られないかもしれません。
現在または将来、私たちの方法および/または製品および/または候補製品に関連する知的財産権が存在する可能性があり、私たちは、そのような方法および/または製品および/または候補製品を商業化する能力に影響を与える可能性がある または開発(ある場合)を商業化することを求めている。Br社はそのような知的財産権を知らないにもかかわらず、第三者は特許 権利を含む、我々の方法および/または製品および/または候補製品の開発または製造に非常に重要または必要な知的財産権を有する可能性がある。たとえ がすべての主要な方法および/または製品および/または候補製品が特許保護されている場合であっても、我々の方法および/または製品および/または候補製品を商業化するために第三者の特許 または独自技術を使用する必要がある場合、これらの第三者からライセンスを取得する必要がある。このようなライセンスは商業的に合理的な条項では得られないかもしれないし、完全に獲得できないかもしれません。私たちは不利な契約条項を受け入れざるを得ないかもしれません。この場合、私たちは、私たちの技術、方法および/または製品および/または候補製品を再設計するために、多くの時間およびbrリソースを費やす必要があるかもしれないし、それらを製造する方法を再設計するか、または代替技術を開発または許可する必要があり、これらのすべては、技術または商業ベースでは不可能である可能性がある。もし私たちがこれをできなかったら、私たちの業務は損害を受けるかもしれない。
第三者知的財産権の許可または買収は競争分野であり、他のいくつかの老舗企業は、魅力的または必要な許可または第三者知的財産権を買収する戦略をとる可能性がある。これらの老舗会社は、その規模、資本資源、およびより強い臨床開発と商業化能力のために、私たちに対する競争優位性を持っているかもしれません。また、私たちを競争相手と見なしている会社は、権利を私たちに譲渡したり許可したりしたくないかもしれません。私たちはまた が私たちの投資に適切なリターンを得ることができる条項に従って許可したり、第三者知的財産権 を取得したりすることができないかもしれません。もし私たちが必要な第三者知的財産権を得ることに成功したり、私たちの既存の知的財産権を維持することができなければ、関連計画や候補製品の開発を放棄しなければならないかもしれません。これは、私たちの業務、財務状況、運営結果、および将来性に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは、他人の知的財産権を侵害する可能性があり、これは、私たちの方法および/または製品開発を阻止または延期し、私たちの方法および/または製品および/または候補製品の商業化コストを商業化または増加させることを阻止または増加させる可能性がある。
私たちの成功は、第三者の独占権を侵害することなく運営する私たちの能力にある程度依存するだろう。我々が計画した方法および/または製品が任意の第三者固有のbr権利を侵害または流用することは知られていないが,我々は開発の最初の段階にあるので,自由操作研究は何も行っていない.したがって、私たちは、私たちの方法および/または製品および/または候補製品、br、または私たちの製品および/または候補製品を製造または使用することが第三者特許を侵害しないことを保証することはできません。さらに、第三者は、私たちが第三者特許権によって保護された発明を使用していると主張し、私たちの方法および/または製品および/または候補製品の製造または販売を含む、私たちが正常な運営および活動に従事することを阻止することを要求する訴訟を裁判所に提起する可能性がある。このような訴訟は費用が高く、私たちの運営結果に影響を与え、管理と科学者の注意をそらすかもしれない。このような第三者の中のいくつかは私たちの資本よりも十分で、より多くの資源を持っているかもしれない。裁判所は私たちが第三者の特許を侵害したと判断し、特許が含まれている活動を停止するように命令するかもしれない。この場合、私たちは特許を迂回する実行可能な方法がない可能性があり、私たちの方法および/または製品および/または候補製品の商業化を停止する必要があるかもしれない。また, は,裁判所が相手の特許を侵害する損害賠償金の支払いを相手に命令するリスクがある.さらに、私たちは第三者から提出されたいくつかの知的財産権侵害請求に対して私たちのライセンシーと協力者に賠償する義務があるかもしれません。これには追加の資源が必要かもしれません。診断、製薬、バイオテクノロジー産業は大量の特許を生み出しており、私たちを含む業界参加者は、どの特許が様々なタイプの製品または使用方法をカバーしているのかを常に明確にしているわけではない。特許のカバー面は裁判所の解釈にかかっており、解釈は常に統一されているわけではない。
もし私たちが特許侵害で起訴された場合、私たちは私たちの製品および/または製品候補または方法が関連特許の特許請求書 を侵害していないか、または特許権利要求が無効であることを証明する必要があり、私たちはそれができないかもしれない。無効性を証明することは難しい。例えば,米国では,無効性を証明するためには,発行された特許が有する有効性の推定を覆すために,明確かつ納得できる証拠を提示する必要がある.私たちがこれらの訴訟で勝訴しても、巨額のコストが発生し、経営陣がこれらの訴訟を行う際の時間と注意力を移す可能性があり、これは私たちに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。もし私たちが他人の特許権の侵害を避けることができなければ、私たちは獲得できない可能性のある許可を求められ、侵害訴訟を弁護したり、法廷で特許の有効性に挑戦したりすることが求められるかもしれない。特許訴訟は高くて時間がかかる。私たちはこのような 操作を成功させるのに十分な資源がないかもしれない。さらに、私たちが許可を得ていない場合、非侵害技術を開発または獲得し、侵害訴訟を正当化することに成功しなかった場合、または無効な侵害特許を発表した場合、私たちは重大な金銭的損失を受ける可能性があり、私たちの方法および/または製品および/または候補製品を市場に出荷する際に重大な遅延に遭遇し、私たちの製品および/または候補製品の製造または販売が禁止される。
私たちのいくつかの競争相手 は、彼らがより多くの資源を持っているので、私たちまたは私たちが知的財産権を許可する第三者よりも複雑な特許訴訟の費用に効果的に耐えることができるかもしれない。さらに、任意の訴訟の開始および継続による任意の不確実性は、運営を継続するために必要な資金を調達する能力に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
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私たちは私たちの知的財産権を保護したり、私たちの知的財産権を実行する訴訟に巻き込まれるかもしれないが、これは高価で時間がかかり、成功しないかもしれない。
それに対する侵害クレームに関連する可能性のある訴訟のほかに、私たちは他の特許訴訟や他の訴訟の当事者になる可能性があります各方面間現在または将来の技術または方法および/または製品および/または製品候補または製品の知的財産権に関する、審査プログラム、認可後審査プログラム、米国特許商標局が発表した派生プログラム、および海外同様のプログラム。我々にとって,任意の特許訴訟や他の手続きの費用は,我々に有利なbrを解決しても巨大である可能性がある.私たちのいくつかの競争相手は、彼らの財力がはるかに大きいので、私たちよりもこのような訴訟や訴訟の費用を効率的に負担するかもしれない。特許訴訟と他の訴訟もまた多くの管理時間を占有する可能性がある。特許訴訟や他の訴訟の開始と継続による不確実性は、市場での私たちの競争能力を弱めるかもしれない。
競争相手は、私たちまたは私たちによって許可される可能性のある特許を含む、私たちの知的財産権を侵害するか、または他の方法で私たちの知的財産権を侵害する可能性がある。したがって、私たちは第三者の権利侵害または不正な使用を阻止するために、クレームを提出する必要があるかもしれない。どのようなクレームも、私たちが彼らの特許または他の知的財産権を侵害していると主張すること、および/または許可された知的財産権を含む、私たちの任意の知的財産権を無効および/または実行不可能であることを含む、これらの当事者 に私たちに反クレームを提起させる可能性がある。これは恐ろしいbrは高価かもしれません。特に私たちのような規模の会社にとっては、非常に時間がかかります。たとえ私たちが成功しても、私たちが得る可能性のあるいかなる金銭的損害賠償やbrの他の救済措置にも商業的価値がないかもしれません。さらに、侵害訴訟では、裁判所は、私たちのbrが主張する知的財産権が無効または強制執行できない、または私たちの知的財産権がその技術をカバーしていないことを理由に、他方の論争中の技術 の使用を阻止することを拒否する可能性があると判断することができる。任意の訴訟または弁護手続きにおいて不利な裁決を下すことは、私たちの知的財産権を無効または狭義に解釈されるリスクに直面させ、私たちの特許出願を発行できないリスクに直面させる可能性がある。
我々の特許または他の知的財産権の広さまたは強度 が損害または脅威にさらされている場合、第三者が我々の技術または方法および/または製品を利用して、特に我々の技術または方法および/または製品を商業化することを可能にするか、または第三者の知的財産権を侵害することなく、我々の技術および/または製品を開発および/または商業化することができない可能性がある。また,第三者が我々と連携することを阻止する可能性がある .
妨害または派生米国特許商標局またはその外国同業者が提起した訴訟手続きは、我々の特許出願に関連する発明優先権を決定するために必要である可能性があり、私たちはまた、米国特許商標局またはその外国同業者の再審手続きのような他の手続きに参加する可能性がある。製薬分野の激しい競争により、このような訴訟の数が増加する可能性がある。これは、私たちの未解決特許出願の起訴を延期したり、私たちが将来獲得する可能性のある任意の特許の有効性および実行可能性に影響を与える可能性がある。さらに、このような訴訟、提出、または手続きは私たちに不利になる可能性があり、成功しても、巨額のコストと私たちの経営陣の気晴らしを招く可能性がある。
もし私たちがビジネス秘密や他の固有情報の漏洩を十分に防ぐことができなければ、私たちの技術と製品の価値は大幅に縮小するかもしれない。
私たちはまた、特に特許保護が適切でないか、または入手不可能だと思う場合に、ビジネス秘密に基づいて私たちのノウハウを保護する。しかし、商業秘密は保護することが難しい。私たちは、従業員、コンサルタント、外部科学協力者、協賛研究者、および他のコンサルタントと締結された秘密協定にある程度依存して、私たちのビジネス秘密および他の独自の情報を保護します。これらのプロトコル は、機密情報の漏洩を効果的に阻止できない可能性があり、機密情報を不正に漏洩した場合に適切な救済措置を提供できない可能性がある。さらに、他の人は、私たちの商業秘密および固有情報を独立して発見することができるかもしれない。例えば、FDAは、その透明性イニシアティブの一部として、商業秘密または他の固有情報と考えられる情報を含む、より多くの情報を定期的に公開するかどうかを検討しており、FDAの開示政策が将来どのように変化する可能性があるかは不明である(もしあれば)。私たちの固有の権利の範囲を実行して決定するためには、高価で時間のかかる訴訟が必要となる可能性があり、商業秘密保護を獲得または維持できない場合、私たちの競争ビジネスの地位に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは私たちの従業員やコンサルタントがいわゆる商業機密を間違って使用したり開示したりしたと告発されるかもしれない。
バイオテクノロジーや製薬業界でよく見られるように、私たちは以前他のバイオテクノロジーや製薬会社に雇われていた個人を、私たちの競争相手や潜在的な競争相手を含めて雇っている。私たちは、私たちの従業員およびコンサルタントが、私たちのために働いているときに他人の固有情報またはノウハウを使用しないことを保証するために努力しているが、私たちまたは私たちの従業員またはコンサルタントは、brをおろそかにしたり、その前の雇用主のビジネス秘密または他の固有情報を使用または漏洩したりすることによってクレームを受ける可能性がある。訴訟を通じてこのようなクレームを弁護する必要があるかもしれない。もし私たちがこのようなクレームを弁護しなければ、金銭的損失の支払いに加えて、私たちは貴重なbr知的財産権や人員を失う可能性があり、これは私たちの業務に悪影響を及ぼすかもしれない。これらのクレームを弁護することに成功しても、訴訟は巨額のコストを招き、経営陣の注意を分散させる可能性がある。
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私たちの知的財産権は、私たちの方法および/または製品および/または候補製品を競争から保護するのに十分ではないかもしれません。これは、私たちの業務に負の影響を与え、私たちのパートナー関係や買収魅力を制限するかもしれません。
私たちは私たちが許可したり、所有したり、未来に所有する可能性のある知的財産権が存在するにもかかわらず、競争 を受けるかもしれない。私たちの知的財産権要求は、私たちの所有または許可された特許をめぐる第三者の設計を阻止し、競争製品を開発し、商業化するのに十分であることは保証できません。私たちの知的財産権を避ける競争製品が存在すれば、私たちの経営業績や財務状況に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、第三者が、我々の方法および/または製品および/または候補製品または将来の製品および/または候補製品の商業化リスクが許容可能なリスクよりも高いと思う場合、私たちの知的財産権における制限または知覚の制限は、第三者が私たちとの協力、協力、または他の方法で取引する関心を制限する可能性がある。
私たちは、第三者から許可された特許、商標、商業外観、著作権、商業秘密、ドメイン名、または他の知的財産権を侵害しているか、または第三者から許可を得た特許、商標、商業外観、著作権、商業秘密、ドメイン名、または他の知的財産権の侵害を告発するか、または他の方法でクレームを提起することを選択することができる。もし私たちがこのような訴訟で私たちの知的財産権を強制的に執行できなければ、私たちは受けるかもしれない
● | 3人目の法的費用に関する金銭損害賠償を支払う |
● | 私たちの製品の価格設定、市場シェア、業務運営、財務状況、および私たちの製品の商業可能性に重大な悪影響を及ぼす可能性のある追加の競争に直面しています |
● | 当社は、当社の財務状況または市場競争力が悪化する可能性があるため、研究開発、臨床試験、および商業化活動を含むが、これらに限定されない選択されたビジネス機会を延期または終了する。 |
第三者はまた、私たちが許可または所有している知的財産権の有効性、実行可能性、または範囲に疑問を提起することができ、これらの疑問の結果 は、私たちの製品および/または候補製品に含まれる特許の範囲または権利要件を縮小するか、または将来的に無効にする可能性がある。訴訟の予測不可能性や知的財産権訴訟に関連する高コストなどの要因により, は,第三者に対する訴訟において我々が所有している特許や許可された特許を成功裏に守ることができる保証はない.
知的財産権は米国以外の管轄地域ではそれほど広くない可能性があり、実行がより困難になる可能性があります。そのため、私たちの知的財産権を保護することができない可能性があり、第三者は私たちの知的財産権の一部または全部を使用する可能性のある競争製品を販売することができるかもしれません。
知的財産権は必ずしも私たちの競争優位が直面しているすべての潜在的な脅威を解決できるとは限らず、特許法や特許判例の変化は特許の全体的な価値を低下させ、製品を保護する能力を弱める可能性がある。
米国が“米国発明法”(AIA)を公布し、米国特許制度に大きな変化をもたらした。AIAによる重要な変化の1つは,2013年3月16日から,米国が同一発明の異なる方に2つ以上の特許出願を提出する際に,どちらの特許を付与すべきかを決定する“先入先審”制度である。したがって、その日の後であるが、私たちの前に米国特許商標局に特許出願を提出した第三者は、たとえ第三者が発明を行う前に発明をしていても、私たちの発明をカバーする特許を付与することができる。これは、発明から特許出願を提出するまでの時間を知ることが要求されるが、状況は、私たちの発明に関する特許出願を迅速に提出することを阻止する可能性がある。
AIA によって導入された他の変更のいくつかは、特許権者が特許侵害訴訟を提起できる場所を制限し、第三者が USPTO で発行された特許に異議を申し立てる機会を提供する変更です。これは、 2013 年 3 月 16 日以前に発行されたすべての米国特許に適用されます。特許請求を無効にするために必要な米国連邦裁判所の証拠基準と比較して、 USPTO 手続の証拠基準が低いため、第三者は、 USPTO 手続で無効な請求を保持するのに十分な証拠を提供することがあります。したがって、第三者が USPTO 手続を使用して当社の特許請求を無効にしようとする場合があります。AIA とその実施は、当社の特許出願の起訴および発行された特許の執行または防衛を取り巻く不確実性とコストを増加させる可能性があります。
さらに、米国最高裁判所はここ数年、いくつかの特許事件に対して裁決を下し、場合によっては利用可能な特許保護範囲 を縮小するか、場合によっては特許所有者の権利を弱めるかを決定している。これはバイオマーカーに基づく診断特許分野で特にそうであり(“メオ訴プロメテウス”[2012年“米国最高裁判例編”566巻,66ページ])ではProteomedexが活躍している。我々の将来の特許取得能力に関する不確実性の増加に加え,このようなイベントの組合せは,特許取得後の 価値に関する不確実性をもたらしている.米国議会、連邦裁判所、および米国特許商標局の決定によると、特許を管理する法律および法規 は予測不可能な方法で変化する可能性があり、それにより、私たちが新しい特許を獲得したり、私たちの既存特許と将来獲得可能な特許を強制的に執行する能力を弱める可能性がある。
もし私たちがどんな候補製品に対する競争優位性を保護できなければ、これらの候補製品の利益を成功させることを阻止するかもしれません。これは私たちの業務、将来性、財務状況、および運営結果に重大な悪影響を及ぼすかもしれません。
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医療コンプライアンスや他の法規に関するリスク
もし私たちが医療法規を守らなければ、私たちは行政、民事、刑事罰を含む重大な法執行行動に直面する可能性があり、私たちの業務、運営、財務状況は不利な影響を受ける可能性がある。
私たちは連邦政府と私たちが業務を展開している州の医療保健詐欺や法律乱用および医療情報プライバシーと安全法律の制約を受ける可能性がある。これらの法律には
● | アメリカ連邦の“反リベート法規”は、他の事項以外に、誰もが直接或いは間接的に報酬を要求し、受け取ったり、提供したりして、個人の転転を誘惑することを禁止している。物品またはサービスまたは購入または注文商品またはサービスについては、連邦医療計画(例えば、MedicareおよびMedicaid計画)に従って支払うことができる |
● | 連邦民事·刑事虚偽申告法と民事罰則法は、連邦民事虚偽申告法を含み、個人が民事通報者と訴訟を通じて強制的に執行することができ、いかなる個人や実体も知らずに提出することを禁止する。Brは、虚偽請求または詐欺的クレームを連邦政府に提供するために、虚偽記録または報告書を作成、使用または作成または使用するために、連邦政府に虚偽支払い申請を提出することをもたらすか、または虚偽記録または報告書を作成または使用することをもたらす |
● | 連邦医師は日光法案を支払い、いくつかの薬品、器械、生物製品、医療用品のメーカーはMedicare、Medicaid、あるいはbr児童健康保険計画に基づいて支払うことができるが、特別な例外がある。医師や教育病院への支払いや他の方法での価値移転に関する情報は,医療保険や医療補助サービスセンター(“CMS”)に毎年報告されている。そして適用されるメーカーと適用される共同購入組織は、42 CFR Part 403第 i分節の定義に従って、CMS所有権と保証受給者が保有する投資権益を毎年報告する |
● | HIPAAは、個人第三者支払人を含むいかなる医療福祉計画の計画を知り、故意に詐欺を行うことを禁止し、重大な事実を故意に偽造、隠したり、隠蔽したり、重大な虚偽を作ったりすることを禁止している。医療福祉、プロジェクトまたはサービスの交付または支払いに関する架空または詐欺的な宣言があり、プライバシーにも何らかの要求が加えられている。個人識別可能な健康情報およびいくつかの通知要件のセキュリティおよび送信、およびこれらの要件を遵守できなかった刑事および民事罰; |
● | 食品薬品監督管理局は、その他の事項以外に、薬品生産と製品マーケティングを厳格に規範化し、メーカーが非ラベル用途に薬品を販売することを禁止し、薬品サンプルの配布を規範化する |
● | 州法律は、逆リベートおよび虚偽クレーム法律のような上記の各連邦法律と同等であり、商業保険会社を含む任意の第三者支払人が精算する項目またはサービス、および場合によっては健康情報のプライバシーおよび安全を管理する州法律に適用することができる。 の多くは大きく異なり,通常連邦法律 に先制されず,コンプライアンス作業を複雑化させる. |
私たちの業務が上記の任意の法律または私たちに適用される任意の政府法規に違反していることが発見された場合、私たちは行政、民事、刑事罰、損害賠償、罰金、および私たちの業務を削減または再編することを含む処罰を受ける可能性があります。私たちの業務のいかなる処罰、損害賠償、罰金、削減または再編は、私たちの業務運営能力と私たちの財務業績に悪影響を及ぼす可能性があります。コンプライアンス計画はこれらのbr法違反により調査·起訴されるリスクを低減することができるが,リスクは完全に解消されるわけではない。私たちがこれらの法律に違反したことに対するいかなる行為も、私たちがそれを防御することに成功しても、巨額の法的費用を発生させ、経営陣の私たちの業務運営に対する注意をそらす可能性があります。さらに、適用された連邦と州のプライバシー、安全、そして詐欺法を実現し、持続的に遵守することは費用がかかるかもしれない。
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米国の医療改革は過去に実施されており,将来的にはさらなる改革が提案され,医療業界に潜在的な不確実性が存在することが予想される。医療保険法違反は,Proclarixおよび/またはENTADFIを推進する能力や我々の運営実績に悪影響を及ぼす可能性がある。
米国では, はすでに医療システムの複数の立法や規制面の変更や提案中の変更を継続しており,これらの変更は製薬業者の将来の運営結果に影響を与える可能性がある。特に,連邦や州レベルでは医療コスト削減のための多くの取り組みが続いている。例えば,2010年3月に最初に公布され,その後改正された“平価医療法案”(Affordable Care Act,略称ACA)には,医療が政府や民間保険会社から資金を提供する方式を著しく変更する措置が含まれている。
2022年8月、バイデン総裁はインフレ低減法案に署名し、増強された補助金を延長し、2021年の米国救援計画法案の一部として可決され、保険会社が2025年までに低所得取引所顧客の医療保険料を大幅に引き上げることを禁止した。また、この立法により、連邦医療保険は連邦医療保険D部分の薬品の中の選定薬品リスト に薬品価格を交渉する権利があり、含まれる薬品リストは今後数年以内に増加すると予想され、薬品 を連邦医療保険B部分とD部分に組み入れた。
私たちの従業員は規制基準と要求を守らないことを含む不当な行為や他の不適切な活動に従事する可能性があり、これは私たちが重大な責任を負い、私たちの名声を損なう可能性がある。
我々は、FDA法規または同様の外国規制機関の類似法規を故意に遵守しないこと、FDAまたは同様の外国規制機関に正確な情報を提供すること、私たちが制定した製造基準を遵守すること、連邦および州医療詐欺および乱用法律法規を遵守すること、および類似の外国規制機関によって制定され実行される類似の法律法規を遵守すること、財務情報またはデータを正確に報告すること、または許可されていない活動を開示することを含む、従業員詐欺または他の不正行為のリスクに直面している。従業員の不正行為を常に識別し、阻止できるわけではなく、従業員の不正行為を発見し、防止するための予防措置は、未知または未管理のリスクや損失を効果的に制御できないか、あるいは政府の調査 やこのような法律や法規を遵守しないことによる他の行動や訴訟から私たちを保護することができない可能性がある。もし私たちにこのような訴訟を提起した場合、私たちは自分の権利を弁護したり、維持することに成功しませんでした。これらの訴訟は、MedicareとMedicaid、誠実な監督と報告義務など、重大な民事、刑事および行政処罰、損害賠償、br}罰金、監禁、MedicareおよびMedicaidなどの政府援助の医療計画から除外される可能性があります。
私たちの製品開発は、政府援助と政府実体との協力に依存する可能性があり、これは私たちの研究開発に不確実性を増加させ、これらの政府援助計画に基づいて開発された任意の計画の開発、商業化、生産コストの増加を要求する可能性がある。
当社は、当社の製品および / または製品候補を開発するために必要なリソースが相当になると予想しているため、米国政府およびその機関との資金調達および開発協力の機会を模索することがあります。例えば、当社は、当社の製品および / または製品候補の研究、開発、製造、試験、および規制当局の承認を進めるために、バイオメディカル高等研究開発庁 ( 「 BARDA 」 ) 、米国国立衛生研究所、またはその他の政府機関から特定の助成金を申請することがあります。当社は、 BARDA 助成金またはその他の資金の申請が全額または一部で受理または承認されるかどうかについて制御または入力しておらず、投資家にそのような資金を受け取ることを保証することはできません。
アメリカ合衆国政府およびその機関によって資金提供される契約および助成金は、政府の実質的な権利と救済を反映する条項を含んでいるが、その多くは通常、商業契約には見られない。
● | 他方の同意を得ずに、このような合意の下での政府の義務を減少または修正する |
● | このようなプロトコルの下で開発された製品およびデータに知的財産権を含む権利を有することを要求する |
● | 分配された間接コストを含む契約に関連するコストおよび費用を監査する |
● | 請負業者または譲受人が新しい契約を受信することを一時停止し、調達法律や法規に違反していると言われる問題が解決されるのを待つ。 |
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● | このようなプロトコルに従ってアイデアまたは最初に実行された発明を含む製品に対して、米国製br要件を実施する; |
● | 請負業者や譲受人が今後政府とビジネスを行うことを一時停止または禁止する |
● | 規制とbrは製品輸出を禁止する可能性がある |
● | “虚偽申告法”、“虚偽陳述法”及び政府合意に対する類似救済条項に基づいて刑事又は民事救済を求めること; |
● | 政府の財政責任を米国議会の財政年度ベースの支出額に制限するため、初期段階の資金獲得を計画した後であっても、将来の資金獲得性に関する不確実性が残る。 |
もし私たちがこのような支出や合意を取得すれば、私たちはアメリカ政府が私たちが開発したいくつかの技術の使用を禁止する権利がなく、私たちの競争相手を含む第三者がこれらの技術を使用してアメリカ政府に製品やサービスを提供することを禁止できないかもしれない。さらに、このような合意によれば、私たちは、1980年に発行された“ベハ-ドール法案”に米国政府が規定した義務および権利に支配される可能性があり、これは、米国政府が、これらの政府援助協定に従って開発されたいくつかの発明の権利を有している可能性があり、発明をbr}の任意の政府目的に使用する非独占的で譲渡不可能であり、撤回できないグローバルライセンスを含むことを意味する。さらに、米国政府が、(I)発明を商業化するのに十分なステップを取っていないと判断した場合、(Ii)公衆衛生または安全の必要性を満たすために、政府は行動しなければならない。または(Iii)政府 は、連邦法規の公衆使用に対する要求を満たすために行動しなければならない。“デモ権利”とも呼ばれる。米国政府のこれらの権利に対する歴史的制限は、それらが使用される可能性が低いことを示しているが、いかなるデモ権利の行使も、私たちの競争地位、業務、財務状況、運営結果、および将来性を損なう可能性がある。私たちはアメリカ政府が合理的だと思う補償を得るかもしれないが、これは公開市場で得られる可能性のある補償よりも低いかもしれない。
さらに、米国政府は、米国政府の資金を使用することによって生成された任意の発明を含む製品が、実質的に米国で製造されなければならないことを要求する。もし、知的財産権所有者が、合理的ではあるが成功しない努力をしていることを証明し、類似の条項で潜在的な被許可者に許可を付与することができ、これらの許可が米国で大量生産されている可能性が高い場合、またはこのような場合、国内製造が商業的に不可能である場合には、製造優先権要求を免除することができる。米国メーカーのこのような優先権は、このような知的財産権をカバーする製品について非米国メーカーと契約する能力を制限する可能性がある。
私たちはその中のいくつかの義務を履行する必要があるかもしれないが、上述したすべての義務が私たちに適用されるわけではなく、政府支出、契約、または他の合意を受けた範囲でのみ適用されるわけではない。しかし,組織としては,政府契約に対して比較的新しい であり,このような契約に係るコンプライアンス義務も新たである。もし私たちがこれらのbr義務を遵守できなかった場合、私たちは潜在的な責任を負い、契約を終了する可能性があり、これは私たちが製品および/または候補製品を開発する能力に重大な悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちはアメリカとある外国の輸出入規制、制裁、禁輸、反腐敗法律、反マネーロンダリング法律法規の制約を受けている。このような法律基準を遵守することは国内と国際市場での私たちの競争能力を弱めるかもしれない。私たちは違反によって刑事責任と他の深刻な結果に直面するかもしれないし、これは私たちの業務を損なうかもしれない。
我々は、輸出規制と輸入法令の制約を受けており、“米国輸出管理条例”、“米国税関条例”、“米国財務省外国資産規制弁公室による各種経済·貿易制裁条例”、“1977年改正米国”反海外腐敗法“、”米国連邦法“第18編201節に掲載された”米国国内贈賄法“、”米国旅行法“、アメリカ愛国者法案と私たちが活動している国の他の州と国は反賄賂と反マネーロンダリング法です。腐敗防止法は広く解釈され、会社およびその従業員、代理人、請負業者および他の協力者が直接または間接的に許可、約束、不当な支払いまたは他の価値のあるものを公共または民間部門の受給者に提供することを禁止する。私たちはアメリカ以外で第三者を招いて臨床試験を行い、商業化段階に入った後、私たちの製品を海外に販売し、および/または必要な許可、許可証、br}特許登録、および他の規制承認を得る可能性がある。私たちは政府機関や政府付属病院、大学、その他の組織の役人や従業員と直接または間接的な相互作用を持っている。私たちは、このような活動を明確に許可していなくても、または実際にそのような活動を理解していなくても、従業員、代理、請負業者、および他の協力者の腐敗または他の不正活動のために責任を負わなければならないかもしれない。上記の法律および法規に違反するいかなる行為も、巨額の民事と刑事罰金、罰金、監禁、輸出入特権の喪失、資格取り消し、税収の再評価、契約違反と詐欺訴訟、名誉損害、その他の結果を招く可能性がある。
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普通株式保有に伴うリスク
私たちの普通株の市場価格はずっと非常に不安定で、多くの私たちがコントロールできない状況のため、高度に変動し続ける可能性があり、株主は彼らのすべてまたは一部の投資を失う可能性があります。
私たち 普通株の市場価格は大きく変動する可能性があります。私たちの株価は様々な要因によって大きく変動する可能性があります
● | 私たちは期待された企業目標を達成したかどうか |
● | 財務状況と経営業績の実際または予想変動 ; |
● | 財務またはビジネスの推定または予測の変化; |
● | 私たちの業務計画の販売とマーケティング、製造、その他の仕事を実行します |
● | 私たちの製品と製品コンポーネントが依存する第三者の表現は、規制要件を遵守する能力を含む |
● | 運営結果は我々の競争相手や証券アナリストや投資家の予想とは異なる |
● | 私たちの将来の財務業績に対する期待の変化は、証券アナリストと投資家の財務推定を含む |
● | 私たちが発表した重大な契約、買収、または資本約束 |
● | 私たちの競争相手が競合製品や他の計画を発表します |
● | 第三者が私たちに重大なクレームや訴訟の公告 ; |
● | アメリカや海外での規制と清算 |
● | 私たち普通株の未来販売 ; |
● | 製品責任クレーム ; |
● | 医療:アメリカの改革措置 |
● | 重要な人員を増加または退職させる; |
● | アメリカや他の地域の一般的な経済や政治状況。 |
また,株式市場 ,特に我々のような医療バイオテクノロジー社の株は極端な価格や出来高変動 を経験しており,これらの変動は発行者の経営業績に関係なくあるいは比例しないことが多い。例えば,2023年2月14日と2024年5月10日には,我々の普通株のナスダックでの終値はそれぞれ1.5ドルと0.106ドルであり,この2日間の1日出来高はそれぞれ約90,326,500株と256,017株であった。これらの広範な市場変動は我々普通株の取引価格 に悪影響を及ぼす可能性がある。特に、私たち普通株の一部は空売り者によって取引される可能性があり、これは私たちの普通株の供給と需要に圧力を与え、その市場価格の変動性にさらに影響を与える可能性がある。さらに、これらおよび他の外部要因は、私たちの普通株の市場価格および需要の変動を招き続ける可能性があり、これは、投資家がいつでも彼らの普通株を売却することを制限または阻止する可能性があり、そうでなければ、私たちの普通株の流動性に悪影響を及ぼす可能性がある。私たちの普通株の市場価格は、経営業績と見通し、拡張計画、私たちが直接請負に参加する事態の発展、業界発展に反応する可能性がありますが、私たちが最近経験している極端な変動は、私たちの基礎業務、私たちの実際または予想された経営業績、私たちの財務状況やマクロや業界の基本面とは関係のない市場と取引動態を反映していると考えられますが、これらの動態がどのくらい続いているかどうかはわかりません。この場合、私たちはあなたが投資の全部または大部分を損失するリスクを負う準備ができていない限り、私たちの普通株に投資しないように警告します。
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私たちは証券訴訟を受けるかもしれませんが、これは高価で、私たちの経営陣の注意をそらすかもしれません。
我々 証券の市場価格は変動している可能性があり,過去に証券市場価格変動を経験した会社 は証券集団訴訟を受けている.私たちは未来にこのような訴訟の目標になるかもしれない。私たちに対する証券訴訟は巨額のコストを招き、私たちの経営陣の他の業務問題に対する注意を分散させる可能性があり、これは私たちの業務を深刻に損なう可能性があります。
我々は“取引所法案”第13項(K)項(実施2002年“サバンズ-オキシリー法案”第402節)に違反する可能性があるため、制裁を受ける可能性がある。
証券取引法第13(K)節の規定は、証券取引法第12条に基づいて登録された1種類の証券を有する会社は、任意の子会社を介して、個人ローンの形態でその任意の取締役又は役員又はその任意の取締役又は役員にクレジットを提供又は維持することを含む。2022年12月31日までの財政年度および2023年9月30日までの9ヶ月間、元最高経営責任者と取締役会長の一部の費用を支払い、これらの費用は、外国為替取引法第13(K)節の規定により、これらの融資は許可されていない。具体的には、監査委員会が審査を完了した後、私たちの元最高経営責任者と一人の会計従業員が、関連側の売掛金として記録されていないいくつかの個人料金を彼らの会社のクレジットカードに支払っていることが確認された。このような不正費用の総額は、(I)2022年通年の257,000ドル~405,000ドル、(Ii)2023年3月31日までの四半期の86,000ドル~122,000ドル、および(Iii)2023年6月30日までの四半期の79,000ドル~150,000ドルである。会計従業員も最高経営責任者のアシスタントであり、会社のクレジットカードに関する制御を含む社内財務報告の内部統制システムで機能する。取引所法第13(K)項に違反したことが発見された発行者は、禁止救済及び罰金、刑事制裁を含む民事制裁を受ける可能性がある。brは、私たちにこのような制裁を加えることは、私たちの業務、財務状況、運営結果、またはキャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
適切かつ効果的な内部統制を維持できなければ、正確な財務諸表をタイムリーに作成する能力が損なわれる可能性がある。内部制御における弱点 が発見され,これらの弱点が有効に救済される保証はなく,将来より多くの材料の弱点が発生しない保証もない.
私たちは“取引所法案”、“サバンズ-オクスリ法案”、“ナスダック規制”の報告要件から制限されている。“サバンズ-オキシリー法”(Sarbanes-Oxley Act)は、財務報告書に対して効率的な開示制御と手続きおよび内部統制を維持することを要求する。効果的な財務報告内部統制は、信頼できる財務報告を提供するために必要であり、それに加えて、詐欺防止を目的とした十分な開示制御およびプログラムが必要である。私たちは、“サバンズ-オキシリー法案”404節(以下、404節)の要求に基づいて、経営陣が毎年の10-K表年次報告で財務報告の内部統制の有効性を報告できるように、我々の財務報告の内部統制のシステムとプロセス評価とテストを行わなければならない。これは大量の管理作業を必要とし、私たちの会計と財務機能を拡張するために巨額の専門費用と内部コストを生成する必要がある。必要な新しいまたは改善された制御措置が実施されなかった場合、または実施中に困難に遭遇した場合、 は報告義務を履行できない可能性がある。さらに、必要に応じて404節で実施された任意のテスト、または私たちの独立公認会計士事務所がその後、必要に応じて行った任意のテストは、財務報告の内部統制に重大な欠陥または重大な弱点と考えられるbr欠陥が存在するか、または財務諸表の前向きまたはトレーサビリティ変更が必要であるか、またはさらなる関心または改善が必要な他の分野 が決定される可能性があるかもしれない。しかも、私たちは私たちの努力が未来の重大な欠陥や重大な欠陥の発生を修復または防止するのに十分かどうかを確認することができない。
私たちはまだ財務報告書のすべての側面に対して効果的な 開示制御と手続きまたは内部統制を行っていない。具体的には,以下の制御欠陥を決定し,これらの欠陥は実質的な欠陥であると考えられる.
● | 我々は,ある現金支出において十分な役割分担 がないため,有効な制御環境を保持していない.クレジットカード取引とある銀行電信為替の処理と支払い承認は元最高経営責任者と会計従業員が処理し、会計従業員はクレジットカードの請求書と銀行の勘定書に対する入金を担当する。これは、これらの個人が許可されていない第三者に不正な支払いを提出することを可能にする。 |
● | 我々は効率的なリスク評価プロセスや構築された会計政策やプログラムのコンプライアンスを効率的に監視しておらず,我々の制御措置を適用した場合には十分な精度を示していない.取締役会委員会議事録の維持と書面同意を含む。 |
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● | 私たちの会社のクレジットカードとある銀行の電信為替を使用して支払う費用の承認と報告の制御 は会社の目標を実現するために設計·メンテナンスするものではありません。 |
● | 私たちは適切な職責分業を維持するための十分な会計資源がなく、日記帳分録に対する承認と過帳の適切な制御を維持し、そして最適な監督レベル を提供して財務情報を適時に処理し、複雑な状況を分析と計算する。 非通常取引であり、財務諸表を作成する。 |
● | 我々は、関連者取引 をタイムリーに識別、承認、または報告するのに十分な内部制御を確立していない。 |
● | 我々は、情報技術(IT) 政策とプログラムが最上位で基調を定め、IT目標の実現とITGCの変更管理、論理セキュリティを低減するために、効率的な制御を設計、実施、維持していない。計算機と ドメインを操作する.具体的には、ユーザ認証、ユーザアクセス権限、データバックアップおよびデータ回復制御、および財務アプリケーションおよびデータへの過度なユーザアクセスおよび特権アクセスを向上させる監視制御の設計および実施は、適切な設計および保守されていない。また,これらの不完全なITGC制御は,個人機器を用いた業務展開と組み合わせて,IT制御環境 が侵入や社会工学に説得されやすい可能性がある. |
私たちはこのような欠陥が効果的に修復されることを保証したり、未来にもっと多くの重大な欠陥が発生しないことを保証することができない。
上述したように、財務報告の内部統制に重大な弱点があること、および米国証券取引委員会が将来的に提起する可能性のある他の事項のために、連邦および州証券法のクレーム、契約クレーム、または財務報告および財務諸表作成の内部統制に重大な弱点が存在するために生じる他のクレームを含む可能性があり、任意のクレームが私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。この協定の日付まで、私たちはこのような訴訟や紛争があることを知らない。
私たちが改正して再発行した会社証明書要求は、法律で許容される最大範囲で、私たちの名義で提起された派生訴訟、私たちの取締役、幹部、他の従業員または株主に対する受託責任違反訴訟、その他の類似訴訟はデラウェア州の衡平裁判所でしか提起できません。もしデラウェア州以外で提起された場合、訴訟を起こした株主は、その株主の弁護士に法的手続き書類を送達することに同意したとみなされ、これは私たちの役員、br幹部、他の従業員、または株主に対する訴訟を阻止することができます。
我々が改正·再改訂した会社登録証明書要求は、法律で許容される最大範囲で、私たちの名義で提起された派生訴訟、私たちの役員、高級管理職、他の従業員または株主に対する受託責任違反訴訟、および他の類似した訴訟は、デラウェア州の衡平裁判所でしか提起できず、デラウェア州以外で提起されれば、訴訟を起こした株主は、当該株主の弁護士に法的手続き文書を送達することに同意したとみなされるが、以下の訴訟を除く:(A)デラウェア州衡平裁判所は、衡平裁判所の管轄権の管轄を受けない不可欠な方が存在すると判定した(かつ不可欠な方は裁決後10ヶ月以内に衡平裁判所の属人管轄権に同意しない)、 (B)衡平裁判所以外の裁判所又は裁判所の専属管轄権に属する訴訟。(C)大裁判官裁判所が主題物管轄権を有さない場合、または(D)証券法に基づいて提起された任意の訴訟は、大裁判官裁判所とデラウェア州連邦地域裁判所は同時に管轄権を有しなければならない。任意の個人またはエンティティが当社の株式株式を購入または他の方法で取得する任意の権益は、当社が改訂および再改訂された登録証明書中のフォーラム条項 を知って同意したとみなされるべきである。このような裁判所条項の選択は、株主がクレームを出すコストをより高くする可能性があり、司法裁判所において、私たちまたは私たちの任意の取締役、高級管理者、他の従業員または株主との紛争に有利であると考えられるクレームを提起する能力を制限する可能性があり、これは、私たちの株主が連邦証券法およびその下の規則を遵守することを放棄することができないにもかかわらず、このようなクレームに関連する訴訟を阻止する可能性がある。あるいは、もし裁判所が、私たちが修正および再発行した会社登録証明書に含まれる裁判所条項の選択が訴訟で適用されないか、または実行できないことを発見した場合、私たちは、他の管轄区でこのような訴訟の解決に関連する追加費用を発生させる可能性があり、これは、私たちの業務、経営業績、および財務状況を損なう可能性がある。
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私たちが改正して再発行した会社登録証明書は、専属フォーラム条項が適用法で許容される最大範囲で適用されると規定しています。取引所法案第27条は,連邦政府が提起したすべての訴訟に対して排他的連邦管轄権を有し,取引所法案又はその下の規則及び法規によって生じる任意の義務又は責任を強制的に執行することを規定している。したがって、排他的裁判所条項は、証券取引法に規定されているいかなる義務または責任を執行するための訴訟にも適用されず、連邦裁判所が排他的管轄権を有する他のいかなるクレームにも適用されない。また、我々が改正·再確認した会社登録証明書規定は、代替裁判所を選択することに書面で同意しない限り、米国連邦地域裁判所は、1933年に改正された“証券法”またはその下で公布された規則および法規に基づいて訴因を提起する任意の苦情を解決するための法的許容の独占的フォーラムとなるべきである。しかし、裁判所がこの条項を実行するかどうかには不確実性があり、投資家は連邦証券法とその規則 や法規の遵守を放棄することはできないことに注目している。証券法第22節では、州裁判所及び連邦裁判所は、証券法又は証券法下の規則及び条例を執行するために生じた任意の義務又は責任について提起されたすべての訴訟に対して同時管轄権を有する。
私たちの普通株の活発な取引市場は発展したり持続したりしないかもしれない。
私たちの普通株が2022年2月18日に取引を開始するまで、私たちの普通株には公開市場は存在しない。私たちの普通株はナスダック資本市場に上場していますが、活発な普通株取引市場は発展しないかもしれません。あるいは発展すれば、続いていくかもしれません。活発な市場不足は、あなたが株を売却したい時間に、または合理的だと思う価格で株を売る能力を弱める可能性があります。活発な市場の不足はまたあなたの株の公正な価値を下げるかもしれない。
また、活発でない市場 は、普通株を売却することで資金を調達する能力を弱める可能性もあり、戦略的パートナー関係の達成や、私たちの普通株を対価格として会社や製品を買収する能力を弱める可能性があります。
私たちの主要株主と経営陣 は私たちのかなりの割合の株式を持っていて、私たちの業務と株主に承認された事項に制御的な影響を与えることができます。
2024年6月18日現在、私たちの上級管理者と取締役は、5%以上の発行済み普通株式保有者とそのそれぞれの関連会社とともに、実益が3,110,195株の私たちの普通株を所有またはコントロールし、合計で私たちの普通株式の発行済み株式の約14.0%を占めています。したがって、これらの個人またはエンティティの一部またはエンティティが一緒に行動すれば、彼らは、取締役の選挙および罷免、会社登録証明書の改訂および再修正、会社定款の改正および再制定、任意の業務合併および任意の他の重大な会社取引の承認を含む、私たちの株主に提出された承認事項に大きな影響を与えることができるだろう。他の株主に反対されても、このような行動は取られるかもしれない。このような所有権集中 はまた、わが社の制御権変更を遅延または阻止したり、他の人が私たちの株に買収要約 を提出することを阻止する可能性があり、これは私たちの株主が彼らの株からプレミアムを得ることを阻止する可能性がある。その中のいくつかの個人または実体 は私たちの主要な株主を構成して、彼らの利益はあなたと異なるかもしれません。
私たちがナスダックの継続上場基準を遵守できる保証はありません。
私たちがまだナスダックで上場する資格があるかどうかは私たちがナスダックの持続的な上場要求を守る能力があるかどうかにかかっています。
2023年9月18日、我々はナスダック従業員から通知を受け、普通株の30取引日連続の終値 に基づいて、私たちはナスダック上場規則第5550(A)(2)条に適合しておらず、ナスダック上場を継続して1株1.00ドルの最低購入価格を維持しなければならないという要求を表明した。2023年9月18日または2024年3月16日まで、180日間入札価格ルールを再遵守する時間があります。2024年3月13日、私たちは、入札価格ルールを遵守するかどうかを証明するために、我々の計画 を検討するために、ナスダックにコンプライアンス計画を提出し、入札価格ルールの遵守を回復するために、180日間の追加期限、すなわち2024年9月16日に受け取りました。
2024年5月8日、私たちはナスダックの上場基準を満たしていないことを通知しました。2024年4月1日にアメリカ証券取引委員会に提出された10-K年報で報告された2023年12月31日までの会計年度の株主権益は1,404,476ドルで、通知日までに、ナスダック上場企業に少なくとも2500,000ドルの株主権益を維持することを要求しました。我々は、(I)上場証券の時価少なくとも3500万ドル、または(Ii)2023年12月31日までの事業年度または最近完了した3事業年度のうちの2事業年度を満たしておらず、継続的に運営されている純利益は少なくとも500,000ドルである。受け取った通知は当社のナスダック上場に即時的な影響はありません。
通知の日から2024年6月24日まで、ナスダック上場規則 を実現し、継続的に遵守するために、45のカレンダー日がナスダックに具体的な計画を提供します。ナスダックが私たちの計画を受け入れたら、ナスダックは通知の日からbrまたは2024年11月4日までの180個のカレンダー日の例外を承認して、コンプライアンスを再獲得することができます。しかし、ナスダックが私たちがコンプライアンスを回復する計画を受け入れる保証はなく、ナスダックが私たちの計画を受け入れたら、私たちはナスダックが承認した任意の延長期間内にコンプライアンスを回復することができるという保証もない。もしナスダックが私たちの計画を受け入れなければ、私たちはナスダック上場規則第5815(A)条に基づいて公聴会グループに控訴する機会があります。もし私たちが最低株主権益要求(ナスダック承認の範囲内に含まれ、適用時間の延長を含む)を直ちに遵守できなかった場合、私たちの証券はナスダックによって退市されるだろう。
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もしナスダックが入札価格規則、最低株主権益要求、あるいは任意の他の上場基準に達しなかったため、私たちの普通株をその取引所で退市させた場合、私たちと私たちの株主は重大な不利な結果に直面する可能性があります
● | 限られた証券市場オファー ; |
● | 私たちの普通株が“細価格株”であることを決定することは、ブローカーが私たちの普通株で取引し、より厳しい規則を遵守することを要求し、これは私たちの普通株の二次取引市場での取引活動を減少させる可能性がある |
● | 限られたアナリストカバー範囲 ;および |
● | 将来的により多くの証券を発行したり、より多くの融資を得る能力が低下する。 |
もし私たちの株がペンス株規則によって制限されたら、私たちの株を取引することはもっと難しくなるだろう。
アメリカ証券取引委員会はすでに規則 を通過し、細価格株取引に関連する自営業行為を規範化した。細価格株は、通常、5ドル未満の価格を有する株式証券であるが、特定の国の証券取引所に登録または許可されたいくつかの自動見積システム上でオファーされる証券を除いて、取引所またはシステムが、そのような証券取引に関する現在の価格および出来高情報を提供することを前提とする。もし私たちがナスダックの上場を保留しなければ、もし私たちの普通株価格が5ドル以下なら、私たちの普通株は細価格株とみなされます。細価株規則は、取引業者がこれらの規則に拘束されていない細価格株を取引する前に、特定の情報を含む標準化リスク開示文書を提出することを要求する。また、“細価格株規則”は、ブローカーがこれらの規則に拘束されない細価格株取引を行う前に、当該細価格株が買い手の適切な投資であることを決定し、(I)買い手がリスク開示声明の書面確認を受けたこと、(Ii)細価格株の取引に関する書面合意、 及び(Iii)署名及び日付を明記した書面適合性声明の写しを受けなければならないことを要求する。これらの開示要求は、二級市場での私たちの普通株の取引活動を減少させる可能性があるため、株主は彼らの株を売却することが困難かもしれない。
既存の株主は未来に私たちの株を売却することで私たちの株価を下落させるかもしれない。
もし私たちまたは私たちの既存の株主、br取締役、および上級管理者が、契約ロックおよび他の法律による転売の制限が失効した後、公開市場で私たちの普通株を大量に売却するか、または私たちの普通株に変換可能な証券を販売または表示する場合、私たちの普通株の取引価格は大幅に下落し、初公募株価格を割る可能性がある。本公告日までに、我々は22,324,576株の普通株式を発行し、いかなる未行使のオプションまたは株式承認証を行使していないと仮定して、brの制限を受けずに、または公開市場で自由に流通することができる。もし私たちの既存の株主が公開市場で私たちの普通株を大量に売却した場合、または大衆がこのような売却が発生する可能性があると考えられた場合、たとえこのような売却が私たちの業務パフォーマンスと関係がなくても、私たちの普通株の市場価格に悪影響を及ぼす可能性がある。私たちは以前株式補償計画の下で2,330,640株普通株 を登録しました。これらの株は発行後に公開市場で自由に販売することができるが,関連会社やロックアッププロトコルに適用される数量制限 を受ける.
発行されると、私たちの株式オプション計画下の未償還オプションに制約された1,322,504株および私たちの株式オプション計画の下で将来の発行のために保持されている株式は、将来の公開市場で販売する資格があるが、いくつかの法律および契約によって制限される。もし私たちの既存のbr株主が公開市場で私たちの普通株を大量に売却した場合、あるいは大衆がこのような売却が発生する可能性があると考えられた場合、これは私たちの普通株の市場価格に悪影響を及ぼす可能性があり、たとえこのような売却が私たちの業務の業績と関係がないとしても。
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証券の発行または転換は既存の株主の持分を大幅に希釈し、証券市場に悪影響を及ぼす。
普通株または普通株に変換可能な他の証券の発行または転換は、既存株主の株式を大幅に希釈し、普通株の市場価格に悪影響を及ぼす。我々はすでにVeruに3,000株Aシリーズ優先株 を発行し、発行日から1年で5,709,935株当社普通株に初歩的に変換することができ、 は当社Aシリーズ優先株権利及び優遇指定証明書(“Aシリーズ指定証明書”)に記載された調整及びいくつかの株主承認制限に制限されなければならない。我々はすでにProteomedexの前株主に2,696,729株Bシリーズ優先株を発行し、初歩的な合計は269,672,900株当社普通株に変換できるが、当社Bシリーズ優先株権利及び優遇指定証明書(“Bシリーズ指定証明書”)に記載されている調整及びいくつかの株主承認制限に制限されなければならない。
米国外国投資委員会(CFIUS)は転換に条件を延期、阻止、または適用することができる。
国家安全の観点から、CFIUSは米国企業におけるいくつかの直接または間接外国投資を審査する権利がある。他の事項以外に、CFIUS はアメリカでのある外国投資に対して強制的な届出を要求する権利があり、そしてある外国のアメリカ企業への直接と間接投資に対する国家安全審査を自ら開始する権利があり、もしこのような投資の各方面が自発的に届出しないことを選択すれば である。米国外国投資委員会が未解決の国家安全懸念が存在すると考えている取引については、外国投資委員会は、国家安全懸念が緩和できない場合には、取引を一時停止し、緩和措置を実施したり、係属中の取引を阻止したり、完了した取引の剥離を命じたりする権利がある。CFIUSが買収または投資取引を審査する管轄権を持っているかどうかは、他の要因に加えて、取引の性質と構造、ターゲット会社が米国企業であるかどうか、外国人が獲得した実益所有権および投票権のレベル、および取引が外国人に提供する任意の情報、制御、アクセス、または管理権利の性質に依存する。例えば、米国外国投資委員会法規で定義されているように、外国企業の“統制”(米国外国投資委員会法規で定義されている)を招く可能性のあるいかなる取引も、米国外国投資委員会の管轄内にある。さらに、CFIUSはいくつかの投資に対して管轄権を有しており、これらの投資は、外国人が米国企業 を制御することを招くことはないが、外国に“TID米国企業”へのいくつかのアクセス、参加または管理権利を提供する、すなわち、 すなわち、(1)生産、設計、テスト、製造、製造、または1つまたは複数の“キー技術”の開発、(2)所有、運営、製造、供給またはサービスのいくつかの“キーインフラ;または(3)米国市民の“敏感な個人データ”を直接または間接的に維持または収集する。
具体的には、Schiess博士およびBru hlmannさんの各々は、“外国人”である(31 C.F.R. 第800.224節で定義されているように、取引に関連するまたはそうでない方法で取引に関与するいくつかのエンティティまたは個人 は、非米国人によって制御されているか、または非米国人と密接に関連している)。
CFIUSはその法規を説明するための広範な裁量権 を持ち,CFIUSが審査変換を求めるかどうかは予測できない.米国外国投資委員会が転換を審査し、未解決の国家安全問題を審査の一部として発見した場合、外国投資委員会は、事前に外国投資委員会の承認を得ずに買収した普通株式の全部または一部を剥離するように米国の総裁に命令することができる。また、外国投資委員会が転換のいずれか一方が外国投資委員会に申請を提出する必要があると判断した場合、外国投資委員会はbrが強制的な届出要求に制約されていると判断した当事者に250,000ドル以下の取引価値の民事罰金を科すことができる。
CFIUSの要求に応じて,OnconentixとProteomedexはCFIUSの要求に応じてPMX取引に関する共同声明や通知をCFIUSに提出するが,Onconentixは がこのような共同声明や通知を提出する権利を能動的に選択させることはできないと決定している.
効果的な内部統制システムを維持できなければ、財務結果を正確に報告したり、詐欺を防止することができない可能性があり、これは規制されたbr制裁を受け、私たちの業務や経営業績を損ない、株式取引価格を下落させる可能性がある。
サバンズ-オキシリー法404節で要求される効果的な内部統制 は、信頼できる財務報告を提供し、詐欺を効果的に防止するために必要です。信頼できる財務報告を提供したり、詐欺を防ぐことができなければ、私たちの業務、名声、経営業績が損なわれる可能性があります。私たちはまた未来に私たちの内部統制が改善されなければならない分野を発見するかもしれない。私たちは私たちが取ったまたは取るつもりの措置が私たちが未来に私たちの財務プロセスと報告書に対して十分な制御を維持することを確実にすることを確認することができない。必要な新しいまたは改善された制御措置や実施中に遭遇した困難を実施できなかった場合、私たちは規制制裁を受け、私たちの業務と経営業績を損害したり、私たちの報告義務を履行できなくなったりする可能性がある。劣悪な内部統制はまた、私たちの名声を損なう可能性があり、投資家が私たちが報告した財務情報に自信を失う可能性があり、これは私たちの株価にマイナスの影響を与える可能性がある。
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私たちは“新興成長型会社” であり、新興成長型会社に適用される開示要求を下げることは、私たちの普通株の投資家に対する魅力を低下させる可能性があります。
“雇用法案”の定義によると、私たちは“新興成長型会社”です。私たちは2027年12月31日までかもしれませんが、(1)6月30日までに非関連会社が保有する普通株の時価が7億ドルを超えていれば、翌年12月31日に“新興成長型会社”になることを含む“新興成長型会社”ではなくなるかもしれません。または(2)任意の会計年度の総収入が1.235ドル を超える場合。“新興成長型企業”は、サバンズ-オクスリー法案第2404節の監査役認証要件を遵守する必要がないこと、当社の定期報告や依頼書における役員報酬に関する開示義務brを削減すること、および役員報酬についての拘束力のない諮問投票を免除し、以前に承認されなかったbr金パラシュート支払いを承認することを含む、他の上場企業に適用される様々な報告要件の免除を利用する可能性がある。投資家は私たちの普通株の魅力が低下していることを発見するかもしれない。なぜなら私たちはこれらのbr免除に依存するかもしれないからだ。したがって、一部の投資家が私たちの普通株の吸引力が低下していることを発見すれば、私たちの普通株はそれほど活発ではない取引市場が出現する可能性があり、私たちの株価はもっと変動するかもしれない。
また、雇用法案第102節では、“新興成長型会社”は、新たな又は改正された会計基準を遵守するために、証券法第7(A)(2)(B)節に規定された移行期間の延長を利用することができると規定している。したがって、“新興成長型企業”は、これらの基準が民間企業に適用されるまで、いくつかの会計基準の採用を延期することができる。
上場企業として、私たちの運営コストは増加し、私たちの経営陣は新しいコンプライアンス計画に多くの時間を投入する必要があります。
上場企業として、私たちは大量の法律、会計、その他の費用を発生しており、これは私たちが民間会社として発生していないことであり、上場企業の報告要求に関連するコストを含む。2002年に改正された“サバンズ-オキシリー法案”、あるいは“サバンズ-オクスリ法案”と呼ばれ、米国証券取引委員会とナスダック資本市場が“サバンズ-オキシリー法案”条項を実施するためにその後可決された規則は、有効な開示と財務制御の確立と維持を要求し、コーポレートガバナンスのやり方を変更することを含む上場企業に重大な要求を提出した。また、2010年7月には、“ドッド·フランクウォール街改革·消費者保護法案”、または“ドッド·フランク法案”が公布された。テレス·フランク法案には重要な会社管理と役員報酬に関する条項があり、米国証券取引委員会はこれらの分野で“報酬発言権”や代理アクセス権限のような追加的な規則を採用することを要求している。新興成長型会社は初公募株定価の日からより長い時間内にその多くの要求を実施し、最長5年に達する可能性がある。私たちはこのような延長された過渡期を利用するつもりだが、私たちが予算や計画よりも早くこれらの要求を実施することを要求されないという保証はなく、意外な費用が発生する。株主急進主義、現在の政治環境、および現在の高度な政府介入と規制改革は、大量の新しい法規と開示義務を招く可能性があり、これは追加のコンプライアンスコストを招き、現在予測できない方法で業務を運営する方法に影響を与える可能性がある。私たちの経営陣や他の人たちは、これらのコンプライアンス計画と上場企業の報告義務を監督するのに多くの時間を費やし、新しいコーポレートガバナンスと役員報酬に関するルール、法規、“ドッド·フランク法案”によって推進されたガイドラインおよび将来予想されるさらなる法規と開示義務のために、これらのコンプライアンス計画とルールを遵守するために、より多くの時間とコストを投入する必要があるかもしれません。これらの規則は私たちのbrに巨大な法律と財務コンプライアンスコストを発生させ、いくつかの活動をより時間とコストを高くするだろう。
上場企業の要求に適合するためには、新しい内部統制とプログラムの実施、新しい会計や内部監査者の採用など、様々な行動が必要かもしれません。サバンズ-オキシリー法案は、効果的な情報開示制御と手続き、および財務報告の内部統制を維持することを要求している。私たちは、米国証券取引委員会に提出された報告書で開示を要求した情報が、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、集約および報告されることを確実にし、取引所法案に基づいて報告書に開示された情報を蓄積し、私たちの主要幹部および財務官に伝達することを確実にするために、私たちの開示制御および他の手続きを継続して改善している。我々の現在の制御と我々が開発したいかなる新しい制御も不十分になる可能性があり,将来的には財務報告内部統制の弱点 が発見される可能性がある.この要求の制約を受けた場合、有効な制御措置を策定または維持することができなければ、定期管理評価や年間独立公認会計士事務所認証報告の結果に悪影響を及ぼす可能性があり、2002年のサバンズ-オックススリー法案またはサバンズ-オックススリー法案に基づいて米国証券取引委員会に提出されたbr財務報告の内部統制の有効性を含む定期報告書に要求される可能性があり、私たちの経営業績を損なうことにより、私たちの報告義務を履行できない、または前財務諸表を再報告することができません。もし私たち が“サバンズ-オキシリー法案”を遵守していることを証明できなければ、私たちの財務報告書の内部統制は不十分だと考えられています。あるいは私たちは適時または正確な財務諸表を作成できない場合、投資家は私たちの経営業績に自信を失うかもしれません。 私たちの普通株価格は下落する可能性があります。しかも、もし私たちがこのような要求を満たし続けることができなければ、私たちはナスダックで上場し続けることができないかもしれない。
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上場企業に適用される規則と法規は私たちの法律と財務コンプライアンスコストを大幅に増加させ、いくつかの活動を更に時間と費用を増加させる。これらの要求が私たちの経営陣と人員の注意を他の業務から移すと、それらは私たちの業務、財務状況、運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。増加したコストは私たちの純収入を減少させ、他の業務分野のコストを下げたり、製品やサービスの価格を向上させることを要求するかもしれません。例えば、これらの規制は、私たちが取締役や上級管理者責任保険を獲得することをより困難かつ高価にし、私たち は、同じまたは同様の保険範囲を維持するために、将来的に多くのコストを発生させる必要があるかもしれない。これらの要求に応答して生成される可能性のある追加コストの 金額または時間を予測または推定することはできない。これらの要求の影響はまた、私たちの取締役会、私たちの取締役会委員会、または執行役に参加することをより難しくし、合格者を引き付け、維持することができるかもしれない。
私たちの管理チームが上場企業を管理する経験は限られています。
わが管理チームの何人かのメンバーは上場会社の管理、上場会社の投資家との相互作用及び上場会社に関連するますます複雑な法律を遵守する上での経験は限られている。私たちの管理チームは上場企業への移行を成功または効果的に管理できない可能性があり、 は連邦証券法で規定されている重大な監督管理と報告義務の制約を受け、証券アナリストと投資家の持続的な審査を受けている。これらの新しい義務と構成は、私たちの上級管理層に大きな関心を与え、私たちの業務の日常管理に対する彼らの注意をそらす可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
証券や業界アナリストが我々の業務に関する研究報告を発表したり、不正確または不利な研究報告を発表しなければ、我々の株価や取引量は低下する可能性がある。
私たちの普通株の取引市場は、証券や業界アナリストが発表した私たちまたは私たちの業務に関する研究と報告にある程度依存している。私たちは現在一定のアナリストカバー範囲を持っていますが、私たちを追跡している1つ以上のアナリストが私たちの普通株格付けを下げたり、私たちの業務に関する不正確なbrや不利な研究報告書を発表したりすれば、私たちの株価は下落するかもしれません。また、私たちの経営業績がアナリストの予測に達しなければ、私たちの株価は下落する可能性がある。1人以上のアナリストが私たちの報告書を停止したり、私たちに関する報告書を定期的に発表できなかった場合、私たちの普通株に対する需要が減少する可能性があり、これは私たちの株価や取引量を低下させる可能性がある。
私たちの株式買い戻し計画は私たちの流動性に悪影響を与え、私たちの株価を変動させる可能性がある。
2022年11月8日、我々の取締役会は株式買い戻し計画を承認し、この計画によると、会社は最大500万株の私たちの普通株を買い戻すことができ、最高価格は1株1.00ドルで、管理層は市場状況に応じて購入する権利がある。2022年11月18日、我々の取締役会は最高価格を1株2.00ドルに引き上げることを許可した。
株式買い戻し計画の下での将来の潜在株式買い戻しは、キャッシュフローや超過現金残高を運営することで資金を提供することができる。株式買い戻し計画によると、会社普通株の買い戻し可能な最大数量は450万株。株式買い戻し計画での買い戻しは私たちの流動性に悪影響を及ぼす可能性があり、さらに私たちの収益力、財務状況、br、経営業績に影響を与える可能性があります。また、株式買い戻し計画下での買い戻しは、私たちの普通株が公開市場で購入·販売可能な株式数を減少させ、私たちの普通株の市場価格に影響を与える可能性がある。また、2022年8月に法律となった“金利法”に署名し、2022年12月31日以降の株式買い戻しの公平な市場価値に相殺できない1%の消費税を徴収し、これらの株の買い戻しは1納税年度に100万ドルを超え、株式買い戻し計画の税収効率に影響を与える可能性がある。
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我々の情報技術やストレージシステムに影響を与える障害、セキュリティホールやイベント は、私たちの運営と研究開発を深刻に中断する可能性があります。
私たちが業務戦略を実行する能力は、私たちの情報技術やITシステムの持続的かつ途切れない性能にある程度依存し、これらのシステムは、私たちが建設する臨床実験室を含む私たちの運営をサポートする。私たちのビジネスの多くの態様は、機密および独自のビジネス情報を保持および記憶する必要があり、テスト注文の受信および処理、患者の健康記録の安全な記憶、およびテスト結果の提供を含む当社のITシステムに依存しています。私たち自身のデータと私たちの顧客と従業員データの完全性と保護は私たちの業務に重要です。情報,セキュリティおよびプライバシーやデータ保護法を管理する規制環境の要求が高まっており,発展し続けている。ITシステムは、電気通信またはネットワーク障害、ネットワーク攻撃(恐喝ソフトウェア攻撃を含む)および犯罪ハッカー、ハッカー活動家、国家支援からの侵入および他の攻撃、工業スパイおよび従業員の汚職、侵入、従業員のミスまたは不注意による事件および自然災害からの他の悪意のある人間行為を含む様々なソースの損傷を受けやすい。さらに、ネットワークセキュリティおよびバックアップ措置がとられているにもかかわらず、我々のいくつかのサーバには、潜在的な物理的または電子的侵入、コンピュータウイルス、および他の悪意のあるコード、または同様の破壊的な問題が存在する。
Proclarixは2つのコンポーネントからなる:ProclarixアッセイとProclarixリスク計算器。Proclarixリスク計算器は,THBS 1とCTSDのProclarix検出結果を年齢,総PSA,無料PSA(第三者メーカーから)と統合して Proclarixリスクスコアを計算するクラウドに基づくソフトウェアである.患者IDを入力すると,患者IDには敏感な個人 患者データが含まれてはならないという警告がある。リスク報告生成後,THBS 1,CTSD,総PSA,無料PSAの値およびbr}年齢と患者IDを含む患者データは6カ月保存し,自動的に削除する。
近年,他社や政府機関で注目されている安全違反事件や事件が増加しており,特に医療分野では,セキュリティ業界の専門家や政府関係者がハッカーやネットワーク攻撃が我々のような企業に対するリスクについて警告している。サイバー攻撃はより複雑で頻繁になっており、場合によっては大きな被害をもたらしている。コンピュータハッカーおよび他の人は、しばしば、技術製品、サービス、およびシステムのセキュリティを破壊し、従業員、brクライアント、または他の人に情報を漏洩させるか、または意図せずにシステムまたはデータへのアクセスを提供しようと試みる。私たちのほとんどの従業員は現在オフィスで働いているのではなく、遠隔作業をしているので、私たちはセキュリティホールや事件の影響を受けやすいかもしれません。我々のサービスプロバイダ は遠隔従業員を収容する可能性もあるため,セキュリティホールや他のセキュリティイベントの影響を受けやすい可能性がある.
私たちは将来的に私たちのITシステムやネットワークに対する未遂または成功したネットワーク攻撃を経験する可能性がある。これまで,我々は何の実質的なサイバー攻撃も経験していない.しかしながら、任意のセキュリティホールまたはイベントまたは中断は、私たちのネットワークに危険を及ぼす可能性があり、その中に格納された情報(私たちの製品に関連するアルゴリズムを含む)は、許可されていない当事者によってアクセスされ、公開され、開示され、失われ、br}がアクセスできない、または利用できない、破損され、または盗まれる可能性がある。私たちのITシステムに影響を与える可能性のある意外な問題、私たちのシステムへの不正なアクセス、または私たちのITシステムの中断または他のセキュリティホールに影響を与えることを防止するための予防措置をとっているにもかかわらず、任意の不正アクセス、紛失、アクセス不能、利用不可能、破損、盗難、または開示は、私たちの運営を妨害する可能性があり、私たちの能力を含む
● | プロセステスト、 はテスト結果を提供し、患者に請求書を発行する; |
● | お客様にbrヘルプサービスを提供します |
● | 会社の財務情報を収集し、処理し、準備する |
● | 私たちのサイトを通じて、私たちのテストや他の患者や医療提供者の教育や外展に関する情報を提供します |
● | 私たちの業務を管理するbr管理では、私たちの名声を損なう。 |
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ITシステムまたはデータの任意のこのような違反、イベント、br、または他の被害、またはそのような状況が発生したと考えられても、個人情報のプライバシーを保護する法律(例えば、HIPAA、同様の米国州データプライバシーおよびセキュリティ法律法規)および他の法規、ならびに法的クレーム、クレーム、規制調査または訴訟、巨額の罰金または他の処罰、または連邦または州機関との長年の和解および救済合意を要求することによって責任を負う可能性がある。我々はまた,セキュリティホールや他のセキュリティ関連イベントの予防,検出,救済に努力する際に巨額のコストが必要となる可能性がある.さらに、 第三者が取得した過去または将来のネットワーク攻撃または他のセキュリティホールまたはイベントに関連する情報は、当社または株主に悪影響を与える方法に によって使用される可能性がある。
さらに、私たちの運営をサポートする第三者サービスプロバイダおよび私たちの独立請負業者、コンサルタント、協力者、およびサービスプロバイダは、システム中断および中断を受ける可能性があり、それらが私たちのために処理または維持してくれるITシステムまたはデータの他の脆弱性、イベント、または他の被害を受ける可能性があり、これは、上記のいずれかの状況をもたらす可能性がある。私たちと私たちの第三者サービスプロバイダは、すべてのネットワーク攻撃または他のセキュリティホールまたはイベントソースを予測または予防するためのリソースまたは技術を持っていない可能性があり、私たちまたは彼らは、ネットワーク攻撃およびデータセキュリティホールおよびイベントを識別して応答する上で困難または遅延に直面している可能性があります。さらに、米国、ヨーロッパ、および他の場所では、消費者または健康関連データセキュリティ、プライバシーおよび保護法律の解釈および適用は、個人データの国際譲渡分野のような不確実で、互いに矛盾し、変化していることが多い。これらの様々な法律を遵守し,医療提供者や患者のデータ保護面で変化していく期待を満たすことは,我々に巨額のコストを発生させたり,我々の業務に不利な方法で我々の業務やり方やコンプライアンスを変更することを要求したりする可能性がある。
ネットワークセキュリティに関する事項、データ処理、またはデータセキュリティ責任維持保険 はありません。私たちの1つまたは複数の多額のクレームに対する成功主張は、私たちの財務状況、経営業績、名声を含む、私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちが修正して再発行した会社証明書と私たちが修正して再発行した定款とデラウェア州法律は逆買収効果がある可能性があり、br統制権の変更を阻止、延期、または阻止する可能性があり、これは私たちの株価下落を招く可能性があります。
私たちが修正して再発行した会社の登録証明書や、私たちが修正して再発行した定款やデラウェア州の法律は、このような取引を完了しても株主に有利な第三者が私たちを買収することを難しくするかもしれません。私たちが改訂と再署名した会社登録証明書 は私たちが最大1000万株の優先株を発行することを許可しました。この優先株は1つまたは複数の系列に分けて発行することができ、その条項は発行時に我々の取締役会によって決定することができ、株主がさらなる行動をとる必要はない。任意の一連の優先株の条項 は、投票権(特定の事項シリーズとしての投票権を含む)、配当金、清算、転換および償還権、および債務返済基金の準備に関する優先権を含むことができる。どの優先株を発行しても、私たちの普通株保有者の権利に重大な悪影響を与え、私たちの普通株の価値を下げる可能性があります。特に、将来の優先株保有者に付与される特定の権利は、当社が第三者と合併したり、第三者に資産を売却したりする能力を制限し、現在の経営陣の支配権を維持するために使用される可能性があります。
我々が改訂したbrと再発行された会社登録証明書、私たちが改訂·再改訂した定款、およびデラウェア州法律の条項もまた、株主が有利と考える可能性のある変更を含む、潜在的な買収提案を阻止したり、要約を提出したり、制御権の変更を延期または阻止する可能性がある。このような規定はまた、株主が私たちの経営層を交換または撤退しようとしていることを阻止または挫折させる可能性があります。特に、私たちが改正して回復した会社登録証明書、私たちが改正して回復した定款、および適用されるデラウェア州の法律は、他のものを除いて:
● | 取締役会が株主の承認なしに定款を修正する権利を持たせる |
● | 罷免役員に制限を加える; |
● | 取締役会への指名を決定するか、または株主総会で行動可能な事項を提出する事前通知要求; |
● | 取締役会の空きは定数に満たないにもかかわらず、在任取締役の多数で埋めることができることが規定されている。 |
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これらの条項を単独または共同で使用することは、敵意の買収、統制権の変更または管理層の変動を延期または阻止する可能性がある。
デラウェア州会社として、私たちはまたデラウェア州の法律条項の制約を受けて、デラウェア州一般会社法第203節を含み、この条項は私たちが発行した株式の15%以上を保有している一部の株主が、私たちが発行した普通株式の少なくとも3分の2の株主の許可を得ずにある業務合併を行うことを禁止している。
私たちが修正したbrと再発行された会社登録証明書、改正と再改正された定款、またはデラウェア州法律の遅延、防止、または制御権変更を阻止する条項は、私たちの株主が彼らが保有している私たちの株式の株式からプレミアムを得る機会を制限する可能性があり、一部の投資家が私たちの普通株に支払いたい価格に影響を与える可能性もあります。
私たちは予測可能な将来に私たちの普通株に現金配当金を支払わないと予想されます。したがって、私たちの普通株の資本増価(あれば)は、あなたが予測可能な未来に収益を得る唯一の源となるでしょう。
私たちは普通株の現金配当金を支払うことを宣言したり、したことがない。私たちは予測可能な未来に私たちの普通株にいかなる現金配当金も支払わないと予想しています。私たちは現在、すべての利用可能な資金と任意の未来の収益を維持して、私たちの業務の発展と成長に資金を提供するつもりです。さらに、私たちが将来達成する任意の融資計画には、私たちの普通株が発表または支払い可能な配当金の金額を禁止または制限する条項が含まれている可能性がある。したがって、私たちの普通株の資本増加は、もしあれば、永遠に起こらないかもしれないが、あなたが予測可能な未来に唯一の収益源になるだろう。
環境、社会、そしてガバナンス問題は私たちの業務と名声に影響を与える可能性がある。
財務業績の重要性に加えて、様々な環境、社会、ガバナンス(“ESG”)問題における会社の表現に基づいて会社を評価することが増えており、これらの問題は、会社業績の長期的な持続可能性に寄与すると考えられている。
様々な組織 は,このようなESGテーマにおける会社の表現を測定し,これらの評価の結果を広く宣伝している.また、このような評価で良好な会社に専門的に投資するファンドへの投資 がますます人気を集めており、主要機関投資家 は、このようなESG措置の投資決定に対する重要性を公開している。このような評価で考慮されるテーマは気候変化と人権、道徳と法律コンプライアンスにおける会社の努力と影響、及び各種の持続可能な発展問題の監督における会社の取締役会の役割を含む。このような評価で通常考慮されるテーマに加えて,医療業界では,公衆が薬品を獲得する能力の問題が特に重要である。
投資家 がESG問題にますます注目していることから,我々がこのような問題の管理に成功しているかどうか,あるいは我々が適切な役割に対する社会の期待を満たしているかどうかを決定することはできない.私たちのこの点でのどんな失敗も、時間の経過とともに私たちの業務の持続可能性を含む、私たちの名声および業務、株価、財務状況、または運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの普通株の需要が急に増加し、供給を大幅に超えて、私たちの普通株の価格変動を招く可能性があるため、“空振り押出” が発生する可能性があります。
投資家は私たちの普通株を購入して、私たちの普通株の既存の開放を突破したり、私たちの普通株の価格を投機することができます。私たちの普通株価格に対する投機は多頭と空振りと関連があるかもしれない。空振りの合計が公開市場で購入できる普通株の数を超えていれば、オープンした投資家は、普通株の貸手に渡すために、プレミアムを払って普通株を買い戻しなければならないかもしれません。これらの買い戻しは逆に私たちの普通株の価格を大幅に向上させ、空いている投資家が追加の普通株を購入して彼らの空手形を補うことができるまで、私たちの普通株の価格を大幅に高める可能性がある。これは一般に“空頭押出し”と呼ばれる。空振り押出しは私たちの普通株の価格変動を招く可能性がありますが、これらの変動はわが社の業績や見通しに直接の がなく、投資家が必要な普通株を購入して彼らの空頭を往復すると、私たちの普通株の価格は下がる可能性があります。
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収益を使用する
私たちは売却株主から普通株売却から何の収益も得ません。吾らが初公募を行使したために受け取ったいかなる金も、吾等が容認合意(後述)によるVeruへの責任を差し引いて得られた金は、一般会社及び運営資金として用いられたり、取締役会が当社の最適な利益に適合していると心から考えている他の用途に用いられたりする。このようなPIOが行使されるか,現金で行使されるかは保証されない.
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発行価格の確定
売却株主 は、現行の市場価格またはその時々決定する私的協議価格で普通株を発売する。
私たちが売却株主によって売却する普通株の発行価格は、必ずしも私たちの帳簿価値、資産、過去の経営業績、財務状況、あるいは任意の他の既定の価値基準と何の関係があるとは限りません。発行価格を決定する際に考慮する要素は、私たちの財務状況と見通し、私たちの限られた経営歴史、そして証券市場の全体的な状況です。
また、私たちの普通株が発行価格よりも高い市場価格で取引される保証はありません。私たちの普通株の任意の公開市場での価格は市場によって決定され、深さと流動性を含む多くの要素の影響を受ける可能性があります。
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会社について
会社の概要
著者らは商業段階の生物技術会社であり、男性健康と腫瘍学革新解決方案の研究、開発と商業化に集中している。最近のProteomedexの買収により,前立腺癌の体外診断試験であるProclarixを有し,最初にProteomedexによって開発され,IVDRによるEUでの販売が許可され,Labcorpとの許可協定によりLDTとして米国で販売されることが予想される。私たちはまたENTADFIを持っていて、これはFDAが許可した1日に1回の錠剤であり、フェナステリドとタダラフィルを結合し、BPH、前立腺疾患の治療に用いられる。
Proclarixは簡単に使いやすい次世代タンパク質による血液検出であり,患者の通常のPSA検出と同様の試料を用いて検出することができる。PSA測定はよく知られている前立腺特異性マーカーであり、血液サンプル中のPSA分子の濃度を測定することができる。高レベルのPSAは前立腺癌の兆候かもしれない。しかし、PSAレベルも多くの他の原因で上昇する可能性があり、感染、前立腺刺激、激しい運動、甚だしきに至ってはある薬物を含む。PSA結果は多くの患者や医師を困惑させる可能性がある。50%を超えるPSA上昇の生検は陰性或いは臨床意義が大きくなく、それによって過度の診断と過剰治療を招き、それによって医者の日常仕事、著者らの医療体系と患者の生活の質を影響すると推定されている。Proclarixは,我々独自のProclarixリスクスコアを用いることにより,PSA検出結果が不明な医師や患者 を支援し,この評価はさらなる治療決定が明確かつ即時的な診断支援 を提供する。追加的な介入は必要なく、結果はすぐに出ることができる。Proclarix検出はELISA標準を使用しているため、多くの診断実験室はこの基準を備えて処理を行っているので、現地診断実験室 はこのマルチパラメータテストを彼らの現在のワークフローに統合することができる。
ENTADFIは男性がBPH症状の治療を受けることを許可し,フェナステリドのみを服用した患者に通常出現する負の副作用は出現しない。最近の業務戦略が男性健康と腫瘍学領域に転換し、臨床前ワクチン計画を廃止したのに続き、著者らは男性健康と腫瘍学のために治療、診断と臨床医師サービスの面でより多くの資産を構築している。
我々が2018年10月に設立して2023年4月までENTADFIを買収して以来、著者らはほとんどの資源を研究開発に投入し、臨床前研究を展開し、製造活動を推進し、私たちの製品開発努力、採用人員、br}が私たちの技術を獲得し、開発し、現在候補ワクチンを剥奪し、私たちの会社を組織し、その配備人員のために業務br計画を実行し、私たちの知的財産権の組み合わせを構築し、資金を集めてこのような活動を支持し、拡大している。
ENTADFIを買収する前に、私たちは異なる業務部門を管理しています。それは研究開発です。2023年第2四半期からENTADFIを買収した結果,研究開発とビジネスの2つの業務分野で業務を展開している。2023年第3四半期に、私たちはワクチン発見と開発計画の権利を奪ったので、私たちは今一つの細分化市場でしか運営していません。 私たちは最近2023年第4四半期にProteomedexとその関連診断製品Proclarixを買収し、 が私たちの商業細分化市場に属することを決定しました。研究開発部門は我々の歴史業務であり,様々な感染症予防ワクチンの研究·開発に取り組んでいる。ビジネス部門は2023年第2四半期に新たであり,我々が販売を許可された製品の商業化,すなわちENTADFIが米国とProclarixでヨーロッパにあることに取り組んでいる。
2023年12月15日、同社はProteomedexへの買収を完了し、合併後の会社の新名称としてOnconentix,Inc.を導入した。すべての株の対価格買収Proteomedexの取引が完了した後、Proteomedex株主はOnconentix 16.4%の初期所有権株式を獲得し、Bシリーズ優先株は269,672,900株のOnconentix普通株に変換できるが、株主の承認を経なければならない。
(I)ENTADFIの商業化に要する時間と資源,および(Ii)社のキャッシュ滑走路と債務を継続して求めていることから,br社はENTADFIの商業化を一時停止するとともに,戦略代替案を考慮することを決定した。
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私たちは現在 に集中してProclarixを商業化している。
ProclarixがCE認証を取得していることから、EUで販売され、2025年までにProclarixの販売から収入を得る予定です。これらの販売は、ビジネス規模の拡大や開発に関する費用を相殺することが予想されるが、持続的な活動に関連する費用は大幅に増加することが予想される
● | Proclarixを商業化し |
● | 追加の人員を雇う; |
● | 上場企業として運営しています |
● | 私たちの知的財産権の組み合わせを取得し、維持し、br}拡張し、保護する。 |
ENTADFIの商業化を再開することについては、ENTADFIのマーケティング、製造、流通に関連した巨額の商業化費用が発生することも予想されます。私たちはENTADFIとProclarixを製造するために第三者に依存し続けています。 私たちは内部製造能力がなく、主要な供給者が単一源の サプライヤーである第三者に依存してビジネス製品を提供し続けます。
EUのProclarixとENTADFIを除いて,我々は何の製品も販売を許可されておらず,ProclarixとENTADFIは買収以来極めて少量の開発収入しか生じておらず,製品販売から何の収入も得られず,br}の商業化活動を一時停止することにした。これまで,我々の運営資金は,主に種子投資家への優先証券売却収益 ,IPO,2022年4月の私募(以下の定義),2022年8月の私募(以下のように定義),2023年8月に引受権証を行使した収益 および2024年1月に発行された債券の収益に由来している。私たち は引き続き多くの追加資金を必要とし、ProclarixとENTADFIを商業化し(もし私たちがその商業化を再開することを決定すれば)、 は予測可能な未来に運営に資金を提供する。したがって、私たちが大量の収入を生成することができる前に、私たちは、公共または私募株式または債務融資、第三者(政府を含む)融資、第三者資源に依存したマーケティングおよび流通手配、ならびに他の協力、戦略連合および許可手配、またはこれらの方法の任意の組み合わせによって、私たちの現金需要を満たすことが予想される。
成立以来、純損失が発生しており、予測可能な未来にも純損失が続くことが予想される。私たちの純損失は四半期間と年度間に大幅に変動する可能性があり、これは著者らの臨床前研究、臨床試験と生産活動のスケジュール、他の研究開発活動と商業化活動への支出に大きく依存する。2023年12月31日現在、会社運営資金赤字は約1,140万ドル、累計赤字は約5,680万ドル。私たちは運営を維持するために今後12ヶ月以内に追加資金を調達する必要があるだろう。また、2025年1月1日現在も株主の承認を得ていない場合、会社はBシリーズ優先株の現金決済を義務付けられている可能性がある。会社株の2024年6月18日現在の終値0.153ドルによると、Bシリーズ優先株の償還可能額は約4,130万ドル。
私たちが自給自足キャッシュフローを支援するのに十分な収入brが生まれる前に、もしあれば、現在と未来の製品に関連する製品開発や商業化活動を含めて、私たちの持続的な運営を支援するための追加資金を集める必要があります。私たちが受け入れ可能な条項で追加的な資本を得ることは保証されないし、私たちが自給自足のキャッシュフローを提供するのに十分な収入が生じる保証はない。これらのことは、私たちが経営を続けている企業として継続する能力を大きく疑わせています。本募集説明書の他の部分に添付されているOnconentix総合財務諸表には、必要な可能性のある調整 が含まれていなければ、会社は経営を継続できない。
私たちの業務に関連する多くのリスクと不確実性のため、費用を増加させる時間や金額を予測することができず、利益を達成または維持できるかどうかを予測することもできません。また,ProclarixやENTADFIから収入を得ることができても,利益を得ることができない可能性がある.もし私たちが利益を上げることができない場合、または持続的に利益を上げることができない場合、私たちは計画的なレベルで運営を継続できない可能性があり、運営を減らすことを余儀なくされる可能性がある。
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管理と歴史
Onconentix社(前身はBlue Water Vaccines Inc.とBlue Water Biotech,Inc.)2018年10月に設立された。同社の当初の目標は、世界の患者の感染を治療·予防するための変革的な汎用インフルエンザワクチンの開発だった。私たちのワクチン計画を廃止した後、同社はその後、男性の健康と腫瘍学の領域における治療、診断、サービス製品の基礎を確立することに重点を置いた。
私たちの臨時最高経営責任者ラルフ·ヒース博士は生命科学会社で豊富な経験を持っています。Schiess博士は共同でProteomedexを設立し,私営の商業段階診断腫瘍学会社であり,2023年12月から2023年12月まで同社(以下後述)を買収し,Proteomedex設立から2019年12月まで最高経営責任者 を務め,2020年1月から2023年5月までProteomedexの最高科学者 を務め,2023年6月以来再びCEOを務めている。
カリーナ·M·フェダス、私たちの臨時首席財務官は、20年以上、会社の資金調達、モデリングと予測業務、キャッシュフローの管理、合併と買収を支援してきました。Fedaszさんは豊富な経験を持ち、メディア、技術、サービス、製造、教育などの分野のチームをリードしてきた。Fedaszさんはコロンビア大学金融学科のMBA学位とカリフォルニア大学ロサンゼルス校(UCLA)の学士号を持っている。彼女はカリフォルニア州に不活発な公認会計士を持っている。
また、私たちの取締役会のメンバーは生命科学、商業、金融分野で幅広い専門知識を持っています。我々の取締役には,生命科学経験を持つ退職徳勤コンサルティング会社管理役員のSimon Tarsh,私募株式やヘッジファンド投資,資本市場,会社結成において10年近くの経験を持つTimothy Ramdeen,James Sapirstein,R.Ph.,M.B.A.,最高経営責任者兼Entero Treeutics,Inc.(ナスダック:ENTO)社長が含まれている.
社名変更及び付例改訂
2023年4月21日、同社はデラウェア州州務卿に改訂された会社登録証明書改正案を提出し、会社名を“Blue Water Vaccines Inc.”から“Blue Water Vaccines Inc.”に変更した。“藍水生物科学技術会社”へ名称変更は2023年4月21日から発効します 名称変更に関連して,会社は社則を改正し,社名“Blue Water Biotech,Inc.”を反映して2023年4月21日に施行された。
2023年12月15日、会社はデラウェア州州務卿に改訂された会社登録証明書改正案を提出し、会社名を“Blue Water Biotech,Inc.”から“Blue Water Biotech,Inc.”に変更した。“Onconentix,Inc.”へ
名称変更に合わせて、当社も新会社名を反映するために当社定款を改訂します。
2023年5月31日、取締役会は定款を改正し、会社株主総会の定足数を、投票権のある会社流通株投票権の多数から会社が投票権のある流通株投票権の3分の1に引き下げ、即日発効することを要求した。別例は他の修正はなされていない.
ナスダックコンプライアンス
2023年9月18日、我々はナスダック従業員から通知を受け、普通株の30取引日連続の終値 により、我々はナスダック上場規則第5550(A)(2)条(“入札価格規則”)のナスダック上場継続について1株1.00ドルの最低入札価格を維持しなければならないという要求を指摘した。2024年3月13日、我々は入札価格ルールに適合するかどうかを証明するためにコンプライアンス計画 をナスダックに提出し、入札価格ルールを再遵守するために180日間の追加期限 すなわち2024年9月16日までを受け取りました。
2023年8月22日、我々はナスダック上場規則第5250(C)(1)条を遵守していないというナスダックの通知を受けた。この規則は、2023年6月30日までの10-Q表シーズン報告をタイムリーに提出することができなかったため、上場企業に米国証券取引委員会にすべての規定された定期財務報告をタイムリーに提出することを要求している。2023年10月20日、2023年6月30日までの10-Qフォーム を提出し、2023年11月1日にナスダック上場規則第5250(C)(1)条を再遵守したと発表した。
2024年5月8日、ナスダック上場前に少なくとも2,500,000ドルの株主権益(“最低株主権益要求”)を保持するようにナスダック上場企業に要求するナスダック上場基準5550(B)(1)を通知した。2024年4月1日に米国証券取引委員会の10-K表年次報告書に報告された2023年12月31日までの財政年度の株主権益は1,404,476ドルであるため、2024年4月1日に米国証券取引委員会の10-K表年次報告書に提出された。通知日までに、最低株主権益要求を満たす代替案、すなわち(I) 上場証券の時価が少なくとも3500万ドルであるか、または(Ii)2023年12月31日までの財政年度または最近完了した3つの財政年度のうちの2つの財政年度において、継続的に運営される純利益は少なくとも500,000ドルである。受け取った通知は会社のナスダック上場に即効的な影響を与えません。
通知の日から2024年6月24日まで、ナスダック上場規則 を実現し、継続的に遵守するために、45のカレンダー日がナスダックに具体的な計画を提供します。ナスダックが私たちの計画を受け入れたら、ナスダックは通知の日からbrまたは2024年11月4日までの180個のカレンダー日の例外を承認して、コンプライアンスを再獲得することができます。しかし、ナスダックが私たちがコンプライアンスを回復する計画を受け入れる保証はなく、ナスダックが私たちの計画を受け入れたら、私たちはナスダックが承認した任意の延長期間内にコンプライアンスを回復することができるという保証もない。もしナスダックが私たちの計画を受け入れなければ、私たちはナスダック上場規則第5815(A)条に基づいて公聴会グループに控訴する機会があります。もし私たちが最低株主権益要求(ナスダック承認の範囲内に含まれ、適用時間の延長を含む)を直ちに遵守できなかった場合、私たちの証券はナスダックによって退市されるだろう。
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最近の買収
蛋白質成分
二零二三年十二月十五日、Onconentixは、株式交換契約の条項及び条件に基づいて、(I)Onconentix、(Ii)Proteomedex、 (Iii)の中に列挙された発行済み株式、交換可能証券又はProteomedexの株式所有者(総称して“売り手”と呼ぶ)及び(Iv)Thomas Meierが売り手代表(“売り手代表”)の身分 で株式交換プロトコル(“交換株式交換プロトコル”)を締結する。
株式交換プロトコルによれば,このプロトコルに記載されている条項および条件の規定の下で,売手はProteomedexのすべての発行済みおよび未発行の議決権持分をOnconentixに売却することに同意し,OnconentixはProteomedexのすべての発行済みおよび未発行の議決権持分を購入し,新たに発行された普通株およびB系列優先株の新規発行株式(“株式交換”および株式交換プロトコルが行う他の取引,すなわち“PMX取引”)と交換することに同意する.
株式交換(“株式交換成約”)を完成するには、慣用的な成約条件を遵守し、PMX投資家と締結した引受契約を履行しなければならない。連交所は2023年12月15日(“聯交所収市日”)に市を収市する。
Proteomedexは2010年に設立され、意思決定支援システムを持つ非侵襲的診断テストを開発、マーケティング、販売し、癌の予後 を検出し、評価する。Proteomedexの主導製品Proclarix®前立腺がんの体外診断テストですProteomedex は、(I)早期発見および癌段階を定義する診断試験、(Ii)侵襲性疾患患者の予後を識別するためのツール、および(Iii)より安全で有効な治療に適合する層化バイオマーカーを含む、より正確な癌検出およびより効率的な治療ツール を開発することによって、癌管理のすべての段階を解決するために取り組んでいる。
現在、前立腺癌は男性に影響を与える最もよく見られる第二致命的な癌タイプである。20世紀80年代にPSAスクリーニングを広く使用して以来、その広範な使用は転移性前立腺癌の発生を半分以上減少させたが、しかし過度診断の著しい増加を招き、時々過度治療、深刻な合併症と潜在的な心理悩みを招く。毎年相当数の男性はPSAレベルの上昇により前立腺癌のリスクが増加することを告知され、br}は侵襲性針刺生検以外、その癌リスクを管理する選択は限られている。
Proclarixは前立腺癌の過剰診断という未解決の問題を解決し、この問題は前立腺生検陰性を招く可能性があり、それによって医療保健システムのコストと患者の不確定性を増加させる。ProclarixはIVDRに従ってEUで販売が許可されています。Proclarixは2019年1月31日にヨーロッパでIVD指令に従って最初のCE とマークされました。2022年10月7日、ProclarixはIVD 法規(IVDR)に基づいてCEフラグを取得し、適用法規に従ってイギリスとスイスに登録した。臨床研究により、Proclarixは臨床意思決定支持システムから得られたリスク採点を通じて、臨床意義のある前立腺癌を正確に識別し、そして多くの不必要な生検の回避に役立つことが証明された。Proclarixは臨床支援システムとして,マルチモード情報 を集約して患者を中心とした診断法の開発に努めることを目指している。我々は、患者の診断プロセスを指導するためのより強力なツールを提供するために、他のバイオマーカーまたは磁気共鳴イメージングデータのような、将来のリスクスコアにより多くの情報を追加する予定である。使用されたマーカーとバイオインフォマティクスアルゴリズムは特許によって保護されている。
ヨーロッパ泌尿外科協会(“EAU”)およびアメリカ泌尿外科協会/泌尿外科腫瘍学会(“AUA/SUO”)のガイドラインは、前立腺癌の早期発見および評価を助けるために、Proclarixなどの血液ベースのバイオマーカー試験を使用することを提案している。 Proclarixは、標準装置を使用する任意の実験室で行うことができる。Proteomedexは2020年2月26日にProclarixがヨーロッパで商業使用を開始することを発表し、スイス、ドイツ、イタリア、イギリスの選定パイロット実験室へのProclarixのマーケティングを開始した。Proclarixは現在ヨーロッパでは精算されていないため、患者は自腹を切ってProclarixを購入している。現在販売されているProclarixテスト数は、初期市場開発段階とProclarixを提供する少数の実験室に対応している。br}2023年、Proclarixの販売から67,380ドルの収入を得たが、2022年には79,085ドルとなった。米国では,ProteomedexとLabcorpが2023年に締結した独占ライセンス契約に基づき,Proclarixの開発と商業化が米国実験室ホールディングス(通常Labcorpと呼ばれる)によって行われている。
Proteomedexは多学科の科学者と臨床医師グループによって創設され,栄休教授トーマス·サーニ博士,スイス癌研究基金の総裁教授,プロテオミクス技術開発の先駆者であるルディ·エバーセルド教授,故癌研究のリーダーであるウィリアム·クレック教授を含む。Proteomedexの経営陣には,バイオマーカー技術を開発する最高経営責任者ラルフ·ヒース博士とクリスティアン·BRがあるūHlmann(首席商務官)は、財務、業務開発、製品管理において豊富な経験を持っている。
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PMX取引の条項
考慮事項
Proteomedexのすべての発行済みおよび発行済み権益(“購入済み株式”)を全額支払うために、Onconentix発行済み株式(“取引所 株式”)は、(I)3,675,414株の普通株を含み、買収前に発行および発行された普通株総数の約19.99%に相当する;および(Ii)2,696,729株Bシリーズ優先株は269,672,900株の普通株 株式(“交換代償”)に変換できる。株式取引所終値後、22,841,975株と22,324,576株の普通株 をそれぞれ発行·発行した。
3,675,414株の普通株の公正価値は、普通株の連結所終値までの終値(0.2382ドル)に基づいて決定される。 Bシリーズ優先株2,696,729株の公正価値は、転換時に普通株を発行可能な関連公正価値に基づいて決定されるものであり、普通株の出来高の終値に基づいて決定される。対価として発行された普通株と優先株の公正価値の合計は約6510万ドルであった。
タングステンコンサルタント会社はProteomedexの財務コンサルタントを務め,費用はProteomedexが負担する。タングステンコンサルタントへのサービス提供補償の一部として, 双方はタングステンコンサルタントのある連属会社(“相談側”)に664,895株の取引所株を発行することに同意し,Onconentixから総取引所対価格 を発行した。
PMX取引の結果として, ProteomedexはOnconentixの直接完全子会社となった。引受プロトコル(定義は後述)による投資の変換および完了後、売り手はOnconentixの約87.5%の発行済み株式 権益(引受プロトコルによって発行される株式を含まない)を持ち、引受プロトコルによってPMX投資家に発行される株式はOnconentixの発行済み株の約6.5%を占め、連結所の直前の株主はOnconentix既発行株の約6.0%を持つことが予想される。
株式取引所収市直前に発行されたProteomedex株式(1株当たり“Proteomedex株購入”)の各購入持分(帰属の有無にかかわらず)は、株式交換まで、その条項に基づいて別途終了しない限り、未行使状態を維持する。転換時には、行使されていないProteomedexの株式購入権(帰属または未帰属にかかわらず)はOnconentixによって引受され、(A)普通株株式を買収する権利(1株当たり“引受権”)または(B)OnconentixとProteomedexが同意可能な他の派生証券 に変換されるが、上記の2つの場合、条項および条件はいずれも、連結取引所の直前に当該などのProteomedexに適用される株式購入の条項および条件とほぼ同じでなければならない。各引受権は、(I)br}数の普通株を取得する権利を表し、この数は、(A)株式取引所収市の直前に対応するProteomedexによる株式購入規約の制限を受けたProteomedex普通株式数に(B)交換比率を乗じた(株式 交換プロトコルを定義する);および(Ii)行使用価格(最も近い整数に四捨五入)は(A)対応するProteomedex購入持分の行権 価格を(B)交換比率で割ったものに等しい。
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弁償します (I)株主が承認するまで、または(Ii)2024年6月30日(“申索締め切り”)(以前の者を基準とする)、Onconentixは、以下の事項についてProteomedexおよび売り手に請求することができる:(I)株式交換協定に記載されているProteomedexによる任意の陳述または保証のいかなる不実または違反、または(Ii)Proteomedexが株式交換協定に従って履行すべき任意の契約、合意または責任のいかなる違反または不履行。請求締切日前に、売り手を代表して行動する売り手代表は、売り手が(I)株式交換プロトコルに記載されているOnconentixに関する任意の陳述または保証に関する任意の不実または違反、または(Ii)Onconentixが株式交換プロトコルに従って履行すべき任意のチノ、プロトコルまたは責任の任意の違反または が履行されなかったことによって引き起こされた任意の損失についてOnconentixに申告することができる。
変換後に発行される普通株の数は、純調整を株式取引所の終値前の第3取引日の前10(10)日の間の普通株の出来高加重平均価格(VWAP)で割って決定し、最も近い整数株に切り捨てることによって決定されるべきである。ただし,(I)純調整金額が1,000,000ドル未満であれば,変換後に発行される普通株式数は を調整できない,(Ii)変換後に発行される普通株数 は,調整なしに発行可能な普通株数の10%を超えて増加または減少してはならない,という条件である.本明細書で使用されるように、“純調整”とは、Onconentixと売り手代表との合意または双方が許容可能な論争解決会社によって決定される、当事者に有利な合計損失調整との間の差額の絶対値を意味する。
株式取引所の終値の日から後、株式取引所の上場1周年まで、売り手は個別にOnconentixおよびその連属会社およびそのそれぞれの代表(“Onconentix被弁済者”と総称する)に賠償しなければならない:(I)株式交換協定に記載されている売り手のいかなる陳述または保証のいかなる不正確または違反、および(Ii)いかなる契約違反または履行も、売り手は株式交換契約に基づいて履行しなければならない合意または義務である。 任意の売り手が任意のOnconentix被弁済者からの賠償要求について支払うべき任意の金は、転換後に発行可能な取引所株と普通株式の追徴権によって完全に償還されなければならず、1株当たりの普通株の推定値は、交換比率を決定するための普通株式1株当たり価格と同じである。
各方面のチノ
株式交換協定各当事者は、その商業的に合理的な努力を利用してPMX取引を完成させることに同意した。Onconentixは各取締役とOnconentix幹部から正式に署名された 株主支援プロトコル(以下のように定義する)を獲得し,ビジネス的に合理的な 努力を用いて,Onconentixの5%(5%)を超える議決権を持つ株を持つ各株主から正式に署名された株主支援プロトコルを獲得した.
“株式交換協定” は、各当事者が株式交換取引終了から株式交換までの間に遵守しなければならないいくつかの契約を掲載しており、(1)物件、帳簿、人員を閲覧する方法を提供すること、(2)Onconentixの財務諸表を交付すること、(3)訴訟支援、(4)Onconentixの公開文書、(5)インサイダー取引の禁止、(6)さらなる保証、(7)公開公告、(8)秘密。(9)役員及び高級職員賠償及び尾部保険; (10)株式取引所意向税務処理;(11)16項目事項及び(12)譲渡税。
双方は が株主承認後直ちに必要な行動をとることに同意し、Onconentix取締役会(“株主承認後取締役会”)を5人の取締役から構成し、(I)Onconentixによって指定され合理的にProteomedexに受け入れられた2人と、(Ii)ProteomedexによってOnconentixに指定され合理的に受け入れられた3人の人を含む。
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転換 株式の発行(定義は後述)、Onconentixの改訂および再改訂された会社登録証明書を修正して、十分な追加の普通株式 株式を許可して転換を許可する(PMX取引所を完成するために必要な範囲内)、および株主承認を任命したOncontix取締役会は、すべてOnconentix株主の承認を得る必要がある。安康は、安康の株主特別総会で行動した事項について安康の株主に依頼書を募集するために、安康の株主特別総会で行動することに同意し、米国証券取引委員会に委託書(“委託書”)を提出することに同意した。アンコンテクスもS-1またはS-4表で登録声明を作成することに同意し、内容は株式交換協定に基づいて発行されるアンコンテックス証券を1933年に改正された証券法(“証券法”)に基づいて登録することに関連している。
売り手,Onconentix,Proteomedex はOnconentixの選挙(その選挙を行使しないことが決定された)やCFIUSの要求に応じて,確実な範囲でPMX取引に関する共同声明や通知をできるだけ早くCFIUS に提出することに同意するが,いずれの場合も株式交換合意日後60(60)日 に遅れてはならない.双方は互いに協力し、CFIUSの承認(“CFIUS承認”)を得るために、それぞれの権力範囲内ですべてのこのような行動をとることに同意し、上記規定を制限することなく、合理的な交渉努力を経て、CFIUSの承認または承認の条件として提出または要求される可能性のある任意の国のセキュリティ問題の緩和要件または条件に同意し、緩和協定、保証書または国家安全協定を締結することに同意する。しかし、前提は、(1)双方に義務がないこと、(A)法令に同意すること、単独の注文、合意または他の方法を有することによって、提案、交渉、承諾または他の方法での販売、譲渡、許可、剥離、またはOnconentixまたはその任意の関連会社または売り手の任意の業務、製品ラインまたは資産を処分すること、(B)Onconentixまたはその関連会社の既存の関係、契約権利または義務を終了または作成すること、(C)Oncontixまたはその関連会社の任意の他の変更または再編を実現すること、である。または(D)合理的な予想が売り手業務の運営に重大な悪影響を及ぼす可能性のある任意の行動をとるか、またはProteomedexまたはアンコンテクスを制御するProteomedexまたはアンコンテクスを制御する能力を妨害する行動をとるか、または(D)他の方法で をとるか、またはコミットメントして、任意の重大な態様でProteomedex業務管理および政策の能力を指導する能力の行動;および(2)Proteomedexと売手の同意は,Onconentixにあらかじめ書面で同意されておらず,上記のいずれの行動をとるかは行わない.
双方は、ビジネス上の合理的な最大の努力を尽くして(I)ナスダック制御権変更申請(“ナスダック制御権変更申請”)をナスダック証券市場有限責任会社(“ナスダック”)に提出することを確保し、(Ii)このような問題を受けた直後にナスダック制御権変更申請について提出したいかなる問題にも回答することに同意したが、いずれの場合もこのような問題を受けてから10(10)営業日後に遅れてはならない。
株式取引所の閉鎖と転換の間の時間内に、Onconentixはまた、その子会社が正常な業務過程においてすべての実質的な側面でそれぞれの業務を展開させることに同意し、それぞれの業務の運営 に関連するチノを含むことに同意し、(I)Onconentixの組織ファイルを修正すること、(Ii)Onconentixの持分を資本再編すること、(Iii)追加の証券を発行すること、(Iv)追加の債務を発生させること、 (V)税金選挙の重大な変化;(Vi)重大な契約の修正または終了;(Vii)記録および帳簿、(Vii)任意の子会社を設立するか、または新しい業務範囲に入ること、(Ix)保険の維持、(X)重大資産の再評価または会計方法、原則または政策の重大な変化であるが、米国公認会計原則に適合する範囲は除外し、 (Xi)任意のクレーム、訴訟または法的手続きを放棄または解決するが、免除は50万ドル以下である。(12)通常の業務プロセス以外で株式または資産または任意の他の形態の業務合併を買収すること、(13)資本支出が50万ドルを超えるか、または合計100万ドルを超えること、(14)清算、解散、合併、合併、再編、資本再編または他の再編計画によって、(Xv)任意の債務または義務 が500,000ドル以上または合計1,000,000ドルを超えるが、株式交換合意日に存在するか、または通常の業務中に締結された契約条項を除いて、融資の許可に関する ;(Xvi)Oncontix財産、資産、または権利の任意の重要な部分を売却、レンタル、許可、または他の方法で処理すること。(Xviii)普通株式投票に関する任意の合意、了解、または手配を締結するが、融資許可に関連するものは除外し、(Xviii)株式交換協定に関連する任意の政府機関の任意の意見書を取得することを合理的に予想する任意の重大な遅延または損害の行動をとるか、または(Xix)許可br}または前述のいずれかの行動を行うことに同意する。
融資許可“ は、株式取引所 の閉鎖と転換との間の一定期間にわたって、Onconentixによって完了され、Onconentixに資金を提供する1つまたは複数の債務または株式融資取引を意味し、総収益が2500万ドル以下になることを意味する。
治国理政法
株式交換協定 はデラウェア州法律によって管轄されている。
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B系列条項 優先株
株主の承認を受けた後、Bシリーズ優先株1株はBシリーズ指定証明書(“転換”)の条項によって自動的に100株普通株に変換しなければならない。株主が2025年1月1日までに承認されなければ、Onconentix は以下のようにBシリーズ優先株の現金決済が義務付けられる。B系列指定証明書で述べたように,B系列優先株の条項は以下のとおりである
投票するB系列優先株の株式 には投票権がないが、以下の場合を除く:(I)選挙役員(以下に述べる)と(Ii)単一カテゴリのB系列優先株である多数の発行済み株の保有者(“多数株主”)について賛成票を投じ、(A)B系列優先株に付与される権力、 優先株または権利を変更または不利に変更すること、(B)B系列指定証明書を変更または修正すること、Onconentixの改正および再発行された会社登録証明書またはbr定款の任意の規定を修正または廃止し、そのような行動がBシリーズ優先株の特典、権利、特権または権力、またはBシリーズ優先株の利益のために規定された制限を不利に変更または変更する場合、(C)Bシリーズ優先株の発行または増加または減少(変換を除いて)Bシリーズ優先株の認可株式数、または(D)任意のカテゴリまたは系列株を認可または作成し、B系列優先株よりも優先権、優先権または権利 を有する任意のカテゴリまたは系列の株を発行するか
タンパク質スペクトル取締役。 多数の株主は排他的投票で単独のカテゴリとし、1人の取締役株主を選択する権利がある。 前の文で当選した取締役株主はいずれもB系列優先株保有者 を介して賛成票を投じた後に罷免することができる。B系列優先株保有者が取締役を選出できなかった場合、B系列優先株保有者が1人でその役員職を埋めるまで、埋められていない取締役ポストは空いている。 B系列優先株保有者を除いて、このような取締役ポストはOncontixの株主が埋めることはできない。取締役を選出するために開催された任意の会議では,B系列優先株の大部分が発行されたbr株の所有者が自らまたは代表を任命して出席し,その役員を構成する定足数に投票する.2024年2月6日、多数の党メンバーがThomas Meier博士を取締役会メンバーに任命した。
救いB系列優先株の株 はOnconentixから償還できない.
清算優先権. Onconentix清算,解散または清算時には,任意または非自発(“清算”)にかかわらず,B系列優先株の保有者 はOnconentixの資産から普通株式保有者と変換比率(以下のように定義する)を得て完全に普通株に変換する際に得られる同じ金額 を獲得する権利があり,資本でも黒字でも,そのような株式に支払われていないいかなる配当金にも相当する追加金額を加えて 金額を支払うべきである平価通行証すべての普通株保有者と。
配当金B系列優先株の保有者 は、同じ形態で普通株に実際に支払う配当(普通配当を除く)と同じ形態で実際に支払うことに等しいB系列優先株(想定して普通株 に変換する)と同等の配当を得る権利があり、このような配当(普通株式形式で支払われた配当を除く)が普通株式で支払われている場合、かつ、そのような配当(普通株形式で支払われた配当を除く)が支払われている場合、B系列優先株の保有者は、その等の配当を得る権利がある。
変換します 株主の承認を経て、Bシリーズ優先株の1株当たり株式は普通株(“転換株 株”)に変換され、転換割合は1株Bシリーズ優先株100株転換株(“転換割合”)に変換されるべきである。 Bシリーズ優先株のすべての株は自動的に転換株に変換され、さらなる行動をとる必要はない。 変換B系優先株の全株式は自動的に変換割合で普通株に変換され、さらなる行動をとる必要はない。 は(I)Oncontixが株主承認を得た最終日(I)Oncontixが 発行したすべての普通株について普通株を発行し、転換後に発行可能な普通株は20%を超える。発行·発行された普通株式 は、株式取引所終値日、および(Ii)Onconentixが、その改訂と再登録された会社証明書に基づいて許可された普通株式数 を増加させる。PMX取引所の完成に必要な程度に達した。
現金で払いますもし、 が株主承認日または2025年1月1日(最も早い日、“現金 決済日”)の後の任意の時間に、Onconentix(X)が株主承認を得たが、証明書 または転換株式を表す証明書を保持者に交付することができなかったか、または株主承認日後5営業日前に株式転換帳簿登録表ファイル(またはその譲渡エージェントにこのような証拠を電子的に提供させるか)、または(Y)株主承認を得られなかった場合、いずれの場合も,Onconentixは所有者からの現金決済B系列優先株数の要求に対応し,その所持者に支払う現金金額は,(I)その要求で提出されたB系列優先株株の 公正価値(以下のように定義する)に(Ii)を乗じてOnconentixに要求を提出する最初の取引日に有効な変換比率に等しく,保持者が要求を出した日から2営業日 日以内に支払われるので,Onconentixがこれで全額を支払った後,Onconentixが当該等の株式を渡す義務 は取り消される.株式の“公正価値”は、Onconentixに要求を提出した最初の取引日 上場普通株の主要取引市場で最終報告された終値を参考にして決定されなければならない。
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ある調整。 Onconentixの場合、Bシリーズ優先株発行中の任意の時間:(A)株式配当金を支払うか、または他の方法で普通株株式で支払う1つまたは複数の割り当て、(B)普通株発行済み株式をより大きな数の株式に細分化する。または(C)発行された普通株式を合併する(逆株式分割を含む)がより少ない 株である場合、株式交換比率は、1つのスコアを乗じなければならない。ここで、分子は、イベント発生直後に発行された普通株式の数であり、分母は、イベント発生直前の発行された普通株式数 (当社のいかなる在庫株も含まない)である。Bシリーズ優先株 が発行されていない間の任意の時間に、(A)Onconentixが他の人と合併または合併するか、または他の人とまたは他の人と任意の株式販売を行うか、または他の人または他の人と他の業務と合併する場合(ただし、このような取引は除外され、Onconentixはまだ存在または継続的なエンティティであり、取引発効後に少なくとも大部分の普通株を保有し、その普通株は交換されていないか、または他の証券、現金または財産に変換されている)、(B)Oncontixは任意の販売、レンタル、レンタル、またはそれらを実施する。1回の取引または一連の関連取引において、その全部またはほぼすべての資産を譲渡または独占的に許可し、(C)任意の要約を完了するには 要約(Onconentixまたは他の人によって所有されているか否か)を交換または交換し、これにより、普通株の50%以上が他の証券、現金または財産に交換または変換されるか、または(D)Oncontixは、普通株または任意の強制株式交換を任意の再分類することにより、普通株が他の証券、現金または財産を効率的に変換または交換する(このいずれかの場合、“基本面PMX取引”)では、(A)~(D)のいずれかのこのような取引について、B系列優先株保有者は、このような取引において、普通株式保有者が取得する証券、現金または財産を取得し、その種類および金額は、保有者B系列優先株が一般株 に完全に変換されたときに取得される証券、現金または財産と同じであり、そのような株式には発表されていないが支払われていない任意の配当に相当する追加金額に相当する。普通株式保有者が(A)から (D)の取引において受信した証券、現金または財産に任意の選択がある場合、B系列優先株保有者は、 のような取引で受信した代替対価格と同じ選択を得るべきである。
販売禁止協定
株式交換協定に署名するとともに,売手およびコンサルタント側はProteomedexの株主として販売禁止協定 (各1件の“販売禁止協定”)を締結する.各販売禁止協定によれば、各署名者は、株式取引所終了日から株主承認日までの6ヶ月間、 (I)貸出、要約、質権、質権、担保、担保、寄付、譲渡、販売、契約売却、任意のオプションまたは購入契約の売却、任意のオプションまたは契約の購入、任意のオプション、権利または承認株式証の付与、または他の方法で取引所株式または転換株式を直接または間接的に譲渡または処分することに同意する。(Ii)取引所株式または交換株式所有権の任意の経済的結果を別の人に全部または部分的に譲渡する任意のスワップまたは他の手配を締結するか、または(Iii)上記の任意の取引を行う意向を開示する(上記(I)、(Ii)または(Iii)項に記載された任意の取引は、現金または他の方法で現金または他の方法で受け渡しされる(いくつかのbr例外的な場合に制限される)。
Eスポーツ禁止とeスポーツ禁止協定
株式交換協定に署名するとともに,Proteomedexのいくつかの行政者(それぞれ“管理株主”)とOnconentixがeスポーツ禁止およびeスポーツ禁止プロトコル(総称して“eスポーツ禁止およびeスポーツ禁止プロトコル”) を締結する.競業禁止および競業禁止協定によると、各経営陣株主は、連結所終了後3年間、Proteomedex、 および連結所終了後3年間、Onconentixとそのそれぞれの所属会社と競争しないことに同意し、この3年間の制限期間内に、そのような実体の従業員や顧客を誘致しない。個々のeスポーツ禁止プロトコルやeスポーツ禁止プロトコルには,通常の秘密および非けなす条項も含まれている.
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株主支持協定
が株式交換プロトコルに署名するとともに,Onconentix,ProteomedexおよびOnconentixの株主 は株主支援プロトコル(“株主支援プロトコル”)を締結し,これにより, Onconentixの各株主は(A)株式交換プロトコルの採択および PMX取引の承認を支持すること,および(B)彼などのいかなる標的株式を譲渡しないか(あるいはこれで任意の 手配を締結すること)に同意しており,いくつかの慣用条件の制約を受けなければならない.
株主はbr協定と債券を引受する
引受契約の予想される発売は株主の承認後に完了する。発売終了後30日以内に、安康は引受契約と株式承認証に基づいて米国証券取引委員会に転売登録声明を提出し、転売発行可能な普通株を登録する。
当社は2024年1月23日にPMX投資家にAltos債券を発行し、元金は500万ドルであり、支払いは引受契約による引受単位の500万ドルの引受金額を相殺する。
Altos債券の年利率は4.0%であり、元本と課税利息は(I)引受協議項の成約日および(Ii)2024年6月30日の両者のうち比較的早い者が返済する。また,引受プロトコルでの500万ドルの引受額はAltos債券項で対応する利息額を増加させる.2024年4月24日、Altos債権証は、期限を(I)引受契約下の成約日および(Ii)2024年10月31日の早い者に延長するように改正された。Altos債の未償還元金総額は2024年6月18日現在で500万ドルである。
企業ADFI
2023年4月19日、会社はVeru(“Veru APA”)と資産購入契約を締結した。Veru APAの条項と条件 により,会社はVeruのENTADFI業務に関するほとんどの資産を購入した.取引は2023年4月19日に完了した。
当社はVeruのほとんどのENTADFI関連資産,権利,財産を購入しており,可能な総対価格は1,000万ドル (以下に述べる)である。ENTADFIの買収はFDAが許可した薬物ENTADFIを十分に利用し、良性前立腺肥大症(BPH)の治療と代替BPH療法が男性に出現した負性副作用を相殺する方面で明らかに成功した。
Veru APAの条項によると、当社は、(I)取引完了時に支払われた6,000,000ドル ,(Ii)2023年9月30日に満了した無利子手形の形で4,000,000ドル を追加支払いすることに同意し、(3)他の1,000,000ドル等額(すなわち各5,000,000ドル) が無利子手形に対応し、1枚当たり最初に4月19日に満期となり、
当社は2023年9月29日にVeru APA改正案(“Veru修正案”)を締結した。Veru修正案によると、(1)2023年9月29日にVeruに1,000,000ドルの即時利用可能資金を支払うことと、(2)2023年10月3日までにVeruに3,000株自社Aシリーズ優先株 を発行する際に、2023年9月30日に満期になるはずだった4,000,000株 手形を支払い及び全額清算したものとする。
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A系列優先株の条項は、2023年9月29日にデラウェア州に提出された指定証明書に記載されている。 指定証明書によると、Aシリーズ優先株の1株当たり株は、A系列優先株発行日から1年に会社普通株のこの数に変換され、規定された1株当たり1,000ドルの価値(指定証明書で定義されている)を変換価格(指定証明書で定義されている) 1株当たり0.5254ドルで割る方法である。A系列優先株は、自社普通株が支払う任意の配当金(想定して普通株に転換する基準)を比例して共有する権利があり、投票権はないが、指定証明書に規定されているいくつかの重大事項には投票権がなく、前記1株当たり1,000ドルに計算すべきいかなる配当も加えた清算 優先権を有する。Aシリーズ優先株はいつでも会社が全部または一部を選んで償還することができます。指定証明書発行は最大10,000株Aシリーズ優先株です。
当社はまだ株主の承認を得ている最中です。当社が株主承認を得ていない場合は、指定証明書に規定されている株主承認制限を超える普通株を発行することはできません。会社 はまた,A系列優先株変換後に発行可能な普通株を米国証券取引委員会に提出した次の転売登録声明に含めることに同意した.
さらに、 Veru APA の条件は、閉店後の ENTADFI 事業からの純売上に基づいて、 Veru に最大 8,000 万ドルの追加支払いを義務付けています。マイルストーンペイメントの支払いは以下の通りです。(i) 当社の ENTADFI 事業の年間純売上高が 1 億米ドル以上である場合には、 1000 万ドルを支払う。 (ii) 当社の ENTADFI 事業の年間純売上高が 2 億米ドル以上である場合には、 2000 万ドルを支払う。( 3 ) ENTADFI 事業の年間純売上高が 5 億米ドル以上である場合は、 5000 万ドルが支払われる。各純売上マイルストーンの達成について、マイルストーン支払いは 1 回以上行われません。マイルストーンペイメントの支払いのための純売上マイルストーンが達成されることを保証することはできません。
また,この取引では,当社はVeruとCamargo Pharmtics Servicesに基づき,LLCが2017年12月11日に締結したタダラフィナステリド組合せ資産購入協定に特許使用料とマイルストーン義務を担った。当社が負担するカマゴ債務 は,タダラフィフィナステリドの全販売に対して6%の特許権使用料を徴収することと,最大2,250万ドルまでの販売マイルストーン支払いを含み, は以下のとおりである:(I)会社で初めてENTADFIが1つのカレンダー年度の純売上100.0ドルを実現した場合は500万ドル ,(Ii)会社で初めてENTADFIのカレンダー年度の純売上200.0ドルを実現した場合は750万ドル を支払うべきである.および(3)会社が1つのカレンダー年度内にENTADFIの純売上高 300.0億ドルを初めて実現した場合,1,000万ドルを支払うべきである.
2024年4月24日、当社 はVeruと容認協定(“容認協定”)を締結した。猶予協定によると、Veru は2025年3月31日(“猶予期間”)まで4月Veru手形項での権利や救済措置を行使することができない。 は2024年4月20日から4月20日までVeru手形項で未償還元金残高が全数支払いされた日から、4月Veru手形のいかなる未払い元金残高も年利10%で利息を計算する。これらのいずれかの支払利息は、(I)4月Veru手形または9月Veru手形項におけるいくつかの違約イベント、(Ii)9月Veru手形項目での支払い違約、および(Iii)9月Veru手形項における任意の支払元金金額の最終支払い の場合、早い者が直ちに満期および対応する場合に対応する。猶予期間内に9月Veru手形項では利息は発生せず,違約イベントが発生しない限り(br容認プロトコル参照),この場合,利息は違約が発生した日から後に生じる.
Veruが容認プロトコルに参加する代償として、会社はVeruに支払うことに同意した
● | 4月にVeru手形が満期になった元金50,000ドルと、Veruが合意に耐えたことによる最大10,000ドルの自己払い費用 ; |
● | 耐受期間内に、(I)Proteomedexが任意の製品またはサービスを許可または販売するための毎月の現金収入、(Ii)会社またはその任意の子会社が世界のどこでもProclarixを販売する毎月の現金収入の15%を使用する。および(Iii)会社またはその任意の子会社がLabcorpから取得した記念碑的支払いまたは特許権使用料の毎月の現金収入 ;そして |
● | 2025年3月31日までに完了した任意の融資または特定の資産売却、譲渡または許可取引の純収益の10% 。 |
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同社はまたVeruとその代表に対するクレームを全面的に釈放することに同意した。2024年4月24日までの任意のものとして、またはしないことによって引き起こされる、またはそれに関連する。
以上のように,会社 は戦略代替案を考慮する際にENTADFIの商業化を一時停止した。取締役会が承認したコスト削減計画の一部として,ENTADFIの商業化停止に関連して,2024年4月30日からENTADFI計画に参加した従業員3名を解雇し,これらの従業員に必要に応じたコンサルティングサービスを継続させた。同社は、その運営を合理化し、既存のProclarix診断計画を最適化するための戦略選択を含む様々な措置を考慮し続ける。
WraSer
2023年6月13日(“実行日”)、WraSer売り手とWraSer親会社とWraSer APAを締結しました。WraSer APAの条項と条件(定義は後述)によると、会社はWraSer資産を購入する。
“WraSer APA”の条項によると、当社は(I)“WraSer APA”署名時に350万ドルの現金でWraSer資産(“現金に署名”)を購入し、(Ii)“WraSer APA”署名後90日または(Y)WraSer APA項のすべての成約条件が満たされるか、または他の方法で放棄した日(“WraSer成約日”)が遅い時間(X)に450万ドルの現金でWraSer資産を購入する。(Iii)WraSer決済日に発行可能な100万株 社普通株(“決算株”)と、(Iv)WraSer決済日から1年間の現金500,000ドル と。取引の完了は、ある慣用的な成約条件に支配され、会社が合理的に受け入れた合格監査人監査のWraSer売り手とWraSer親会社の2022年12月31日と2021年12月31日までの財政年度の財務諸表をbr社に提出する。
上場日から90取引日以内に、当社は最大限の努力を尽くして米国証券取引委員会に登録声明 を提出してS-3証券法登録表で登録し、提出後に実行可能な範囲内でできるだけ早くこの登録声明の発効を宣言する。
逆に,差額が発生すると,会社は が時間の経過とともに差額をWraSer売手に送金することを要求される.具体的には,会社はWraSer終了日後に発生した売掛金 を受け取るため,会社は がすべて差額を支払うまで50%の入金をWraSer売手に送金することを要求される.MSAはWraSer終了日に終了する.
WraSer APAは,終了前に以下のように終了することができる:(I)各当事者の同意を得る,(Ii)いずれか一方が契約に違反した場合,通知 の20日間以内に解決されない.WraSer APAが当事者との合意後に終了した場合、またはWraSer 売手が治癒していない違約行為によって終了した場合、WraSer売手は最初の350万ドルの支払いを保留する。WraSerの売り手が契約に違反し、WraSer APAが終了したと判定された場合、会社はWraSer APAを実行した後に支払う350万ドルをWraSer支払い会社に要求する無担保債権をWraSerに提出する。取引の完了は様々な成約条件の制約を受け、FDA譲渡書類を提出し、買収製品の所有権を会社に譲渡することを含む。
2023年9月26日、WraSer及びその付属会社は、米国破産法第11章に基づいて破産裁判所に救済を申請した。
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2023年10月4日、双方はWraSer“行政手続法”の改正に同意したが、裁判所の承認を得なければならない。破産申請直後、WraSerは改訂されたWraSer APAの承認を求める動議を提出した。この改正案は、他の事項を除いて、2024年6月13日に満期となった50万ドルの引受後払いを廃止し、(I)220万ドル 終値時に支払い、(Ii)230万ドル、2024年1月から毎月150,000ドル({br)“終値後払い”)と(Iii)789株Aシリーズ優先株を終値時に支払うこととした。修正案はまた、(I)米国FDA NDA番号208251承認商標OTOVELおよびその許可模倣薬OTOVELの0.3%シプロフロキサシンおよび0.025%フルオロキノロンOtic溶液、(Ii)米国FDA NDA N 204886承認商標Zontivity下の0.2%シプロフロキサシンOtic溶液、および(Iii)米国FDA NDA N 204886承認商標Zontivity商標下のボルラパフロキサシン錠剤のみを含む鎮痛剤を排除することによって得られた製品数を減少させた。
2023年10月、WraSer は、そのZontivity APIの独占メーカー、すなわちWraSerのキー駆動要素を買収し、 Zontivity APIを生産しなくなることを通知した。WraSer APAにより,この事態の発展が実質的な悪影響となり,WraSer APAとWraSer MSAを終了させることができると考えられる.2023年10月20日、改正WraSer APAで規定された我々の停止権を行使するために、自動中止の権利の免除を求める動議を破産裁判所に提出した。2023年12月18日、破産裁判所は、WraSer APAとWraSer MSAのそれぞれが持つ権利、救済、クレーム、抗弁を損なうことなく、WraSer APAとWraSer MSAを終了する権利を行使することができるように、自動中止解除に同意する命令を発表した。 2023年12月21日、WraSer APAとWraSer MSAの終了通知を破産裁判所に提出した。WraSerは私たちにそれが重大な有害事象が発生したとは思わないと知らせてくれた。WraSerは最近、APAとMSAの終了により、それ が私たちに損害賠償を求める可能性があることを示す再構成計画を提出した。WraSerの破産申請とWraSerの無担保債権者としての私たちの身分のため、私たちはまた、350万ドルの契約現金や、WraSer MSAに従って会社が提供したサービスに関連する任意の他の前払い、コスト、および資源 を回収することは不可能です。
会社の業務
商業モデル
Proteomedexは高度な規制の分野で新しい診断テストを開発した。Proteomedexの核心能力は高品質な免疫分析 の開発と管理法規事務を含む。我々の免疫分析開発における専門知識は,高度に専門化された従業員チームに由来し,外部ソフトウェア開発会社とともに同社の主要IVD製品Proclarixに統合された独自ソフトウェアを開発した。私たちの人員は、法規の要求に合った最先端の品質管理システムを実施·維持する上でも豊富な経験を持っており、臨床研究と管理を行うキーオピニオン(“KOL”)を含む。私たちのこれらの分野での経験と専門知識は、経験者の採用とキーコンサルタントを通じて得られたものである。
Proteomedexは最初にその知的財産権を第三者実験室にライセンスすることに集中した。販売は専門ディーラーおよび/または実験室パートナーによって行われるが、Proteomedexは依然として医師に検査サービスを提供する実験室に技術顧客支援を提供する。Proteomedexは内部に生産能力を確立するのではなく,生産をドイツのCMOにアウトソーシングしている。ProteomedexのIVDキットで使用されているすべてのキー試薬(すなわち抗原と抗体)はProteomedexの特許であり,Proteomedexが独占的に所有しており,同社はドイツの独立供給業者を用いてこれらの試薬を生産し,CMOに供給している。
ENTADFIはFDAが許可した1日1回の錠剤であり,フィナステリドとタダラノンを結合してBPHを治療する。我々がENTADFIの商業化を再開した範囲では,Onconentixは最初に遠隔医療チャネルによるENTADFIの商業化に専念する。2023年7月、同社はUpScriptHealthと協定を締結し、ENTADFIを配信する強力なオンライン遠隔医療プラットフォームを生成した。このプラットフォームを通じて、UpScriptHealth は処方とカバー過程中にBPH患者に支持を提供し、そして条件に符合する患者に直接家に郵送するENTADFIを提供する。また、サプライチェーンの需要を満たすために、米国にアウトソーシングしたCMOを生産します。製品 はオハイオ州有限責任会社Cardinal Health 105、LLCはENTADFIと双方が合意した任意の他の製品を販売する第三者物流流通エージェントとして独占的に流通します。以上のように,同社は戦略代替案を考慮したところ,ENTADFIの商業化を一時停止することにした。同社は、戦略的代替案を含め、その運営を合理化し、既存のProclarix診断計画を最適化するための様々な措置を考慮し続ける。
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製品
普遍的に回復できる
Proteomedexは、疾患進行のすべての段階でより効率的な癌管理を実現するために、診断、予後、予測ツールの開発を求めている。 Proteomedexのテストは、特許タンパク質バイオマーカーを用いて、現在の癌検出および予後上の制限を解決する(br}図1参照)。
図 1:製品チャネル
普遍的に回復できる
普遍的に回復できる
Proclarixは、臨床意思決定支援システム(図2)から得られたリスクスコアによって、臨床的に有意な前立腺癌のリスクを示すために使用される。試薬側では,ヒト血清中のトロンビン反応蛋白1(THBS 1)とカテプシンD(CTD)の濃度を測定するための2つの定量の酵素結合免疫吸着分析からなる。臨床意思決定支援システムは独自のアルゴリズムを実行するWebベースのソフトウェア であり、THBS 1とCTSDの値、患者の年齢、及び第三者プロバイダ(例えば羅氏診断会社、シーメンス医療会社)からの総PSAと無料PSAレベル を統合し、リスク採点を計算する。Proclarixは前立腺癌の体外診断テストであり、最初はProteomedexによって開発され、IVDRによってEUで販売が許可された。LabcorpとのライセンスプロトコルによりLDTとして米国で販売されることが予想される.Proclarix をLDTに作成するために必要なステップが始まっており,この過程は完全にLabcorpの制御下にある.通常のステップは、テストを内部検証し、その後、検証報告(包括的な性能データおよび検証テストの正確性、信頼性、および臨床関連性を分析する詳細な文書)を担当当局に提出することを含む。承認されると、臨床サンプル検査サービスの商業化 を開始することができます。商業化を開始するかどうかはLabcorpに完全に依存します。
図 2:Proclarix:リスクスコア計算の分析とソフトウェアアルゴリズム.
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Proclarixは前立腺癌診断の補助手段として用いられており,PSAと直腸指診(DRE)検査に続く二線検査である。それは客観的リスクパラメータ(4つの血清糖蛋白+年齢)によって各患者に個性的な決定を行うことができ、生検或いはモニタリング方法の間で分類を行うことができる。Proclarixは、総前立腺特異的抗原上昇(2.0~10.0 ng/ml)、Dre が正常で前立腺体積()の上昇(35 Ml)のために承認された男性患者(図3)であることが確認され、承認された。Proclarix意思決定支援ツールはリスク スコアを返し、臨床的に顕著(レベル2以上のレベル(“GG 2+”)とbr}が無関係な前立腺癌または良性前立腺疾患の区別を助けるために使用することができる。Proclarixのリスクスコアは,前立腺癌診断に必要な前立腺生検の必要性を考慮して自信を持って決定するために,医師や患者に操作可能な情報 を提供している。
図3:Proclarix:診断された“グレーゾーン”に臨床的意義のある前立腺癌を認めた
臨床研究
Proteomedexのバイオマーカー はすでに臨床研究でテストを行い、複数の臨床地点からの合計2000以上の患者サンプルを含み、結果はすでに同業者評議の定期刊行物に発表された。これらの結果は,Proclarixは価値のあるテストであり,臨床的に意義のある前立腺癌を識別することができ,前立腺生検を行う患者を考慮して賢明な決定を行うのに役立つと信じている。
検証的研究この欧州規制機関の承認を招いた研究は,2つの臨床地点,オーストリアインスブルックのスクリーニングセンター,ドイツハンブルクの転院センターで収集した955サンプルを含む。この研究の主な終点は,Proclarixが単独の遊離PSAパーセンテージ(“%fPSA”)と比較して無と無意味な癌と臨床的に顕著な癌(GG 2+)を区別する上での発現を検証することである。この研究の結果は主要な終点に達した。Proclarixを用いた測定により,不要な生検負担は約43%低下することが示唆された−臨床対照のfPSAあるいはPSA濃度の2倍である。臨床的意義のある前立腺癌では,90%の感度と95%の陰性予測値は,ごく少数の癌の診断が延期されることを示している(参考:Klock Hら)。北瑞羅針盤。2020)。
研究提案を出すProposed研究は前立腺生検決定におけるProclarixの正確性を評価した。ドイツ,デンマーク,オーストリアの10の臨床サイト は前向きに457名の男性を募集して前立腺生検を行った。Proclarixは90%以上の高感度で臨床的意義のある癌を検出し,陰性予測値が90%を超える無癌あるいは不活性癌患者を確実に排除した。磁気共鳴画像(MRI)誘導下で生検を行った場合,感受性(97%)と陰性予測値(96%)が高かった。この研究の主な終点は,Proclarixが%fPSAと比較した性能を前向きに検証することである.Proclarix は不要な生検を排除する上で現在の臨床基準%fPSA(22%比14%)より明らかに優れ,主要な研究の終点(p値)に達している
ナポリ研究ですあるダブルセンター研究はBeckman Coulter社のProclarixと前立腺健康指数(Phi)テストが344名の男性の中で臨床で顕著な前立腺癌の作用を予測することを評価した。Proclarix,Phiテストともに臨床的意義のある癌を正確に予測した。この研究の主な終点はProclarixとPhiの性能を検証することである.製造業者が推薦した所定の下限を使用した場合、主要終点に達した。Proclarix(閾値10)は特異性と陽性予測値の面でPhi(閾値27)(pより優れている
プロクラックスの臨床評価ProclarixとMRIを併用して前立腺癌を診断する多くの臨床評価の結果,Proclarix は前立腺体積の制限を必要とせずに広範な患者に応用できることが示唆された。
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517名の前立腺癌疑い患者の研究において、Proclarixは全研究群の中で前立腺癌の正確な診断において良好であり、そしてPSA 2~10 ng/mL、前立腺体積35 mL、DRE正常(n=281)が主要な終点に達した男性の中で良好であった。また,Proclarix性能を評価する副次的な終点を決定するためのサブ分析を行い,169名の男性の前立腺画像報告とデータ系(PI−RADS)スコアが3であり,通常不確定なMRI結果と呼ばれている。PI-RADSスコアが1または2の男性は通常前立腺生検を避けることができるが、多くの臨床医師はPI-RADS採点が4または5の男性に前立腺生検を提案している。PI-RADS採点3は最も挑戦的な方案であり、このグループの中で、大部分の前立腺生検が陰性あるいは発見された前立腺癌症例の臨床意義は大きくないからである(参考:Schoots IGら)。Transl andl Urol 2018).目標はProclarixの既存ツールと比較した優位性を示すことである.ProclarixはPSA密度とオンラインリスク計算器と比較して、適切な前立腺生検候補対象を選択する上でより正確である。具体的には、臨床治療効果について言えば、Proclarixは21.3%(36/169)の前立腺生検を避け、些細な前立腺癌の過剰検出を16.6%から11.2%(19/169)に減少させ、臨床的に意義のある前立腺癌と誤診することはない。PSA密度は26.2%(45/169)の前立腺癌生検を避け、取るに足らない前立腺癌の過剰測定を16.6%から11.2%(19/169)に減少させたが、誤診16%(25例中4例)は臨床意義のある前立腺癌であった。ロッテルダム前立腺癌リスク計算器(https://www.prostatecancer-riskculator.com/SEVEN-PASTERA-ROC-Risk-Calculator) は7.1%(12/169)の前立腺癌生検のみを避け、どうでもいい前立腺癌の過剰検出を16.6%から15.3%(26/169)、 と誤診し4%(25例中2例)臨床上意義のある前立腺癌症例(参考文献:Morote Jら)に減少した。別の評価は、どの前立腺癌が疑われる患者がMRI後にProclixから利益を得ることができるかを説明する。この研究は主要な終点に達し,Proclarixは前立腺生検候補者を選択する上でPSA密度より優れており,特にPI−RADS 1−3の男性では優れていると結論した。これらの研究においても,探索的ゴールに達している.Proclarixは治療前,治療後,核磁気共鳴評価とともに有効であることが証明されており,臨床的に意義のある前立腺癌リスクのある男性と,生検を安全に回避できる患者を識別することができる。INJバイオマーカー2022)。
臨床ガイドライン
ガイドラインは臨床医が既存の科学データを考慮してインフォームドコンセントの治療決定を行うのを助ける。3-10 ng/mLと正常DREの間のPSAレベルの無症状男性の陰性生検回数を減少させるために、EAUガイドラインはオンラインリスク計算器 を使用することを提案し、この計算器はすでに人の罹患率、前立腺MRIまたは追加のバイオマーカー試験(例えばProclarix)に基づいて正確な校正を行った。Eauガイドラインでは,Proclarixは重大な前立腺癌の検出に関連しており,特にMRI結果が不明な場合には明確に指摘されている。
Proclarixは2023年のAUA/SOO臨床実践ガイドラインにも含まれている。AUA/SUOガイドラインは前立腺癌の早期測定の提案 をカバーし、そして前立腺癌のスクリーニング、生検とフォローアップ中の臨床決定を実施するために1つの枠組みを提供した。 AUA/SUOガイドラインは結論を得て、前立腺癌リスク評価は臨床意義のある前立腺癌(GG 2+)の測定に重点を置くべきである。AUA/SUOガイドラインは,現在の列腺癌スクリーニング後に前立腺生検が必要と考えられた場合,Proclarix,前立腺癌MRI,生検技術などの実験室バイオマーカーを用いることで検出率と安全性が向上する可能性があることを提案している。
Proclarix をヨーロッパとアメリカの臨床ガイドラインに組み込むことはProclarixの臨床価値に対する重要な認可である。これはProclarixを用いた前立腺癌検出の臨床的有用性と重要性の検証であり,Proclarixがより広く受け入れられ,支払者の採用を加速させると信じている。
製品の品質と安全
Proteomedexの品質管理システムは国際標準化組織13485:2016年の認証を通過し、“前立腺癌管理用体外診断試薬と独立ソフトウェアの設計、開発、生産、流通”に合格した。Proteomedexは毎年ドイツに本部を置く国際公認の通知機関Sグループ製品サービス有限公司が審査を行う。ISO認証はCEマークを取得するための前提条件であり、CEマークは市場参入の規制許可要求であり、欧州委員会(EC)はIVDRでこの要求を認めている。IVDRによると、診断製品はA類(低リスク)からD類(最高リスク)までの4つの分類の1つに分類されている。ProclarixはCクラスデバイスとして,T≡V S集団の適合性評価により,最終的にIVDR認証を取得している。Proclarixの新しいIVDR下での認証は現在癌スクリーニング、診断或いは分期で使用されている最高品質標準に符合することを表明した。ProteomedexはProclarixを最初のIVDR標準に符合する癌テストの一つとして市場に進出しており、最高の分析と臨床性能の実現に取り組んでいることを表明した。
プロスガスカル
Prosgardは臨床支援システム としてマルチモード情報を収集することを目指し,患者を中心とした診断法の開発に努めている。Prosgardのビジョンは、将来的に既存のProclarixリスクスコアに他のバイオマーカー、臨床情報、または核磁気共鳴画像データのようなより多くの情報を追加して、患者の診断プロセスを指導するためのより強力なツールを提供することである。
適切なマルチモード入力パラメータを決定し、MRIと前立腺体積評価Proclarixを結合した大型多中心列で臨床検証を得た。両臨床センターで核磁気共鳴検査と生組織検査を受けた男性721名の血液サンプルを分析した。この研究の主な終点であるProsgardのProclarixやMRIに対する診断性能を評価することが確認された. Prosgardスコアの特異度(68%)が有意であった(p
マルチモード入力パラメータの臨床検証に成功した後,Prosgard開発の次のステップは,このアルゴリズムを意思決定支援システム,すなわちProclarixリスク計算機のようなネットワークベースソフトウェアの開発である。Prosgardプロジェクトは現在 が停止している.規制要件(米国認証のCLIAとEU IVDR下のCEマーク)によると,Prosgard開発が再開されると,製品の最終稿には6−18カ月,コストは250,000ドルから700,000ドルの間になると予想される。 Prosgardの持続的な発展は,会社が十分な資源(財務/人事)を持っていることに依存する.
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予後(Px)
Proteomedexのタンパク質バイオマーカーのサブセットも前立腺癌の予後に関連している。根治性前立腺癌根治術は臨床限局性前立腺癌に良好な癌制御を提供した。しかし,手術治療を受けた男性の約30%が術後10年以内に癌再発 を経験する。いくつかの臨床パラメータ及びその組み合わせ(例えば前立腺癌リスク評価(CAPRA)採点)はすでに治療失敗の信頼できる予測要素であることが証明された。それにもかかわらず,PSAレベルが中程度に上昇した集団の予後予測を改善するために,新たなマーカーであるbr}が生物学的侵襲性前立腺癌の存在に特に関連するマーカーを決定する必要が強く求められている。
癌と診断された患者の疾患予後を改善することができる新しい血清バイオマーカー5セット
ドイツハンブルク-エペンドフ大学Martini-Klinik病院と協力し、フィブロネクチン1、Galectin-3結合蛋白、Lumcan、マトリックスメタロプロテアーゼ9、トロンボスポンジン-1とPSA及び臨床分級(GG)と臨床分期(Ct)を含む多変量モデルに対して臨床評価を行った。限局性前立腺癌と診断された557名の男性の血清試料において、提案されたマーカーの組み合わせの予後効果が評価された。分析により、CAPRA採点と比べ、提案したモデルは疾病の進展と前立腺癌の侵襲性に対してもっと良い予測があることを表明した。提案モデルは生化学再発の著明な予測因子(危険比1.29/5単位点数,95%信頼区間1.20−1.38,pである
この新しいバイオマーカー試験は、誰が積極的な治療を必要とするかを指示することによって、前立腺癌患者の管理を改善することが可能である。競合相手の既存のバイオマーカー試験には組織試料が必要であるのに対し,非侵襲的であり,患者の血液試料で直接測定することができる。予後テストを成功的に市場に出すためには,これらの予備結果を独立キューで検証·確認するために追加的な臨床研究を行う必要がある。臨床検証に成功した後,予測アルゴリズムを意思決定支援システムに統合する必要がある。法規要件(CLIAが米国で認証を取得し,CEがEUでIVDR認証を取得する)によると,製品の最終稿はプロジェクト開始から2−3年かかり,コストは200−300万ドルと見積もられている。プロジェクト起動 は,会社が十分な資源(財務/人員)を持つことに依存する.
企業ADFI®
ENTADFI は、 BPH の治療のためにフィナステライドとタダラフィルを組み合わせた FDA 承認の 1 日 1 回錠剤です。BPH は、前立腺が肥大しているが癌ではない男性の状態であり、 50 歳以上の男性の約半数と 85 歳以上の男性の 90% の生活の質に影響を与える一般的な問題です。BPH の男性は排尿の流れ、頻度、緊急性に問題があり、 BPH の男性の約 70% は性的機能不全を経験します。2022 年には、 BPH の症状に関連する約 4400 万件の処方と 2000 万件の新規処方がありました。ENTADFI は、フィナステリドを組み合わせた BPH に対する経口 1 日 1 回治療薬です。α還元酵素阻害剤、およびタダラフィル、ホスホジエステラーゼ5(“PDE 5”)阻害剤であって、他の既存の療法よりも有効な治療選択を提供する。臨床試験により、フェナステリド単一療法と比べ、ENTADFIはBPH症状の治療にもっと有効であり、頻尿、尿急、尿流減弱、排尿困難或いは排尿困難を含む。また,ENTADFIは良好な安全性を示し,フェナステリドよりも不良副作用が少なかった。ENTADFIは潜在的な不良副作用を減少させ、BPH症状の緩和を求め、その性健康を損なわない男性の第一選択となった。ENTADFIはすでにFDAの許可を得て、前立腺肥大を有する男性BPHのバイタルサインと症状の治療を開始するために使用され、治療時間は26週間に達した。
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商業化戦略
普遍的に回復できる
Proclarixは現在ヨーロッパでは精算されていないため,患者は自腹を切ってProclarixを購入している。私たちは長期的に広く採用されることを確実にするために、ヨーロッパの主要市場の公共および個人支払者に精算を求めるつもりだ。Proclarixの市場推進は2段階に分けて行われる:まず市場準備段階であり,この段階では,ヨーロッパ諸国の主要なオピニオンリーダーを選定し,Proclarixへの支援を求め,次いで市場開発段階であり,これらの市場でProclarixを商業化し,泌尿器科医や全科医に重点を置いたマーケティングと販売活動を行うようになった。我々は 参考診断実験室とパートナーシップを構築することで,検出を得る機会を確保する予定である。著者らはすでに常に研究場所と学術パートナーにサービスを提供する商業実験室と病院実験室に接触し始め、スイス、ドイツ、イタリアとイギリスの実験室に試験を設立した。
アメリカでは、Proteomedexは2023年にLabcorpと独占的なパートナー関係を構築し、これにより、Labcorpは独占的な権利を持ってProclarixとLabcorpが開発した他の製品を開発し、そしてそれを商業化し、許可証に含まれるProteomedexの知的財産権を使用してアメリカで前立腺癌の識別、スクリーニング、分期、感受性、診断、予後、モニタリング、予防或いは治療 選択を行った。ProteomedexはLabcorpに独占的な許可を与える代償として、前払い許可料を受け取り、ライセンス製品やサービスの米国での販売状況に応じて印税とマイルストーン支払いを得る権利がある。 Labcorpは米国での研究、開発、許可製品またはサービスの商業化費用 を完全に担当しているが、これらのコストの一部を相殺して、将来Proteomedexによる印税とマイルストーン支払いを相殺する権利がある。
企業ADFI
以上のように,会社はENTADFIの商業化を一時停止することにした。取締役会が承認したコスト削減計画の一部として,ENTADFIの商業化を一時停止したことに関連して,2024年4月30日からENTADFI計画に参加した従業員3名を解雇し,これらの人は必要に応じてコンサルティングサービスを提供し続けている。同社は、戦略的代替案を含め、その運営を合理化し、既存のProclarix診断計画を最適化するための様々な措置を考慮し続ける。私たちがENTADFIの商業化を回復した範囲で、BPH患者にENTADFIを提供するために、私たちはすでに主要なサプライヤーと関係を構築して、流通、商業化とマーケティングENTADFIを設立しました。流通において、私たちはすでに紅衣主教健康brと協力して、私たちの第三者物流提供者としました。私たちの合意によると、紅衣主教健康は私たちのENTADFIの独占販売店として、私たちはその所有権モデルサービスを利用して、その州卸売薬局許可証の組み合わせを利用して、ENTADFI を現在許可証のない州に出荷することを許可するつもりです。枢機卿の健康を利用した肩書モデル計画は,ENTADFI を米国各地で最大限のアクセスを得るとともに,Onconentixのライセンスを求める。
ENTADFIの商業化計画において、著者らはUpScriptHealthと協力して1つのオンライン遠隔医療プラットフォームを開発し、BPH患者はこのプラットフォームで医療保健提供者と交流し、処方プロセスを通じて支持を得て、そして条件に符合する患者に直接家に郵送するENTADFIを提供する。UpScriptHealthは先進的な遠隔医療サービスプロバイダであり、20年以上の経験を持ち、生命科学会社に有効なネットワークベースの活動を提供し、仮想処方、カバー範囲と 福祉支援、および長期遵守支援を含む広範なサービスを提供する。近年、遠隔医療は患者や提供者の中でますます流行しており、これはENTADFIの商業化の重要なチャンスである。遠隔医療を通じて、BPH患者にENTADFIへのアクセス経路を提供することができ、医師オフィスや薬局に行くことなく、患者にとって信じられない負担となる可能性があり、薬物治療を受けるための時間を節約する選択を提供している。
ENTADFIの現在の商業化戦略 は我々の遠隔医療プラットフォームを中心としており,医師に対するより伝統的なbr販売代表方法よりもコスト効果がある可能性が考えられる。私たちはターゲットを絞ったマーケティングと広告材料を生成して、私たちのネットワークプラットフォームをサポートすることを計画して、これはサイトの流量を増加させ、ENTADFIの売上を最大限に向上させます。現在の販売モデルでは,現金支払い患者にENTADFI を提供し,現在保険や連邦医療保険や医療補助ルートから精算を求めるつもりはない。この状況は将来的に変わるかもしれないが,患者がポータルサイトを用いてENTADFI にアクセスし,現金支払いで薬物を獲得する市場機会は大きいと信じている。
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販売、流通、マーケティング、広告
臨床診断ではPSAのような高スループット分析パラメータは通常,特許試薬を用いた閉鎖式,完全集積システム上で実行される. 統合システムはいくつかの大中型診断会社(例えば羅氏診断会社,アボット,シーメンス HealThineers AG,DiaSorin S.p.A.)から提供されている。世界中に広がった流通ネットワークを持っています試薬はクローズドシステムで提供され,連携プロトコルでしかアクセスできない。複数の診断会社との業務発展交渉が始まっている。
より低い容量パラメータ は、試験メニューを補完するために、実験室においてスループットの低い試験のために使用されるより小さいオープンシステム上で動作する。市場推進中に、これらの開放システムにアクセスすることは、選定された市場で直接商業化する選択を提供する。まず, がビジネス概念検証を構築し,最初の市場採用を推進することを目標とする.
市場が新しいbr測定を採用することはKOLと臨床泌尿外科センターによって推進されている。臨床研究証明テストの医療メリットを発表し,科学会議でそれを提唱することは,他の医師の使用を引き起こす。また、需要は広い地理区域を覆う前立腺癌専門泌尿外科センターによって作られた。この地域の他の泌尿器科医や全科医への彼らの影響は乗数効果を招く。臨床泌尿器科センターの診断検査は内部病院実験室または商業実験室から提供され,Proclarixはこの実験室で実施される。
全科医はbr名の患者を募集してスクリーニングを行い,患者を専門家に紹介するかどうかを決定した。彼らは重要な門番の役割を果たしているが、Proclarixはこの分類の有用なツールだ。ビジネスラボネットワークのマーケティング展開(例えばスイスのUnilabs;オーストラリアのSonic Healthcare;アメリカのLabcorp)機会を提供し,その専門販売チームを通じて個人勤務の大量の全科医や泌尿器科医のニーズを直接満たしている。
市場のチャンス
普遍的に回復できる
ProclarixはProteomedexの最初の診断製品であり、前立腺癌に関連する満足されていない医療需要を解決しており、前立腺癌は男性で2番目によく見られる癌 であり、世界癌研究基金会の国際データによると、2020年に世界で140万新症例と395,000人を超える死亡が推定されている。
PSA測定は前立腺癌診断の現在の看護標準を代表した。それは病気の兆候のない個人を正確に識別する。男性のPSAレベルは約10%上昇し,一般に診断的“グレーゾーン”と呼ばれ,そのうち20%-40%の人のみが臨床的に癌を患っている。Proclarixはこれらの患者の診断を目的としており,これらの患者の中で,潜在的な臨床的に重要な癌診断を検証するために生検が必要かどうかを決定することは困難である。この細分化領域は患者の分層或いは診断分診を改善する高度が満たされていない需要はいくつかのテストだけで解決する。Proclarixはこれらの検出と比較して重要な競争優位性を有している: (I)はそれに匹敵するか、あるいはより良い臨床表現を示し、(Ii)は血液に基づいているため、最小の侵襲性を有し、br}(Iii)は尿検査と比較して高い再現性を有している。Proclarixの使用は事前に前立腺マッサージを行う必要はありません。 サンプルは安定しており、常温で輸送することができます。Proclarixは非常に高い正確性と陰性予測値を持ち、既製の設備で自動化を実現しやすく、そして現在の実験室実践と臨床常規に適応する。
前立腺癌はアメリカとヨーロッパの男性の確定診断人数が最も多い癌であり、それぞれこの2つの地域の男性の癌死亡を招く2番目と3番目の原因である。米国癌協会のデータによると、2023年、米国では29.9万人を超える男性が前立腺癌と診断され、そのうち約3.5万人が前立腺癌で死亡すると予想されている。EUの情報によると、2022年、EUで新たに前立腺癌と診断された男性は33万人を超える。
米国では,毎年行われるPSA検出総数は約2300万回と推定されている。予想される診断案から,これらのPSA検出結果の約12%がPSAレベルを上昇させると予想され,Proclarixを用いる予定である。IVDのような製品の米国での販売率は760ドルで、経営陣は米国の潜在市場を約18.5億ドルと推定している。
ヨーロッパでは,毎年行われるPSA検出総数は約2400万回と推定されている。Proclarixのヨーロッパにおける期待用途によると,これらのPSAテストでは約16%がPSAレベルを上昇させると予想される。1テストあたりの平均収入を約200ドルと仮定すると,経営陣 はヨーロッパの潜在市場を約4億ドルと推定している(Proclarixのヨーロッパでの予想使用状況から,前立腺肥大や直腸検査陰性を考慮する)
アメリカ癌協会のデータによると、前立腺癌診断の約3分の2は人類発展指数が非常に上位の国で発生しており、そこには男性人口の18%しかいない。これは,改善された診断ツールに対する市場の大きな需要を示しており,特に強力な医療インフラを持つ地域では,これらの地域では早期発見と治療が重要である。著者らの革新テストはもっと高い正確性、可及性と効率を提供することによってこの需要を満たし、それを前立腺癌を抵抗する貴重な資産と位置づけ、同時に利益関係者に利益のある商業機会を提供することを目的とした。
現在、標準的な前立腺癌スクリーニングは直腸指検査とPSA測定を結合する。PSAは高度な癌特異的マーカーではなく、これは血液中のPSAレベルが上昇する多くの良性疾患-例えば臨床上明らかではない前立腺増大或いは 炎症を発見することを意味する。その結果は前立腺癌の過剰診断であり、不必要な前立腺生検を招く。現在,生検を受けた男性の60%以上に臨床的に明らかな前立腺癌はないと推定されているが,生検により感染,出血,大小便失禁などの潜在的副作用に曝露されている。
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過去10年間,MRIは前立腺癌の診断に迅速に採用されてきた。臨床証拠により、他の方法と比べ、磁気共鳴画像は臨床医師の診断の検証を許可し、そして臨床意義のある前立腺癌の定位、リスク階層と分期を改善することを表明した。MRI誘導の生検は超音波誘導の生検よりもっと高い正確性がある。しかし、MRIによる前立腺癌診断は比較的に高い費用(415-900ドル)と可獲得性の限られた阻害を受けている。それにもかかわらず,3分の1までの核磁気共鳴検査は不確実である。そのため、臨床意義を有する前立腺癌に対しては、MRI、MRI誘導下の生検と生検を受ける患者の選択を助けるために、より高い特異性を有する非侵襲性診断テストが明らかに必要である。良性前立腺肥大症のような臨床的に顕著な癌と顕著でないタイプまたは非癌の場合を正確に分類することは、過治療およびそれに関連する副作用やコストを防止するために非常に重要である。Proteomedex は,信頼性があり,患者に優しく,費用対効果のある疾患管理に重要な疾患予後やモニタリングのための診断ツールを開発している。Proteomedexのバイオマーカーはすでに前立腺癌患者を区別する潜在力を示しており、これらの患者はいくつかの薬物に基づく干与措置に反応する可能性が高い。これらの情報があれば,より良い薬物治療選択 を行うことができ,有効な治療の可能性を最大限に高めることができる。Proteomedexのバイオマーカーも臨床薬物開発に役立つ。
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BPHは男性に影響を与える疾患であり,主に50歳以上の男性の疾患であり,老化過程におけるホルモン変化や細胞成長による前立腺腫脹によるものである。エール医学のデータによると,51歳から60歳の男性の約50%がBPHを有しており,この数字は60歳から69歳の男性で約70%,70歳以上の男性で約80%と推定されている。これは米国で毎年5500万人を超える男性がBPHのリスクやBPHを経験する症状に直面していることを意味する。BPHを有する男性は一連の症状が出現する可能性があり、頻尿増加、尿急と膀胱を完全に排出できないことを含む。前立腺肥大症を治療する外科手術があるが、多くの男性は処方薬を選択して彼らの症状を治療し、いくつかの薬物を通じて前立腺の大きさを縮小する。
BPHの治療に使われる2つの薬はタゾロシンでブランド名はFlomaxです®フェナステリドはプロカブランドで販売しています®. ClinCalc.comのデータによると,タンソロシンは24位であるこれは…。2020年に最もよく使われている処方薬は、2014年から順位が上昇しています。これにより2460万枚を超える処方となり,1処方あたりの平均コストは54.4ドル,売上高は13億ドル を超えた。フェナステリドは90位ですこれは…。2013年以降、米国で最もよく使われている処方薬の使用率も持続的に増加している。2020年には800万枚を超えるフェナステリド処方が1.62億ドルを超える売上をもたらし,1処方あたりの平均価格は19.83ドルであった。
ENTADFIは良性前立腺肥大症(BPH)を治療することができ、ナ雄アミンは一部の男性患者に対して負の性副作用がなく、それは新しい治療方法を代表する。老年男性の罹患率と毎年発行されるBPH処方数の増加から、BPHのもう一つの治療方案は大きな市場機会があることが分かる。
競争
ENTADFI競争分析
BPHと下尿路症状(LUT)を有する男性を治療するには5種類の薬物に分けられ、各種類の薬物は症状を緩和する作用機序はそれぞれ異なる:(I)α受容体を標的とするα受容体遮断薬は前立腺平滑筋を弛緩させ、(Ii)5-α還元酵素阻害剤(5 ARIs)遮断酵素5-α還元酵素を遮断して細胞成長を減少させ、(Iii)PDE 5阻害剤は尿路平滑筋張力を低下させる。(Iv)アセチルコリン弛緩膀胱平滑筋作用を遮断する抗コリン薬、および(V)平滑筋を弛緩させることによって膀胱容量を増加させるβ-3アゴニスト。以下の図4に,現在AUAおよびEUAが推奨しているBPHおよびLUTSを合併したBPHを治療する方法,それらの作用機序および潜在的副作用を示す。これらの薬のいくつかは後発薬として市販されている。
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図4.現在AUAとEAUが推奨しているBPHとLUTSを合併したBPHを治療する方法。
もし私たちがENTADFIの商業化を回復することを決定すれば、ENTADFIの北米、ヨーロッパ、その他の地方における潜在的な競争相手は大型製薬会社、専門製薬会社とバイオテクノロジー会社、大学と他の研究機関、政府機関を含む。私たちの多くの競争相手は私たちよりも強力な研究開発と監督能力と経験、そしてより多くの管理、製造、流通、マーケティングと財務資源を持っている。私たちは現在と未来の競争相手との競争に成功できないかもしれません。競争圧力は私たちの純収入と利益率に負の影響を与えるかもしれません。
Zydus生命科学社は最近、FDA競争性模倣薬治療計画brに基づいて、後発薬選択の限られた臨床領域での後発薬の開発と商業化後発薬の開発と商業化を奨励することによって、患者が負担できる薬物を得る機会を改善することを目的としたFDAのフィナステリド−タダラフィル(5 mg/5 mg)カプセルの併用を承認した。この計画によると,Zydusは180日間の期限 が市場でこの薬物模倣薬の唯一のサプライヤーとなり,その間,他の後発薬メーカーはそのバージョンで市場 に入ることはできず,Zydusは承認後75日以内に販売を開始しなければならないことを前提としている。したがって,ENTADFIの商業化回復を選択すれば,同社はより多くの課題に直面することになる。
他の各方面はすでにBPHを治療する薬物を開発し、販売しており、これらの薬物はすでに医療提供者、患者、支払人コミュニティに受け入れられている。その中の多くの他の製品 も現在模倣薬であることに達しており、これはそれらが非常に低い価格で販売されていることを意味し、ENTADFI はこの価格を満たすことができない可能性があり、これはENTADFIが医療保健提供者、患者と支払人コミュニティに入ることを制限する可能性があり、 政府支払人を含む。
ENTADFI競争優位
規定に従った治療方案はBPH治療における持続的な問題である。BPH治療のコンプライアンスは非常に低く、BPH薬は通常慢性的に服用されているため、通常症状が著しく緩和する前に6~12ケ月間服用する。1複数のBPH治療を同時に受けた患者では,コンプライアンス率は特に低く,報告のコンプライアンス率は9%と低かった。2遅延症状緩和 は生活の質に悪影響を与え,処方治療計画を遵守しない要因と考えられている。3重要なのは,治療中止や規定を守らない治療案がBPH関連入院や手術の独立リスク因子であることである。4最近の研究では,5 ARIを初めて受けた患者は治療案へのコンプライアンスが低く,BPH関連手術が必要である可能性が27%高いことが示唆されている。5簡単な治療方案を通じて、更に有効、迅速に効果を発揮する療法は患者のコンプライアンスを著しく高めることができ、内科或いは外科干与に対する需要を減少し、そして患者の生活の質を高めることができる。
1 | CasabéA ら.J·ユロールです1911:727-733 2014;Cindolo Lら。ヨーロッパ泌尿器科です。68(3):418-425 2015。 |
2 | L、等。ヨーロッパ泌尿外科雑誌68(3):418-425 2015。 |
3 | CasabéA ら.J·ユロールです191:727-733 2014。 |
4 | Lらは,“北京ポスト”2015;96(15):第1-7号。 |
5 | 張華、ら。J·ユロールです204(2):325−331 2020。 |
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ENTADFIはフェナステリドとタダラフィルの組み合わせであり、タダラフィールは5 ARIであり、タダラフィルは1種のPDE 5阻害剤であり、前立腺肥大を有する男性の治療に用いられ、治療時間は26週間に達する。タダラフィールはすでにBPHの勃起機能障害症状を減少させる上で有効であることが証明されており、この薬物がLUTS症状を軽減する確実な機序はまだ不明である。6フェナステリドはテストステロンのジヒドロテストステロンへの変換を阻止することで前立腺を収縮させる。7これは2種類の異なる臨床的に有効なBPH薬物の固定的な組み合わせであり、BPHの症状を迅速かつ持続的に緩和することができる。タダラフィールとフィナステリドの組み合わせは治療後の4週間以内に顕著な臨床治療効果を示し、性機能は著しく改善した。8 この2種類の薬物の単一カプセル配合は遅延或いは症状の緩和に関連する比較的に悪い治療堅持障害を除去し、単独薬物に関連する複雑な治療方案を除去した。9
Proclarix競争分析
分子診断領域の競争は激しく、その特徴は迅速な技術変革、頻繁な新製品の発売、絶えず変化する顧客の選好、新興競争、絶えず発展する業界標準、精算不確定性と価格競争である。そのほか、この業界の最近の統合 は比較的に大きな臨床実験室サービスプロバイダがコスト効果とサービスレベルを高めることを許可し、 のもっと激しい競争を招く。
前立腺癌リスクを評価する男性の市場は非常に大きく、多くの競争相手は更に多くの財務、販売、後方勤務と実験室資源を持ち、更に多くの第三者支払い者と付き合う経験、更に大きな市場浸透率、購買力とマーケティング予算、及び更に多くの診断サービスを提供する経験を持っている。いくつかの会社および機関は、前立腺癌に関連するタンパク質、mRNA、核酸または変異遺伝子断片の存在を検出することを基礎とする液体生組織検査(血液および尿)に基づく試験および診断試験を開発している。私たちと比較して、これらの競争相手は技術、財務、名声、市場参入の優位性を持っているかもしれない。
市場或いは臨床テスト或いは商業開発中の多くのテストもPSAレベルの中度上昇した男性に対して分類診断を行うことを目的としている。これらのテストの多くもPSAのみをバイオマーカーとしている。PSAのあるサブタイプは異なるか,あるいはタンパク質レベルに加えて転写レベル(MRNAs)を決定する必要がある。これらの検出の中で、最もよく確立されているのは%fPSAであり、市場の先頭者アボット、羅氏診断会社、シーメンス医療会社、Beckman Coulter,Inc.を含むすべてのPSA検出サプライヤーから得ることもできる。しかし、感度と特異性の改善は非常に限られている。
OPKO Health,Inc.(ナスダックコード:OPK)の4 KScoreおよびBeckman Coulter,Inc.のPHIスコアは他の形態のPSAおよび関連タンパク質を測定したが,他のバイオマーカーも含まれていなかった。4 KScore試験は、血液試験結果をbr臨床情報と組み合わせたアルゴリズムであり、患者が生組織検査(以前は前立腺癌診断が行われていなかった)を最初または反復する前に侵襲性前立腺癌に罹患するリスクを計算するアルゴリズムに組み込まれている。4 KScore試験は、2021年12月にFDAの上場承認を得た。br}PHIスコアは、3つの血液試験の結果と組み合わせて、PSAレベルの上昇が何を意味する可能性があるか、および生検で前立腺癌を発見する可能性に関する情報を提供する。クリーブランド診断会社のIsoPSAテストはPSAの構造変化を分析し、潜在的な癌生物学を測定する。
過去10年間,遺伝子ベースの尿検出はより多くのバイオマーカーに対して可能となった。Gen-Probe Inc.(現在はホジッチ社の一部)のPCA 3テスト最初に市場に出された遺伝子テストですMDxHealth SAのSelectMDxテストは2つの遺伝子の組み合わせを測定し、それらをPSA値、前立腺体積、患者年齢と直腸指検査と結合し、リスクスコアを得た。この検出は患者の尿中のmRNA転写産物を対象とした。通常,メッセンジャーリボ核酸は尿中に十分に入ることができず,直接分析はできない。したがって、この試験方法は、試料を採取する前に前立腺マッサージを行う必要があり、尿サンプルは専用の診療所で採取する必要がある。 Bio−Techne Corporation子会社Exosome Diagnostics,Inc.のExoDx IntelliScoreは、尿から採取したExosome中のPCA 3および他の遺伝子転写産物を測定する。この方法は前立腺マッサージを必要としないが、mRNAが相対的に不安定であるため、サンプル は出荷時に冷蔵と相対的に迅速な検出回転が必要である。
6 | シリアスズ[バッグ 挿入]それは.インディアナポリス、In:礼来;2011年。 |
7 | 企業ADFI[バッグ 挿入]それは.オハイオ州シンシナティ:Blue Water Biotech,Inc.;2023年 |
8 | CasabéA ら.J Urol 191:727-733 2014。 |
9 | Lee LKら。患者 は10:1205−12152026;Glina Sらを堅持することを好む。Jセックス病院です。12(1):129-138 2015;Cindolo Lら。BMC Urol 96(15):2015年1月から7日まで。 |
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ストークホルミテストはスウェーデンカロリンスカ研究所が指導し、ヨーロッパ革新と技術健康計画が援助した学術計画OncoWatchの一部である。A 3 P Biomedical AB(Publ)は2020年に設立され,ストークホルミテストを商業化している。これは血液に基づく検出であり,5つのタンパク質マーカー,100以上の遺伝子マーカー,臨床データを解析することにより,生検時の侵襲性前立腺癌のリスクを予測する。
PCA 3、前立腺健康指数と4 KScoreを除いて、上述のすべての測定は専門の参考実験室でしか測定サービスを提供できず、 は商業製品として提供しない。テストは単一の診断実験室でLDTとして集中的に実行した。LDTSの米国での摂取量は限られており,ヨーロッパでは泌尿器科医はそれらを知らないことが多い。
近年,MRIによる診断と標的生検は専門中心の標準選択となりつつある。MRI機器はコストが高く,その可用性が限られているため,Proclarixが行うことができるMRIの意思決定を支援する診断が必要である. MRIはProclarix定位の競合相手ではなく相補的であると考えられている。
Proclarixの競争優位性
Proclarixは重要な競争優位性を持っていると信じています
● 血液による検出を用いて | - | 侵襲性が最小で、再現性が高く、前立腺マッサージを必要とせず、輸送に適しており、臨床実験室で最もよく見られるサンプルタイプであるため、現在の実験室の仕事の流れに適している | ||||
● 免疫分析に基づく方法です | - | 現地の実験室の既存のbr実験室の機器と互換性があります | ||||
● 自動化が容易である | - | 臨床の常規に適応し,効き目が速い | ||||
● 目標と結果の生成 | - | 演算子とは独立した可比結果 | ||||
● 遺伝学的誘導の発見 | - | 癌に関連した信頼性の高いバイオマーカー |
Proclarixは任意の診断実験室に応用でき、既製の免疫分析技術プラットフォームを使用する。また,Proclarixは現在の実験室ワークフローに非常に適しており,効率やコストによって駆動される実験室にとって重要である.
利害関係者は様々な方法でProclarixから利益を得ています
患者:迅速に結果を得る低侵襲プログラムにより,本当に生組織検査が必要かどうかに関するより多くの確実性が得られる。これは人々の前立腺癌診断に対する焦慮を減少させ、生検による合併症と副作用を減少させた。
医師:臨床的意義のある関連癌患者に重点を置き,不必要な前立腺生検とそれに伴う合併症を著しく減少させることで患者満足度を向上させる。追加のトレーニングや新しい後方勤務の流れを必要としない:標準的な採血装置 を使用して、血液サンプルを現在の実験室に送ることができる。
実験室:Proclarixはほとんどの研究室で適用されているので、収入を増加させ、追加投資して新しい設備を購入する必要はない。
支払人 (保険会社):生検(合併症,不快感に伴うリスク)の回避とそれによる過治療のコストを節約することで利益を増加させる。でも…Proclarixは現在ヨーロッパでは精算されていないため,患者は自腹を切ってProclarixを購入しており,ヨーロッパや米国でProclarixの保険カバー範囲の獲得に成功すれば,保険会社が利害関係者となることが予想される。
政府の監督管理
FDAとその他の連邦、州と地方及び外国の監督管理機関は薬品と診断の研究、開発、テスト、製造、品質管理、輸出入、安全、有効性、ラベル、包装、貯蔵、流通、記録保存、承認、広告、販売促進、マーケティング、承認後の監視と承認後の報告などの方面に対して広範な監督管理を行った。
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小分子薬物、例えばENTADFIは、アメリカでは“食品、薬物と化粧品法”(FDCA)の監督管理を受け、そして他の連邦、州、地方と外国法規の制約を受けている。我々は、第三者請負業者とともに、製品を販売したい国·地域規制機関の様々な要求を満たす必要がある。
アメリカです
アメリカの薬品規制条例
薬品がアメリカで発売される前、FDAが要求した流れは通常以下の内容を含む
● | 適用法規によって広範な臨床前実験室テストと動物研究を完成し、FDAの良好な実験室規範(“GLP”) 法規を含む |
● | FDAに研究新薬申請INDを提出し、この申請はbr臨床試験開始前に発効しなければならない |
● | 試験開始前に、各臨床サイトの独立機関審査委員会または倫理委員会がbrを承認した |
● | FDAの良好な臨床実践或いはGCP規定に基づいて、十分かつ制御された人体臨床試験を行い、期待目的に対する候補薬物の安全性と有効性を確定する |
● | すべての重要な臨床試験が完了した後,新薬申請(“NDA”)をFDAに提出する予定である |
● | 満足できるbrが適用されれば、FDA諮問委員会の審査を完了する |
● | 食品薬品監督管理局は秘密保持協定を受け取ってから60日以内に再審申請を提出することを決定した |
● | 満足できるbrは、現在の良好な製造実践要件またはcGMPに適合する状況を評価するために、生産推奨製品の1つまたは複数の製造施設に対するFDAの承認前検査を完了する。GCPのコンプライアンスを評価するために選定された臨床調査地点を選定した。そして |
● | FDAは、米国で使用される特定の適応の商業マーケティング を可能にするために、秘密保持プロトコルを審査し、承認する。 |
承認後に要求する
我々はFDAの承認に基づいてENTADFIのような任意の製品を生産または流通することは、FDAの普遍的かつ持続的な監督管理を受けており、その中には記録保存、不良経験報告、定期報告、製品サンプリングと流通、および製品広告と販売促進に関する要求が含まれている。承認後、新しいbr適応や他のラベル宣言を追加するなど、承認された製品の多くの変更は、FDAの審査と承認を事前に受ける必要があります。持続的な使用料要求もあり、この要求に基づいて、FDAは、承認されたセキュリティ協定で決定された各製品に対して年間計画費用評価を行う。製薬メーカー およびその下請け業者は、FDAおよびある州機関にその機関を登録し、FDAおよび特定の州機関の定期的なbr突撃検査を受けなければならず、cGMPに適合しているかどうかを検査することは、私たちおよび第三者製造業者にいくつかの手続きおよび文書を適用している。製造プロセスの変更は厳しく規制されており,変更の重要性により,FDAが事前に承認して実施する必要がある可能性がある。メーカーは引き続き生産と品質管理に時間、お金、精力をかけて、cGMPと他の方面に合った法規遵守性を維持しなければならない。
規制要求や基準を遵守していない場合、あるいは製品の発売後に問題が発生した場合、FDAは承認を撤回する可能性がある。 後に製品に以前に未知の問題が存在することが発見され、意外な深刻さや頻度の不良事件、あるいは製造プロセス、あるいは規制要求を遵守できなかった場合、新しいbr}セキュリティ情報を追加するために承認されたラベルの改訂を招く可能性がある;発売後の研究または臨床研究を実施して新しい安全リスクを評価するため、あるいは流通制限 またはリスク評価を実施し、戦略計画下の他の制限を緩和する。他の他の潜在的な結果には
● | 製品の販売または製造を制限し、その製品を市場から完全に撤回またはリコールすること |
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● | 罰金、警告または命名されていない手紙、または承認後の臨床研究の一時停止; |
● | FDAは、承認保留申請または承認済み申請の追加申請を拒否するか、または既存の製品承認を一時停止または撤回する |
● | 製品 は、製品の差し押さえまたは差し押さえ、またはFDAは、製品の輸入または輸出の許可を拒否する |
● | Br法令に同意し、会社の誠実な合意に同意し、連邦医療計画の資格を取り消したり、除外したりする |
● | 宣伝材料とラベルを強制的に修正し、訂正情報を発表する |
● | 製品に関する警告または他のセキュリティ情報を含むセキュリティ警報、親愛なるヘルスケア提供者への手紙、プレスリリース、および他の通信 ;または |
● | 禁止されたり、民事または刑事処罰が適用される。 |
FDAは薬品のマーケティング、ラベル、広告、販売促進を厳格に規制する。1つの会社は、FDAによって承認され、承認されたラベルの規定に適合する安全性と有効性に関する声明しか提出できない。しかしながら、会社は、FDAによって承認された製品ラベルと一致する真で誤解されない情報を共有するかもしれない。FDAと他の機関は非ラベル用途の普及を禁止する法律と法規を積極的に実行している。これらの要求を守れなかったことは、不良宣伝、警告状、改正広告、および可能な民事と刑事罰を招く可能性があります。br}医師は製品ラベルに説明されておらず、私たちのテストやFDAが承認した用途とは異なる合法的に使用可能な製品を処方する可能性があります。しかし、このようなラベル外用途は医学専門科でよく見られます。医師は、様々な場合、このような非ラベル使用が多くの患者の最適な治療法であると信じているかもしれない。FDAは医者が治療を選択する時の行動を規範化しない。しかしながら、FDAは、非ラベル がその製品を使用する主題における製造業者のコミュニケーションを制限することを確実にする。
連邦と州の詐欺と乱用、データプライバシーとセキュリティ、透明性の法律と規制
FDAの薬品マーケティングの制限以外に、連邦と州医療保健法律法規は生物製薬業界の商業行為を制限する。これらの法律は、現在および将来の業務運営および提案された販売、マーケティングおよび教育計画に影響を与える可能性があり、業務または財務スケジュール、医療提供者および他の当事者との関係を制限し、これらの手配を通じて、私たちの製品をマーケティング、販売、流通します。これらの法律には、リベートおよび虚偽宣言法律法規、データプライバシーおよびセキュリティ、および透明性法律が含まれていますが、以下の法律に限定されません。
米国連邦反リベート法規は、任意の個人またはエンティティが、Medicare、Medicaid、または他の連邦医療保健計画に従って精算可能な任意の物品またはサービスを誘導または発注するために、任意の個人またはエンティティが、Medicare、Medicaid、または他の連邦医療保健計画に従って精算可能な任意の物品またはサービスの見返りとして、意図的に提供、支払い、請求または受信することを禁止する。“報酬”という言葉は価値のあるものを含むと広く解釈されている。アメリカ連邦反リベート法規はbr製薬業者と処方者、購入者と処方マネージャーの間の手配に適用されると解釈されている。いくつかの法定例外と規制避風港保護のいくつかの一般的な活動は起訴されないが、例外と避難港の範囲は狭い。処方、購入、または推奨される報酬を誘導することを目的としていると告発される可能性がある慣行が例外または避難港の資格に適合していない場合、審査される可能性がある。いくつかの裁判所は、この法規のbr意図要求を、報酬の手配に関連する任意の目的が連邦医療をカバーする業務の転換を誘導することである場合、この法規が違反されていると解釈する。
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個人や実体は、本法規や本法規違反の具体的な意図を実際に知る必要がなく、違反を実施することができる。民事罰金法によると、連邦の“反リベート法令”に違反した行為は刑事罰と罰金および行政処罰を受ける。また、政府は、連邦民事虚偽請求法案の目的に基づいて、米国連邦反リベート法規違反による物品やサービスのクレームが虚偽または詐欺的クレームを構成することを含むと主張することができる。
個人が民事告発者および準訴訟によって執行可能な連邦民事虚偽クレーム法を含み、任意の個人またはエンティティが知っている場合に連邦政府に提出または提出を引き起こすことを禁止する、または連邦政府に支払いをもたらす虚偽クレームを連邦政府に提出するか、または虚偽の記録または報告書を作成、使用または使用して、連邦政府に虚偽または詐欺的クレームの材料を提出することを意図的に連邦政府に提出することを禁止する連邦民事および刑事法律および民事罰金法律。クレームは、米国政府に提出された金銭または財産に対する“任意の要求または要求” を含む。いくつかの製薬や他の医療会社はこれらの法律に基づいて顧客に無料で製品を提供する疑いがあるとして起訴されており、顧客は連邦計画に製品費用を徴収することが予想されている。他社も起訴されており、これらの会社のマーケティング製品は未承認の用途に使用されているため、精算できないため、虚偽請求を提出している。
1996年に公布された連邦“健康保険携行性と責任法案”(HIPAA)は、個人第三者支払人を含み、重大な事実を故意に偽造、隠蔽または隠蔽し、または医療福祉、プロジェクトまたはサービスの交付または支払いに関連する任意の重大な虚偽、架空、または詐欺的な陳述を行うことを禁止する追加の連邦刑法を制定した。これらの条項は,連邦虚偽請求法案がカバーしている政府医療計画に関する行為 のように,個人支払者にクレームを提出する際のいくつかの行為を罰することを目的としている。さらに、多くの州では、Medicaidや他の州によって計画されている精算プロジェクトやサービスに適用される同様の詐欺や法律や法規の乱用、または、いくつかの州では支払者にかかわらず適用される。
また、HIPAAによって公布され、“経済·臨床健康情報技術法案”(“HITECH”)によって改正された条例 に基づいてプライバシーと安全基準が確立され、個人が識別可能な健康情報の使用と開示が制限されている( と呼ぶ)保護された健康情報または“PHI”)であり、PHIのプライバシーを保護し、電子PHIの機密性、完全性および可用性を確保するための行政、物理的、および技術的保障措置の実施を要求する。HIPAA は、特定の標準取引を電子的に提出する医療保健提供者、健康計画および医療情報交換所およびその“業務パートナー”を含む“保証エンティティ”に適用され、HIPAA は、保証エンティティまたは保証エンティティに代わって行政機能またはサービスを実行する際にPHIを作成、受信、保守、または送信する独立請負業者または代理店br}として定義される。HITECHはまた、保証実体、商業パートナー、および可能な他の人に加えられる民事と刑事罰を増加させ、州総検察長に新たな権力を与え、連邦裁判所に民事訴訟を提起し、損害賠償または禁止を要求してHIPAAを実行し、連邦民事訴訟の提起に関連する弁護士費と費用を求めることができる。また,州法では健康情報のプライバシーやセキュリティを管理する場合があり,その多くはHIPAAに先制されておらず, は互いに大きな差があり,同様の効果が生じず,コンプライアンス作業を複雑化させる可能性がある。
連邦医師支払い陽光法案は、Medicare、Medicaidまたは児童健康保険計画によって支払うことができる薬品、設備、生物製品および医療用品のいくつかのメーカーが毎年CMSに医師および教育病院への支払いまたは他の価値移転に関する情報を報告し、適用される製造業者と適用されるbr共同購入組織は毎年CMSに保証受給者の所有権と投資権益を報告し、例えば42 CFR第I部分によって定義される。
私たちはまた、製薬会社に製薬業の自発的コンプライアンスガイドラインを遵守することを要求する州法律と連邦政府が公布した関連コンプライアンスガイドラインに支配される可能性があり、州法律は、医師および他の医療保健提供者への支払いと他の方法での価値移転、マーケティング支出または薬品定価に関する情報を薬品メーカーに報告することを要求し、薬品販売代表の登録を要求する州と現地の法律を要求する。
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これらの法律の広さ、および利用可能な法定例外および安全港の規制の範囲が狭いため、私たちのいくつかの業務活動は、1つまたは複数のこのような法律の挑戦を受ける可能性がある。私たちの運営が上記の任意の連邦および州法律または私たちに適用される任意の他の政府法規に違反していることが発見された場合、私たちは、損害賠償、罰金、監禁、返却、追加の報告要件および監視を含む重大な刑事、民事および行政処罰を受ける可能性があり、もし私たちが会社の誠実な合意または同様の合意の制約を受けて、これらの法律に違反した疑い、br}契約損害、名声損害、利益減少および将来の収益、返還、政府医療計画から除外され、私たちの業務を削減または再編することを解決するために、いずれも私たちの業務運営能力と運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
保証と精算を請け負う
私たちの候補製品の将来の商業成功はある程度第三者支払者、例えば連邦と州政府支払人計画に依存し、MedicareとMedicaid、個人健康保険会社と他の第三者支払人を含み、私たちの製品に保険を提供し、brの十分な精算レベルを確立する。第三者支払人は通常、彼らがどの製品に支払うかを決定し、これらの製品のための精算レベルを確立する。特にアメリカでは、統一された保険と精算政策はない。民間健康保険会社と他の第三者支払人は通常、政府がMedicare計画を通じてこのような製品に保証と精算を提供するレベルに基づいて、彼ら自身の方法と審査の流れに基づいてMedicareによって決定する以外に、これらの製品に保証と精算を提供する。そのため、保証範囲と精算範囲は支払人によって異なる。
米国では,政府当局や第三者支払者が製品の価格,特に新製品や革新製品の価格を制限または規制しようとすることが多く,平均販売価格が正常な場合の平均販売価格を下回ってしまうことが多い。また、米国の管理型医療保健に対する日々の重視は製品の定価、精算と使用に追加的な圧力をもたらす。これらの圧力は管理型医療団体の規則と実践、司法裁決とMedicareに関連する法律法規、br}Medicaidと医療改革、薬品カバーと精算政策及び全体定価から来る可能性がある。
第三者支払人はますます多くの保証範囲に追加の要求と制限を加え、製品の精算レベルを制限している。例えば、連邦と州政府は平均卸売価格以下の異なるレートで製品を精算する。このような制限と制限は製品の購入に影響を及ぼすだろう。第三者支払者は、承認されたリストまたは処方表上の特定の製品に保証範囲を制限することができ、これは、特定の適応のFDAによって承認されたすべての製品を含まない可能性がある。製品の安全性と有効性に加え、第三者支払者は、価格に挑戦し、製品の医療必要性と費用対効果を検査することが増えている。私たちは私たちの製品の医療の必要性と費用効果を証明するために、高価な薬物経済学的研究を行う必要があるかもしれない。私たちの製品は医学的に必要あるいは費用効果があると思われないかもしれない。支払者が製品に保険を提供することを決定することは、適切な販売率 を承認することを意味するわけではない。医療を改革したり、政府の保険計画下でのコストを下げる立法提案は、私たちの製品の精算を減少させたり、候補製品を保険範囲や精算範囲から除外したりする可能性があります。コスト制御第三者支払者やプロバイダが実施している措置は、いずれの医療改革も、承認された製品の販売から得られる収入を著しく減少させる可能性がある。
外国監督管理
アメリカ国外でいかなる製品を販売するために、私たちは他の国/地域の安全性と有効性に関する多くかつそれぞれ異なる監督管理要求、及び私たちの候補製品に対する臨床試験、マーケティング許可、商業販売と流通などの方面の監督管理要求を遵守する必要がある。例えば、EUでは、私たちが臨床試験を行おうとしている各加盟国で臨床試験申請(CTA)の許可を得なければならない。FDAによる薬物の承認を得るか否かにかかわらず,外国の比較可能な規制機関の必要な承認を得て,これらの国での臨床試験や販売を開始する必要がある。承認の流れは国/地域によって異なり、追加の製品テストと追加の行政審査期間に及ぶ可能性があります。他の国/地域で承認を得るのに要する時間は、FDA承認を得るのに要する時間とは異なり、さらに長くなる可能性がある。一方の国/地域の規制承認は、他の国/地域の規制承認を確保することはできないが、1つの国/地域で規制承認を得ることができなかったり、遅延したりすることは、他の国/地域の規制プロセスに悪影響を及ぼす可能性がある。
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また、米国以外のいくつかの国·地域(EU加盟国、スイス、イギリスを含む)もデータ保護法律と法規を採択し、重大なコンプライアンス義務を規定している。EUでは、個人健康データの収集と使用は“一般データ保護条例”(“GDPR”)の規定によって規制されている。GDPRは2018年5月25日に施行され,その前身指令を廃止し,EU被験者の個人データ処理における製薬会社の責任と責任を増加させた。GDPRはEU加盟国が個人データ処理を管理する国家立法とともに,臨床試験からの健康データや有害事象報告を含む個人データの処理能力に厳しい義務と制限を加えている。特に、これらの義務および制限は、私たちがそれらに関する情報をどのように収集、使用、開示、保持および処理するか、個人に提供される情報、EUからの個人データの移動、セキュリティ違反通知、および個人データの安全および秘密を制御するために、潜在的な重い文書要件に関連する個人にいくつかの権利を付与する。身体健康状態のような敏感な個人データを扱うことは,GDPRでのコンプライアンス負担 を増加させる可能性があり,外国の規制機関が積極的に興味を持っている話題である。さらに、GDPRは、より強力な規制法を規定し、違反企業に最高2000万ユーロまたは世界の年収4%の罰金を科すことを規定している。 は、異なるEU加盟国からのデータ保護機関が、GDPRと国家法律を異なる方法で解釈し、追加のbr要求を加えることで、EUの個人データ処理の複雑さを増加させる可能性がある。実施およびコンプライアンス実践に関するガイドライン は、しばしば更新または他の方法で改訂される。
EU.EU
EU保険の精算と定価
EUでは、定価と精算案は国/地域によって異なる。一部の国では、精算価格を合意した後にのみ、薬品を販売することができると規定されている。一部の国は追加の研究を完成し、特定の候補薬物の費用効果を現在利用可能な治療法またはいわゆる衛生技術評価と比較して、精算または定価の承認を得ることを要求するかもしれない。例えば、EUはその加盟国に様々な選択を提供し、その国の医療保険システムが精算を提供する薬品の範囲を制限し、人が使用する医療製品の価格を制御する。EU加盟国は薬品の具体的な価格を承認するか、または会社の収益性を直接または間接的に制御する制度を採用することができる。
EU薬品規制条例
アメリカ国外でいかなる製品を販売するために、私たちは他の国と司法管轄区域の品質、安全性と有効性に関する多くかつそれぞれ異なる監督管理要求、及び私たちの製品の臨床試験、マーケティング許可、商業販売と流通などの方面の監督管理要求を遵守する必要がある。私たちの製品がFDAの承認を得ているかどうかにかかわらず、私たちは相応の外国の監督管理機関の必要な許可を得て、それから国外及び中国と日本などの司法管轄区でこの製品の臨床試験或いはマーケティングを開始することができます。上述した米国に関する多くの問題はEUの場合にも適用されるが、承認の流れは国と司法管轄区域によって異なり、追加の製品テストと追加の行政審査期間が関連する可能性がある。他の国や管轄地域で承認されるのに要する時間は、FDA承認を得るのに要する時間 とは異なり、さらに長い可能性がある。1つの国/地域または司法管轄区域で規制承認を得ることは、他の国/地域で規制承認を得ることを保証することはできないが、1つの国/地域または司法管轄区で規制承認を得ることができなかったり、遅延したりすることは、他の国または司法管轄区の監督管理プロセスに悪影響を及ぼす可能性がある。適用された外国監督管理要求を遵守できなかった場合、罰金、監督管理審査の一時停止または撤回、製品のリコール、製品の差し押さえ、運営制限、刑事起訴などの処罰を受ける可能性がある。
非臨床研究と臨床試験
アメリカと類似して、EUの非臨床と臨床研究の各段階は重要な監督管理によって制御されている。
非臨床研究を行うのは,新たな化学や生物物質の健康や環境安全性を証明するためである。非臨床研究はEU指令2004/10/ECに規定されているGLP原則に従って行われなければならない。特に、体外と体内の非臨床研究は必ずGLP原則に従って計画、実行、モニタリング、記録、報告とアーカイブを行わなければならず、この原則は組織過程の品質体系と非臨床研究の条件に1セットの規則と標準を定義した。これらのGLP基準は経済協力と開発組織の要求を反映している。
EU薬品の臨床試験はEUと国家法規及び国際協調会議の良好な臨床実践(GCP)に関するガイドライン、及び“ヘルシンキ宣言”からの適用法規の要求と倫理原則に適合しなければならない。
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欧州委員会の付加GCPガイドライン(Br)は特にトレーサビリティに注目し、先進的な治療薬物製品の臨床試験に適用される。もし臨床試験の発起人がEU内で成立していない場合、EU内の1つの実体をその法定代表者として指定しなければならない。br}発起人は臨床試験保険リストを購入しなければならず、多くのEU加盟国では、発起人は臨床試験で負傷したいかなる研究対象にもbrの過ちのない賠償を提供する責任がある。
米国以外のある国/地域(EUを含む)にも類似した流れがあり,ヒト臨床研究が開始される前にINDのようなCTAの提出が求められている。CTAはFDAと機関審査委員会(IRB)のように、各国の国家衛生当局と独立した倫理委員会に提出されなければならない。CTAが国家衛生当局の承認を得ると,倫理委員会は関連加盟国で行われた試験に肯定的な意見を与え(S), は1つの国の要求に応じて臨床研究開発を継続することができる。
他の事項以外に、CTAは試験案のコピーと被調査薬品の製造と品質情報を含む調査薬品ファイルを含まなければならない。現在、CTAは試験を行う各EU加盟国の主管当局に提出されなければならない。現在2022年初めに施行される予定の新たな臨床試験条例によると、1つの国家当局が率先して申請を審査する集中的な申請手続きがあり、他の国当局は限られた参加しかない。CTAに提出された試験案または他の情報のいずれかの重大な変更については、関連主管部門および道徳委員会に通知するか、またはその承認を得なければならない。臨床試験で使用する薬品は必ず良好な生産規範(GMP)に従って生産しなければならない。他の国と連合の範囲の規制要求 も適用される。
マーケティング許可
EUと他の多くの外国司法管轄区で医療用br製品を販売するためには、私たちは単独の監督管理許可を得なければならない。より具体的には、EUでは、候補医薬製品は修士号を取得した後にのみ商業化できる。EUの監督管理制度の下で規制機関の研究用薬物 製品に対する承認を得るためには、マーケティング許可申請(MAA)を提出しなければならない。この操作を行う過程は医薬製品の性質などに依存する。2つのタイプのMAがあります
● | 欧州委員会は集中的な手続きで発表された“EU MA”を通じて欧州医薬品局(EMA)人用医薬品委員会(CHMP)の意見によると、この意見はEU領土全体で有効である。あるタイプの製品については、集中化手続きは強制的である。例えば、(I)バイオテクノロジー医薬製品由来医薬製品、(Ii)指定された孤児医薬製品、(Iii)先進治療製品(例えば、遺伝子治療、身体細胞治療または組織工学薬)。(Iv)HIV/エイズ、癌、神経変性疾患、糖尿病、他の自己免疫疾患およびウイルス性疾患などの特定の疾患を治療するための新しい活性物質を含む医薬製品。EUで許可されていない新しい活性物質を含む製品や重大な治療や科学的技術革新や許可はEUの公衆衛生の利益に合致するだろう。そして |
● | EU加盟国主管部門から発行され,それぞれの領土のみをカバーする“国 MA”は,集中プログラム強制 の範囲に属さない製品に適用される。製品がEU加盟国でマーケティング許可 を取得した場合、その国MAは 相互承認手続きを介して別の加盟国で認められることができる。この製品が申請時にどの加盟国の国MA を受けていない場合、分散プロセスによって各加盟国で同時に製品を承認することができる。分権手続きの下で、MAを求める各加盟国の主管当局に同じ書類を提出し、申請者はそのうちの1つを参考加盟国として選択する。 |
上記の手順により、市場参入を付与するために、欧州市場管理局又はEU加盟国主管当局は、製品の品質、安全性及び有効性に関する科学的基準に基づいて、製品のリスク−利益バランスを評価する。
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集中プログラムによる環境影響評価の最長期限は210日であった。製品に重大な公衆衛生利益および満たされていない医療需要が存在する場合、CHMPは150営業日以下(タイマー停止を含まない)内でMAを加速審査することができる。満たされていない医療需要に対して、重大な公共健康利益を期待する革新製品は、Prime計画のような複数の加速開発および審査計画の資格に適合する可能性があり、これは、米国の画期的な療法のようなインセンティブbrが指定されたPrimeを提供する自発的な計画であり、満たされていない医療需要に対するEMAの薬物開発の支援を強化することを目的としている。それは、将来性のある薬物を開発した会社との相互作用と早期対話を増加させ、彼らの製品開発計画を最適化し、彼らの評価を加速させ、より早期に患者に接触するのを助けることに基づいている。主な認証を受けた製品開発者は加速評価資格を得ることが期待されるが,これは保証されていない。Primeを指定する利点は、MAAを提出する前にCHMP調査委員を任命すること、重要な開発マイルストーンでの早期対話と科学的提案、および申請中に製品の資格鑑定をより早く行う可能性があり、加速的な審査を行うことができることを含む。
MAの初期期限 は5年である.この5年後、ライセンスは、EMAが薬物警戒に関する正当な理由に基づいて、5年間の継続の延長を要求することを決定しない限り、リスク−収益バランスを再評価した上で無期限継続することができる。
データとマーケティングの排他性
連合はまた市場に独占的な機会を提供した。MA、新しい化学実体あるいは参考製品候補製品を受け取った後、通常8年間のデータ独占経営権と他の2年間の市場独占経営権を獲得する。もし承認されればデータ独占期間模倣薬または生物類似申請者は、参照製品が初めてEUで許可された日から8年以内にEUで模倣薬または生物類似薬を申請する際に、参照製品ファイルに含まれる臨床前および臨床試験データに依存することを防止する。市場独占期に成功した模倣薬または生物類似申請者がEUでその製品をEUで商業化することを阻止する場合、参考製品がEUで初めて許可された後10年以内である。この10年前の8年間に,MA保有者は1つまたは複数の新しい治療適応の認可を得ており,その認可前の科学的評価では,これらの適応は既存療法と比較して有意な臨床的利益を有していると考えられている。しかし、 製品がEU規制機関によって新しい化学実体とみなされることは保証されず、製品はデータ独占性を得る資格がない可能性がある。
小児科発展
EUでは,新しい薬品のMAA候補は小児科群で行われた試験結果を含まなければならず,これはEMA小児科委員会(“PDCO”)と合意された小児科調査計画(PIP)に適合している。PIPは,MAが求められている薬物の小児科適応を支援するためにデータを生成する時間と措置を規定している。PDCOは、成人における製品の有効性および安全性を証明するのに十分なデータがあるまで、PIPの一部または全ての措置の実施を延期することを許可することができる。さらに、以下の場合、PDCOは、製品が子供に無効または安全でない可能性があるので、小児科臨床試験データを提供する義務を免除することができる:製品が子供に無効または安全でない可能性があるので、製品が治療のために予期される疾患または状況は、成人集団においてのみ発生するか、または製品が小児患者の既存の治療に対して顕著な治療効果がない場合には。すべてのEU加盟国でMAを取得し、研究結果を製品情報に含めると、否定的な場合であっても、その製品は、許可時に有効である場合には、6ヶ月の追加保護証明書を取得する資格を有する(任意の が許可時に有効であれば)。
承認後に要求する
アメリカと同様に、医薬製品のMA保有者とメーカーはすべてEMA、欧州委員会及び/又は加盟国主管監督機関の全面的な監督監督を受けている。MAの保有者は薬物警戒制度を構築·維持し,個人合格の薬物警戒者を指定して監督を担当しなければならない。主な義務 は深刻な副作用が疑われる報告の加速と定期安全更新報告(“PSURs”)の提出を含む。
すべての新しいMAAは,会社が実施するリスク管理システムのリスク管理計画を記述し,製品に関連するリスクを最小限に抑える防止または の対策を記録しなければならない。規制当局はまた、MAの条件として特定の義務を適用することができる。このようなリスク最小化措置または認可後の義務は、追加の安全監視、PSURsのより頻繁な提出、または追加の臨床試験または認可後の安全性研究を含むことができる。
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医薬製品の広告と販売促進はまた、医薬製品の販売促進、医者との相互作用、誤解性と比較広告及び不公平な商業行為に関する法律制約を受けている。製品のすべての広告および販売促進活動は、承認された製品特性要約と一致しなければならないので、すべてのラベル外販売促進は禁止されます。EUも消費者向けの処方薬広告を禁止している。EU指令は薬品広告や販売促進の一般的な要求を規定しているが、詳細は加盟国ごとの法規によって管轄されており、各国で異なる可能性がある。
上述のEU規則は27のEU加盟国にノルウェー、リヒテンシュタイン、アイスランドを加えた欧州経済区に一般的に適用されている。
EU以外の他の国/地域、例えばラテンアメリカやアジア諸国(例えば、中国と日本)については、臨床研究の実施、製品許可、定価、精算の要求は国/地域によって異なる。繰り返しますが,すべての場合,臨床研究はGCPおよび“ヘルシンキ宣言”からの適用法規要求と倫理原則に基づいて行われています。もし私たちが適用された外国監督管理要求を遵守できなかった場合、私たちは罰金、一時停止または監督管理許可の撤回、製品のリコール、製品の差し押さえ、経営制限、刑事起訴などの処罰を受ける可能性がある。
プライバシーとデータ保護法
我々はまた,データプライバシーや健康に関する情報や他の個人情報の保護に関連した非米国国/地域の法律や法規の制約を受けている.例えば、EU加盟国および他の司法管轄区は、重大なコンプライアンス義務を規定するデータ保護法律および法規を通過している。これらの司法管轄区域の法律法規は、個人情報の収集、使用、記憶、開示、処理、およびセキュリティに広く適用されており、これらの情報は、名前、連絡情報、および健康データのような個人識別情報を識別または識別するために使用することができるか、または識別するために使用することができる。これらの法律はしばしば改正され様々な解釈があります
GDPR は2018年5月からEUの個人データ処理に関するデータ保護コマンドの代わりになっている。GDPRは、個人データを処理するためのより高い基準、個人に対するより強力な開示および強化された個人データ権制度、データ漏洩通知の時間期限の短縮、情報の保持および二次使用の制限、健康データ および仮名(すなわち、鍵符号化)データのより多くの要求、および第三者プロセッサと個人データの処理についてbr}に連絡する際の追加義務を含む個人データの制御者および処理者に対して多くの要求 を提出する。GDPRはEU加盟国が追加の法律法規を制定し、遺伝、生物識別、または健康データの処理をさらに制限することを可能にする。GDPRの要求やEU加盟国に適用される国家データ保護法を守らなければ、最高20,000,000ユーロの罰金や前会計年度の世界年商の4%(高い者を基準)、その他の行政処罰が科される可能性がある。
EU医療機器立法
欧州連合(EU)は欧州委員会の新しい立法枠組みを通じて医療機器立法 を協調した。2017年4月に発表された新しい医療機器規制枠組みは,医療機器と能動植え込み型医療機器に適用される“医療機器条例”(MDR)(EU)2017/745と体外診断医療機器(IVD)に適用される“体外診断医療機器条例”(IVDR)(EU)2017/746に基づいている。MDRの適用日はそれぞれ2021年5月26日(第123(2)条,EU)2020/561号条例及び2023/607号条例改正)及び2022年5月26日(第113(2)条)である。規定として、この立法は起草されたすべてのEU加盟国に適用され、27のEU加盟国にノルウェー、リヒテンシュタイン、アイスランドを加えた欧州経済地域(EEA)に適用される。
EUの新しい監督管理枠組みは豊胸スキャンダル(2012)と各種の類似したケースの情景によって引き起こされ、これらのケースの中で、原因は市場監督とサプライチェーン監督方面の重大な 脆弱性、及び制御不足と最先端標準と文書に対する適合性 を発見した。ヨーロッパの静脈注射用覚せい剤に対する新しい規制枠組みは静注用覚せい剤メーカーに重大な変化をもたらした;最も重要なのは静注用覚せい剤の引き上げ分類(7つの分類規則と国際分類システムと協調した4つのリスクレベルAからDを導入した)であり、これは独立した規制コンプライアンス評価員が大多数の静脈注射用覚せい剤の独立した適合性評価 (通知機関、NB)を要求することである。IVDR下の他の変化は更に多くのNB参加、新しいリスクに基づく分類システムと分類規則、更に多くの要素と一般安全と性能要求(GSPR)の遵守、臨床証拠(科学的有効性、分析と臨床性能)に対する更に厳格な要求、上場後監督(PMS)と上場後業績(PMPF)に対する更に関心 ,経済事業者(例えば輸入業者或いは流通業者)全体のサプライチェーンに対するより厳格な監督責任 及び独特な設備情報(UDI、ラベル)を通じてトレーサビリティを行う。全体的にIVDRはEU以前の指令98/79/EC(IVDD)に対する重大な拡張であり,この指令は1998年以来IVDSに有効であった。
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2022年以来、欧州委員会は、申請日(従来の設備)の前にEU市場で販売されており、機能や設計によって大きな変化が生じないIVDに対する過渡的な条項を導入するために、異なるbrの理由でIVDRの様々な更新を発表している(法規(EU)2022/112および法規(EU)2023/6074)。IVDR第120条に規定されている現在許容可能な移行期間は、2027年12月31日または2028年12月31日に終了する。現在,新たな提案(2024/0021(COD))は,いくつかの設備(B類とA類無菌)の移行期間を2029年12月31日まで延長し,中等リスクIVD(C類)の移行期間を2028年12月31日に延長することも提案されている。従来設備の移行時間が長いため,多くのIVDメーカーはまだ を遵守しておらず,IVDRを最高優先順位に設定している。
Proclarix IVD(評価およびリスク計算機ソフトウェア)については、IVDR下のCレベルデバイスであり、Proteomedexは、その後、IVDRに適合するようになったので、2019年にIVDDに従ってCEタグを行っている。これには、デバイスの性能と安全性、特に臨床性能テスト およびProclarixの臨床証拠が含まれている。
ProteomedexはEmergo Europe B.V.とEUライセンス代表(EU AR,EC代表とも呼ばれる)として合意に調印した。
Proclarix デバイスのIVDRコンプライアンスは、EU新制度下の最初のIVDの一つになり、これはIVDDまたはCEマークがまだ販売されていない他のデバイスよりもいくつかの利点がある。これらのIVDR導入の大きな変化により,他のライバルはIVDRコンプライアンスを達成しようと試みる段階で問題や遅延に直面する可能性がある.前述したように、各新規デバイスまたは重大に変更されたデバイス は、修正されたスケジュールを使用することができず、EU市場に投入される前にIVDRに完全に適合しなければならない。次に,クライアント (ユーザ,実験室)は,(最先端品質の)新常態としてIVDRをある程度遵守することを望む可能性がある.第三に,2019年以降EUで発売されているProclarix機器については,現場から収集した自動システムの発売後モニタリングデータがあり, はProclarix装置の臨床エビデンス(有効性)をさらにサポートしている。
Proteomedexはまた,Proclarix IVDSには人員データが含まれていないにもかかわらず,GDPR(EU)2016/679(GDPR)とスイスデータ保護法案の要求 に基づいてデータセキュリティを担当するデータ保護官を指定した.
スイスとイギリス(“イギリス”)医療機器規制
スイスとイギリスはEU市場の一部ではなく、原則として異なる司法管轄区域と異なる製品法規を持つ第3の国となっている。しかし、この2つの国は欧州CEマークである程度の一致を維持しており、現在CEマーク設備は重大な追加承認を得ることなくスイスとイギリスでbrを販売することができる。
スイスにとって、新しいEU条例(MDR/IVDR)は、EU条例に盛り込むための相互承認協定の更新を要求してきたが、これまでスイス-EUスイスとEU連合委員会はこれについて国際条約レベルで交渉していなかった。したがって,設備取引はスイス市場とEU市場の間を自由に流動することはできず,当局間の情報共有(EUDAMEDを含む)や相互承認合格証明書は不可能であり,スイス法によりスイスで単独で規制を行わなければならない。新しいスイス医療機器法律“医療機器条例”(MedDO)が2020年に制定されるとともに,スイス医療機器会社への登録などスイスメーカーのいくつかの義務が規定されている。したがって、スイスメーカーは、IVDR第11条および第13条に基づいてEUのARおよび/または輸入業者を指定しなければならない。
イギリスに対して、IVDメーカー はイギリスのMDR 2002(医療機器法規)を遵守しなければならず、この法規はすでに何度も改訂され、そしてイギリスの体外診断医療機器法規ガイドラインの中で新しいガイドラインを提出した。EUと同様に、IVD製造業者は、その装置のために適切な適合性評価プログラムを決定し、その装置にUKCAマークを貼り付けるために、イギリスで適用されるIVD法規の関連要求に適合することを証明しなければならない(英国MDR 2002第4部)。UKCAマーク(イギリス 合格評定マーク)はイギリス製品マーク要求であり、イギリスで市場に投入された設備にはこの要求が必要であり、 はCEマークの代わりにEU要求で置換される(北アイルランドは引き続きCEマークを受け入れる)。これらのIVDの多くは、指定されたイギリス認可機関(UKAB)が発行する証明書(EU CEフラグ証明書と同様)を必要とする。ENISO 13485:2016年はイギリスMDR 2002の指定標準であり、医療機器メーカーの品質管理システムの要求をカバーしている。イギリスでは、デバイス製造業者 は、そのすべてのデバイスに、製造業者 を代表して製品登録を含むタスクを実行する別個の“イギリス担当者”をさらに指定しなければならない。しかし,イギリス市場に有効なCEマークが配置されている医療機器については,2023年7月1日までに移行期間(UKCAマークでの再マーキング装置は不要)があり,イギリス政府は最近,イギリスのCEマーカー装置の受け入れを2023年6月30日以降に延長した(MDR 2002,SI 2002 No 618,改訂)。
したがって,Proteomedex はEU(IVDR)の有効なCEマークと指定されたEU−ARを持ち,スイス(Swissmedic)に現地登録されており, の現在のEU,スイス,イギリス市場の変化要求に完全に適合している。ProteomedexとEmergo Consulting(UK)Ltd.はイギリスの担当者として合意に調印した。UKCAマークを遵守する規定は2030年6月30日以降に適用される。
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他の非EU市場に対するEUの影響と市場機会
監督管理機構の全体的な意図は協調監督管理であるため、ProclarixのCE標識とヨーロッパIVDRに対するコンプライアンスは最先端の 監督管理コンプライアンスと見なすことができ、他の市場に進出する巨大な潜在力を持っている。ブラジルの医療機器市場規制機関ANVISAは最近、EUのIVDR下でのIVDの定義と分類と同様に、IVD立法を830/2023号決議に更新することを発表した。米国では、FDA は最近2024年1月にその品質体系法規第820部分(QSR)のタイトルを改正し、ISO 13485:2016中の要素と概念 をその新しい品質管理システム法規に統合した。
これらの例は,公認CEマーク(IVDR)とISO 13485:2016 QMSを持つProclarixも他の非EU諸国/地域でより速い市場参入を獲得する巨大な潜在力を持っていることを示している。今後数年間で、国際減税基準または国際標準化機関13485のレベルに適合するように、より多くの非EU諸国立法がその承認または受け入れ手続きをさらに調整することが予想される。
米国政府の体外規制における役割
現行法によると体外診断学FDAは,医療機器は商業化前に発売前に審査されなければならず,このような審査が免除されない限り,と規定している。米国で医療設備を販売するために満たさなければならない特定の発売前の要求はFDA法規による設備の分類に依存する。医療機器はその存在リスクの程度によって3つに分類される。リスクが最も低いデバイスは、第1のタイプのデバイスとして指定され、中リスクを構成するデバイスは、第2のタイプのデバイスとして指定され、一般的な制御および特別な制御を受け、最もリスクの高いデバイスを構成するデバイスは、第3のタイプのデバイスとして指定され、一般的な制御および発売前の承認を受ける。LabCorpはCLIA認証の実験室やProclarixの独占ライセンス取得者として,LDTの形でProclarixテストサービスを提供する可能性が高く,Labcorpとの連携を求め,将来開発中のテストサービスをLDTとして商業化する可能性がある.LDTは通常、実験室が自ら開発と検証する臨床実験室テストと定義される。歴史的に見ると、FDAはCLIAによって監督された多くのLDTに対して法執行自由裁量権を行使し、 の承認或いは許可を必要とせず(この用語はFDAによって表示と定義され、解釈のテーマでもある)、FDA解釈と一致するLDTを提供する実験室は登録、設備上場、品質体系法規、上場前許可或いは上場前承認と上場後制御などのFDAの医療機器に対する 要求を遵守することも要求されていない。
数年間、FDAは法執行行動によって提供された一連の指導文書と前例を通じてその立場を表現した。FDAは、異なる時間にその意図を概説し、従来LDTとして提供されていた多くの実験室テストに対して、我々のテストを含むカテゴリを含む異なる程度の監視を行うことをFDAに要求した。
FDA は2024年4月29日にLTDSの最終ルールテキストを発表した。2024年5月6日に正式に出版された。つまり,FDAはその法規を改正し,IVDにおける設備が連邦食品,薬物,化粧品法案(FD&C Act)に適合する であることを明確に規定し,IVDのメーカーが実験室である場合を含む最終規則を発表した。この修正案と組み合わせて、米国食品医薬品局は、実験室で製造されたIVDが通常、他のIVDと同じ法執行方法によって制限されるように、LDTの一般的な法執行裁量方法を段階的に廃止している。この淘汰政策は、現在市場でLDTとLDTの形態で提供されている需要を満たしていない静注投与を含む、実験室で生産された特定の種類の静脈注射用薬に対する強制自由裁量政策を含む。この段階的淘汰政策は、公衆の健康をよりよく保護し、LDTとして提供される静注薬物の安全性と有効性を確保することを目的としており、同時に患者の接触と依存のような他の重要な公衆衛生要素も考慮している。このような要求は今後4年以内に段階的に施行されるだろう。
新しい要求 が段階的に実施される場合、将来の製品は510(K)またはPMA出願をFDAに提出する必要があるかもしれない。510(K)コミットでは、デバイススポンサー は、新しいデバイスが予期される用途、技術特性、および性能テストにおいて予測デバイスと“実質的に同じ”であることを証明しなければならない。510(K)は、米国で合法的に販売されている別のデバイスとの実質的等価性を証明する必要がある。実質等価性は、新しいデバイスが少なくとも述語と同様に安全かつ有効であることを意味する。 述語と比較して、(A)述語と同じ期待用途を持ち、述語と同じ技術的特徴を有しているか、または(B)述語と同じ期待用途を持ち、異なる技術的特徴を有し、FDAに提出された情報が新たな安全性および有効性の問題を引き起こさず、少なくとも合法市場の述語デバイスと同様に安全かつ有効であることが証明されていれば、デバイスは実質的に等価である。
実質的等価性 の主張は、新規デバイスと同品種デバイスが同一である必要があることを意味しません。実質的な等価性は、意図された用途、設計、使用または供給されるエネルギー、材料、化学組成、製造プロセス、性能、安全性、有効性、表示、生体適合性、規格、およびその他の特性に関して確立されます。デバイスは、提出者がデバイスを実質的に同等であると宣言する書簡を受け取るまで、米国で販売することはできません。FDA がデバイスが実質的に同等ではないと判断した場合、申請者は新しいデータとともに別の 510 (k) を再提出するか、 FDA のデノボプロセスを通じてクラス I または II の指定を要求し、有効な同品のない新しいデバイスが特定の基準を満たす場合にクラス I または II に分類されることを可能にするか、再分類の請願書を提出するか、または PMA を提出することができます。
知的財産権
Proteomedexのバイオマーカー は遺伝学指導の発見方法により発見され、PI 3 K/PTEN癌経路に重点を置いており、この経路は前立腺癌の発展において主導的な役割を果たしている。プロテオミクス技術を疾患に関連するマウスモデルに応用することで,前立腺癌分子の病因に関連するタンパク質を認識することができる。Proclarixで使用されているバイオマーカーおよびバイオインフォマティクスアルゴリズムは,ヨーロッパ,米国,他の国/地域で発行され出願されている特許によって保護されている。
癌は異なる遺伝子変異に由来し、これらの変異は特定のシグナル経路に関連することができ、これらのシグナル経路は一般に癌経路と呼ばれる。患者が影響を受ける経路によっては,異なる癌サブタイプを招き,多かれ少なかれ侵襲性を有し,さらに患者が何らかの薬物治療に反応しているかどうかを決定する。
Proteomedexのバイオマーカー はチューリッヒ理工大学の一連の研究者が遺伝学指導の発見方法を用いて、前立腺癌の発展において主導的な役割を果たすPI 3 K/PTEN癌経路 に重点を置いていることを発見した。マウスモデルおよび質量分析に基づくプロテオミクス技術を用いて、糖タンパク質濃縮技術を含み、癌の分子原因に直接関連するタンパク質を認識することができ、前立腺癌の疾患状態に関連する。異なる血清糖蛋白を組み合わせて多重バイオマーカー署名を形成し,組織PI 3 K/PTEN状態および前立腺癌の診断と予後を予測した(図5)。遺伝子誘導プロテオミクス方法は、診断、予後、および潜在的な治療反応に異なる組み合わせで対応するいくつかのバイオマーカーを迅速に発見および検証することができる。
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図5:前立腺癌疾患管理を改善するプロテオミクス方法。
バイオマーカー分析は、質量分析に基づくプラットフォームから免疫分析に基づくプラットフォームに移行する。免疫分析による測定は,他の分析方法と比較していくつかの利点がある。通常、免疫分析は迅速、高感度、再現性、費用効果が高く、管理しやすい分析を提供する。使用した試薬は安定であり、この方法は常規診断実験室に構築され、すでに構築された自動化臨床プラットフォーム上のProteomedexのテストの広範な互換性を確保し、それによって診断テストの迅速な採用率とプラットフォームの柔軟性を確保した。新たなバイオマーカーの選択,分析開発,臨床開発における深い知識は,Proteomedexがいくつかの研究開発パートナーシップを実現できるようにした。
2021年7月19日、New Horizon Health(“New Horizon”)はProteomedexと研究開発パートナーシップ(“New Horizon合意”)を達成した。この協力は無料プラットフォームとバイオマーカー開発に基づいており、癌患者管理において実用的な価値がある。“新地平線協定”によると,各方面は協力している 前立腺癌に関連する分子バイオマーカーを研究·発見した。新しい視野プロトコルによって共同開発されたすべての知的財産権は双方が共同で所有し,ProteomedexがProteomedexの製品,プロセス,試薬,ソフトウェア,分析方法,分析,測定プロセスに関連する任意のこのような知的財産権を持つことを前提としている.プロジェクト管理/研究モニタリングコスト および学術パートナーおよび他の第三者からのサンプル採取による直接コストは双方が均等に分担する。 は新しい視野合意期間内(2024年7月19日まで)に、新しい視野は中国の多グループ学テストを商業化し、特許使用料を支払う権利がある 中国で発生した純売上高から商業化コストを差し引いた条項は、双方が別途協議する。Proteomedexはヨーロッパで多グループ学テストを商業化し、印税を支払う権利がある 双方が協議した条項によると、欧州で発生する純売上高から商業化コストを差し引いた新たな地平線となる。
2022年10月1日,免疫系会社(スウェーデン)(“免疫系”)はProteomedex社と主な研究サービス協定(“免疫系プロトコル”)を締結し,Proteomedex社の研究開発能力を活用し,その研究と開発を進めている。このパートナー関係を通じて、免疫システムはもっと柔軟な研究開発組織を獲得し、研究開発生産性を高め、そして内部資源を商業建設に再集中し、それによってその独自のIMMrayの発売を更に加速したTMパンカン-d実験。このパートナーシップは,プロテオミクスに基づく診断分野のリーディングイノベーターbrの総合専門知識を2社利用しており,両社とも革新的な腫瘍学テスト,免疫とIMMrayを発売しているTMPANCAN-dはアメリカとProteomedexとProclarixはヨーロッパにある。免疫チャネルプロトコルは、終了するまで継続され、便宜上、免疫チャネルは、プロトコルの終了を30日前に通知することができる2024年3月31日現在,我々の現在の免疫会社との勤務説明書によると,合計約405,000スイスフラン である。これらの研究プロジェクトが完了した後、私たちは免疫システムによって決定されたいくつかの記念碑的な支払いを得ることも可能だ。Proteomedexが現在処理している作業説明書によると、私たちはこれらのマイルストーン支払いに関連する追加の 250,000スイスフランを得ることができるかもしれない。
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Proclarix特許
プロテオメディックスは、 ETH チューリッヒとサンクトガレン州立病院から、前立腺がんの診断とモニタリングのための独自のバイオマーカーの使用を記述し、保護する 1 つの特許ファミリー ( 表 1 参照 ) の世界的な権利を独占的にライセンスしています。親国際特許出願 WO 2009138392 A 1 は 2009 年 5 月 12 日に出願され、 2008 年 5 月 14 日の優先権を主張しています。中国 ( CN201027373 B ) 、欧州 ( EP 2281201 B 1 ) 、日本 ( JP 6025607 B ) 、米国 ( US 10151755 B 2 / US 9377463 B 2 ) で認可されました。
表 1 : ETH チューリッヒからライセンスを取得した特許ファミリー。 | |||||
ファミリー メンバー | 提出日 | 優先度 日付 | 地理学 カバレッジ | 法律 ステータス | 登録者 / 所有者 / ライセンス提供者 |
WO2009138392A1 | 12.05.2009 | 14.05.2008
EP08008910
|
PCT 加盟国 | 終了 PCT フェーズ | ETH チューリッヒ
ラーミストラッセ 101
CH—8092 チューリッヒ
カントン病院サンクトガレン
Rorschacherstrasse 95 CH—9007 サンクトガレン
|
US20110065605A1 | 12.05.2009 | アメリカ アメリカ | 無効になりました | ||
US2014322732 A1 US9377463B2 | 23.06.2014 | アメリカ アメリカ | グラント: 28.06.2016
有効期限: 12.05.2029
| ||
US2016274117A1 ( 継続適用
US2014322732A1 ) US10151755B2
|
01.06.2016
|
アメリカ アメリカ | グラント: 11.12.2018
有効期限: 04.06.2029
| ||
EP2281201B1 | 12.05.2009 | 確認済み in: CH 、 GB 、 FR 、 DE
|
グラント : 28.03.2018
有効期限: 12.05.2029
| ||
CN201027373B | 12.05.2009 | 中国 | グラント: 10.10.2017
有効期限: 12.05.2029
| ||
JP6025607B | 27.02.2013 | 日本語 | グラント: 16.11.2016
有効期限: 12.05.2029
| ||
JP2011521215A | 12.05.2009 | 日本語 | 無効になりました | ||
CA2724433 A | 12.05.2009 | カナダ | 捨て置く |
プロテオメディックスにライセンス供与されたバイオマーカーおよび技術の使用に関する FTO ( 自由操作 ) の状況については、スイスの特許弁護士事務所である Isler & Pedrazzini によって評価されました。糖タンパク質の特異的濃縮 ( Glycocapture Technology ) を記述する特許 EP 1514107 に推定的な依存性がある。教授 R 。Aebersold は、シアトルのシステム生物学研究所で Glycocapture Technology を開発しました。ETH チューリッヒ は、特許 EP 1514107 を含む特定の特許を ISB からライセンスしています。Proteomedix は、 ETH チューリッヒから、 EP1514107 を含む特定の糖タンパク質濃縮に関する特定の特許の非排他的ライセンスを取得しています。ETH チューリッヒがシアトルのシステム生物学研究所からライセンスを取得した US 7183118 ( 2023 年 6 月 3 日に終了 ) と US 7183118 ( 2024 年 5 月 3 日に終了 ) 。このライセンスにより、 Proteomedix は新しい診断製品の開発に糖タンパク質技術を使用できます。新しい診断製品の開発に失効した特許を使用することはもはやありません。
表 2 : ETH チューリッヒからライセンスされた Glycocapture 特許ファミリー。 | |||||
ファミリー メンバー | 提出日 | 優先度 日付 | 地理学 カバレッジ | 法律 ステータス | 登録者 / 所有者 / ライセンス提供者 |
EP1514107 | 03.06.2003 | 03.06.2002 | 確認済み in: GB, DE, FR | グラント: 15.05.2013
有効期限: 02. 06.2023
|
ETH チューリッヒ / システム生物学研究所 |
US7183118B2 | 03.06.2003 | アメリカです。 | グラント: 07.02.2007
有効期限 : 04.05.2024
| ||
JP4583168 号 | 03.06.2003 | 日本語 | グラント: 15.05.2013
キャンセル日 : 2022 年 9 月 10 日
|
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さらに、 Proteomedix は、 2017 年 7 月 11 日に出願された特許 ( 表 3 ) を所有しており、 2016 年 7 月 15 日の優先権を主張しています。この特許は、プロテオメディックス社の最初の製品 ( プロクラリックス ) に含まれる、前立腺がんの診断を改善するための特定の検査フォーマットとアルゴリズムをカバーしています。国際的なアプリケーション( WO2018011212 A 1 ) を出願し、欧州で特許を取得しました( EP3270163B1 ) 日本(JP6979712B2), 南韓国( KR102408276 B1 ) オーストラリア(AU2017294979 B2), アメリカ合衆国( US 11320435 B 2 、 377 日延長 ) と中国 ( CN 109477836 B ) 、カナダで申請が保留中 ( CA 3028874 A 1 ) 。
表 3 : プロテオメディックスが所有する Proclarix 特許ファミリー。 | |||||
ファミリー メンバー | 提出日 | 優先度 日付 | 地理学 カバレッジ | 法律 ステータス | 登録者 / 所有者 / ライセンス提供者 |
WO2018011212A1 | 11.07.2017 | 15.07.2016
EP 16179607
|
PCT 加盟国 | 終了 PCT フェーズ | プロテオメディックス AG
ワギストラス 23
CH — 8952 シュリーレン
|
US2019250163A1 US11320435B2 | 11.07.2017 | アメリカ アメリカ | グラント: 03.05.2022
有効期限: 23.07.2038
| ||
EP3270163B1 | 15.07.2016 | 確認済み in: SE 、 NO 、 IT 、 GB 、 ES 、 DK 、 DE 、 AT 、 NL 、 BE 、 CH 、 FR | グラント: 05.09.2018
有効期限: 15.07.2036
| ||
CA3028874A1 | 11.07.2017 | カナダ | 未定である
有効期限: 11.07.2037
| ||
AU2017294979B2 | 11.07.2017 | オーストラリア | グラント: 14.09.2023
有効期限: 11.07.2037
| ||
JP6979712B2 | 11.07.2017 | 日本語 | グラント: 18.11.2021
有効期限: 11.07.2037
| ||
KR102408276B1 | 11.07.2017 | 南方 韓国 | グラント: 08.06.2022
有効期限: 11.07.2037
| ||
CN109477836B | 11.07.2017 | 中国 | グラント: 30.09.2022
有効期限: 11.07.2037
| ||
IN201817047753 | 11.07.2017 | インド | グラント: 16.10.2023
有効期限: 11.07.2037
|
プロスガードの特許。 2021 年 6 月 29 日に、プロテオメディックスが、プロクラリックスと磁気共鳴画像を組み合わせて前立腺がんを診断する方法を記述し、主張する Prosgard ( 表 4 参照 ) と呼ばれる開発中の製品に関する特許出願を提出しました。この特許は当初スイスで出願され、その後 PCT 出願 ( WO 202 3 274742 A 1 ) として、米国と中国で国内出願されました。
表 4 : プロテオメディックスが所有するプロスガード特許ファミリー | |||||
ファミリー メンバー | 提出日 | 優先度 日付 | 地理学 カバレッジ | 法律 ステータス | 登録者 / 所有者 / ライセンス提供者 |
WO2023274741A1 | 16.06.2022 | 29.06.2021
EP2022066453
|
PCT 加盟国 | PCT 段階の終了
|
プロテオメディックス AG
ワギストラス 23
CH — 8952 シュリーレン
|
CN117546024A | 16.06.2022 | 中国 | 未定である
有効期限: 16.06.2042 | ||
16.06.2022 | アメリカです。 | 未定である
有効期限: 16.06.2042 |
90
予後特許。 プロテオメディックス社は、 2021 年 6 月 29 日に、前立腺がん患者における予後有用性のある血中性タンパク質の組み合わせを測定する方法を記述し、請求する、開発中の Prognosis ( Px ) 製品 ( 表 5 参照 ) をカバーする特許出願を提出しました。特許は当初スイスで出願され、その後国際出願 ( WO 2018 0 1 12 12 A 1 ) が行われました。国内出願はヨーロッパ、米国、中国で提出された。
表 5 : プロテオメディックスが所有する予後特許ファミリー。 | |||||
ファミリー メンバー | 提出日 | 優先度 日付 | 地理学 カバレッジ | 法律 ステータス | 登録者 / 所有者 / ライセンス提供者 |
WO2023274742A1 | 16.06.2022 | 29.06.2021
EP2022066456
|
PCT 加盟国 | PCT 段階の終了
|
プロテオメディックス AG
ワギストラス 23
CH — 8952 シュリーレン
|
EP4363852A1 | 16.06.2022 | ヨーロッパ | 未定である
有効期限: 16.06.2042 | ||
CN117616281A | 16.06.2022 | 中国 | 未定である
有効期限: 16.06.2042 | ||
16.06.2022 | アメリカです。 | 未定である
有効期限: 16.06.2042 |
商標
“Proteomedex”ブランドは、2010年にに登録され、2010年6月22日にスイスで登録され、登録番号は602190である。この出願は国際商標出願の 基礎である。製品名“Proclarix”は2019年7月1日に登録され、2019年7月22日にスイスに登録され、登録番号は733974です。本出願は国際商標出願の根拠となっています。 製品名“Prosgard”は2019年7月1日に提出され、2019年7月22日にスイスに登録され、登録番号は733975です。
児童医療センター、d/b/aシンシナティ児童病院医療センターと独占許可協定を締結します
2021年6月1日(“発効日”)、同社はシンシナティ児童病院医療センター(“CHMC”)と許可協定を締結し、CHMCのある特許及び関連技術 を開発と商業化するために、ナノ粒子輸送技術を利用したVLPワクチンプラットフォームに対して、このプラットフォームは多種の伝染病ワクチンを開発する潜在的に広範な応用 (“CHMCプロトコル”)を有する可能性がある。しかし、Onconentixはすでに臨床重点の変化によってその伝染性疾病ワクチン計画の地位を奪ったため、著者らはどのようにCHMCのVLPプラットフォームを腫瘍治療と診断応用プログラムに応用するかを探索している。
ライセンスは世界的に独占されており、すべての用途に適用される(中国と香港地区のロタウイルスおよびノロウイルスによる胃腸炎の免疫接種と予防、制御または重症度の低下を含まない)。“CHMCプロトコル”の条項により,あらかじめCHMC書面の承認を得ることで本ライセンスを再許可することができる.
91
CHMCプロトコル“は、以下の特許を含む 以下の特許を含み、これらの特許の任意の分割、継続、および部分的継続 (部分的継続における権利要件は、ライセンス特許において明示的に要求される主題のみであり、ライセンス特許と同じ優先日を有するが、任意の異なるまたは追加の特許要件を含まない)、 およびそれによって生成される任意の特許:
アメリカ特許出願(Br) | アメリカ政府は 特許番号. | 承認された申請タイプ | アメリカ政府は 満期になる | 外国の同業者 | ||||
12/797,396 | 8,486,421 | ワクチン/ワクチンプラットフォームの組成物 | 1/13/2031 | CN 107043408 B EP 2440582 B 1 JP 5894528 B 2 | ||||
13/924,906 | 9,096,644 | 治療法 | 9/20/2030 | CN 107043408 B EP 2440582 B 1 JP 5894528 B 2 | ||||
13/803,057 | 9,562,077 | ワクチンプラットフォームの組成物 | 11/8/2033 | ありません | ||||
16/489,095 | 決を待つ | 未定** | [3/15/2038]* | カナダ、中国、EU、香港、日本の未定申請 | ||||
63/149,742 (2021年2月16日提出) | 決を待つ | 未定** | [2042年2月]# | 未定である | ||||
63/162,369 (提出期間:2021年3月17日) | 決を待つ | 決を待つ | [2042年3月]# | 未定である |
* | 満期予定 もし特許が発行された場合:最初の非臨時出願提出日から20年。 |
# | 非仮申請 は提出されていない.仮申請提出日から21年以内に満期になる予定です。タイムリーな非一時的出願への変換および発行特許に依存する。 |
** | これは保留された申請 です。クレームタイプはアメリカの起訴が完了した後に確定されるだろう。求められた請求項タイプは、ワクチン組成物およびワクチンプラットフォームを含む。 |
CHMCプロトコルはまた、ライセンス特許(“CHMC技術”)の使用および実施が必要な場合にのみ、有効日 の前に既知の任意の既存技術情報を使用および複製することを可能にする当社の非排他的有限許可を付与する。
CHMCプロトコルの有効期間 は、発効日から始まり、(I)最後の許可特許の満了、(Ii)生物的に類似したまたは交換可能な製品の最初の商業販売、または(Iii)市場 に入ってから10(10)年まで、司法管轄区域および製品の違いに応じて延長される。CHMCは、教育、研究、教育、出版、および公共サービスを含む研究および開発目的のための実践、許可特許およびCHMC技術を実践および譲渡した権利を保持するが、許可特許またはCHMC技術を任意の商業目的または利益目的に使用してはならない。
いくつかの特許または技術が政府助成または非営利エンティティ支援の研究中に作成された場合、CHMCプロトコルに従って会社に付与されるライセンス特許は、米国連邦、州および/または地方政府(S)、 および非営利エンティティの任意の権利によっても制限される。CHMCプロトコルには強制ライセンス条項も含まれており,この条項によると,CHMCは CHMCが会社の開発や商業化計画の範囲を超える目的で特許やCHMC技術をライセンスする権利を取得する第三者に興味があることを知った場合に会社に書面で通知しなければならない.当社は、新しい用途(商業的に合理的な開発目標を交渉する)を自ら実現するか、関心のある第三者と再許可交渉を行うことを選択することができます。しかし、当社がその新しい用途の開発目標を達成できなかった場合、または中国移動が通知を出してから9(9)ヶ月以内に関心のある第三者と再許可合意を達成できなかった場合、その新しい目的は許可付与範囲から除外され、中国移動は関心のある第三者に許可された分野内の許可済み特許またはCHMC技術を自由に許可することができます。
ライセンス特許またはCHMC技術において主張される任意の発明の任意の特許修正、br}変更、または改善は、当社によってのみ構想または実施される場合(“当社改善”)であれば、当社は所有するが、そのような任意の当社の改善について、当社は、当社の任意の改善を臨床または非臨床、非商業研究、テスト、教育、および患者ケア目的にのみ使用するために、CHMCグローバル、永久、再許可可能、非排他性、有料、印税免除の許可を自動的に付与する。CHMCプロトコルはまた、任意のCHMCまたはライセンス特許に要求される任意の発明を許可する共同特許修正、変更または改善(“CHMC改善”および“共同改善”)の選択権と、CHMCプロトコルの許可付与に含まれる各改善された選択料とを会社に提供する。
92
特定の開発マイルストーン、約50万ドルの規制マイルストーン、約125万ドルの規制マイルストーン、約5800万ドルのビジネスマイルストーン(いかなる特許使用料手配も含まない)が実現した後、当社はCHMCに合計5975万ドルの支払いを要求された。もし会社が非関連会社の第三者と再許可契約を締結した場合、 社はCHMCにすべての非特許権使用料再許可収入の一定割合を支払う義務がある。具体的には、当社は、ライセンス製品の初回純販売前に再ライセンス側から得られた収入に25%(25%)、初回純販売許可製品後に受け取った収入に15%(15%)を支払うか、2回目のライセンス製品の初回販売後に得られた収入に5%を支払わなければならない。年間メンテナンス費用 は必要ありません。
CHMCプロトコルにより,当社はCHMCに25,000ドルの初期許可料を一度に支払い,その後,2022年12月31日までの財政年度に200,000ドルの繰延許可料を支払った。
CHMC協定によると、会社は商業上合理的な努力で、勤勉な研究開発、テスト、製造と商業化を通じて許可製品を市場に投入し、すべての必要な監督管理書類を提出し、すべての必要な監督管理許可を得て、開発と販売に関連するマイルストーンを実現し、そしてCHMCに進展状況を報告する義務がある。当社はCHMCに合意した開発マイルストーンの支払いも義務化します。
開発マイルストーンには、 (I)各ライセンス製品のIND届出、(Ii)米国またはEUライセンス製品の生物製剤許可申請(BLAS)または同様の申請、(Iii)ライセンス製品の米国での初の商業販売、(Iv)EUでのライセンス製品の初の商業販売、(V)ライセンス製品の日本での初の商業販売、(Vi)世界の他の地域(ROW)の最初の商業販売、(Vii)最初の例年の終わり.CHMC合意の条項によれば、当社がマイルストーンを達成できなかった場合、またはいくつかのマイルストーンについてマイルストーン支払いを支払い、CHMCとマイルストーンの修正について合意できなかった場合、CHMCは、任意およびそのようなすべての独占的許可を非独占許可に変換する権利がある。
上記の費用 を除いて、1回目の純販売から、当社は四半期ごとにCHMCに運営特許権使用料を支払い、当社、その付属会社、任意の子会社の純売上高(CHMCプロトコルを定義)のパーセンテージで計算します。同様に、当社 が再許可契約を締結した場合、当社は、分被許可側から受信したすべての非特許権使用料再許可収入の一定割合をCHMCに支払うべきである。ノロウイルスおよびロタウイルスP−粒子VLP二価ワクチンの製品およびプロセスの印税は5%,汎用インフルエンザワクチン(S)の製品およびプロセスの印税は4%, 他の適応の他のすべての製品またはプロセスの印税は2%であった。今まで、マイルストーンや特許使用料に関するお金は支払われていない。実行版税率は、任意の有効なクレーム( “CHMCプロトコル”によって定義されるように)が存在する前に50%(50%)低下する。
CHMCプロトコル はまた、逆スタック条項を含み、この条項によれば、会社が特許権支配許可特許の1つまたは複数の第三者 に使用料を支払うことが要求され、したがって、CHMCプロトコルで付与された許可権の行使によって侵害された場合、会社は運営使用料支払いを50%(50%)減少させることができる。会社が再許可を付与した場合、 会社は、(I)第1の許可製品の純販売前に受信された収入の指定された割合 ;(Ii)1回目の許可製品の最初の純販売後であっても、第2の許可製品の最初の純販売前に受信された収入の指定された割合、または(Iii)第2の許可製品の1回目の純販売後に受信された収入の指定された割合をCHMCに支払う義務がある。
CHMCは、CHMCを使用して選択された内部または外部の法律顧問が、このプロセスで生成された法律および行政費用を補償することに同意するCHMCを使用して選択された内部または外部の法律顧問が、特許および特許出願を準備、提出、起訴、および維持および延長する最初のかつ唯一の権利を保持する。同社はCHMCが発効日から発生した約177,100ドルの法的費用の返済にも同意した。CHMCは起訴期間中に会社に合理的な意見を発表する機会を提供し,会社の意見を考慮するが,CHMCはすべての最終決定に対する制御権を保持する.CHMCがこのような特許の起訴や保守に責任を負わないことを選択した場合、会社 は60(60)日の事前書面通知を受けることになり、会社はこの選択に基づいて特許(他の事項を除く)の起訴と維持の責任と義務を負うことができ、その後、会社はCHMCにコメントする機会を与えるために合理的な 努力を行うが、この事項に関する最終決定権は会社が決定する。
93
CHMCプロトコル は、CHMC宣言または保証を含まない。CHMCプロトコルはまた、CHMCプロトコルに従って生産された任意の製品によって生成されたすべてのクレーム、訴訟、訴訟、要求、判決または調査をCHMCおよび他の関係者に賠償することを会社に要求し、CHMCプロトコルに記載されているように、第1の臨床試験または商業販売または他の商業化された以前の者から責任保険を受けるように会社に要求する。
CHMCは、第三者侵害者に対して自費で侵害訴訟または他の適切な行動を提起する第一かつ唯一の権利を有するが、義務を負わず、そこからすべてを得る。第三者侵害者に対して提起された共同訴訟は、そこから損害賠償または利益 を得る。もしCHMCが侵害行為を意識してから6(6)ヶ月以内に侵害行為の停止を確保しなければ、会社は自費で訴訟を提起する権利がある。会社が回収した任意の損害または利益 は、会社がこのような訴訟を処理するコスト補償を受けた後、純売上高とみなされ、特許使用料を徴収する。共同侵害訴訟が発生した場合、当社とCHMCは誰が訴訟をコントロールするか、費用と賠償をどのように分担するかを書面で合意する。
便宜上、当社は、製品またはプロセスが初めて商業販売される前の任意の時間に、CHMCに180日(180日)の書面通知を提供することによって、CHMCプロトコルを終了することができる。また、当社は、CHMC未処理の材料が契約を破ったために合意を終了することもできる。CHMCは未治癒の会社の重大な違約或いは破産或いは破産のため、CHMCプロトコルを終了することができる。当社がいかなるマイルストーン支払いを履行できなかったために重大な違約が発生した場合、当社は非独占的な許可を得る権利があり、任意の段階で開発または当社が投資開発の適応に入っている開発を継続する権利があります。会社またはその付属会社 が任意のライセンス特許の有効性または実行可能性に疑問を提起したり、他人を誘惑したりする場合、CHMCは世界的な国/地域の法律で許容される最大限でCHMCプロトコルを終了することもでき、会社は合理的な弁護士費を含むCHMCの費用の返済を義務化する。
製造と供給
私たちは現在どんな製造施設も持っていないし運営していない。Proclarixについては、私たちはドイツのCMOにアウトソーシングするつもりだ。Proclarix の生産はドイツのCMOにアウトソーシングされた。ProteomedexのIVDキットで使用されているすべてのキー試薬(すなわち抗原と抗体)は独自であり,Proteomedexが独占的に所有している。これらの試薬はドイツの独立したサプライヤーが生産し,CMOに運ばれてIVDキットを製造した。Proclarixリスク計算機ソフトウェアの開発と生産およびProclarixリスク計算機ソフトウェアのホスト動作は外部ベンダが実行する.ENTADFIでは,第三者メーカーを用いて薬品,ボトル, 完成品,ラベル,ボトル系列化,倉庫と流通を行った。
枢機卿健康会社と合意しました
当社は2023年9月21日(“発効日”)に、紅衣主教健康105株式会社(“紅衣主教健康”)と独占販売協定(“独占取扱協定”)を締結し、2023年9月20日(“発効日”)に発効した。独占販売契約の条項及び条件を遵守することにより、当社は紅衣主教健康をその独占第三者物流エージェントとして招聘し、ENTADFI及び双方が共同で同意した他の任意の製品を販売する。流通契約の期限は発効日から3年であり、独占流通協定の条項によって終了しない限り、自動的に更新され、毎回1年間継続される。独占販売協定の条項によると、会社は紅衣主教に15,500ドルの一次起動費を健康に支払わなければならず、ENTADFIを商業化し続けると、ENTADFI発売時には、毎月7,000ドルの管理費、および起動後の計画実施、情報システム、倉庫 運営、金融サービスを含む各種サービスの他の費用を支払わなければならない。
従業員
2024 年 6 月 18 日現在、フルタイム従業員は 7 名です。取締役会で承認されたコスト削減計画の一環として、また、 ENTADFI の商用化の一時停止に関連して、 2024 年 4 月 30 日付で ENTADFI プログラムに関与した 3 人の従業員を解雇し、必要に応じてコンサルティングベースで当社を支援し続けました。当社の従業員はいずれも労働協約によって代表されておらず、労働停止を経験したことはありません。従業員との良好な関係を築いています。
94
物件 · 設備
当社は現在、 201 E Fifth Street , Suite 1900 , Cincinnati , OH 45202 にあるオフィスを賃借しており、毎月更新されています。
さらに、 Proteomedix はスイスの Wagistrasse 23, 895 2 Schlieren にオフィスとラボスペースをリースしています。このリースは、 2025 年 6 月 30 日に満了し、 2 年間の継続的な更新を条件とします。リースは解除しない限り自動的に更新されます。両当事者は、 12 ヶ月間の書面による通知でリース契約を終了することができます。
企業情報
デラウェア州の法律によると、私たちは2018年10月22日に登録成立した。私たちの主な実行事務室はオハイオ州シンシナティ五番街201 E 1900 Suite 1900、郵便番号:45202、私たちの電話番号は(513)6204101です。私たちの会社のサイトの住所はWwwn.onconentix.com我々は合理的で実行可能な範囲内で、できるだけ早く私たちのインターネットサイト上で、または私たちのインターネットサイトを介して、私たちの年間報告Form 10-K、Form 10-Q四半期報告、Form 8-K現在の報告、付表14 Aの依頼書、および取引法第13(A)節または第15(D)節に提出または提供されたこれらの報告書の修正案を無料で提供します。これらの資料を米国証券取引委員会またはこれらの資料を電子的に提出した後、米国証券取引委員会のウェブサイトで私たちの報告書にアクセスすることもできますWwwv.sec.gov.
買い戻し計画
2022年11月10日、会社取締役会は最大500万株の普通株の買い戻しを許可する株式買い戻し計画を承認し、管理層は市場状況に応じて購入する権利がある。最高買い取り価格は1株2.00ドルで、この計画は満期日がない。
2023年12月31日までの財政年度中に、会社は57,670株の普通株を買い戻し、総金額は約59,000ドル、平均価格は1株1.02ドルだった。
金策活動
2022年4月私募
当社は2022年4月19日に私募(“2022年4月から2022年4月までの私募”)を完了し、2022年4月13日の証券購入協定(“4月株購入協定”)の条項と条件に基づいて、吾らは約690万元の現金純収益純額を受け取った。 は2022年4月から2022年4月までの私募終了時に590,406株の普通株を発行した。合計590,406株普通株を購入する前融資権証と最大1,180,812株普通株を購入する優先投資オプション。普通株1株当たりの関連優先投資選択権との購入価格は6.775ドルであり、1部当たりの事前資金権証及び関連優先投資選択権の購入価格は6.774ドルである。配給代理費と他の発売費用を差し引くと、当社が2022年4月から2022年4月までの私募で得た現金純額の合計は約690万ドルです。
H.C.Wainwright Co& Co.,LLC(“Wainwright”)は2022年4月に私募の独占配給エージェントを務め,約600,000ドルの現金 費用を獲得し,今回発行された総収益の7.5%に相当し,引受権証(“4月Wainwright承認株式証”)を獲得し,最大70,849株の普通株を購入し,2022年4月に私募販売株式と予備資本権証の6.0%に相当する.また,ウェインwrightに約80,000ドル相当の管理費を支払い,今回発行された総毛収入の1.0%に相当し,何らかの自己負担費用 を返済し,総額は最高85,000ドルであった。また、任意の優先投資オプションの現金行使時に、行使された優先投資オプション配給株式総数6.0%に相当する株式 (“4月または有権証”)を購入するために、Wainwright に株式承認証を発行し、最大70,849株を購入することにも同意する。4月または有権証の最大数 は2022年8月の私募(定義は以下参照)と8月または有権証に変更された(定義は下記参照)。
95
2022年4月の私募について、吾らは買い手と2022年4月13日に発効した登録権協定(“4月 登録権協定”)を締結し、これにより、吾らは2022年5月20日に発効を宣言した4月登録権協定に基づいて転売する必要のある証券を含む登録声明を提出した。
4月の登録権協定に定義されているようなbr事件が発生した場合には、他の事項を除いて、2022年4月から2022年4月までの私募で購入した証券の転売を禁止することを含む10(10)個の連続日または任意の12ヶ月の期間の累計が15(15)日を超え、各イベントの毎月 周年記念日に購入者1人当たり1つの現金金額を、罰金ではなく一部の違約金として支払う義務がある。2.0%に を乗じて、その買い手が2022年4月末の購入プロトコルに従って支払う総引受金額に等しい。
2022年8月私募
2022年8月11日、当社は証券購入協定の条項と条件に基づいて、2022年8月9日に私募(“2022年8月から2022年8月”)の終了を完了した。2022年8月から2022年8月までの私募終了時に、会社は合計2,333,280株の普通株 および優先投資オプションを購入して合計4,972,428株の普通株を購入するために1,350,000株の普通株、予備融資権証を発行した。1株当たりの普通株 と関連優先投資オプションとの購入価格は2.715ドルであり、1部の事前資金権証 と関連優先投資オプションとの購入価格は2.714ドルであった。配給代理費と他の発売費用を差し引いた後、当社が2022年8月から2022年8月までに行った私募による現金純額総額は約870万ドルです。また、2022年8月から2022年8月までの方向性増発の投資家は、2022年4月から2022年4月までの方向性増発の投資家と優先投資選択権を廃止して、2022年4月から2022年4月までに発行された合計1,180,812株当社の普通株 を購入することに同意した。事前資金権証の発行価格は1株当たり0.001ドルです。2022年の間に、1,686,640件の事前出資の引受権証を行使した。残りの646,640件の事前資金承認株式証は2023年12月31日までの年度内に行使された。優先投資オプションは2022年8月11日以降、2027年8月12日までの任意の時間に行使することができ、行使価格は1株2.546ドルであり、合意で定義されたいくつかの調整によって制限される。この等優先投資オプションは,2023年12月31日までの年度中に2,486,214項目で以下に議論する権証br}誘因取引で1.09ドル換算で行使された。
Wainwrightは2022年8月に私募の独占配給代理を務める。当社は、約750,000ドルの配給代理費と約100,000ドルの管理費をWainwrightに支払うことに同意し、それぞれ2022年8月から2022年8月までの私募総収益の7.5%と1.0%に相当し、ある自己負担費用を返済し、総額は最高85,000ドルに達する。また、会社はウェインライトに株式承認証(“8月ウェインライト株式承認証”)を発行し、最大220,997株の普通株を購入した。 8月のウェインライト株式承認証の形式は優先投資オプションとほぼ同じであり、使用価格 は3.3938ドルであった。優先投資オプションの形式は引受権証であるため、優先投資オプション、予融資権証、 と8月ウィンライト権証を総称して“2022年8月の私募株式承認証”と呼ぶ。また、現金と引き換えに任意の優先投資オプションを行使する場合、当社は、優先投資オプションを行使した普通株式総数の6.0%に相当する普通株 を購入するために、ウェインライトに株式証明書を増発することに同意し、行使価格も3.3938ドル(“8月または株式承認証あり”)である。この規定によると、発行可能な8月または権利証の最大数は298,346部であり、2022年8月の私募により改正された70,849件の4月または有権証が含まれている。
2022年8月の方向性増発について、当社は買い手と登録権協定を締結し、日付は2022年8月9日(“八月登録権協定”)とした。8月の登録権協定では、会社は30日までに米国証券取引委員会に、登録すべきすべての証券(8月の登録権協定を参照)をカバーする転売登録説明書を提出しなければならないと規定されているこれは…。カレンダーは、8月の登録権合意日の翌日に、登録声明が提出された後、米国証券取引委員会によってできるだけ早く発効が発表されるが、いずれの場合もbr}45より遅くないこれは…。カレンダーは2022年8月9日以降の日、あるいは、米国証券取引委員会が全面的な審査を行った場合、80これは…。2022年8月9日以降の日。登録権協定で要求されたS-1表登録声明は,2022年8月29日に米国証券取引委員会に届出され,2022年9月19日に発効する。
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買い手が任意の12ヶ月間に10日以上連続して証券を転売することを禁止するbr事件(定義は8月登録権協定参照)が発生した場合、登録宣言が継続的に有効であることを停止した場合、会社は、このようなイベントの毎月の周年記念日ごとに、罰金ではなく、各買い手に現金金額を支払う義務がある。 2.0%に、この購入者が2022年8月の指向性増発で支払った総引受金額を乗じたものに等しい。
権証誘因取引
当社は2023年7月31日に、自社が2022年8月11日に発行した普通株株式を購入するために、既存の優先投資オプション(“PIO”)のある保有者(“保有者”)と普通株優先投資オプションオプション購入誘因書(“誘導状”)を締結し、元行使価格は1株2.546ドル(“既存 PIO”)とした。誘因関数により、所持者は現金で既存のPIOを行使することに同意し、合計2,486,214株の自社普通株を購入し、行使価格を換算して1株1.09ドルとし、当社 が下記の条項に従って新しいPIO(“誘因PIO”)、 で最大4,972,428株自社普通株(“誘因PIO株”)を発行することに同意した。
2023年8月1日に、当社は所有者と書簡協定を締結し、誘因関数を改訂して、(I)誘因PIOを明確にするために、発行日またはその後の任意の時間に直ちに行使しなければならず、その権利期間は発行日から5(5)から 年である;及び(Ii)当社は株主総会を開催して誘因PIO株式の発行を許可しなければならない。権利期限の変更を除いて,誘因PIOの条項は不変である.
2023年8月2日、会社は株式承認証激励を完了した。配給代理費および当社が支払うべき他の発売費用を差し引いた後、当社が権利証誘因から得た純収益は合わせて約230万ドルです。
当社はその配給代理としてウェインwright を招聘し,既存のPIOで得られた毛収入 を行使する7.5%に相当する現金費用と,既存のPIOで得られた毛収入の1.0%に相当する管理費をWainwrightに支払った。当社はまた、既存のPIOおよび発行誘因PIOの行使に関する支出、最大50,000ドルの法律顧問費用およびその他の自己支出をWainwrightに返済することに同意し、Rainwrightに35,000ドルの非実売支出を支払うことに同意した。また、既存のPIOの現金行使は、ウェインwrightまたはその指定者に149,173株の普通株を発行する権利証をトリガし、これらの普通株は、202年8月から2022年8月までの私募に関連するWainwrightに発行可能なまたは株式承認証を有する条項に基づいて発行することができ、誘因PIOと同じ 条項を有し、ただ行使価格は1株1.3625ドルに相当する。当社は,いずれの誘因でもPIOが現金を行使した場合に,誘因PIOを行使した普通株総数の6.0%に相当し,行使価格も1.3625ドルであるWainwright に承認株式証を発行することにも同意した。本条項により発行可能な引受権証の最大数 は298,346である.
法律訴訟
私たちは時々正常な業務過程で発生した様々な紛争と訴訟を扱うかもしれない。私たちは現在、どんな重大な法的手続きにも参加していない。
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監査されていない形式で財務情報を統合する
取引概要
2023年12月15日米国デラウェア州の会社Onconentix,IncOnconentix“または”会社)、株式交換協定を締結しました(“株式交換協定)と、その中の(I)Onconentix,(Ii)Proteomedex社、スイス会社(br})蛋白質成分)、(Iii)は、その中のProteomedex転換可能証券(Proteomedex株式オプションを除く)の発行済み株式の各保有者(総称してこれを称する)にランクインしている売主“)および(Iv)Thomas Meierは,株式交換プロトコルの条項や条件により, を売手の代表とする.
Proteomedexは医療保健会社であり、その使命は前立腺癌の診断を変えることである。Proteomedexは前立腺癌の診断,予後,治療管理に有用な新しいバイオマーカー署名を決定している。製品Proclarixを主導する®血液に基づく前立腺癌テストグループとリスクスコアで、現在ヨーロッパで利用可能で、アメリカで利用できると予想されています(“アメリカです.) は近い将来にある.同社はまだ米国で承認された規制手続きの臨床前段階にある。Proteomedexはスイスチューリッヒ-シュレレンバイオテクノロジーパークにある。
株式交換プロトコルにより,このプロトコルに記載されている条項および条件の規定の下で,売手はProteomedexのすべての発行済みおよび未発行の株式をOnconentixに売却することに同意し,Onconentixは購入に同意する株を購入する)新たに発行されたOnconentix普通株と交換し、1株当たり額面0.00001ドル(買い手普通株)、および新たに発行された 株Oncontix優先株、1株当たり0.00001ドル(Bシリーズ転換可能優先株“), は以下のようになる(”株式取引所株式交換協定で期待されている他の取引は取引記録”).
()を完備する終業する“ 株式取引所は,慣用的な成約条件とAltos Venturesと締結した引受プロトコル(定義は後述)の署名を遵守しなければならないPMX投資家)。連交所は2023年12月15日に市( )に収市する締め切り”).
Onconentixは,購入済み株式の全支払として,(I)3,675,414株の買手普通株,全発行済みと発行済み買手普通株の約19.9%に相当する3,675,414株の買手普通株と(Ii)2,696,729株B系列転換可能優先株 を株主承認により269,672,900株の買手普通株に変換できる(“交換対価格”)を発行した.
3,675,414株の買い手普通株の公正価値は、買い手普通株の出来高までの終値、すなわち0.2382ドルに基づいて決定される。Bシリーズ優先株2,696,729株の公正価値は転換時に発行可能な普通株の基礎公正価値に基づいており、買い手普通株の出来高までの終値にも基づいている。対価として発行された普通株と優先株の公正価値の合計は約6510万ドルであった。
取引の結果として, ProteomedexはOnconentixの直接完全子会社となる.株主の承認後、引受プロトコル(定義は後述)による変換および投資完了後、売り手はOnconentixの約87.5%の発行済み株式権益(引受プロトコルによって発行される株式を含まない)を所有し、引受プロトコルによりPMX投資家に発行された株式はOnconentix発行株の約6.5%を占め、株式取引所決算直前のOncontixの株主はOnconentix既発行株の約6.0%を持つことが予想される。
成約直前に行使されていない各Proteomedex株 は、帰属または未帰属にかかわらず、転換が完了するまで、その条項によって終了しない限り、未行使状態を維持する。転換時に、各項目がまだ行使していないProteomedexによる株式購入は、帰属の有無にかかわらず、Onconentixが負担し、権利に転換し、(A)買い手の普通株株式を買収する選択権或いは(B)OncontixとProteomedexが同意する可能性のある他の派生証券を受け取るべきであるが、いずれの場合も、受け入れ市を逼迫する前にこのProteomedexの株式購入に適用される条項及び条件とほぼ同じ条項と条件を遵守しなければならない。各引受権は、(I)いくつかの買い手普通株を取得する権利を表し、その数は、(A)市の直前に対応するProteomedexによる株式購入に制約されたProteomedex普通株式数に(B)交換比率を乗じたものであり、(Ii)行使用価格(最も近い整数仙に四捨五入)が(A)対応する会社 購入株の行使価格を(B)交換比率で割った商数に等しい。
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この等取引については、2023年12月15日、Onconentixはマカオ証券取引所投資家と引受協定を締結し、私募500万元の単位で、各単位は(I)普通株及び(Ii)1部の予資権証を含み、1株0.001ドルの使用価格で0.3株普通株を購入する。単位あたりの総購入価格は0.25ドル(“購入価格”). PMX投資家が単位に含まれる普通株を保有し続ける限り、成約後270日以内にVWAPが引受プロトコルで規定された購入価格を下回っていれば、PMX投資家に追加株式を発行することができる。
株主が転換株式(“転換”)の発行を承認した後, の発行が完了する予定である.取引完了後30日以内に、安康は引受契約と株式承認証に基づいて米国証券取引委員会に転売登録声明を提出し、転売を登録して普通株を発行することができる。
形式情報
以下審査されていない総合経営報告書及び全面的な損失は、当社が審査した歴史総合財務諸表及びProteomedexの未審査の歴史財務諸表に基づいて作成され、当社のProteomedexに対する買収を実行するために調整された。これらの未監査の予備試験総合経営報告書と2023年12月31日までの12ヶ月の全面赤字 は、これらの取引を2023年1月1日に発生したと見なしている。
総合経営報告書と全面的な損失は、当社が監査した歴史財務諸表とProteomedexの監査済みおよび監査されていない中期財務諸表とともに読まなければならず、このような財務諸表は本報告に含まれる。
監査を受けていない総合財務情報は参考に供するだけで、Proteomedex取引が指定日に完成すれば、当社は報告した総合経営業績を代表し、しかも私たちの未来の総合経営業績の代表と見なすべきではないことを代表或いは表明していない。
株式交換協定に関連する備考調整は無審査備考総合財務資料の付記に掲載されており、主に:
- | 無形資産償却に関する調整は,買収会計方法の一部 を採用していることが確認された。 |
適正価値およびその他の見積もりに付随する未監査形式の連結営業計算書および包括損失に反映される調整は、合併後の連結会社の連結財務諸表に反映されるものとは大きく異なる場合があります。また、未監査の連結業績計算書および包括損失は、連結会社の将来の業績を予測するものではありません。
これらの未監査の営業および包括的損失連結計算書は、株式交換契約に関連する期待される相乗効果、営業効率化またはコスト削減に影響を与えません。また、これらの財務諸表には、両社の事業統合の一環として取引に関連して発生する統合費用も含まれていません。
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オンコネティックス株式会社
PRO FORMA 連結営業計算書 および包括損失
(未監査)
この年度までに 十二月三十一日 2023 Onconetix 、 Inc. | 1月1日 2023年まで 12 月 15 日 2023 プロテオメディックス AG.AG | 取引記録 調整する | 注記 | プロ · フォーマ 統合された | ||||||||||||||||
売上高 | $ | 58,465 | $ | 2,506,761 | $ | - | $ | 2,565,226 | ||||||||||||
販売原価 | 1,185,630 | 38,198 | - | 1,223,828 | ||||||||||||||||
総利益 | (1,127,165 | ) | 2,468,563 | - | 1,341,398 | |||||||||||||||
運営費 | ||||||||||||||||||||
販売、一般、行政 | 14,770,678 | 2,139,790 | - | 16,910,468 | ||||||||||||||||
研究 · 開発 | 1,949,406 | 552,232 | - | 2,501,638 | ||||||||||||||||
ENTADFI の資産の減損 | 14,687,346 | - | - | 14,687,346 | ||||||||||||||||
資産購入契約預金の減損 | 3,500,000 | - | - | 3,500,000 | ||||||||||||||||
減価償却 · 償却 | - | 12,221 | 791,572 | 3.3 | 803,793 | |||||||||||||||
総運営費 | 34,907,430 | 2,704,243 | 791,572 | 38,403,245 | ||||||||||||||||
運営損失 | (36,034,595 | ) | (235,680 | ) | (791,572 | ) | (37,061,847 | ) | ||||||||||||
その他の収入(費用) | ||||||||||||||||||||
債券消滅による損失 | (490,000 | ) | - | (490,000 | ) | |||||||||||||||
利子費用 | (671,625 | ) | (78,233 | ) | 78,233 | 3.2 | (671,625 | ) | ||||||||||||
その他の収入(費用) | - | (44,842 | ) | - | (44,842 | ) | ||||||||||||||
購読契約債務の公正価値の変更 - 関連当事者 | (134,100 | ) | - | - | (134,100 | ) | ||||||||||||||
偶発的証券債務の公正価値の変更 | (91,967 | ) | - | - | (91,967 | ) | ||||||||||||||
その他収入合計 | (1,387,692 | ) | (123,075 | ) | 78,233 | (1,432,534 | ) | |||||||||||||
- | - | |||||||||||||||||||
所得税割引 | 12,593 | - | - | 12,593 | ||||||||||||||||
純損失 | $ | (37,409,694 | ) | $ | (358,755 | ) | $ | (713,339 | ) | $ | (38,481,788 | ) | ||||||||
1株当たり基本と希釈して純損失 | $ | (2.19 | ) | $ | (1.87 | ) | ||||||||||||||
発行済普通株式の加重平均数、 ベーシックと希釈 | 17,111,374 | - | 3,514,300 | 3.1 | 20,625,674 | |||||||||||||||
その他総合損失 | ||||||||||||||||||||
純損失 | $ | (37,409,694 | ) | $ | (358,755 | ) | $ | (713,339 | ) | $ | (38,481,788 | ) | ||||||||
厚生年金義務変化 | 5,963 | (349,202 | ) | - | (343,239 | ) | ||||||||||||||
外貨換算調整 | 2,374,957 | (175,868 | ) | - | 2,199,089 | |||||||||||||||
普通株主に適用される全面収益(損失) | $ | (35,028,774 | ) | $ | (883,825 | ) | $ | (713,339 | ) | $ | (36,625,938 | ) |
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監査備考を経ず合併付記
財務情報
注1--陳述の根拠
すでに審査及び審査されていない歴史総合経営報告書及び全面損失はすでに 経営及び全面赤字の予備試験総合報告書の中で調整し、以下の事項を実行する:(1)直接業務合併に帰することができる予備試験事項、(2)事実支持可能な予備試験事項及び(3)業務合併後の総合業績に持続的な影響を与えることが予想される予備試験総合経営報告書。
業務組合 はASC科目第805号会計計算取得法により計算される企業合併. は会計目的で、当社はProteomedex AGが買収した資産および負債の公正価値を推定しています。 Proteomedex AGが採用している会計政策はそれ自体の会計政策と一致しています。
審査されていない予備試験総合経営報告書および全面損失は、当社が審査した歴史総合財務諸表およびProteomedex AGの未審査の歴史財務諸表をもとに、当社がProteomedex AGを買収して発効させるように調整されている。2023年12月31日までの年度の未審査総合財務諸表および全面損失のうち、同取引は2023年1月1日に発効する。
未審査総合経営報告書および全面損失に使用された調達価格の分配は、経営陣の初歩的な推定値 に基づいているため、一時的である。資産および負債の公正価値の最終推定は、第三者資産評価会社の協力の下で決定される。会社の初歩的な推定と仮定は、内部研究および第三者の資産(財産や設備、無形資産、特定の負債を含む)の評価を終えた後に大きな変化が生じる可能性がある。
審査されていない予備試験総合経営報告書及び全面的な損失は参考に供するだけであり、取引が予備試験財務諸表を作成する期日 が完成すれば、総合会社の実際の経営業績を反映するとは限らない。添付されていない審査準備試験総合経営報告書及び全面赤字に反映された公正価値調整及びその他の推定は、取引後の総合会社の総合財務諸表に反映された調整と重大な違いがある可能性がある。また、監査を受けていない総合業務表と全面的な損失は、合併会社の将来の財務状況或いは経営結果を予測することを目的としていない。
これらの審査されていない総合経営報告書と全面的な損失は、いかなる予期された協同効果、運営効率、または取引に関連する可能性のあるコスト節約を生じない。これらの財務諸表には、会社の業務統合の一部として、会社の取引に関連するいかなる統合コストも含まれていない。
付記2-重要会計政策概要
審査備考を経ずに総合経営報告書及び全面損失は当社が採用した会計政策に適合する方式で作成された。予備試験財務報告が従う会計政策は、2023年年報10-K表に開示されたものと同じである。審査されていない予備試験総合経営報告書および全面損失br}は、当社とProteomedexとの間の会計政策に何の差もあると仮定していない。
注:3月形式取引 会計調整
取引 会計調整は私たちの初歩的な推定と仮定に基づいて、変化する可能性があると予想されます。以下の取引会計調整はすでに監査されていない備考簡明合併財務情報に反映されている
1. | 今回の調整 記録(1)2,696,729株Bシリーズ転換可能優先株を発行し, (2)3,675,414株自社普通株を発行した。 |
101
2. | この調整 は,買収前に発行された変換可能手形に関する利子支出 も除去されており,これらの手形は変換されていることを示しており,これらの形式経営報告書 と全面損失を作成するために用いられている. |
3. | 初歩的な評価分析の一部として、同社は単独でいくつかの無形資産を確認し、公正価値は2,150万ドルと推定した。Proteomedex経営陣との研究と検討によると,無形資産の使用寿命は15年と推定されていると結論した。約839,000ドルの償却費用を2023年12月31日までの年度とbr総合全面損失表に調整した。調達価格の最終配分を計算する際には,これらの数字が大きく変化する可能性がある. |
説明する | 使用寿命 | 償却 方法 | フェア 価値がある | |||||
商号 | 不定である | ありません | $ | 9,018,000 | ||||
取引先関係 | 十五年 | 直線 | 1,891,000 | |||||
自主開発した技術 | 十五年 | 直線 | 10,541,000 | |||||
$ | 21,450,000 |
買収した無形資産の公正価値は,コスト変動法,収益法,超過収益法,損失利益法と特許権使用料免除法を用いて決定される。
商品名無形資産はProclarixブランド名の価値を表し,収益法での特許権使用料減免方法を用いて推定される. はその無形資産の公正価値を決定する際に6%の特許権使用料税率を採用している.この資産の公正価値は,キャッシュフローモデルに基づいて,Proclarixに特別に関連付けられた予測収入と費用を用いて決定される.次に、これらのキャッシュフローは、加重平均資産収益率分析によって決定された少なくとも10%で割引される。この無形資産の寿命は、ブランド名が製品権利と顧客関係の有効期限の後まで続くので、無期限に決定される。
顧客関係 無形資産は既存の顧客契約の価値を表し,損益法を用いて収入 法で推定する.この資産の公正価値は,Proteomedexの米国実験室会社契約に明確にリンクした予測収入を用いたキャッシュフローモデルに基づいて決定された(Onconentix,Inc.監査された履歴財務諸表付記6参照)。これらの キャッシュフローは、その後、加重平均資産収益率分析を用いて少なくとも10%の価格で割引される。この資産の予想使用寿命は、米国実験室会社の契約に関連する製品権利の推定寿命を参照して決定される。
開発されたbr技術の製品権利は,Proteomedex‘sが持つその商業化前立腺癌診断システムProclarixに関するノウハウと特許知的財産権を代表する。この資産の公正価値は、Proclarixに特に関連した予測収入と支出に基づくキャッシュフローモデルによって決定される。そして、これらのキャッシュフローは特許満期前に8%の価格で割引され、特許満了後の時期に16%の価格で割引される。割引率は,資産分析を用いた重み付き平均収益率 によって決定される.製品権利の予想使用寿命は、基礎特許の残存寿命に基づいて決定される。
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Onconentixの金融管理職の財務状況の検討と分析報告
運営結果
著者らは商業段階の生物技術会社であり、男性健康と腫瘍学革新解決方案の研究、開発と商業化に集中している。最近のProteomedexの買収(2023年12月15日完了)により,前立腺癌の体外診断試験であるProclarixを有し,最初にProteomedexによって開発され,IVDRによりEUでの販売が許可され,Labcorpとの許可協定によりLDTとして米国で販売される予定である。
著者らはENTADFI、FDAが許可した1日1回の錠剤を有し、フィナステリドとタダラ非を組み合わせてBPH、前立腺疾患を治療している。しかし、(I)ENTADFIの商業化に要する時間と資源を追求し続けていること、および(Ii)会社のキャッシュ滑走路や債務を考慮して、会社はENTADFIの貨幣化の戦略代替案を模索しているため、ENTADFI資産の商業化を一時停止することにした。そのため、当社はすでに投資コンサルタントを招いてENTADFI資産の潜在販売やその他の取引に協力している。取締役会が承認したコスト削減計画の一部として,ENTADFIの商業化を一時停止したことに関連して,2024年4月30日からENTADFI計画に参加した従業員3名を解雇し,これらの人は必要に応じてコンサルティングサービスを提供し続けている。会社は新しいCEO を探し続けている。
私たちは現在 に集中してProclarixを商業化している。
Proclarixは簡単に使いやすい次世代タンパク質による血液検出であり,患者の通常のPSA検出と同様の試料を用いて検出することができる。PSA測定はよく知られている前立腺特異性マーカーであり、血液サンプル中のPSA分子の濃度を測定することができる。高レベルのPSAは前立腺癌の兆候かもしれない。しかし、PSAレベルも多くの他の原因で上昇する可能性があり、感染、前立腺刺激、激しい運動或いは甚だしきに至ってはいくつかの薬物を含む。PSA結果は多くの患者や医師を困惑させる可能性がある。50%を超えるPSA上昇の生検は陰性或いは臨床意義が大きくなく、それによって過度の診断と過剰治療を招き、それによって医者の日常仕事、著者らの医療体系と患者の生活の質を影響すると推定されている。Proclarixは,我々独自のProclarixリスクスコアを用いることにより,PSA検出結果が不明な医師や患者 を支援し,この評価はさらなる治療決定が明確かつ即時的な診断支援 を提供する。追加的な介入は必要なく、結果はすぐに出ることができる。Proclarix検出はELISA標準を使用しているため、多くの診断実験室はこの基準を備えて処理を行っているので、現地診断実験室 はこのマルチパラメータテストを彼らの現在のワークフローに統合することができる。
ENTADFIは男性がBPH症状の治療を受けることを許可し,フェナステリドのみを服用した患者に通常出現する負の副作用は出現しない。最近の業務戦略の男性健康と腫瘍学領域への転換及び臨床前ワクチン計画の停止に伴い、著者らは男性健康と腫瘍学のために治療、診断と臨床医師サービスの面でより多くの資産を構築している。
著者らは2018年10月から2023年4月までENTADFIを買収して以来、ほとんどの資源を研究開発に投入し、臨床前研究を展開し、製造活動を推進して、私たちの製品開発仕事を支持し、人員を募集し、私たちの技術を獲得し、開発し、現在候補ワクチンの資格を剥奪し、私たちの会社を組織し、その配備人員のために業務br計画を実行し、私たちの知的財産権の組み合わせを構築し、資金支援とこのような活動を拡大している。
ENTADFIを買収する前に、私たちは異なる業務部門を管理しています。それは研究開発です。2023年第2四半期からENTADFIを買収した結果,ビジネス導入に努めており,研究brおよび開発とビジネスの両業務部門で業務を展開している。2023年第3四半期に、私たちはワクチン発見と開発計画を中止したので、私たちは今一つの分野でしか運営していません:ビジネス。私たちは最近2023年第4四半期にProteomedexとその関連する診断製品Proclarixを買収し、私たちの商業細分化市場に属することを確定した。研究開発部門は我々の歴史業務であり,様々な感染症予防ワクチンの研究·開発に取り組んでいる。ビジネス部門は2023年第2四半期に新設されたbrで、販売が許可された製品の商業化に取り組んでおり、現在はProclarixのヨーロッパである
103
ProclarixがCE認証を取得していることから、EUで販売され、2025年までにProclarixの販売から収入を得る予定です。これらの販売は、ビジネス規模の拡大や開発に関する費用を相殺することが予想されるが、持続的な活動に関連する費用は大幅に増加することが予想される
● | Proclarixを商業化し |
● | 追加の人員を雇う; |
● | を上場企業として運営すること、および; |
● | 私たちの知的財産権の組み合わせを獲得し、維持し、拡大し、保護する。 |
私たちは依存して第三者生産Proclarixに依存し続けるつもりだ。私たちには内部製造能力がなく、私たちは引き続き第三者に依存しています。その中で主要サプライヤーは単一ソースのサプライヤー、商業製品です。
EUのProclarixとENTADFI以外に、私たちはまだ販売を許可されていません。Proclarixは買収以来、ごく少量の開発収入しか発生していません。私たちはまだ製品販売から何の収入も得ていません。br}商業化活動を一時停止することにしました。ENTADFIの貨幣化の戦略代替案を探索する際に、例えばENTADFI資産を売却する可能性があります。brはこれまで、主に種子投資家への優先証券の売却、初公開株式、2022年に完成した私募に由来しています。2023年8月に株式承認証を行使して獲得した収益と、2024年1月に債券を発行して得られた収益。私たちは引き続きProclarixを商業化し、予測可能な未来に運営に資金を提供するために多くの追加資金を必要とするだろう。したがって、私たちが大量の収入を生成することができる前に、私たちは、公共または私募株式または債務融資、第三者(政府を含む)融資br、および第三者資源に依存したマーケティングおよび流通手配、ならびに他の協力、戦略連合、許可手配、またはこれらの方法の任意の組み合わせによって、私たちの現金需要を満たすために私たちの運営を支援する予定です。
2023年12月31日以来、私たちの業務に影響を与えるいくつかの重要な事態には、
“アルトス修正案”
当社は2024年1月23日にAltosに元金500万ドルのAltos債券を発行し、引受契約に関連している。Altos債券の年利率は4.0%であり,元本と課税利息は(I)引受契約による完了および(Ii)2024年6月30日の早いbrで全数支払いされる。また,引受プロトコルでの500万ドル引受金額はAltos債券項での支払利息額を増加させる.2024年4月24日、Altos 債券は改訂され、満期日を(I)引受協議下の成約日及び(Ii)2024年10月31日(“Altos修正案”)の比較的早い者に延長した。
104
我慢協定
2024年4月24日、会社 はVeruと容認協定(“容認協定”)を締結した。猶予協定によると、Veru は2025年3月31日(“猶予期間”)まで4月Veru手形項での権利や救済措置を行使することができない。 は2024年4月20日から4月20日までVeru手形項で未償還元金残高が全数支払いされた日から、4月Veru手形のいかなる未払い元金残高も年利10%で利息を計算する。これらのいずれかの支払利息は、(I)4月Veru手形または9月Veru手形項におけるいくつかの違約イベント、(Ii)9月Veru手形項目での支払い違約、および(Iii)9月Veru手形項における任意の支払元金金額の最終支払い の場合、早い者が直ちに満期および対応する場合に対応する。猶予期間内に9月Veru手形項では利息は発生せず,違約イベントが発生しない限り(br容認プロトコル参照),この場合,利息は違約が発生した日から後に生じる.
Veruが容認プロトコルに参加する代償として、会社はVeruに支払うことに同意した
● | 4月にVeru手形が満期になった元金50,000ドルと、Veruの我慢プロトコルに関する最高10,000ドルの自己支払費用 ; |
● | 耐受期間内に、(I)Proteomedexが任意の製品またはサービスを許可または販売するための毎月の現金収入、(Ii)会社またはその任意の子会社が世界のどこでもProclarixを販売する毎月の現金収入の15%を使用する。および(Iii)会社またはその任意の子会社がLabcorpから取得した記念碑的支払いまたは特許権使用料の毎月の現金収入 ;そして |
● | 2025年3月31日までに完了した任意の融資または特定の資産売却、譲渡または許可取引の純収益の10% 。 |
同社はまたVeruとその代表に対するクレームを全面的に釈放することに同意した。2024年4月24日までの任意のものとして、またはしないことによって引き起こされる、またはそれに関連する。
成立以来、純損失が発生しており、予測可能な未来にも純損失が続くことが予想される。私たちの純損失は四半期間と年度間に大幅に変動する可能性があり、これは著者らの臨床前研究、臨床試験と生産活動のスケジュール、他の研究開発活動と商業化活動への支出に大きく依存する。同社の運営資金赤字は2024年3月31日現在で約1,510万ドル、累計赤字は約6,320万ドル。また、2024年5月31日現在、会社の現金残高は約140万ドル。当社は,現在の現金残高 は2024年第3四半期までの運営を維持するのに十分であると考えているため,その前に追加資本 を調達して運営を維持する必要がある。また、2025年1月1日までに、会社B系列優先株に関連するいくつかの取引が株主の承認を得ていない場合、会社はB系列優先株の現金決済を義務付けている可能性がある。会社株の2024年6月18日現在の終値0.153ドルによると、Bシリーズ優先株は約4,130万ドルの償還が可能となる。
私たちが自給自足キャッシュフローを支援するのに十分な収入brが生まれる前に、もしあれば、現在と未来の製品に関連する製品開発や商業化活動を含めて、私たちの持続的な運営を支援するための追加資金を集める必要があります。私たちが受け入れ可能な条項で追加的な資本を得ることは保証されないし、私たちが自給自足のキャッシュフローを提供するのに十分な収入が生じる保証はない。これらのことは、私たちが経営を続けている企業として継続する能力を大きく疑わせています。本募集説明書の他の部分に添付されているOnconentix簡明総合財務諸表には、会社が経営を継続できない場合に必要ないかなる調整も含まれていない。
私たちの業務に関連する多くのリスクと不確実性のため、費用を増加させる時間や金額を予測することができず、利益を達成または維持できるかどうかを予測することもできません。また、私たちがProclarixや私たちの の他の資産から収入を得ることができても、私たちは利益を得ることができないかもしれない。もし私たちが利益を上げることができない場合、または持続的に利益を上げることができなければ、私たちは計画通りに運営を続けることができず、運営を減らすことを余儀なくされる可能性がある。
重要な関係があります
我々は,以下に述べるように,様々な第三者と付与, 許可,連携スケジュールを締結している.これらの他のbr協定の詳細については、“商業知的財産権”というタイトルの章と、年次報告書の他の部分に含まれる我々の連結財務諸表の付記6を参照されたい。
105
2023年3月23日、ProteomedexはLabcorpとライセンス契約(“Labcorpプロトコル”)を締結し、このプロトコルによると、Labcorpはこの許可によってカバーされたProteomedexの知的財産権(“ライセンスIP”)を使用して米国(“ライセンス製品”)でProclarixおよびLabcorpが開発した他の製品を開発および商業化する権利がある。Labcorpに独占ライセンスを付与する代償として、Proteomedexは契約締結時に6桁の初期許可料を受け取った。 また、Proteomedexは契約有効期間内にLabcorpで確認された任意のライセンス製品の純売上高に5%~10%の印税を徴収する権利がある。Proteomedexはまた次のような記念碑的な支払いを受ける権利がある
● | Proclarixを実験室で開発したテストとして初めて販売した後、Labcorpは 6桁の中央値を支払う |
● | Labcorp は、ライセンス製品の純売上高が低い7桁の一定金額に達した後、 LabcorpはProteomedexに低い7桁の金額を支払う |
● | ライセンス製品の純売上高が7桁の中央値に達した後,LabcorpはProteomedexに低い7桁の金額を支払う. |
本契約条項によると、獲得可能なマイルストーン支払い総額は250万ドルであり、そのうち50万ドルはProteomedexに支払われている。
LabCorpは米国でのライセンス製品の研究,開発,商業化のコスト(あれば)を完全に担当しているが,将来の印税とマイルストーン支払いでコストの一部を相殺する権利がある.また,Labcorpはライセンス製品の製造または販売により第三者に支払われる印税や他の を差し引くことができ,最高金額はProteomedexが支払う任意の印税の最高額 である.
Labcorpプロトコルは、ライセンスIPに含まれるライセンス特許および特許出願の最後の満了(または他の方法で終了)の満了または終了日まで、すなわち2038年まで継続される。LabCorpは、90日の通知後に任意の理由でLabcorpプロトコルを終了することができます。 のいずれも、30日の通知後に重大な違約のためにLabcorpプロトコルを終了することができ、このような違約が上記30日間の期間内に是正されないことを前提としています。最後に、Labcorpが満期の議論のないお金を支払うことができない場合、Proteomedexは60日の通知後にLabcorpとのプロトコルを終了することができ、Labcorpは上記の60日間以内に送金しないことを前提としている。
Ologyプロトコル(後にNational Resilience,Inc.によって買収された)
当社は2019年7月19日にOology,Inc.(以下“Oology”と略称する)と時々のサービスを提供するための総サービス協定(“Oology MSA”)を締結し、技術移転、プロセス開発、分析方法の最適化、cGMP製造、規制事務、および生物製品の安定性研究を含むが、これらに限定されない。“OLICY MSA”によると、当社とOLICYはプロジェクトごとに項目付録を締結し、“OLICY MSA”の条項と条件によって管轄されるべきである。
2023年12月31日現在、会社は2つの項目付録を締結した。最初の項目付録は2019年10月18日に実施され、当社はOlogicに合計約400万ドルを支払う必要があります。新冠肺炎に関する意外な遅延のため、当社とOLICYは2020年1月9日に書面協定を締結し、このプロジェクトの作業を停止し、当社はOLICYに100,000ドルを支払い、提供するサービスを支払いました。2つ目の項目付録は2021年5月21日に施行され,br社はOlogicに合計約280万ドルを支払う義務があり,材料とアウトソーシングテストの精算を加え,コストに15%の課金を加える。2023年から2022年までの間に、当社はOogicと契約改正案を締結し、当社の債務純減少を約137,000ドルにした。 Ology はもはや会社にサービスを提供しなくなり、会社の残りの137,000ドルの債務は解約金と関係がある。
Oologyとの関係についてのより詳細な情報は、年報の他の場所に含まれる当社の連結財務諸表の付記6を参照してください。タイトルは“業務向け製造および供給”部分です。
106
サービス協定
IQVIAは2023年7月21日にIQVIAと許可およびサービス総合意(“主サービス協定”)および関連作業説明書を締結し、この合意に基づき、IQVIAは、募集、管理、監督および評価販売者を含む当社製品の商業化サービスを提供し、これらの製品の販売関連サービスを提供し、作業説明書の期限内に費用総額は2,910万ドルに達する。作業説明書の有効期限は2026年9月6日までであり、プライマリサービス協定および作業説明書に従って事前に終了しない限り。2023年7月29日、IQVIAとは、会社に処方市場データアクセスを提供するある購読サービス について2つ目の作業説明書を入力した。2つ目の仕事説明書での費用は合計約80万ドルで、期限は2025年7月14日まで。2023年10月12日、会社はプライマリサービス契約および作業説明書を終了した。会社は2023年12月31日までの年間で約310万ドルのこの契約に関する費用を記録しており、これらの費用には付随する“br”総合経営報告書と全面赤字における販売、一般、行政費用が含まれている。2024年3月31日現在と2023年12月31日現在、会社は関連売掛金にそれぞれ約150万ドルと180万ドルを記録しており、契約の早期終了の満期金額を含めている。当社の年次報告書に掲載されている総合財務諸表付記6を参照されたい。
経営成果の構成部分
販売、一般、行政費用
販売、一般および行政費用には、主に商業化活動、賃金および人件費、賃金およびボーナス、福祉および株式ベースの報酬費用、法律、コンサルティング、会計および税務サービスの専門費用、情報技術コスト、買収および潜在的買収に関連するコスト、その他の一般運営費用が含まれる。
我々は,販売を承認した製品の商業化に取り組んでいるため,過去の水準に比べて販売, 一般,管理費用が増加し続けることを予想している。ProclarixはヨーロッパとENTADFIが米国で(商業化を再開することを決定した場合)、これらの資産と商業運営統合に関連するコスト、および拡大されたインフラとより高いコンサルティングサービス、 の適用と証券取引所と米国証券取引委員会の要求に関連する法律と会計サービスコストの遵守、投資家関係 コストおよび上場企業に関連する役員と役員保険料。
研究と開発費
私たちのすべての研究開発費は基本的に私たちの候補製品開発に関する費用です。これらの費用 は従来、私たちがいくつかの研究と開発活動を行うために第三者に支払う費用、コンサルティング費用 ,実験室用品コスト、製品調達と許可コスト、いくつかの給料、および人員に関連する費用を含み、br}研究と製品開発従業員の給料とボーナス、従業員の福祉コスト、株式ベースの給与支出を含む。私たちは発生した方法で内部と外部の研究と開発費用を支出する。
相当な数の研究開発費用には、賃金や他の 人員費用、実験室用品、外部コストなどの内部コストが含まれているので、候補製品に代わって研究開発活動を展開して第三者に支払われる費用 は、候補製品に沿って追跡されていないので、私たちは候補製品にコスト を分配しない。
研究開発活動を再開すると、私たちの研究開発費が増えると予想されています。将来の候補製品のために私たちの臨床計画を完成する時間或いはコストを予測したり、私たちの商業製造と供給プロセスを検証することは困難であり、また多くの要素のため、私たちがコントロールできない要素を含むため、例えば規制承認、遅延が発生する可能性がある。しかも、私たちは私たちの未来の候補製品がいつ、あるいは規制部門の承認を受けるかどうかを決定できない。
その他の収入(費用)
その他の利益 ( 費用 ) は、債権に対する利子費用、負債として計上される金融商品の公正価値の変化、関係者引受契約債務、偶発的保証債務、その他の資金調達関連費用で構成されます。
107
経営成果
2024年3月31日までと2023年3月31日までの3カ月間の比較
以下の表は、各期間の営業決算書をまとめたものです。
3
月々 終了 3月31日 2024 | 3か月まで 3 月 31 日 ( 日 ) 2023 | $ 変わる | % 変わる | |||||||||||||
収益 | $ | 700,433 | $ | - | $ | 700,433 | 100 | % | ||||||||
収入コスト | 511,433 | - | 511,433 | 100 | % | |||||||||||
総利益 | 189,000 | - | 189,000 | 100 | % | |||||||||||
運営費 | ||||||||||||||||
販売、一般、行政 | $ | 3,736,450 | $ | 1,766,022 | 1,970,428 | 111.6 | % | |||||||||
研究 · 開発 | 48,964 | 1,082,237 | (1,033,273 | ) | (95.5 | )% | ||||||||||
営業権の減価 | 5,192,000 | - | 5,192,000 | 100.0 | % | |||||||||||
ENTADFI の資産の減損 | 2,293,576 | - | 2,293,576 | 100.0 | % | |||||||||||
総運営費 | 11,270,990 | 2,848,259 | 8,442,731 | 295.7 | % | |||||||||||
運営損失 | (11,081,990 | ) | (2,848,259 | ) | (8,233,731 | ) | (289.1 | )% | ||||||||
その他の収入(費用) | ||||||||||||||||
利子支出関係者 | (225,063 | ) | - | (225,063 | ) | (100 | )% | |||||||||
利子費用 | (187,993 | ) | - | (187,993 | ) | (100 | )% | |||||||||
購読契約債務の公正価値の変更 — 関係者 | 226,400 | - | 226,400 | 100 | % | |||||||||||
偶発的証券債務の公正価値の変更 | - | 1,615 | (1,615 | ) | (100 | )% | ||||||||||
その他の収入 | 28,507 | - | 28,507 | 100 | % | |||||||||||
その他収入合計 | (158,149 | ) | 1,615 | (159,764 | ) | (9,893 | )% | |||||||||
所得税前損失 | (11,240,139 | ) | (2,846,644 | ) | (8,393,495 | ) | (294.9 | )% | ||||||||
所得税割引 | 121,567 | - | 121,567 | 100 | % | |||||||||||
純損失 | $ | (11,118,572 | ) | $ | (2,846,644 | ) | (8,271,928 | ) | (290.6 | )% |
収入、収入コスト、毛金利
2024年3月31日までの3カ月間の同社の収入は約70万ドルであり,これはProteomedexによる販売·開発サービス によるものである。約50万ドルの収入コストは、約20万ドルの製品権利無形資産の償却を含むProteomedex収入によって生じるコストに起因することができる。当社は2023年3月31日までの3ヶ月間何の収入もありません。
販売、一般、行政費用
2024年3月31日までの3ヶ月間で、販売、一般、行政費用は2023年同期に比べて約200万ドル増加した。brが増加した主な原因は、専門費用が100万ドル増加したことであり、その中には主に監査、会計、法律サービスが含まれており、規制に関するいくつかの費用は10万ドル増加し、ENTADFIの商業化活動は10万ドル増加し、関連側の売掛金損失は10万ドル増加した。また,当社のProteomedexに関する支出は約100万ドルであり,その中には主にProteomedexの販売,一般,行政費用が含まれている。これらの増加は、出張関連費用とレンタル料のような様々な業務活動の減少によって相殺され、総額は30万ドルだ。
研究と開発費
2024年3月31日までの3カ月間で、2023年同期に比べて研究開発費は約100万ドル減少した。減少の要因は,同社がワクチン計画の中止を決定し,2023年第3四半期の商業化活動に重点を置いていることである。業務戦略のこの変化により会社の臨床や他の研究活動が一時停止され,関連外部サービスのコスト低下と報酬支出が減少したため,約110万ドル減少した。Proteomedexの研究や開発活動に関する増加は約10万ドルであり,やや相殺された。
108
値を減らす
2024年3月31日までの3カ月間、当社はPMX買収に関する営業権減値損失約520万ドルと、ENTADFI資産買収の一部として買収した資産減値損失約230万ドルを記録した。2023年同期にはこのような減値を記録していない。
その他の収入(費用)
2023年同期と比較して、2024年3月31日までの3カ月以内に発生した他の費用は約20万ドル増加した。ENTADFIの買収により2023年4月に発行された支払手形と2024年1月に発行された関連側債券による約40万ドルの利息支出が増加したが,関連側に承認された合意の公正価値変動に相殺された負債は約20万ドルであった。
所得税割引
2024年3月31日までの3カ月間で,同社はProteomedexに関する外国繰延所得税 に関連する約10万ドルの所得税割引を記録した。2023年同期には所得税の割引や費用が記録されていません。
2023年12月31日まで、2023年12月31日と2022年12月31日までの年次比較
次の表は、私たちが示した期間の運営報告書と全面赤字をまとめています
年
終わり 十二月三十一日 2023 | 年
終わり 十二月三十一日 2022 | $ 変更 | % 変更 | |||||||||||||
収益 | $ | 58,465 | $ | - | $ | 58,465 | 100 | % | ||||||||
収入コスト | 1,185,630 | - | 1,185,630 | 100 | % | |||||||||||
毛損 | (1,127,165 | ) | - | (1,127,165 | ) | (100 | )% | |||||||||
運営費 | ||||||||||||||||
販売、一般、行政 | $ | 14,770,678 | $ | 9,351,552 | 5,419,126 | 57.9 | % | |||||||||
研究 · 開発 | 1,949,406 | 4,129,688 | (2,180,282 | ) | (52.8 | )% | ||||||||||
ENTADFI の資産の減損 | 14,687,346 | - | 14,687,346 | 100.0 | % | |||||||||||
資産購入預金の減損 合意 | 3,500,000 | - | 3,500,000 | 100.0 | % | |||||||||||
総運営費 | 34,907,430 | 13,481,240 | 21,426,190 | 158.9 | % | |||||||||||
運営損失 | (36,034,595 | ) | (13,481,240 | ) | (22,553,355 | ) | (167.3 | )% | ||||||||
その他の収入(費用) | ||||||||||||||||
債券消滅による損失 | (490,000 | ) | - | (490,000 | ) | (100 | )% | |||||||||
利子費用 | (671,625 | ) | - | (671,625 | ) | (100 | )% | |||||||||
購読契約債務の公正価値の変更 — 関連当事者 | (134,100 | ) | - | (134,100 | ) | (100 | )% | |||||||||
偶発令状の公正価値の変更 負債 | (91,967 | ) | 61,410 | (153,377 | ) | (249.8 | )% | |||||||||
その他収入合計 | (1,387,692 | ) | 61,410 | (1,449,102 | ) | (2,359.7 | )% | |||||||||
所得税前損失 | (37,422,287 | ) | (13,419,830 | ) | (24,002,457 | ) | (178.9 | )% | ||||||||
所得税割引 | 12,593 | - | 12,593 | 100 | % | |||||||||||
純損失 | $ | (37,409,694 | ) | $ | (13,419,830 | ) | (23,989,864 | ) | (178.8 | )% |
収入、収入コスト、毛金利
2023年12月31日までの年間で、同社の収入は10万ドル未満であり、これは買収日から2023年12月31日までに記録されたProteomedex収入によるものである。約120万ドルの収入コストとそれによって生じる負の利益率 は、約31,000ドルの製品権利無形資産の償却、およびENTADFIに関連する約120万ドルの在庫減価を含むProteomedex収入によって生成されるコストに起因する。当社は2022年12月31日までの年間収入は何もありません。
109
販売、一般、行政費用
2023年12月31日までの1年間で、販売、一般、行政費は2022年に比べて約540万ドル増加した。この増加は主に商業化活動に関連する費用が約470万ドル増加したことと、専門サービスが約170万ドル増加したことによるものであり、その中には主に監査、会計、法律サービスが含まれており、その大部分は会社の買収活動を支援するために使用されている。また,当社のProteomedex買収に関する支出は約170万ドルであり,主に取引コストおよびProteomedexの買収日以来の販売,一般および行政費用を含む。同社は2023年の間に30万ドルの長期資産減価も記録した。これらの増加は、従業員と役員報酬と福祉の約100万ドルの減少によって相殺され、主な原因は株式報酬支出の減少である。また,会社は2022年にBoustead和解協定に関する約130万ドルの費用と,会社の前引受業者に早期に合意を終了した非日常的停止費約30万ドルを記録しており,2023年には関連費用がない。残りの減少 は,下半期に発生した会社の業務戦略変化に関する各種業務活動の減少であり,ビジネスコンサルティングサービス,特許コスト,出張関連費用,レンタル料費用の減少を含め,合計 40万ドルである。
研究と開発費
2023年12月31日までの1年間で、研究開発費は2022年に比べて約220万ドル減少した。減少の要因は,同社がワクチン計画の廃止を決定し,2023年第3四半期の商業化活動に重点を置いていることである。業務戦略のこの変化により会社の臨床や他の研究活動が一時停止され,関連外部サービスのコスト低下と報酬支出が減少したため,約230万ドル減少した。この成長はProteomedexが買収した日から研究開発活動に関する増加にやや相殺され,約10万ドルであった。
値を減らす
当社は2023年第4四半期にENTADFIの買収により買収した資産計について1,470万ドルの減価費用を提案しています。また、当社はWraSer APAの一部として支払った預金について350万ドルの減価費用を計上しています。
その他の収入(費用)
2023年12月31日までに発生する他の支出は2022年12月31日期より約140万ドル増加し、関連側引受プロトコル負債の公正価値変動約10万ドル、利息支出約70万ドルに関連し、主に2023年4月に発行されたENTADFI買収に関する支払手形、Veru APA修正案に関する支払手形の清算損失 50万ドル、あるいは株式証明負債の公正価値変動約10万元である。2022年12月31日までに年次登録された他の収入は、株式証負債の公正価値変動と関係がある。
所得税割引
当社は2023年12月31日までに年間約13,000ドルの所得税割引を記録し,Proteomedex取引の買収会計に関係している。2022年12月31日までの年間では、所得税の割引や費用は記録されていない。
流動性と資本資源
同社の経営活動はこれまで,ライセンス申請,研究開発活動,潜在的な資産や業務買収,ENTADFIビジネス発売やProclarix商業化に関する支出に取り組んできた。
当社は設立以来、重大な運営赤字が発生しており、予想される将来も重大な運営赤字が予想されています。2024年3月31日現在、会社の現金は約450万ドル、運営資金の赤字は約1,510万ドル、br}の累計赤字は約6,790万ドルです。
また、2024年5月31日現在、会社の現金残高は約140万ドル。当社は、現在の現金残高は、その運営資金を2024年第3四半期まで提供するのに十分であると信じており、当社が本総合財務諸表発表日から1年以内に経営を継続する能力があるかどうかに大きな疑いを抱かせ、当社が正常な業務過程で満期になった契約承諾や債務を履行できないことを示している。会社は短期的に大量の追加資本を必要とし、その持続運営に資金を提供し、ENTADFI資産の満期余剰金の買収、Altos債務の満期金、および会社の運営資金需要と業務活動を支援するために必要な資金を含む既存と将来のbr義務と負債を満たす。これらの業務活動 には、Proclarixの商業化と、会社の将来の候補製品の開発と商業化が含まれている。また、付記5で述べたように、2025年1月1日までにProteomedexの買収に関連して発行されたBシリーズ優先株の株主の承認を得なければ、これらの株はbr所有者の選択に基づいて現金に償還され、会社には現在、これらの株を償還するのに十分な現金がない。会社株の2024年5月17日現在の終値0.156ドルによると、Bシリーズ優先株は約4,210万ドルを償還できる。
110
経営陣が会社運営に資金を提供する計画brは、Proclarixの販売から製品収入を得ることを含み、これは、いくつかの司法管轄区域内でさらに成功した商業化活動が必要かもしれない。また、上述したように、会社はENTADFIの商業化活動を一時停止し、その貨幣化の戦略代替案、例えば会社が財務顧問を招いて協力したENTADFI資産を売却する可能性がある。経営陣の計画には、株式や債務融資による追加的な必要資金(あれば)を獲得しようとする試みも含まれている。しかし,現在 地方ではさらなる融資の約束はなく,会社がこのような融資を優遇条項で獲得する保証もなく, ですべて獲得すれば。これは,会社がその運営を維持し,Proclarixの商業化を拡大する資金があるかどうかという大きな不確実性をもたらしている.会社が追加資金を得ることができない場合、将来の候補製品の任意の臨床試験、開発および/または商業化を削減する必要がある可能性があり、運営を維持し、義務を履行するのに十分な現金を節約するために、費用を低減するための追加措置が取られる可能性がある。
歴史と予想される営業損失および純営業キャッシュフロー赤字により、当社が簡明な連結財務諸表発表日から1年間経営を続ける能力があるかどうかには大きな疑問があり、経営陣のbr計画はこの問題を緩和していない。簡明総合財務諸表の作成仮説会社は引き続き経営を継続する企業となる。これらの簡明な連結財務諸表は、このような不確実性の結果に応じて必要とされる可能性のあるいかなる調整も含まない。
将来の資金需要
これまで、私たちの現金の主な用途は、私たちの計画に関連する研究開発支出、買収と潜在的買収に関連するコスト、ENTADFIの商業化、その他の販売、一般、管理支出を含む私たちの運営に資金を提供することです。私たちは、Proclarixを商業化し、上場企業に関連するコストを含む当社のインフラを拡大するにつれて、予測可能な未来に巨額の支出を生み出し続けると予想しています。
私たちは、Veru APAと、会社の商業化計画を支援するために締結された他の契約に従って満期になった残りの資金、Proclarixの商業化 および将来の候補製品の開発および商業化を含む、既存および将来の義務および負債を満たすために、私たちの持続的な運営に資金を提供し続けるために、短期的に大量の追加資本を必要とする。Proclarixの販売から十分な収入を得ることができる前に、私たちは、公共または私募株式または債務融資、第三者 (政府を含む)資金およびマーケティングおよび流通スケジュール、ならびに他の協力、戦略連合およびbr}許可スケジュール、またはこれらの方法の任意の組み合わせによって、私たちの将来の現金需要を満たす予定です。将来の株式売却または転換可能債務証券は、私たちの株主に希釈をもたらす可能性があり、優先株式証券または転換可能債務の場合、これらの証券は、私たちの普通株よりも優先的な権利、優先権、または特権を提供する可能性がある。債務融資は、追加債務を招く、資本支出を行う、または配当を発表するなど、具体的な行動をとる能力について契約または制限を受ける可能性がある。Br}は、私たちが私たちの運営に資金を提供するのに十分なレベルで、または私たちに有利または許容できる条項で追加資金を得ることに成功することを保証できない。もし私たちが必要な時に、あるいは私たちに有利または許容可能な条件下で十分な融資を得ることができなければ、私たち は私たちの業務活動範囲を延期、縮小させることを余儀なくされるかもしれない。
私たちの未来の資本需要 は多くの要素に依存します
将来の商業化活動のコストには、Proclarixと、上場承認を得る可能性のある他の製品の製品製造、マーケティング、販売、印税、流通費用が含まれます
● | 2025年1月1日までに株主の承認を得ていない場合、Bシリーズ優先株を償還するコスト ; |
111
● | 研究開発、テスト、スクリーニング、製造、臨床前と非臨床研究及び臨床試験の時間、範囲、進捗、結果とコスト; |
● | その結果、FDAと類似外国規制機関の監督管理承認の時間とコストを求め、これらの機関が現場治療効果研究を要求する可能性を含む。現在予想されているよりも多くの研究を行うか、マーケティングアプリケーションをサポートするために必要なデータの要求を変更する必要があります |
● | 私たちbrは、任意のこのような合意によって規定される将来の任意のマイルストーン、特許使用料、または他の支払いの時間および金額を含む、新しい戦略的協力、許可または他の手配の能力、および任意のそのような合意の財務条項を維持し、確立する |
● | 私たちの製品に関するいかなる製品責任や他の訴訟も |
● | 技術者の誘致、採用、維持に必要な費用 |
● | ProclarixまたはENTADFI(ENTADFI資産を売却したり、その商業化を再開することを決定した場合)、または発売許可を得た他の製品の商業販売から得られる可能性がある収入があれば、 |
● | 私たちの知的財産権の組み合わせ範囲を確立、維持、拡大、強制実行、保護するコスト は、私たちが支払いを要求される可能性のある任意の支払いの金額と時間、または私たちが受け取る可能性のある許可、準備、保存、起訴、私たちの特許や他の知的財産権を守る。そして |
● | 上場企業の運営コスト 。 |
これらまたは他の変数のいずれかの結果 の変化は、私たちのビジネス活動に関連するコストおよびスケジュールを著しく変更する可能性があります。また,我々の運営計画は将来的に変化する可能性があり,この変化に関する運営需要や資本要求を満たすための追加資金が必要となる可能性がある。
キャッシュフロー
次の表は私たちが示した期間のキャッシュフローをまとめています
3か月まで 3 月 31, 2024 | 3か月 一段落した 3 月 31, 2023 | |||||||
経営活動のための現金純額 | $ | (5,232,063 | ) | $ | (4,411,631 | ) | ||
投資活動に使用された純現金 | (4,578 | ) | (36,271 | ) | ||||
融資活動提供の現金純額 | 5,205,093 | (48,954 | ) | |||||
為替レート変動が現金に与える影響 | (58,917 | ) | - | |||||
現金の純減少 | $ | (90,465 | ) | $ | (4,496,856 | ) |
年
終わり 十二月三十一日 2023 | 年
終わり 十二月三十一日 2022 | |||||||
経営活動のための現金純額 | $ | (13,581,018 | ) | $ | (8,675,534 | ) | ||
投資活動に使用された純現金 | (8,649,035 | ) | (32,665 | ) | ||||
融資活動が提供する現金純額 | 1,035,060 | 32,532,384 | ||||||
為替レート変動が現金に与える影響 | (3,331 | ) | - | |||||
現金純増(マイナス) | $ | (21,198,324 | ) | $ | 23,824,185 |
経営活動のキャッシュフロー
2024 年 3 月 31 日に終了した 3 ヶ月間の営業活動に使用された純現金は約 520 万ドルで、主に純損失 1110 万ドル、関係者契約負債の公正価値の減少 20 万ドル、繰延税金優遇措置 100 万ドルによるものです。営業資産と負債の 190 万ドルの正味の変更となりましたこれは、 Proteomedix の買収に関連して計上された 520 万ドルの善意の減損損失、 ENTADFI の資産に関連する 230 万ドルの減損損失、 40 万ドルの非現金利息費用、および 20 万ドルの減価償却費用によって相殺されました。
112
2023年3月31日までの3カ月間、運営活動で使用された現金純額は440万ドルで、これは主に私たちの運営資産と負債の純損失280万ドルと純変化180万ドルだったが、約20万ドルの非現金株報酬によって部分的に相殺されたためである。
2023年12月31日までの年度、経営活動で使用されている現金純額は1,360万ドルであり、主な原因は純損失3,740万ドルである。 ENTADFI資産とWraSer APAに関する減価損失1,930万ドル、負債合意を引受する公正価値70万ドル、非現金利息支出70万ドル、支払手形清算損失50万ドル、株による非現金報酬支出30万ドルがこの損失を相殺した。長期資産減額は30万ドルの赤字、その他の非現金プロジェクトは40万ドルの赤字、営業資産と負債の純変化は160万ドルだった。
2022年12月31日までの年度,運営活動で使用されている現金純額は870万ドルであり,これは主に純損失1340万ドル,非現金株報酬約200万ドル,発行された制限的普通株公正価値約30万ドルと,我々の運営資産と負債の純変化240万ドルがこの純損失を部分的に相殺したためである。
投資活動によるキャッシュフロー
2024年3月31日までの3カ月間、投資活動のための現金純額は約5,000ドルであり、財産や設備の購入が原因となっている。
2023年3月31日までの3カ月間の投資活動のための現金純額は約36,000ドルであり,財産や設備 の購入および関連側の売掛金の純変化が原因である。
2023年12月31日現在,投資活動のための現金純額は約860万ドルであり,そのうち約610万ドルはENTADFIの買収に用いられ,350万ドルは潜在WraSer APAに関する保証金に用いられ,10万ドル は関連側の売掛金と長期資産購入の純変化である。これはProteomedexの買収に関連する約110万ドルの現金 によって相殺される。
2022年12月31日までの投資活動のための現金純額は約33,000ドルであり,物件や設備 の購入および関連側の売掛金の純変動が原因である。
融資活動によるキャッシュフロー
2024年3月31日までの3カ月間、融資活動が提供した現金純額は約520万ドルで、500万ドルの債券と70万ドルの役員融資とbr官責任保険証書保険料を含む合計570万ドルの支払手形が発行され、40万ドルの融資コストとそのうちの1つの支払手形の支払いによって相殺されたことが主な原因だ。
2023年3月31日までの3ヶ月間の融資活動のための現金純額は49,000ドルであり、在庫株33,000ドルの購入と繰延発行コスト16,000ドルの支払いが原因である。
2023年12月31日までの年度,融資活動が提供する現金純額は約100万ドルであり,権利証インセンティブ取引に関する優先投資オプションを行使する純収益230万ドルが,支払手形元金100万ドル,在庫株購入59,000ドル,繰延発行コスト205,000ドルで相殺されたためである。
2022年12月31日までの年間融資活動が提供する現金純額は約3,250万ドルであり,主な原因は我々の初公募および私募が完了し,得られた純額が約3,310万ドルであり,物置株式から約60万ドルを買い戻して相殺したためである。
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法律や事項がある
私たちは時々 が正常な業務過程で生じる法的手続きに巻き込まれるかもしれない。将来損失が発生する可能性があり、このような損失が合理的に見積もることができれば、私たちはこのような事項のために責任を記録するつもりだ。
表外手配
本報告書に記載されている間、私たちは、現在、米国証券取引委員会規則および規定で定義されているいかなる表外手配も持っていない。
最近採用されていない会計公告
より多くの情報については、年次報告書に含まれる総合財務諸表付記3を参照されたい。
重要な会計政策と試算
我々の連結財務諸表は米国公認会計原則(以下、米国公認会計原則と略称する)に基づいて作成された。これらの連結財務諸表を作成するには、私たちの合併財務諸表における資産、負債、費用の報告金額、または資産および負債の開示に影響を与える推定および判断を行う必要があります。私たちは持続的な基礎の上で私たちの推定と判断を評価する。我々の見積もりは,歴史的経験,既知の傾向や事件,および当時合理的とされていた様々な他の要因に基づいており,これらの要因の結果は資産や負債の帳簿価値を判断する基礎を構成しているが,これらの資産や負債の帳簿価値は他の源からは明らかに見えない。異なる仮定または条件では、実際の結果は、これらの推定値とは異なる可能性がある。
我々の重要な会計政策 は年報における総合財務諸表付記3により詳細に記述されているが、 以下の会計政策と見積もりは、私たちが総合財務諸表を作成する際に使用する判断と推定に最も重要であると考えられる。
買収する
当社は買収を評価し、まず買収した1セットの資産が業務を構成しているかどうかを決定し、業務合併として入金すべきかどうかを決定する。買収した資産が企業でない場合は,会計基準(ASC)第805−50号に従って当該取引を資産買収と記す資産買い入れ(“ASC第805-50号”)は、買収エンティティが相対的に公正な価値に基づいて買収した資産と、買収エンティティのコストに応じて負担する負債とを確認することを要求し、在庫などの金融資産を含む条件を満たしていない資産を除く。また、買収コストには、譲渡対価格の公正価値と、買収に起因できる直接取引コストが含まれる。営業権は資産買収において を確認することはなく、買収資産の純資産の公正価値を超える任意の追加の対価は、相対的に公正な価値で確認可能なbr}資産に割り当てられる。資産買収におけるまたは対価格支払いは、確定または発生する可能性があり、合理的に評価可能であるときに確認される。買収した資産が企業であれば、当社はその取引を企業合併として会計処理する。企業合併は会計買収法を用いて計算される。買収br方法によると、買収した資産と負担する負債はそれぞれの公正価値で入金される。譲渡対価の公正価値は買収純資産の公正価値の一部を超えて営業権に計上されている。買収に関連する費用は発生した費用を計上し、総合経営報告書と全面赤字の販売、一般、行政費用を計上する。
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商業権その他無形資産
営業権とは、企業合併コストが買収純資産の公正価値を超える部分である。無限年限を持つとされる営業権と無形資産は償却されないが、年ごとに減価テストを行う必要があり、事件や状況の変化が発生した場合、帳簿額面は回収できない可能性があることを示した。営業権は営業権を作成する報告単位に割り当てられる。報告 単位は,最初の記録時に商誉を割り当てる経営部門またはサブ部門である.当社は、第4四半期に年1回無形資産の減値をテストしたり、イベントや状況がそのような無形資産の減価可能性を示す場合には、より頻繁にテストを行っています。当社は、報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも低い可能性があるかどうかを決定するために定性的な評価を行う可能性がある。もし報告単位の公正価値 がその純資産の帳簿価値を超えていれば、営業権は欠陥することはなく、さらなるテストも必要ない。報告単位の公正価値が帳簿価値を下回る場合、当社は減値損失金額(あれば)を報告単位の帳簿価値が許容価値を超える部分として計量する。当社は、2023年12月31日現在、その営業権または無期限に無形資産の減価が発生していないことを確認した。同社は2024年3月31日までの3カ月間で、その営業権に関する減価520万ドルを確認した。
寿命の限られた無形資産はコストから累積償却を差し引いて報告し,その使用寿命を予想して償却し,関連製品の販売開始時から算出した。償却は直線法を用いて計算され、販売、一般と行政費用あるいは収入コストに記録され、具体的には資産の性質と用途に依存する。
通常業務の過程で、当社はいくつかの許可と資産購入協定を締結しました。マイルストーンが実現される可能性がある場合、開発、規制、およびビジネスマイルストーンの潜在的なマイルストーン支払いを記録する。マイルストーンに達した後、関連するマイルストーン支払いは、承認製品の残存使用寿命内に資本化して償却するか、またはFDAの承認を得ていない製品に関するマイルストーンとしての研究·開発費用となる。
長期資産減価準備
イベントや業務環境の変化が資産の帳簿価値を完全に回収できない可能性がある(“トリガーイベント”)場合、当社は長期資産(使用年数の限られた無形資産を含む)について減値審査を行う。当社がいつ減値審査を行うかを決定する際に考慮する要素は、長期資産が予想に比べて深刻な不良を示していること、br業界や経済傾向に重大なマイナス影響が発生していること、および資産用途に重大な変化や計画中の変化があることを含む。長期資産の回収可能性を評価するために減値評価を行うと、当社は、長期資産の使用と最終処分による未割引キャッシュフローの予測をその帳簿価値と比較する。資産使用予想による推定未割引将来のキャッシュフローがその帳票金額よりも少ない場合には,減値損失 を確認する.減価損失は減価資産に基づく帳簿価値がその公正価値を超える。2023年第4四半期に、当社はいくつかのトリガイベントが存在することを確定し、ENTADFIの買収に関連する資産の帳簿価値は完全に回収できない可能性があることを表明した。2023年12月31日までに年度計上関連減値は1,470万ドルの赤字を計上した。当社は2023年12月31日までに年度も約267,000ドルの減値損失を記録しており,年内に資本化したクラウドコンピューティング信託手配による実施コストに関係している。長期資産には、2023年12月31日と2022年12月31日までの3年間で、他の減価損失はない。同社は2024年3月31日までの3カ月間にENTADFI無形資産に関する230万ドルの減値を確認した。
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研究と開発費用を計算すべきである
我々はCMOと様々な プロトコルを締結しており,将来的にCROと契約を締結する可能性がある.財務諸表作成過程の一部として、貸借対照表ごとの日付までの計算すべき研究開発費を見積もる必要がある。この流れは、私たちを代表して実行されたサービスを決定し、実際のコストの請求書または他の通知を受けていない場合に、実行されたサービスレベルおよびサービスによって生成された関連コストを評価するために、br未結契約および購入注文を審査すること、および私たちの担当者および第三者とコミュニケーションすることを含む。私たちは、私たちが当時知っていた事実と状況に基づいて、各貸借対照表の日付までの計算すべき研究と開発費用を推定した。定期的にサービスプロバイダに推定の正確性を確認し、必要に応じて調整します。我々は研究開発費の重大な見積もりには我々のサプライヤーが提供する研究開発活動に関するサービスによるコストが含まれているが,我々はまだ領収書を発行していない.
これらの合意の財務条項は協議を基準とし、契約によって異なり、支払いの不均衡を招く可能性がある。場合によっては、私たちのサプライヤーに支払われるお金は、提供されたサービスレベルを超え、研究開発費の前払いにつながる可能性があります。前金 は、将来の研究開発活動で使用される商品およびサービスの前金を、活動が完了したとき、または商品を受け取ったときに費用を計上する。報告期間ごとに計算すべき研究開発負債を決定する際には,予想されるサービス時間帯とかかる作業量に基づいて重大な判断と推定 を行う。サービス実行の実際の時間または作業レベルが私たちの推定と異なる場合、私たちはそれに応じて費用または前払い費用を調整します。
実際に発生した金額と実質的に異なることはないと予想されるが,実行されたサービスの状態や時間の推定 が実行されたサービスの実際の状態や時間と異なる場合には,任意の特定の時期に報告された金額が高すぎるか低すぎることになる可能性がある.これまで、このような費用の見積もりと実際に発生した金額との間に実質的な差はなかった。
金融商品
当社は、発行された金融商品(株式認証及び引受契約を含む)の会計分類を負債又は権益として決定し、まず金融商品が独立した金融商品であるか否かを評価し、ASC第480条の負債分類に該当する場合には、負債と持分を区別する)、その後、ASC 815-40に従って、実体自己権益のデリバティブとヘッジ契約(“ASC番号815-40”). ASC番号480-10に従って、金融商品は負債分類されていると考えられ、そのツールが強制的に償還されている場合、発行者は、現金または他の資産を支払うことによって、ツールまたは関連株式を決済する義務があるか、または発行数が可変な株式によって決済されなければならないか、または発行された数の可変株式によって決済されることが可能である。
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手形がASC第480条下の負債分類に適合していない場合、当社は、純現金決済機能をトリガする取引が発生する可能性にかかわらず、発行者に現金決済契約の契約 が公正価値で記録された負債であることを要求または要求する可能性があることを指摘するASC第815-40条下の要求を評価する。金融商品がASC-815-40での負債分類 を必要としない場合、資本分類を完了するために、当社は、そのツールが会社の普通株式にリンクしているかどうかを評価し、そのツールがASC-815-40または他の適用可能なGAAPによって権益に分類されているかどうかを評価する。すべての関連する 評価を行った後、当社は、そのツールが負債または権益に分類されているかどうかを結論する。負債分類ツール は発行日及びその後の会計期間終了日に公正価値で入金し、発行後のすべてのbr}公正価値変動はすべて他の収入(費用)の構成部分と記入し、そして 経営及び全面赤字の総合報告書に純額入金しなければならない。権益分類ツールは発行日に公正価値で入金され、後日確認された公正価値に変動がない を発行する。
優先株
当社は優先株の分類と計量を決定する際に、ASC第480号文書に列挙された指導意見を適用する。強制的に償還されなければならない優先株(ある場合)は負債に分類され、公正な価値で計量される。当社は条件付償還可能な優先株(優先株を含む)を仮株に分類し、優先株の償還権は保有者が制御したり、当社の制御範囲内でない不確定事件が発生した場合に償還したりします。他のすべての 回において、会社はその優先株を株主権益に分類する。
株に基づく報酬
会社は、報酬の推定付与日公正価値に基づいて、必要なサービス期間内に従業員および非従業員に株式ベースの補償を支払う。階層的帰属スケジュールを有する従業員に対する株式ベースの報酬は、加速帰因法を用いて、個々の付与部分の必要なサービス期間内に直線的に確認される。
当社はBlack-Scholesオプション定価モデルを用いて株式オプション付与の公正価値を推定し、株式奨励の公正価値を計算する際に使用する仮説は管理層の最適な推定を代表し、内在的不確実性と管理層判断の応用に関連している。
所期期限 オプションの予期期間は、簡略化方法に基づく会社株報酬予期未償還期間、すなわち、帰属から契約期限終了までの半減期を表す。簡略化方法を用いるのは,会社 が期待期間を見積もるための基礎を提供するのに十分な履歴情報がないためである.
予想変動率予想変動率 は、会社の株価の一定期間内の過去の変動率または予想変動率(すなわち予想変動率)の測定である。公開市場取引当社の普通株の十分な歴史記録と、十分な会社特定歴史と隠れた変動率データが不足しているため、当社は比較可能な会社の歴史普通株取引価格から予想条件での株価変動率を計算している。これらの分析に対して、同社は企業価値、リスク概況、業界における地位を含む比較可能な特徴を持つbr社を選択した。
普通株主公正価値*会社株式オプション関連普通株の公正価値は、ナスダック資本市場報告の会社普通株の付与日の終値に基づいています。
無リスク金利--同社は米国債の隠れた収益率を無リスク金利に基づいており、残存期間は推定された予想期限に見合っている。
配当を期待する*-会社は、その普通株の現金配当金を発表または支払いすることも、予測可能なbr}の将来に現金配当金を支払うことも意図していないので、その推定モデルでは、予測配当率がゼロであることを使用する。
当社は持分奨励が没収されたことを確認しました。
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市場リスクの定量的·定性的開示について
私たちは小さな報告会社 であり、“取引所法案”12 b-2条の定義によると、私たちは という規定された他の情報を提供する必要はありません。
“雇用法案”
雇用法案第107節はまた、“新興成長型会社”は、証券法第107(A)(2)(B)節に規定する移行期間を延長して、新たな又は改正された会計基準を遵守することができると規定している。言い換えれば、“新興成長型企業”は、これらの基準が民間 会社に適用されるまで、新しい会計基準の採用または改訂を延期することができる。私たちはこの延長の過渡期を利用することを選択した。
最近公布された“雇用法案”によると、私たちはまだ“新興成長型企業”である
● | 免除 は、私たちの独立公認会計士事務所に、私たちの財務報告の内部統制の有効性に関する証明報告書を提供することを要求するサバンズ-オキシリー法案404(B)節の規定を遵守する |
● | 証券取引法に基づいて提出された依頼書および報告書において、詳細な報酬議論および分析を省略することを許可し、役員報酬に関する開示レベルを低下させる |
● | 上場企業会計監督委員会が採用する可能性のある任意の規則を免除し、これらの規則は監査会社または補充監査人の財務諸表に関する報告 を強制的に交代することを要求する。 |
私たちはまだ“JOBS法案”を評価しているが、私たちは現在、“JOBS法案”第102(B)節に規定されている新しいbrや改正された財務会計基準に適合すれば、これらの要求を使用することができるように、規制および報告要件の一部または全部を利用するつもりである。他の事項を除いて、これは、私たちが新興成長型会社の資格に適合している限り、私たちの独立公認会計士事務所は、財務報告の内部統制の有効性を証明する報告書を提供する必要がなく、財務報告の内部統制の弱点やbr}欠陥が発見されないリスクを増加させる可能性があることを意味します。同様に、私たちが新興成長型会社の資格に適合している限り、いくつかの財務情報と、私たちの役員報酬に関するいくつかの情報を含めて、いくつかの情報を提供しないことを選択することができます。そうでなければ、米国証券取引委員会に提出された文書でこれらの情報を提供することが要求され、投資家や証券アナリストがわが社を評価することが難しくなる可能性があります。したがって、投資家のわが社に対する自信と私たち普通株の市場価格は実質的な悪影響を受ける可能性があります。
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PROTEOMEDIX 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
以下の議論は、本募集説明書に含まれる他の部分に含まれる財務諸表および関連説明に関連して読まれなければなりません。本議論には,リスクと不確実性に関する 前向き陳述が含まれている。様々な要因の影響により、我々の実際の結果および選択されたイベントの時間は、これらの前向き陳述において予想されるものと大きく異なる可能性があり、これらの要因は、“リスク要因”および本明細書の他の部分に記載された要因を含むが、これらに限定されない。
重要な会計政策と試算
陳述の基礎
Proteomedexの財務諸表は、財務諸表をドル以外の通貨に換算することによる外貨換算調整の確認と開示を要求する米国公認会計原則(“U.S.GAAP”)に基づいて作成されている。
Proteomedexのビットコイン はスイスフランである.外貨建ての取引を取引当日の為替レートで換算して本位貨幣とする。これによる換算調整は,他の全面収益(損失)を累積する単独構成要素 として入金される.
現金と現金等価物
キャッシュフローを報告するために、Proteomedexは、現在の の使用が可能であり、初期満了日が3ヶ月以下である現金および現金等価物のすべての現金および高流動性投資として現金および現金等価物を定義する。Proteomedexは2022年12月31日、2022年12月31日または2021年12月まで現金等価物を持っていない。
Proteomedexはスイス金融市場監督管理局(FINMA)で保証を受けた金融機関で現金残高を維持している。Proteomedexの現金残高はFINMAが提供する保険を超える可能性があります。Proteomedexはこれらの口座で何の損失も受けていません。管理層はProteomedexが超過預金に関連する重大なリスクに直面しているとは思いません。
協力協定
Proteomedexは、製品を生産するため、および/または顧客にサービスを提供するために、定期的に取引相手と戦略同盟協定を締結する。このようなプロトコルで作成された連合 は法人実体ではなく、従業員もなく、資産もなく、真の運営もない。これらの手配は,研究開発費内の取引によるコストと受け取った精算を全面損失表で報告することにより,これらの連合のための契約権利とProteomedex口座を作成し,協力手配とした。
株式ベースの報酬
Proteomedexは、財務会計基準委員会(FASB)アカウント標準コード(ASC)718、“報酬--株式 報酬”に基づいて、非従業員が提供する貨物またはサービスと交換するために発行される権益ツールのために使用される。コストは、受信されたコストの推定公正価値または発行された権益ツールの推定公正価値(より信頼性の高い計量基準)に従って計量される。従業員サービスを除いて、対価格のために発行される株式ツールの価値は、FASB ASC第718号“報酬-株式報酬”によって定義されるように、貨物またはサービス提供者の業績承諾または業績の中で最も早いものに基づいて決定される
収入確認
Proteomedexは2021年1月1日に発効し,ASCテーマ606,“顧客との契約収入”(“ASC(606)”)を採用した。ASC第606条によると、収益は、実行されたサービスの制御権を顧客に転送する際に確認され、金額は、これらのサービスを獲得する権利が期待される対価格を反映している。ASC 606は、以下を含む5ステップモデルを提供する
(i) | 顧客との契約を識別し |
(Ii) | 契約中の履行義務を確定し、 |
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(Iii) | 取引価格を決定し |
(Iv) | 契約履行義務に取引価格を分配し、 |
(v) | エンティティが業績義務を履行した場合や実体として 収入を確認する. |
製品販売
Proteomedexは,エンドユーザやディーラーにその製品を直接販売することで収入 を得る.Proteomedexは実験室,病院,医療センター,医師,流通業者を含む顧客に製品を販売している。Proteomedexは、顧客購買注文を顧客と締結された契約と見なし、これらの注文は、場合によっては主販売契約または標準条項および条件の制約を受ける。各契約について、Proteomedexは製品譲渡の約束を確定的な履行義務と見なし、その中でそれぞれ異なる。取引価格を決定する際に、Proteomedexは、その予想 が得られる純対価格を決定するために、価格を返金または調整する必要があるかどうかを評価する。製品が顧客に譲渡されると,Proteomedexは製品販売に適用される履行義務を履行する.
開発業務
Proteomedexは生物マーカー発見テスト、検査設計と開発を含む生命科学顧客に“開発サービス”と呼ばれる一連のサービスを提供する。これらの開発サービスは,単独の作業説明書(“SOW”)に従って の実行を手配し,具体的な配送内容はクライアントが定義する.開発サービスは通常時間と材料に基づいて行われる. 履行期間およびSOWによる顧客へのサービス完了期間には,合意価格で顧客 に請求書を発行し,SOW推定期間の開発サービス収入を確認する権利がある.我々は通常 ごとにSOWを単一履行義務として決定する.
サービスの完了およびSOWに規定されている履行義務の履行は、通常、顧客に提供されるデータやテストまたはSOWに定義されている任意の他の形態または適用された交付方法にアクセスすることによって証明される。しかし、顧客が高度にカスタマイズされた仕様に基づいて作業を実行するいくつかのSOWについては、SOWが完了したときではなく、顧客に完了作業を作成する請求書を強制的に実行する権利がある。これらのSOWについては、作業完了中の収入を確認するための努力(投入)に基づいている。SOWが定めた履行義務が履行されているため,収入として稼いで顧客に請求書を発行する金額は売掛金に計上される。財務諸表日までに、請求書を発行していないが顧客に請求書を発行していない任意の収入が契約資産として記録され、財務諸表日に前金および他の流動資産に計上される。契約中の開票スケジュールに従って顧客に領収書を発行する場合、契約資産に記録されている金額は、財務諸表中の売掛金に再分類される。
SOWが可変対価部分を含む場合,Proteomedexは期待値手法または最も可能な金額方法を用いて取引価格に含まれるべき可変対価金額を推定し,具体的には期待される方法 に依存してProteomedexが獲得する権利のある対価格金額をより良く予測する.そしてある程度、可変対価格に関する不確実性がその後解決された場合、確認された累積収入が大きく逆転しない可能性が高い場合、可変対価格の価値は取引価格に計上される。この等は報告期間ごとに必要に応じて再評価されると予想されるが,いずれの必要な調整も累積追跡原則で入金され,調整期間中の収入や純収入に影響を与える。
許可収入
ライセンス収入は、ライセンスが基礎ライセンススケジュールに含まれる可能性のある任意の他の履行義務とは異なるかどうかを評価することによって決定される。クライアントがライセンスから利益を得ることができる場合、 Proteomedexが任意の他の性能義務を提供する必要がなく、したがって、ライセンスがユニークまたは機能的ライセンスとみなされる場合、Proteomedexは、クライアントがライセンスを使用する権利またはアクセスライセンスの権利を取得したかどうかを判断する。Proteomedexによるさらなる実質的な 開発や他の継続的な活動を必要としない機能ライセンスについては,クライアントは 譲渡時にライセンス使用権を取得し,収入は通常ある時点に記録されているとみなされる.Proteomedexが提供する他の履行義務と共に実質的な価値を提供する象徴的な許可についてのみ、収入は、通常、許可契約の期限内にその許可に基づく契約残り時間の投入を使用して記録される。Proteomedexが提供するこのような他の義務は、一般に、ライセンス期間内に提供される製品、他の開発サービス、または他の成果を契約書に従って提供することを含む。
120
ライセンス手配に関する印税は,商業許可側との供給契約下での販売を記録する際に推定·確認され,契約制限や入金不確実性はない。特定販売マイルストーンの実現状況に応じた印税はマイルストーンに達する可能性がある場合に記録される
固定収益年金計画
Proteomedexは条件に合った従業員をカバーする明確な“br}厚生年金計画(”計画“)を開始した。この計画は従業員のサービス年限と給与水準に応じて退職給付を提供する。Proteomedexはその貸借対照表において資産が資金過剰状態や負債資金不足 状態にあることを確認した.また,Proteomedexはその計画の資産と債務を測定し,これらの資産と債務は年末までの資金状況 を決定し,変化する当年資金状況の変化を確認した。このような変動は‘他の総合的な損失の累積’で報告されている。Proteomedexは精算推定値を用いてその年金と退職後の福祉コストと信用を決定する。計算される金額は,割引率と計画資産の期待収益率 を含む様々なキー仮説に依存する.これらの仮定を選択する際には,現在の市場条件を考慮した.
Proteomedexの退職金 計画は一般に1株当たりの純資産額(“NAV”)を公正価値の実際の方便として推定し,ある 基準を満たすことを前提としている。資産純資産値は基金関連投資の公正価値に基づいて決定される。 が基準を満たしていない場合、公正は取引基金の基礎市場に基づいて決定され、この市場は通常活発な市場と考えられる。
経営成果の構成部分
マーケティング · 事業展開
この料金分類 には,Proclarixのマーケティングや早期商業化に関するすべての作業と,Proclarixや他の業務分野(例えば,開発サービス,パイプライン製品)に関する一般業務開発費用が含まれる.このようなコストは,発生コストの の間に費用を計上する.
私たちは将来的に私たちのマーケティングと業務開発費用が増加することを予想して、私たちの商業化とProclarixや他の業務分野のbr}を拡大していきます。
研究 · 開発
この費用分類 には,Proclarixやパイプ製品開発に関するすべてのコストと,パートナー連携(たとえば,パイプ製品や開発サービスの開発連携)に関する開発活動がある.これらの費用には,我々が何らかの研究や開発活動を行うために第三者に支払う費用,相談費,臨床研究で使用されている臨床サンプルの費用 ,実験室用品の費用,ある給与明細,給与を含む人員関連費用が含まれている。私たちは実際に発生した状況に応じて内部と外部の研究開発費を支出する。
相当な研究開発費用には、賃金や他の人員費用、実験室用品、分配された管理費用、および第三者代表に支払われる研究開発活動の費用などの外部コストが含まれていますが、これらのコストは候補製品ごとに追跡されていませんので、候補製品ごとに内部コストを割り当てません。
私たちは私たちの研究と開発費用が増加すると予想する。もしどんな規制機関が私たちに臨床試験を要求すれば、私たちは大量の追加の財政資源と時間をかけて臨床開発を完成することを要求されるかもしれない。また,我々のパイプライン製品がいつ,あるいは規制部門の承認を得る必要があるかどうか,およびこれらの製品を商用に投入するのに必要な追加開発コストの規模を確定的に予測することはできない.
121
一般と行政
一般および行政費用 は、主に賃金および人件費を含み、賃金およびボーナス、福祉および株式ベースの報酬 費用、法律、コンサルティング、会計および税務サービスの専門費用、および研究開発費に分類されていない他の一般的な運営費用 を含む。
人員コストの増加,インフラ拡張,相談の増加により,我々の一般費用や管理費用は増加し続け, はProteomedexの持続的な増加に関する法律や会計サービスコストが増加し続けると予想される。
減価償却
減価償却は私たちのいくつかの長期資産のその推定寿命内の償却と関連がある。これらのコストは発生した期間内に支出され, は通常資産がProteomedexが資産を処分するまでの期間である.
利子費用
私たちが返済していないbrは変換可能手形の利息が発生した場合に費用を計上します。利息支出には他の通貨をスイスフランに両替するコストも含まれています。これは我々の資本融資活動の構成要素であると考えられるため,付随する全面収益(損失)表にこの金額を 利息支出に計上した。
外国為替換算調整
この残高は、私たちの財務諸表を私たちの本位貨幣スイスフランから私たちの報告通貨ドルに変換した結果です。資産と負債は報告期間末までの為替レートで換算され、2022年12月31日、2021年12月31日、2023年9月30日までの為替レートはそれぞれ1.098、1.082、1.093となります。権益は取引に関連する歴史的為替レートを用いて換算される。収入と支出は報告期間内の平均為替レートに換算する。これらの残高変化をもたらす重要な要素は、スイスフランとドルの違いと、その間の私たちの資産と負債構成の変化と関係がある。
年金給付債務の変更
スイスの法律で要求されているように、当社は全従業員に対して確定給付年金制度をスポンサーとしています。これらの残高の変化は、基礎年金資産と負債の損益、数理的利益、および給付金の支払による損失および決済に関連しています。
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経営成果
2022 年 12 月 31 日期と 2021 年の比較
締切り年数 | $ | % | ||||||||||||||
2022 | 2021 | 変わる | 変わる | |||||||||||||
収益 | $ | 392,460 | $ | 140,600 | $ | 251,860 | 179 | % | ||||||||
販売原価 | 48,429 | 31,977 | 16,452 | 51 | % | |||||||||||
総利益 | 344,031 | 108,623 | 235,408 | 217 | % | |||||||||||
運営費 | ||||||||||||||||
マーケティング · 事業展開 | 240,298 | 200,096 | 40,202 | 20 | % | |||||||||||
研究 · 開発 | 393,274 | 312,586 | 80,688 | 26 | % | |||||||||||
一般と行政 | 1,671,960 | 1,766,843 | (94,883 | ) | (5 | )% | ||||||||||
減価償却 | 17,492 | 36,866 | (19,374 | ) | (53 | )% | ||||||||||
総運営費 | 2,323,024 | 2,316,391 | 6,633 | 0 | % | |||||||||||
運営損失 | (1,978,993 | ) | (2,207,768 | ) | 228,775 | (10 | )% | |||||||||
その他の費用 | ||||||||||||||||
利子費用 | (63,580 | ) | (41,536 | ) | (22,044 | ) | 53 | % | ||||||||
その他費用合計 | (63,580 | ) | (41,536 | ) | (22,044 | ) | 53 | % | ||||||||
所得税未払い準備前純損失 | (2,042,573 | ) | (2,249,304 | ) | 206,731 | (9 | )% | |||||||||
所得税支給 | - | - | - | 0 | % | |||||||||||
純損失 | (2,042,573 | ) | (2,249,304 | ) | 206,731 | (9 | )% | |||||||||
その他総合収入 | ||||||||||||||||
厚生年金義務変化 | 179,892 | 397,709 | (217,817 | ) | (55 | )% | ||||||||||
外国為替平行移動調整 | (4,986 | ) | 32,837 | (37,823 | ) | (115 | )% | |||||||||
その他総合(損失)収入合計 | 174,906 | 430,546 | (255,640 | ) | (59 | )% | ||||||||||
総合損失 | $ | (1,867,667 | ) | $ | (1,818,758 | ) | $ | (48,909 | ) | 3 | % |
収益
2021年12月31日までの事業年度と比較して、2022年12月31日までの事業年度収入は25.2万ドル増加し、179%増加した。この増加は,Proteomedexが2022年下半期に顧客と重要な開発サービス契約を締結したためである。
運営損失
我々の総合損失は,12月31日,2022年,2021年までの3年間でそれぞれ190万ドルと180万ドルであった。減少の原因は,第三者への開発サービスの提供に関する収入増加である.
マーケティング · 事業展開
2021年12月31日までの年度と比較して、2022年12月31日までの年度のマーケティング·業務発展支出が40,000ドル、または20%増加した。この増加は、ヨーロッパが医療マーケティングに力を入れたためである。
研究 · 開発
2021年12月31日までの年度と比較して、2022年12月31日までの年間研究開発支出は81,000ドル増加し、26%と増加しています。この増加は第三者との協力手配によるものであり、この手配により、人員、施設、材料の何らかのコストが確認されました。
一般と行政
2021年12月31日までの年度と比較して、2022年12月31日までの年度の一般·行政費が95,000ドル、または5%減少しています。br}が減少した理由は、非コアサービスコンサルタントの使用を減少させたためです。
減価償却
2021年12月31日までの年度と比較して、2022年12月31日までの年度減価償却は19000ドル減少し、下げ幅は53%だった。減幅は であり,既存の固定資産がそれぞれ推定耐用年数の末期に達しているためである。
利子費用
2022 年 12 月 31 日期における利息費用は、 2021 年 12 月 31 日期と比較して 22,000 ドル、すなわち 53% 増加しました。この増加は、お客様から受け取った通貨を機能通貨である CHF に換算した損失によるものです。
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厚生年金義務変化
給付年金債務は、 2021 年 12 月 31 日を末日とする年度と比較して、 2022 年 12 月 31 日を末日とする年度について、 218,000 ドル、または 55% 減少しました。 減少は、 2021 年に年金信託内に信託された資金からの給付の非経常的な支払によるものです。
外国為替換算調整
外国為替換算調整額は、 2021 年 12 月 31 日期と比較して、 2022 年 12 月 31 日期は 38 万ドル、すなわち 115% 減少しました。減少は、 2021 年のスイスフランと米ドルの為替レートの変更と追加借入によるものです。
2023 年 9 月 30 日に終了した 9 ヶ月間の比較と 2022 年
9 か月終了 | ||||||||||||||||
2023年9月30日 | 九月三十日 2022 | $ 変わる | % 変わる | |||||||||||||
収益 | $ | 2,092,761 | $ | 128,773 | $ | 1,963,988 | 1525 | % | ||||||||
販売原価 | 22,548 | 28,176 | (5,628 | ) | -20 | % | ||||||||||
総利益 | 2,070,213 | 100,597 | 1,969,616 | 1545 | % | |||||||||||
運営費 | ||||||||||||||||
マーケティング · 事業展開 | 151,478 | 172,478 | (21,000 | ) | -12 | % | ||||||||||
研究 · 開発 | 275,020 | 262,818 | 12,202 | 5 | % | |||||||||||
一般と行政 | 1,240,875 | 1,633,860 | (392,985 | ) | -24 | % | ||||||||||
減価償却 | 9,293 | 12,966 | (3,673 | ) | -28 | % | ||||||||||
総運営費 | 1,676,666 | 2,082,122 | (405,456 | ) | -60 | % | ||||||||||
営業収入(赤字) | 393,547 | (1,981,525 | ) | 2,375,072 | 1605 | % | ||||||||||
その他の費用 | ||||||||||||||||
利子費用 | (74,359 | ) | (48,257 | ) | (26,102 | ) | 54 | % | ||||||||
その他費用合計 | (74,359 | ) | (48,257 | ) | (26,102 | ) | 54 | % | ||||||||
所得税引当前純利益 ( 損失 ) | 319,188 | (2,029,782 | ) | 2,348,970 | 1659 | % | ||||||||||
所得税支給 | - | - | - | 0 | % | |||||||||||
純収益(赤字) | 319,188 | (2,029,782 | ) | 2,348,970 | 1659 | % | ||||||||||
外国為替平行移動調整 | 172,351 | 344,957 | (172,606 | ) | -50 | % | ||||||||||
年金福祉義務の変化 | (168,307 | ) | 369,287 | (537,594 | ) | -146 | % | |||||||||
総合収益 | $ | 323,232 | $ | (1,315,538 | ) | $ | 1,638,770 | 1464 | % |
収益
2022年9月30日までの9カ月と比較して、2023年9月30日までの9カ月間の収入は200万ドル増加し、1,525%増加した。このうち約150万ドルの増加は単一クライアントとの開発サービス契約の拡張と継続的な進展 によるものであり,増加した約50万ドルは単一クライアントとの一次ライセンス契約により,それぞれ2023年9月30日までの9カ月間 であった.
運営損失
2023年9月30日までの9ヶ月間の総合収入は23.2万ドルで、2022年9月30日までの9ヶ月間の総合損失は130万ドルでした。この変化は,開発サービスやライセンス料の提供に関する収入が増加したためである.
マーケティング · 事業展開
2022年9月30日までの9ヶ月と比較して、2023年9月30日までの9ヶ月間のマーケティング·業務発展費 は21,000ドル、または12%減少した。減少した理由は、ヨーロッパ、中東、アフリカ地域でのマーケティング努力を縮小し、すでに私たちのProclarix製品を使用している既存の実験室パートナー に重点を置いているからです。
研究 · 開発
2022年9月30日までの9カ月と比較して,2023年9月30日までの9カ月間の研究開発費は12,000ドル増加し,5%増となった。増加の原因は第三者との連携手配であり,この手配により,人員,施設,材料の何らかのコスト を確認した。
一般と行政
2022年9月30日までの9カ月と比較して,2023年9月30日までの9カ月の一般·行政費 は39.3万ドル,あるいは24%減少した。減少の原因は,非コアサービスコンサルタントの使用を減少させ,人員コストの低減を図ったためである。
減価償却
2022年9月30日までの9カ月と比較して、2023年9月30日までの9カ月間の減価償却は4,000ドル減少し、減少幅は28%だった。減少の原因は,既存固定資産がそれぞれの推定耐用年数が終了したときである。
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利子費用
2022年9月30日までの9カ月と比較して、2023年9月30日までの9カ月間の利息支出は26,000ドル、または54%増加した。この増加は私たちが顧客から受け取った通貨をスイスフランに両替したことによる損失です。
厚生年金義務変化
厚生年金義務 変化は,2022年9月30日までの9カ月と比較して,2023年9月30日までの9カ月で538,000ドル,あるいは146%減少した。減少の原因は,精算収益が2023年の従業員の納付によって相殺され,2022年には発生しなかったためである。
外国為替換算調整
外貨換算調整 は、2022年9月30日までの9カ月と比較して、2023年9月30日までの9カ月で17.2万ドル減少し、下げ幅は50%となった。この減少はスイスフランとドルの為替レートの変化によるものだ。
トレンド情報
本募集説明書の他の場所で開示されたbrを除いて、私たちは、いかなる傾向、不確実性、需要、承諾またはイベントが、私たちの収入、純利益、収益性、流動性または資本資源に重大な影響を与える可能性があるか、または報告をもたらす財務情報 が必ずしも未来の経営業績または財務状況を示すとは限らないことを知らない。
流動性と資本資源
For
THE 9か月 一段落した 九月三十日 2023 | For
THE 9か月 一段落した 九月三十日 2022 | 年
終わり 十二月三十一日 2022 | 年
終わり 十二月三十一日 2021 | |||||||||||||
提供された現金純額 | ||||||||||||||||
事業活動 | $ | 346,029 | $ | (1,477,904 | ) | $ | (1,933,570 | ) | $ | (2,239,556 | ) | |||||
投資活動 | $ | - | $ | - | $ | - | $ | - | ||||||||
資金調達活動 | $ | - | $ | (50,000 | ) | $ | (50,000 | ) | $ | 3,277,170 |
経営活動
2023年9月30日までの9カ月間の運営活動で提供された純現金は34.6万ドルだったが、2022年9月30日までの9カ月間の現金使用量は150万ドルと180万ドル減少した。減少の原因は,開発サービス収入の増加と2023年期間に受信した一次ライセンス料である。
2022年12月31日までの年度では,経営活動で使用されている純現金は190万ドルであったが,2021年12月31日までの年度は230万ドルで36.6万ドル減少した。減少の原因は,期間中の収入増加により,運営に使用される現金が減少したためである。
投資活動
上記のいずれの期間においても、吾等は投資活動に使用するか、投資活動によって提供するための現金を持っていない。
融資活動
2023年9月30日までの9カ月間、援助活動のための現金純額は0ドルだったが、2022年9月30日までの9カ月は5万ドルだった。5万ドル減少した。減少の原因は2022年の間に処理された手形を一度に返済することだ。
2022年12月31日までの年度では,助成活動に用いられる現金純額は50,000ドルであったが,2021年12月31日現在の年度では,融資活動が提供する現金純額は340万ドル である。減少の原因は2022年の間に処理された手形を一度に返済することだ。
流動性展望
設立以来,我々は深刻な運営損失と負のキャッシュフローが発生し,主に株主や取締役にbr株と転換可能な手形を発行することで,我々の運営に融資してきた.私たちの流動資金と資本に対する主な短期需要は、一般運営資本と資本支出に資金を提供することである。私たちの主な長期運営資本用途は、私たちの既存の知的財産権の組み合わせを拡大するための補助診断マーカーと関連支援サービスの開発を含む。
私たちが業務戦略を継続して実施することに伴い、私たちの持続的な活動に関連した巨額の費用が発生すると予想される。私たちはこのような活動に関連した追加資金が必要だ。私たちの将来の短期的かつ長期的な支出需要は、多くの要素に依存するだろう
● | 私たちが予想しているヨーロッパでのProclarix流通の拡大とアメリカでの流通に関するコスト ; |
● | Proclarixの製品製造、マーケティング、販売を含む将来の商業化活動のコスト |
125
● | 私たちの将来の製品供給のルートへの投資に関するコスト ; |
● | その結果、監督管理機関の規制承認を求め、獲得する時間とコスト、 は監督管理機関が現場治療効果の研究を要求する可能性を含む。 は、現在予想されているよりも多くの研究を行うか、マーケティングアプリケーションをサポートするために必要なデータの要求を変更する必要があります |
● | 私たちbrは、任意のこのような合意によって規定される将来の任意のマイルストーン、特許使用料、または他の支払いの時間および金額を含む、新しい戦略的協力、許可または他の手配の能力、および任意のそのような合意の財務条項を維持し、確立する |
● | 私たちの製品に関するいかなる製品責任や他の訴訟も |
● | 技術者を誘致し、採用し、維持するために必要な費用 |
● | 特許出願を準備し、提出し、起訴し、私たちの知的財産権を維持し、実行し、知的財産権に関連する任意のクレームを弁護するコストと時間。 |
これらまたは他の変数のいずれかの結果 の変化は、私たちのビジネス活動に関連するコストおよびスケジュールを著しく変更する可能性があります。また,我々の運営計画は将来的に変化する可能性があり,この変化に関する運営需要や資本要求を満たすための追加資金が必要となる可能性がある。
予測可能な未来には、Onconentixの出資や融資を通じて私たちの運営に資金を提供し続ける予定です。私たちは現在約束された外部資金源を持っていない。もし私たちまたはOnconentixがより多くの資金を集めることができない場合、私たちは私たちの製品開発計画または未来の商業化努力を延期、減少、一時停止または停止することを要求されるかもしれません。これは私たちの業務、見通し、経営業績、および財務状況に否定的な影響を与えます。
2023年9月30日現在、私たちの累計赤字は2700万ドルです。2022年12月31日と2021年12月31日までの累計赤字はそれぞれ2720万ドルと2520万ドルだった。2023年9月30日まで、私たちは10億ドルの現金を持っている。2022年12月31日と2021年12月31日まで、それぞれ47万ドルと250万ドルの現金を持っています。これらの事項、その他の事項は、Proteomedexが添付の連結財務諸表発表後12ヶ月以内に継続して経営企業としての能力を大きく疑わせている。
経営陣は,現在,業務計画のさらなる実施と収入創出のための行動がProteomedexに経営を継続する機会を提供していると信じている。Proteomedexは収入創出戦略の可能性と,そのOnconentixが追加資金を提供する能力を信じているが,これを保証することはできない。Proteomedexが継続的に経営する企業 として継続できるかどうかは,Proteomedexがその業務計画をさらに実施する能力と,必要に応じてOnconentixから追加資金を得る能力 に依存する.
表外手配
過去3年度には、私たちは、現在、米国証券取引委員会規則で定義されている表外手配もありません。しかし、これらの資産または負債については、添付のbr合併財務諸表に計上され、監査されています。
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役員および行政員
次の表は、2024年6月18日現在の私たちの役員と役員に関する情報を提供します
名前.名前 | 年齢 | ポスト | ||
行政員および役員 | ||||
ラルフ·ヒース | 46 | 臨時最高経営責任者兼最高科学者 | ||
カリーナ · M 。フェダス | 51 | 臨時首席財務官 | ||
クリスティアン·ブルーマン | 48 | 首席戦略官 | ||
非従業員取締役 | ||||
ジェームズ · サピアスタイン | 62 | 独立役員を筆頭にする | ||
サイモン·タシュ | 63 | ディレクター | ||
ティモシー·ラムディン | 33 | ディレクター | ||
トーマス·マイヤー | 61 | ディレクター | ||
アギット·シンガー | 60 | ディレクター |
ラルフ·ヒース
Schiess博士は2010年3月に他者とProteomedexを共同設立し,設立から2019年12月まで最高経営責任者を務めた。Schiess博士は2020年1月から2023年5月までProteomedexの首席科学官を務めた。シュキース博士は2023年6月にProteomedexの最高経営責任者を再担当し,当社とProteomedexとの株式交換取引を完了して当社の首席科学者となった。ヒース博士は2024年1月12日に取締役会から会社の臨時最高経営責任者に任命された。
カリーナ · M 。フェダス
Fedaszさんは2024年6月10日から臨時首席財務官を務めた。20数年来、Karina M.Fedaszは会社が資金を調達し、モデリングと業務を予測し、キャッシュフローを管理し、M&Aを行うのを手伝った。フェダスは、2023年1月から2024年6月まで、非営利機関と、初期段階にある人工知能およびデータ駆動の健康および健康追跡機関を含む複数の顧客と協力している。Fedaszさんは2022年2月から2022年12月までEvofem Biosciencesの業務発展担当を務め、同社はナスダックに上場している公共バイオテクノロジー会社であり、女性の健康な革新製品を開発している。Fedaszさんは2019年8月から2021年10月まで、微時価メディア会社IDW Media Holdingsで最高財務官を含め、同社の初公募株(IPO)を管理している。2018年4月から2019年8月まで、フィダスさんは娯楽、ゲーム、ブランド総合ブローカーのMOceanの首席財務官を務めています。Fedaszさんは豊富な経験を持ち、メディア、技術、サービス、製造、教育などの分野のチームをリードしてきた。Fedaszさんはコロンビア大学金融学科のMBA学位とカリフォルニア大学ロサンゼルス校(UCLA)の学士号を持っている。彼女はカリフォルニア州に不活発な公認会計士を持っている。
クリスティアン·ブルーマン
Bruühlmannさんは2023年12月から首席戦略官を務めています。彼はProteomedexの首席商務官と共同創業者で、Proteomedexは2023年12月に会社に買収された。ブリュルマンさんは、Proteomedexの共同創業者であり、2010年3月から2018年11月までの間に、同社の最高財務責任者および運営責任者を務めています。2018年12月から、ブリュマンさんは、Proteomedexの首席ビジネス官を担当します。Bruühlmannさんは、生命科学、情報通信、金融分野の公共および民間企業で20年以上の経験を持っています。彼は製品管理,業務開発,運営,財務を担当し,Proteomedexの創設からProclarixの市場進出までの過程で重要な役割を果たしている。これまで、スイスの電気通信会社で働いていましたが、デジタル化の分野では複数の戦略的·リーダーシップの職に就いています。 ブリュルマンさんは、スイスのチューリッヒ大学で工商管理の学士号と修士号を取得し、米国パプソン大学とスイスのサンガレン大学で幹部研修を修了しました。
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非執行役員
ジェームズ·サピルスタインは,2022年2月から我々の取締役の一人を務め,2023年10月から独立取締役の最高経営責任者を務め,35年を超える指導者,医療会社の創立,成長,販売経験を有し,特に製薬分野である。サピルスタインさんは、現在ナスダック(ENTO)CEO兼会長社長で、2019年10月から同社で働いています。彼のキャリアは礼来会社の販売 から始まり、1996年7月から2000年6月まで百時美施貴宝国際営業部取締役 に昇進し、その後ジリッド科学会社(ナスダックコード:GILD)でウィレード(テノホビル)の発売を指導し、2020年6月から2002年6月まで全世界マーケティング主管を務めた。2006年11月から2011年1月まで、トベラ治療会社(ナスダック: TBRA)の創設最高経営責任者を務め、当時は民間会社であり、その後エル建(ニューヨーク証券取引所コード:AAGN)に買収された。その後、2012年9月から2014年2月までAliqua Biomedical br}(ナスダック:ALQA)の最高経営責任者を務め、2014年3月から2018年10月までコントヴィ製薬(ナスダック:CTRV)のCEOを務めた。彼は20以上の薬物製品の発売に参加しており、具体的には、彼は当時異なる新しい治療法のカテゴリーに発売されたいくつかのHIV製品の重要なメンバーをリードしていた。また、Sapirsteinさんは、2018年4月から2023年1月までZyVersa治療会社(ナスダック:ZVSA)の取締役会(Br)を2018年4月からノキア生物科学(ナスダック:ENOB)の取締役会(Br)を務め、2018年12月から2021年6月までMarizyme,Inc.(場外取引コード:MRZM)の取締役(執行議長)を務め、2016年2月から2021年までニュージャージー州バイオ製薬業界協会BioNJを2017年2月から2019年2月までRespireRX(OTCMKTS:RSPI)を務めている。NanoViricdes Inc.(ニューヨーク証券取引所コード:nNNVC)2018年11月から2020年1月まで, とBWACは2020年12月から2021年9月までClarusとの業務統合を行う。彼はBIOの取締役会のメンバーでもあり、BIOは医療保健分野の公共政策とネットワークの構築を推進するリーディングバイオ製薬業界組織であり、同時に衛生部門と新興会社部門の取締役会メンバーでもある。Sapirsteinさんは、ロゲス大学の薬学学士号とフェルリー·ディキンソン大学のMBA号を所有している。彼は医療業界で数十年の幅広い人脈を持っており、完全に私たちの取締役会に勤めている資格があります。 Sapirsteinさんは、製薬とバイオテクノロジーの分野での豊富な経験を私たちの取締役会にもたらしました 私たちはバイオテクノロジーの資産を開発し続けて、これらの経験は会社にとって価値がありません。
Simon Tarshは2022年8月から私たちの取締役を務め、40年以上の財務経験を持ち、イギリスとアメリカで働いています。彼は2022年4月に徳勤コンサルティング有限責任会社を退職し、そこで彼は取締役財務と企業業績業務の上級取締役社長であり、2007年以来世界の顧客サービスを提供してきました。彼は運営転換をめぐる成長するグローバル実践を指導しており、アメリカとインド、中国、東欧、ラテンアメリカなどの国際地点での創業取引、合弁企業と混合構造を支持することを含む。彼は高成長会社のグローバル化の過程でそれらの財務運営を支援し、適切な制御によって成長のバランスを取りながら、それらの拡張にアドバイスを提供することができる。2007年に米国に移住する前に、タシュさんのコンサルティングキャリアは1988年にロンドンのPA Consulting Groupから始まり、1997年にパートナーに選出され、2001年から2006年までの間にヨーロッパでISGの業務フローのアウトソーシング·コンサルティング業務を確立した。タシュさんの初期のキャリアは、金融分野で、マラソンと石油·陶氏化学で働いていました。その間、彼は特許会計士の資格を得ました。 彼は2024年3月以来、Renovaro Inc.の臨時首席財務官を務めています。ターシュさんは、1981年に英マンチェスター·ソルフォード大学の工商管理学士号を取得し、1988年に英国ロンドンシティ大学商学院商工管理修士号を取得した。彼は英国特許管理会計士協会(1984)の会員であり,公認会計士 の同等学歴とされている。徳勤コンサルティングさんタシュは、15年間の豊富な財務経験をもって、当社の取締役会に貴重な知見を提供し、特に上場企業の会計規則や規制に影響を与えることを考慮して改善されました。
Timothy Ramdeenは2023年1月から現在まで私たちの取締役の一人を務めており、私募株式とヘッジファンド投資、資本市場、br、会社結成において10年近くの経験を持っている。ラムディンさんは2022年6月以来、Dharma Capital Advisorsの創始者と管理パートナーであり、Dharma Capital Advisorsは初期のプライベートおよび上場企業の投資とコンサルティングに専念しています。ラムディンさんは、2021年3月から2022年3月までの間に、私募と上場株に特化した多段階イベント駆動型ヘッジファンドである第6地区資本管理会社の共同創業者、首席投資官、ポートフォリオマネージャーです。ラムディンさんは2022年以降、Amplexd Treeuticsの共同創業者であり、Amplexd Treeuticsは、全世界の早期子宮頸癌とHPV関連癌に低コストで、効率的で安全で入手可能な治療に専念する女性健康/バイオテクノロジー会社です。ラムディンさんはまた、複数のスタートアップ企業および投資ファンドの企業コンサルタント/取締役会のメンバーを務めています。これまで、ラムディンさんは、2019年7月から2021年3月までの間に、2019年7月から2021年3月までの間に、個人資本市場/特別な状況部門(民間交渉融資、直接投資、イベント駆動型マルチヘッド/空頭、およびマイクロおよび小皿株会社へのプライベートから公共投資) の唯一の投資アナリストとして、医療投資会社Altium Capital Management(“Altium”)に専念していました。Altiumの在任中、ラムディンさんは、バイオテクノロジー、治療、医療サービス、医療機器、医療技術に関する幅広い関係を確立したSPAC と逆方向のM&A投資努力を作成し、売り手メンバー、買い手と同行し、数百社の民間および上場企業と幅広い関係を確立しました。2017年から2018年にかけて、ラムディン·さんはBrio Capital Managementの仕事で、微小時価株に集中したイベント駆動型ヘッジファンドです。ラムディンさんはタンプル大学の生物学的学士号を取得し、そこで神経学的、腫瘍学、腫瘍学的研究を行いました。発育生物学ですさらに、ラムディン·さんは、ニューヨーク大学ストーンビジネススクールで金融MBAの学位も取得しました。ラムディンさんは、当社の取締役会のために、特に生命科学産業および上場企業の分野で、資本諮問および企業開発に関する豊富な経験を持ってきました。
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Thomas Meierは2024年2月1日から私たちの取締役の一人であり、生命科学とバイオテクノロジー企業家、執行マネージャー、取締役会のメンバーとして25年近くの経験を持っている。2022年6月以来、メル博士はSanthera PharmPharmticals Holding AG(Six:One Sann)の監査と報酬委員会の議長とメンバーを務め、Santhera PharmPharmticals Holding AGは上場しているスイスの専門製薬会社であり、稀な神経筋肉と肺疾患を治療する革新薬物の開発と商業化に集中している。メル博士は2017年からSanthera取締役会に勤務し、執行マネージャーを15年間(過去8年間CEO)務めた後、2019年11月に会社のCEOを辞任した。2020年には、メル博士はスイスのヘルスケア業界コンサルティング·コンサルティング会社Viopas Venture Consulting GmbHの管理パートナーとなった。メル博士は2020年以降、慢性疼痛やオピオイド代替品を管理するための革新的な治療案を開発してきたスイスの民間会社Novaremed AGの取締役会長を務めてきた。メル博士は2021年10月からNovaremed監査委員会に在任し、2024年1月から2024年1月まで同社の執行議長となった。メル博士は2022年1月以来、Visgenx Inc.(米国)の取締役会に勤務している。2021年9月には、私有のスイス遺伝子治療会社であるSEAL Treateutics AGを他人と共同で設立し、同社の会長も務めた。2020年7月から2021年11月まで、個人持株のPharmabiome AG(スイス)会長を務めた。Meier博士は生物学博士号を有し,スイスバーゼル大学Biozentumで神経科学講師資格を取得している。Meier博士は我々の取締役会に国際的に公認された科学者としての経験をもたらし,孤児疾患の臨床研究について良好な記録を持っている。
アジェット·シンガーは2024年2月7日から取締役の一人を務めており、シリコンバレーArtiman Venturesのパートナーであり、早期技術と生命科学投資に専念し、10億ドルを超える資産を管理している。Artimanポートフォリオ社の取締役会に勤務したほか、Sofie Biosciences(腫瘍学と神経学に集中したPET放射性製薬会社)、br}Leo Cancer Care(2013年以来放射線腫瘍学に専念)、ARTIDIS(癌ナノ機械バイオマーカーを有する腫瘍学診断会社)、Chronus Health(2023年以来Point-of−Care診断分野)の取締役会メンバーを務めた。彼はまたアメリカ癌研究協会(AACR)基金会の取締役会のメンバーを務めており、この基金会は世界で最も歴史が長く、最大規模の癌研究組織である。シンガー博士はスタンフォード大学医学院の兼任教授で、臨床診断学と企業家精神を教授する。従来,シンガー博士 はMAX Healthcare取締役会の取締役首席コンサルタントや,癌ケアのための“集中計画,地元交付”のプラットフォームを策定し,タタグループの助成により設立された総合癌センターを交付したタタ信託癌プロジェクトの上級コンサルタントを務めてきた。2023年まで彼はカーディラ製薬会社の取締役会に勤めていた。Artimanに入社する前,シンガー博士はカリフォルニア州に本社を置くBioImagene社の総裁兼CEOであり,人工知能による癌診断に特化していた。BioImageneは2010年9月に羅氏製薬に買収された。BioImageneに入る前に、シンガー博士はシーメンスで20年近く働いており、アメリカとドイツで様々な職務を担当しており、最近はシーメンス腫瘍学会社とシーメンスデジタル画像システム会社の全世界の最高経営責任者を務めている。これらの幹部の役割に移行する前に,シンガー博士はプリンストンのシーメンス研究会社brで数年かけて研究開発を行い,人工知能やロボット分野の研究を担当している。その間、プリンストン大学のアルバイト教員を兼任していた。シンガー博士はコロンビア大学コンピュータ科学博士号、シラキュース大学コンピュータ工学修士号、インドワラナシーインド工科大学電気工学学士号を持っている。彼は2冊の本と大量の参考文章を出版し、5つの特許を持っている。彼の十大書評は毎年12月に様々なブログや読書雑誌に転載されている。シンガーさんは、バイオテクノロジー産業および診断分野の重要な経験、特にビジネス実行能力の面で、当社の取締役会に重要な経験をもたらしました。
取締役会と会社の管理
一般情報
私たちの業務と事務は取締役会の指導の下で組織され、取締役会は現在5人のメンバーで構成されている。我々の取締役会は3つの クラス、Iクラス、IIクラスとIIIクラスに分けられ、各クラスのメンバーは3年間交互に在任している。私たちの取締役は以下の3つに分類されます
● | 第I級取締役はSimon TarshとThomas Meierで、彼らの任期は2025年の年次株主総会で満了する |
● | 二番目の取締役はジェームズ·サピルスタインで、彼の任期は私たちの2026年度株主総会で満了します |
● | 第三種取締役はティモシー·ラムディンとアジェット·シンガーであり、彼らの任期は2024年の年次株主総会で満了する。 |
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当社が改訂及び再改訂した会社登録証明書及び改訂及び再改訂された付例規定によると、取締役の定足数は取締役会決議(Br)のみで変更することができる。私たちの役員の任期は、彼らの後継者が選出されて資格を取得するまで、彼らが亡くなったり、辞任したり、免職または失格になった早い者、あるいはbrまで任期があります。私たちの取締役会はCEOと会長の役割が分離されるべきかどうかに関する正式な政策を持っていません。私たちの取締役会の主な役割は、私たちの経営陣に監督、戦略指導、コンサルティング、指導を提供することです。
私たちは理事会の多様性に関する正式な政策 を持っていない。取締役会メンバーを選択する際に、私たちの第一の任務は、その既定の専門成果記録、取締役会メンバー間の協力文化に積極的に貢献する能力、私たちの業務に対する理解と競争構造の理解を通じて、私たちの株主の利益を促進するメンバーを決定することである。
役員および行政職の資格
私たち取締役の集団技能、経験、資質は、私たちの取締役会に必要な専門知識と経験を提供して、私たちの株主の利益を促進すると信じています。取締役を選抜する際には、取締役会の構成を向上させる資格や専門知識を備えた候補者を検討する。取締役の指名人選は、指導経験、知識、技能、専門知識、誠実、多様性、独立分析調査を行う能力、会社のビジネス環境に対する理解及び十分な時間と精力を投入して取締役会の職責を履行したいなどの要素によって選択される。取締役会と会社管理委員会を指名するには、時々出現する特定の取締役会需要 を満たすために、ある技能或いは特質、例えば財務或いは会計経験が必要である可能性があり、そしてそのメンバーの全体的な経験と構成を考慮して、広範かつ多様な取締役会メンバーグループ を獲得する。私たちの取締役は最高の職業と個人道徳と価値観を持つべきだと信じています。これは私たちの長期的な価値観や基準と一致しています。彼らはビジネス意思決定レベルで豊富な経験を持ち、株主価値の向上に力を入れ、職責を履行するのに十分な時間を持ち、彼らの過去の経験に基づいて洞察力と実践知恵を提供すべきである。
管理局管轄下の委員会
私たちの取締役会は3つの常設委員会を設置しました。監査、報酬、指名、そして会社の管理--各委員会は取締役会が採択した定款に基づいて運営されています。各委員会規約のコピーは、私たちのウェブサイトの“投資家関係”の部分に掲示されていますHTTPS://onconentix.com/会社-ガバナンス/ガバナンス-概要それは.各委員会の構成と義務は以下のように説明される。私たちの委員会は時々他の委員会を設立するかもしれない。
監査委員会
私たちの監査委員会(“監査委員会”)は委員会議長のサイモン·タシュ、ティモシー·ラムディン、ジェームズ·サピルスタインで構成されている。私たちの取締役会は、私たちの監査委員会の各メンバーがナスダックモール規則とアメリカ証券取引委員会の独立性の要求に適合することを決定しました。この委員会の機能は含まれていますが、これらに限定されません
● | 私たちの独立監査員の業績、独立性、資格を評価し、私たちの既存の独立監査人を保留するか、新しい独立監査員を採用するかを決定します |
● | reviewing 監査サービスの実施のための独立監査人の雇用を承認し、 許容される非監査サービス |
● | 私たちの年度と四半期の財務諸表と報告書を審査し“経営陣の財務状況および経営結果の議論および分析”というタイトルの下に含まれる開示を含み、私たちの独立監査役および経営陣と報告書および報告書を検討する |
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● | 会計原則や財務諸表列報に関連する重大な問題、および私たちの財務統制の範囲、十分性、brおよび有効性に関する事項を、私たちの独立監査人および経営陣と共に検討します |
● | 会社の政策審査と承認に基づいて規則と法規を適用して定義された任意の関連者取引 |
● | リスク評価とリスク管理を実施する流れを管理するガイドラインや政策を含む、我々の主な金融リスク開放を検討する |
● | 監査委員会がその定款を遵守している場合を含む監査委員会の業績を毎年審査·評価する。 |
取締役会はSimon Tarshがアメリカ証券取引委員会の規定が指す“監査委員会財務専門家”の資格を適用することを認定し、しかも はナスダック商城規則の財務複雑な要求に符合すると認定した。取締役会は、この決定を下した時点で、タシュさんの豊富な財務経験および商業的背景を考慮しています。私たちの独立公認会計士事務所と経営陣は定期的に私たちの監査委員会と私的に会います。
報酬委員会
私たちの給与委員会 (“報酬委員会”)は委員会議長のJames Sapirstein、Simon Tarsh、Timothy Ramdeenから構成されている。我々の取締役会は、我々の報酬委員会の各メンバーが取締役の外部メンバーであり、1986年の国内税法(改正)第162(M)節またはこの規則の定義に適合し、ナスダック商城規則の独立性要件に適合することを決定した。他にも、この委員会の機能には以下のようなものがある
● | 私たちの全体的な報酬戦略と政策を審査、修正、承認します(または適切だと思う場合、取締役会のメンバー全員に提案します) |
● | 役員の報酬、業績目標、報酬、報酬、その他の採用条項に関する目標を審査して承認し、 |
● | 私たちが提案する株式インセンティブ計画、報酬計画および同様の計画、ならびに既存の計画および計画を修正、修正、または終了することができる(または適切であると考えられる場合には、全体取締役会に提案された)brを検討し、承認する |
● | 雇用契約、解散費手配、統制権変更、保護、および任意の他の幹部補償手配の条項を審査し、承認する |
● | 我々が米国証券取引委員会に提出する定期報告または依頼書では、管理層と共に“報酬議論と分析”と題する開示を審査し、承認する |
● | アメリカ証券取引委員会が私たちの年度依頼書で要求した報告書を用意します。 |
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指名と会社管理委員会
私たちの指名と会社統治委員会(“指名委員会”)は委員会議長Timothy Ramdeen、James Sapirstein、Simon Tarshによって構成されている。私たちの取締役会は、この委員会のすべてのメンバーがナスダックモール規則の独立性要件を満たすことを決定した。他にも、この委員会の機能には以下のようなものがある
● | 取締役会の承認基準に適合する取締役会候補者を決定、審査、評価する |
● | 取締役会と取締役会適用委員会でのbr取締役の表現を評価し、私たちの取締役会に継続するのに適しているかどうかを確定する |
● | 取締役会のメンバーとして評価、指名、推薦; |
● | 私たちの取締役会が候補者の株主指名を選挙することを評価する。 |
取締役会の指導構造
私たちの取締役会は取締役会長とCEOを自由に選択し、選択時に会社の最適な利益に合った方法で選択することができます。現在ラルフ·ヒース博士は私たちの臨時最高経営責任者を務めジェームズ·サピルスタインは私たちの非執行議長を務めています私たちの取締役会の全5人のメンバーは取締役会から“独立した” とされており、私たちの経営陣に十分な独立した監督を提供していると思います。
私たちの取締役会は、全体的かつ委員会レベルとして、私たちのリスクの全面的な管理を監督する上で積極的な役割を果たしています。私たちの監査委員会は、私たちの経営陣や独立公認会計士事務所とともに財務·運営プロジェクトに関連するリスクを検討しています。私たちの取締役会はCEOと定期的に連絡を取り合い、CEOは直接取締役会に報告し、日常リスク管理 を監督します。
リスク監視過程における取締役会の役割
私たちは、本入札明細書の他の部分に含まれる“リスク要因”のタイトルに記載されたリスクを含む多くのリスクに直面している。我々の取締役会 は,リスク管理は我々の業務戦略を策定,更新,実行する重要な構成要素であると考えている。私たちの取締役会は、会社の戦略、業務目標、コンプライアンス、運営、および会社の財務状況や業績に影響を与える可能性のあるリスクに対して監督責任を持っています。私たちの取締役会は、私たちが直面している最も重大なリスクと、私たちがこれらのリスクを識別、優先的に処理、評価、管理、緩和する流れに重点を置いている。私たちの取締役会は、戦略リスク、運営リスク、財務リスク、法的リスク、規制リスクを含む、私たちの上級管理職メンバーから定期的に、私たちが直面している重大なリスク分野に関する報告を受けています。私どもの取締役会には監督作用がありますが、経営陣は主にリスクの管理と評価、実施プロセスや制御措置を担当して、私たちへの影響を軽減しています。
私たちの取締役会は通常、私たちの活動に関する審査と審議で会社のリスクを監督する責任があります。私たちの主なリスク源は二つの種類に分かれている:金融と製品の商業化。私たちの監査委員会は財務リスクの管理を監督します;私たちの取締役会は定期的に私たちの現金状況、流動性、運営に関する情報、そしてすべてに関連するリスクを審査します。取締役会は定期的に私たちの製品供給、成長と戦略に関する計画、結果、潜在リスクを審査します。私たちの給与委員会は、役員や役員を含むすべての従業員に対する私たちの報酬計画、政策、やり方に関連しているので、特に私たちの報酬計画は、私たちの従業員が高すぎるまたは不適切なリスクを負担するように奨励するかどうか、私たちの会社に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
ビジネス行為と道徳的基準
我々は、我々のCEO、最高財務官、最高会計官または財務総監、または同様の機能を実行する者を含む、我々の役員、上級管理者、および従業員に適用される書面商業行為および道徳基準を採択した。ビジネス行動と道徳基準は私たちのサイトで発表されていますWwwn.onconentix.comそれは.私たちは、法律またはナスダックモール規則がコードの修正または免除を要求することを私たちのウェブサイトで発表することを望んでいます。
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インサイダー取引政策
2023年12月1日、私たちは、インサイダー取引法律、規則および法規、および適用されるナスダック上場基準(“インサイダー取引政策”)の遵守を促進するために、取締役、役員および従業員の購入、売却、および/または他の私たちの証券の処分を規範化するインサイダー取引政策および手続きを採択した。
インサイダー取引政策の前述の記述は完全であるとは主張されておらず、その全ての内容はインサイダー取引政策の条項および条件によって制限され、インサイダー取引政策のコピーは添付ファイル19として添付され、参照によって本明細書に組み込まれる。
延滞返済第16(A)項報告
“取引所法案”第16(A)節は、当社役員、役員及び当社登録種別株式証券10%以上を保有する者に、当社証券実益所有権報告及び実益所有権変更報告 を米国証券取引委員会に提出することを要求する。2023年12月31日までの年度に米国証券取引委員会に電子的に提出された表3,4,5およびその改正案の審査のみによると,当社は,2023年12月31日までの年度内に,そのbr取締役,上級管理者,10%株主に適用されるすべての第16(A)節の文書がタイムリーに提出されたが,ラルフ·ヒースは提出遅れの表3を提出したと考えている。
報酬総額表
次の表には、2023年12月31日現在、2022年12月31日までの3年間に指定された役員に支払われる総報酬を示しています。私たちが呼ぶ“指名役員”には、(I)2023年12月31日までの財政年度内に私たちのCEOを務めるすべての個人と、(Ii)最高経営責任者を除いて、最高報酬の2人の役員は、2023年12月31日までの財政年度終了時に役員を務め、2023年12月31日までの財政年度内に様々な身分で提供されるサービスの賃金とボーナスは100,000ドルを超え、(Iii)最高報酬の最高役員brは、2023年12月31日現在の財政年度ではないが、2023年12月31日までの財政年度終了時に役員を務めている。2023年12月31日までの財政年度中に、すべての身分で提供されるサービスの賃金およびボーナスは100,000ドルを超えます。
名称と主要ポスト | 年.年 | 賃金.賃金 ($) | ボーナス.ボーナス ($) | 株
奨励 ($)(1) | オプション
奨励 ($)(1) | すべて
その他の補償 ($) | 総額 ($) | |||||||||||||||||||
ジョセフ·エルナンデス(2) | 2023 | 371,875 | - | 153,750 | - | - | 525,625 | |||||||||||||||||||
元CEO | 2022 | 569,138 | 437,500 | - | 696,738 | - | 1,703,376 | |||||||||||||||||||
ニール·キャンベル(3) | 2023 | 114,792 | 75,000 | - | 186,377 | - | 376,169 | |||||||||||||||||||
元CEO | 2022 | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||
ジョイン·ガフィー猫(4) | 2023 | 343,167 | - | 76,875 | - | 72,500 | 492,542 | |||||||||||||||||||
元首席財務官 | 2022 | 369,750 | 174,000 | - | 359,309 | - | 903,059 | |||||||||||||||||||
ブルース·ハモン(6) | 2023 | 78,542 | 24,375 | - | 62,126 | - | 165,043 | |||||||||||||||||||
元首席財務官 | 2022 | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||
エリン·ヘンダーソン(5) | 2023 | 315,972 | - | 153,750 | - | 81,250 | 550,972 | |||||||||||||||||||
元首席商務官と会社秘書 | 2022 | 296,905 | 230,000 | - | 706,449 | - | 1,233,354 |
(1) | この数字は、本財政年度に付与された株式奨励の総付与日公允価値を代表して、FASB ASC第718条の規定により算出される。これらの金額を計算する際に用いる仮説 は,本募集説明書の他の部分の連結財務諸表付記に含まれる. |
(2) | さん·エルナンデスは2023年8月16日にCEOを辞任。 |
(3) | キャンベルさんは、2023年10月4日に取締役会のCEOに任命され、2024年1月10日に辞任します。さんキャンベルは、チケットの賞金7.5万ドルを取得しました。 |
(4) | さん·ガーフィールドは2023年10月4日に最高財務責任者を辞任。さん·ガーフィールドは辞任時に72,500ドルの解散費を得た。 |
(5) | ヘンダーソンさんは2023年12月21日に首席商務官を辞任した。 |
(6) | ハモンは2024年6月8日に首席財務長官を辞任した。 |
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行政員の雇用協定
以下は,我々が指定した上位管理者や他の上級管理者と締結された雇用契約の多くの重要条項の要約 であり,これらの要約には,このようなプロトコルごとのすべての重要条項や条件は含まれていない.
ジョセフ·エルナンデス
最初の公募を終えてから、吾らはHernandezさんと以前に当社と締結したコンサルティング契約の代わりに、Hernandezさんによって当社のCEOとして雇用契約(“Hernandez雇用契約”)を締結した。Hernandez雇用協定は毎年の基本給を規定しているが、私たちの給与委員会会社の裁量で毎年増加し、年間業績ボーナスを決定しなければならない。Hernandez雇用契約によると、最初の公募を完了した後、Hernandezさんの基本給は595,000ドルでした。年間業績ボーナスは最高年次基本給の50%(“目標年間ボーナス”)であり、実際のボーナスは会社の年間業績と個人業績目標のレベルに基づいて、我々の給与委員会が決定する。
もしHernandezさんの雇用が会社によって理由なく終了した場合(Hernandez雇用契約を参照)、または(I)終了日前に終了した任意の財政年度の未払い年次ボーナスを含むいくつかの散逸料と福祉を得る権利がある場合(Hernandez雇用契約参照)で雇用を終了した場合(Hernandez雇用協定参照)で雇用を終了する。(2)“Hernandez雇用契約”に規定されているいくつかのbrの条件を満たす場合、Hernandezさんが適用される支払日前にずっと雇われていた場合、その終了した財政の 年度の目標年次ボーナスに等しい額(B)の点数を乗じ、その財政年度の開始から終了までの 日数の分子であり、分母が365日(または366日、場合によっては適用)である。(Iii)その基本給に相当する12(12)ヶ月のbr}を支払うこと、および(Iv)在職従業員が解雇後18ヶ月以内に毎月支払うCOBRA保険コストと毎月同じ保険で支払われるbr}供出との差額を支払うことに相当する。また、Hernandez雇用契約は、制御権が変更され(Hernandez雇用契約で定義される)、制御権の変更の3ヶ月前から制御権変更18(18)ヶ月の終了までの間に、ヘルナンデスさんが理由なく解雇または正当な理由で辞任した場合、終了日までに終了した任意の完了した財政年度の未払い年次ボーナスを取得する権利がある(I)と規定している。(2)“エルナンデス雇用協定”に規定されている条件を満たす場合、額は以下のとおりである:(A)このような解雇が発生した場合の財政年度別の目標年次ボーナスについて、エルナンデスさんが適用可能な支払日に雇用されたと仮定し、(B)スコアを乗じたものとする。(B)分は、その財政年度からその解雇日までの日数であり、分母は365(または366、場合によっては適用)であり、(3)18か月分の解散料、 と(Iv)が支払う金額は,彼が解雇されてから18カ月以内の毎月COBRA保険料コストと 在職従業員が同じ保険で支払った毎月の供出との差額に相当する。さらに、エルナンデスさんが所有する時間的帰属制限された 配当金の任意の非帰属部分は自動的に帰属するであろう。
Hernandez雇用協定はオハイオ州の法律によって管轄されており、競業禁止条項と競業禁止条項(各条項は雇用期間内と雇用終了後6ヶ月以内に有効)、秘密、商業秘密、知的財産権譲渡条項が含まれている。
Eスポーツ禁止条約およびeスポーツ禁止条約によれば、Hernandezさんは、Blue Water Vaccines Inc.のビジネスを要求または提案することなく、当社が提供する任意の製品やサービスに匹敵するまたは同様のトラフィックを顧客から取得すること、または当社の任意の顧客または潜在的な顧客との間の取引、合意、ビジネスおよび/またはビジネスチャンスを顧客から取得することを支援することなく、直接的または間接的に様々な顧客にビジネスを誘致することに同意します。
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エルナンデス·さんは、採用期間内及び終了後六ヶ月以内に(“終了後制限期間”)、エルナンデスさんは、募集、奨励、勧誘、誘引、又は募集、奨励、勧誘又は誘引しようとした者のうち、その会社又はその附属会社におけるその人の雇用又はサービスを終了する者(又はコンサルタントの場合には、そのようなサービスを大幅に削減する。)を行うことができる。または採用または採用前の6(6)ヶ月以内にBlue Water Vaccines Inc.またはその子会社またはその子会社またはそれにサービスを提供する任意の個人に雇用されるか、または当社またはその子会社の任意の現在または潜在的な顧客、顧客、ライセンシー、サプライヤーまたは他の業務関係を奨励、誘致または誘導しようと試みる任意の方法で、または顧客、顧客、最初の六(6)ヶ月以内に当社又はその付属会社との業務往来を停止し、又は当社又はその付属会社との業務量を減少させるか、又はそのような当事者と当社又はその付属会社との間の関係 を任意の方法で妨害する。
ニール·キャンベル
キャンベル博士の任命について、当社はキャンベル博士と雇用協定(“キャンベル雇用協定”)を締結し、これにより、キャンベル博士は当社総裁兼最高経営責任者を務め、75,000ドルの契約ボーナスと475,000ドルの年間基本給を獲得した。また,当社が適用されるボーナス支給日 が雇用された場合,Campbell博士は年度目標適宜ボーナスを得る権利があり,金額は最大でその年度基本給の50%であり,取締役会報酬委員会が適宜 に支払う。キャンベル博士には、会社が時々従業員に提供する医療福祉を取得し、毎年有給休暇を取得する資格もある。
Campbell 雇用協定によると、Campbell博士はオプション形式で長期持分インセンティブを獲得し、発効日までの会社普通株総流通株の3%を購入する。このような奨励は、適用される帰属日にキャンベル博士を雇用し続けることを条件として、発効日から3年以内に四半期ごとに逓増付与される。キャンベル博士が付与したオプションの発行価格は1株0.4305ドルに相当し、これは同社の普通株の授与日のナスダックでの終値である。
キャンベル雇用協定によると、キャンベル博士は、その中に掲載されているいくつかのスポーツ禁止条約とスポーツ禁止条約の制約を受けることに同意した。
2024年1月10日から発効し、キャンベル博士は総裁、最高経営責任者、取締役会のメンバーを辞任した。会社はキャンベル博士とクレーム公告を締結し、これにより、キャンベル博士は158,333ドルの一括解散費を得ることになる。
ジョイン·ガフィー猫
当社は、最初の公募が完了してから、吾らはガフィさんと雇用合意(“ガフィ猫雇用合意”)を締結し、これに基づいて当社の首席財務官として招聘された。ガフィー猫雇用契約によると、ガフィ猫さんの基本年俸は435,000ドル。ガフィー猫雇用契約によると、ガフィー猫さんの基本給は435,000ドル。年間業績ボーナスの最高は年間基本給の50%(“目標年間ボーナス”)であり、実際のボーナスは会社の年間業績レベルと個人の当該会計年度における業績目標に基づいており、私たちの給与委員会によって決定される。
ガーフィールド·さんは2023年10月4日より、会社の最高財務責任者を辞任した。同社は、さん·ガーフィールドと、2か月間の解散料を定めた退職契約を締結した。
ブルース·ハモン
さん·Harmonの任命については、当社はHarmonさんと雇用契約(“Harmon雇用契約”)を締結し、その合意に基づき、Harmonさんは会社の首席財務官を務め、325,000ドルの年間基本給を得る。また、Harmonさんは、その年度の基本給の最大30%までの金額について、年度目標適宜ボーナスを受ける権利を有しており、取締役会は、適宜、報酬委員会により、当該配当金の適用日に当社が採用されるものとみなすことができるようになります。Harmon 雇用契約によると、Harmonさんはまた、当社が時々その一般従業員に提供する可能性のある医療福祉 を受け取り、毎年有給休暇を受け取る資格があります。
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ハモン雇用契約に基づき、ハモンさんは、効力発生日までの会社普通株式の総流通株の1%を購入する形での長期持分インセンティブを獲得した。このような奨励は、発効日から3年以内に季ごとにインクリメントされるが、当社が適用されるホーム日にハモンさんを採用し続けるか否かに依存する。ハモンさんの付与権権は、付与日のナスダック株式市場で会社普通株式の終値である1株0.4305ドルに相当する。
ハモンド雇用協定によると、ハモンさんは、その中に掲載されている特定のeスポーツ禁止条約やeスポーツ禁止条約の制約を受けることに同意した。
ハモンドさんは会社の最高財務責任者を辞任し、2024年6月8日から施行される。会社は、2024年6月10日に、2ヶ月間の解散料を規定する退職契約をさんHarmonと締結しました。
エリン·ヘンダーソン
初公募が完了した後、私らはヘンダーソンさんと雇用協定(“恒基兆業雇用協定”)を締結し、この合意に基づき、彼は当社の首席商務官に招聘された。“恒基兆業雇用協定”によると、ヘンダーソンさんの基本年収は325,000ドルだが、当社報酬委員会(当社)が適宜決定した年間昇給と年間業績ボーナスに依存しなければならない。年間業績ボーナスは年間基本給の最高40%(“目標年間ボーナス”)であり、実際のボーナスは、会社の年間業績レベルと個人の当該年度における業績目標に基づいて、我々の給与委員会によって決定される。
ヘンダーソンさんは会社の首席商務官を辞め、2023年12月21日から発効した。2024年1月17日、当社はヘンダーソンさんと別居と全面的な解除協定を締結し、これにより、当社はヘンダーソンさん(“Aetos”)によって創立·管理された管理コンサルティング会社Aetos Groupを採用して当社にいくつかのコンサルティングサービスを提供することに同意した。2024年1月17日、当社はAetosとコンサルティング契約を締結し、この合意に基づき、Aetosは2024年4月25日まで毎月約27,083ドルの料金を徴収するコンサルティングサービスを当社に提供する。
クリスティアン·ブルーマン
2011年11月、Christian Bru hlmannは、Proteomedexと雇用契約(改訂された“BRühlmann雇用協定”)を締結し、この合意に基づき、BRühlmannさんは、Proteomedexの首席財務官を務め、2023年12月31日までの財政年度において233,100スイスフラン(“スイスフラン”)の基本給を取得した。Bruühlmannさんは、Proteomedexによって発起された株式オプション計画(“PMXオプション計画”)に参加する資格があり、意外保険、病気休暇賃金保険、年金計画、および政府に規定されている特定の子供手当福祉に参加する資格があります。ブルールマンさんは2023年に90,804スイスフランの賞金を獲得した。
“Bru≡hlmann雇用協定”によると、Bruühlmannさんは、いくつかのeスポーツ禁止条約およびeスポーツ禁止条約によって制限されることに同意しました。
ProteomedexまたはBruühlmannさんは、Bruühlmann雇用契約を終了することを書面で通知することができます。コントロール権の変更が生じた場合は,いずれか一方があらかじめ12か月以内に通知を出さなければならないが,コントロール権変更の発効前6月及びその2年後の期間内に,プロteomedexはそのような要請を受けてから30日以内に,Bru hlmannさんの要請によりその作業義務を解除しなければならない(“園芸休業”)。庭園休暇中にBruühlmannさんは、Bruühlmannさんの法的な秘密と契約の秘密、eスポーツ禁止義務、およびeスポーツ禁止義務が変わらず有効であることを前提に、取締役会の諮問を受けることができます。Brühlmann雇用契約の終了が制御権変更以外の任意の理由である場合、いずれか一方は5ヶ月前に通知しなければならない。
ラルフ·ヒース
2011年11月、Ralph SchiessはProteomedexと雇用協定(改訂された“Schiess雇用協定”)を締結し、この合意に基づき、Schiess博士はProteomedexの最高経営責任者を務め、2023年12月31日までの財政年度に233,100スイスフランの基本給を獲得した。Schiess博士はPMX Option計画に参加する資格があり、意外保険、病気休暇賃金保険、年金計画と政府が規定したある児童手当福祉を受ける資格がある。ヒース博士は2023年に90,804スイスフランの賞金を獲得した。
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Schiess 雇用協定によると,Schiess博士はその中に含まれるいくつかのスポーツ禁止とスポーツ禁止条約の制約を受けることに同意した。
ProteomedexやDr.SchiessはSchiess雇用プロトコル の終了を書面で通知することができる.制御権が変更された場合,いずれか一方は12カ月前に通知しなければならないが,制御権変更が発効する6カ月前から発効後2年までの間に,Proteomedexはシュヒス博士の要求に応じて,このような要請を受けてから30カ月以内に園芸休暇を提供しなければならない。ガーデン休暇中、ヒース博士はコンサルティング手配を達成し、取締役会のポストを受けることができ、ヒース博士の法定と契約守秘、競業禁止、非募集義務は変わらず、有効であることが条件である。Schiess雇用プロトコルの終了が制御権変更以外の何らかの理由であれば,いずれも5カ月前に通知しなければならない.
カリーナ · M 。フェダス
2024 年 6 月 10 日、 Karina M を任命しました。Fedasz が同社の暫定最高財務責任者に就任し、直ちに発効します。Fedasz 氏が暫定最高財務責任者に任命されたことに関連して、 2024 年 6 月 10 日に、当社と Fedasz 氏はコンサルティング契約 ( 「Fedasz コンサルティング契約」 ) に基づき、 Fedasz 氏は、当社の暫定最高財務責任者を務め、月間最大 80 時間のサービス に対して月間 15,000 ドルを支払われ、月間 2,500 ドルで署名サービスを提供します。Fedasz コンサルティング契約は 1 年間の期間となりますが、いずれかの当事者による 30 日間の書面による通知による早期終了を対象とします。
終了または制御権変更時の潜在的支払い
上記の「役員任命の雇用契約」を参照。
財政年度終了時の優秀株奨励
以下の表は、 2023 年 12 月 31 日現在における各役員に対する株式インセンティブ · プランの発行済普通株式数を概括しています。下表の各賞は、当社の 2022 年エクイティ · インセンティブ · プランに基づいて授与されました。
オプション大賞 | 株式大賞 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
氏名 ( a ) | 数量 証券 基礎となる 体を鍛えていない オプション (#) 練習可能である (b) | 数量 証券 基礎 体を鍛えていない オプション (#) 行使不能 (c) | 権益 激励措置 プラン賞: 数量 証券 潜在的な 体を鍛えていない 労せずして得る オプション (#) (d) | 選択権 トレーニングをする 値段 ($) (e) | 選択権 満期になる 日付 (f) | 数量 の株 or units ストックの それは ありません 既得 (#) (g) | 市場 価値があります 株式 あるいは単位 ストックの それは ありません 既得 ($) (h) | 権益 激励措置 もくろみ 賞 : 数量 労せずして得る 株は、 単位または その他の権利 彼らは持ってる 授与されない (#) (i) | 権益 激励措置 プラン賞: 市場や 配当値 未獲得の 株式、単位 他にも 権利、すなわち ありません 既得 ($) (j) | |||||||||||||||||||||||||||
ニール·キャンベル | - | - | 532,326 | $ | 0.43 | 10/4/33 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
ブルース·ハモン | - | - | 177,442 | $ | 0.43 | 10/4/33 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
ジョセフ·エルナンデス | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||
ジョイン·ガフィー猫 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||
エリン·ヘンダーソン | 16,276 | - | - | 0.01 | 4/2/30 | 150,000 | 29,700 | 150,000 | 29,700 | |||||||||||||||||||||||||||
153,920 | 46,080 | 46,080 | 6.45 | 5/4/32 | - | - | - | - |
(1) | 2023年12月31日現在、これらの2023年10月4日に付与された奨励的 オプションは、 44,361オプションが2024年1月4日から2026年10月4日まで四半期ごとに付与される。 これらのオプションのうち44,361を除くすべてのオプションは、12月31日以降に没収される。2023年、キャンベル博士の辞任と関係がある。 |
(2) | これらの奨励オプションは2023年10月4日にbrが付与され,14,787個のオプションが2024年1月4日から2026年10月4日まで四半期ごとに付与される. |
役員報酬
2022年4月までに、私たちの取締役はオプション付与を除いて、彼らのサービスの現金報酬を受け取っていません。しかしながら、2022年4月、比較可能な会社の非従業員取締役報酬 を検討した後、取締役会は、取締役の現金及び持分報酬を承認し、各非従業員取締役に年1回の現金プリペイド金を支払い、取締役会在任及び取締役が存在する各委員会にbrを勤務させる。
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各委員会の首席議長は毎年このようなサービスの採用費を追加的に得ている。すべての予約金は四半期平均で四期に分けて借金を払います。非従業員取締役に支払われる非従業員取締役の採用金は以下のとおりである
年度取締役会サービス招聘金 | ||||
すべての非従業員役員 | $ | 45,000 | ||
年度委員会メンバーサービス招聘費 | ||||
監査委員会委員 | $ | 10,000 | ||
報酬委員会委員 | $ | 7,500 | ||
指名及び企業管理委員会委員 | $ | 5,000 | ||
年度委員会議長職招聘費 | ||||
(上記委員会メンバーサービス採用費を除く): | ||||
監査委員会議長 | $ | 20,000 | ||
報酬委員会議長 | $ | 15,000 | ||
コーポレートガバナンス委員会議長を指名·指名する | $ | 10,000 |
また、各非取締役 は、会社の年次会議日までに発行された普通株式の0.04%を購入するために年間付与された非制限株式オプションを取得し、この等オプションは、1年以内に月ごとに付与され、取締役brが死亡または障害または会社制御権が変更されたときに完全に取締役に帰属する。
私たちの指名委員会は、株式計画を含む取締役会に取締役報酬に関する提案を引き続き審査し、取締役会に提出する。私たちは私たちの非従業員役員に取締役会と委員会会議に出席して発生した合理的な旅費を精算します。
役員報酬表
次の表には、2023年12月31日までの年間わが取締役の報酬情報を示します
名前.名前 | 稼いだ費用や 現金で支払う ($) | 在庫品 賞 ($)(1) | 選択権 賞 ($)(1) | 他のすべての補償 ($) | 総額 ($) | |||||||||||||||
サイモン·タシュ | 107,500 | (2) | 5,120 | (3) | - | - | 112,620 | |||||||||||||
ジェームズ · サピアスタイン | 175,000 | (4) | 5,120 | (3) | - | 2,000 | (5) | 182,120 | ||||||||||||
ウィック·イェレミッチ | 43,125 | (6) | 5,120 | (3) | - | - | 48,245 | |||||||||||||
ティモシー·ラムディン | 75,000 | (7) | 5,120 | (3) | 2,549 | (8) | - | 82,669 |
(1) | この数字は、本財政年度に付与された株式奨励の総付与日公允価値を代表して、FASB ASC第718条の規定により算出される。これらの金額を計算する際に用いる仮説 は,本報告の他の部分の連結財務諸表付記に含まれる. |
(2) | タシュさんを取締役会のメンバー、報酬委員会、およびガバナンス委員会のメンバーに指名し、監査委員会の議長を務めて得た報酬は、合計77,500ドルになります。この数字には、タシュさんが稼いだ特別委员会の慰謝料30,000ドルも含まれている。 |
(3) | これらの取締役は1人当たり6,360株の制限株を獲得し、これらの株は2024年5月31日に帰属した。これらの株式はすべて帰属しておらず、2023年12月31日現在も流通株であるが、最初にジェリミッキー·さんに付与された6,360株を除く株式は、辞任の日に帰属しないことになる。 |
(4) | Sapirsteinさんを代表して、取締役会、監査委員会、およびガバナンス委員会のメンバーを指名し、報酬委員会の議長を務めたことで、合計75,000ドルになります。この数字には、最高経営責任者(CEO)や取締役会非執行議長としてサピルスタインさんが稼ぎ、100,000ドルの費用も含まれています。 |
(5) | 代表サピルスタインさんは、出張費用を会社で精算します。 |
(6) | 代表のジェリー·ミッキー·さんは、2023年9月2日に辞任することで比例計算された2023年の費用を稼ぐ。これらの費用は取締役会のメンバー、報酬委員会のメンバー、そして統治委員会のメンバーを指名して稼いだ。 |
(7) | 取締役会、監査委員会、報酬委員会のメンバー、およびガバナンス委員会の議長を指名して得られた費用としてさんを代表します。 |
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(8) | ラムディンさんは、2023年1月から2023年1月までの間に取締役会に参加し、2023年12月31日までの年間で2,386件の株式オプションを付与します。月別に2023年5月13日まで付与します。これらのオプション は、2023年12月31日現在、完全に帰属し、返済されていない。 |
株式補償計画に基づいて発行された証券
次の表は、2023年12月31日現在、当社が2019年持分インセンティブ計画(以下、2019年計画と略す)と会社の2022年株式インセンティブ計画(2022年計画と略す)によって発行可能な普通株の情報を提供します。
計画種別: | 未償還オプション,株式承認証,権利を行使する際に発行される証券数
(a) | 加重平均学習 未償還オプションの価格表 (b) | 株式補償計画に基づいて将来発行可能な残りの証券数(反映された証券を含まない 第(A)欄 (c) | |||||||||
株主承認持分補償計画 | ||||||||||||
2019年計画(1) | 508,028 | $ | 0.01 | 0 | (1)(2) | |||||||
2022年計画(3) | 1,396,802 | $ | 2.21 | 718,402 | ||||||||
総額 | 1,904,830 | $ | 1.63 | 718,402 |
(1) | 2019年には、従業員、役員、コンサルタント、および他の独立請負業者に株式奨励を付与することを許可する予定です。私たちの取締役会と株主は、2019年の予定に基づいて発行するための総備蓄1,400,000株を承認しました。 |
(2) | 2022年計画発効後、2019年計画ではいかなる株式も付与されなくなり、2022年計画が発効する前に、2019年計画で残った奨励金支給に利用可能なすべての株が2022年計画にスクロールされました。 |
(3) | 2022年計画では、従業員、取締役、コンサルタント、その他の独立請負業者に株式奨励を付与することが可能になります。私たちの取締役会と株主は、 2022計画に従って発行するための総備蓄3,150,000株を承認しました。 |
次の表は,Proteomedexによる株式オプション計画 (“PMXオプション計画”)によって発行された可能性のある2023年12月31日までのProteomedex普通株に関する情報を提供する。
計画種別: | 数量 証券が移行する 発行される 演習をする 優秀 オプション (a) | 重みをつける 平均値 練習 値段 優秀 オプション (b) | 数量 証券 残り 適用することができます 将来の発行 アンダー · エクイティ 補償する 平面図 (含まれない) 証券 反射の (A)欄で) (c) | |||||||||
Proteomedex取締役会が承認した株式報酬計画 | ||||||||||||
PMX オプション計画(1) | 58,172 | $ | 3.46 | 適用されない | (1)(2) | |||||||
総額 | 58,172 | $ | 3.46 |
(1) | PMXオプション計画は、従業員およびコンサルタントに持分報酬を付与することを可能にする。Proteomedex取締役会は、この計画に従って発行された株式 を承認し、発行可能な株式数に上限はありません。 |
(2) | PMXオプション計画では発行可能な最大株式数 はない. |
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2022年株式インセンティブ計画
私たちの取締役会は通過して、私たちの株主は私たちの2022計画を承認して、私たちは初めて公募株を完成した後に発効します。私たちの2022年計画は私たちの2019年計画の継承と継続だ。私たちの2022年計画は私たちの初公募が完了した日から発効する。2022年計画が発効すると、2019年の計画に基づいてこれ以上の支出は提供されなくなります。
賞です我々の“2022計画”は、従業員(任意の親会社または子会社の従業員を含む)に国税法第422節に示す奨励的株式オプションまたはISOを付与し、従業員、取締役およびコンサルタントに非法定株式オプションまたは非法定株式オプション、株式付加権、制限株式奨励、制限株式単位奨励、業績奨励およびその他の形態の奨励を付与することを規定している。
株式を授権する最初に、私たちの2022計画によると、私たちが発行できる普通株の最大数は私たちの普通株の1,600,000株であり、この は(I)20,000株新株であり、(Ii)1,400,000株以下の追加株式数(IPO実施前の株式分割後計算)を加えて、(A)我々の2019年計画 に従って2022年計画が発効する直前にも奨励金を発行することができる株と、(B)2019年計画に基づいて付与された流通株 オプションまたは2019年計画に基づいて付与された他の株式奨励に基づいて終了または満了する普通株とを含み、2022年計画の発効または発効または決済前に終了または満期;報酬が現金で決済されるために発行されるのではなく、帰属できなかったために没収されるか、または源泉徴収義務または購入または行使価格を満たすために再買収または差し押さえ(または発行されない)ではなく、そのような株式 が時々利用可能であるからである。
2022年8月22日、会社の2022年年度株主総会で、会社株主は2022年計画によって発行可能な追加1,000,000株普通株 を承認した。2023年5月31日、会社の2022年株主総会で、会社株主は2022年計画によって追加発行可能な550,000株の普通株を承認した。
我々の2022年計画によれば、発行可能な普通株数は、brに基づいて行使または実行価格に基づいて、少なくとも日に株式オプションまたは付加価値に制約された普通株の公平な市場価値 の少なくとも100%の株式引受権または株式付加価値に基づいて発行される1株当たり普通株1株を減少させ、(Ii)任意の制限株式単位または他の“全額奨励”に従って発行された1株当たり普通株1株普通株 を発行する。我々の2022年計画によると、ISO行使時に発行可能な普通株式の最大数は、2022年計画に基づいていつでも予約されている株式数に等しい。
我々の2022計画に基づいて付与された株式は、満期または終了してすべて行使されていないか、または株式ではなく現金で支払われ、2022計画に基づいて発行可能な株式数を減少させることはない。株式奨励によって抑留された株式は、株式奨励の行使、実行または購入価格を満たすか、または源泉徴収義務を満たすため、我々の2022計画に基づいて発行可能な株式数 を減少させることはない。株式奨励に従って発行された私たちの普通株のいずれの株式も回収されていない場合、または私たちによって買い戻しまたは買い戻しされていない場合、(I)このようなbr}株の帰属に必要なまたはあるまたは条件を満たしていないため、(Ii)報酬の行使、実行または購入価格を満たしていない、または(Iii)報酬に関連する源泉徴収義務 を満たしていない場合、没収または買い戻しまたは買い戻しされた株は回復され、2022計画に従って を発行するために再使用されることができる。以前発行された任意の株は、源泉徴収義務や株式奨励としての行使や購入価格の対価格を履行するために再買収すれば、再び2022年計画に基づいて発行することができる。我々の2022年計画によると、発行可能な株式数は1株当たり1.20株増加するが、制限された株式単位または他の全額奨励(株式オプションまたは株式付加価値権を含まない)は、前2文で述べた理由で没収または再獲得される。
計画管理当社の取締役会は、 2022 年計画の管理権限を報酬委員会に委任していますが、報酬委員会に委任された権限の一部または全部をいつでも再委任することができます。報酬委員会は、 (i) 特定株式報酬を受ける従業員 (役員以外の) を指名し、 (ii) 当該株式報酬の対象となる株式数を決定する権限を当社の役員 1 名以上に委任することができます。当社の 2022 年計画に基づき、当社の報酬委員会は、賞の受取人、賞の付与日、付与される株式賞の数と種類、適用される公正市場価値、および各株式賞の規定 ( 株式賞に適用される行使期間および譲渡スケジュールを含む ) を決定する権限を有しています。
140
株式オプションISO とNSOは株式オプション協定に従って報酬委員会承認の形で付与されている。報酬委員会は、“2022年計画”の条項と条件に基づいて株式オプションの行権価格を決定し、株式オプションの行権価格は、一般に付与日の普通株の公正時価の100%を下回ってはならないことを条件としている。2022年計画に基づいて付与されたオプションは、報酬委員会が決定した株式オプション協定で指定された金利で付与される。
給与委員会は、2022年計画に基づいて付与された株式オプションの期限を決定し、最長10年に達する。オプション所有者の株式オプション協定の条項または賠償委員会が承認した私たちと受給者との間の他の書面合意が別途規定されていない限り、オプション所有者と私たちまたは任意の付属会社とのサービス関係が障害、死亡、または原因以外の任意の理由で終了した場合、オプション所有者は通常、サービス停止後3ヶ月以内に任意の既得オプションを行使することができます。もし適用された証券法がオプションの行使を禁止した場合、この期間は延長することができます。オプション所有者と私たちまたは私たちの任意の付属会社とのサービス関係が死亡によって終了した場合、またはオプション所有者がサービス終了後の一定期間内に死亡した場合、オプション所有者または受益者は、通常、死亡した日から18ヶ月以内に任意の既得オプションを行使することができる。オプション所有者と私たちまたは私たちの任意の関連会社とのサービス関係が障害によって終了した場合、オプション所有者は、一般に、サービス停止後12ヶ月以内に任意の既得オプションを行使することができる。 が原因で終了した場合、オプションは通常終了日に終了する。いずれの場合も,オプションの行使はその期限 を超えてはならない.
株式オプションを購入する際に発行される普通株の受け入れ可能な対価格 は、補償委員会によって決定され、(I)現金、小切手、銀行為替または為替手形、(Ii)仲介人が協力する無現金行使、(Iii)引受権所持者が以前に所有していた普通株の入札、(Iv)純行使オプション(NSOであれば)または(V)取締役会が承認した他の法定対価格を含むことができる。
報酬委員会が別途規定されていない限り、オプションまたは株式付加価値権は、遺言または相続法および分配に基づいていない限り、一般的に譲渡されてはならない。賠償委員会または正式に許可された役人の許可を得て、br}に従って選択権を家庭関係令、正式な結婚和解協定、または他の離婚または別居文書に譲渡することができる。
ISOに対する税金制限我々のすべての株式計画によると、受賞者が任意のカレンダーの年内に初めて行使可能なISO関連普通株の公正時価総額は、付与時に100,000ドルを超えてはならないことが決定された。このような制限を超えるオプションまたはその一部は、一般に非営利団体とみなされるであろう。付与されたときに、当社又は任意の親会社又は子会社の総投票権の10%を超える株式を所有しているか、又は所有しているとみなされた場合は、付与日権制約を受けた株式公平時価の110%及び(Ii)ISOの期間が付与日を超えない限り、ISOを付与してはならない。
制限株式単位 賞制限株式単位報酬は、制限株式単位奨励協定に基づいて、補償委員会が承認した形で付与される。制限株式単位報酬は、任意の形態の法的対価として付与することができ、これは我々の取締役会が受け入れることができ、法律を適用して許容することができるかもしれない。制限株式単位報酬は、現金、交付株式、補償委員会が適切と考える現金と株式との組み合わせ、またはbr}制限株式単位報酬プロトコルに規定された任意の他の形態の対価格で解決することができる。さらに、配当等価物は、限定的な株式単位報酬によってカバーされる株式に計上することができる。適用される奨励協定または賠償委員会が承認した私たちと受給者との間の他の書面協定が別途規定されていない限り、参加者の連続サービスが何らかの理由で終了すると、付与されていない制限的な株式単位報酬は没収される。
限定株式賞制限株式奨励は、制限株式奨励協定に基づいて報酬委員会が承認した形で付与される。制限株報酬は、現金、小切手、銀行為替手形または為替手形、過去または将来私たちに提供されるサービスまたは任意の他の形態の法的対価の報酬として使用することができ、これらの形態は、私たちの取締役会が受け入れることができ、法律を適用して許容されるかもしれない。報酬委員会は、帰属及び没収条項を含む制限株式奨励の条項及び条件を決定する。参加者のサービス が任意の理由で私たちとの関係を終了した場合、私たちは、参加者が私たちとのサービスを終了した日にまだbrに帰属していない任意のまたは全ての普通株式を、参加者が所有している、この条件または権利を受け取ることができる。
株式付加価値権株式 付加価値権は、株式付加価値権協定に基づいて補償委員会の承認の形で付与される。報酬br}委員会は株式付加価値権の実行価格を決定し、通常、付与日の私たちの普通株公平時価の100%を下回ることはできません。2022年計画に基づいて付与された株式付加価値権は、補償委員会が決定した株式付加価値権協定に規定された比率で付与される。株式付加価値権は、現金または普通株 で決済することができ、取締役会が決定し、株式付加価値権協定に規定されている任意の他の支払い形態であってもよい。
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給与委員会は、2022年計画に基づいて付与された株式付加価値権の期限を決定し、最長10年に達する。参加者と私たちまたは私たちの任意の付属会社とのサービス関係が、原因、障害、または死亡以外の任意の理由で終了した場合、参加者は、一般に、サービス終了後3ヶ月以内に任意の既得株式付加価値権を行使することができる。適用される証券法がこのようなサービス終了後に株式付加価値権の行使を禁止すれば,この期限はさらに延長される可能性がある.参加者と私たちまたは任意の付属会社とのサービス関係が障害または死亡によって終了した場合、または参加者がサービス終了後の一定期間内に死亡した場合、参加者または受益者は、一般に、障害の場合には任意の既得株式付加価値権を12ヶ月、死亡した場合には18ヶ月間行使することができる。都合により終了した場合、株式付加価値権は、通常、個人の都合により終了するイベントが発生した直後に終了する。どんな場合でも、株式付加価値権の行使はそれの満了を超えてはならない。
演技大賞“2022年計画”は、株式、現金、または他の財産の決済が可能な業績奨励を付与することを可能にします。業績奨励の構造は、指定された業績期間内にいくつかの予め設定された業績目標を達成した後にのみ、株式や現金を発行または支払いすることができる。現金または他の財産で決済された業績奨励は、普通株式を全部または部分的に参照する必要がないか、または他の方法で普通株に基づいて推定する必要はない。
業績目標は、取締役会または報酬委員会によって選択された任意の業績評価基準に基づくことができます。業績目標は、1つまたは複数の業務部門、部門、付属会社または業務部門の全会社の業績または業績に基づいてもよく、絶対的であってもよく、1つまたは複数の比較可能な会社の業績または1つまたは複数の関連指数に対する業績であってもよい。 取締役会が業績賞を授与する際に別途規定されていない限り、取締役会または報酬委員会は、以下に述べるように、業績目標の達成方法を適切に調整するであろう。(2)為替レート影響の排除、(3)公認会計原則の変化への影響の排除、(4)会社税率の任意の法定調整への影響の排除、(5)性質“異常”または公認会計原則に基づいて決定された“あまり見られない”項目の影響の排除、(6)買収または合弁企業の希釈影響の排除。(Vii)私たちの業務の任意の部分を剥離して、剥離後の業績期間 中に目標レベルで業績目標を達成したと仮定したい;(Viii)任意の株式配当または分割、株式買い戻し、再編、資本再編、合併、合併、剥離、合併または交換 株または他の同様の会社の変化、または普通株式株主への任意の分配による普通株流通株変化の影響を排除すること。(Ix)私たちのボーナス計画下での株式ベースの報酬およびボーナス支給の影響を排除することに同意し、(X)公認会計原則に従って計上されなければならない潜在的買収または資産剥離に関連するコストを排除することに同意し、 (Xi)公認会計原則に基づいて記録された営業権および無形資産減価費用を排除することに同意し、(Xi)米国食品医薬品監督管理局または任意の他の規制機関に提出された申請を受け入れる審査および/または承認時間の影響を排除することに同意する。
他の株の奨励給与委員会は私たちの普通株式を参照して他の奨励金を与えることができる。報酬委員会は、株式報酬(または現金同値)下の株式数およびそのような報酬の他のすべての条項および条件を決定する。
非従業員役員報酬限度額いずれの日数においても、非従業員取締役に支払われるすべての報酬総額は、その非従業員取締役に付与された報酬および支払われた現金費用を含み、総額は150,000ドル以下となり、新たに任命または当選した非従業員取締役のこの金額は、初年度に200,000ドルに増加することが条件となる。
資本構造の変化株式分割、逆株式分割、または資本再構成のような我々の資本構造に特定のタイプが変化した場合、 は、(I)2022年計画に従って発行予約された株式種別および最高数、(Ii)株式準備が毎年自動的に増加可能な株式種別および最高数、(Iii)ISO行使時に発行可能な株式種別および最高数、および(Iv)株式種別および数および実行価格を適切に調整する。すべての発行済み株式報酬の実行価格 または購入価格(適用される場合)。
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企業取引以下のbrは、参加者の株式奨励協定または我々または関連会社との間の他の書面合意が別途規定されていない限り、または付与時に取締役会または報酬委員会が別途明確に規定されていない限り、2022計画下の株式奨励(2022計画の定義参照)に適用される。
会社br取引が発生した場合、2022計画に基づいて完了していない任意の株式報酬は、既存または買収中の任意のbr会社(またはその親会社)が負担、継続または置換することができ、株式報酬所有の任意の買い戻しまたは買い戻し権利について相続人(またはその親会社)に譲渡することができる。まだ存在または買収している会社(またはその親会社)が、そのような株式報酬を負担しているか、継続しているか、または代替していない場合、(I)会社の取引発効時間前にサービスが終了していない参加者または現在の参加者が所有している任意のそのような株式報酬について、そのような株式報酬の帰属(および適用可能性は、適用される場合)は、すべて企業取引発効時間前の日(会社取引の発効に応じて)まで加速される。会社の取引発効時間または以前にその株式報酬が行使されていない場合(適用される場合)には、その株式報酬は終了し、株式 報酬が保有する任意の買い戻しまたは買い戻し権利は無効になり(会社取引の有効性に応じて)、および(Ii)会社取引の発効時間前に行使されない場合(適用される場合)、現在の参加者以外の人が保有する任意の株式報酬は終了する。しかし吾らはその株の奨励について保有しているいかなる買い戻しや買い戻し権利も終了せず、会社が取引を行ったにもかかわらず行使を継続することができる。
株報酬brが会社取引発効時間前に行使されずに終了した場合、取締役会は、その唯一の裁量権によって、株式奨励所有者が株式奨励を行使することができず、(I)会社取引に関連する普通株式所有者に支払われる1株当たりの金額が(Ii)その所持者が支払うべき1株当たりの使用価格(適用される場合)を超える金額を得ることができる。さらに、会社取引の最終合意における任意のホスト、抑留、儲け、または同様の条項は、このような支払いに適用することができ、適用範囲および方法は、普通株式所有者に適用されるものと同じである。
計画は修正または終了する私たちの取締役会は、このような行動が参加者の書面の同意なしに参加者の既存の権利に実質的な損害を与えないことを前提として、私たちの2022計画を修正、一時停止、または終了する権利を持っている。いくつかの重大な修正はまた私たちの株主の承認を受けなければならない。私たちの取締役会が2022計画の日の10周年を通過した後、ISOを授与することはできません。 は私たちの2022計画の一時停止期間または終了後、私たちの2022計画に基づいてどんな株報酬も与えることはできません。
2019年持分インセンティブ計画
私たちの取締役会は採択され、私たちの株主は2019年7月に私たちの2019年株式インセンティブ計画(“2019計画”)を承認し、私たちまたは私たちの任意の子会社の従業員、取締役、上級管理者、コンサルタントに奨励を与えました。2022年計画が発効すると、2019年計画の下でこれ以上の支出は提供されないだろう。しかし、2019年には、2019年までに2019年計画に基づいて付与された未完了報酬の条項と条件 の管理を継続する予定です。
賞です我々の2019年計画では、(I)国内税法(“規則”)422節で示された奨励株式オプション(“ISO”)、(Ii)非法定株式オプション(“NSO”)、(Iii)株式増値権、(Iv)制限株式奨励、(V)制限株式単位報酬、(Vi)その他の形態の奨励を含む、我々または任意の子会社の従業員、取締役、上級管理職、およびコンサルタントに株報酬(総称して“株報酬”と呼ぶ)を付与することを規定する予定である。
株式を授権する2024年6月18日現在、私たちの2019年計画によると、491,752個の株式奨励がまだ完成していない。2022年計画発効後、2019年計画では何の奨励も支給されませんが、2022年計画が発効する前に、2019年計画では奨励金発行に利用可能なすべての株が2022年計画にスクロールされています。
計画管理2019年の計画は我々の取締役会が管理することができ、我々の取締役会はこのような管理を 取締役会からなる委員会に委託することができる(状況に応じて、すなわち“管理人”)である。署長は、奨励を付与可能な個人、そのような奨励を付与する時間、及びそのような奨励の条項及び条件を適宜選択することができる。
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株式オプションストックオプションは、ストックオプション付与の条件に従って、特定価格 ( 行使価格 ) で特定数の普通株式を購入する権利を与えます。当社の取締役会は、コードセクション 422 に準拠しなければならないインセンティブストックオプションまたは不適格ストックオプションのいずれかを付与することができます。ISO は、当社またはその「親会社」または「子会社」の従業員にのみ付与することができます ( これらの用語は、コードのセクション 424 (e) および 424 (f) で定義されています ) 。当社の管理者は、行使価格および利用規約を設定します。ただし、ストックオプションは、付与当日の普通株式の公正市場価値の 100% 以上の行使価格で付与されなければならない。当社の管理者が別段の決定しない限り、 公正市場価値とは、特定の日付における当社の普通株式の終値価格を意味します。付与の際には、当社の取締役会は、株式オプションの数量、行使価格、賦与期間、期間 ( 10 年以内 ) およびその他の行使条件を含む株式オプションの条件を決定します。2019 年の計画では、 ISO の発行は 140 万枚のみとなります。
資格2019 年度計画に基づき、当社および子会社の役員、従業員、取締役、役員に賞を授与されます。インセンティブストックオプション は、当社または当社子会社の従業員にのみ付与されます。
限定株、制限株式単位賞及びその他の株式ベースの奨励。私たちの取締役会は、特定の制限された普通株br株、および制限株式単位、またはRSUを付与することができ、私たちが将来普通株br株を獲得する権利があることを表すことができる。取締役会は適宜、これらの奨励に対して買い戻し、没収、あるいは制限を付与することを決定することができる。これらの制限は、わが社での連続サービスまたは取締役会で決定された特定の業績目標に基づいている可能性があります。株式単位は株式または現金で支払うことができ、取締役会が決定した株式と現金を組み合わせた方法で支払うこともできる。普通株または他の方法で普通株に基づいて全体または部分推定値を行う他の株式奨励を参照することにより、その付加価値(例えば、行使価格または実行価格が付与された場合の普通株公平時価未満の100% (100%)のオプションまたは株式)を個別に付与することができ、2019年に計画された株式奨励 以外に付与することもできる。
株式付加価値権権利行使時に、特別行政区所有者は、1株当たりの株式または現金または株式および現金の組み合わせの支払いを受け取る権利があり、権利行使当日の株式公平市価が、その日に特別行政区を行使する参加者の普通株等価物数の合計実行価格(“授権価格”)より高い に相当する。株式オプションと同時に発行される特別行政区は、特別行政区の行使範囲内で関連株式オプションに係る株式数を減少させる。特区の任期は10年を超えてはいけない。
資本構造の変化株式分割、逆株式分割、または資本再構成のような我々の資本構造に特定のタイプが変化した場合、 は、(I)2019年に計画された株式カテゴリおよび最大数に適用され、(Ii)ISO行使によって発行可能な株式カテゴリおよび最大数、ならびに(Iii)株式カテゴリおよび数量および行権価格、 すべての発行済み株式報酬の実行価格または取得価格(適用される場合)に適切に調整される。
企業取引以下の は、2019年計画下の株式奨励(2019年計画を参照)に適用され、参加者の株式奨励協定または私たちまたは関連会社との間の他の書面合意が別途規定されていない限り、または取締役会が付与時に別途明確に規定されていない限り。
会社取引が発生した場合、取締役会は、会社の取引の完了に応じて、 (I)既存または買収した会社(またはその親会社)が同様の株式報酬を負担、継続または置換するように手配し、(Ii)株式奨励に従って発行された普通株の任意の買い戻しまたは買い戻し権利を既存または買収した会社(またはその親会社)に譲渡するように手配することができる。(Iii)(全部または一部)株式報酬の付与を加速する;(Iv)株報酬が保有する任意の買い戻しまたは買い戻し権利の全部または一部について当社が失効するように手配する;(V)会社の取引が発効する前に付与されていないまたは行使されていない程度まで、株式奨励のキャンセルまたは手配を手配して、取締役会の現金対価格 ;および(Vi)は、(A)参加者 が会社の取引発効時間直前に株式報酬を行使する際に獲得すべき財産価値の超過(ある場合)に相当する支払いを支払い、(B)当該保有者が当該株報酬の行使について支払うべき任意の を超えて価格を行使する場合、取締役会は、すべての株式報酬またはその一部またはすべての参加者について同じ1つまたは複数の行動をとる必要がない。取締役会はまた、株式報酬の付与された部分と非帰属部分に対して異なる 行動をとることができる。
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また、2019年計画によれば、株式報酬は、支配権変更時または後(2019年計画で定義されたbr}のように)追加的に帰属および行使を加速させることができ、株式報酬に関する付与プロトコルによって規定されているか、または参加者と自社またはその任意の付属会社との間で当該参加者を雇用する可能性のある他の書面合意に規定されているが、そのような規定がない場合には、このような加速は生じない。
計画は修正または終了する私たちの取締役会は、参加者の書面の同意を得ずに、このような参加者の既存の権利に実質的な損害を与えないことを含む、いくつかの条件に適合した場合、私たちの2019年計画を修正、一時停止または終了する権利を持っています。いくつかの材料 修正はまた私たちの株主の承認を必要とする。私たちの取締役会が私たちの2019年計画の日から10周年を通過した後、ISOを授与することはできません。
Proteomedex株式オプション計画
PMXオプションは2015年7月1日にProteomedex取締役会の承認を得て、Proteomedex株を買収するオプションを付与することを規定する計画だ。PMXオプション計画の条項は以下でより詳細に説明される。
PMXオプション計画はProteomedex取締役会(“Proteomedex取締役会”)が不定期に選択した計画管理人(1人または複数人)が管理する である。計画管理人は、Proteomedex取締役会またはその委員会が策定·承認したガイドラインに従って行動し、他の事項を除いて、(I)どの資格を有する者がPMXオプション計画に従って報酬を受けるか、(Ii)オプションの付与時間、(Iii)各このような付与に含まれるオプションの性質および数、(Iv)各オプション権利が行使可能な時間、(V)オプションの付与条件に適用されるかを決定する。(Vi)未償還オプションの最長期限、および(Vii)各場合に付与されたオプションの任意の条項および条件は、Proteomedex取締役会またはその委員会によって制定され承認されたガイドライン に制限される必要がある。PMXオプション計画に参加する資格のある者は、従業員、Proteomedex取締役会メンバー、Proteomedexまたはその子会社のコンサルタントを含む。計画管理人は,Proteomedex取締役会または委員会が策定し承認したガイドライン内でどの資格に適合する者がPMXオプション計画下のオプションを獲得する権利があるかを決定する。
PMXオプション計画により発行可能な株式数はProteomedex取締役会によって決定される。PMXオプション計画によって発行可能であるはずの普通株が支払使用価格や源泉徴収債務によってProteomedexに抑留されれば、 このような株はPMXオプション計画に基づいて発行することができる。未完了の報酬が満了またはキャンセルされ、 が任意の理由で没収または終了された場合、未行使または未決済部分に割り当てられることができる株式は、PMXオプション計画に従って を発行することができる。
参加者は、オプションまたは株式付加価値権が帰属しており、PMXオプション計画によって失効していない範囲でのみオプションまたは株式付加価値権を行使することができる。Proteomedex取締役会が授出日に別途決定または授出通知に別の規定がない限り、 はPMX株購入計画に基づいて授与された制限された株式単位または株式付加権の形式で授受された株式購入権または奨励は、通常帰属開始日後1年目の終了時に25.0%の奨励を授与し、残りの75.0%の奨励は帰属開始日から1年目から3年以内に月ごとに帰属する。
付与通知においてProteomedex取締役会によって他の方法で解決されるか、または指定された場合、“会社取引” (PMXオプション計画に定義されているような)が発生した場合、すべてのオプション(I)は完全に付与されなければならず、(Ii)は直ちに行使することができるが、計画管理者は、PMXオプション計画の次のオプションに相当する経済的価値の補償と交換するためにこのような オプションをキャンセルする場合を除く。
Proteomedexは、任意またはすべての態様でPMXオプション計画を修正または修正する完全かつ独自の権力および許可を有する。譲受人の同意なしに、このような修正または修正は、PMXオプション計画下の譲受人の権利および義務に悪影響を与えてはならない。
ある関係と関連取引、 と取締役独立性。
以下は、(I)に関連する金額が、過去2つの完全財政年度の年末平均総資産の1%(1%)のうち12万ドル未満の取引を超えるか、または超える金額である2022年1月1日以来の取引の記述であり、(Ii)私たちの任意の取締役、役員、または5%を超える株式を有する任意の取締役、役員、または5%を超える株式を保有する任意の直系親族、または前述の人と家族を共有する任意の人、または直接的または間接的な重大な利益を有することになる。その他の報酬、解雇、統制権変更、その他の同様の手配以外に、その他の“役員報酬”には、“役員報酬”に記載されている
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債券
当社は2024年1月23日にAltosに元金500万ドルのAltos債券を発行し、引受契約に関連している。Altos債券の年利率は4.0%であり,元本と課税利息は(I)引受契約による完了および(Ii)2024年6月30日の早いbrで全数支払いされる。また,引受プロトコルでの500万ドル引受金額はAltos債券項での支払利息額を増加させる.4月24日、Altos債券 が改正され、満期日を(I)引受契約下の成約日と(Ii)2024年10月31日の早い日に延長された。
関連先の前払い
当社監査委員会は、2023年12月31日までに、当社が関連側残高の面でいくつかの違反行為を発見したことによる支出の審査を完了しました。審査結果によると、当社は2022年及び2023年前の3四半期に当社の前行政総裁及び一人の会計従業員の販売、一般及び行政支出、個人支出を支払い及び記録した。当社は2023年9月30日現在の合計約522,000ドルの売掛金を評価しており、この売掛金は、当社が関連先から確かに個人的な性質と考えられている項目の総額を回収しないと予想されている。当社は、残りのbr金額が回収される可能性が低いと結論したため、以前に発表された財務諸表の調整にはつながらないと結論した。当社は2023年12月31日までに年度に応じた全額準備金を計上し、関連側の売掛金純額は0ドルおよび関連側売掛金損失は約266,000ドルとなり、付随する総合経営および全面赤字報告書に販売、一般および行政支出を計上した。当社は2023年第4四半期に、元行政総裁が当社の返済に同意した金約159,000ドルを記録し、その雇用合意に基づいてその弁済権利に基づいて当社が支払うべき金を引いた。
賃貸契約
当社は2022年2月28日に非関連者とフロリダ州パームビーチで短期賃貸契約を締結し、開始日は2022年5月1日 ,月約14,000ドルである。賃貸借は会社の元最高経営責任者が自ら保証し、2023年4月30日に終了する。当社の本リースに関する賃貸支出は、2023年、2023年、2022年12月31日までの3年間で、それぞれ約51,000ドルと129,000ドルであり、可変賃貸支出はそれぞれ約4,000ドルと12,000ドルである。
相談協議
2024年2月6日、会社はThomas Meier博士を取締役会メンバーに任命した。Meier博士は2024年1月4日に発効したコンサルティングプロトコルによりProteomedexにコンサルティングサービス を提供する.
役員は自主独立している
取締役会はナスダックが確立した“独立性”定義に基づいて各取締役が会社から独立しているかどうかを評価し を行い,Simon Tarsh,Timothy Ramdeen,James Sapirstein,Ajit Singhがいずれも独立取締役であり, が取締役会の多くを占めていることを決定した.取締役会はさらに、適用されたナスダック規則に基づいて、我々の監査委員会、報酬委員会、指名委員会、およびコーポレートガバナンス委員会の各メンバーが“独立している”と決定した。
取締役会はまた、我々の監査委員会の各メンバーが“取引所法案”について“独立”していることを確認した。
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取締役会は、各取締役または代理著名人が当社から独立しているかどうかを評価する際に、過去1年間、各取締役または代有名人と当社およびその付属会社、共同経営会社、株式投資家、 または独立公認会計士事務所との間に現在任意の取引または関係が存在するかどうか、および各取締役または代有名人と当社の高級管理者またはその関連会社のメンバーとの間に任意の取引または関係があるかどうかを振り返った。
首席の料金とサービス料です。
監査および非監査費用
EisnerAmper LLP(“EisnerAmper”) 独立公認会計士事務所として監査我々が2023年12月31日までの財政年度の帳簿と勘定を監査します。
Mayer Hoffman McCann P.C.(“MHM”)は独立公認会計士事務所を務め、2022年12月31日までの財政年度の帳簿と勘定を監査する。MHM株主制御下で働くMHM人員のほとんどがCBIZ,Inc.の完全子会社の従業員であり,CBIZ,Inc.は別の実践構造でMHMに人員や様々なサービスを提供する.
次の表に2023年12月31日までの年度,EisnerAmperが提供する専門サービスの総費用を示す。
料金を審査する | $ | 883,568 | ||
監査関連費用 | - | |||
税金.税金 | - | |||
他のすべての費用 | - | |||
総費用 | $ | 883,568 |
上の表において、“監査費用”は、我々の年間連結財務諸表、私たちの中期簡明財務諸表の四半期審査に関連するサービス、およびEisnerAmperが通常提供するこの会計期間の規制申告またはbr}業務に関連するサービスを提供するために徴収される費用である。
次の表に2023年12月31日,2023年12月31日,2022年12月31日までの3年間のMHMが提供する専門サービスの総費用を示す。
2023 | 2022 | |||||||
料金を審査する | $ | 208,426 | $ | 633,629 | ||||
監査関連費用 | - | - | ||||||
税金.税金 | $ | 11,889 | 9,975 | |||||
他のすべての費用 | - | - | ||||||
総費用 | $ | 220,315 | $ | 643,604 |
上の表において、“監査費用”は、当社の年次財務諸表の監査、四半期審査のための中間財務諸表 と、一般にMHMによって提供されるこれらの会計期間の規制申告または業務に関連するサービスを提供するために徴収される費用である。税金“には、MHMの関連エンティティが、我々の連邦および州納税申告書brに関連するサービスを準備するために発行された金額が含まれています。
前置承認政策
監査委員会の政策は、私たちの独立した公認会計士事務所が提供する監査、監査関連、税務、その他の任意のサービスの種類および金額を事前に承認することです。監査委員会の完全な承認を得ることができない場合、監査委員会は、監査委員会議長が監査及び許可された非監査サービス及び任意の関連費用を事前に承認することを許可している。議長が事前に承認したどんな決定も監査委員会の次の予定会議で検討されなければならない。
私たちの監査委員会は私たちの初公募が完了した後に設立された。したがって、監査委員会は、我々の監査委員会が成立する前に提供されたいかなるサービスも、我々の取締役会の承認を得たにもかかわらず、上記すべてのサービスを事前に承認していない。我々の監査委員会が成立して以来、今後、監査委員会は、すべての監査サービス を事前に承認し、費用や条項を含む非監査サービスを実行することを許可している(“取引所法案”に記載されている非監査サービスの例外状況に制限されており、これらの例外は、監査委員会が監査 を完了する前に承認されている)。
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ある関係は関係者と取引する
関連者取引承認政策
我々が上級管理者、取締役または5%の株主およびそれぞれの関連会社と初めて公募して以来、上級管理者、取締役または5%の株主、およびそれぞれの関連会社との間のすべての取引は、独立第三者から得られた条項を下回らず、取引中に権益がなく、私たちの法律顧問または独立した法律顧問に支払うことができる多数の独立取締役の承認を得ることができます。
私たちの知る限り、過去2つの財政年度内に、以下に述べることを除いて、過去2つの財政年度内に、重大な取引や一連の類似取引はなく、または、過去2つの財政年度の年末平均総資産の1%(1%)の1%(1%)を超えるか、または超えることになり、(I)当社の任意の取締役を超えるか、または超えることになる。5%以上の持分を有する役員又は持株者、又は上記の者のいずれかの直系親族又は上記のいずれかの者と同居している者は、直接又は間接的な重大な利益、持分及びその他の補償、終了、制御権変更及びその他の類似の手配を所有又は所有することができる。詳細は“役員報酬“と”役員報酬.”
2018年10月22日からのコンサルティング協議によると、会社は最初に元最高経営責任者を採用し、取締役会長でもあり、初公募が終了する前に、会社唯一の普通株株主であり、会社に月ごとにコンサルティングサービス費用を支払うことを要求している。当社の初公募終了時には、コンサルティングプロトコルが終了し、前CEOの採用プロトコル が発効します。2022年12月31日までの年度内に,会社は諮問協定により約63,000ドルの費用が発生し,これらの費用は付随する総合経営報告書と全面赤字で販売,一般,行政費用であることが確認された。
2022年の間、会社は会社の元最高経営責任者が自ら保証する賃貸契約を締結した。レンタル契約は2023年に満期になります。
当社報酬委員会は、2022年12月31日までの年間で、当社の初公募に向けた努力を表彰するために、当社の元最高経営責任者と前CBOにそれぞれ140,000ドルと100,000ドルの使い捨てボーナスを支給することを許可しました。これらのボーナスは,2022年12月31日までの年度中に販売,一般,行政費用として確認され,付随する総合運営と全面赤字報告書である。
当社監査委員会は、2023年12月31日までに、当社が関連側残高の面でいくつかの違反行為を発見したことによる支出の審査を完了しました。審査結果によると、当社は2022年及び2023年前の3四半期に当社の前行政総裁及び一人の会計従業員の販売、一般及び行政支出、個人支出を支払い及び記録した。当社は2023年9月30日までの売掛金を評価したが,2023年9月30日までの売掛金の合計は約522,000ドルであり,当社が関連先から回収しないと予想される個人的な性質が確認された項目の総額 である。当社は、余剰金額 が回収される可能性が低いと結論したため、以前に発表された財務諸表の調整にはつながらないと結論した。当社は2023年12月31日までの総合運営および全面赤字報告書に,相応の全額相応準備金を計上し,関連側の売掛金純額を0ドル,関連側売掛金損失を約266,000ドルとし,販売,一般および行政支出 に計上した。2023年第4四半期に、当社は前任行政総裁が当社の返済に同意した金額について約159,000ドルを記録し、その雇用合意に基づいて当社が支払うべき金額を引いた。
当社が関連側から獲得した売掛金は、2022年12月31日現在、当社の最高経営責任者brを代表して支払う雑金を含む約36,000ドルで、2023年第1四半期に全額支払いされます。
2023年12月18日、当社はPMX Investorと引受契約を締結し、PMX Investorは2023年12月31日に当社の株式の5%を保有している。その後 から2023年12月31日まで、当社は購入契約についてPMX投資家に元金500万ドルの転換不能債券を発行することになりました。
2023年8月まで取締役会社に勤めていたbr社の科学顧問委員会のメンバーは、現在中華医学会に所属するシンシナティ児童病院医療センター革新基金顧問委員会のメンバーである。同社はCHMCと独占ライセンス契約 を持っている。この取締役は初公募終了後に会社の取締役会を辞めました。
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資本説明 株
一般情報
私たちが改訂と再登録した会社証明書は最大250,000,000株の普通株、1株当たり額面0.00001ドル、および10,000,000株優先株、1株当たり額面0.00001ドルを発行します。本募集説明書の日付までに、私たちが発行した普通株と発行された普通株はそれぞれ22,841,975株と22,327,701株 であり、発行済みと発行された優先株は2,699,729株である。私たちの普通株は約39人の株主登録によって保有されている。
普通株
私たちの普通株はナスダック資本市場で看板取引され、コードは“ONCO”です
私たちが改正したbrと再発行された会社登録証明書の条項によると、私たち普通株の所有者は、株主投票に提出されたすべての事項(取締役選挙を含む)が保有する普通株ごとに1票の投票権を有し、累積投票権を持っていない。発行された普通株を持っている所有者は、合法的に使用可能な資産或いは資金から配当金を受け取る権利があり、当社の取締役会が時々決定した配当金のbr倍と金額を支払う権利がある。私たちの普通株は優先購入権を有しておらず、転換や償還の制限を受けない。当社の清算、解散または清算時に、株主に合法的に割り当てることができる資産は、清算優先権を支払った後、当社の普通株式保有者の間で比例して分配することができ、債権者の任意の他の債権の任意の未償還金を分配することができる。普通株式保有者の権利、優先権、および特権は、将来発行される可能性のある任意の一連の優先株の保有者権利によって指定され、不利な影響を受ける可能性がある。
優先株
私たちの修正されたbrおよび再署名された会社登録証明書の条項によると、私たちの取締役会は、株主がさらなる行動をとる必要がない場合に、1つまたは複数のカテゴリまたはシリーズを設定し、会社が株式の相対的な権利および選好を指定していないと決定する権利がある。
シリーズ A 転換優先株式
Aシリーズ転換可能優先株の条項は2023年9月29日にデラウェア州に提出されたAシリーズ指定証明書に記載されている。A系列指定証明書によれば、A系列優先株の1株は、A系列優先株発行日から1年後のいつでも、VERUから時々その数の会社普通株に変換することができ、その決定方法は、1株当たり1,000ドルの所定価値(A系列指定証明書に定義されているように)を1株0.5254ドルの変換価格(A系列指定証明書に定義されている) で割って、A系列指定証明書に規定されている調整を受けることができる。特定の株主 承認制限に制限される。A系列優先株は、会社の普通株(Br)株が支払う任意の配当金(想定して普通株に転換する基礎)を比例して共有する権利があり、Aシリーズ指定証明書に規定されているいくつかの重大事項を除いて、投票権はなく、1株1,000ドルに相当する清算優先権には、計算すべきが支払われていない配当が含まれている。Aシリーズ優先株はいつでも会社の選択権に応じて全部または部分的に償還することができます。
Veruに発行されたA系列優先株 は最初の合計で約5,709,935株当社普通株に変換でき, はA系列指定証明書に規定されている調整とある株主承認制限の制限を受ける必要がある.“改正案”によると、当社は2023年12月31日までに商業的に合理的な努力をして株主の承認を得ることに同意した。2024年6月24日現在、株主の承認は得られていない。同社はまた、Aシリーズ優先株転換後に普通株を発行できる株式を、米国証券取引委員会に提出した次の転売登録声明に盛り込むことに同意した。
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Bシリーズ転換可能優先株
株主の承認を経て、 Bシリーズは優先株を転換することができ、1株当たりBシリーズ指定証明書の条項によって自動的に100株の買い手普通株に変換しなければならない。2025年1月1日までに株主の承認を得ていない場合、会社は以下のようにBシリーズ転換可能な優先株を現金決済する義務がある。B系列指定証明書に記載されているB系列変換可能優先株の条項は以下のとおりである
投票するB系列転換可能優先株のbr株は投票権を持たないが、以下の場合を除く:(I)選挙 取締役および(Ii)単一カテゴリの多数の保有者として賛成票を投じる場合には、(A)B系列転換可能な優先株を与える権限、特典または権利を不利に変更または変更する必要があり、(B)B系列指定証明書を変更または修正するか、または当社が改訂および回復した会社登録証明書または付例の任意の条文を修正または廃止するか、または任意の条文を追加する。関連する行動が、Bシリーズの転換可能な優先株の特典、権利、br}特権または権力、またはそのような優先株の利益のための制限に悪影響を及ぼす場合、(C)Bシリーズの転換可能な優先株を再発行するか、またはBシリーズの変換可能な優先株の承認 株の数を増加または減少させるか、または(D)任意のカテゴリまたは系列株を許可または設立するか、または任意のカテゴリまたは系列株を発行するか、または任意のカテゴリまたは系列株を発行するか、B系列変換可能優先株よりも高い権力、優先権または権利を有する
プロテオーム取締役です多数の保有者は単独の階層として独占投票を行い,1(1)人の役員メンバーを選挙する権利がある.前の文で当選したどの取締役もB系列転換可能な優先株保有者が賛成票を投じて理由なく罷免することしかできません。B系列転換可能優先株の保有者が取締役の株主を選出できなかった場合、B系列転換可能優先株の所有者が1人でその役員職を埋めるまで、埋められていない取締役ポストは空いている。Oncontixの株主は、そのような取締役職を埋めることはできない。取締役を選出するための任意の会議では、B系列転換可能な優先株を持つ多数の流通株の保有者が、その役員を構成する定足数に自らまたは代表を委任して出席する。
救いB系列転換可能優先株のbr株は会社が償還できません。
清算優先権清算後,B系列転換可能優先株の所有者はOnconentixの資産から買手の普通株式所有者と転換比率(以下のように定義する)で買手の普通株式に完全に変換する権利があり,買手の普通株式所有者が獲得する同じ金額は,資本 でも黒字であっても,そのような株に支払われていないことを宣言した任意の配当に相当する追加金額である平価通行証買い手と普通株の所有者 株。
配当するB系列転換可能優先株の保有者が、買い手普通株上で実際に配当金(買い手普通株形式で支払われる配当金を除く)を支払う権利がある場合、同じ形態および方法で同じ形態で支払われるB系列変換可能優先株と同等の配当を獲得し(普通株に転換することを想定したベース)、同じ方法で配当金を受け取る(買い手普通配当金を除く)。
変換します株主の承認を経て、Bシリーズ転換可能優先株の1株当たり株式は、Bシリーズ転換可能優先株と100株転換株の割合で転換株に変換される。Bシリーズ転換可能優先株のすべての株式は、さらなる行動をとることなく、自動的に変換株式に変換され、転換割合は 最終日(I)Onconentixで発行され、買い手のすべての株式が株主承認 変換後に発行可能な普通株式がWraSer成約日に発行され、発行された買い手普通株の20%を超え、 (Ii)社はその改訂と再登録された会社証明書に基づいて買い手普通株の株式数を増加させ、取引所を完成させる必要がある。
現金で払いますもし、 が株主承認の日又は2025年1月1日以降の任意の時間に、当社(X)が株主承認を得たが、転換株式を代表する1枚以上の証明書を持株者に交付することができなかった場合、 又は株主承認の日後5営業日前に転換株式帳簿登録表書類を提出するか(又はその譲渡代理に電子的にこのような証拠を交付させること)、又は(Y)株主承認を得られなかった場合、当社は:保有者からの現金決済B系列転換可能優先株数の要求は,その所持者に支払う現金金額は,(I)その要求に記載されているB系列転換可能優先株の公正価値 (以下,Ii)に(Ii)を乗じて当社に要求を提出した最初の取引日に有効な変換比率に等しく,所有者が要求を出した日から2(2)営業日 日以内に支払うので,当社が当該株式について全数金を支払った後、当社は当該等株式の責任 を交付して終了します。株式の“公正価値”は,買い手普通株に上場した買い手普通株の主要取引市場で最後に報告された終値 を参考にして決定され,Onconentixへの最終取引日までに要求される.
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何らかの調整を行うもし当社がBシリーズの転換可能な優先株未発行期間中のいつでも、(A)株式配当金または他の が買い手普通株株式で支払う1つまたは複数の割り当てを支払い、(B)買い手普通株発行済み株式をより多くの数の株式に細分化する。または(C)買い手普通株の流通株式を合併する(逆株式分割を含む)がより少ない株式である場合、株式交換比率は、1つのスコアを乗じなければならず、分子は、イベント発生直後に発行された買い手普通株式のbr株式数でなければならず、分母は、イベント発生直前に発行された買い手普通株の株式数(会社のいかなる在庫株も含まない)でなければならない。任意の時間において、Bシリーズの転換可能な優先株が発行されていない場合、(A)Onconentixは、他の人または他の人と任意の合併または統合を行うか、または他の人または他の人と任意の株式販売を行うか、または他の人または他の人と他の業務との組み合わせを行う(ただし、そのような取引は除外され、Onconentixはまだ存在または継続しているエンティティであり、取引が発効した後に少なくとも大部分の買い手の普通株を保有し、その買い手の普通株は交換されていないか、または他の証券、現金または財産に変換される)、(B)Oncontix は、任意の販売、レンタル、リース、または他の証券、現金または財産に交換または変換されていない)。1回の取引または一連の関連取引において、その全部またはほぼすべての資産を譲渡または独占的に許可し、(C)任意の要約または交換要約(Onconentixまたは他の人によって所有されているか否か)を完了し、そのカプセルまたは交換要約に基づいて、買い手の普通株の50%以上が他の証券、現金または財産に交換または変換され、または(D)Oncontixが買い手の普通株または任意の強制的な株式交換を任意の再分類し、この再分類に基づいて、買い手の普通株が他の証券、現金または財産に効率的に変換または交換され、その後、このような基本取引に対して、B系列転換可能優先株の保有者は、基本取引において、買い手普通株式所有者とその保有者のB系列変換可能優先株を買い手普通株に完全に変換した場合に、取得した証券、現金または財産の同じ種類と金額を取得し、その株に支払われていないことを宣言したが が支払われていない任意の配当に相当する追加金額を加え、これらの金額は、基本取引において買い手普通株のすべての保有者と同等の割合で支払うべきである。 買い手普通株保有者が証券に対して任意の選択肢があれば、基礎取引において現金または財産を受信した場合、B系列変換可能優先株の所持者は、その基礎取引で得られた代替対価と同じ選択 を得るべきである。
デラウェア州法の逆買収効力と当社が改正·再改訂した会社登録証明書と改正·再制定の定款
デラウェア州法律、私たちが改正し、再発行した会社登録証明書、および私たちが改正して再発行した定款のいくつかの条項は、合併や他の買収や制御権変更の試みを禁止または延期する可能性がありますので、このような取引が現在の市場価格よりも高い価格でその株を売却する機会を提供する可能性があっても、このような取引が私たちの買収の試みを阻止する可能性があります。
以下に概説するこれらの規定は、強制買収行為や不十分な買収要約を阻止することを目的としている。これらの規定はまた、私たちを統制することを求める人たちがまず私たちの取締役会と交渉することを奨励することを目的としている。我々の買収や組換え我々の非友好的または能動的提案の提唱者との交渉の潜在的能力の保護を増加させる利点は,これらの提案を阻止する欠点を超えており,これらの提案の交渉が条項の改善を招く可能性があるからであると考えられる.
デラウェア州反買収法規
我々は、“利害関係のある株主”とみなされる者が、これらの者が利害関係のある株主となった日から3年以内にデラウェア州の上場企業と“業務合併”を行うことを禁止するデラウェア州“会社法総則”第203条の制約を受け、当該業務合併又はその人が利害関係のある株主となる取引が所定の方法で承認されたか、又は他に規定の例外が適用されない限り、規定された方法で承認されたか、又は別途規定された例外が適用される。通常、“利害関係のある株主” とは、利害関係のある株主の身分が確定するまでの3年以内、または利害関係のある株主の身分が確定するまでの3年間に、会社の15%以上の議決権を有する株を所有する人を指す。一般に、“企業合併”には、合併、資産または株式売却、または関連株主に経済的利益をもたらす他の取引が含まれる。この規定の存在は、取締役会の事前承認されていない取引に対して逆買収の効力を持つ可能性がある。
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フォーラムの選択
私たちが改正し、再改訂した会社登録証明書は、私たちが法律で許可された最大範囲で書面で代替裁判所に同意しない限り、私たちの名義で提起された派生訴訟、取締役、高級管理者、従業員に対する受託責任違反訴訟、およびbr}のいくつかの他の訴訟は、デラウェア州の衡平裁判所でしか提起できない。以下のいずれかの訴訟を除く:(A)デラウェア州衡平裁判所は、衡平裁判所の管轄を受けない不可欠な側が存在すると認定し(かつ不可欠な一方は裁決後10日以内に衡平裁判所の属人管轄権に同意しない)、(B)衡平裁判所以外の裁判所又は裁判所の専属管轄権に属し、かつ(C)衡平裁判所はそれに対して管轄権がない。訴訟がデラウェア州以外で提起された場合、訴訟を起こした株主は、当該株主の弁護士に法的手続き書類を送達することに同意したとみなされる。私たちbrは、適用される訴訟タイプにおいてより一貫した法律適用 を提供するので、この条項が私たちに有利であると信じているにもかかわらず、裁判所は、この条項が実行不可能であると判断し、その実行可能な範囲内で、私たちの役員および上級管理者に対する訴訟を阻止する効果を有する可能性がある。
私たちが改正して再発行した会社登録証明書規定は、いくつかの例外的な場合を除いて、排他的フォーラム条項は適用法が許容される最大範囲で適用される。“取引所法案”第27節には、連邦政府は、“取引所法案”又はその下の規則及び条例で規定された任意の義務又は責任を執行するために、すべての訴訟に対して排他的連邦管轄権を有する。したがって、排他的な 裁判所条項は、“証券取引法”に規定された任意の義務または責任または連邦裁判所が排他的管轄権を有する任意の他のクレームを実行するために提起された訴訟には適用されない。また、私たちが改正·再発行した会社登録証明書規定は、代替裁判所を選択することに書面で同意しない限り、米国連邦地域裁判所は、法律によって許容される最大範囲内で、証券法または証券法によって公布された規則および法規に基づいて訴訟原因の苦情を提起する独占裁判所となるべきである。しかし、裁判所がこの条項を実行するかどうかには不確実性があり、投資家は連邦証券法とその下の規則や法規の遵守を放棄することはできないことに注目している。証券法第22節では、州裁判所と連邦裁判所は、証券法又は証券法下の規則及び条例を執行するために生じた任意の義務又は責任に対して提起されたすべての訴訟 に対して同時管轄権を有することが規定されている。
移籍代理と登録所
私たちの普通株の譲渡代理と登録機関 は大陸株式譲渡信託会社です。移動代理店の住所は道富通り1番地、30番地ですこれは…。住所:ニューヨーク、郵便番号:10004。
市場に出る
私たちの普通株はナスダック資本市場で取引され、取引コードは“ONCO”です
上級職員と役員の貨幣責任を免除する
我々が改訂·再改訂した会社登録証明書には、デラウェア州会社法(“DGCL”) の取締役責任に関するいくつかの条項が含まれている。この規定は,役員が誠実義務(重大な過失を含む)に違反して負う金銭損害賠償責任を免除しているが,何らかの不正行為に関与している場合は除外し,例えば役員の忠実な義務に違反したり,故意の不正行為や違法を知っている行為や不作為に関連している。これらの規定は役員の注意義務を除去しない。また、これらの規定は、連邦証券法違反を承知している行為を含む取締役のいくつかの違法行為に対するクレームには適用されない。私たちが改訂して再発行した会社登録証明書にも条項 が含まれており、DGCLが許可する取締役、高級管理者、従業員、または他の代理人を最大限に保障しています。これらのbr条項は、合格した個人を取締役に誘致し、維持するのに役立つと信じています。
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上級者及び役員の弁済
我々が改訂·再改訂した会社登録証明書には、DGCLが許可する最大限に取締役、上級管理職、従業員、または他の代理人を賠償する条項も含まれています。これらの条項は場合によっては実際の効果が生じ、株主が取締役から金銭損害賠償を受ける能力をなくす可能性があります。私たちも私たち一人一人の役員と賠償協定を結ぶ側です。私たちはこのような規定が私たちの合格者を引き付けたり維持したりするのに役立つと信じています。
売却株主
売却株主が発行する普通株とは,これまでに売却株主に発行された普通株と,初公開発行時に売却株主に発行可能な普通株である.PIO行使後に発行可能な普通株式のその他の情報については、“を参照されたい”権利証誘因と私募“上の図。私たちは株主が時々株式転売を提供することを可能にするために、普通株式株式を順番に登録している。初公開株式関連普通株の所有権を除いて、売却株主は過去3年間に当社と大きな関係はない。 しかし前提はマイケル·ヴァシンケビッチ、ノム·ルビンスタイン、クレイグ·シュワブ、チャールズ·ウォスマンはウィンライトの連絡先であり、ウィンライトが補償を受けた私募に関する配給代理を務めていた。
次の表は、売却株主および売却株主ごとの普通株に対する実益所有権の他の情報を示しています。 第2に、各売却株主が2024年4月1日に保有する普通株(PIO)の所有権に基づいて実益所有する普通株数を示し、売却株主がその日にPIOを保有していると仮定し、行使制限を考慮しない。
第三欄には、本募集説明書が売却株主から提供される普通株を示している。
第四欄は、株主が本募集説明書に従って提供するすべての株式を売却するものとする。
売却株主が保有する初公募の条項によると、売却株主は初公募株を行使してはならない。この行使は、その売却株主とその関連会社と帰属側実益が4.99%または9.99%(適用状況に応じて)を超えるいくつかの普通株を有し、そのために決定された普通株は含まれていないことが条件である が行使されていないこのようなPIOを行使する際に発行することができる.2番目と4番目の欄の株式数はこの制限を反映していない。 売却株主は,今回の発行でその全,一部または全株式を売却することができる.参照してください“配送計画.”
売却株主名 | 持株数:
ごく普通である 在庫品 有益な 持っている その前に 奉納する | 百分率: 株式数: ごく普通である 在庫 有益な 持っている …の前に 奉納する(1) |
最大数 株式の ごく普通である 在庫品 販売される Pursuant to これは目論見書です | 数量: 株式の ごく普通である 在庫品 有益な 持っている その後… 奉納する | パーセンテージ
株式数: ごく普通である 在庫品 有益な 持っている その後… 奉納する(1) | ||||||||||||||||
サビー ボラティリティ · ワラント · マスターファンド株式会社(2) | 2,486,214 | (3) | 10.0 |
% | 2,486,214 | 0 | 0 | % | |||||||||||||
休戦戦 { } キャピタル · LLC(4) | 4,972,428 | (5) | 18.2 |
% | 4,972,428 | 0 | 0 | % | |||||||||||||
マイケル·ヴァシンケビッチ | 237,371 | (6)(10) | 1.1 |
% | 237,371 | 0 | 0 | % | |||||||||||||
ノム·ルビンスタイン | 116,603 | (7)(10) | * |
116,603 | 0 | 0 | % | ||||||||||||||
クレイグ · シュウェーヴ | 12,494 | (8)(10) | * |
12,494 | 0 | 0 | % | ||||||||||||||
チャールズ·ウォスマン | 3,702 | (9)(10) | * |
3,702 | 0 | 0 | % |
* | Less 1.0% より。 |
(1) | 発行済株式 22,32 7,701 株に基づく 2024 年 4 月 1 日。 |
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(2) | 証券は Sabby が直接保有しています。 ボラティリティ · ワラント · マスター · ファンド、ケイマン諸島免除会社 ( 「サビー」 ) ( i ) 投資マネージャーとして Sabby Management , LLC が実質的に所有しているとみなされる場合があります。 Sabby のマネージャーおよび ( ii ) Sabby Management , LLC のマネージャーとして Hal Mintz 。Sabby の住所は ガバナーズスクエア 4 号ビル 2 号ndFloor , 23 Lime Tree Bay Avenue , P. O 。Box 32315 , グランドケイマン KY 1 — 1209 ケイマン諸島。Sabby Management , LLC と Hal Mintz は、それぞれ責任を負いません。 金銭的利息を除く上場証券の実質所有権 そこに。Sabby Volatility Warrant Master Fund , Ltd. の住所は Captiva ( Cayman ) Ltd 、 ガバナーズスクエア 4 号ビル 2 号ndFloor , 23 Lime Tree Bay Avenue , P. O 。ボックス 32315 , グランドケイマン KY1 — 1209 ケイマン諸島。 |
(3) | 2,486,214株普通株 基礎Sabby PIOからなる。上述したSabby PIOは、いくつかの利益所有権の制限を受けており、このような行使が発効後に所有者が発行された普通株式を所有する割合が適用された所有権制限を超える場合には、所有者がその中の任意の部分を行使することを禁止するSabby PIOの任意の部分に関する普通株式発行を保有者が行使する。 |
(4) | この等証券はケイマン諸島免除会社Armistice Capital Master Fund Ltd.が直接保有しており、(I)Armistice Capital,LLC(“終戦資本”)はArmisticeの投資管理人として所有されていると見なすことができる。(Ii)スティーヴン·ボイドは、停戦資本の管理メンバーとして。 停戦資本主基金有限会社の住所はc/o停戦資本有限責任会社、住所:マディソン大通り510号、7号これは…。ニューヨーク市Floor、郵便番号10022。 |
(5) | 4,972,428株の普通株式 を含む基本的な誘因で初めて公開された。上記の誘因PIOは何らかの有益な所有権制限によって制限されており、このようなbr行使が発効後に停戦会社が発行された普通株を所有する割合が適用された所有権制限を超える場合には、停戦会社がそのいずれかの部分を行使することを禁止する“停戦協定”により誘因PIOの任意の部分を行使して普通株を発行する。 |
(6) | (I)95,657株普通株brが2023年8月2日に発行された関連配給代理初公開株および(Ii)2022年8月11日に発行された141,714株普通株関連配給代理が初公開を誘導することを含む。 |
(7) | 46,989株普通株brが2023年8月2日に発行された関連配給代理初公開と(Ii)2022年8月11日に発行された69,614株関連配給代理初公開からなる。 |
(8) | 2023年8月2日に発行された5,035株の普通株関連株 配給代理誘因PIOと(Ii)2022年8月11日に発行された7,459株の普通株関連配給代理誘因PIOを含む。 |
(9) | 2023年8月2日に発行された1,492株の普通株関連株 配給代理誘因PIO及び(Ii)が2022年8月11日に発行された2,210株の普通株関連配給代理誘因PIOを含む。 |
(10) | 各売却株の株主はH.C.ウェインwright&Co.,LLCに所属しており,これは登録ブローカーであり,登録先はH.C.Wainwright&Co.,LLC,Park Ave,430,3である研究開発Floor,New York,NY 10022, は,保有証券に対して唯一の投票権および処分権を持つ.今回の発行前に実益が保有する株式数には,配給代理誘導PIOと2022年8月のWainwright承認株式証の行使により発行可能な普通株がある.このうち は,我々がこれまでにそれぞれ2023年8月と2022年8月に完成した製品に関する補償としている。売却株主は正常業務過程中に配給代理を購入して株式証を承認するが、購入誘因で初めて公募及び2022年8月のWainwrightが株式証を承認する時、売却株主は直接或いは間接的にいかなる人と当該などの証券の流通について任意の合意或いは了解を締結することはない。 |
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配送計画
証券を売却する各株主およびその任意の質権者、譲受人、および権益相続人は、時々、証券取引の主要取引市場または任意の他の証券取引所、市場または取引施設上で、または本合意でカバーされる任意のまたは全部の証券を私的に取引することができる。これらの販売は固定価格かもしれませんし、協議価格かもしれません。株式を売却する株主は、証券を売却する際に、以下のいずれか1つまたは複数の 方法を使用することができる
● | 一般ブローカー取引と自営業業者がバイヤーを誘致する取引 |
● | 大口取引取引業者は、代理として証券を販売しようとするが、取引を促進するために、依頼者として一部の大口証券を転売する可能性がある |
● | 仲買業者は元金として購入し、仲買自営業者が転売した |
● | 取引所 は取引所を適用した規則に従って流通する; |
● | 個人的に協議した取引 |
● | 空売り決済 ; |
● | ブローカーによる取引では,ブローカーは販売株主と合意し,指定された数のこのような証券を証券ごとの約定価格で販売する |
● | オプションまたは他のヘッジ取引の成約または決済は、オプション取引または他の方法によって行われる |
● | このような販売方法の組み合わせ;または |
● | 法律で許可されている他の任意の 方法を適用する。 |
販売株主 はまた、本募集説明書 に従うのではなく、第144条または証券法の下で任意の他の免除(ある場合)に従って証券を売却することができる。
販売株主が招聘した自営業者は他の経営者を手配して販売に参加することができる。ブローカーは、売り手株主(または任意のブローカーが証券買い手の代理人として機能する場合、買い手)から手数料または割引を受け取ることができ、金額は交渉されるが、本募集明細書の付録に記載されていることを除いて、代理取引が金融業規制局(FINRA)第2121番ルールに適合する慣例ブローカー手数料を超えない場合、およびbr}が主要取引の場合、FINRAルール2121に従って値上げまたは値下げされる。
証券またはその権益を売却する際には、売却株主は、ブローカーまたは他の金融機関とヘッジ取引を行うことができ、ブローカーまたは他の金融機関は、その保有ポジションをヘッジする過程で証券を空売りすることができる。株式を売却する株主はまた、空売り証券を売却し、これらの証券を平倉に受け渡したり、ブローカーに証券を貸したり質を委託したりすることができ、ブローカーはこれらの証券を売却する可能性がある。売却株主は、経営者または他の金融機関とオプションまたは他の取引を締結することもでき、または本募集明細書によって提供される証券をブローカーまたは他の金融機関に渡すことを要求する1つまたは複数の派生証券を作成することができ、ブローカーまたは他の金融機関は、本募集説明書に従って証券を転売することができる(これらの取引を反映するために補充または改訂される)。
証券を販売する株主および証券の販売に関与する任意のブローカーまたは代理人は、証券法におけるそのような販売に関連する意味での“引受業者”と見なすことができる。この場合、そのようなブローカーまたは代理人が受信した任意の手数料およびその購入した証券を転売する任意の利益は、証券法による引受手数料または割引とみなされる可能性がある。株式を売却した各株主は、任意の者と直接または間接的な書面または口頭協定または了解br}分譲証券を持っていないことを当社に通知した。
当社は当社の証券登録による若干の費用及び支出を支払わなければなりません。会社は、証券法で規定されている責任を含む、売却株主の何らかの損失、クレーム、損害、責任を賠償することに同意した。
吾等は、(I)証券を売却する株主が登録せずに証券を転売することができる日から まで有効であることに同意し、かつ、証券法下第144条に規定するいかなる数量又は販売方式にも制限されず、証券法下第144条又は任意の他の同様の効力の規則に規定されている現在の公開資料、又は(Ii)すべての証券が本募集説明書又は証券法下の第144条又は任意の他の同様の効力の規則に従って販売されていることを要求しない。転売証券は、適用される州証券法の要求がある場合にのみ、登録またはカードを持つブローカーまたは取引業者によって販売される。さらに、いくつかの州では、本明細書に含まれる転売証券は、適用される州で登録または販売資格を取得しているか、または登録または資格免除を取得し、要件を満たしていない限り、brを販売してはならない。
証券取引法の適用規則と法規によると、証券の販売販売に従事する者は、取次取引が開始される前に、規則Mで定義された適用制限期間内に、普通株に関する市活動に従事してはならない。また、売却株主は、売却株主又は他の他の人が普通株の購入及び売却の時間を制限することができる第M条を含む“取引所法案”及びその下の規則及び法規の適用条項に制限される。本入札明細書のコピーを売却株主に提供し、売却時または前に本募集説明書のコピーを各買い手に渡す必要があることを通知した(証券法第172条の規定による)。
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専門家
独立公認会計士事務所EisnerAmper LLPはすでにOnconentix,Inc.及びその付属会社に対して2023年12月31日までの総合貸借対照表、関連総合経営報告書及び同年度までの全面赤字、転換可能償還可能優先株と株主権益(赤字)及び現金流量を監査し、この報告は一段の説明を含み、当社が持続的に経営する能力があるかどうかを説明している。このような財務諸表は、同社が会計·監査の専門家の権威として提供した報告書に基づいて登録されている。
Onconentix,Inc.,前身はBlue Water Vaccines Inc.,2022年12月31日現在および2022年12月31日までの年度の合併財務諸表は,本募集説明書に示すように,独立公認会計士事務所Mayer Hoffman McCann P.C.が監査し,その報告に述べたように,会計·監査専門家 が上記報告を提供する際の権威に基づいて登録されている。
プロテオメディックス AG の 2022 年 12 月 31 日、 2021 年および 2022 年 12 月 31 日期間の各 2 年間の財務諸表は、本目論見書および登録報告書に含まれています。監査 · 会計の専門家として当該会社の権限を与えました財務諸表に関する報告書には、 Proteomedix AG の継続事業としての能力に関する説明段落が含まれています。
法律事務
Ellenoff Grossman & Schole LLP , New York , NY は、本明細書で提供される有価証券の有効性を譲渡します。
そこでもっと多くの情報を見つけることができます
当社は、取引法の情報提供要件に従っており、それに従って、年次、四半期ごとのレポート、代理ステートメントおよびその他の情報を SEC に提出します。当社の SEC 提出書類は、 SEC のウェブサイトでインターネット上で一般公開されています。 Wwwv.sec.gov私たちがアメリカ証券取引委員会に提出したいくつかの情報のコピーも私たちのサイトで得ることができます。サイトはWwwn.onconentix.comそれは.我々のサイト は本募集説明書の一部ではなく、参考として本募集説明書に組み込まれていません。
本募集説明書は、我々が米国証券取引委員会に提出した登録説明書の一部である。米国証券取引委員会の規則によると、本募集説明書は、登録説明書に含まれるいくつかの情報 を見落としている。あなたは登録声明の情報と添付ファイルを確認して、私たちと私たちの合併子会社と私たちが提供する証券に関するさらなる情報を理解しなければなりません。本募集説明書のうち、私たちが登録説明書の証拠物として提出した任意の 文書、または他の方法で米国証券取引委員会に提出された任意の文書に関する陳述は、これらの届出文書を参照することに限定されるものではない。あなたはこのような陳述を評価するために完全な文書を表示しなければならない。
156
引用である文書を法団として成立させる
アメリカ証券取引委員会は、私たちがアメリカ証券取引委員会に提出した情報の大部分を参照することによって、私たちが公開可能な文書を推薦することによって、重要な情報を開示することができることを意味します。我々が本募集説明書で引用した情報は、本募集説明書の一部であるとみなされる。私たちは参照によって将来の届出文書を米国証券取引委員会に組み込んでいるので、本入札説明書は絶えず更新され、これらの将来の届出文書は、本入札明細書に含まれるまたは組み込まれた情報の一部を修正または置換する可能性がある。これは、本契約書または以前に参照によって組み込まれた任意の 文書中の任意の陳述が修正または置換されたかどうかを決定するために、私たちが参照によって組み込まれたすべての米国証券取引委員会の届出文書を確認しなければならないことを意味する。本募集説明書は、以下に掲げる文書 (文書番号:00000-52994)を参照し、“取引所法案”第13(A)、13(C)、14または15(D)節に従って米国証券取引委員会に提出された任意の未来の届出文書(いずれの場合も、これらの文書または文書のうち届出済みとみなされていない部分を除く)に基づいて、初期登録声明の日から登録声明が発効した日まで、登録声明下の証券提供が終了または完了するまで:
(i) | 2024年4月11日に米国証券取引委員会に提出した2023年12月31日現在の財政年度10-Kレポート年次報告書 |
(Ii) | 我々の2024年3月31日までの四半期報告 2024年3月31日までの四半期報告 2024年5月20日までに米国証券取引委員会に提出された報告; |
(Iii) | 2024年1月12日、2024年1月19日、2024年1月29日、2024年2月12日2024年2月13日2024年04月8日2024年04月26日2024年5月13日、2024年6月13日、2024年6月14日 |
(Iv) | 2024年6月5日にアメリカ証券取引委員会に提出された初歩的な依頼書と |
(v) | 取引所法案第12節に登録された我々の証券の記述 は,2023年12月31日までの10−K表年次報告書の添付ファイルであるbrとして,2024年4月11日に米国証券取引委員会に提出される。 |
以下の住所や電話でこれらのファイルのコピーを無料で請求することができます
シンシナティ、オハイオ州 45202
(513) 620-4101
私たちのサイトを介して、引用して本募集説明書に入るbrファイルにアクセスすることもできます。URLは:Wwwn.onconentix.comそれは.以上に列挙した特定の合併ファイルを除いて、当社のウェブサイト上または本ウェブサイトを介して提供されるいかなる情報も、本募集説明書またはその構成要素の登録声明に組み込まれているとみなされるべきではない。私たちのサイトの情報は本募集説明書の一部ではありません。
157
連結財務諸表インデックス
オンコネティックス株式会社
ページ | ||
連結財務諸表 | ||
凝縮された 連結貸借対照表 2024 年 3 月 31 日 | F-2 | |
凝縮された 2024 年 3 月期および 2023 年 3 月期 3 ヶ月間の連結業績計算書 | F-3 | |
凝縮された 期末 3 ヶ月間の可換優先株式および株主自有権 ( 赤字 ) 連結表 2024 年 3 月 31 日と 2023 年 3 月 31 日 | F-4 | |
凝縮された 2024 年 3 月期および 2023 年 3 月期連結キャッシュフロー計算書 | F-5 | |
未監査簡明財務諸表付記 | F-6 | |
レポート 独立公認会計事務所 ( PCAOB ID 274 ) | F-33 | |
レポート 独立公認会計事務所 ( PCAOB ID 199 ) | F-34 | |
統合 バランスシート 2023 年 12 月 31 日、 2022 年 12 月 31 日 | F-35 | |
統合 2023 年 12 月 31 日期および 2022 年 12 月 31 日期における営業および包括損失計算書 | F-37 | |
統合 12 月 31 日期における可換優先株式および株主自有権 ( 赤字 ) 計算書 2023 年、 2022 年 | F-38 | |
統合 2023 年 12 月 31 日および 2022 年 12 月 31 日末のキャッシュ · フロー計算書 | F-39 | |
連結財務諸表付記 | F-41 | |
プロテオメディックス AG | ||
インディペンデント 監査役報告書 | F-89 | |
貸借対照表 表 | F-90 | |
全面損失報告書 | F-91 | |
ステートメント 株主赤字 (株主赤字) | F-92 | |
現金フロー表 | F-93 | |
財務諸表付記 | F-94 | |
凝縮された 貸借対照表 ( 未監査 ) | F-111 | |
凝縮された 2023 年 9 月 30 日期および 2022 年 9 月 30 日期における総合損益計算書 ( 未監査 ) | F-112 | |
凝縮された 2023 年 9 月 30 日および 2022 年 9 ヶ月間の株主赤字計算書 ( 未監査 ) | F-113 | |
凝縮された 2023 年 9 月 30 日期および 2022 年 9 ヶ月間のキャッシュ · フロー計算書 ( 未監査 ) | F-114 | |
注釈 財務諸表にまとめ | F-115 |
F-1
ONCONETIX 、 INC 。
連結バランスシート
2024 年 3 月 31 日 | 十二月三十一日 2023 | |||||||
(未監査) | ||||||||
資産 | ||||||||
流動資産 | ||||||||
現金 | $ | $ | ||||||
売掛金純額 | ||||||||
在庫情報 | ||||||||
前払い費用と他の流動資産 | ||||||||
流動資産総額 | ||||||||
前払い経費、長期 | ||||||||
財産と設備、純額 | ||||||||
繰延発売コスト | ||||||||
経営的使用権資産 | ||||||||
無形資産、純額 | ||||||||
グッドウィル | ||||||||
総資産 | $ | $ | ||||||
負債、償還可能転換可能優先 株式および株主自有権 ( 赤字 ) | ||||||||
経常負債 | ||||||||
売掛金 | $ | $ | ||||||
発生経費 | ||||||||
債務割引を差し引いた買掛債券 | ||||||||
債務割引を差し引いた債権 — 関係者 | ||||||||
賃貸負債を経営し、流動 | ||||||||
偶発的令状責任 | ||||||||
流動負債総額 | ||||||||
支払手形 | ||||||||
購読契約の責任 — 関連当事者 | ||||||||
年金給付義務 | ||||||||
賃貸負債を経営し,当期分を差し引く | ||||||||
繰延税金負債,純額 | ||||||||
負債総額 | ||||||||
コミットメントと不測の事態 ( 注釈 10 参照 ) | ||||||||
シリーズ B 転換可能優先株、 $ | ||||||||
株主権益 | ||||||||
Aシリーズ転換可能優先株、$ | ||||||||
普通株、$ | ||||||||
実収資本を追加する | ||||||||
在庫株は、コストで計算する | ( | ) | ( | ) | ||||
赤字を累計する | ( | ) | ( | ) | ||||
その他総合所得の累積 ( 損失 ) | ( | ) | ||||||
オンコネティックス株主赤字総額 | ( | ) | ( | ) | ||||
非制御的権益 | ||||||||
株主権益合計 | ( | ) | ||||||
負債総額、転換可能 償還可能優先株式および株主自有権 ( 赤字 ) | $ | $ |
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
F-2
ONCONETIX 、 INC 。
連結営業決算表および包括損失
(未監査)
3月31日までの3ヶ月間 2024 | 3か月まで 3月31日 2023 | |||||||
収益 | $ | $ | ||||||
収入コスト | ||||||||
総利益 | ||||||||
運営費 | ||||||||
販売、一般、行政 | ||||||||
研究 · 開発 | ||||||||
営業権の減価 | ||||||||
ENTADFI の資産の減損 | ||||||||
総運営費 | ||||||||
運営損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
その他の収入(費用) | ||||||||
利子支出関係者 | ( | ) | ||||||
利子費用 | ( | ) | ||||||
購読契約債務の公正価値の変更 — 関連当事者 | ||||||||
その他の収入 | ||||||||
偶発令状の公正価値の変更 負債 | ||||||||
その他収入合計 | ( | ) | ||||||
所得税前損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
所得税割引 | ||||||||
純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
$ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
その他総合損失 | ||||||||
純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
外貨換算 | ( | ) | - | |||||
年金受給義務の変更 | ||||||||
全面損失総額 | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
F-3
オンコネティックス株式会社
連結連結可換優先株式および可換優先株式
株主権益
(未監査)
シリーズ B Preferred | シリーズ
A 優先して優先する | その他の内容 | 他にも | 総額 | ノン | 総額 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
在庫品 | 在庫品 | 普通株 株 | 支払い済み | 在庫 在庫 | 積算 | 全面的に | Onconentix | 制御管 | 株主の | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
株価 | 金額 | 株価 | 金額 | 株価 | 金額 | 資本 | 株価 | 金額 | 赤字.赤字 | 収入.収入 | 株式投資(赤字) | 利子 | 株式投資(赤字) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
12 月の残高 2023 年 31 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
発行 制限株式の | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
株に基づく報酬 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
外貨換算調整 | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
変更点 年金給付義務 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
純損失 | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
バランス 2024 年 3 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
シリーズ
B 優先して優先する | シリーズ
A 優先して優先する | その他の内容 | 他にも | 総額 | ノン | 総額 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
在庫品 | 在庫品 | 普通株 株 | 支払い済み | 在庫 在庫 | 積算 | 全面的に | Onconentix | 制御管 | 株主の | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
株価 | 金額 | 株価 | 金額 | 株価 | 金額 | 資本 | 株価 | 金額 | 赤字.赤字 | 収入.収入 | 株式投資(赤字) | 利子 | 株式投資(赤字) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
12 月の残高 2022 年 31 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
演習 前資金調達令状の | - | - | ( | ) | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
株に基づく報酬 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
購入 国債株式の | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
純損失 | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
バランス 2023 年 3 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ |
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
F-4
オンコネティックス株式会社
キャッシュフロー表の統合レポート
(未監査)
3 月 31 日までの 3 ヶ月間 2024 | 3か月まで 3 月 31 日 ( 日 ) 2023 | |||||||
経営活動のキャッシュフロー | ||||||||
純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
純損失と経営活動で使用される現金純額の調整: | ||||||||
営業権の減価 | ||||||||
ENTADFI の資産の減損 | ||||||||
債務を割り引いて償却する | ||||||||
債務割引の償却 — 関係者 | ||||||||
減価償却 · 償却 | ||||||||
購読契約債務の公正価値の変更 — 関係者 | ( | ) | ||||||
正味定期年金給付 | ( | ) | ||||||
株に基づく報酬 | ||||||||
債権利子 — 関連者 | ||||||||
偶発的証券債務の公正価値の変更 | ( | ) | ||||||
繰延税の割引 | ( | ) | ||||||
営業資産 · 負債の変動 | ||||||||
売掛金 | ( | ) | ||||||
在庫情報 | ( | ) | ||||||
前払い費用と他の流動資産 | ( | ) | ( | ) | ||||
他の非流動資産 | ( | ) | ||||||
売掛金 | ( | ) | ( | ) | ||||
発生経費 | ( | ) | ( | ) | ||||
経営活動のための現金純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
投資活動によるキャッシュフロー | ||||||||
関連者への純進捗 | ( | ) | ||||||
財産と設備を購入する | ( | ) | ( | ) | ||||
投資活動に使用された純現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
融資活動によるキャッシュフロー | ||||||||
債券発行による収益 — 関係者 | ||||||||
支払手形の発行による収益 | ||||||||
融資コストを支払う | ( | ) | ||||||
支払手形の主金支払い | ( | ) | ||||||
繰延発売費を支払う | ( | ) | ||||||
在庫株を購入する | ( | ) | ||||||
融資活動提供の現金純額 | ( | ) | ||||||
為替レート変動が現金に与える影響 | ( | ) | ||||||
現金の純減少 | ( | ) | ( | ) | ||||
期初の現金 | ||||||||
期末現金 | $ | $ | ||||||
キャッシュフロー情報の追加開示: | ||||||||
利子を支払う現金 | $ | $ | ||||||
非現金投資と融資活動: | ||||||||
売掛金と売掛金に含まれる繰延発売コスト | $ | $ | ||||||
前払い費用に含まれていた繰延提供費用 | $ | $ | ( | ) | ||||
事前出資の引受権証を行使する | $ | $ |
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
F-5
オンコネティックス株式会社
簡明な連結財務諸表付記
2024 年 3 月 31 日
(未監査)
注1--列報の組織と根拠
業務の組織と性質
Onconentix,Inc.(前身はBlue Water Biotech,Inc.とBlue Water Vaccines Inc.)(“会社”または“Onconentix”)は2018年10月26日に設立され、男性健康と腫瘍学革新ソリューションの研究、開発と商業化に取り組む商業期バイオテクノロジー会社である。
2023年12月15日、
Onconentix買収
歴史的に見ると、同社は世界的な感染症を予防するために変革性ワクチンの研究と開発に集中しており、2023年第3四半期までワクチン開発活動を停止し、ENTADFIの商業化活動に専念し、他の潜在的買収を求めてきた。しかし,(I)ENTADFIの商業化に要する時間と資源,および(Ii)社のキャッシュ滑走路や債務を考慮して,会社はENTADFIの貨幣化の戦略代替案,例えばENTADFI資産の売却が可能であるため,ENTADFIの商業化 を一時停止することにしている。そのため、会社は1人の投資顧問を招いて潜在的なENTADFI資産売却或いはその他の取引に協力した。
列報根拠と合併原則
当社の簡明な連結財務諸表はすでに米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)に従って作成され、その中にOnconentixとそれを含む
監査されていない中期連結財務諸表
添付した2024年3月31日までの簡明総合貸借対照表、2024年3月31日及び2023年3月31日までの3ヶ月の簡明総合経営及び全面損益表、転換可能な償還可能優先株及び株主権益(損失)簡明総合報告書及び簡明現金流動表はすべて監査を受けなかった。当該等の審査されていない中期総合財務諸表は、審査された総合財務諸表と同じ基準で作成されており、経営陣の意見によると、当社の2024年3月31日までの財務状況、2024年3月31日及び2023年3月31日までの3ヶ月間の経営業績及び全面赤字及びキャッシュフローの公正報告書に必要なすべての調整を含み、正常な経常的調整を含む。これらの簡明な総合財務諸表の付記に開示されているこの3ヶ月間に関連する財務データ及び他の財務情報も監査されていない。2024年3月31日までの3ヶ月間の経営業績は、2024年12月31日までの年度、任意の他の中期 期間、または任意の今後1年または任意の時期の予想結果を必ずしも代表するものではない。本報告に含まれる未監査簡明総合財務諸表は、会社の2023年12月31日までの年次報告書に含まれる監査済み総合財務諸表とその付記と一緒に読まなければならず、その中には、会社業務及びその固有リスクのより広範な議論が含まれている。
F-6
オンコネティックス株式会社
簡明な連結財務諸表付記
2024 年 3 月 31 日
(未監査)
注2-企業と経営陣の継続的な経営計画
同社の経営活動はこれまで,ライセンス申請,研究開発活動,潜在的な資産や業務買収,ENTADFIビジネス発売やProclarix商業化に関する支出に取り組んできた。
当社は設立以来巨額の営業損失を計上しており、将来的には引き続き重大な営業損失が予想される。2024年3月31日現在,同社の現金は約ドルである
経営陣が会社運営に資金を提供する計画には、Proclarixの販売から製品収入を得ることが含まれており、これはまだいくつかの管轄区域内で商業化に成功した活動が必要かもしれない。また,同社はENTADFIの商業化活動 を休止し,その貨幣化の戦略代替案,例えばENTADFI資産の売却が可能であることを検討している。経営陣の計画には、株式や債務融資による追加的な必要資金(あれば)を獲得しようとする試みも含まれている。しかし、 は現在、さらなる融資に関するいかなる約束もなく、会社が優遇条項でこのような融資 を得る保証もない。これは、同社がその運営を維持し、Proclarixの商業化を拡大するのに十分な資金があるかどうかという大きな不確実性をもたらす。会社が追加資金を得ることができない場合、将来の候補製品の任意の臨床試験、開発および/または商業化を削減する必要がある可能性があり、運営を維持し、義務を履行するのに十分な現金を節約するために、支出を低減するための追加の措置が取られる可能性がある。
歴史と予想される営業損失および純営業キャッシュフロー赤字により、当社が簡明な連結財務諸表発表日から1年間経営を続ける能力があるかどうかには大きな疑問があり、経営陣のbr計画はこの問題を緩和していない。簡明総合財務諸表の作成仮説会社は引き続き経営を継続する企業となる。これらの簡素化された連結財務諸表は、このような不確実性の結果に応じて必要とされる可能性のあるいかなる調整も含まれていない
F-7
オンコネティックス株式会社
簡明な連結財務諸表付記
2024 年 3 月 31 日
(未監査)
付記3--重要会計政策の概要
当社は2024年3月31日までの3ヶ月間、2023年12月31日までの10-K年度報告で述べた重大な会計政策に変動はありません。以下では、選定された重要会計政策 :
予算の使用
米国公認会計原則に基づいて財務諸表を作成することは、財務諸表の日付の資産および負債の報告金額、または有資産および負債の開示および報告期間内に報告された費用金額に影響を与えるために、管理層に推定および仮定を要求する。当社の連結財務諸表の中で最も重要な推定は,買収の会計,在庫推定値,償却可能無形資産の使用年数,無形資産減値を評価するための将来のキャッシュフローの推定,年金福祉義務に関する仮定,関連側の合意負債の引受に関する仮定,優先株の推定値および所得税の会計に関するものである。このような推定や仮定は,現在の事実,歴史経験,当時の状況で合理的とされている他の様々な要因に基づいて行われており,これらの要因の結果は,資産や負債の帳簿価値を判断し,他の出所が知覚しにくい支出を記録する基礎となっている.実際の結果はこのような推定とは大きく異なるかもしれない。実際の結果との間に大きな差があれば、会社の将来の経営業績が影響を受けると予想される。
市場情報を細分化する
運営部門は企業の構成要素として定義され、その独立した離散情報は、首席運営意思決定者(“CODM”)または意思決定グループが資源をどのように割り当てるかを決定し、業績を評価する際に評価することができる。2024年3月31日と2023年12月31日までに会社は
F-8
オンコネティックス株式会社
簡明な連結財務諸表付記
2024 年 3 月 31 日
(未監査)
注:3-重要会計政策の概要(続)
公正価値計量
公正価値は、計量日市場参加者間の秩序ある取引において資産の売却または負債の移動によって課金される価格 として定義される。アメリカ公認会計基準は3級公正価値階層構造を構築し、公正価値を計量する時に使用する投入を優先順位付けした。この階層構造は,同じ資産や負債の活発な市場の未調整オファーに最高優先度(1レベル計測)を与え,観察できない投入に最低優先度(3レベル計測)を与える.これらの階層には
● | 第1レベルは、アクティブ市場における同じツールのオファー(未調整) ;のような観察可能な投入として定義される |
● | 第2レベルは、アクティブ市場における類似ツールのオファーまたは非アクティブ市場における同じまたは同様のツールのオファー のような、直接的または間接的に観察可能なアクティブ市場オファー以外の投入 として定義される |
● | 第3レベルは、市場データが少ないか、または全く存在しない観察不可能な入力として定義されるので、エンティティは、1つまたは複数の重要な入力または重要な価値駆動要素のうちの1つまたは複数が観察できないような自己の仮定、例えば の推定技術から得られる推定値を作成する必要がある。 |
場合によっては、公正価値を計量するための投入は、公正価値レベルの異なるレベルに分類される可能性がある。これらの場合,公正価値計測は,公正価値計測に重要な最低レベルに基づいて投入され,公正価値階層構造において全体的に分類される.金融商品には、現金、在庫、売掛金、経営賃貸負債及び支払手形がコストで計上されており、管理層はこのようなツールが短期的な性質であるため、公正価値で計算すると考えている。
または株式証明負債および関連側引受プロトコル負債の公正価値は、重大な観察不可能な計量および他の公正価値投入を用いて推定されるため、レベル3金融商品に分類される。
2024 年 3 月 31 日時点 | ||||||||||||||||
説明する | 総額 | レベル一 | レベル 2 | レベル 3 | ||||||||||||
負債 : | ||||||||||||||||
偶発的令状責任 | $ | $ | ||||||||||||||
購読契約の責任 — 関連当事者 | $ | $ | ||||||||||||||
総額 | $ | $ | $ | $ |
2023年12月31日まで | ||||||||||||||||
説明する | 総額 | レベル一 | レベル 2 | レベル 3 | ||||||||||||
負債 : | ||||||||||||||||
偶発的令状責任 | $ | $ | ||||||||||||||
購読契約の責任 — 関連当事者 | $ | $ | ||||||||||||||
総額 | $ | $ | $ | $ |
2023 年 12 月 31 日期には、 Proteomedix の買収に伴い、当社は無形資産を計上し、公正価値で計上しました ( 注釈 5 参照 ) 。さらに、 2024 年 3 月 31 日期に計上された当社の ENTADFI 資産グループおよび Proteomedix 買収に伴う認識されたグッドウェルの減損損失の結果、関連資産は 2024 年 3 月 31 日現在で公正価値で計上されました ( 注釈 4 参照 ) 。当社のその他の非財務資産または負債は、 2024 年 3 月 31 日および 2023 年 12 月 31 日現在、非経常基準で公正価値で計上されていません。提示された期間中、レベル間の転送はありませんでした。
F-9
オンコネティックス株式会社
簡明な連結財務諸表付記
2024 年 3 月 31 日
(未監査)
注3--重要会計政策の概要(続)
契約責任を引き受ける | ||||
2023年12月31日の残高 | $ | |||
価値変動を公平に承諾する | ( | ) | ||
2024 年 3 月 31 日現在の残高 | $ |
収入確認
以下に会社の収入発生の主な活動について述べる :
製品情報
同社はエンドユーザーや流通業者にその製品(その診断製品Proclarixを含む)を直接販売することで収入を得ている。会社は実験室、病院、医療センター、医師、流通業者を含む顧客に製品を販売しています。会社は顧客調達注文を顧客と締結した契約と見なし、場合によっては主販売契約または標準条項と条件の制約を受ける。契約ごとに、会社は製品を譲渡する約束を確定された 履行義務と見なし、各約束はそれぞれ異なる。取引価格を決定する際に、会社は、その予想される純対価格を決定するために、価格を返金または調整する必要があるかどうかを評価する。製品を顧客に譲渡した後、会社は製品販売に適用される契約履行義務を履行する。
開発業務
Proteomedex はバイオマーカー の発見、分析設計と開発のテストを含む生命科学顧客に“開発サービス”と呼ばれる一連のサービスを提供する。これらの開発サービスは,単独の作業説明書(“SOW”) に従ってクライアントが定義した特定の配信コンテンツスケジュールに従って実行される.開発サービスは通常時間と材料で を実行する.SOWによる顧客へのサービス履行と完了期間中に,会社は合意価格で顧客に請求書を発行し,SOW完了予定期間の開発サービス収入 を確認する権利がある.同社は通常,個々のSOWを単一の履行義務として決定している。
サービスの完了およびSOWに規定される履行義務の履行は、通常、クライアントに提供されるデータまたはテストまたはSOWに定義された任意の他の形態または適用可能な交付方法にアクセスすることによって証明される。しかし,顧客の高度にカスタマイズされた仕様に応じて動作するいくつかのSOWについては,会社はSOW完了後ではなく,顧客 が完了した作業を強制的に実行する権利がある.これらの雌豚に対して,会社は努力(投入)により作業完了期間 の収入を確認した。SOWが定めた履行義務を履行しているため、収入として稼いで顧客に請求書を発行した金額は売掛金に計上される
2024年3月31日までの3ヶ月間、会社は約$を記録した
ヨーロッパ人 ユニオン | 非欧州人 ユニオン | ユナイテッド航空 州 | ||||||||||
開発サービス | % | % | % | |||||||||
製品販売 | % | % | % |
発展する サービス | 製品 販売 | |||||||
顧客A | % | % | ||||||
顧客B | % | % |
連結連結財務諸表の作成日に発生したが、お客様に請求されていない収益は、契約資産として計上され、連結連結財務諸表に付随する前払い費用およびその他の経常資産に含まれます。2024 年 3 月 31 日および 2023 年 12 月 31 日時点の金額は有意ではありません。契約資産に計上された金額は、契約の請求スケジュール
に従ってお客様に請求された場合、当社の集約連結財務諸表で売掛金に再分類されます。売掛金は約 $
お客様の契約に関しては、当社は契約履行にかかる費用を負担しますが、契約取得にかかる費用を負担しません。これらの契約を履行するための費用は、資本化の基準を満たしておらず、発生した費用となります。
新しい会計宣言s
2023 年 12 月 31 日期に当社が Form 10—K における年次報告書を提出して以降、連結財務諸表に重大な影響を与える可能性のある新規会計公表は行われていません。
F-10
オンコネティックス株式会社
簡明な連結財務諸表付記
2024 年 3 月 31 日
(未監査)
注 4 — バランスシートの詳細
在庫情報
2024 年 3 月 31 日 | 十二月三十一日 2023 | |||||||
原料 | $ | $ | ||||||
製品の中で | ||||||||
完成品 | ||||||||
総額 | $ | $ |
前払い費用と他の流動資産
2024 年 3 月 31 日 | 十二月三十一日 2023 | |||||||
前払い保険 | $ | $ | ||||||
前払いの規制手数料 | ||||||||
前払い研究開発 | ||||||||
専門費用を前払いする | ||||||||
前払いその他 | ||||||||
総額 | $ | $ |
無形資産
12 月 31 日の残高 {br] 2023 | 障害 | 外国 通貨 訳す | 3 月 31 日現在残高 2024 | |||||||||||||
グロスベース: | ||||||||||||||||
商号 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
開発技術の製品権利 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
取引先関係 | ( | ) | ||||||||||||||
無形資産総額,総金額 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ |
F-11
オンコネティックス株式会社
簡明な連結財務諸表付記
2024 年 3 月 31 日
(未監査)
注 4 貸借対照表詳細 ( 続き )
12 月 31 日の残高 {br] 2023 | 償却 | 外国 通貨 訳す | 3 月 31 日現在残高 2024 | |||||||||||||
累計償却: | ||||||||||||||||
開発技術の製品権利 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||
取引先関係 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
無形資産総額、累積償却額 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||
無形資産、純額 | $ | $ |
当社が保有する有限寿命無形資産 ( 顧客関係や開発された技術の製品権利を含む ) は、推定耐用年数に対して償却されています。
2023年12月31日までの年度中に、当社はENTADFI(付記5参照)の買収に関する入金資産帳簿額面が完全に回収できなかったことを示すいくつかのトリガーイベントを確定し、減値費用#ドルを計上した
2024年3月31日までの3カ月間に,当社は新しい競争相手がフェナステリド−タダラノンカプセルに対するFDAの承認を得たことを知り,ENTADFIの直接競合製品である。これはトリガイベントとして決定され,将来予想されるキャッシュフローの減少を招く可能性があり,ENTADFI資産グループの帳票金額が完全に回収できない可能性があることを示している.当社はENTADFI資産グループに対して 未割引キャッシュフロー分析を行い、この資産グループの帳簿価値が回収できないことを確定した。当社はその後、この資産グループの公正価値を推定し、この期間の減値損失を計測した。 を使用して非恒常的公正価値計量を決定するための重要な仮定は、市場シェアおよび製品販売価格推定によって推進される予想売上高、 関連費用、成長率、その資産グループに関連する純キャッシュフローの公正価値を測定するための割引率、その資産グループに対する管理層の予想販売価格の推定、および各潜在的 戦略選択が発生する可能性を含む。
同社は減価費用
$を記録している
12月31日までの年度 | ||||
2024 | $ | |||
2025 | ||||
2026 | ||||
2027 | ||||
2028 | ||||
その後 | ||||
総額 | $ |
F-12
オンコネティックス株式会社
簡明な連結財務諸表付記
2024 年 3 月 31 日
(未監査)
注 4 貸借対照表詳細 ( 続き )
2024年3月31日現在、無形資産の加重平均残余償却期間は約
法律、法規、契約、競争、経済または他の使用寿命を制限する要素を持たない商品名は、無限寿命資産とみなされ、償却されることはないが、毎年、またはイベントまたは状況変化が、これらの資産の帳簿価値が回収できない可能性があることを示す場合には、減値テストが行われる。以下に議論するいくつかのトリガイベントのため、当社は2024年3月31日にその商品名を減値テストを行った。当社は、2024年3月31日現在、その商号に減値がないことを決定した。2024年3月31日と2023年12月31日まで、ドル
グッドウィル
営業権は2023年12月31日まで年度末にProteomedex買収事項(付記5参照)について入金され、Proteomedex報告単位のみに割り当てられた。2024年3月31日までの3カ月間で,会社の株価と時価が低下し,br社は営業利益の潜在的減価の指標であると判断したため,2024年3月31日までに定量化分析を行った確認すべき減価損失額
が損失があれば識別して測定する.数量化テストを行うために,当社は報告単位の公正価値とその帳簿価値を比較し,報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも小さいことを決定した。会社が計測した減価費用の金額は,帳簿価値が報告単位の公正価値を超えた部分であるそして、対応するbr減価費用をその営業権約$に計上します
2023年12月31日現在の残高 | $ | |||
減損損失 | ( | ) | ||
外貨換算 | ( | ) | ||
2024 年 3 月 31 日現在残高 | $ |
費用を計算する
3 月 31 日 ( 日 ) 2024 | 十二月三十一日 2023 | |||||||
補償すべきである | $ | $ | ||||||
計画に応じて研究·開発する | ||||||||
専門費用を計算する | ||||||||
その他の課税費用 | ||||||||
実施費の発生 | ||||||||
フランチャイズ税の発生 | ||||||||
受取利息関係者 | ||||||||
繰延募集費用 | ||||||||
総額 | $ | $ |
F-13
オンコネティックス株式会社
簡明な連結財務諸表付記
2024 年 3 月 31 日
(未監査)
注 5— 買収
企業ADFI
2023 年 4 月 19 日、当社と Veru, Inc. は、( 「 Veru 」 ) は、資産購入契約 ( 「 Veru APA 」 ) を締結しました。Veru APA の条件に従い、当社は、 Veru の ENTADFI 製品 ( 「 ENTADFI 」 ) ( 「取引」 ) に関連する資産の実質的なすべてを、合計可能な対価で購入しました。
Veru
APA に従い、当社は Veru に合計 $$ の初期対価を提供することに同意しました。
さらに、
Veru APA の条件は、当社が Veru に追加 $を支払うことを要求しています。
この取引では、会社はVeruとCamargo Pharmtics Servicesを担当し、LLCは2017年12月11日にタダラフィナステリド組合せ
について締結した資産購入契約項における特許権使用料とマイルストーン義務(“Camargo義務”)を担当した。会社が負担するカマゴの義務には
2023年9月29日、会社は“Veru APA修正案”(“Veru APA修正案”)に署名した
2024年3月31日以降、当社はVeruと容認協定を締結し、具体的には2024年4月19日に満期となった支払手形(br付記15参照)に触れている。
また,Veru APAによると,会社はVeruの主要株主2人と従業員(“制限制側”)とeスポーツ禁止とeスポーツ禁止プロトコル(“eスポーツ禁止プロトコル”)を締結している。Eスポーツ禁止プロトコルは、一般に制限者が#年内に制限された業務に直接または間接的に従事することを禁止する(したがって、Veru“行政プログラム法”ではこの用語が定義されている)
ENTADFIを買収する取引はすでにASC-805-50によって資産買収として入金されており、買収された資産の公正価値は基本的に単一資産であるENTADFI製品権利に集中しているからである。ENTADFI製品の権利は商標、監督許可とその他の記録から構成され、それらは不可分であるため、資産とみなされている
F-14
オンコネティックス株式会社
簡明な連結財務諸表付記
2024 年 3 月 31 日
(未監査)
注:5か月の買収(継続)
価格はすでに移転した | ||||
成約時の掛け値 | $ | |||
発行済手形の公正価値 | ||||
取引コスト | ||||
移転の総対価 | $ |
非利子支払手形の公正価値は正味現在値モデルを用い,平均割引率を用いて推定した
管理評価
確認資産 | ||||
在庫品 | $ | |||
企業無形資産 | ||||
取得した特定資産の適正価額合計 | $ |
米国会計基準第805-50条によると、購入した在庫は公正価値で入金される。移行した余剰対価格はENTADFI無形資産に割り当てられ,
はENTADFI販売開始時から使用予定寿命内に償却される。買収した在庫には製品と原材料が含まれています。製品在庫における公正価値は,生産品の推定販売価格に基づいて決定され,製造過程を完了するコスト,主要販売作業のコスト,余剰製造と販売作業の合理的な利益および保有コストの推定に基づいて調整され,公正価値調整は約$となる
当社はENTADFI資産グループに減値費用を計上して約$である
F-15
オンコネティックス株式会社
簡明合併財務諸表付記
2024 年 3 月 31 日
(未監査)
注:5か月の買収(継続)
怒りが燃えていた
2023年6月13日(“実行日”)、当社はWraSer,LLCとその連属会社(“WraSer売り手”) (“WraSer APA”)と資産購入協定を締結した。WraSer APAによると、WraSer APA条項と条件の制約を受け、会社はWraSer締め切り(以下のように定義する)でFDAが許可した6つの薬品資産を購入し、心臓病、耳科感染と疼痛制御を含む複数の適応に関連する(“WraSer資産”)。
WraSer APAの条項によると、会社はWraSer資産を購入して使用します
WraSer APAとともに、当社はWraSer売り手と署名日に管理サービス契約(“MSA”)を締結します。MSAの条項によると、会社は実行日からWraSer成約日までの間、WraSer売り手の業務マネージャーを担当する。その間、必要であれば、会社はWraSerに前金を提供するだろう。WraSer成約日
,WraSer売手の現金残高がMSAで指定された目標金額(“現金目標”)を超えると,
社は超えた金額を$に計上する
WraSer APAは、各当事者と合意またはいずれか一方と契約に違反した場合、取引終了前に
で終了し、通知後20日以内に終了することができない。WraSer APAが各当事者と合意した後に終了する場合、または会社が是正していない違約行為によって終了した場合、最初の$
経営陣は、WraSer APAとWraSer MSAの条項を評価し、実行日を決定し、A SC 805の規定に従って制御を行う業務グループ (“ASC 805”)は、会社に転送されていません。取引が完了した場合、制御権はその時に転送され、 買収日は終了日です。経営陣はASC 810に基づいて要求をさらに評価した統合する, は,MSAの条項と当社のWraSer売り手業務への参加に基づいて,WraSer売り手が当社の可変権益エンティティであることを決定する(“VIE”).経営陣は当社がVIEの主な受益者ではないと認定しており,WraSer APAとMSAは当社にVIEの活動を指導する権限を与えないため,VIEの経済表現に最も大きな影響を与えている。WraSer が米国破産裁判所第11章(以下参照)により救済を申請するまで,会社はVIEの日常業務活動に関与してきたが,MSA期間中,WraSer売り手はWraSer経済表現に大きな影響を与えるすべての業務 活動や取引を承認しなければならない。また,WraSer APAが閉じていなければ, 社はWraSerの損失を負担する必要はない.したがって、当社は2024年3月31日と2023年12月31日までの財務諸表にWraSerを連結する必要はありません。
同社は最初の
$を記録した
F-16
オンコネティックス株式会社
簡明合併財務諸表付記
2024 年 3 月 31 日
(未監査)
注:5か月の買収(継続)
2023年9月26日、WraSer及びその付属会社は、米国破産法第11章に基づいて破産裁判所に救済を申請した。2023年10月4日、双方の
はWraSer“行政手続き法”の改正に同意したが、裁判所の許可を得なければならない。破産申請直後、WraSerは改訂されたWraSer APAの承認を求める動議を提出した。この修正案は他の事項を除いて$を廃止した
2023年10月,WraSer
は,そのZontivity活性医薬成分(“原料薬”)の独占メーカーであるWraSerの重要な駆動力
を買収し,Zontivityの原料薬を生産しなくなることを当社に通知した。当社は、WraSer APAおよびWraSer MSAにより、この発展が重大な悪影響となり、当社はWraSer APAおよびWraSer MSAを中止することができると信じている。当社は2023年10月20日に破産裁判所に自動中止免除動議を提出し、当社が改訂されたWraSer APA下での停止権を行使できるようにした。2023年12月18日、破産裁判所は、会社がその権利を行使してWraSer APAとWraSer MSAを終了することができるように自動中止を解除する合意に達した。*2023年12月21日、会社はWraSer APAとWraSer MSAを終了する通知を破産裁判所に提出した。WraSerはbr社に通知しており、実質的な悪影響が発生したとは考えられない。また、WraSerは最近、APAとMSAの終了により、会社に損害賠償を求める可能性があることを示す再構成計画
を提出した。WraSerの破産申請やWraSerの無担保債権者としての会社の地位により、会社が$を回収することはあまり不可能である
蛋白質成分
2023年12月15日(“買収日”)、OnconentixはProteomedexおよび発行済み株式またはProteomedex転換可能証券(Proteomedex株
オプションを除く)の各保有者(総称して“売り手”と呼ぶ)と株式交換協定(“株式交換協定”)を締結し、その上で同社は
を買収した
米国外国投資委員会に関するいかなる要求にも合致した場合、Onconentix株主の株主特別会議での必要な採決(“株主承認”)の承認後、B系列償還可能優先株(“B系列優先株”)の1株は自動的に転換される
F-17
オンコネティックス株式会社
簡明合併財務諸表付記
2024 年 3 月 31 日
(未監査)
注:5か月の買収(継続)
PMX取引の 完了(“完了”)は,慣例成約条件と以下の会社と引受契約(付記8参照)を締結する合意に制約されるPMX取引が完了する前に、Proteomedexの株主Altos Ventures(“PMX投資家”)。
また,成約直前に行使されていないProteomedex株式(“Proteomedex株オプション”)を購入した各購入株権(帰属の有無にかかわらず)は,株式交換まで,その 条項によって別途終了しない限り,未行使状態を維持する.転換時には、行使されていないProteomedexの株式購入権(帰属または未帰属にかかわらず)はOnconentixによって引受され、 は以下の権利に変換される:(A)普通株を買収する引受権(それぞれ“引受オプション”)または(B)OnconentixとProteomedexが同意可能な他の派生証券であるが、いずれの場合も、受信市を締結する前に当該Proteomedexが株式を購入するために適用される条項および条件とほぼ同じ条項および条件を遵守しなければならない。各引受権は、(I)取得数が 株普通株を取得する権利を表し、この数は、(A)成約直前に対応するProteomedexによる株式購入規約に制限されたProteomedex普通株式数に(B)交換比率を乗じたものであり(定義は株式交換協議参照); および(Ii)行使用価格(最も近い整数分まで四捨五入)は(A)対応する Proteomedex購入持分の行使価格を(B)交換比率で割った商数に等しい。
管理層
PMX取引はASC 805で定義されたビジネスグループであると判断,一方,Onconentixは会計上の購入者である.同社はASC 805−10に含まれる指導に基づいてOnconentixが会計購入者であることを決定した。会社がこの結論に至った重要な要素は
Proteomedexは医療保健会社であり、その使命は前立腺癌の診断を変えることである。Proteomedexは前立腺癌の診断,予後,治療管理に有用な新しいバイオマーカー署名を決定している。同社はProteomedexの診断専門知識が既存の前立腺関連治療製品の組み合わせを補充すると予想している。
買収された資産及び負担した負債は、添付の簡明総合貸借対照表において、買収日の推定公正価値で一時的に確認される。当社は買収した無形資産と繰延税金負債の推定値のために追加のbr情報を取得しているため、この業務合併の初期会計処理は完全ではない。買収日が存在する事実や状況に関する余分な情報を得ると,暫定金額が変化する可能性がある .米国公認会計原則によると、試算期間は買収日から1年を超えず、会社は2024年12月15日にこれらの金額を確定することはできない。買収日までの推定公正価値は,買収日までの情報 に基づいている.当社は、計量期間内に、買収資産及び負債を負担する暫定金額を調整し、当社がその後取得した買収日が存在する事実及び状況に関する新資料 を反映することができる。
F-18
オンコネティックス株式会社
簡明合併財務諸表付記
2024 年 3 月 31 日
(未監査)
注:5か月の買収(継続)
価格はすでに移転した | ||||
普通株 | $ | |||
Bシリーズ優先株 | ||||
移転の総対価 | $ |
対価として発行された会社普通株の公正価値は、会社普通株の買収日の終値に基づく。 対価として発行されたBシリーズ優先株の公正価値は、Bシリーズ優先株から転換された普通株数の基礎公正価値に基づいており、会社普通株の買収日の終値にも基づいている。
実行価格 | $ | |
株価.株価 | $ | |
期限(年) | ||
株価の変動を予想する | ||
無リスク金利 |
純資産 公認の | ||||
現金 | $ | |||
売掛金 | ||||
在庫情報 | ||||
前払い費用と他の流動資産 | ||||
使用権資産 | ||||
財産と設備、純額 | ||||
商号 | ||||
取引先関係 | ||||
開発技術の製品権利 | ||||
グッドウィル | ||||
買収した総資産 | ||||
売掛金 | ( | ) | ||
発生経費 | ( | ) | ||
リース負債を経営する | ( | ) | ||
繰延税金負債 | ( | ) | ||
年金給付義務 | ( | ) | ||
支払手形 | ( | ) | ||
負担総負債 | ( | ) | ||
純資産 | ||||
少ない非持株権 | ( | ) | ||
取得した純資産 | $ |
F-19
オンコネティックス株式会社
簡明合併財務諸表付記
2024 年 3 月 31 日
(未監査)
注:5か月の買収(継続)
PMX取引結果が確認された商誉は、主に予想される相乗効果とProteomedexの集合労働力によるものである。すべての営業権は所得税から控除されないと予想される。
買収した有形資産と無形資産の公正価値は、コスト変動法、超過収益収益法、利益損失法、特許権使用料免税法を用いて決定される。PMX取引で買収した無形資産に用いた収益法推定値方法 は第3レベル投入を用いた。
商標無形資産はProclarixブランド名の価値を代表し、収益法下の特許権使用料減免方法を用いて推定される。
特許権使用料は
顧客関係
無形資産はLabcorpの既存顧客契約との価値を表し(付記6参照),収益法で損失利益
手法を用いて推定する.この資産の公正価値は,ProteomedexのLabcorp契約に関する予測収入を用いたキャッシュフローモデルによって決定される.これらのキャッシュフローはその後
PMX取引で得られた開発された技術の製品権はPMXがその商用前立腺癌診断システムProclarixに関連するノウハウと特許知的財産権を持っていることを代表する。この資産の公正価値はキャッシュフローモデルによって決定され,このキャッシュフローモデルは
がProclarixに特にリンクした予測収入と費用に基づく.これらのキャッシュフローはその後
Proteomedex非持株権益の公正価値は#ドルと推定される
会社は約
$を確認しました
以下の要約は備考形式で作成され、PMX取引が2023年1月1日に完了したように、当社の2023年3月31日までの3カ月間の審査されていない総合経営業績を提示している。以下の予想結果には,無形資産償却の影響
が含まれる.本備考情報は説明に供するだけであり、必ずしも未来の業務結果を代表するとは限らず、取引協同効果のいかなる影響も含まれていない
監査を受けていない
まで3ヶ月 | ||||
収益 | $ | |||
純損失 |
F-20
オンコネティックス株式会社
簡明な連結財務諸表付記
2024 年 3 月 31 日
(未監査)
注6--重要な合意
サービス協定
2023年7月21日、当社はサプライヤー
と許可及びサービス総合意(“メインサービスプロトコル”)及び関連作業説明書を締結し、この合意に基づいて、サプライヤーは当社製品の商業化サービスを当社に提供しなければならない。募集、管理、監督及び評価販売者、及びこのような製品に販売関連サービスを提供することを含み、費用総額は最大で
$に達する
アメリカの研究室会社は
2023年3月23日、Proteomedex
は、米国で開発および商業化されたProclarixおよびLabcorp使用許可証によってカバーされるProteomedexの知的財産権
が開発された他の製品の独占的権利(“ライセンス製品”)を有する米国実験室会社(“Labcorp”)とライセンス契約を締結した。ProteomedexはLabcorpに独占的な許可を与える代償として,契約調印時に6桁程度の初期許可料を受け取った.また,Proteomedexは以下の範囲の印税を得る権利がある
● | Proclarixを初めて実験室として開発したテストを販売した後、Labcorp は6桁の中央値を支払う |
● | Labcorpがライセンス製品の純売上高の低7桁のうち一定額を実現した後、LabcorpはProteomedexに低7桁の金額を支払う |
● | ライセンス製品の純売上高が7桁の中央値に達した後,LabcorpはProteomedexに低い7桁の金額を支払う. |
本契約条項によると、取得可能なマイルストーン支払い総額は$です
LabCorpは米国でライセンス製品の研究開発と商業化を行う費用(あれば)を完全に担当しているが,将来の印税とマイルストーン支払いから一部の費用を相殺する権利がある。また,Labcorpはライセンス製品の製造または販売により第三者に支払う印税やその他の金を差し引くことができ,最高金額はProteomedexが支払う任意の印税である.
ライセンス契約および関連する印税支払い条項は2038年に満了し、ライセンス契約がカバーする最後の特許の満了期間とほぼ同じになる。 Labcorpは任意の理由でライセンス契約を終了する権利があり、Proteomedexに90日間の書面通知を提供する方法である。いずれの も実質的にライセンス契約条項に違反することにより30日前に許可プロトコルの終了を通知することができ,このような違反行為は上記30日間の期限内に是正されないことを前提としている.最後に、Labcorpが満期の議論のないお金を支払うことができない場合、Proteomedexは、Labcorpが上記のbr}の60日以内に送金しないことを前提として、60日以内に許可プロトコルの終了を通知することができる。
Labcorpは2024年3月31日までライセンス契約によりライセンス製品の販売を開始していない。同社はテストの内部試験で使用するために製品をLabcorpに販売した。
F-21
オンコネティックス株式会社
簡明な連結財務諸表付記
2024 年 3 月 31 日
(未監査)
ノート 7— 有払手形
Veru Notes Payable
VeruAPA (注釈 5 参照) に関連して、当社は、本金 $
の 3 つの無利子有給債券 (以下「債券」といいます) を発行しました。
当社は、平均割引率を用いて本社債の利子
を計上しました。
2023 年 9 月 29 日、
当社と証券保有者は Veru APA の改正を締結し、 $
2024年3月31日現在、手形の将来最低元本支払い
は$を含む
関連側債券
当社は2024年1月23日、関連側PMX投資家に元本$の転換不能債券(“債券”)を発行した
債券発行では、会社は約$を発生させた
2024年3月31日現在、当社は受取利息$を記録しています
F-22
オンコネティックス株式会社
簡明な連結財務諸表付記
2024 年 3 月 31 日
(未監査)
付記7-支払手形(続)
保険融資
2024年3月31日までの3ヶ月以内に、当社はある取締役責任保険証書保険料の融資を獲得しました。本合意は融資者に融資保険証の優先留置権と担保権益および融資保険証書に必要な任意の追加保険料を割り当てました。
助成された保険料·税費総額は約$である
PMX支払手形
会社は借金を抱えています金額は
注8-引受契約
2023年12月18日、当社はPMX投資家と引受協定(“引受協定”)を締結し、この投資家はPMX取引(付記5及び11参照)完了時にOnconentixの株主となった
ASC 480によると、購入プロトコルは負債として入金され、負債と持分を区別する(“ASC
480”)は,補足条項が決済時に可変数の株式を発行する可能性があるためである.関連側
は合意負債を承諾日及びその後の各報告期間に公平価値で計量し、公正価値変動
を他の収入(支出)の構成部分、簡明総合経営報告書の純額及び全面損失
と記す。2024年3月31日と2023年12月31日までに、関連側が合意負債を引受する公正価値は約
ドルと推定される
3 月 31 日 ( 日 ) 2024 | 十二月三十一日 2023 | |||||||
実行価格 | $ | $ | ||||||
期限(年) | ||||||||
株価の変動を予想する | % | % | ||||||
無リスク金利 | % | % |
F-23
ONCONETIX,
Inc.
簡明な連結財務諸表付記
2024 年 3 月 31 日
(未監査)
注 9 転換優先株式および株主自有権
授権資本
2024 年 3 月 31 日及び 2023 年 12 月 31 日付で、当社は
優先株
シリーズ種子転換優先株
The
Company は
Aシリーズ転換優先株
当社は、 2023 年 9 月 29 日、デラウェア州に対して、当社のシリーズ A 優先株式の権利および優先権の指定証明書 ( 以下「シリーズ A 指定証明書」 ) を提出し、最大
の発行を指定し、承認しました。
2023 年 10 月 3 日、当社は
Bシリーズ転換可能優先株
2023年12月15日、会社は最高変換可能優先株の発行を指定し、許可するために、会社Bシリーズ転換可能優先株権利と割引指定証明書(“Bシリーズ指定証明書”)をデラウェア州に提出した
2023年12月15日、PMX取引について、購入対価の一部として会社が発表した
会社はBシリーズ優先株の条項を評価し、ASC 480の指導によると、Bシリーズ優先株 は付随する総合貸借対照表において一時持分に分類され、会社の制御範囲内にないいくつかの条件によって、Bシリーズ優先株は所有者によって現金で償還することができるからである。また、当社は、機能保持者が権力を行使する際に必要な株式数を渡すために必要な行動やイベントを制御していません。B系列優先株 は発行日にその公正価値で入金される(付記5参照)。Bシリーズ優先株は現在償還できないか、あるいは償還可能になる可能性があり、他の事項を除いて、この優先株は上記の株主の承認を受けなければならないため、brの帳簿金額は現在、2024年3月31日の償還価値に計上されていない。
F-24
オンコネティックス株式会社
簡明な連結財務諸表付記
2024 年 3 月 31 日
(未監査)
注9-転換可能な償還可能株と株主権益(継続)
普通株
2024年3月31日と2023年12月31日までに
在庫株
2022年11月10日、取締役会は株買い戻し計画(“買い戻し計画”)を承認し、会社の買い戻しを最大で許可した
2024年3月31日までの3カ月間、普通株の買い戻しはなかった。2023年3月31日までの3ヶ月間、当社は購入を再開しました
市場発売協議で
2023年3月29日、会社は販売代理であるH.C.Wainwright&
Co.,LLCと市場株式計画を作成するための市場発売契約(“ATMプロトコル”)を締結し、この計画によると、会社は最高$を販売することができる
F-25
オンコネティックス株式会社
簡明な連結財務諸表付記
2024 年 3 月 31 日
(未監査)
注9-転換可能な償還可能株と株主権益(継続)
ATM 契約に伴う繰延提供費用は、 ATM 契約に基づく提供を完了した際に、当社が比例して追加資本金として再分類されます。残りの繰延費用は、計画された提供が放棄された場合に営業計算書に計上されます。
2024 年 3 月 31 日現在、 ATM オファリングに基づく株式の売却は行われず、当社は約 $
株式承認証
量 | トレーニングをする | 満期になる | |||||||||
説明する | 株価 | 価格 | 日取り | ||||||||
2022 年 4 月配賦エージェント令状の発行 | $ | ||||||||||
2022 年 8 月プライベート · プレイスメント · ワラント | |||||||||||
2022年8月に配給代理承認証を発行 | |||||||||||
2023年8月の誘引令 | |||||||||||
2023年8月に配給代理承認株式証を発行 | |||||||||||
未弁済株式証の総数 |
2024年3月31日現在、当社は未償還引受権証を有しており、これらの株式承認証は完全に帰属し、行使可能である
また,2024年3月31日と2023年12月31日までに,2022年8月私募と2023年8月誘導権証を行使する際に発行可能なあるいは権利証の価値は約$である
Onconentix持分インセンティブ計画
会社は2019年7月1日、取締役会と株主が“2019年株式インセンティブ計画”(略称“2019年計画”)を採択した。当社はすでに予約しました
2022年2月23日、当社取締役会は、当社2019年計画の継承と継続である2022年株式インセンティブ計画(“2022年計画”)を採択した。2022年計画によると、会社は会社の従業員、役員、コンサルタントに株式オプション、制限株式、制限株式単位、株式付加価値権、その他の形態の奨励を付与することができる。
2023年5月、2022年計画により保留発行された普通株数は
F-26
オンコネティックス株式会社
簡明な連結財務諸表付記
2024 年 3 月 31 日
(未監査)
注9-転換可能な償還可能株と株主権益(継続)
株式オプション
重みをつける | ||||||||||||
平均値 | ||||||||||||
重みをつける | 残り | |||||||||||
平均値 | 契約書 | |||||||||||
数量: | トレーニングをする | 命 | ||||||||||
株価 | 価格 | (単位:年) | ||||||||||
2023年12月31日現在の未返済債務 | $ | |||||||||||
授与する | - | |||||||||||
無効 / キャンセル | ( | ) | - | |||||||||
鍛えられた | - | |||||||||||
2024 年 3 月 31 日現在の残高 | ||||||||||||
2024 年 3 月 31 日現在付与 · 行使可能なオプション | $ |
この3か月 一段落した 3 月 31 日 | ||
2023 | ||
実行価格 | $ | |
期限(年) | ||
株価の変動を予想する | ||
無リスク金利 |
2023 年 3 月 31 日までの 3 ヶ月間に付与されたストック · オプションの加重平均付与日公正価値は、 $
F-27
オンコネティックス株式会社
簡明な連結財務諸表付記
2024 年 3 月 31 日
(未監査)
注9-転換可能な償還可能株と株主権益(継続)
制限株
2023 年 5 月 9 日、取締役会報酬委員会は、当社の 2022 年計画に基づき、当社の役員、従業員、および当社のコンサルタントの一部に対して制限付き株式の発行を承認しました。付与された制限付き株式
合計
重みをつける | ||||||||
平均値 | ||||||||
重みをつける | ||||||||
平均値 | ||||||||
量 | 授与日 | |||||||
株価 | 公正価値 | |||||||
2023年12月31日現在帰属していません | $ | |||||||
授与する | ||||||||
既得 | ( | ) | ||||||
2024 年 3 月 31 日現在未投資 | $ |
Proteomedex株式オプション計画
プロテオメディックス は、プロテオメディックスの取締役会によって決定された特定の従業員 およびコンサルタントに付与される普通株式オプションの付与を提供する株式オプション計画 ( 「 PMX オプション計画」 ) をスポンサーとしています。当社は、 PMX 取引に関連して、 PMX オプションプランを想定しました ( 注釈 5 参照 ) 。
一般的に、 PMX オプションプランの下で発行されるオプションの期間は以下のものです。
2024 年 3 月 31 日までの 3 ヶ月間、 PMX オプションプランの下での活動は行われませんでした。2024 年 3 月 31 日現在、
F-28
オンコネティックス株式会社
簡明な連結財務諸表付記
2024 年 3 月 31 日
(未監査)
注9-転換可能な償還可能株と株主権益(継続)
株に基づく報酬
3月31日までの3ヶ月間、 | ||||||||
2024 | 2023 | |||||||
販売、一般、行政 | $ | $ | ||||||
研究 · 開発 | ||||||||
総額 | $ | $ |
注意:10年間の約束とbrまたは事項
オフィスビルレンタル
Proteomedex
はスイスチューリッヒでオフィスと実験室スペースを借りて、約$を支払う必要があります
同社は非関連者とフロリダ州パームビーチで短期賃貸契約を締結し、レンタル期間は2022年5月1日、レンタル期間は約$となっている
訴訟を起こす
当社は時々様々な法律手続きやその正常な業務活動中に発生したクレームの影響を受ける可能性があります。 2024年3月31日現在、当社はいかなる重大な法的手続きの一方でもなく、いかなる未解決または脅威のクレームも知りません。しかし、付記5で述べたように、当社は2023年12月21日にWraSer APAとWraSer MSAを終了する通知を破産裁判所に提出しました。重大な悪影響が発生したことを確認した後、WraSerは、大きな悪影響が発生したとは考えられない会社に通知し、彼らは最近、WraSer APAとWraSer MSAの終了により、会社に損害賠償 を求める可能性があることを示す再構成計画を提出した。
登録権協定
2022年4月および2022年8月に完了した個人配給について、当社は買い手と登録権協定
を締結します。任意の事件(各登録権協定で定義されているように)が発生した場合、他の事項を除いて、買い手が任意の12ヶ月の間に10日以上の証券を連続的に転売することを禁止し、登録宣言が継続的に有効であることを停止した場合、当社は、以下の金額に相当する罰金ではなく、各事件の毎月1周年の日に各買い手に現金を支払う義務がある
F-29
オンコネティックス株式会社
簡明な連結財務諸表付記
2024 年 3 月 31 日
(未監査)
注10年約束と またはある事項(続)
マイルストーンと印税義務
会社はすでに第三者と各種の許可協定を締結しており、会社はある開発、監督、brと商業マイルストーン、製品販売に基づく印税を支払う義務があることを規定している。同社は2024年3月31日現在,すべてのライセンス契約を終了しているが,児童病院医療センター(CHMC)とのライセンス契約を除くと,合計$までのCHMCへの支払いを求めている可能性がある
賠償する
正常業務過程において、会社は各種陳述と保証を含む契約と合意
を締結し、一般賠償を規定する。同社のこれらの合意の下でのリスクは不明であり、将来当社にクレームを出す可能性があるが、まだクレームを出していないことに関連しているからである。当社はこれまで、その賠償義務に関するいかなる訴訟も弁護することを求められていません。しかし、2023年第3四半期に、同社は、ある費用の前払いを要求する元最高経営責任者brと元会計従業員のクレームを受けた。同社は約$を記録しています
注:11関連先取引
2022年の間、会社は会社の元最高経営責任者が自ら保証する賃貸契約を締結した。賃貸借契約は2023年4月30日に満期となる(付記9参照)。
会社監査委員会は、2023年12月31日までの年度中に、関連側残高に何らかの違反が発見されたため、会社費の審査を完了した。審査結果によると、当社は2022年および2023年の前3四半期に当社の前最高経営責任者と元最高経営責任者補佐官を兼任する会計従業員の販売、一般および行政費用、個人支出を支払い記録することを決定した。会社は売掛金に対応して評価し、約#ドルだった
2023年12月18日、当社はPMX投資家と引受協定を締結し、a
2024年2月6日、会社はThomas Meier博士を取締役会メンバーに任命した。2024年1月4日に発効した諮問協定により,Meier博士はProteomedexにコンサルティングサービスを提供している。同社は約br}$を記録した
元取締役メンバーは会社科学顧問委員会に2023年8月まで在任し、現在中華医学会に所属するシンシナティ児童病院医療センター革新基金顧問委員会のメンバーである。同社はCHMCと独占ライセンス契約を締結した。
F-30
オンコネティックス株式会社
簡明な連結財務諸表付記
2024 年 3 月 31 日
(未監査)
注:12ヶ月の所得税
当社が中期計で提出した税額計上は、この四半期に発生した個別の“br”項目に基づいて調整された年間有効税率推定数センチである。各四半期ごとに、経営陣は年間有効税率の見積もりを更新し、どのような変化も同四半期の累積調整に記録される。複数の要因により、管理層が複数の管轄区域の所得税前収入(損失)部分のbr}の能力を正確に予測すること、および買収の影響とこれらの買収の統合を含むため、四半期税収準備と年間有効税率の四半期推定が大きく変動している
2024年3月31日までの3ヶ月間、当社は約$を記録しました
それぞれの繰越期間内にこれらの税務属性の不確定性を使用するため、会社は列挙したすべての期間に純営業損失が出現し、しかも付随する簡明総合財務諸表に米国の純営業損失の繰り越しのいかなる利益と、スイスの純営業損失に対してのみ繰り越した一部の利益を反映していない。当社は、このような資産が近い将来に現金化される可能性が低いため、米国繰延税金資産の全額推定値を準備している。当社は2023年にProteomedexの買収に関する海外繰延税金項目負債 を確認した(付記5参照)。当社のスイス繰延税金資産はbrを現金化する可能性があまりなく、一部の推定値が準備されていることが確認されました。
会社の政策は、所得税に関する利息費用と罰金を所得税費用として確認することです。当社は2024年3月31日および2023年3月31日までの3ヶ月間、所得税に関する利息や罰金は確認されていません。
注:13-2010年1株当たり純損失
基本1株当たり純損失は,普通株に適用される純収益または損失を期間内に発行された普通株の加重平均で計算したものである。発行された普通株の加重平均株式数は、それらの行使が交付株の名義対価格のみを要求するので、事前融資権証 を含み、潜在的な希薄化証券 または任意の非帰属普通株制限株を含まない。いくつかの制限株は、2024年3月31日に発行済みおよび未発行株に分類されるが、制限失効前には返却可能または返却可能とみなされ、株式が帰属する前に1株当たりの基本純損失 は計上されない。会社限定株式の非帰属株式は、配当および配当等価物の没収不能権利 を含まない。希釈後の1株当たり収益は普通株加重平均で計算し,希釈性普通株であれば期間内に発行された潜在普通株で計算する。潜在的普通株には、会社の引受権証、オプション、および制限株が含まれる。1株当たりの純損失は、株式承認証、株式オプション、および非帰属制限株式を含む普通株のすべての潜在株式から計算され、それらが希薄化作用を有する限り、計算される。
任意の未分配収益における参加証券の参加権に基づいて、 の2段階法を用いて1株当たりの収益を決定する。収益分配に参加する権利を含む1株当たり優先株は参加証券 とみなされ、会社は2段階法を用いて会社の普通株株主が獲得できる1株当たりの純収入-基本と希釈後の純収益を計算する。
3月31日までの3ヶ月間 | ||||||||
2024 | 2023 | |||||||
普通株式購入オプション | ||||||||
株式承認証 | ||||||||
制限株の未帰属株 | ||||||||
シリーズ A 優先株式の転換時に発行可能な普通株式 | ||||||||
総額 |
F-31
オンコネティックス株式会社
簡明な連結財務諸表付記
2024 年 3 月 31 日
(未監査)
注記 14— 確定給付プラン
プロテオメディックス は、特定の適格な従業員を対象とした確定給付年金プラン ( 「スイスプラン」 ) をスポンサーとしています。スイス · プランは、勤務年数と報酬水準に基づいて退職給付を提供しています。
3 月 31 日 ( 日 ) 2024 | 十二月三十一日 2023 | |||||||
割引レート | % | % | ||||||
長期計画資産収益率を期待する | % | % | ||||||
報酬率の上昇 | % | % |
これらの仮定の変更は、プランの義務およびコストに重大な影響を与える可能性があります。
サービスコスト | $ | |||
利子コスト | ||||
計画資産の期待リターン | ( | ) | ||
純償却額 | ( | ) | ||
総額 | $ | ( | ) |
2024年3月31日までの3ヶ月間、会社の年金拠出額は約$となっている
注15-その後発生した事件
ヴェール我慢協定
当社は2024年4月24日にVeruと容認協定(“容認協定”)を締結した。“容認プロトコル”によれば、Veruは#項下での権利および救済をもはや行使しないだろう
Veru加入容認プロトコルの対価格として、会社はVeruに支払うことに同意した
● | $ |
● |
● |
会社はまた、Veruおよびその代表がいかなる作為または非作為によって発生したか、またはそれに関連するクレームを2024年4月24日までに完全に解除することに同意した。
関連側債券
当社は2024年4月24日に投資家と延期協定を締結し、債券満期日(付記7参照)を2024年10月31日に延期した。債券の他の条項は延期協定に関連した修正がない。
株式オプション修正
2024年4月16日Proteomedex取締役会が承認する
F-32
独立公認会計士事務所報告{br
Onconentix,Inc.取締役会と株主へ。
財務諸表のいくつかの見方
当社は添付されている2023年12月31日までのOnconentix Inc.及びその付属会社(“当社”)の総合貸借対照表、及び当該日期までの関連 総合経営及び全面赤字、転換可能償還可能優先株及び株主権益(損失)、 及びキャッシュフロー、及び関連付記(総称して“財務諸表”)を監査した。我々の考えでは,財務諸表はすべての重大な面で当社の2023年12月31日までの総合財務状況と,その日までの総合経営実績とそのキャッシュフローを公平に反映しており,米国公認の会計原則に適合している。
経営を続ける企業
添付されている財務諸表 は,会社が継続経営企業として存在することを想定して作成されている。財務諸表付記2で述べたように、当社は設立以来重大な経営損失を計上しており、予見可能な未来には引き続き重大な経営損失が予想されており、持続経営企業としての能力に大きな疑いを抱かせている。付記2は、これらの事項における経営陣の計画も説明しています。財務諸表には、このような不確実性の結果による可能性のある調整は含まれていません。
意見の基礎
これらの財務諸表は会社の経営陣が担当しています。私たちの責任は私たちの監査に基づいて会社の財務諸表に意見を発表することです。私たちは米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)に登録されている公共会計士事務所であり、米国連邦証券法および米国証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、会社を独立させなければならない。
私たちはPCAOBの基準に基づいて監査を行っています。これらの基準は、財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために監査を計画し、実行することを要求しています。当社はその財務報告の内部統制を監査する必要はなく、私たちを招いて監査を行うこともありません。私たちの監査の一部として、財務報告の内部統制を知ることが求められていますが、社内財務報告の内部統制の有効性について意見を述べるためではありません。したがって、私たちはそのような意見を表現しない。
我々の監査には,財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム(エラーによるものでも詐欺によるものでも)を実行するプログラムと,これらのリスクに対応するプログラム を実行することがある.これらの手続きは、財務諸表中の金額および開示に関連する証拠をテストに基づいて検討することを含む。私たちの監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な推定、財務諸表の全体的なレポートの評価も含まれています。私たちは私たちの監査が私たちの意見に合理的な基礎を提供すると信じている。
/s/EisnerAmper LLP
私たちは2023年以来会社の監査役を務めています。
EisnerAmper LLP
Iselinニュージャージー
2024年4月11日
F-33
独立公認会計士事務所報告
以下の会社の取締役会と株主にオンコネティックス株式会社
連結財務諸表に対するいくつかの見方
添付されているOnconentix,Inc.(Blue Water Vaccines Inc.)(“会社”)2022年12月31日までの総合貸借対照表と、2022年12月31日現在の関連総合経営報告書と全面赤字、転換償還可能優先株と株主権益、現金流量、および関連付記(“財務諸表”と総称する)を監査しました。財務諸表は、すべての重要な点で会社の2022年12月31日までの財務状況を公平に反映していると考えられます。その経営結果とその年終了時のキャッシュフローはアメリカ合衆国で一般的に受け入れられている会計原則に適合している。
意見の基礎
これらの財務諸表は、当社の経営陣の責任です。当社の責任は、当社の監査に基づき、当社の財務諸表について意見を述べることです。当社は、米国公営企業会計監督委員会 ( 以下「 PCAOB 」 ) に登録された公的会計事務所であり、米国連邦証券法および証券取引委員会および PCAOB の適用される規則および規制に従って、当社に対して独立していることが求められています。
当社は、 PCAOB の基準に従って監査を実施しました。これらの基準では、財務諸表に誤りまたは詐欺による重大な虚偽記載がないかどうかについて合理的な保証を得るために監査を計画し、実施することを要求しています。当社は、財務報告に関する内部統制の監査を行う必要はなく、監査の実施も義務付けられていません。当社の監査の一環として、当社は財務報告に関する内部統制の理解を得ることが求められますが、当社の財務報告に関する内部統制の有効性について意見を述べる目的ではありません。そのため、そのような意見は表明しません。
我々の監査には,財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム(エラーによるものでも詐欺によるものでも)を実行するプログラムと,これらのリスクに対応するプログラム を実行することがある.これらの手続きは、財務諸表中の金額および開示に関連する証拠をテストに基づいて検討することを含む。私たちの監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な推定、財務諸表の全体的なレポートの評価も含まれています。私たちは私たちの監査が私たちの意見に合理的な基礎を提供すると信じている。
私たちは2021年から2023年まで同社の監査役を務めています。
/ s / Mayer Hoffman McCann P. C.
カリフォルニア州ロサンゼルス 2023 年 3 月 8 日
F-34
ONCONETIX 、 INC 。
連結貸借対照表
12 月 31 日 ( 火 ) 2023 | 十二月三十一日 2022 | |||||||
資産 | ||||||||
流動資産 | ||||||||
現金 | $ | $ | ||||||
売掛金純額 | ||||||||
在庫情報 | ||||||||
前払い費用と他の流動資産 | ||||||||
関連当事者からの債権、 網 | ||||||||
流動資産総額 | ||||||||
前払い経費、長期 | ||||||||
財産と設備、純額 | ||||||||
繰延発売コスト | ||||||||
経営的使用権資産 | ||||||||
無形資産、純額 | ||||||||
グッドウィル | ||||||||
総資産 | $ | $ | ||||||
負債、償還可能な転換可能 優先株および株主自己資本 ( 赤字 ) | ||||||||
経常負債 | ||||||||
売掛金 | $ | $ | ||||||
発生経費 | ||||||||
債務割引を差し引いた債券 38 1,62 7 ドル | ||||||||
賃貸負債を経営し、流動 | ||||||||
偶発的令状責任 | ||||||||
流動負債総額 | ||||||||
支払手形 | ||||||||
購読契約の責任 — 関連当事者 | ||||||||
年金給付義務 | ||||||||
賃貸負債を経営し,当期分を差し引く | ||||||||
繰延税金負債,純額 | ||||||||
負債総額 | ||||||||
コミットメントと不測の事態 ( 注釈 10 参照 ) | ||||||||
シリーズ B 転換可能優先株、 $ |
F-35
オンコネティックス株式会社
連結貸借対照表 — ( 続き )
12 月 31 日 ( 火 ) 2023 | 十二月三十一日 2022 | |||||||
株主権益 | ||||||||
シリーズ A 転換優先株 , $ | ||||||||
普通株、$ | ||||||||
実収資本を追加する | ||||||||
財務株式、コストで; | ( | ) | ( | ) | ||||
赤字を累計する | ( | ) | ( | ) | ||||
他の総合収入を累計 | ||||||||
オンコネティックス株主資本 ( 赤字 ) 合計 | ( | ) | ||||||
非制御的権益 | ||||||||
株主権益総額 | ||||||||
総負債、 転換優先株式および株主自有権 ( 赤字 ) | $ | $ |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
F-36
オンコネティックス株式会社
連結業績計算書および包括損失
年
終わり 十二月三十一日 2023 | 年
終わり 十二月三十一日 2022 | |||||||
収益 | $ | $ | ||||||
収入コスト | ||||||||
毛損 | ( | ) | ||||||
運営費 | ||||||||
販売、一般、行政 | ||||||||
研究 · 開発 | ||||||||
ENTADFI の資産の減損 | ||||||||
資産購入預金の減損 合意 | ||||||||
総運営費 | ||||||||
運営損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
その他の収入(費用) | ||||||||
債券消滅による損失 | ( | ) | ||||||
利子費用 | ( | ) | ||||||
購読契約債務の公正価値の変更 - 関連当事者 | ( | ) | ||||||
偶発の公正価値の変化 証券責任 | ( | ) | ||||||
その他収入合計 | ( | ) | ||||||
所得税前損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
所得税割引 | ||||||||
純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
累積優先株配当額 | ||||||||
普通株主は純損失を占めなければならない | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
$ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
その他総合損失 | ||||||||
純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
外貨換算 | - | |||||||
年金受給義務の変更 | ||||||||
Total comprehensive 普通株主に起因する損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
F-37
オンコネティックス株式会社
転換優先株式および株主自有権 ( 赤字 ) 連結表
2023 年 12 月 31 日および 2022 年 12 月 31 日を末日とする年度について
Bシリーズ | シリーズA | 種種シリーズ | 総額 | 総額 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
優先して優先する | 優先して優先する | 優先して優先する | その他の内容 | 財務省 | 他にも | Onconentix | ノン | 株主の | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
在庫品 | 在庫品 | 在庫品 | 普通株 株 | 支払い済み | 在庫品 | 積算 | 全面的に | 株式会社 | 制御管 | 株式会社 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
株価 | 金額 | 株価 | 金額 | 株価 | 金額 | 株価 | 金額 | 資本 | 株価 | 金額 | 赤字.赤字 | 収入.収入 | (赤字) | 利子 | (赤字) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
バランス 2021 年 12 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
株式公開における普通株式の発行、純 $ | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
コンバージョン 首次公募時に普通株式に転換可能な優先株式 | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
4 月のプライベート · プレイスメントにおける普通株式およびワラントの発行、純 $ | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
8 月のプライベート · プレイスメントにおける普通株式およびワラントの発行、純 $ | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
株式オプションの行使 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
演習 前資金調達令状の | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
発行 制限普通株式の | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
株に基づく報酬 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
購入 国債株式の | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
純損失 | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2022年12月31日の残高 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
発行 優先投資オプションの行使による普通株式の | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
発行 偶発的令状の決済のための令状 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
発行 シリーズ A 優先株式 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
発行 PMX 取引に伴う普通株式及びシリーズ B 優先株式の発行について | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
仮定 PMX 取引に伴う株式報酬制度の報酬について | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
株式オプションの行使 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
演習 前資金調達令状の | - | - | - | ( | ) | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
発行 制限株式の | - | - | - | ( | ) | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
没収 制限株式の | - | - | - | ( | ) | ( | ) | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
株に基づく報酬 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
購入 国債株式の | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
外貨換算調整 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
変更点 年金給付義務 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
純損失 | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
バランス 2023 年 12 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
F-38
オンコネティックス株式会社
キャッシュフロー表の統合レポート
年
終わり 十二月三十一日 2023 | 年
終わり 十二月三十一日 2022 | |||||||
経営活動のキャッシュフロー | ||||||||
純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
純損失と使用された純現金との調整 業務活動 : | ||||||||
ENTADFI の資産の減損 | ||||||||
資産購入契約預金の減損 | ||||||||
サブスクリプション契約債務の公正価値 — 関連当事者 | ||||||||
債務割引償却 | ||||||||
債券消滅による損失 | ||||||||
株に基づく報酬 | ||||||||
その他の長期資産の減損損失 | ||||||||
関連債権の損失 | ||||||||
関連債権の回収 | ( | ) | ||||||
繰延税の割引 | ( | ) | ||||||
在庫品が値下がりする | ||||||||
減価償却 · 償却 | ||||||||
偶発的証券債務の公正価値の変更 | ( | ) | ||||||
購読契約債務の公正価値の変更 - 関連当事者 | ||||||||
正味定期年金給付 | ||||||||
発行制限普通株 | ||||||||
営業資産 · 負債の変動 | ||||||||
売掛金 | ( | ) | ||||||
在庫情報 | ( | ) | ||||||
前払い費用と他の流動資産 | ( | ) | ( | ) | ||||
他の非流動資産 | ( | ) | ( | ) | ||||
売掛金 | ||||||||
発生経費 | ( | ) | ||||||
経営活動のための現金純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
投資活動によるキャッシュフロー | ||||||||
取引コストを含む資産の取得 | ( | ) | ||||||
資産購入契約に伴う預金 | ( | ) | ||||||
事業合併による現金獲得 | ||||||||
その他の長期資産の購入 | ( | ) | ||||||
関連者への純進捗 | ( | ) | ( | ) | ||||
財産と設備を購入する | ( | ) | ( | ) | ||||
投資活動に使用された純現金 | ( | ) | ( | ) |
F-39
オンコネティックス株式会社
連結キャッシュ · フロー計算書 — ( 続き )
年
終わり 十二月三十一日 2023 | 年
終わり 十二月三十一日 2022 | |||||||
融資活動によるキャッシュフロー | ||||||||
在庫株を購入する | ( | ) | ( | ) | ||||
繰延発売費を支払う | ( | ) | ||||||
支払手形の主金支払い | ( | ) | ||||||
優先投資オプションの行使による収益 , 網 | ||||||||
株式オプションを行使して得られる収益 | ||||||||
株式公開の発行による収益 引受割引を差し引いたオファー | ||||||||
初公募費用の支払い | ( | ) | ||||||
の普通株式およびワラントの発行による収益 プライベート · プレイスメント、プレイスメント · エージェント割引を除く | ||||||||
プライベート · プレイスメント発行費用の支払い | ( | ) | ||||||
前資金の行使による収益 証状 | ||||||||
融資活動が提供する現金純額 | ||||||||
為替レート変動の影響 現金で | ( | ) | ||||||
現金純増(マイナス) | ( | ) | ||||||
期初の現金 | ||||||||
期末現金 | $ | $ | ||||||
非現金投資と融資活動: | ||||||||
発行により取得した在庫 · 無形資産 支払手形 | $ | $ | ||||||
事業統合の影響 ( 注 5 ) | $ | $ | ||||||
シリーズ A の発行による支払手形の決済 転換優先株 | $ | $ | ||||||
交換優先投資の増分公正価値 オプション | $ | $ | ||||||
買掛金に含まれる繰延募集費用 | $ | $ | ||||||
偶発令状責任の認識 | $ | $ | ||||||
偶発令状の決済のための発行令状 | $ | $ | ||||||
以前に前払金に含まれていた繰延提供費用 経費 | $ | ( | ) | $ | ||||
事前出資の引受権証を行使する | $ | $ | ||||||
制限株を発行する | $ | $ | ||||||
株式没収制限 | $ | ( | ) | $ | ||||
関係者の売掛金で掛け金を支払う | $ | $ | ||||||
初公開時に系列種子優先株を普通株 に変換する | $ | $ |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
F-40
オンコネティックス株式会社
連結財務諸表付記
注1--組織 と提出根拠
業務の組織と性質
Onconentix,Inc.(前身はBlue Water Biotech,Inc.とBlue Water Vaccines Inc.)同社は2018年10月26日に設立され、男性健康と腫瘍学革新ソリューションの研究、開発と商業化に取り組む商業期バイオテクノロジー会社である。
2023年12月15日、
Onconentix買収
歴史的に見ると、2023年第3四半期まで、同社は世界的な伝染病を予防するために変革性ワクチンの研究と開発に集中していたが、当時同社はワクチン開発活動への関心を奪い、ENTADFIの商業化活動に専念していた®他の潜在的な買収を求めています(I)ENTADFIの商業化継続に要する時間と資源,および(Ii)会社のキャッシュ滑走路や債務を考慮して,会社は戦略代替案を考慮した場合にENTADFIの商業化を一時停止することにした。会社は2024年第2四半期に新たな最高経営責任者 を任命する予定で、その後、新任のCEOと取締役会は上記のbrと他の関連要素に基づいてENTADFI計画を再評価する。
2023年4月21日、同社はデラウェア州州務卿に改訂された会社登録証明書改正案を提出し、会社名を“Blue Water Vaccines Inc.”から“Blue Water Vaccines Inc.”に変更した。“藍水生物科学技術会社”へ名称変更は2023年4月21日から発効します 2023年12月15日、同社はデラウェア州国務長官に証明書の改訂·再登録の改正案を提出し、その社名を“Blue Water Biotech,Inc.”から“Blue Water Biotech,Inc.”に変更した。“Onconentix, Inc.”まで名称変更ごとに、会社は新しい会社名 を反映するために会社定款も改訂しました。
列報根拠と合併原則
当社の総合財務諸表はすでに米国公認会計原則
(“米国公認会計原則”)に従って作成され、その中にOnconentixとそれを含む
添付されている統合キャッシュフロー表で報告されている前年度の金額を何らかの再分類し,今年度の報告状況
に適合するようにした。これらの変更による差額は約#ドルである
初公募株
当社は2022年2月23日に初公募(IPO)を完了し、2022年2月23日に発行·販売します
注2-継続経営と経営陣の計画
同社の経営活動はこれまで,ライセンス申請,研究開発活動,潜在的な資産と業務買収,ENTADFIビジネス開始に関する支出に取り組んできた®それは.当社は設立以来、主に種子投資家から得られた収益と、初回公募株とその後の債務と株式発行から得られた収益を利用してその運営に資金を提供してきた。2022年12月31日までの年間で、当社が受け取った総額は約
F-41
オンコネティックス株式会社
連結財務諸表付記
注2-経営継続と経営陣の計画(続)
当社は設立以来重大な経営損失を出しており、予想される未来には引き続き重大な経営赤字が予想されています。
2023年12月31日現在、当社は現金約$を持っています
これらの要素は、会社が予測した将来のキャッシュフローに加えて、会社がこれらの連結財務諸表の発表後の1年以内に正常な業務過程で満期になる契約約束と義務を履行できないことを示している。br社は短期的に大量の追加資本を必要とし、その持続的な運営に資金を提供し、ENTADFIの余剰金の買収を含む既存と未来のbr義務と負債を満たす®資産、債券満期支払、及び会社の運営資金需要及び業務活動を支援するために必要な資金。これらのビジネスにはENTADFIの商業化が含まれています®また、付記5でより全面的に議論されているように、2025年1月1日までにProteomedexの買収に関連して発行されたB系列転換可能優先株が株主の承認を得ていなければ、これらの株は所有者の選択に応じて現金を償還できるようになり、会社には現在、このような株を償還するための十分な現金がない。
経営陣が会社の運営に資金を提供する計画 はProclarixとENTADFIを販売することによって製品収入を生成することを含み、ProclarixとENTADFIは依然としてある司法管轄区域内で成功した商業化活動を行う必要があるかもしれないが、ENTADFIはさらに成功した商業化活動 を必要としており、私たちは上述したようにこれらの活動を一時的に一時停止した。いくつかの商業化活動は、卸売業者および第三者支払人との契約、第三者物流プロバイダとの契約、異なる司法管轄区域で必要な許可証の取得、および株式または債務融資によって追加の必要な資金を得ようとすることを含むが、これらに限定されない。しかし、現時点ではこれ以上の融資の約束はなく、当社がこのような融資を優遇的な条件で獲得する保証もない(あれば)。これは大きな不確実性をもたらしました同社がENTADFIの発売に成功した資金があるかどうか®Proclarixの商業化を拡大しています企業が追加資本を得ることができない場合、将来の任意の臨床試験、開発および/または製品および候補製品の商業化を削減する必要がある可能性があり、brを維持し、義務を履行するのに十分な現金を節約するために、費用を低減するための追加の措置が取られる可能性がある。
歴史と予想される営業損失および純営業キャッシュフロー赤字により、当社が連結財務諸表発表日から1年間経営を続ける能力があるかどうかには大きな疑問があり、経営陣のbr計画はこの問題を緩和していない。総合財務諸表の作成仮説会社は引き続き経営を続ける企業となる。これらの連結財務諸表は、このような不確実性の結果によって必要とされる可能性のあるいかなる調整も含まれていない。
付記3-重要会計政策概要
予算の使用
米国公認会計原則に基づいて連結財務諸表を作成することは、連結財務諸表の日付の報告された資産及び負債額、又は有資産及び負債の開示、並びに報告期間内に報告された収入及び支出金額に影響を与えるために、管理層に推定及び仮定を要求する。当社の連結財務諸表の中で最も重要な推定は、買収の会計処理、在庫推定値、償却可能無形資産の使用年数、無形資産の減価を評価するための将来のキャッシュフロー推定、計算すべき研究開発費、年金福祉義務に関する仮定、株式に基づく報酬、優先株推定値、および繰延税金資産の推定額に関するものである。このような推定および仮定は、現在の事実、過去の経験、および当時の状況で が合理的と思われる様々な他の要素に基づいており、その結果、資産や負債の額面を判断する基礎を構成し、他の源から知覚しにくい支出を記録する。実際の結果はこのような推定とは大きく異なるかもしれない。実際の結果との間に大きな差があれば、会社の将来の経営業績が影響を受けると予想される。
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連結財務諸表付記
注3-重要会計政策の概要(続)
信用リスクが集中する
企業を集中的な信用リスクに直面させる可能性のある金融商品には、金融機関中の現金口座が含まれており、これらの口座は時々アメリカ国内口座の連邦預金保険引受限度額を超え、スイス金融機関市場監督管理局のスイス国内口座に対する保証範囲を超える。2023年12月31日現在、2023年12月31日および2022年12月31日まで、当社は当該等口座に損失を出していません。管理層は当社が同社などの口座に大きなリスクはないと信じています。
市場情報を細分化する
運営部門は企業の構成要素として定義され、その独立した離散情報は、首席運営意思決定者(“CODM”)または意思決定グループが資源をどのように割り当てるかを決定し、業績を評価する際に評価することができる。ENTADFIを買収する前に®2023 年 6 月 30 日を末日とする四半期には、ワクチンの発見 · 開発という 1 つの事業セグメントを運営しました。2023 年第 2 四半期、 ENTADFI の買収の結果として®,
商用化に向けて取り組んでいます。当社は、研究開発と
商用の 2 つの事業セグメントで事業を運営しています。2023 年第 3 四半期には、ワクチンの発見と開発プログラムの優先順位を転換し、 2023 年 12 月 31 日現在、当社の事業は
2013年12月31日までの年間 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
アメリカです | $ | $ | ||||||
スイス | ||||||||
総額 | $ | $ |
締切り年数 十二月三十一日 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
アメリカです | $ | $ | ||||||
スイス | ||||||||
総額 | $ | $ |
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連結財務諸表付記
注3-重要会計政策の概要(続)
外貨換算
会社の海外子会社Proteomedexの財務諸表 は現地通貨レイスフランを機能通貨 として計量している。この子会社の資産と負債は連結貸借対照表の日に為替レートでドルに換算される。株式は歴史的為替レートに換算されています。収入と支出は期間内の平均有効為替レートでドル に換算される。これによる累積換算調整は,株主権益の単独構成要素 として他の全面収益または損失を累積していると記す.外貨取引損益は経営実績 に計上され、2023年12月31日または2022年12月31日までの年間では顕著ではない。
売掛金
同社は定期的にその顧客の財務状況を信用評価し、無担保に基づいてほとんどの顧客に信用を提供している。今まで、信用損失は経営陣の予想内ではなかった。当社は、未返済売掛金、歴史入金情報、予想将来損失、br}と既存の経済状況の審査に基づいて、不良債権を準備しています。2023年12月31日まで、不良債権準備は含まれていない。2023年12月31日現在、当社のほとんどの売掛金は単一顧客が支払わなければなりません。
在庫情報
在庫にはENTADFIとProteomedex取引で得られた製品
が含まれている。在庫はコストまたは現金化可能な純価値の中の低い者に記載され、コスト
は先進的な先出原則に従って決定されるが、資産買収や業務合併で取得した在庫は含まれておらず、その等の在庫は公正価値で入金される。当社は在庫構成を定期的に審査し,過剰,時代遅れ,移動の遅いbrや他の販売できない物品を決定するとともに,手元数量と比較した予想販売量および手元貨物の残賞味期限を考慮している。販売できない物品が観察され,在庫に代替用途がない場合,会社は初めて価値が低下したことを確認している間に
を可変現純値に減記する。同社は約#ドルの在庫減値
を記録している
財産と設備
財産と設備には実験室設備、コンピュータ、オフィス家具と固定装置が含まれており、これらはすべてコストで入金される。減価償却は資産の各耐用年数に直線法で記録され,範囲は
買収する
当社は買収を評価し、まず買収した1セットの資産が業務を構成しているかどうかを決定し、業務合併として入金すべきかどうかを決定する。買収した資産が企業でない場合は,会計基準(ASC)第805−50号に従って当該取引を資産買収と記す資産買い入れ(“ASC第805-50号”)は、買収エンティティが相対的に公正な価値に基づいて買収した資産と、買収エンティティのコストに応じて負担する負債とを確認することを要求し、在庫などの金融資産を含む条件を満たしていない資産を除く。また、買収コストには、譲渡対価格の公正価値と、買収に起因できる直接取引コストが含まれる。営業権は資産買収において を確認することはなく、買収資産の純資産の公正価値を超える任意の追加の対価は、相対的に公正な価値で確認可能なbr}資産に割り当てられる。資産買収におけるまたは対価格支払いは、確定または発生する可能性があり、合理的に評価可能であるときに確認される。買収した資産が企業であれば、当社はその取引を企業合併として会計処理する。企業合併は会計中の買い取り法を用いて計算される。買収br方法によると、買収した資産と負担する負債はそれぞれの公正価値で入金される。譲渡対価の公正価値は買収純資産の公正価値の一部を超えて営業権に計上されている。買収関連費用は発生した費用を計上し、総合経営報告書と全面赤字中の販売、一般、行政費用に計上する。
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注3-重要会計政策の概要(続)
商業権その他無形資産
営業権とは、企業合併コストが買収純資産の公正価値を超える部分である。無限年限を持つとされる営業権と無形資産は償却されないが、年ごとに減価テストを行う必要があり、事件や状況の変化が発生した場合、帳簿額面は回収できない可能性があることを示した。営業権は営業権を作成する報告単位に割り当てられる。報告 単位は,最初の記録時に商誉を割り当てる経営部門またはサブ部門である.当社は、第4四半期に年1回無形資産の減値をテストしたり、イベントや状況がそのような無形資産の減価可能性を示す場合には、より頻繁にテストを行っています。当社は、報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも低い可能性があるかどうかを決定するための定性的評価を行うことができる。当社がこのような状況を確定した場合、当社は、確認された営業権減価損失金額(あれば)を決定し、計量するために、さらなる定量化分析を行う。数量化テストを行うために,当社は報告単位の公正価値とその帳簿価値を比較した。報告単位の公正価値がその純資産の帳簿価値を超える場合、営業権は減損することもなく、さらなるテストも必要ない。報告単位の公正価値が帳簿価値を下回る場合、当社は減価損失金額(あれば)を報告単位の帳簿価値が公正価値を超える部分として計量する。買収日が年度テスト日の後に発生し、買収日から報告期間が終了するまで減値指標がないことから、当社は2023年12月31日まで年度の営業権または無期限減値資産について減値テストを行っていない。当社は2023年12月31日まで、その営業権または無期限普通無形資産はいずれも減値が発生していないことを決定した。
寿命の限られた無形資産はコストから累積償却を差し引いて報告し,その使用寿命を予想して償却し,関連製品の販売開始時から算出した。償却は直線法を用いて計算され、販売、一般と行政費用あるいは収入コストに記録され、具体的には資産の性質と用途に依存する。
通常業務の過程で、当社はいくつかの許可と資産購入協定を締結しました。マイルストーンが実現される可能性がある場合、開発、規制、およびビジネスマイルストーンの潜在的なマイルストーン支払いを記録する。マイルストーンに達した後、関連するマイルストーン支払いは、承認製品の残存使用寿命内に資本化して償却するか、またはFDAの承認を得ていない製品に関するマイルストーンとしての研究·開発費用となる。
長期資産減価準備
イベントや業務環境の変化が資産の帳簿価値を完全に回収できない可能性がある(“トリガーイベント”)場合、当社は長期資産(使用年数の限られた無形資産を含む)について減値審査を行う。当社がいつ減値審査を行うかを決定する際に考慮する要素は、長期資産が予想に比べて深刻な不良を示していること、br業界や経済傾向に重大なマイナス影響が発生していること、および資産用途に重大な変化や計画中の変化があることを含む。長期資産の回収可能性を評価するために減値評価を行うと、当社は、長期資産の使用と最終処分による未割引キャッシュフローの予測をその帳簿価値と比較する。資産使用予想による推定未割引将来のキャッシュフローがその帳票金額よりも少ない場合には,減値損失
を確認する.減価損失は減価資産に基づく帳簿価値がその公正価値を超える。2023年第4四半期に、当社はいくつかのトリガイベントが存在することを確定し、ENTADFIの買収に関連する資産の帳簿価値が完全に回収できない可能性があることを表明した(付記5参照)。相関減価損失は#ドル
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注3-重要会計政策の概要(続)
公正価値計量
公正価値は、計量日市場参加者間の秩序ある取引において資産の売却または負債の移動によって受信された価格 として定義される。アメリカ公認会計基準は3級公正価値階層構造を構築し、公正価値を計量する時に使用する投入に対して優先順位を行った。この階層構造は,同じ資産や負債の活発な市場の未調整オファーに最高優先度(1レベル計測)を与え,観察できない投入に最低優先度(3レベル計測)を与える.これらの階層には
● | 第1レベル, は,アクティブ市場における同じツールの見積り(未調整) のような観察可能な入力として定義される |
● | レベル2では、 は、アクティブ市場における類似ツールのオファーまたは非アクティブ市場における同じまたは同様のツールのオファーのような、直接的または間接的に観察可能なアクティブ市場オファー以外の投入として定義される |
● | 第3段階では、 は観察不可能な投入として定義され、市場データが少ないか、または全く存在しないため、推定技術から得られる推定値 のうちの1つまたは複数の重要な投入または重大な価値駆動要素のような自己の仮定を作成する必要がある。 |
場合によっては、公正価値を計量するための投入は、公正価値レベルの異なるレベルに分類される可能性がある。これらの場合,公正価値計測は,公正価値計測に重要な最低レベルに基づいて投入され,公正価値階層構造において全体的に分類される.金融商品には、現金、在庫、売掛金、関連先の売掛金、経営賃貸負債及び支払手形がコストで計上されており、管理層はこのようなツールが短期的な性質であるため、公正価値で計算すると考えている。
当社は2022年に終了した個人配給終了時に発行可能あるいはbr}株式証負債があり、当社が2023年に終了した株式証誘因 (付記9参照)及び引受プロトコル(付記8参照)とbrに記録されている関聯側引受プロトコル負債の公平値は重大な観察不可能な計量及びその他の公正価値投入を用いて推定されるため、3級金融商品に分類される。
2023年12月31日まで | ||||||||||||||||
説明する | 総額 | レベル一 | レベル 2 | レベル 3 | ||||||||||||
負債 : | ||||||||||||||||
偶発的令状責任 | $ | $ | ||||||||||||||
サブスクリプション契約の責任 — 関連当事者 | $ | $ | ||||||||||||||
総額 | $ | $ | $ | $ |
2022年12月31日まで | ||||||||||||||||
説明する | 総額 | レベル一 | レベル 2 | レベル 3 | ||||||||||||
負債 : | ||||||||||||||||
偶発的令状責任 | $ | $ |
2023 年 12 月 31 日期には、 Proteomedix の買収に伴い、当社は無形資産を計上し、公正価値で計上しました ( 注釈 5 参照 ) 。当社のその他の非財務資産または負債は、非経常ベースで公正価値で計上されていません。提示された期間中にレベル間の移行はなかった。
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連結財務諸表付記
注3-重要会計政策の概要(続)
定期購読する 協議 責任 | ||||
2022年12月31日の残高 | $ | |||
発行時公正価値 | ||||
価値変動を公平に承諾する | ||||
2023年12月31日の残高 | $ |
あるいは条件がある 捜査命令 責任 | ||||
2021年12月31日の残高 | $ | |||
発行時公正価値 | ||||
価値変動を公平に承諾する | ( | ) | ||
2022年12月31日の残高 | ||||
発行時公正価値 | ||||
株式への分類変更 | ( | ) | ||
価値変動を公平に承諾する | ||||
2023年12月31日の残高 | $ |
繰延発売コスト
当社は、出資調達プロセスに直接関連する特定の法律、専門会計およびその他の第三者手数料を、当該資金調達が完了するまで繰延提供コストとして資本化します。株式ファイナンスの完了後、これらの費用は、株式会社の株式に記載されます 提供の結果として生成された収益の減少として。継続中の株式ファイナンスを放棄した場合、繰延 オファリング費用は、連結営業計算書および包括損失の費用に直ちに計上されます。
リース事業
当社はASC第842条に基づいて賃貸借契約を計算し、リース事業それは.同社には、初期brの2年間のレンタル期間が含まれ、更新オプションが含まれているオフィススペース賃貸契約がある。会社は最初から賃貸契約かどうかを確定しています。この決定は、通常、価格と交換するために、明示的または暗黙的に決定された資産の使用を一定期間制御する権利を当社に伝達するかどうかに依存する。会社が対象資産の使用を指示する権利を獲得し、使用対象資産からほぼすべての経済的利益を獲得した場合、対象資産の制御権は当社に譲渡される。
経営リース権 使用資産と経営リース負債はリース開始日に確認します。経営リース使用権資産代表会社が予想リース期間内に対象資産を使用する権利は、経営リース負債は会社の将来の賃貸支払いの現在値を代表する。その賃貸と賃貸開始や改訂時に賃貸負債を査定する際に、当社はそのテナント手配に隠された金利を簡単に特定できなかったため、担保を基礎とした逓増借款金利を採用して賃貸支払いの現在値を決定した。当社の使用権資産brは、リース負債に任意の前払いまたは未払い支払いおよび任意の未償却の初期直接コストを加算または減算した残高で計量されます。経営リース支払いはリース期間中に直線的にリース費用として確認され,br販売,一般と行政費用および付随する総合経営と総合損失報告書に計上される。レンタル負債計量に計上された支払いには、固定支払いが含まれています。当社のリース契約 に更新選択権期限が含まれていれば、その等選択権が合理的に行使されると判断された場合、その契約更新選択権は、その推定レンタル期間の計算に計上される。このような更新オプションが合理的に決定されたとみなされる場合、ASC第842条に基づいて決定される予定レンタル期間は、契約スケジュールの撤回不可能期間よりも大きくなる。
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連結財務諸表付記
注3-重要会計政策の概要(続)
初期賃貸期間が12ヶ月以下の借約は総合貸借対照表に計上されておらず、会社は直線原則でレンタル期間内の借約費用を確認している。当社はこの政策をすべての関連資産カテゴリに適用します。
当社はまた、リース開始時にリースを評価し、リースが経営的リースとして入金されているかファイナンスリースとして入金されているかを決定する。レンタル経営的リースの料金はレンタル期間内に直線ベースで確認します。可変賃貸支払いは、これらの支払いの債務が発生している間に確認します。融資リースのリース費用は2つの部分に分けられ、 使用権資産の償却費用部分は直線ベースで確認され、利息費用部分 はレンタル期限の実利息法で確認される。同社は2023年12月31日または2022年12月31日まで融資リースを行っていない。
固定収益年金計画
Proteomedexは固定されたbr厚生年金計画(“スイス計画”)を開始し、その合格したスイス人従業員をカバーした。スイス計画は政府が許可し、従業員のサービス年限と補償レベルに応じて退職福祉を提供する。会社はその合併貸借対照表においてスイス計画資金過剰状態の資産又は資金不足状態の負債を確認した。また,当社はその計画の資産と債務を測定し,年末までの資金状況を決定し,変化した当年資金状況の変化を確認した。これらの変動は、付随する転換可能、償還可能な優先株と株主権益合併報告書中の累計その他の全面的な損失の中に報告されている。当社は精算推定値を用いてその年金と退職後の福祉コストとポイントを決定します。計算される金額は,割引率と計画資産の期待収益率を含む様々なキー仮説に依存する.このような仮定を選択する際には現在の市場条件が考慮される。
協力協定
当社は定期的に取引相手と戦略連盟協定を締結し、製品の生産及び/又は顧客にサービスを提供する。このようなプロトコルで作成された連合 は法人実体ではなく、従業員もなく、資産もなく、真の運営もない。これらの手配は契約権利を創出し、当社はこれらの連合を協力手配として計算し、総合運営報告書と総合損失の中で研究開発費内の取引によるコストと受け取った精算 を報告する。
収入確認
2023年12月31日までの年間で、当社は約$を記録しました
プロテオメディックスは、バイオマーカー発見のための試験、アッセイ設計および開発を含む「開発サービス」と呼ばれるライフサイエンス分野の顧客に幅広いサービスを提供しています。これらの開発サービスは、お客様が定義した特定の成果物とともに、個々の作業明細書 ( 「 SOW 」 ) の取り決め の下で実行されます。開発サービスは、一般的に時間と材料に基づいて行われます。SOW に従って顧客へのサービスの実施中および完了を通じて、当社は合意された価格について顧客に請求する権利を有し、 SOW を完了する見積もり期間にわたる開発サービスの収益を認識します。当社は、一般的に各 SOW を単一のパフォーマンス義務として特定します。
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連結財務諸表付記
注3-重要会計政策の概要(続)
SOWが定めた履行義務が履行されているため,収入として稼いで顧客に請求書を発行する金額は売掛金に計上される。連結財務諸表の日までに、顧客に請求書を発行していない収入は、契約資産として記録され、財務諸表日までの前払いおよび他の流動資産
に計上され、2023年12月31日までのこれらの金額は重要ではない。顧客が契約中の
開票スケジュールに基づいて領収書を発行する場合、契約に記録された金額は、私たちの連結財務諸表の中で売掛金に再分類されます。売掛金は約#ドルです
SOWが可変対価部分を含む場合,会社は期待値方法や可能な金額方法を用いて取引価格に含まれるべき可変対価格額を推定し,具体的には予想される方法 に依存して会社が獲得する権利のある対価格額をより良く予測する.そしてある程度、可変対価格に関する不確実性がその後解決された場合、確認された累積収入が大きく逆転しない可能性が高い場合、可変対価格の価値は取引価格に計上される。この等は報告期間ごとに必要に応じて再評価されると予想されるが,いずれの必要な調整も累積追跡原則で入金され,調整期間中の収入や純損失に影響を与える。
研究と開発
会社の研究開発費は発生した費用です。研究開発費には,研究開発活動に資金を提供するコスト,許可費,その他の外部コストが含まれる。将来の研究開発活動で使用される貨物およびサービスの前金は、支払い時に支出するのではなく、活動が完了または貨物を受信したときに支出される。企業を代表する研究開発サービスを提供する第三者への前払いおよびマイルストーン支払いは、サービスを提供するか、またはマイルストーンに達したときに支出されます。研究開発契約項の請求書条項と作業完了時間が一致しない場合、会社はこれらの第三者に期末までの未済債務を試算する必要がある。計算すべき推定は、会社の研究開発活動の進展状況に対する理解、契約項の下でこれまでの開票状況、研究機関或いは他社が期間中に発生した領収書を発行していない実際のコストのコミュニケーション、及び契約に含まれるコストを含む複数の要素に基づいている。任意の報告期間終了時の計上残高を決定する際には,重大な判断や推定が行われる可能性がある。実際の結果は同社の見積もりとは異なる可能性がある。当社が作成した歴史計算制見積もりと実際のコストに大きな差はありません(付記6参照)。
財務会計基準委員会(FASB)会計基準編纂(ASC)テーマ730-10-25-1によると、研究と開発は許可を得た技術 が商業可能性に達しておらず,将来代替用途がない場合,許可や特許権を取得することによるコストは研究·開発費用に計上される。同社が購入した許可証(付記6を参照) は研究開発、監督管理とマーケティング審査を基本的に完成する必要があり、商業実行可能性 を達成することができ、未来には他の用途がない。したがって,買収許可証の総購入価格は会社の総合経営報告書と全面赤字に研究開発 に反映される。
緊急事態
負債が発生した可能性があり、関連損失の金額が合理的に推定できる場合には、brまたは損失を計上しなければならない。当社は、法律訴訟やその他、以前に提起された負債金額が増加または減少する事態を招く可能性があることを四半期別に評価する。評価時に知られている事実を考慮して、会社 は、潜在的損失が合理的または可能であると考えられているかどうか、およびそれらが推定可能であるかどうかを決定する。この評価に基づき、当社は開示要求を評価し、連結財務諸表に出現する可能性のある計上項目を考慮する。
F-49
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連結財務諸表付記
注3-重要会計政策の概要(続)
株に基づく報酬
会社は、報酬の推定付与日公正価値に基づいて、必要なサービス期間内に従業員および非従業員に株式ベースの補償を支払う。階層的帰属スケジュールを有する従業員に対する株式ベースの報酬は、加速帰因法を用いて、個々の付与部分の必要なサービス期間内に直線的に確認される。
当社はBlack-Scholesオプション定価モデルを用いて株式オプション付与の公正価値を推定し、株式奨励の公正価値を計算する際に使用する仮説は管理層の最適な推定を代表し、内在的不確実性と管理層判断の応用に関連している。
所期期限 オプションの予期期間は、簡略化方法に基づく会社株報酬予期未償還期間、すなわち、帰属から契約期限終了までの半減期を表す。簡略化方法を用いるのは,会社 が期待期間を見積もるための基礎を提供するのに十分な履歴情報がないためである.
予想変動率予想変動率 は、会社の株価の一定期間内の過去の変動率または予想変動率(すなわち予想変動率)の測定である。公開市場取引当社の普通株の十分な歴史記録と、十分な会社特定歴史と隠れた変動率データが不足しているため、当社は比較可能な会社の歴史普通株取引価格から予想条件での株価変動率を計算している。これらの分析に対して、同社は企業価値、リスク概況、業界における地位を含む比較可能な特徴を持つbr社を選択した。
普通株主公正価値*会社株式オプション関連普通株の公正価値は、ナスダック資本市場報告の会社普通株の付与日の終値に基づいています。
無リスク金利--同社は米国債の隠れた収益率を無リスク金利に基づいており、残存期間は推定された予想期限に見合っている。
配当を期待する*-会社は、その普通株の現金配当金を発表または支払いすることも、予測可能なbr}の将来に現金配当金を支払うことも意図していないので、その推定モデルでは、予測配当率がゼロであることを使用する。
当社は持分奨励が没収されたことを確認しました。
所得税
所得税は資産負債法で会計されます。繰延税金資産 · 負債は、既存の資産 · 負債の計上額とそれぞれの課税基準との差異、営業損失 · 税額控除の繰越に起因する将来の課税影響について認識されます。
繰延税金資産と負債は、その一時的な差異が回収または決済されると予想される管轄区域の課税所得に適用される税率を使用して測定されます。税率 の変更による繰延税金資産および負債への影響は、施行日を含む期間の営業において認識されます。繰延税金資産は、評価引当金の使用によって実現される見積もり に削減されます。
F-50
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連結財務諸表付記
注3-重要会計政策の概要(続)
総合損失
当社は、純損失を含む包括的な損失のすべての構成要素を、連結財務諸表に付属して認識される期間に報告することが求められます。総合損失は、取引およびその他の事象 および非所有者ソースによる状況による期間中の株式の変化と定義されます。2023 年 12 月 31 日期における当社の総合損失は、純損失、為替換算調整の影響、年金給付義務の変更で構成されています。純損失と包括損失は、 2022 年 12 月 31 日に終了した年度の同じでした。
金融商品
当社は、発行された金融商品(株式認証及び引受契約を含む)の会計分類を負債又は権益として決定し、まず金融商品が独立した金融商品であるか否かを評価し、ASC第480条の負債分類に該当する場合には、負債と持分を区別する)、その後、ASC 815-40に従って、実体自己権益のデリバティブとヘッジ契約(“ASC番号815-40”). ASC番号480-10に従って、金融商品は負債分類されていると考えられ、そのツールが強制的に償還されている場合、発行者は、現金または他の資産を支払うことによって、ツールまたは関連株式を決済する義務があるか、または発行数が可変な株式によって決済されなければならないか、または発行された数の可変株式によって決済されることが可能である。
手形がASC第480条下の負債分類に適合していない場合、当社は、純現金決済機能をトリガする取引が発生する可能性にかかわらず、発行者に現金決済契約の契約 が公正価値で記録された負債であることを要求または要求する可能性があることを指摘するASC第815-40条下の要求を評価する。金融商品がASC-815-40での負債分類 を必要としない場合、資本分類を完了するために、当社は、そのツールが会社の普通株式にリンクしているかどうかを評価し、そのツールがASC-815-40または他の適用可能なGAAPによって権益に分類されているかどうかを評価する。すべての関連する 評価を行った後、当社は、そのツールが負債または権益に分類されているかどうかを結論する。負債分類ツール は発行日及びその後の会計期間終了日に公正価値で入金し、発行後のすべてのbr}公正価値変動はすべて他の収入(費用)の構成部分と記入し、そして 経営及び全面赤字の総合報告書に純額入金しなければならない。権益分類ツールは発行日に公正価値で入金され、後日確認された公正価値に変動がない を発行する。
優先株
当社は優先株の分類と計量を決定する際に、ASC第480号文書に列挙された指導意見を適用する。強制的に償還されなければならない優先株(ある場合)は負債に分類され、公正な価値で計量される。当社は条件付償還可能な優先株(優先株を含む)を仮株に分類し、優先株の償還権は保有者が制御したり、当社の制御範囲内でない不確定事件が発生した場合に償還したりします。他のすべての 回において、会社はその優先株を株主権益に分類する。
在庫株
当社はコスト法に従って在庫株活動を記録し、株を買収するコストを在庫株と記す。
1株当たり純損失
1株当たり基本損失は,普通株に適用した純損失を 期間に発行された普通株の加重平均数で割ったものである。発行された普通株式の加重平均株式数は、(I)株式の交付の名目コストのみを要求するので、(I)事前資本権証を含み、(Ii)株式の交付にはコスト が必要ではないので、保有株式は保留され、いかなる潜在的な希薄化証券またはいかなる非帰属制限普通株も含まれない。いくつかの制限株は、2023年12月31日に発行済みおよび未発行に分類されるが、制限失効前には返却可能 とみなされ、株式が帰属する前に1株当たりの基本純損失は計上されない。 自社限定株の未帰属株式は、没収不可能な配当金および配当等価物権利を含まない。 希釈後の1株当たり収益は、使用期間中の普通株の加重平均数量で計算され、希釈された場合、潜在的な発行済み普通株 が使用される。潜在普通株には、会社のAシリーズ優先株、株式承認証、付与されていない制限株、株式オプションが含まれる。希釈1株当たり損失は、Aシリーズ優先株転換後に発行可能な株式、例えば および非帰属制限株、普通株オプションと引受権証を含まず、それらの影響 が逆希釈であれば、1株当たり純損失に計上しない。
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注3-重要会計政策の概要(続)
2段階法は、任意の未分配収益における参加証券の参加権に基づいて1株当たりの収益を決定するために使用される。収益分配に参加する権利を含む各優先株 は参加証券とみなされ、会社は2種類の 方法を用いて会社の普通株株主が獲得できる1株当たりの純収入-基本と希釈後の純収入を計算する。
2013年12月31日までの年間 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
株式オプション | ||||||||
株式承認証 | ||||||||
無帰属制限株 | ||||||||
Aシリーズ優先株転換後に発行可能な普通株 | ||||||||
総額 |
新しい会計宣言s
2023年11月、FASBはASU番号:2023-07、細分化報告(テーマ:280):を発表した報告可能な部分に開示された改善それは.本ASU は,首席運営決定者(“CODM”)に定期的に提供される重大な報告分部支出を開示し,分部利益や損失の毎回の報告計量に計上することを要求し,報告すべき支部の開示要求を更新した。本ASUはまた,CODMとして決定された個人の肩書や役職を開示し,CODMが報告された部門損益測定基準をどのように使用して部門業績を評価し,どのようにbrリソースを割り当てるかを決定することを説明することを要求している。本ASUは,2023年12月15日以降に開始される年度期間と,2024年12月15日以降に開始される財政年度 内の過渡期に適用される。ASUを用いて財務諸表 に示されたすべての前期に遡るべきである.早期養子縁組を許可する。同社は現在、その指導が連結財務諸表に及ぼす影響を評価している。
FASBは2023年12月にASU番号:2023-09、所得税(主題:740)を発表した):所得税開示の改善それは.本ASUは、税率調整において特定のカテゴリを開示することを要求し、数量閾値に適合する調整項目の追加情報の開示を要求する。 修正案は、個別の重要な司法管轄区域に納付された所得税をさらに分解することを含む所得税開示の有効性を向上させるための他の変更も含む。本ASUは2024年12月15日以降の年間期間内に有効です。 このASUを採用することは予想に基づいて適用されるべきである。早期養子縁組を許可する。当社は現在、このガイドラインが連結財務諸表に及ぼす影響を評価しています。
当社の経営陣 は、最近発表されたが発効していない他の会計基準は、現在採用されていれば、添付されている連結財務諸表に大きな影響を与えないと考えています。
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連結財務諸表付記
付記4--貸借対照表の詳細
在庫情報
十二月三十一日 2023 | 十二月三十一日 2022 | |||||||
原料 | $ | $ | ||||||
製品の中で | ||||||||
完成品 | ||||||||
総額 | $ | $ |
前払い費用と他の流動資産
十二月三十一日 2023 | 十二月三十一日 2022 | |||||||
前払い保険 | $ | $ | ||||||
前払いの規制手数料 | ||||||||
前払い研究開発 | ||||||||
専門費用を前払いする | ||||||||
前払いその他 | ||||||||
総額 | $ | $ |
無形資産
費用 | 障害 | 効果
of 通貨 訳す | てんびん | |||||||||||||
コストベース : | ||||||||||||||||
商号 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
開発技術の製品権利 | ( | ) | ||||||||||||||
取引先関係 | ||||||||||||||||
総額 | $ | $ | ( | ) | $ | $ |
償却 | てんびん | |||||||
累計償却: | ||||||||
商号 | $ | $ | ||||||
開発技術の製品権利 | ( | ) | ( | ) | ||||
取引先関係 | ( | ) | ( | ) | ||||
総額 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
無形資産、純額 | $ |
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連結財務諸表付記
注 4 — バランスシート詳細 (cont.)
当社が保有する有限寿命無形資産 ( 顧客関係や開発された技術の製品権利を含む ) は、推定耐用年数に対して償却されています。
2023年第4四半期
に、当社はいくつかのトリガイベントが存在することを確定し、ENTADFI買収に関する入金資産の帳簿金額(付記5参照)が完全に回収できない可能性があることを示した。具体的には,Proteomedex
(付記5参照)の買収と持続的な重大な現金制限により,会社はENTADFIの商業化
を一時停止し,戦略代替案を考慮することにし,これらの案を加えて,これらの
資産の予想されるキャッシュフローを減少させた。当社はENTADFI資産グループに対して未割引キャッシュフロー分析を行い、この資産グループの帳簿価値
が回収できないことを確定した。当社はその後、この資産グループの公正価値を推定して減価損失を計測した。非恒常的公正価値計量を決定するための重要な仮定には、市場シェアと製品売上高による予想売上高
価格推定、関連費用、成長率、その資産群に関連する純キャッシュフローの公正価値を測定するための割引率、および潜在戦略選択ごとに管理層が発生する可能性の推定がある。当社は1ドルの減価費用を記録している
2011年12月31日までの年は | ||||
2024 | $ | |||
2025 | ||||
2026 | ||||
2027 | ||||
2028 | ||||
その後 | ||||
総額 | $ |
2023年12月31日現在、無形資産加重平均残余償却期間は約
法律、法規、契約、競争、経済または他の使用寿命を制限する要素を持たない商品名は、無限寿命資産とみなされ、償却されることはないが、毎年、またはイベントまたは状況変化が、これらの資産の帳簿価値が回収できない可能性があることを示す場合には、減値テストが行われる。2023年12月31日までにドル
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連結財務諸表付記
注 4 — バランスシート詳細 (cont.)
グッドウィル
十二月三十一日 2023 | ||||
2022年12月31日現在の残高 | $ | |||
PMX トランザクショングッドウェル | ||||
貨幣換算の影響 | ||||
2023年12月31日現在の残高 | $ |
費用を計算する
十二月三十一日 2023 | 十二月三十一日 2022 | |||||||
計画に応じて研究·開発する | $ | $ | ||||||
補償すべきである | ||||||||
繰延募集費用 | ||||||||
専門費用を計算する | ||||||||
実施費の発生 | ||||||||
その他の課税費用 | ||||||||
フランチャイズ税の発生 | ||||||||
総額 | $ | $ |
注 5— 買収
企業ADFI®
当社は2023年4月19日にVeru,Inc.(“Veru”)と資産購入プロトコル(“Veru APA”)を締結した。Veru APAの条項と条件に基づき,会社はVeruのENTADFIに関するほとんどの資産を購入した®製品(“ENTADFI®“)(”取引“),可能な総対価は$
Veru
APA に従い、当社は Veru に合計 $$ の初期対価を提供することに同意しました。
また,VERU APAの条項
はVERUに高い$をVERUに支払うことを要求している
この取引では、当社はVeruとCamargo Pharmtics Services、LLCが2017年12月11日に締結したタダラフィナステリド組合せの資産購入協定に基づいて特許使用料とマイルストーン義務(“Camargo義務”)を負担した。会社が負担するカマゴの義務には
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連結財務諸表付記
注5-買収(継続)
当社は2023年9月29日に“Veru APA改正案”(“Veru APA改正案”)を締結した
また,Veru APAによると,会社はVeruの主要株主2人と従業員(“制限制側”)とeスポーツ禁止とeスポーツ禁止プロトコル(“eスポーツ禁止プロトコル”)を締結している.Eスポーツ禁止プロトコルは、一般に制限者が#年内に制限された業務に直接または間接的に従事することを禁止する(したがって、Veru“行政プログラム法”ではこの用語が定義されている)
取引が完了した日から数年。
ENTADFIを買収する® 買収された資産の公正価値は、実質的に単一資産ENTADFIに集中しているので、ASC-805-50に基づいて資産買収入金として入金されている®製品権利。ENTADFI®製品 権利は、商標、規制承認、および他の記録から構成され、それらが不可分であるため、資産とみなされている。
考慮事項 接続しました | ||||
成約時の掛け値 | $ | |||
発行済手形の公正価値 | ||||
取引コスト | ||||
移転の総対価 | $ |
非利子支払手形の公正価値は正味現在値モデルを用い,平均割引率を用いて推定した
資産 公認の | ||||
在庫品 | $ | |||
企業ADFI® 目に見えない | ||||
取得した特定資産の適正価額合計 | $ |
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連結財務諸表付記
注5-買収(継続)
ASC 805 — 50 に従い、
取得された在庫は公正価値で計上されました。残りの対価は ENTADFI に割り当てられた。®
無形資産は、 ENTADFI から開始する推定耐用年数にわたって償却されます。®販売開始。取得した
在庫は、仕掛品と原材料で構成されます。仕掛品の公正価値は、製造工程を完了するためのコスト、販売費用、残りの製造 · 販売費用に対する合理的な利益引当、保有コストの推定値に基づいて決定され、約 $の公正価値調整となりました。
経営陣はCamargo債務を評価し、取引終了時に関連販売マイルストーン支払いが可能とは考えられないと判断したため、当社は取引日に関連負債を確認していない。また,関連販売が発生·確認された場合,Camargo 義務下の特許権使用料は販売コストとして記録される.
怒りが燃えていた
2023年6月13日(“実行日”)、当社はWraSer,LLCおよび連属会社(“WraSer 売り手”)(“WraSer APA”)と資産購入協定を締結した。WraSer APAによると、WraSer APA条項と条件の制約を受け、会社はWraSer 締め切り(以下定義参照)でFDAが許可した6つの薬物資産を購入し、心臓病、耳科感染と疼痛制御を含む複数の適応に関連する(“WraSer資産”)。
WraSer APAの条項によると、会社はWraSer資産を購入して使用します
WraSer APAとともに、会社とWraSer売り手は、実行日に管理サービス契約(MSA)を締結します。
MSAの条項によると、会社は実行日からWraSer成約日までの間、WraSer売り手の業務マネージャーを担当します。その間、必要であれば、会社はWraSerに前金を提供するだろう。WraSer成約日にWraSer売手の現金残高がMSAで指定された目標金額(“現金目標”)を超えていれば,
社は超過した金額を$に計上する
WraSer APAは、各当事者と合意またはいずれか一方と契約に違反した場合には閉鎖前に終了することができますが、通知後20日以内には終了しません。WraSer APAが各当事者との合意または会社と解決されていない違約の場合に終了すれば、最初の$
経営陣は、WraSer APAとWraSer MSAの条項を評価し、実行日を決定し、ASC第805条の規定により制御を行う。 企業合併(“ASC:805”)は,会社に譲渡されておらず,取引が完了すれば制御権は に移行し,買収日は終了日となる.経営陣はASC/810に基づいて要求をさらに評価した統合する, は,MSAの条項と当社のWraSer売り手業務への参加に基づいて,WraSer売り手が当社の可変権益エンティティであることを決定する(“VIE”).経営陣は当社がVIEの主要な受益者 ではないと認定し,WraSer APAとMSAは当社にVIEの活動を指導する権限を与えないため,VIEの経済表現に最も大きな影響を与える である。WraSerが米国破産裁判所第11章(以下参照)に基づいて救済を申請する前に、会社はVIEの日常業務活動に参加していたが、MSA期間中、WraSer売り手はWraSer経済表現に大きな影響を与えるすべての業務活動と取引を承認しなければならない。また、WraSer APAが閉鎖されていない場合、会社はWraSerの損失を負担する必要はない。したがって、当社は2023年12月31日までの年度および同年度までの財務諸表にWraSerの合併を要求していません。
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注5-買収(継続)
会社は
の最初の$を記録した
2023年9月26日、WraSer及びその付属会社は、米国破産法第11章に基づいて破産裁判所に救済を申請した。2023年10月4日、双方はWraSer“行政手続法”の改正に同意したが、裁判所の承認を得なければならない。破産申請直後、WraSerは改訂されたWraSer APAの承認を求める動議を提出した。この修正案は他の事項を除いて$を廃止した
2023年10月,WraSer
は,そのZontivity活性医薬成分(“原料薬”)の独占メーカーであるWraSerの重要な駆動力
を買収し,Zontivityの原料薬を生産しなくなることを当社に通知した。当社は、WraSer APAおよびWraSer MSAにより、この発展が重大な悪影響となり、当社はWraSer APAおよびWraSer MSAを中止することができたと考えている。当社は2023年10月20日、改訂されたWraSer APA下での停止権を行使できるように、破産裁判所に自動中止免除動議を提出した。2023年12月18日、破産裁判所は、WraSer APAおよびWraSer MSAを終了する権利を行使できるように、自動中止を了解する協定に署名した。2023年12月21日、会社は、WraSer APAとWraSer MSAを終了する通知を破産裁判所に提出した。WraSer
は、実質的な悪影響が発生したとは考えられない会社に通知した。WraSerの破産申請やWraSerの無担保債権者としての会社の地位により、会社が$を回収することはあまり不可能である
蛋白質成分
2023年12月15日(“買収日”)、OnconentixはProteomedex及びProteomedexと株式交換可能証券(Proteomedex株
オプションを除く)の各保有者(総称して“売り手”)と株式交換契約(“株式交換プロトコル”)
を締結し、これにより当社は買収する
米国外国投資委員会に関するいかなる要求にも適合する場合、Onconentix株主が株主特別会議で必要な採決を通過(“株主承認”)することにより、B系列転換可能優先株(“B系列優先株”)の1株は自動的に転換される
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注5-買収(継続)
PMX取引の完成(“成約”) は常習成約条件及びPMX取引完了前にProteomedex株主Altos Ventures(“PMX投資家”)と引受契約を締結しなければならない(付記8) の規定による制限を受ける必要がある。
また、Proteomedex株を購入する(それぞれ“Proteomedex株式購入権”)の各購入株権(帰属の有無にかかわらず)は、その条項に基づいて別途終了しない限り、取引終了直前まで行使されない。転換時には、行使されていないProteomedexの株式購入権(帰属または未帰属にかかわらず)はOnconentixが負担しなければならず、(A)普通株式を買収する選択権(各項目は“仮説引受権”)または(B)OnconentixとProteomedexが同意する可能性のある他の派生証券 に変換され、いずれの場合も、その条項および条件は、受信市に入る前にこのProteomedexに適用される株式購入の条項および条件とほぼ同じである。各引受権は:(I)br}株普通株を取得する権利を表し、(A)成約直前に対応するProteomedexによる株式購入規則の制限を受けたProteomedex普通株数に(B)を乗じて(B)交換比率を乗算することに等しい(定義は株式交換協議参照);および(Ii)行使用価格(四捨五入から最も近い整数仙)は(A)に(B)対応するProteomedex株購入株を乗じた使用価格 を(B)交換比率で割った商数に等しい。
管理層は、Br}PMX取引がASC第805号ファイルに定義されたビジネスグループであることを確認,同社はASC第805-10号文書に含まれる指導に基づいてOnconentixを会計購入者と決定した。会社がこの結論に至った重要な要素は
Proteomedexは医療保健会社であり、その使命は前立腺癌の診断を変えることである。Proteomedexは前立腺癌の診断,予後,治療管理に有用な新しいバイオマーカー署名を決定している。同社はProteomedexの診断専門知識が既存の前立腺関連治療製品の組み合わせを補充すると予想している。
買収された資産及び負担した負債は、添付の総合貸借対照表において、買収日の推定公正価値で一時的に確認される。当社は買収した無形資産や繰延税金負債の推定値のためにbrの他の情報を取得しているため、この業務合併の初期会計計算はまだ完了していない。暫定金額は,買収日が存在する事実や状況に関する余分な情報を得る範囲で変化する可能性がある .米国公認会計原則によると、試算期間は買収日から1年を超えず、会社は2024年12月15日にこれらの金額を確定することはできない。買収日までの推定公正価値は,買収日が存在する情報 に基づいている.当社は、計量期間中に、買収資産及び負債について記録された暫定金額を調整し、当社がその後取得した買収日の存在に関する事実及び状況に関する新資料を反映することができる。
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注5-買収(継続)
考慮事項 接続しました | ||||
普通株 | $ | |||
Bシリーズ転換可能優先株 | ||||
移転の総対価 | $ |
会社が対価格として発行する普通株の公正価値は、会社普通株の買収日の終値に基づいている。 対価として発行されたBシリーズ優先株の公正価値は、B系列優先株から転換された普通株数に基づく基礎公正価値であり、会社普通株の買収日の終値にも基づいている。
行権 価格 | $ | |||
ストック 価格 | $ | |||
Term ( 年 ) | ||||
予想される株価変動 | ||||
リスクフリー 金利率 |
ネット
資産 公認の | ||||
現金 | $ | |||
売掛金 | ||||
在庫情報 | ||||
前払い費用と他の流動資産 | ||||
使用権資産 | ||||
財産と設備、純額 | ||||
商号 | ||||
取引先関係 | ||||
開発技術の製品権利 | ||||
グッドウィル | ||||
買収した総資産 | ||||
売掛金 | ( | ) | ||
発生経費 | ( | ) | ||
リース負債を経営する | ( | ) | ||
繰延税金負債 | ( | ) | ||
年金給付義務 | ( | ) | ||
支払手形 | ( | ) | ||
負担総負債 | ( | ) | ||
純資産 | ||||
少ない非持株権 | ( | ) | ||
取得した純資産 | $ |
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注5-買収(継続)
PMX 取引の結果として認識された善意は、主に期待されるシナジー効果と Proteomedix の労働力に起因します。所得税目的で控除されると予想される善意のどれもありません。
買収した有形資産と無形資産の公正価値は、コスト変動法、超過収益収益法、利益損失法、特許権使用料免税法を用いて決定される。PMX取引で買収した無形資産に用いた収益法推定値方法 は第3レベル投入を用いた。
商標無形資産はProclarixブランド名の価値を代表し、収益法下の特許権使用料減免方法を用いて推定される。
特許権使用料は
顧客関係
無形資産は、 Labcorp との既存の顧客契約の価値を表し ( 注釈 6 参照 ) 、収益アプローチの下での損失
利益法を用いて評価されました。この資産の公正価値は、 Proteomedix の Labcorp 契約に特化した予測収益
を用いたキャッシュフローモデルに基づいて決定されました。これらのキャッシュフローは割引されました
PMX取引で得られた開発された技術の製品権はPMXがその商用前立腺癌診断システムProclarixに関連するノウハウと特許知的財産権を持っていることを代表する。この資産の公正価値はキャッシュフローモデルによって決定され,このキャッシュフローモデルは
がProclarixに特にリンクした予測収入と費用に基づく.これらのキャッシュフローはその後
Proteomedex非持株権益の公正価値は#ドルと推定される
会社は約
$を確認しました
収益 | $ | |||
純損失 | $ |
以下の要約 は備考形式で作成され、当社の2023年及び2022年に審査されていない総合運営業績を示し、まるでPMX取引が2022年1月1日に完成したようになる。以下の予想結果は無形資産の償却の影響を含む。本 形式情報は説明目的のみに用いられており,業務の将来の結果 を示すとは限らず,取引協同効果のいかなる影響も含まれていない.また、形式的な結果は、PMX取引がその日に完了すれば、実際に実現される運営結果を示すとは限らない
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注5-買収(継続)
監査を受けていない 次年度までの 十二月三十一日 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
収益 | $ | $ | ||||||
純損失 |
注6--重要な合意
生体サービス会社(後にNational Resilience,Inc.に買収)
当社は2019年7月19日にOology,Inc.(以下“Oology”と略称する)と時々のサービスを提供するための総サービス協定(“Oology MSA”)を締結し、技術移転、プロセス開発、分析方法の最適化、cGMP製造、規制事務、および生物製品の安定性研究を含むが、これらに限定されない。“OLICY MSA”によると、当社とOLICYはプロジェクトごとに項目付録を締結し、“OLICY MSA”の条項と条件によって管轄されるべきである。
2023年12月31日現在、会社は2つの項目付録を締結した。最初のプロジェクト付録は2019年10月18日に実行され、会社
はOlogicに合計約$の支払いを要求されました
当社が発生する研究開発費は、2023年12月31日、2023年12月31日および2022年12月31日までの年間約
シンシナティ児童病院医療センター
当社は2021年6月1日にシンシナティ児童病院医療センター(“CHMC”)とライセンス契約(“CHMC協定”)を締結した。CHMC協定の条項によると、同社は独占的なグローバルライセンス(免疫接種と予防、制御を含まず、または中国および香港地区のロタウイルスおよびノウォーカーウイルスによる胃腸炎の重症度
の使用許可特許権および生体材料がカバーするノルウォーカーナノ粒子および実践プロセスに関連する特定の特許および生体材料
を低減し、ウイルス様粒子ワクチンプラットフォームに対するCHMC特許および関連技術
を開発および商業化することを目的とし、このプラットフォームは、ナノ粒子送達技術を利用して、広範な応用の将来性を有する可能性のある多種の伝染性疾患のワクチンを開発することを目的としている。CHMCプロトコルの期限は、発効日から始まり、管轄区域および製品
に従って、(I)満了した最後のライセンス特許;(Ii)に延長される
F-62
オンコネティックス株式会社
連結財務諸表付記
注6-重要プロトコル (続)
便宜上、当社は、製品またはプロセスが初めて商業販売される前の任意の時間に、CHMCに180日(180日)の書面通知を提供することによって、CHMCプロトコルを終了することができる。また、当社は、CHMC未処理の材料が契約を破ったために合意を終了することもできる。CHMCは未治癒の会社の重大な違約或いは破産或いは破産のため、CHMCプロトコルを終了することができる。CHMCプロトコルの条項によれば、 社がマイルストーンを実現できず、CHMCとマイルストーンの改訂で合意できない場合、CHMCは、任意およびすべてのこのような独占ライセンスを非独占ライセンスに変換して、任意の段階または会社が投資開発した が開発に入った適応を継続する。もし会社またはその関連会社がCHMCプロトコルで定義された任意の許可特許の有効性または実行可能性に疑問を提起したり、他人に疑問を提起したりした場合、CHMCは世界的な国/地域の法律で許容される最大限でCHMCプロトコルを終了することができ、br社は合理的な弁護士費を含むCHMCの費用の返済を義務化することができる。
オックスフォード大学革新有限公司
2018年12月、同社は、2019年7月16日のライセンス契約(OUI協定)の前身であるオックスフォード大学革新(OUI)とオプション協定を締結した。OUI協定の条項によると、当社は、使用許可特許権および生体材料がカバーする限られた変異性およびウイルスに類似したbr粒子製品および実践プロセスに関連して、候補インフルエンザワクチン製品の開発および商業化のためのいくつかの特定の特許権および生体材料のグローバル独占許可を持っている。会社はOUIプロトコルの発展計画に基づき,OUIプロトコルで定義されているライセンス製品の開発と販売に最善を尽くし,OUIに進捗状況を報告し,何らかのマイルストーンを実現し,実現時にOUIが返却できないマイルストーン費用の支払いを要求する義務がある.OUIプロトコルによれば、会社
は、将来関連またはイベントが発生した場合に、いくつかのマイルストーンおよび特許使用料を支払う義務がある。具体的には、
会社は支払い義務があります
OUIプロトコルは、事前に終了しない限り、ライセンス特許権に含まれる最後の特許が満了してから10(10)以内に満了する。 のいずれか一方は、未治癒の重大な違反によりOUIプロトコルを終了する権利がある。当社は、2022年7月16日、すなわちOUIプロトコル3周年まで、6ヶ月の書面通知後、いつでも任意の理由でOUIプロトコルを終了することができます。当社が清算請求を提出したり、清算決議を採択したりするが、債権者との真の合併や再編、または委任管理者や管理人でない場合、OUIは直ちに終了することができる。会社がOUIプロトコルで定義されているように、ライセンス技術における任意の特許またはアプリケーションの有効性に反対または疑問視する場合、ライセンス技術のノウハウは、ライセンス製品の開発およびマーケティング許可製品を開発するために必要ではないと宣言するか、またはOUIは、製品を開発またはマーケティング許可するために不適切または不十分なステップを取っており、OUI書面通知要求の任意のさらなるステップを採用することなく、OUIもライセンス技術を終了することができる。
F-63
オンコネティックス株式会社
連結財務諸表付記
注6-重要プロトコル (続)
当社は2023年12月31日までにオックスフォードとのbr協定を終了し、終了時に支払うべき金額は大きくありません。
聖ユダ児童病院
当社は聖ユダ児童研究病院(“聖ユダ”)と許可協定(“聖ユダ協定”)を締結し,期日は2020年1月27日,2022年5月11日と2023年3月22日に改訂された。サンダー協定の条項によると、会社のbrは、弱毒化生肺炎連鎖球菌の使用に関連するいくつかの特定の特許権および生体材料の世界的独占許可、ならびに肺炎連鎖球菌候補ワクチン製品を開発および商業化するために、特許権および生体材料がカバーする実践方法を許可するために保有している。関連または事件の発生に伴い、会社は将来的にいくつかのマイルストーンと特許権使用料を支払う義務がある。具体的には、改正された“聖徳協定”の条項に基づいて、当社には義務があります
事前に終了しない限り、“聖ユダ協定”は、ライセンス特許権に含まれる最後の有効な権利要件が満了したときに失効する。会社 は,ビジネス上の合理的な努力を用いてライセンス製品を開発して商業化(S)する義務があり,明確な開発 マイルストーンを含む。もし当社が“聖徳合意”に掲載された発展マイルストーンを実現できず、かつ当社と聖徳が双方の満足した改訂スケジュールについて合意できなかった場合、聖徳は“聖徳合意”を終了する権利がある。他方が(A)破産法(他の事項を除く)に基づいて申し立てられた場合、または(B)“聖ユダ協定”の項の義務を履行できなかったか、または違反し、60(60)日以内にそのような不履行または違約行為を是正しなかった場合、いずれか一方は“聖ユダ合意”を終了することができる。会社は30(30)日の書面通知 で任意の理由で契約を終了することができます。
当社は2023年12月31日までにサンダーとのbr協定を終了し、終了時の対応金額は大きくありません。
サンアントニオにあるテキサス大学健康科学センターです
同社は2022年11月18日にサンアントニオにあるテキサス大学健康科学センター(“UT Health”)と特許と技術ライセンス契約(“UT Health協定”)を締結した。UT健康協定の条項によると,同社は経口弱毒化クラミジア生ワクチン候補ワクチンの開発に関連する特定のbr}特許権のグローバル独占許可を持っている(UT健康協定で定義されている除外された媒体分野は除く)。最初に返却できなかった許可料
は$である
F-64
オンコネティックス株式会社
連結財務諸表付記
注6-重要プロトコル (続)
事前に終了しない限り、UTヘルスプロトコルは、特許権の満了または終了の最終日の満了時に失効する。UT Healthプロトコルにより,会社は便宜上UT Healthに90日間の書面通知を提供してUT Healthプロトコルを終了する権利がある.(A)延滞金がUT Health通知を受信してから30ヶ月以内に支払われていない場合、または(B)いかなる拒否条項に違反し、UT Health通知を受信してから60ヶ月以内にそのような違反が是正されていない場合、または(C)UT Healthが任意の12ヶ月以内に3つまたは3つ以上の実際にUT Healthプロトコルに違反する行為について会社に通知する場合、または(D) 会社またはその付属会社が有効性を疑問視するために任意の訴訟または行動を開始した場合、実行可能である。または任意のライセンス特許の範囲 である.
当社は2023年12月31日までにbr協定を終了し、終了時の対応金額は大きくありません。
AbVacc,Inc.とプロトコルを共同開発する.
2023年2月1日,当社はAbVacc,Inc.(“AbVacc”)と共同開発協定(“共同開発協定”),
目的は,サル痘やマルブルクウイルス
疾患を含め,ノロウイルスナノ粒子プラットフォームを用いて他の疾患(“共同開発プロジェクト”),および
共同開発プロジェクトを管理する材料や情報共有を行うことを目的としており,共同開発プロトコルで定義されているように。共同開発プロトコルによると、AbVaccと会社は共同開発委員会を通じて協力し、共同開発プロジェクト目標製品ごとに開発計画や作業説明書を策定·実施する。共同開発協定によると,
当社またはAbVaccは,いずれも結果製品の主要スポンサー(定義は共同開発協定参照),
は他方のある記念碑的な支払いを賠償する義務があり,金額範囲は$である
サービス協定
2023年7月21日、br社は、販売者の募集、管理、監督、評価を含む会社製品の商業化サービスを会社に提供し、そのような製品に販売関連サービスを提供し、費用総額$までの販売関連サービスを提供する許可およびサービス総協定(“プライマリサービス協定”)および関連声明をサプライヤーと締結した
F-65
オンコネティックス株式会社
連結財務諸表付記
注6-重要プロトコル (続)
アメリカの研究室会社は
2023年3月23日、Proteomedexは、米国で開発および商業化されたProclarixおよびLabcorpが本ライセンスによってカバーされたProteomedex知的財産権を使用して開発された他の製品(“ライセンス製品”)の独占的権利を有するライセンス契約を米国実験室会社(“Labcorp”)と締結した。ProteomedexはLabcorpに独占的な許可を与える代償として,契約調印時に6桁程度の初期許可料を受け取った.また, ProteomedexはLabcorpで確認された任意の許可製品の純売上高に印税を支払う権利があり,以下のマイルストーン支払い :
● | Labcorp がライセンス製品の純売上高の低7桁のうち一定の金額を実現した後、Labcorp はProteomedexに7桁低い金額を支払う |
● | ライセンス製品の純売上高が7桁の中央値に達した後,LabcorpはProteomedexに低い7桁の金額を支払う. |
LabCorpは米国でのライセンス製品の研究,開発,商業化のコスト(あれば)を完全に担当しているが,将来の印税とマイルストーン支払いでコストの一部を相殺する権利がある.また,Labcorpはライセンス製品の製造または販売により第三者に支払われる印税や他の を差し引くことができ,最高金額はProteomedexが支払う任意の印税の最高額 である.
付記7--支払手形
Veru
APA(付記5参照)については,当社は3元金$の無利息支払手形(“手形”)を実行した
当社は、平均割引率を用いて本社債の利子
を計上しました。
2023年9月29日、会社と手形所持者は、Veru“行政手続法”の改正案に署名した
F-66
オンコネティックス株式会社
連結財務諸表付記
付記7-支払手形(続)
Aシリーズ優先株の公正価値を決定するために、会社はまず割引キャッシュフロー法を用いて企業価値(BEV)を計算した。Bevは株式価値に調整されています$と仮定します
2023年12月31日現在、手形の将来最低元本
は$を含む
その会社は借金を抱えていて、金額は
付記8--引受契約
当社は2023年12月18日にPMX投資家と引受協定(“引受協定”)を締結し、後者はPMX取引(付記5及び11参照)完了時にOnconentixの株主となる
引受プロトコル
はASC第480条により負債として入金され,補足条項により決済時に発行数が可変な株
を招く可能性がある.関連側は合意負債を承諾日及びその後の各報告期間に公正価値で計量し、価値変動を公平に他の収入(支出)、総合経営報告書の純額及び全面赤字に計上することを承諾した。当社の発行日記録関連側の引受プロトコル負債の公正価値は約$である
12 月 18 号 2023 | 十二月三十一日 2023 | |||||||
実行価格 | $ | $ | ||||||
期限(年) | ||||||||
株価の変動を予想する | % | % | ||||||
無リスク金利 | % | % |
F-67
オンコネティックス株式会社
連結財務諸表付記
注 9 — 転換可能優先株式および株主自有権
授権資本
2023 年 12 月 31 日および 2022 年 12 月 31 日現在、当社は、
2022年2月23日、初公募の終了について、当社は改訂され再述された会社登録証明書(“A&R COI”)をデラウェア州州務卿に提出し、直ちに発効した。会社の普通株と優先株の法定株式または額面に変化はありません。この改正の前に,会社は指定された
優先株
シリーズ A 転換優先株式
2023年9月29日、会社はデラウェア州にAシリーズ優先株権利と特典指定証明書(“Aシリーズ指定証明書”)を提出し、最大発行を指定し、許可した
2023年10月3日に発表
投票する.*-Aシリーズ優先株のbr株には投票権がありませんが、Aシリーズ指定証明書に規定されているいくつかの重大事項は除外されています。
償還日-月Onconentix は,A系列優先株のいかなる流通株および計算すべきでも支払われていない配当を現金で償還する権利があり,このような優先株発行直後に を開始する.Aシリーズ優先株保有者はいずれの場合も償還を要求する権利がない。
清算優先権A系列優先株の1株当たり
株は前記価値に等しい清算優先権を持つ(最初は$
配当をするA系列優先株の保有者は、A系列優先株の配当(普通株に変換されたようなベース)を取得する権利があり、その配当は、普通株の実際の支払い配当に等しく、その形態は、普通株に対して実際に支払われる配当金と同じであり、このような配当が普通株に対して支払われる である場合。Aシリーズ優先株は他の配当金を送ってはいけません。
F-68
オンコネティックス株式会社
連結財務諸表付記
注9-転換可能な償還可能株と株主権益(継続)
転換率は-必要な株主の承認を得た場合、Aシリーズ優先株の1株は発行日から1年以内に会社普通株に自動的に転換しなければならない。この承認が得られない場合、Aシリーズ優先株は、発行日から1年以内の任意の時間、および時々所有者によって選択され、その価値を変換価格で割ることによって決定される普通株式数(いくつかに制限される)に変換されることができる。上記で議論した必要な投票権を得ることができず、Aシリーズ優先株が所有者の選択に応じて転換した場合、会社は発行数を超えてはならない
当社はA系列優先株のbr条項を評価し,ASC第480号指針に基づき,A系列優先株を付随する総合貸借対照表で永久権益に分類した。Aシリーズ優先株は発行日にその公正価値で入金される(付記7参照)。
Bシリーズ転換可能優先株
2023年12月15日、会社はデラウェア州に“会社Bシリーズ転換可能優先株権利と割引指定証明書”(“Bシリーズ指定証明書”)を提出し、最大
の発行を指定し、許可した
2023年12月15日、PMX取引について、購入コストの一部として、会社が発表した
投票結果は2対1であったB系列優先株のbr株には投票権はないが,選挙役員(定義指定証明書 )およびB系列指定証明書が示すいくつかの重大事項は除外する.
清算優先権Onconentix清算、解散または清算後、任意であっても非任意であっても、OnconentixのB系列優先株保有者 は、Onconentixの資産から普通株式保有者が獲得する同じ金額 を得る権利があり、保有者のB系列優先株が有効変換比率で完全に普通株に変換された場合、 には、当該株などに支払われていないと宣言された任意の配当に相当する追加金額が加えられ、その金額はすべての普通株保有者と平価で支払うべきである。
配当をする--B系列優先株の保有者は、B系列優先株の配当を取得する権利があり(br}が普通株に変換されると仮定した上で)、その形態および方法は、普通株式が実際に支払う配当(普通株式形式で支払われた普通配当を除く)と同じであり、その等配当(普通株形式で支払われた配当を除く)が普通株式で支払われている場合。
転換率は-株主の承認を経て、B系列優先株は1株当たり以下の割合で普通株(“転換株”)に変換される
F-69
オンコネティックス株式会社
連結財務諸表付記
注9-転換可能な償還可能株と株主権益(継続)
現金決済日-8月1日もし, が株主承認日または2025年1月1日(最初の日,Onconentix(X))で株主承認を得たが,株式を変換する証明書や株式交換協定条項を代表して要求される他の文書 を交付できなかった場合,または(Y)株主の承認を得られなかった場合,Onconentixは株主の要求 に応じなければならない.所有者に支払われる現金金額は、(I)要求に記載されたB系列優先株の公正価値(以下、定義を参照)に(Ii)この要求がOnconentixに渡された次の取引日の有効変換比率に等しい。株式の“公正価値”は,上場普通株の主要取引市場で最終報告された終値 を基準に決定され,Onconentixに要求する前の取引日までである.
償還日-月B系列優先株の 株はOnconentixから償還できない.
当社はBシリーズ優先株のbr条項を評価し、ASC第480号指針に基づいて、Bシリーズ優先株を添付の総合貸借対照表で一時的権益に分類した。これらの株式は所有者が自社でコントロールできないいくつかの条件で現金と交換することができるからである。また,当社では,機能保持者が権力を行使する際に必要な株式数を渡すために必要な行動やイベント を制御していない.B系列優先株 は発行日にその公正価値で入金される(付記5参照)。Bシリーズの優先株は現在、brを償還できないか、あるいは償還可能になる可能性があり、他の事項を除いて、上記の株主の承認を受けなければならないため、brの帳簿金額は現在、2023年12月31日の償還価値まで増加していない。
系列種転換優先株
その会社は所有している
2022年にIPOが終わる前に
普通株
2023年2023年2022年12月31日までに
当社の普通株の所有者は、登録されている株式を保有するごとに一票を投じる権利があり、当社が当社のすべての債務を支払うことと、普通株より優先する各種類の株(あれば)を準備して分配可能な会社の純資産の中のbrを当社が清算する際に比例して共有する権利があります。普通株は を償還することができず,優先引受権や類似権利もない.
F-70
オンコネティックス株式会社
連結財務諸表付記
注9-転換可能な償還可能株と株主権益(継続)
2023年12月15日、Proteomedexの買収について、会社は発表しました
2022年2月17日、当社は引受業者代表(“Boustead”)であるBoustead Securitiesと、LLCが当社初の公募について引受契約(“引受契約”)を締結し、これにより、当社は引受業者への共同販売に同意した
引受契約に基づき,当社はBousteadに株式承認証を発行して購入する
2022年10月にBousteadと和解協定が締結され、これらの株式承認証が交換された
Bousteadとの和解·コンサルティング協議に基づいて発行された普通株限売株は、合意調印日の終値建てで、普通株売却制限の影響を反映するように調整されている。制約の価値はBlack-Scholesモデルを用いて適合性に欠ける割引を測定するものであり,期待される
期限を用いる
在庫株
2022年11月10日、取締役会は株の買い戻し計画(“買い戻し計画”)を承認し、会社の最大の買い戻しを許可した
当社は2023年12月31日までの年間で買い戻します
公募株式の個人投資
2022年4月私募
当社は2022年4月19日に、2022年4月13日に発効した証券購入協定の条項及び条件に基づいて、私募(“2022年4月から2022年4月”)の完了を完了した。2022年4月の私募終了時に、会社が発行しました
F-71
オンコネティックス株式会社
連結財務諸表付記
注9-転換可能な償還可能株と株主権益(継続)
H.C.Wainwright Co&
Co.(“Wainwright”)は2022年4月に私募の独占配給エージェントを担当する.会社がウェインライトに支払うことに同意したのは
当社は、2022年4月から2022年4月までの私募株式証の条項を評価し、ASC第480号及びASC第815-40号文書が提供する会計指導に基づいて、株式ツールに分類されるべきであることを決定した。当社は2022年4月から2022年4月までの引受権証が持分分類に属することを決定したため、当社は2022年4月から2022年4月までの私募で得られた金を発行コストを差し引いて普通株式に額面計上し、得られた純額を追加実収資本に記入する。
当社は、4月又は株式承認証の条項を評価し、米国会計基準委員会第815-40号文書が提供する会計指針
に基づいて、この等株式証を負債に分類する。4月または株式承認証はウェインライトに対する補償形式であるため、会社が記録した負債価値は約#ドルである
2022年8月私募
2022年8月11日、当社は証券購入協定の条項と条件に基づいて、2022年8月9日に私募(“2022年8月から2022年8月”)の終了を完了した。2022年8月の私募終了時に、会社が発行しました
F-72
オンコネティックス株式会社
連結財務諸表付記
注9-転換可能な償還可能株と株主権益(継続)
Wainwrightは2022年8月に私募の独占配給代理を務める。会社はウェインライトに以下の金額に相当する配置代行費と管理費を支払うことに同意しました
当社は2022年8月の私募株式証明書のbr条項を評価し、ASC第480号とASC第815-40号文書が提供する会計指導に基づいて、それらが株式ツールに分類されるべきであることを決定した。当社は2022年8月から2022年8月までの引受権証が持分分類に属することを決定したため、当社は2022年8月から2022年8月までの私募で得られた金を発行コストを差し引いて普通株式に額面計上し、得られた純額を追加実収資本に記入する。
2022年4月の私募に参加した投資家は合計廃止に同意
オリジナル | 交換された | |||||||
実行価格 | $ | $ | ||||||
期限(年) | ||||||||
株価の変動を予想する | % | % | ||||||
無リスク金利 | % | % |
F-73
オンコネティックス株式会社
連結財務諸表付記
注9-転換可能な償還可能株と株主権益(継続)
当社は8月または株式承認証の条項を評価し、ASC第815-40号文書が提供する会計指針
に基づいて、この等株式証を負債に分類することを決定した。4月の私募発行の優先投資オプションを交換したため、発行4月または有権証をトリガする関連株式リンクツールが代替されたため、
八月十一日 2022 | 十二月三十一日 2022 | |||||||
実行価格 | $ | $ | ||||||
期限(年) | ||||||||
株価の変動を予想する | % | % | ||||||
無リスク金利 | % | % |
2023年12月31日までの年度内に、株式証の誘因取引について、当社はWainwrightに株式承認証を発行し、以下の事項に関連する或いは持分証の責任を弁済する
市場発売協議で
2023年3月29日に当社はH.C.Wainwright&Co.,LLCと販売エージェント(“エージェント”)として市場発売プロトコル(“ATMプロトコル”)を締結し、市場持分計画を作成し、この計画によると、会社は最高で$を販売することができる
ATMプロトコルに関する繰延発売コスト は,当社がATMプロトコルにより発売完了時に比例して追加実収資本 に再分類される.すべての残りの繰延コストは、統合運営報告書および包括的損失に計上されます(br}計画された製品が放棄された場合)。
2023年12月31日現在、ATM発売によりいかなる株も販売されていない。
権証誘因
当社は2023年7月31日に、既存の優先投資オプション(“PIO”)保有者(“保有者”)と普通株優先投資オプション行使誘因申出書(“誘因手紙”)を締結し、自社
普通株株式を元の行使価格$で購入する
F-74
オンコネティックス株式会社
連結財務諸表付記
注9-転換可能な償還可能株と株主権益(継続)
2023年8月2日に当社は誘因関数(“株式承認証誘因”)の予想される取引を完了した。会社が受け取った純収益の合計は約$である
取引完了後,会社は保有者を発行した
当社は、行使誘因株式の行使により発行または発行可能な誘因株式を含む転売登録声明(“転売登録声明”)をできるだけ早く提出し、商業的に合理的な努力の下で誘因メールを発行してから90日以内に米国証券取引委員会に当該転売登録声明を発効させ、誘因両立株式がなくなるまで有効にすることに同意する。株式承認証誘因に関連するbr株を登録する条項は、提供される登録権に関する費用を支払う必要がない。したがって、株式は誘因書発行日から90日以内に登録されていないが、この規定には会計の影響はない。
同社はその配給代理としてウェインwright
を招聘し,株式承認証の誘因に関連し,ウェインwrightに相当する支払いを行った
当社は誘導性初公募およびWainwright誘導権証(総称して“2023年8月から2023年8月誘導権証”と総称する)の条項を評価し、 そしてASC第480及びASC第815-40号文書が提供する会計指針に基づいて、権益ツールに分類することを決定した。
権証誘因により既存のPIOの行権価格が低下し、誘因PIOを発行し、会計基準更新(ASU)第2021-04号の指導の下で既存のPIOの修正とみなされている発行者会計br株権分類書面コールオプションのいくつかの修正または交換それは.改訂はこのガイドライン下の“株式発行”の分類と一致し、改訂の原因は現有のPIOの所有者
現金の株式承認証の行使を促進し、現有のPIOを行使することを招き、それによって会社のために株を調達し、純収益約$
を産生することである
また,有権証負債の公正価値変動
F-75
オンコネティックス株式会社
連結財務諸表付記
注9-転換可能な償還可能株と株主権益(継続)
当社は誘因または株式承認証の条項を評価し、ASC第815-40号文書が提供する会計指針
に基づいて、この等持分証を負債に分類すべきであることを確定した。誘因や権利証はウェインwrightに対する補償形式であるため,会社は負債の価値を約$と記録している
株式承認証
株式数 | 重みをつける 平均値 トレーニングをする 価格 | 重みをつける 平均値 残り 契約書 命 (年ごとに計算する) | ||||||||||
2022年12月31日現在の未返済金 | $ | |||||||||||
授与する | ||||||||||||
鍛えられた | ( | ) | ||||||||||
キャンセルします | ||||||||||||
2023年12月31日現在の未返済金 | ||||||||||||
2023 年 12 月 31 日現在発行 · 発動中の令状 | $ |
2023 年 12 月 31 日現在、未払い令状は以下の通りです。
さらに、 2023 年 12 月 31 日および 2022 年 12 月 31 日現在、 8 月の偶発令状および誘導偶発令状 ( 総称して「偶発令状」といいます ) の価値は約 $4 でした。
Onconentix持分インセンティブ計画
当社の 2019 年株式インセンティブプラン ( 以下「 2019 年プラン」 ) は、 2019 年 7 月 1 日に取締役会および株主により採択されました。
当社は予約しました
2022 年 2 月 23 日に、本次 IPO の終了に伴い、当社の取締役会は、当社の 2019 年計画の後継であり継続である「 2022 年株式インセンティブ計画」 ( 以下「 2022 年計画」 ) を採択しました。2022 年計画に基づき、当社は、当社の従業員、取締役およびコンサルタントに対して、ストックオプション、制限付き株式、制限付き株式、株式増価権およびその他の報酬を付与することができます。その有効性について、合計
F-76
オンコネティックス株式会社
連結財務諸表付記
注9-転換可能な償還可能株と株主権益(継続)
株式オプション
株式数 | 重みをつける 平均値 トレーニングをする 価格 | 総額 固有の 価値がある | 重みをつける 平均値 残り 契約書 命 (年ごとに計算する) | |||||||||||||
2022年12月31日現在の未返済金 | $ | $ | ||||||||||||||
授与する | - | |||||||||||||||
没収/キャンセルされる | ( | ) | - | |||||||||||||
鍛えられた | ( | ) | - | |||||||||||||
2023年12月31日現在の未返済金 | ||||||||||||||||
2023年12月31日までに付与され行使可能なオプション | $ | $ |
終了した年
十二月三十一日 2023 | For the 年度終了 十二月三十一日 2022 | |||
実行価格 | $ | $ | ||
期限(年) | ||||
株価の変動を予想する | ||||
無リスク金利 |
2023 年 12 月 31 日および 2022 年に付与されたストックオプションの加重平均付与
日公正価値は、 $
2023 年 10 月 4 日、当社の取締役会は、
2022 年 12 月 31 日に終了した年度は、
F-77
オンコネティックス株式会社
連結財務諸表付記
注9-転換可能な償還可能株と株主権益(継続)
また、 2022 年 12 月 31 日期に当社は、
制限株
2023 年 5 月 9 日、取締役会報酬委員会は、当社の執行役員、従業員、および当社のコンサルタントの一部に対して、当社の 2022 年計画に基づき付与された制限付き株式の発行を承認しました。制限付き株式の発行額
株式数 | 重みをつける 平均値 重みをつける 平均値 授与日 公正価値 | |||||||
2022 年 12 月 31 日現在未投資 | $ | |||||||
授与する | ||||||||
没収/キャンセルされる | ( | ) | ||||||
既得 | ( | ) | ||||||
2023年12月31日現在の未帰属 | $ |
Proteomedex株式オプション計画
プロテオメディックスは、プロテオメディックスの取締役会が決定した株式オプションの付与を特定従業員およびコンサルタントに提供する株式オプションプラン ( 以下「 PMX オプションプラン」 ) をスポンサーとしています。当社は、 PMX 取引に関連して、 PMX オプション プランを想定しました (注釈 5 参照) 。
一般的に、 PMX オプションプランの下で発行されたオプション
は、以下の期間があります。
買収日から 2023 年 12 月 31 日までの間、 PMX オプションプランの下での活動は行われませんでした。2023 年 12 月 31 日時点で、
F-78
オンコネティックス株式会社
連結財務諸表付記
注9-転換可能な償還可能株と株主権益(継続)
株に基づく報酬
For
終わりの年 十二月三十一日 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
販売、一般、行政 | $ | $ | ||||||
研究 · 開発 | ||||||||
総額 | $ | $ |
2023 年 12 月 31 日現在、 Onconetix
エクイティ · インセンティブ · プランに基づく発行済株式オプションおよび未投資制限株式に関する未認識株式報酬費用は約 $
2023 年 12 月 31 日現在、 PMX オプションプランの下での発行済株式オプションに関連する未認識株式報酬費用は約 $
$です。
2023 年 12 月 31 日を末日とする年度において、元 CBO の当社からの辞任に伴い、 2024 年 1 月に締結されたコンサルティング契約の期間中、個人の発行済株式オプションおよび制限付き株式報酬が変更され、継続的な譲渡が認められました。当社は約 $の純信用を認識しました。
2022 年 12 月 31 日に終了した年度において、当社の取締役会は、
注記 10— コミットメントと偶発的事項
リース事業
Proteomedexはスイスチューリッヒのオフィスと実験室をレンタルし、レンタル料は約$です
会社は非関連者とフロリダ州パームビーチで短期賃貸契約を締結し、レンタル期間は2022年5月1日、レンタル期間は約$となっている
訴訟を起こす
当社のbrは、その正常な業務活動の過程で出現する様々な法律手続きやクレームの影響を時々受ける可能性がある。2023年12月31日現在、当社はいかなる重大な法的手続きの一方でもなく、未解決または脅威のクレームも知らない。
F-79
オンコネティックス株式会社
連結財務諸表付記
付記10--引受金及び又は有事項 (続)
2022年4月15日、br社はBousteadの要求状(“要求状”)を受け取った。同社がBousteadと当社が2022年2月17日に締結した引受契約に違反したことを告発するよう要求した。要求通信とは、同社が4月の私募でWainwrightを配給エージェントとして採用し、Bousteadがパッケージ販売協定に基づいてBousteadを配給エージェントとして付与する優先購入権(“ROFR”)に違反し、4月の私募で証券を売却することにより、2023年2月17日までに提供、販売、発行、同意または契約売却、発行または付与または任意の証券の売却オプション を提供、発行、または修正してはならないという条項(“ポーズ”)に違反している。
2022年10月9日、当社はBousteadと和解協定及び解除協定(“和解協定”)を締結し、これにより、BousteadはROFR及びポーズの放棄に同意し、4月の私募、8月の私募及び当社の将来のすべての私募、公開株式又は債券発行に関するいくつかの債権を免除することに同意した。当社は、引受契約の放棄および終了の代償として、Bousteadに現金料金#ドルを支払います
当社は、和解協議と相談協議に基づいて支払うべきすべての対価格が2022年に発生した債務の弁済に関係していることを確認し、約$の関連費用を記録しています
登録権協定
2022年4月の私募(付記9参照)について、当社は買い手と登録権協定を締結し、日付は2022年4月13日 (“4月登録権協定”)とした。4月登録権協定は、当社は、すべての登録可能証券(定義は4月登録権協定参照)を含む登録声明を米国証券取引委員会に提出することを規定している。4月登録権協定が要求したS-1表登録声明は、2022年5月3日に米国証券取引委員会に届出され、2022年5月20日に発効する。2023年4月28日、米国証券取引委員会は、S-3テーブルのうち、このような登録声明に関連するS-1テーブルを発効後の修正を行った。
2022年8月の私募(付記9参照)について、当社は2022年8月9日に買い手と登録権協定(“八月登録権協定”)を締結します。8月の登録権協定は、当社は、すべての登録可能証券(8月登録権協定を参照)を含む登録声明を米国証券取引委員会に提出することを規定している。“8月登録権協定”が要求するS-1表登録声明は、2022年8月29日に米国証券取引委員会に提出され、2022年9月19日に発効する。2023年4月28日、米国証券取引委員会は、S-3テーブルのうち、このような登録声明に関連するS-1テーブルを発効後の修正を行った。
買い手が任意の12ヶ月の間に10日を超える証券の連続転売を禁止するまたは15日を超える任意のbr事件が発生すると(4月の登録権協定および8月の登録権協定の定義参照)、登録宣言が有効であることを継続的に停止した場合、当社は、以下の積に相当する罰金ではなく、各事件の毎月の周年日に購入者1人当たり1つの現金金額を部分違約金として支払う義務がある
F-80
オンコネティックス株式会社
連結財務諸表付記
付記10--引受金及び又は有事項 (続)
マイルストーンと印税義務
会社は第三者と様々なライセンス契約を締結しており,会社には何らかの開発,法規,ビジネスマイルストーン,製品販売に基づく特許権使用料の支払いが義務付けられている(付記6参照)。2023年12月31日現在、同社はすべてのライセンス契約を終了しており、
CHMCプロトコルを除くと、同社にCHMCマイルストーンへの支払いを要求する可能性があり、総額は$に達する
引受業者は合意を中止する
2022年2月7日、当社はその前引受業者Maxim Group(“Maxim”)と終了合意を締結し、これにより、Maximが当社初公開株式を採用した主引受業者及び帳簿管理人の採用を中止することに同意した。合意終了条項に基づき、当社はMaximに解約費$を支払うことに同意した
賠償する
通常業務過程において、会社は各種陳述及び保証を含む契約及び協定を締結し、一般賠償を規定する。同社のこれらの合意下でのリスクは未知であり、将来同社にクレームを出す可能性があるが、まだクレームが出されていないことに関連しているからである。当社はこれまで、その賠償義務に関するいかなる行動も弁護することを求められていない。しかし、2023年第3四半期に、同社は特定の費用の前払いを要求する元最高経営責任者と元会計従業員からクレームを受けた。同社は約$を記録しています
注:11件の関連者取引
2018年10月22日からのコンサルティング契約によると、当社は最初に元最高経営責任者を採用し、取締役会長でもあり、初公募が終了する前に、当社の唯一の普通株株主であり、当社に月ごとにコンサルティングサービス費用を支払うことを要求している。当社の初公募終了時には、コンサルティングプロトコルが終了し、前CEOの採用プロトコル
が発効します。2022年12月31日までの年間で、当社は約
2022年の間、会社は会社の元最高経営責任者が自ら保証する賃貸契約を締結しました。賃貸契約は2023年に満期になります。備考10を参照されたい。
F-81
オンコネティックス株式会社
連結財務諸表付記
注11関連側取引 (続)
会社報酬委員会は、2022年12月31日までの年間で、一次ボーナス奨励$を承認した
当社監査委員会は、2023年12月31日までに、当社が関連側残高の面でいくつかの違反行為を発見したことによる支出の審査を完了しました。審査結果によると、当社は2022年及び2023年前の3四半期に当社の前行政総裁及び一人の会計従業員の販売、一般及び行政支出、個人支出を支払い及び記録した。会社は売掛金に対応して評価したところ,
の合計は約$であった
2022年12月31日現在,会社が関連先から取得した売掛金は約ドルである
当社は2023年12月18日にPMX投資家と引受協定を締結し、a
取締役会社の元メンバーの一人は、会社の科学顧問委員会に2023年8月まで在任し、現在は中華医学会に所属するシンシナティ児童病院医学センター革新基金の顧問委員会のメンバーである。付記5に開示されているように、当社は中華医学会と独占許可協定を持っている。この取締役は初公募終了時に会社取締役会を辞任した。
12-所得税を付記する
For
終わりの年 十二月三十一日 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
アメリカです。 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
外国 | ( | ) | ||||||
所得税前総損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
F-82
オンコネティックス株式会社
連結財務諸表付記
注12--所得税
会社の主要な税務管轄区はアメリカ、スイスと各州の司法管轄区であり、会社は何の未解決の税務監査もありません。2023年12月31日までに年間登録された所得税割引は、当社が繰延する海外br税と関係があります。2022年12月31日までの年度には所得税の支出や福祉は記録されていない。一般的に、会社の2019年からの連邦納税表および2018年からの州申告表、および2018年からの海外申告表は、米国、州および外国の税務機関の審査を受ける必要があるが、法律が許可する範囲内で、税務機関は当社の全年度の未使用純営業損失の繰越および研究開発控除を調整する権利がある。
2023年12月31日現在、会社は連邦、外国、州所得税の純営業損失(“NOL”)であり、総額は約br}$である
NOL の繰越は、内国歳入局および州税務当局による見直しおよび調整の可能性の対象となります。内国歳入法第 382 条および第 383 条 ( 「 IRC 」 ) に基づき、当会社の純営業損失繰越および研究信用繰越を、それぞれ課税所得および税金を相殺するための年間使用は、所有権の累積変化に基づいて制限される場合があります。当社は、 2023 年 12 月 31 日時点でそのような制限がトリガーされたかどうかを判断するための分析を完了していません。年間制限額 ( 該当する場合 ) は、所有権変更直前の会社の価値に基づいて決定されます。その後の所有権変更 は、今後さらに制限に影響を与える可能性があります。
2013年12月31日まで | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
繰延税金資産: | ||||||||
純営業損失繰越 | $ | $ | ||||||
無形資産 | ||||||||
資本化研究と開発 | ||||||||
株に基づく報酬 | ||||||||
WraSer APA への入金 | ||||||||
補償すべきである | ||||||||
許可協定 | ||||||||
他にも | ||||||||
繰延税項目総資産 | ||||||||
推定免税額 | ( | ) | ( | ) | ||||
繰延税金資産、準備後の純額を差し引く | $ | $ | ||||||
繰延税金負債: | ||||||||
無形資産 | ( | ) | ||||||
固定資産 | ( | ) | ( | ) | ||||
他にも | ( | ) | ||||||
繰延税金合計 負債 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
繰延税金純負債 | $ | ( | ) | $ |
当社は、繰延税金資産の実現可能性に関する肯定的および否定的な証拠を評価しました。当社は、 2023 年 12 月 31 日および 2022 年 12 月 31 日に終了した各年度において、米国および外国繰延税金資産に対して評価手当を計上しました。2023 年 12 月 31 日と 2022 年 12 月 31 日を末日とする期間中、評価手当は約 $増加しました。
F-83
オンコネティックス株式会社
連結財務諸表付記
注12--所得税
For
終わりの年 十二月三十一日 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
連邦法定の所得税優遇待遇 課税率 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
州税と地方税、連邦税の優遇措置を差し引いた | ( | ) | ( | ) | ||||
研究単位 | ( | ) | ||||||
外国 NOL 満期 | ||||||||
株に基づく報酬 | ||||||||
購読契約の責任 — 関連当事者 | ||||||||
役員の報酬 | ( | ) | ||||||
買収に関連するコスト | ||||||||
永久品 | ||||||||
州金利調整 | ( | ) | ||||||
他にも | ( | ) | ||||||
評価免除額を変更する | ||||||||
所得税割引 | $ | ( | ) | $ |
米国公認会計原則によると、不確定な所得税状況が所得税申告書に与える影響は、関連税務機関が監査した後に継続可能な最大金額で確認しなければならない。不確定な所得税の頭寸が
aより少ない場合は確認されない
For
終わりの年 十二月三十一日 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
期初残高 | $ | $ | ||||||
前年の税収状況に関する増加 | ||||||||
今年度の納税に関する増補 | ||||||||
期末残高 | $ | $ |
2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日まで、会社が確認していない税収割引は
当社の政策 は、所得税支出における不確定な税収状況に関する利息と罰金を確認することです。2023年12月31日まで、2023年12月31日と2022年12月31日まで、不確定な税収頭寸に関する課税利息と罰金はありません。
F-84
オンコネティックス株式会社
連結財務諸表付記
付記13-退職計画
固定払込計画
当社は2022年1月1日から国税法第401(K)節(以下、“2022年401(K)計画”と略す)に基づいて固定払込貯蓄計画を採択した。2022年401(K)計画は、条件を満たすすべての従業員の利益のために、以下の従業員の自発的な寄付を許可することです
2023年5月31日、取締役会は401(K)避難港非選択計画(“2023年401(K)計画”)を投票で採択した。2023年401(K)退職計画brは従業員貯蓄と退職計画であり、ほとんどの従業員が会社が任命された幹部を含めて納付することができ、2023年7月1日から発効する。2023年401(K)計画によると、従業員と会社の支払いはすぐに付与されますが、新入社員の待機期間は3ヶ月です。同社は出資を要求された
固定福祉計画
Proteomedexは特定の条件を満たす従業員をカバーする固定されたbr厚生年金計画を開始した。スイスはサービス年限と補償水準に応じて退職福祉を提供する予定だ。
年金債務の価値は予想される単位ローン方法を使用して決定される。この方法は、各サービス期間中に追加の福祉順当/従業員福祉単位が生成されるとみなす。報告日,会社在職従業員の従業員福祉義務の価値,あるいは予想福祉義務は,将来の賃金や年金増加および流動率については,当該br日に存在する権利程度の現在値と同じである。年金受給者の年金債務の推定値は、将来の年金の増加を考慮しながら、現在の年金の現在値に基づいている。サービスコストは,計算した年度内に稼いだ従業員福祉権利の現在値を用いて計算される。
スイス年金計画の慣例によると、スイス計画の資産は複数の雇用主を持つ集団基金に投資されている。ProteomedexとOnconentix
はいずれもスイス保険会社の保有と投資のスイス計画資産に投資する権利がない。投資持株は、スイスの法律と計画資産への目標配分に基づいて行われ、
割引率 | % | ||
期待 計画資産の長期収益率 | % | ||
報酬増加幅 | % |
これらの仮定の変更 は計画の義務やコストに実質的な影響を与える可能性がある.
F-85
オンコネティックス株式会社
連結財務諸表付記
注13-退職計画 (続)
サービスコスト | $ | |||
利子コスト | ||||
計画資産の期待リターン | ( | ) | ||
正味 ( 損益 ) の償却 | ( | ) | ||
決済 ( 利益 ) / 損失 | ( | ) | ||
総額 | $ |
純損失(収益) | $ | |||
純収益の償却 | ||||
決済の効果 | ||||
その他の調整 | ( | ) | ||
期間の合計記録 | $ |
福祉義務を見込む | $ | |||
計画資産の公正価値 | ||||
資金過剰 ( 資金不足 ) 状況 | $ | ( | ) |
2023 年 12 月 15 日から 2023 年 12 月 31 日までの期間中に、本計画への当社拠出は行われませんでした。
2023 年 12 月 15 日現在、 | ||||
サービスコスト | ||||
利子コスト | ||||
損失を精算する | ||||
給付金 | ( | ) | ||
従業員が支払う通常拠出金 | ||||
参加者による拠出金 | ||||
集まって落ち合う | ( | ) | ||
2023 年 12 月 31 日時点の給付債務見通し | ||||
仮定変更によるアクチュアリー ( 損益 ) | ||||
プラン経験によるアクチュアリー ( 利益 ) / 損失 | ( | ) | ||
12 月 31 日時点の累積給付債務。 2023 | $ |
F-86
オンコネティックス株式会社
連結財務諸表付記
注13-退職計画 (続)
プラン資産の 期初残高と期末残高の調整は、以下の表に示されています。
2023 年 12 月 15 日現在、 | $ | |||
計画資産の実際収益率 | ||||
雇用主による拠出金 | ||||
従業員の通常拠出金 | ||||
参加者による拠出金 | ||||
給付金 | ( | ) | ||
集まって落ち合う | ( | ) | ||
2023年12月31日まで | $ |
2011年12月31日までの年は | ||||
2024 | $ | |||
2025 | ||||
2026 | ||||
2027 | ||||
2028 | ||||
その後 | ||||
総額 | $ |
付記14--その後の活動
当社は2024年1月23日に関連側PMX投資家に転換不能債券(“債券”)を発行し,元金は$
である
2024年1月10日から、ニール·キャンベル博士は社長および会社の最高経営責任者と取締役会のメンバーを辞任した。当社はキャンベル博士とクレーム解除協定を締結し、合意により、キャンベル博士は解散費
$を獲得する
2024年2月6日、会社はThomas Meier博士を取締役会メンバーに任命した。Meier博士は2024年1月4日に署名されたコンサルティング協定によりProteomedexにコンサルティングサービスを提供する。
2024年3月の間、Zydus生命科学社はENTADFIの直接競争製品であるフィナステリド-タダラノンカプセルに対するFDAの許可を得た。br社はこれが2024年第1四半期のENTADFI資産グループのトリガーイベントであり、残りの帳簿価値が約ドルの長期資産を含むことを決定した
F-87
Proteomedex
AG
財務諸表
と
独立監査員報告
2022年、2022年、2021年12月31日まで年度
独立公認会計士事務所報告
株主と取締役会
Proteomedex AG
チューリッヒSchlieren
Switzerland
財務諸表のいくつかの見方
Proteomedex AG(“当社”)2022年12月31日現在,2022年12月31日と2021年12月31日までの貸借対照表,2022年12月31日までの各年度の関連損失表と2022年12月31日までの各年度の全面赤字,株主赤字とキャッシュフロー,および関連付記(総称して“財務諸表”と呼ぶ)を監査した。財務諸表 は,当社の2022年12月31日,2022年12月31日および2021年12月31日の財務状況,および2022年12月31日までの2会計年度における各年度の経営業績およびキャッシュフローを各重大な面で公平に反映しており,米国公認の会計原則に適合していると考えられる。
持続的経営の不確実性
添付されている財務諸表 は,会社が継続経営企業として存在することを想定して作成されている。財務諸表付記2に記載されているように、同社は運営中に経常赤字を受け、純資本が不足しており、持続経営企業としての持続的な経営能力が大きく疑われている。付記2は、これらの事項における経営陣の計画も説明しています。財務諸表には、このような不確実性の結果によって生じる可能性のあるいかなる調整も含まれていません。
意見の基礎
これらの財務諸表は会社の経営陣が担当しています。私たちの責任は私たちの監査に基づいて会社の財務諸表に意見を発表することです。私たちは米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)に登録されている公共会計士事務所であり、米国連邦証券法および米国証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、会社を独立させなければならない。
私たちはPCAOBの基準とアメリカで公認された監査基準に従って監査を行う。これらの基準は、財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても不正であっても、監査を計画し、実行することを要求する。当社は必要とせず、財務報告書の内部統制を監査する必要もありません。私たちの監査の一部として、財務報告の内部統制を知る必要がありますが、社内財務報告の内部統制の有効性について意見を述べるためではありません。したがって、私たちはそのような意見を表現しない。
我々の監査には,財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム,エラーによるものであっても詐欺であっても,これらのリスクに対応するプログラム を実行するプログラムが含まれる.これらの手続きは、財務諸表中の金額および開示に関連する証拠をテストに基づいて検討することを含む。私たちの監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な推定、財務諸表の全体的なレポートの評価も含まれています。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
スイスチューリッヒ、 2024年2月14日 | ||
BDO AG | ||
/S/クリストフ シューミ | /S/Marc Furlato |
私たちは2023年以来会社の監査役を務めています。
F-89
プロテオメディックス AG
貸借対照表
2022年と2021年12月31日まで
2022 | 2021 | |||||||
資産 | ||||||||
流動資産 | ||||||||
現金 · 現金同等物 | $ | 470,156 | $ | 2,546,801 | ||||
売掛金 | 236,683 | 96,211 | ||||||
在庫品 | 95,810 | 110,584 | ||||||
前払い費用と他の流動資産 | 26,280 | 85,632 | ||||||
流動資産総額 | 828,929 | 2,839,228 | ||||||
財産と設備 | 40,130 | 54,003 | ||||||
使用権資産 | 202,739 | - | ||||||
総資産 | $ | 1,071,798 | $ | 2,893,231 | ||||
負債 株主赤字について | ||||||||
流動負債 | ||||||||
転換支払手形 | $ | 4,241,942 | $ | - | ||||
発生経費 | 510,578 | 504,766 | ||||||
賃貸負債を経営し、流動 | 67,546 | - | ||||||
流動負債総額 | 4,820,066 | 504,766 | ||||||
非流動負債 | ||||||||
転換支払手形 | 1,406,289 | 5,726,368 | ||||||
支払手形 | 108,176 | 164,509 | ||||||
年金給付義務 | 393,640 | 798,476 | ||||||
リース負債を経営する | 135,193 | - | ||||||
負債総額 | 6,863,364 | 7,194,119 | ||||||
コミットメントと不測の事態 ( 注 5 ) | ||||||||
株主損失額 | ||||||||
普通株式額面額 1 CHF 、認可株 590,951 株、発行済 2022 年 12 月 31 日現在、 41 2,572 、 2021 年 12 月 31 日現在、 41 2,572 。 | 466,555 | 466,555 | ||||||
実収資本を追加する | 20,377,905 | 20,000,916 | ||||||
累積総合 ( 損失 ) 収入 | 606,583 | 431,677 | ||||||
赤字を累計する | (27,242,609 | ) | (25,200,036 | ) | ||||
株主総損失額 | (5,791,566 | ) | (4,300,888 | ) | ||||
総負債と株主赤字 | $ | 1,071,798 | $ | 2,893,231 |
添付注記は、これらの財務諸表の不可欠な部分です。
F-90
プロテオメディックス AG
総合損失計算書
2022 年 12 月 31 日および 2021 年 12 月 31 日を末日とする年度について
2022 | 2021 | |||||||
収益 | $ | 392,460 | $ | 140,600 | ||||
販売原価 | 48,429 | 31,977 | ||||||
総利益 | 344,031 | 108,623 | ||||||
運営費 | ||||||||
マーケティング · 事業展開 | 240,298 | 200,096 | ||||||
研究 · 開発 | 393,274 | 312,586 | ||||||
一般と行政 | 1,671,960 | 1,766,843 | ||||||
減価償却 | 17,492 | 36,866 | ||||||
総運営費 | 2,323,024 | 2,316,391 | ||||||
運営損失 | (1,978,993 | ) | (2,207,768 | ) | ||||
その他の収入(費用) | ||||||||
利子費用 | (63,580 | ) | (41,536 | ) | ||||
その他収入合計 | (63,580 | ) | (41,536 | ) | ||||
所得税未払い準備前純損失 | (2,042,573 | ) | (2,249,304 | ) | ||||
所得税支給 | - | - | ||||||
純損失 | (2,042,573 | ) | (2,249,304 | ) | ||||
その他総合収入 | ||||||||
厚生年金義務変化 | 179,892 | 397,709 | ||||||
外貨換算調整 | (4,986 | ) | 32,837 | |||||
その他総合収入合計 | 174,906 | 430,546 | ||||||
総合損失 | $ | (1,867,667 | ) | $ | (1,818,758 | ) |
添付注記は、これらの財務諸表の不可欠な部分です。
F-91
プロテオメディックス AG
株主赤字計算書
2022 年 12 月 31 日および 2021 年 12 月 31 日を末日とする年度について
普通株 | 追加支払イン | 累積総合 | 積算 | 株主合計 | ||||||||||||||||||||
株価 | パー値 | 資本 | 収入を損ねる | 赤字.赤字 | 赤字.赤字 | |||||||||||||||||||
2020年12月31日の残高 | 412,572 | $ | 466,555 | $ | 19,928,271 | $ | 1,131 | $ | (22,950,732 | ) | $ | (2,554,775 | ) | |||||||||||
年金受給義務の変更 | - | - | - | 397,709 | - | 397,709 | ||||||||||||||||||
株に基づく報酬 | - | - | 72,645 | - | - | 72,645 | ||||||||||||||||||
外国為替平行移動調整 | - | - | - | 32,837 | - | 32,837 | ||||||||||||||||||
純損失 | - | - | - | - | (2,249,304 | ) | (2,249,304 | ) | ||||||||||||||||
2021年12月31日の残高 | 412,572 | 466,555 | 20,000,916 | 431,677 | (25,200,036 | ) | (4,300,888 | ) | ||||||||||||||||
年金受給義務の変更 | - | - | - | 179,892 | - | 179,892 | ||||||||||||||||||
株に基づく報酬 | - | - | 376,989 | - | - | 376,989 | ||||||||||||||||||
外国為替平行移動調整 | - | - | - | (4,986 | ) | - | (4,986 | ) | ||||||||||||||||
純損失 | - | - | - | - | (2,042,573 | ) | (2,042,573 | ) | ||||||||||||||||
2022年12月31日の残高 | 412,572 | $ | 466,555 | $ | 20,377,905 | $ | 606,583 | $ | (27,242,609 | ) | $ | (5,791,566 | ) |
添付注記は、これらの財務諸表の不可欠な部分です。
F-92
プロテオメディックス AG
キャッシュ · フロー計算書
2022 年 12 月 31 日および 2021 年 12 月 31 日を末日とする年度について
2022 | 2021 | |||||||
事業活動 | ||||||||
純損失 | $ | (2,042,573 | ) | $ | (2,249,304 | ) | ||
純損失と経営活動で使用される現金純額の調整: | ||||||||
減価償却および償却 | 17,492 | 36,866 | ||||||
株に基づく報酬 | 376,989 | 72,645 | ||||||
定期純収益コスト | (224,944 | ) | (40,881 | ) | ||||
営業資産 · 負債の変動 | ||||||||
売掛金 | (140,472 | ) | (32,009 | ) | ||||
在庫品 | 14,774 | 19,522 | ||||||
前払い費用と他の流動資産 | 59,352 | (16,734 | ) | |||||
発生経費 | 5,812 | (29,661 | ) | |||||
経営活動用の現金 | (1,933,570 | ) | (2,239,556 | ) | ||||
投資活動: | ||||||||
投資活動用の現金 | - | - | ||||||
融資活動: | ||||||||
支払手形の発行 | (50,000 | ) | - | |||||
転換支払手形を発行する | - | 3,277,170 | ||||||
活動融資のための現金 | (50,000 | ) | 3,277,170 | |||||
外貨の現金への影響 | (93,075 | ) | (26,488 | ) | ||||
現金と現金等価物の純変化 | (2,076,645 | ) | 1,011,126 | |||||
現金と現金等価物--年明け | 2,546,801 | 1,535,675 | ||||||
現金と現金等価物-年末 | $ | 470,156 | $ | 2,546,801 | ||||
補充キャッシュフロー開示 | ||||||||
利子支払 | $ | 2,621 | $ | 2,735 | ||||
納めた所得税 | $ | - | $ | - |
添付注記は、これらの財務諸表の不可欠な部分です。
F-93
プロテオメディックス AG
財務諸表注記
注1非政府組織と業務の性質
Proteomedex AG(“会社”) は医療保健会社であり、その使命は前立腺癌の診断を変えることである。Proteomedexは前立腺癌の診断,予後,治療管理に有用な新しいバイオマーカー署名を決定している。製品Proclarixを主導する®Proteomedexは血液に基づく前立腺癌テストグループとリスク採点であり、現在ヨーロッパで使用可能であり、近いうちにアメリカで発売される予定である。 Proteomedexはスイスチューリッヒ-シュリエレンバイオテクノロジー園に位置する。
2023年12月15日、会社はOnconentix,Inc.(前身はBlue Water Biotech,Inc.(親会社)に買収された。親会社は議決権付き株式の100%と引き換えに普通株式を発行した。付記10を参照してください。
注2:経営を続ける企業
添付されている財務諸表は、会社が通常の業務過程で資産の現金化と負債の返済を含む継続的な経営企業として継続すると仮定している。2022年12月31日現在、当社の累計損失は約27,200,000ドル、純損失は約2,042,000ドル、経営活動に使用されている純現金は約1,934,000ドルであり、収入は約392,000ドルであり、利益運営の歴史に乏しいことが確認されている。これらの事項その他の事項は、当社がこれらの財務諸表を発表してから12ヶ月以内に経営を継続していく能力があるかどうかについて大きな疑いを抱かせます。
会社はより大きな収入を創出しようとしているが、会社の現金状況は会社の日常運営を支援するのに十分ではないかもしれない。経営陣は、会社の運営を支援するのに十分な収入が得られるまで、親会社から追加資金を調達して運営を維持しようとしている。経営陣は、現在、その業務計画をさらに実施し、収入を創出するための行動が、会社に経営を継続する機会を提供していると信じている。当社はその創設戦略の実行可能性と親会社が追加資金を提供する能力を信じているが、それは保証されていない。持続経営企業として経営を継続する能力は、会社がその業務計画をさらに実施する能力 に依存し、必要に応じて親会社から追加資金を得ることに依存する。
注:3重要会計政策の概要
陳述の基礎
当社の財務諸表は、財務諸表をドル以外の通貨に換算することによる外貨換算調整の確認と開示を求める米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)に基づいて作成されている。
会社の本位貨幣はスイスフランです。外貨建ての取引を取引当日の為替レートで換算して本位貨幣とする。これによる換算調整は,他の全面収益(損失)を累積する単独構成要素 として入金される.
予算の使用
米国公認会計原則に基づいて財務諸表を作成することは、財務諸表の日付の資産および負債の報告金額、または有資産および負債の開示および報告期間内に報告された費用金額に影響を与えるために、管理層に推定および仮定を要求する。会社の財務諸表の中で最も重要な推定は、在庫、株式に基づく報酬、年金福祉債務の推定値、純営業損失による繰延税金資産の評価に充てられている。このような推定および仮定は、現在の事実、過去の経験、および当時の状況で が合理的と思われる様々な他の要素に基づいており、その結果、資産や負債の額面を判断する基礎を構成し、他の源から知覚しにくい支出を記録する。実際の結果はこのような推定とは大きく異なるかもしれない。実際の結果との間に大きな差があれば、会社の将来の経営業績が影響を受けると予想される。
F-94
プロテオメディックス AG
財務諸表注記
注:3重要会計政策の概要(続)
市場情報を細分化する
運営部門は企業の構成要素として定義され、その独立した離散情報は、首席運営意思決定者(“CODM”)または意思決定グループが資源をどのように割り当てるかを決定し、業績を評価する際に評価することができる。会社 は1つの部門で運営され、この部門はCODMの定期審査の財務情報と一致し、目的は の業績の評価、資源の分配、奨励的な報酬目標の設定及び未来の時期の計画と予測である。
現金と現金等価物
現金流量を報告するために、会社は、現金および現金等価物を、現在の の使用が可能であり、初期満期日が3ヶ月を超えないすべての現金および高流動性投資を現金等価物として定義する。2022年12月31日まで、2022年12月31日または2021年12月31日まで、会社には現金等価物がありません。
同社はスイス金融市場監督管理局(“FINMA”)で保証を受けた金融機関で現金残高を維持している。会社の現金残高はFINMAが提供した保険を超える可能性があります。会社はこれらの口座で何の損失も受けていません。管理層は会社が超過預金に関連する重大なリスクに直面しているとは思いません。
売掛金
同社は定期的にその顧客の財務状況を信用評価し、無担保に基づいてほとんどの顧客に信用を提供している。今まで、信用損失は経営陣の予想内ではなかった。当社は未払い売掛金、歴史入金情報と既存の経済状況の審査に基づいて、 不良債権のために準備します。正常な売掛金は領収書発行後30日以内に満期にしなければなりません。経営陣の個人残高の評価によると、売掛金は滞納とされている。延滞売掛金は、個人信用評価と顧客の具体的な状況に応じて入金評価を行う。会社の不良債権準備は、2022年12月31日、2022年12月31日、2021年12月31日まで。当社は2022年、2022年および2021年12月31日までの3年間、売掛金の貸倒債権を準備していません。2022年12月31日、2022年12月31日、2021年12月31日まで、会社のすべての売掛金は基本的に単一顧客の売掛金である。
在庫情報
在庫には原材料と生産品が含まれています。在庫はコストまたは可変現純値の中の低い者に列報し、コストは先進先出原則に従って確定する。当社は在庫構成を定期的に審査し,過剰,陳腐,緩やかな移動や他の販売できない物品を決定するとともに,手元数量と比較した予想将来売上高,および手元貨物の残賞味期限 を考慮している。販売できない物品が観察され,在庫に代替用途がない場合,会社は初めて価値が低下したことを確認している間に を可変現純値に減記する。同社には2022年12月31日、2022年12月31日、2021年12月31日まで在庫備蓄がない。
当社のそれぞれの貸借対照表日の在庫 には、:
2022 | 2021 | |||||||
原料 | $ | 48,408 | $ | 52,942 | ||||
完成品 | 47,402 | 57,641 | ||||||
総額 | $ | 95,810 | $ | 110,583 |
F-95
プロテオメディックス AG
財務諸表注記
注:3重要会計政策の概要(続)
長期資産減価準備
イベントや業務環境の変化が発生して資産の帳簿価値が完全に回収できない可能性がある(“トリガーイベント”)限り、当社は長期資産の減値を審査します。当社がいつ減値審査を行うかを決定する際に考慮する要素は、長期資産が期待に対して深刻な不良を示していること、業界或いは経済傾向に重大なマイナス影響が発生していること、及び資産用途の重大な変化或いは計画変更を含む。長期資産の回収可能性を評価するために減値審査を行うと、当社は長期資産の使用と最終処分による未割引キャッシュフローの予測をその帳簿価値と比較する。1つの資産の使用による推定未割引将来の現金流量がその帳簿金額よりも少ないことが予想される場合、減価損失が確認される。減価損失は,減価資産の帳簿価値がその公正価値を超える部分に基づいており,これは割引されたキャッシュフローに基づいて決定される.当社では、2022年12月31日、2022年および2021年12月31日までの年間で、その長期資産に関する減値は認められていません。
財産と設備
財産や設備にはコンピュータやオフィス家具や固定装置が含まれており,これらはすべてコストで入金されている.減価償却は直線法 を用いて資産それぞれの使用年数を記録し、2年から10年まで様々である。 イベントや状況が長期資産の帳簿価値が回収できない可能性があることを示す場合,そのなどの資産は減値が検出される.財産及び設備が廃棄又はその他の方法で処分された場合には、関連コスト及び減価償却累計を運営に計上する。Sの推定利用可能寿命の概要は以下のとおりである
説明する | 使用寿命を見込む | |
コンピューター | 3年 | |
オフィス家具及び固定装置 | 2~10年 |
次の表は、2022年12月31日まで、2022年12月31日と2021年12月31日までの会社財産と設備を重要なカテゴリごとにまとめ、減価償却累計額を差し引いた純額をまとめています。
クラス | 2022 | 2021 | ||||||
コンピューター | $ | 79,199 | $ | 75,311 | ||||
オフィス家具及び固定装置 | 341,318 | 346,040 | ||||||
減算:減価償却累計 | (380,387 | ) | (367,348 | ) | ||||
総額 | $ | 40,130 | $ | 54,003 |
2022年12月31日と2021年12月31日までの3年度の減価償却費用はそれぞれ17,492ドルと36,866ドル。
リース会計。
契約付与会社が一定期間内に確定資産の使用を制御して対価格と交換する場合、会社は、契約がレンタルの定義 に適合するかどうかを定期的に評価する。同社の賃貸契約にはオフィススペースが含まれている。このレンタルには、通常、2年間の初期期間が含まれ、更新オプションがあります。当社のリース契約に更新選択権期限が含まれている場合、会社が当該等選択権が合理的に行使されると判断した場合、同社はその契約更新選択権をその推定リース期間の計算に計上する。この継続期間選択が合理的に確定されたとみなされる場合、ASC第842号に基づいて決定された推定レンタル期間は、契約手配の撤回不可能期間よりも大きくなる。
当社は設立時にそのテナント手配を経営リースまたは融資リースに分類した。少なくとも以下の条件のうちの1つを満たす場合、賃貸は、(1)賃貸が対象資産の所有権をテナントに譲渡すること、(2)レンタル付与テナントがテナント購入テナントが行使する対象資産の選択権を合理的に決定すること、(3)リース期限が対象資産の残存経済寿命の主要部分であること、(4)リース支払い合計の現在値が対象資産の全公正価値に等しいか、または実質的に超えていること、のうちの1つを満たす場合、あるいは(5)対象資産には専門性があり,リース期間が満了した場合には,レンタル者の代わりに使用できなくなることが予想される.上記の融資リース分類の5つの基準を満たしていない場合は、リースを経営的賃貸に分類する。同社は2022年または2021年12月31日まで融資リースをしていない。
F-96
プロテオメディックス AG
財務諸表注記
注:3重要会計政策の概要(続)
経営リースに関するROU資産は,会社貸借対照表の“使用権資産”に計上される.経営リースに関する賃貸負債の当期と長期部分 は、会社の2022年と2021年12月31日までの貸借対照表に記載されている“経営賃貸負債、当期”と“経営賃貸負債”に計上されている。ROU資産は、リース期間内に対象資産を使用する権利を代表し、リース負債は、会社の将来の賃貸支払いの現在値を代表する。その賃貸と賃貸開始或いは改訂時にその賃貸負債を査定する時、当社はそのテナントの手配に隠された金利を簡単に特定できなかったため、担保を基礎とした逓増借款金利を採用して賃貸支払いの現在値を確定した。当社のROU資産は、リース負債に任意の前払いまたは未払い支払いおよび任意の未償却の初期直接コストを加算または減算した残高で計測されます。支払い条項にかかわらず、会社が年ごと、季節ごと、月ごと、または前払い期間全体を要求しても、運営レンタル費用は比例して確認されています。支払い条件に固定エスカレータ条項が含まれている場合、このような増加の影響は直線的に確認される。当社は契約予定賃貸期間内の直線費用を計算し、 は、行使される任意の更新選択期間を合理的に決定し、添付された全面赤字報告書で“一般と行政”賃貸費用として確認することを含む。会社のレンタルに関するより多くの情報は、付記5を参照されたい。
研究開発コスト
研究開発費 は新製品の発見、設計と開発、プロセス或いはサービス及び既存製品の改善によるコストである。研究·開発コストは,そのようなコストが将来的に他の用途にない限り,発生した費用として計上される。これらのbrコストは、研究および開発活動のために直接使用される賃金、賃金、福祉、材料、設備、および管理費用を含むが、これらに限定されない。
協力的合意
当社は定期的に取引相手と戦略連盟協定を締結し、製品の生産及び/又は顧客にサービスを提供する。このようなプロトコルで作成された連合 は法人実体ではなく、従業員もなく、資産もなく、真の運営もない。これらの手配は契約権利を創出し,会社は研究開発費内の取引によるコストと受け取った精算 を全面損失表で報告することで,これらの連合を一種の協力手配として計算している。
引受金とその他の事項
クレーム、評価、訴訟、罰金、罰金および他の出所によって引き起こされるまたは損失のある負債 は、管理層が負債が発生している可能性が高く、金額が合理的に推定できる場合に記録される。
シェアに基づく報酬
当社は、財務会計基準委員会(“FASB”)会計基準(“ASC”)718、“報酬及び株式” に基づいて、非従業員が提供する貨物やサービスと引き換えに発行された権益ツールを入金する。コストは、受信されたコストの推定公正価値または発行された権益ツールの推定公正価値(より信頼性の高い計量基準)に従って計量される。従業員サービスを除いて、対価格のために発行された株式ツールの価値は、商品またはサービス提供者の業績承諾または達成業績の中で最も早いものによって決定され、これはFASB ASC第718号“報酬-株式報酬”によって定義される。
F-97
プロテオメディックス AG
財務諸表注記
注:3重要会計政策の概要(続)
所得税
“米国会計基準”第740号“所得税”によると、当社は、繰延税金資産がより現金化される可能性が高い場合、繰延税金資産を確認すると規定している。繰延所得税資産及び負債は資産及び負債の財務諸表及び課税基準との差額で計算されるが、この等差額は制定された税法及び予想差額に適用されることにより課税収入のbr期間の税率に影響を与え、将来的に課税又は減税可能金額が生じる。繰延税金資産を予想現金化額に減少させる必要がある場合には、推定免税額が設定される。所得税支出とは、当期に対応または返却されるべき税金に当期繰延税金資産と負債の変動を加算または減算することをいう。
また、当社経営陣は、当社の所得税申告書の作成中に採取または予想されたすべての不確定所得税頭寸を評価し、所得税頭寸が税務機関審査を適用するbrが維持する“より可能性がある”基準に適合しているかどうかを確認する。連邦と州の目的のためには,連邦と州政府が規定しているすべての未課税年度についてこの評価を行う必要がある。会社に納税不足による利息や罰金があれば、その等の費用は所得税支出に列記される。
収入確認
2021年1月1日から、会社はASCテーマ606、“顧客との契約収入”(“ASC:606”)を採択した。ASC第606条によると、収益は、実行されたサービスの制御権を顧客に転送する際に確認され、金額は、これらのサービスを獲得する権利が期待される対価格を反映している。ASC 606は、以下を含む5ステップモデルを提供する
(i) | 顧客との契約を識別し |
(Ii) | 契約中の履行義務を確定し、 |
(Iii) | 取引価格を決定し |
(Iv) | 契約履行義務に取引価格を分配し、 |
(v) | エンティティが業績義務を履行した場合や実体として 収入を確認する. |
製品販売
会社はエンドユーザーと流通業者にその製品を直接販売することで収入 を得る。同社は実験室,病院,医療センター,医師,流通業者を含む顧客にその製品を販売している。会社は、顧客調達注文を顧客と締結された契約と見なし、これらの注文は、場合によっては主販売契約または標準条項および条件の制約を受ける。契約ごとに、会社は製品譲渡の約束を確定された履行義務と見なし、項目ごとに異なる。取引価格を決定する際に、会社は、その予想 が純対価格を得る権利があることを決定するために、価格を返金または調整する必要があるかどうかを評価する。製品が顧客に譲渡されると、会社は製品販売に適用される契約履行義務を履行する。
開発業務
同社はバイオマーカー発見テスト、化学分析設計、開発を含む“開発サービス”と呼ばれる一連のサービスを生命科学顧客に提供している。これらの開発サービスは個別作業説明書(“SOW”)に従って手配実行され,具体的な配信内容はクライアントが定義する.開発サービスは通常時間と材料に基づいて行われる. 履行期間およびSOWによる顧客へのサービス完了期間には,合意価格で顧客 に請求書を発行し,SOW推定期間の開発サービス収入を確認する権利がある.我々は通常 ごとにSOWを単一履行義務として決定する.
F-98
プロテオメディックス AG
財務諸表注記
注:3重要会計政策の概要(続)
サービスの完了およびSOWに規定されている履行義務の履行は、通常、顧客に提供されるデータやテストまたはSOWに定義されている任意の他の形態または適用された交付方法にアクセスすることによって証明される。しかし、顧客が高度にカスタマイズされた仕様に基づいて作業を実行するいくつかのSOWについては、SOWが完了したときではなく、顧客に完了作業を作成する請求書を強制的に実行する権利がある。これらのSOWについては、作業完了中の収入を確認するための努力(投入)に基づいている。SOWが定めた履行義務が履行されているため,収入として稼いで顧客に請求書を発行する金額は売掛金に計上される。財務諸表日までに、請求書を発行していないが顧客に請求書を発行していない任意の収入が契約資産として記録され、財務諸表日に前金および他の流動資産に計上される。契約中の開票スケジュールに従って顧客に領収書を発行する場合、契約資産に記録されている金額は、財務諸表中の売掛金に再分類される。
SOWが可変対価部分を含む場合,会社は期待値方法や可能な金額方法を用いて取引価格に含まれるべき可変対価格額を推定し,具体的には予想される方法 に依存して会社が獲得する権利のある対価格額をより良く予測する.そしてある程度、可変対価格に関する不確実性がその後解決された場合、確認された累積収入が大きく逆転しない可能性が高い場合、可変対価格の価値は取引価格に計上される。この等は報告期間ごとに必要に応じて再評価されると予想されるが,いずれの必要な調整も累積追跡原則で入金され,調整期間中の収入や純収入に影響を与える。
次の表は、2022年12月31日と2021年12月31日までの3年度の会社収入をタイプ別に示しています。
1つの識別方法 | 2022 | 2021 | ||||||||
製品販売 | 時点 | $ | 79,085 | $ | 55,311 | |||||
開発サービス | 時がたつにつれて | 313,375 | 85,289 | |||||||
$ | 392,460 | $ | 140,600 |
公正価値計量
ASC主題820“公正価値計量”は、いくつかの金融商品が、私たちの貸借対照表の日付でその公正価値確認を要求することを要求する。しかし、債務などの他の金融商品は、その公正価値確認を要求するわけではないが、米国公認会計基準 は、これらのツールのために公正価値会計を選択するオプションを提供する。アメリカ公認会計原則は、すべての金融商品の公正価値を開示することを要求しており、それらが私たちの貸借対照表において公正価値で確認されているか、または帳簿価値で確認されているかにかかわらず、公正価値で確認された金融商品に対して、アメリカ公認会計基準は、商品タイプ別にその公正価値、 および他の情報、収入または他の総合収益で確認された特定の金融商品の公正価値変化を含むことを要求している。公正価値で確認されていない金融商品については、その公正価値の開示は以下の“金融商品”の節を参照されたい。
財産や設備などの非金融資産、および非金融負債は、会社の貸借対照表において帳簿価値で確認されている。 公認会計原則は、非金融資産および負債をその公正価値で再計量することを許可しない。しかしながら、GAAPは、あるイベントが発生したとき、例えば財産、工場および設備の減価を要求し、このような資産および負債をその公正な価値まで再計量することを要求する。さらに、そのようなイベントが発生した場合、GAAPは、発生中に収入において確認された収益または損失を再計測することを含む、資産または負債の公正価値および他の情報の開示を要求する。
当社は2022年12月31日、2022年12月31日および2021年12月31日まで、それぞれの報告期間内に再計量する必要はありません。
F-99
プロテオメディックス AG
財務諸表注記
注:3重要会計政策の概要(続)
金融商品
当社の財務商品には、現金と現金等価物、売掛金、売掛金が含まれており、ASCテーマ第825号“金融商品”の規定に従って会計処理を行っている。財務諸表に反映されるこれらの金融商品の帳簿価値は公正価値に近い。
変換可能なツール
当社は,ASC/815“デリバティブとヘッジアクティビティ”に基づいて変換可能ツールに埋め込まれた変換オプションの評価と 計算を行う.
アメリカ公認会計原則は 会社が転換オプションをその宿主ツールから分離し、ある標準に基づいて独立した派生金融ツールとして会計処理を行うことを要求している。このような基準は以下の状況を含む:(A)埋め込み派生ツールの経済特徴とリスクは宿主契約の経済特徴とリスクと明らかかつ密接に関連していない;(B)埋め込み派生ツールと宿主契約を同時に含む混合ツールは の他の公認会計原則下の公正価値の再計量に基づいていないが、公正価値の変動は発生時に収益の中で報告する;および(C)埋め込み派生ツールと同じ条項を持つ独立ツールは派生ツールとみなされる。
当社の転換可能手形の会計処理は以下のとおりである:これらの手配による債務割引は、関連債務の期限内にその償還日に償却される。これらの転換可能な手形の収益はキャッシュフロー表の融資部分で報告されています。 は2022年、2022年、2021年12月31日までの2年間、当社には宿主ツールから分流する必要のある転換オプション は何もありません。
固定収益年金計画
当社は、適格社員を対象とした固定給付年金計画(以下、“計画”と略す)を協賛している。この計画は従業員のサービス年限と給与水準に応じて退職給付を提供する。会社はその貸借対照表で資産が資金過剰状態や負債資金不足 状態にあることを確認した。また,会社はその計画の資産と債務を測定し,年末までの資金状況 を決定し,変化した当年資金状況の変化を確認した。このような変動は‘他の総合的な損失の累積’で報告されている。同社は精算推定値を用いて年金と退職後の福祉コストと信用を決定している。計算される金額は,割引率と計画資産の期待収益率 を含む様々なキー仮説に依存する.これらの仮定を選択する際には,現在の市場条件を考慮した.
当社の退職金(Br)計画は一般に1株当たりの純資産額(NAV)を公正価値の実際の方便として推定するが,何らかの基準 を満たす必要がある。資産純資産値は基金関連投資の公正価値に基づいて決定される。標準 を満たさない場合、公正は取引資金の基礎市場によって決定され、この市場は通常活発な 市場と考えられる。
最近発表された会計基準
財務会計基準委員会は、2022年12月31日までの間に、いくつかの新しい会計公告を発表した。当社は、これらの公告のそれぞれを採用しているか、またはこれらの公告の各々を採用している。経営陣は、これらの会計声明のいずれを採用するか、または会社の財務諸表に実質的な影響を与えるとは考えていない。
F-100
プロテオメディックス AG
財務諸表注記
注:3重要会計政策の概要(続)
2020年8月、アメリカ財務会計基準委員会は“ASU 2020-06年度転換可能債務及びその他のオプション債務(主題470-20)と派生ツール及び実体自己権益ヘッジ契約(テーマ:転換可能ツールと実体自己持分契約の会計処理”(“ASU 2020-06”)を発表し、ある負債と持分特徴を持つ金融商品の会計計算を簡略化した。本ASU:(1)転換可能債務ツールと転換可能優先株の会計処理を簡略化し、ASC第470-20号ファイル“債務:転換と他のオプションを有する債務”中の既存の指導を削除し、このガイドラインは実体が利益転換特徴と現金変換特徴を株式形式で計算し、主催部門の転換可能債務または優先株から分離することを要求する。(2)株式分類に必要ないくつかの基準を削除することにより、発行者自身の株式をインデックスとして株主権益に分類されるASC第815-40号文書中の独立したbr金融商品および特徴が埋め込まれた派生商品会計の範囲例外を改訂し、(3)エンティティにIF変換方法を用いて変換可能ツールの希釈1株当たり収益を計算することを要求するASC第260号文書中のガイドラインを改訂する。また、手形が現金や株式決済が可能な場合、エンティティは株式決済は1株当たり希釈収益を計算するためであると仮定しなければならない。米国証券取引委員会申請者については、より小さい報告会社を含まず、アリゾナ州連合2020−06年度は2021年12月15日以降の会計年度に有効である。これらの年度内の移行期間を含む。早期採用は許可されているが,2020年12月15日以降に開始された財政年度より早くてはならない。他のすべてのエンティティについて、ASU 2020-06年度は、これらの年度内の移行期間を含む2023年12月15日以降の会計年度で有効である。各エンティティは本財政年度開始時にこのガイドラインを採用すべきであり,中間報告期間内にこのガイドラインを採用することはできない。当社は2021年1月1日に2020−06年度ASU を採用した。この基準を採用することは会社の財務諸表に実質的な影響を与えていない。
後続事件
当社は、後続事項開示考慮のために、財務諸表の発表日からのすべての取引を評価しました。付記10を参照してください。
注:4-10ドルの債務
2010年3月3日、会社はVenture Kickから100,000スイスフランのローンを獲得しました。このローンは利息がなく、保証がなく、会社は適宜キャンセルすることができます。 このローンは当社の他の非二次債務に従属している。融資は業務発展にのみ用いられ,会社は自己決定してVenture Kickに資金を返し,その組織 が努力を継続するようにすることができる。2022年、2022年、2021年12月31日までの未返済残高はそれぞれ約108,000ドルと115,000ドルである。
2020年6月23日、会社は会社の金融機関と株主と交換可能な手形を締結し、額面金額は550,000スイスフラン、年利 は0.50%、満期日は2024年9月30日である。会社の株式融資の場合、手形は所有者にオプションの変換機能を提供する。株式融資の場合、転換価格は融資時の株価より20%の割引がある。所持者は割引なしに当社の販売時や手形の満期時に手形を変換する権利があります。このチケットは2023年1月10日まで非従属手形であり、この点では他のすべての非従属債務にも従属する。2023年5月1日から金利は2.50%に変更された。2022年12月31日と2021年12月31日までの本手形の未償還残高はそれぞれ約541,000ドルと548,000ドルであった。当社はまた、2020年4月16日に同金融機関から新冠肺炎融資を受け、金額は50,000スイスフラン、金利は0%である。未返済残高は2021年12月31日現在で約50,000ドルである。2022年4月までに、このローンはその後全額返済された。
2020年6月23日、会社はいくつかの株主と一連の対応可能な手形を締結し、金額は800,000スイスフラン、年利率は 0.50%、満期日は2024年9月30日である。株式融資が1,000,000スイスフランを超える場合、この手形は、所有者にオプションの変換機能を提供する。株式融資の場合、転換価格は融資後の株価の20%割引となる。所持者は割引なしに当社の販売時や手形の満期時に手形を変換する権利があります。これらの支払手形は会社の他の非二次債務に属する。 2022年と2021年12月31日現在、これらの手形の未返済残高はそれぞれ約865,000ドルと877,000ドルである。
2020年10月26日、会社はいくつかの取締役会メンバーと一連の対応可能な手形(付記8)を締結し、総金額は161,250スイスフラン、金利は0.25%、満期日は2023年12月31日となった。手形は所有者にオプションのbr変換機能を提供し、株式融資が1,000,000スイスフランを超える場合、20%の割引を受けることができる。所持者は割引なしに当社の販売時や手形の満期時に手形を変換する権利があります。これらの支払手形 は会社の他の非二次債務に従属する。これらの手形の未返済残高は、2022年と2021年12月31日現在、それぞれ約174,000ドルと177,000ドルである。
F-101
プロテオメディックス AG
財務諸表注記
注:4年債務(継続)
2020年11月23日、会社はいくつかの株主と一連の対応可能な手形を締結し、総額は760、080スイスフラン、金利は5%、満期日は2023年12月31日だった。株式融資が1,000,000スイスフランを超える場合、手形は所有者にオプションの変換機能 を提供し、割引は30%である。所持者は割引なしに当社の販売時や手形の満期時に手形を変換する権利があります。これらの支払手形 は会社の他の非二次債務に従属する。これらの手形の未返済残高は、2022年と2021年12月31日現在、それぞれ約822,000ドルと834,000ドルである。
2021年7月19日、会社 は総額300万スイスフランの支払転換可能手形を締結し、金利は0.5%、満期日は2023年9月30日 である。株式融資が1,000,000スイスフランを超える場合、この手形は所有者に強制転換要求を提供する。 単独で入力された研究開発協力プロジェクトに関連するいくつかのマイルストーンが実現されれば、その手形も強制的に転換される。 2022年12月31日現在、これらの項目は満たされていない。所持者は、当社の販売時にチケットを変換する権利がある場合や、割引なしにチケットを期限日に変換する場合の両方の場合もあります。これらの支払手形は会社の 他の非二次債務に属する.2022年と2021年12月31日現在の本手形の未返済残高はそれぞれ約3,245,000ドルと3,290,000ドルである。2022年12月31日以降、本手形の満期日は2024年9月30日まで延長される。
2022年12月31日現在のすべての未償還転換可能手形は、親会社が当社への買収を完了したときに転換されている。付記10を参照してください。
注:5ヶ月の約束と事項
リース事業
同社は毎月5,077スイスフランのレートでその主要なオフィスと実験室空間をレンタルしている。レンタルは2012年2月1日から始まり、初期レンタル期間は2015年1月31日まで。本賃貸契約は、1年の3月、6月、9月末に終了し、12ヶ月前に終了を通知することができます。 会社が約束の日を守らずにレンタルを終了したい場合は、レンタル料が継続するまでレンタル料や他のテナント義務を支払う責任がありますが、遅くとも次の契約終了日までです。レンタル契約のいずれか一方が固定契約期間満了後に書面で終了しなければ、通知期限を守りながら2年間延長します。 は2022年12月31日まで、レンタル残り期間は約30ヶ月です。
当社は、2020年1月1日から2021年4月30日までの追加スペースを含むように、上記の賃貸契約を一時的に延長します。この空間 の毎月のレンタル料は2,843スイスフランです。会社はこのレンタルの停止権を適切に行使しており、レンタル者にはこれ以上の義務はありません。
当社は2022年1月1日にASC テーマ842“レンタル”を採択した。ASC第842条は、テナント及びレンタル者がそのリース取引に関する情報を提供することを確保するために、確認、計量、届出及び開示リースの原則を規定している。当社は改訂された遡及方法を採用してASC第842号を採用し,有効な方法を選択し, 発効日にこの基準を承認基準を満たすすべての残存リースに適用した。従来の比較期間は再列報せず,ASC第840条に示した。改正されたトレーサビリティを適用する際、会社はASC/842によって許可された一括実際の便宜策を選択した
- | 既存のレンタル契約:これまで、会社は既存の契約が であるかテナントを含むかを再評価していませんでした。 |
- | 初期直接コスト:会社は既存のレンタルの初期直接コスト を再評価していない. |
- | 非レンタル構成要素:会社賃貸と非レンタル構成要素を含む。 |
ASC 842の採用により、会社は貸借対照表上で約250,000ドルの使用権資産およびリース負債を確認し、以前の指導の下でリースに分類されたbr}リースのために使用した。今回の採用は会社の全面的な損失やキャッシュフロー表 に実質的な影響を与えていない。
F-102
プロテオメディックス AG
財務諸表注記
注:5年間の約束とまたは事項 (続)
最初に、同社は、オフィス賃貸に関連する使用権資産と負債を測定するために以下の投入を使用した
残存期間(年単位) | 4 | |||
割引レート | 0.05 | % |
当社は関連賃貸条項に従ってレンタル料を直線的に記録しています。2022年12月31日現在、賃貸契約に基づいて推定される将来の最低賃貸支払いは以下の通り
2011年12月31日までの1年間 | 金額 | |||
2023 | $ | 67,632 | ||
2024 | 67,632 | |||
2025 | 67,632 | |||
余剰賃貸支払総額 | 202,896 | |||
差し引く:推定利息 | 157 | |||
余剰賃貸支払いの現在価値 | $ | 202,739 |
2022年12月31日まで、2022年12月31日と2021年12月31日までの3年間の賃貸料支出はそれぞれ65,535ドルと68,409ドルであり、添付されている全面赤字報告書にbr}一般と行政費用を計上した。2022年、2022年、2021年12月31日までの年間で、会社はそれぞれ65,535ドルと68,409ドルの賃貸支払いを支払い、会社のこの2つの時期の運営キャッシュフローに計上した。レンタル費用とレンタル現金支払いの期間の変化は、ドルとスイスフランの間の為替レートの変化によるものであり、会社の毎月の最低レンタル支払いはレンタル期間のために決定されるからです。
スイス社会保障義務
当社は2022年12月31日までに何らかの株式オプションを発行しています。受取人がこれらの株式オプションを行使すると、スイスの税務当局が追加の社会保障税を確認することになる可能性がある。経営陣はASC第450条に基づき、2022年12月31日と2021年12月31日までにこの負債が発生する可能性を評価した緊急事態 が合理的に実行可能である可能性を確認した.したがって、添付の財務諸表では、この項目または債務の計上項目が確認されていません。 また、管理層は、受領者が株式オプションを行使する場合、不足する可能性のある任意の金額の額または額の範囲を推定することができません。
連邦新冠肺炎助力
2021年12月31日までの年度内に、新冠肺炎の流行により、当社および他の多くの実体はスイス政府から給与援助を受けた。当社が受け取った総金額は約171,000ドルであり,主に賃金と賃金削減に用いられており,主に添付されている全面赤字報告書における“一般と行政”費用および“研究開発”費用 である。
注:6%株主の赤字
資本金
当社は複数の系列普通株を有しており、以下の規定を提供しています。会社が倒産または清算または清算する場合、B 3シリーズ普通株保有者は、B 3シリーズ普通株、Bシリーズ普通株、Aシリーズ普通株および普通株の保有者よりも優先的に65スイスフランを獲得する権利がある。
F-103
プロテオメディックス AG
財務諸表注記
注6-株主赤字 (続)
その後、Bシリーズ普通株およびAシリーズ普通株の保有者は、Bシリーズ普通株およびAシリーズ普通株の保有者よりも先に、彼らが保有する各Bシリーズ普通株60スイスフランを取得する権利がある。
その後、Bシリーズ普通株の所有者は、Aシリーズ普通株および普通株式保有者の前に、彼らが所有する各Bシリーズ普通株の50スイスフランを取得する権利がある。
その後、Aシリーズ普通株保有者 は、彼らが所有する1株当たりAシリーズ普通株40スイスフラン を普通株式保有者よりも先に獲得する権利がある。
その後、他の一般株主は、彼らが所有している普通株当たり40スイスフランを得る権利があり、その後、任意の残り資産または収益はすべての株主に比例して分配される。
この金額をB 3シリーズ普通株式所有者に支払うのに十分な資産または収益がない場合、利用可能金額は、B 3シリーズ普通株式所有者間で比例 で支払うことができる。
B 3シリーズ株主が を全額支払った後、B 2シリーズ普通株式所有者にその金額を支払うのに十分な資産や収益がない場合、利用可能金額はB 3シリーズ普通株式所有者間で比例して支払うことができる。
B 2シリーズ株主が全額支払った後、Bシリーズ普通株式所有者にその金額を支払うのに十分な資産または収益がない場合、利用可能金額はBシリーズ普通株式所有者間で比例的に支払うことになる。
Bシリーズ株主が を全額支払った後、その金額をAシリーズ普通株式所有者に支払うのに十分な資産や収益がない場合、利用可能金額はAシリーズ普通株式所有者間で比例して支払うことができる。
当社とすべての株主は、任意の重大な資産または会社全体の売却、清算、処分が税務効果、特に適用される源泉徴収の面で、株主に対して公平であることを確保するために最善を尽くすべきである。
今後の数ラウンド融資で追加の優先購入権が付与されれば、Aシリーズ普通株、Bシリーズ普通株、Bシリーズ普通株の保有者は、必要に応じて新株と同じ権利を獲得する(それぞれの価格を考慮する)
B 3シリーズ普通株とBシリーズ普通株およびBシリーズBシリーズ普通株は、Bシリーズ普通株およびBシリーズBシリーズ普通株と同等の株主合意および組織規則下の権利と義務を有し、それにより、Bシリーズ普通株およびBシリーズBシリーズ普通株と同等の法的地位を有する。
2022年12月31日、2022年12月、2021年12月までのシリーズ当たりの普通株式数は以下の通り
クラスシェア | 在庫品 | |||
普通だよ | 100,000 | |||
シリーズA | 65,000 | |||
Bシリーズ | 84,200 | |||
シリーズB 2 | 83,334 | |||
B 3シリーズ | 80,038 | |||
総流通株 | 412,572 |
F-104
プロテオメディックス AG
財務諸表注記
注6-株主赤字 (続)
株式オプション
当社は、株式オプションプラン ( 以下「プラン」 ) をスポンサーとし、取締役会が決定した特定の個人に付与する普通株式オプションの付与を行います。当社の全従業員およびコンサルタントは、本プランの下で賞を受賞する資格があります。各オプションの条件は、取締役会によって決定され、取締役会による承認後、助成金受益者に提供される助成通知によって証明されます。一般的に、本プランの下で発行されたオプションの期間は 11 年未満であり、 4 年間の賦与期間 を規定し、その間、被授与者は当社に勤続しなければならない。オプションは通常、毎年 1 月 1 日または 7 月 1 日に付与され、行使価格は取締役会によってそれぞれ決定されます。当社は、補助金受取者による行使に伴い、その行使を充足するため、承認資本金から普通株式の新株を発行します。
当社は、インセンティブ報酬として、主に従業員に対して各種ストックオプションを付与しています。この計画に基づいて発行された株式は、以下に詳述するブラック · スコーズオプション価格モデルを使用して公正価値 で測定されます。当社は、行使時に、承認資本金から新株を発行します。以下は、 2022 年 12 月 31 日および 2021 年 12 月 31 日に終了した年度における当社のストックオプションに関する活動の概要です。
株数 | 重みをつける 平均値 トレーニングをする 価格 | 固有の 価値がある | 重みをつける 平均値 残り 契約 命 (年ごとに計算する) | |||||||||||||
2020年12月31日まで | 37,573 | $ | 4.54 | $ | 18.11 | 5.99 | ||||||||||
授与する | 23,084 | 1.10 | 33.14 | 10 | ||||||||||||
没収/キャンセルされる | (7,792 | ) | 1.41 | 26.50 | 9.56 | |||||||||||
鍛えられた | - | - | - | - | ||||||||||||
2021年12月31日現在の未返済金 | 52,865 | 3.40 | 24.57 | 8.60 | ||||||||||||
授与する | - | - | - | - | ||||||||||||
没収/キャンセルされる | - | - | - | - | ||||||||||||
鍛えられた | - | - | - | - | ||||||||||||
2022年12月31日現在の未返済金 | 52,865 | $ | 3.35 | $ | 24.62 | 7.89 | ||||||||||
2022 年 12 月 31 日現在付与および行使可能なオプション | 42,459 | $ | 3.52 | $ | 34.34 | 6.52 |
2022 年 12 月 31 日および 2021 年に付与されたオプションの公正価値は、以下の仮定範囲を使用して推定されました。
2022 | 2021 | |||||||
実行価格 | $ | 1.08 〜 $27.0 4 | $ | 1.10〜 $27.42 | ||||
期限(年) | 3 | 3 | ||||||
株価の変動を予想する | 70% | 70% | ||||||
無リスク金利 | 1.15% | -0.73% |
2022 年 12 月 31 日に付与されたストック · オプションの加重平均付与日公平価値は、それぞれ 0 ドルと 33.14 ドルでした。当社は、助成金受給者の没収の歴史的パターンに基づいて没収を推定し、発生時に認識します。当社は、株式オプション付与に関連する報酬費用を直線法で計量し、発行日の公正価値で計量し、オプションとして必要なサービス期間について計量し、各投資期間について報酬を認識する単一の付与として扱います。2022 年 12 月 31 日現在、約 16,800 のオプションが未投資であり、公正価値 940,702 ドルであり、今後の期間にオプションベストとして認識されます。2022 年 12 月 31 日と 2021 年 12 月 31 日を末日とする年度に付与されたストックオプションの総公正価値は、それぞれ約 329,000 ドルと 68,000 ドルでした。
F-105
プロテオメディックス AG
財務諸表注記
注6-株主赤字 (続)
その他の総合損失を累計する
以下の表は、 2022 年 12 月 31 日および 2021 年 12 月 31 日時点の構成要素および当社の累積その他の包括損失を詳述しています。
確定的収益 年金.年金 アイテム | 外国 通貨 プロジェクト | 総額 | ||||||||||
2020年12月31日までの残高 | $ | - | $ | 1,131 | $ | 1,131 | ||||||
改叙前のその他の全面的な収入 | 562,461 | 32,837 | 595,298 | |||||||||
累積から再分類された金額 その他の総合所得 | (164,752 | ) | - | (164,752 | ) | |||||||
今期その他総合収益純額 | 397,709 | 32,837 | 430,546 | |||||||||
2021年12月31日現在の残高 | 397,709 | 33,968 | 431,677 | |||||||||
改叙前のその他の全面的な収入 | 475,487 | (4,986 | ) | 470,501 | ||||||||
累積から再分類された金額 その他の総合所得 | (295,595 | ) | - | (295,595 | ) | |||||||
純現在の期間その他総合 収入 | 179,892 | (4,986 | ) | 174,906 | ||||||||
2022年12月31日現在の残高 | $ | 577,601 | $ | 28,982 | $ | 606,583 |
以下の表は、 2022 年 12 月 31 日および 2021 年 12 月 31 日を末日とする年度におけるその他の総合損失および関連する影響項目から再分類された金額を記載しています。
項目説明 | 2022 金額 | 2021 金額 | 財務諸表 行プロジェクト | |||||||
利益 ( 損失 ) の償却 | $ | 6,303 | $ | - | 一般と行政 | |||||
集まって落ち合う | 289,292 | 164,752 | 一般と行政 | |||||||
$ | 295,595 | $ | 164,752 |
注 7 — 確定給付年金 プラン
当社は、特定の適格な従業員を対象とした確定給付年金計画をスポンサーしています。このプランは、勤務年数と報酬 レベルに基づいて退職給付を提供します。
年金 債務の価値は、予測単位クレジット法を使用して決定されます。この方法では、勤務期間ごとに、給付資格 / 従業員給付の追加 単位が生じるものとみなされます。当社の現役従業員に対する給付債務 (PBO) の価値は、将来の給与 · 年金増額および離職率の観点から、当日の既存給付資格の現在の価値と同じです。年金受給者の年金債務の評価は、将来の年金の増加を考慮した現在の年金の現在価値に基づいて行われます。サービスコスト ( SC ) は、計算が行われた年度に獲得した従業員給付の権利の現在価値を使用して計算されます。
F-106
プロテオメディックス AG
財務諸表注記
注 7 — 確定給付年金 プラン ( 続き )
2022 年 12 月 31 日および 2021 年 12 月 31 日時点における給付債務および正味定期給付コストの計算には、以下の重要な数理上の仮定を使用しました。
2022 | 2021 | |||||||
割引レート | 2.30 | % | 0.35 | % | ||||
長期計画資産収益率を期待する | 2.30 | % | 0.35 | % | ||||
報酬率の上昇 | 3.00 | % | 3.00 | % |
これらの仮定の変更 は計画の義務やコストに実質的な影響を与える可能性がある.
2022 年 12 月 31 日期および 2021 年 12 月 31 日期における純定期利益コストの構成要素は以下のとおりです。
2022 | 2021 | |||||||
サービスコスト | $ | 157,225 | $ | 218,298 | ||||
利子コスト | 10,737 | 3,563 | ||||||
計画資産の期待リターン | (8,195 | ) | (2,366 | ) | ||||
正味 ( 損益 ) の償却 | (6,303 | ) | - | |||||
決済 ( 利益 ) / 損失 | (289,292 | ) | (164,752 | ) | ||||
総額 | $ | (135,828 | ) | $ | 54,743 |
2022 年 12 月 31 日および 2021 年 12 月 31 日を末日とする年金計画に起因する累積総合損失の構成要素は以下のとおりです。
2022 | 2021 | |||||||
純損失(収益) | $ | (475,487 | ) | $ | (562,461 | ) | ||
純収益の償却 | 6,303 | - | ||||||
決済の効果 | 289,292 | 164,752 | ||||||
期間の合計記録 | (179,892 | ) | (397,709 | ) | ||||
総額 | $ | (577,601 | ) | $ | (397,709 | ) |
2022 年 12 月 31 日および 2021 年 12 月 31 日現在、本計画の資金調達状況およびバランスシートに計上された金額は以下のとおりです。
2022 | 2021 | |||||||
福祉義務を見込む | $ | 1,981,655 | $ | 3,321,683 | ||||
計画資産の公正価値 | 1,588,015 | 2,523,207 | ||||||
資金過剰 ( 資金不足 ) 状況 | $ | (393,640 | ) | $ | (798,476 | ) |
2022 年 12 月 31 日期と 2021 年 12 月 31 日期における同社の計画への拠出金は、それぞれ 89,192 ドルと 95,527 ドルに達しました。
F-107
プロテオメディックス AG
財務諸表注記
注 7 — 確定給付年金 プラン ( 続き )
累積給付債務の 開始残高と終了残高の調整は、以下の表に示されています。
2020年12月31日まで | $ | 3,681,625 | ||
サービスコスト | 218,298 | |||
利子コスト | 3,563 | |||
損失を精算する | (365,169 | ) | ||
給付金 | (22,148 | ) | ||
投稿する. | 1,131,779 | |||
集まって落ち合う | (1,326,265 | ) | ||
2021 年 12 月 31 日時点の給付債務見通し | 3,321,683 | |||
仮定変更によるアクチュアリー ( 損益 ) | (173,094 | ) | ||
プラン経験によるアクチュアリー ( 利益 ) / 損失 | (192,074 | ) | ||
12 月 31 日時点の累積給付債務。 2021 | 2,956,515 | |||
2021年12月31日まで | 3,321,683 | |||
サービスコスト | 157,225 | |||
利子コスト | 10,737 | |||
損失を精算する | (817,009 | ) | ||
給付金 | (20,470 | ) | ||
投稿する. | 220,604 | |||
集まって落ち合う | (891,115 | ) | ||
2022 年 12 月 31 日時点の給付債務見通し | 1,981,655 | |||
仮定変更によるアクチュアリー ( 損益 ) | (594,309 | ) | ||
プラン経験によるアクチュアリー ( 利益 ) / 損失 | (222,700 | ) | ||
12 月 31 日時点の累積給付債務。 2022 | $ | 1,164,646 |
プラン資産の 期初残高と期末残高の調整は、以下の表に示されています。
2020年12月31日まで | $ | 2,444,559 | ||
プラン資産の実績リターン | 199,755 | |||
雇用主による拠出金 | 95,527 | |||
従業員の通常拠出金 | 95,527 | |||
参加者による拠出金 | 1,036,252 | |||
給付金 | (22,148 | ) | ||
集まって落ち合う | (1,326,265 | ) | ||
2021年12月31日まで | 2,523,207 | |||
プラン資産の実績リターン | (333,403 | ) | ||
雇用主による拠出金 | 89,192 | |||
従業員の通常拠出金 | 89,192 | |||
参加者による拠出金 | 131,412 | |||
給付金 | (20,470 | ) | ||
集まって落ち合う | (891,115 | ) | ||
2022年12月31日まで | $ | 1,588,015 |
F-108
プロテオメディックス AG
財務諸表注記
注 7 — 確定給付年金 プラン ( 続き )
2023年12月31日までの今後5年間の予想福祉支出 は以下の通り
2011年12月31日までの年は | ||||
2023 | $ | - | ||
2024 | - | |||
2025 | 87,623 | |||
2026 | 88,704 | |||
2027 | 89,786 | |||
その後 | 627,421 | |||
総額 | $ | 893,534 |
注8--関係者
付記4で述べたように、 社は株主と取締役会メンバーからいくつかのお金を借りています。
当社は、2022年と2021年12月31日までの3年間に、執行管理職メンバー1人と取締役会メンバー2人が所有するエンティティに約319,000ドルと289,000ドルの専門サービスを支払いました。これらの金額は,添付の全面損失報告書に含まれる“一般と行政”費用 に含まれる.
注:9ヶ月の所得税
当社は、将来の減額または課税金額および営業損失の繰越を確認するために、繰延税金資産および負債を設立しました。繰延本年度繰延税金資産または負債の変化により確認された連邦所得税支出または福祉 は、現在公布されている税法および税率を使用して確認され、この税法および税率は、課税所得額に予想される期間に適用される。推定値 が必要であれば,繰延税金資産をより顕在化する可能性のある金額に減少させるための免税額を設けることができる。
2022年12月31日まで、2022年12月31日と2021年12月31日までの3年間、24.85%の法定税率で計算された所得税支出と会社の実際の税率で計算された所得税支出を以下のように入金する
2022 | 2021 | |||||||||||||||
法定税率所得税割引 | $ | (507,647 | ) | (24.85 | )% | $ | (559,026 | ) | (24.85 | )% | ||||||
一過性差異 | - | 0 | % | - | 0 | % | ||||||||||
恒久的差異 | 59,955 | 2.94 | % | 41,796 | 1.85 | % | ||||||||||
推定免税額 | 447,692 | 21.92 | % | 517,230 | 23.00 | % | ||||||||||
連邦所得税の規定について | $ | - | 0 | % | $ | - | 0 | % |
2022年12月31日現在、会社は約18,361,000ドルが純営業損失を使用して連邦用途に繰り越されておらず、7年間の繰り越しが可能だ。 未使用の純営業損失の繰越は将来の税収割引を提供する可能性がありますが、これらの純営業損失が将来実現する保証はありません。このような損失繰越の税務優遇はすでに推定免税額で完全に相殺されている。これらの損失は将来の課税収入を相殺するために用いることができ、十分に利用されていなければ、2023年に満期になる。当社の唯一の重大繰延税金資産は、その純営業損失繰越と年金基金債務に関する資産です。2022年12月31日、2022年12月31日、2021年12月31日まで、会社には重大な繰延納税負債がない。
F-109
プロテオメディックス AG
財務諸表注記
注9-所得税
次の表は、当社の2022年12月31日までの純営業損失繰越および関連予想満期日を詳細に説明します。
2011年12月31日までの年は | ||||
2023 | $ | 2,126,000 | ||
2024 | 2,647,000 | |||
2025 | 2,928,000 | |||
2026 | 3,356,000 | |||
2027 | 3,416,000 | |||
2028 | 2,240,000 | |||
2029 | 1,648,000 | |||
総額 | $ | 18,361,000 |
当社の税金は、当該会計年度終了後 5 年間、関係税務当局による審査の対象となります。 2022 年 12 月 31 日現在、税務当局による審査の対象となる唯一の公開年は、 2022 年 12 月 31 日を末日とする年です。
注 10— その後のイベント
2023 年 12 月 15 日、当社は株式交換契約を締結し、当社は当社の完全子会社となりました。株式交換の完了は、慣習的な閉店条件に従い、 2023 年 12 月 15 日に閉店しました。
株式交換契約の締結に伴い、 2022 年 12 月 31 日時点の発行済可換証券は、当社の普通株式 83,114 株に転換され、親会社により購入されました。
F-110
プロテオメディックス AG
凝縮貸借対照表
(未監査)
九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
2023 | 2022 | |||||||
資産 | ||||||||
流動資産 | ||||||||
現金 · 現金同等物 | $ | 1,037,425 | $ | 470,156 | ||||
売掛金 | 116,374 | 236,683 | ||||||
在庫品 | 83,183 | 95,810 | ||||||
前払い費用と他の流動資産 | 7,304 | 26,280 | ||||||
流動資産総額 | 1,244,286 | 828,929 | ||||||
財産と設備 | 39,163 | 40,130 | ||||||
使用権資産 | 140,588 | 202,739 | ||||||
総資産 | $ | 1,424,037 | $ | 1,071,798 | ||||
負債 株主赤字について | ||||||||
流動負債 | ||||||||
転換支払手形 | $ | 5,704,371 | $ | 4,241,942 | ||||
発生経費 | 230,329 | 510,578 | ||||||
賃貸負債、流動 | 62,464 | 67,546 | ||||||
流動負債総額 | 5,997,164 | 4,820,066 | ||||||
非流動負債 | ||||||||
転換支払手形 | - | 1,406,289 | ||||||
支払手形 | 109,251 | 108,176 | ||||||
年金給付義務 | 546,259 | 393,640 | ||||||
リース負債を経営する | 78,124 | 135,193 | ||||||
負債総額 | 6,730,798 | 6,863,364 | ||||||
株主損失額 | ||||||||
普通株式額面額 1 CHF 、発行済株式 466,555 株、 9 月 30 日現在発行済。 2023 年と 2022 年 12 月 31 日 | 466,555 | 466,555 | ||||||
実収資本を追加する | 20,539,478 | 20,377,905 | ||||||
総合収益を累計する | 610,627 | 606,583 | ||||||
赤字を累計する | (26,923,421 | ) | (27,242,609 | ) | ||||
株主総損失額 | (5,306,761 | ) | (5,791,566 | ) | ||||
総負債と株主赤字 | $ | 1,424,037 | $ | 1,071,798 |
付属注記は、これらの要約財務諸表の不可欠な部分です。
F-111
プロテオメディックス AG
総合損益計算書
2023 年 9 月 30 日および 2022 年 9 月 30 日までの 9 ヶ月間について
(未監査)
2023 | 2022 | |||||||
収益 | $ | 2,092,761 | $ | 128,773 | ||||
販売原価 | 22,548 | 28,176 | ||||||
総利益 | 2,070,213 | 100,597 | ||||||
運営費 | ||||||||
マーケティング · 事業展開 | 151,478 | 172,478 | ||||||
研究 · 開発 | 275,020 | 262,818 | ||||||
一般と行政費用 | 1,240,875 | 1,633,860 | ||||||
減価償却 | 9,293 | 12,966 | ||||||
総運営費 | 1,676,666 | 2,082,122 | ||||||
損益 ( 損失 ) からの オペレーション | 393,547 | (1,981,525 | ) | |||||
その他の収入(費用) | ||||||||
利子費用 | (74,359 | ) | (48,257 | ) | ||||
その他収入合計 | (74,359 | ) | (48,257 | ) | ||||
所得税引当前純利益 ( 損失 ) | 319,188 | (2,029,782 | ) | |||||
所得税支給 | - | - | ||||||
純収益(赤字) | 319,188 | (2,029,782 | ) | |||||
その他全面収益(赤字) | ||||||||
外貨換算調整 | 172,351 | 344,957 | ||||||
年金福祉義務の変化 | (168,307 | ) | 369,287 | |||||
その他全面収益合計 | 4,044 | 714,244 | ||||||
総合収益(赤字) | $ | 323,232 | $ | (1,315,538 | ) |
付属注記は、これらの要約財務諸表の不可欠な部分です。
F-112
プロテオメディックス AG
株主赤字計算書
2023 年 9 月 30 日および 2022 年 9 月 30 日までの 9 ヶ月間について
(未監査)
普通株 | その他支払い済み | 累積総合 | 積算 | 株主合計 | ||||||||||||||||||||
株価 | 額面.額面 | 資本 | 収入を損ねる | 赤字.赤字 | 赤字.赤字 | |||||||||||||||||||
2021年12月31日の残高 | 412,572 | $ | 466,555 | $ | 20,000,916 | $ | 431,677 | $ | (25,200,036 | ) | $ | (4,300,888 | ) | |||||||||||
外国為替平行移動調整 | - | - | - | 344,957 | - | 344,957 | ||||||||||||||||||
株に基づく報酬 | - | - | 282,742 | - | - | 282,742 | ||||||||||||||||||
年金福祉義務の変化 | - | - | - | 369,287 | - | 369,287 | ||||||||||||||||||
純損失 | - | - | - | - | (2,029,782 | ) | (2,029,782 | ) | ||||||||||||||||
2022年9月30日の残高 | 412,572 | $ | 466,555 | $ | 20,283,658 | $ | 1,145,921 | $ | (27,229,818 | ) | $ | (5,333,684 | ) | |||||||||||
2022年12月31日の残高 | 412,572 | $ | 466,555 | $ | 20,377,905 | $ | 606,583 | $ | (27,242,609 | ) | $ | (5,791,566 | ) | |||||||||||
外国為替平行移動調整 | - | - | - | 172,351 | - | 172,351 | ||||||||||||||||||
株に基づく報酬 | - | - | 161,573 | - | - | 161,573 | ||||||||||||||||||
年金福祉義務の変化 | - | - | - | (168,307 | ) | - | (168,307 | ) | ||||||||||||||||
純収入 | - | - | - | - | 319,188 | 319,188 | ||||||||||||||||||
2023年9月30日の残高 | 412,572 | $ | 466,555 | $ | 20,539,478 | $ | 610,627 | $ | (26,923,421 | ) | $ | (5,306,761 | ) |
付属注記は、これらの要約財務諸表の不可欠な部分です。
F-113
プロテオメディックス AG
キャッシュ · フロー · スケートメント
2023 年 9 月 30 日および 2022 年 9 月 30 日までの 9 ヶ月間について
(未監査)
2023 | 2022 | |||||||
事業活動 | ||||||||
純収益(赤字) | $ | 319,188 | $ | (2,029,782 | ) | |||
純損失と経営活動で使用される現金純額の調整: | ||||||||
減価償却 · 償却 | 9,293 | 12,966 | ||||||
株に基づく報酬 | 161,573 | 282,742 | ||||||
年金福祉義務の変化 | (15,688 | ) | 47,042 | |||||
営業資産 · 負債の変動 | ||||||||
売掛金 | 120,309 | 46,462 | ||||||
在庫品 | 12,627 | 10,177 | ||||||
前払い費用と他の流動資産 | 18,976 | 63,107 | ||||||
発生経費 | (280,249 | ) | 89,382 | |||||
運営による現金 ( 使用 ) 活動 | 346,029 | (1,477,904 | ) | |||||
投資活動: | ||||||||
- | - | |||||||
投資活動用の現金 | - | - | ||||||
融資活動: | ||||||||
支払手形の償還 | - | (50,000 | ) | |||||
融資活動のための現金 | - | (50,000 | ) | |||||
外貨の現金への影響 | 221,240 | (91,064 | ) | |||||
現金と現金等価物の純変化 | 567,269 | (1,618,968 | ) | |||||
現金および現金等価物 —beginning 年の | 470,156 | 2,546,801 | ||||||
現金および現金等価物 —end 年の | $ | 1,037,425 | $ | 927,833 | ||||
補充キャッシュフロー開示 | ||||||||
利子支払 | $ | - | $ | 1,965 | ||||
納めた所得税 | $ | - | $ | - |
添付注記は、これらの財務諸表の不可欠な部分です。
F-114
プロテオメディックス AG
簡明財務諸表付記
注1-組織と業務の性質
Proteomedex AG(“会社”) は医療保健会社であり、その使命は前立腺癌の診断を変えることである。Proteomedexは前立腺癌の診断,予後,治療管理に有用な新しいバイオマーカー署名を決定している。製品Proclarixを主導する®Proteomedexは血液に基づく前立腺癌テストグループとリスク採点であり、現在ヨーロッパで使用可能であり、近いうちにアメリカで発売される予定である。 Proteomedexはスイスチューリッヒ-シュリエレンバイオテクノロジー園に位置する。
2023年12月15日、会社はOnconentix,Inc.(前身はBlue Water Biotech,Inc.(親会社)に買収された。親会社は議決権付き株式の100%と引き換えに普通株式を発行した。付記10を参照してください。
注2-継続経営
添付されている簡明財務諸表(Br)は、通常の業務過程で資産の現金化と負債の返済を含む継続的な経営企業として当社が継続すると仮定しています。2023年9月30日までの9カ月間、当社は累計赤字約27,000,000ドル、運営資金赤字は約4,800,000ドルであり、利益運営の歴史に乏しい。これらの事項やその他の事項は当社が経営を継続する能力を大きく疑っています。
会社はより大きな収入を創出しようとしているが、会社の現金状況は会社の日常運営を支援するのに十分ではないかもしれない。経営陣は、会社の運営を支援するのに十分な収入が得られるまで、親会社から追加資金を調達して運営を維持しようとしている。経営陣は、現在、その業務計画をさらに実施し、収入を創出するための行動が、会社に経営を継続する機会を提供していると信じている。当社はその創設戦略の実行可能性と親会社が追加資金を提供する能力を信じているが、それは保証されていない。持続経営企業として経営を継続する能力は、会社がさらにその業務計画を実施し、必要に応じて親会社から追加資金を得る能力に依存する。
注3-重要会計政策の概要
陳述の基礎
添付されている会社の簡明財務諸表 はすでにアメリカ公認会計原則(以下はアメリカ公認会計原則と略称する)とアメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)の中間報告規則に従って作成され、 は2022年、2022年と2021年12月31日までの年度の監査財務諸表と一緒に読んで、そして を付記しなければならない。経営陣は、正常な経常的調整を含むすべての調整(他の説明がない限り)、公正列報に列挙された中期財務状況および経営成果に必要な が本報告に反映されていると考えている。中期業務の結果は必ずしも年間の予想結果を代表するとは限らない。
会社の本位貨幣 はスイスフランであり、会社の簡明財務諸表はドル (ドル)で列報されている。外貨建ての取引は取引日 の為替レートで本位貨幣に換算される。これによる換算調整は,他の総合収入(損失)を累積する単独構成要素として入金される。
市場情報を細分化する
運営部門は企業の構成要素として定義され、その独立した離散情報は、首席運営意思決定者(“CODM”)または意思決定グループが資源をどのように割り当てるかを決定し、業績を評価する際に評価することができる。会社 は1つの部門で運営され、この部門はCODMの定期審査の財務情報と一致し、目的は の業績の評価、資源の分配、奨励的な報酬目標の設定及び未来の時期の計画と予測である。
F-115
プロテオメディックス AG
簡明財務諸表付記
注3-重要会計政策概要 (続)
予算の使用
米国公認会計原則に基づいて簡明財務諸表を作成することは、管理層に推定と仮定を要求し、簡明財務諸表日報告の資産および負債額、または有資産と負債の開示および報告期間内に報告された費用金額に影響を与える。会社の簡明財務諸表の中で最も重要な推定は、在庫推定、株式ベースの報酬、年金福祉義務、純営業損失による繰延税金資産の推定手当に関するものである。このような推定や仮定は,現在の事実,歴史経験および当時の状況で合理的とされている他の様々な要因に基づいて行われ,その結果,資産や負債の額面や他の源が知覚しにくい支出を判断する基礎となる。実際の 結果はこれらの見積り値と大きく異なる可能性がある.実際の結果との間に大きな差があれば、会社の将来の経営業績が影響を受けると予想される。
現金と現金等価物
現金流量を報告するために、会社は、現金および現金等価物を、現在の の使用が可能であり、初期満期日が3ヶ月を超えないすべての現金および高流動性投資を現金等価物として定義する。2023年9月30日まで、2023年9月30日と2022年12月31日まで、会社には現金等価物がありません。
同社はスイス金融市場監督管理局(“FINMA”)で保証を受けた金融機関で現金残高を維持している。会社の現金残高はFINMAが提供した保険を超える可能性があります。会社はこれらの口座で何の損失も受けていません。管理層は会社が超過預金に関連する重大なリスクに直面しているとは思いません。
売掛金
同社は定期的にその顧客の財務状況を信用評価し、無担保に基づいてほとんどの顧客に信用を提供している。今まで、信用損失は経営陣の予想内ではなかった。当社は未払い売掛金、歴史入金情報、将来損失予想、br}と既存の経済状況の審査に基づいて、不良債権を準備しています。正常売掛金は領収書発行後30日以内に満期にしなければなりません。売掛金 は経営陣による個人残高の評価が滞納とされている。延滞債権は、個人信用評価と顧客の具体的な状況に基づいて評価される。当社の不良債権準備は、2023年9月30日と2022年12月31日までそれぞれゼロとなっています。2023年、2023年、2022年9月30日までの間、会社はいかなる売掛金 も不良債権準備からログアウトしませんでした。2023年9月30日と2022年12月31日まで、基本的にすべての売掛金は単一顧客の売掛金である。
在庫情報
在庫には原材料と生産品が含まれています。在庫はコストまたは可変現純値の中の低い者に列報し、コストは先進先出原則に従って確定する。当社は在庫構成を定期的に審査し,過剰,陳腐,緩やかな移動や他の販売できない物品を決定するとともに,手元数量と比較した予想将来売上高,および手元貨物の残賞味期限 を考慮している。販売できない物品が観察され,在庫に代替用途がない場合,会社は初めて価値が低下したことを確認している間に を可変現純値に減記する。2023年9月30日と2022年12月31日まで、会社には在庫備蓄がありません。
F-116
プロテオメディックス AG
簡明財務諸表付記
注3-重要会計政策概要 (続)
長期資産減価準備
イベントや業務環境の変化が発生して資産の帳簿価値が完全に回収できない可能性がある(“トリガーイベント”)限り、当社は長期資産の減値を審査します。当社がいつ減値審査を行うかを決定する際に考慮する要素は、長期資産が期待に対して深刻な不良を示していること、業界或いは経済傾向に重大なマイナス影響が発生していること、及び資産用途の重大な変化或いは計画変更を含む。長期資産の回収可能性を評価するために減値審査を行うと、当社は長期資産の使用と最終処分による未割引キャッシュフローの予測をその帳簿価値と比較する。1つの資産の使用による推定未割引将来の現金流量がその帳簿金額よりも少ないことが予想される場合、減価損失が確認される。減価損失は,減価資産の帳簿価値がその公正価値を超える部分に基づいており,これは割引されたキャッシュフローに基づいて決定される.当社では、2023年9月30日、2023年9月30日および2022年9月30日までの間、その長期資産に関する減値は確認されていません。
財産と設備
財産や設備にはコンピュータやオフィス家具や固定装置が含まれており,これらはすべてコストで入金されている.減価償却は直線法 を用いて資産それぞれの使用年数を記録し、2年から10年まで様々である。 イベントや状況が長期資産の帳簿価値が回収できない可能性があることを示す場合,そのなどの資産は減値が検出される.財産及び設備が廃棄又はその他の方法で処分された場合には、関連コスト及び減価償却累計を運営に計上する。
研究開発コスト
研究開発費 は新製品の発見、設計と開発、プロセス或いはサービス及び既存製品の改善によるコストである。研究·開発コストは,そのようなコストが将来的に他の用途にない限り,発生した費用として計上される。これらのbrコストは、研究および開発活動のために直接使用される賃金、賃金、福祉、材料、設備、および管理費用を含むが、これらに限定されない。
協力的合意
当社は定期的に取引相手と戦略連盟協定を締結し、製品の生産及び/又は顧客にサービスを提供する。このようなプロトコルで作成された連合 は法人実体ではなく、従業員もなく、資産もなく、真の運営もない。これらの手配は契約権利を創出し,会社は研究開発費内の取引によるコストと受け取った精算 を全面損失表で報告することで,これらの連合を一種の協力手配として計算している。
コミットメントと不測の事態
クレーム、評価、訴訟、罰金、罰金および他の出所によって引き起こされるまたは損失のある負債 は、管理層が負債が発生している可能性が高く、金額が合理的に推定できる場合に記録される。
シェアに基づく報酬
当社は、財務会計基準委員会 ( 「 FASB 」 ) 会計基準コード化 ( 「 ASC 」 ) 718 「報酬 — 株式報酬」に従って、従業員以外の者からの商品またはサービスの受領と引き換えに発行された株式商品について会計しています。原価は、受け取った対価の推定公正価値または発行された株式商品の推定公正価値のいずれかにより確実に測定可能なものによって測定されます。従業員サービス以外の対価のために発行された株式商品の価値は、 ASC 718 で定義されている商品またはサービスの提供者による業績コミットメントまたは業績完了の早い日に決定されます。
F-117
プロテオメディックス AG
簡明財務諸表付記
注3-重要会計政策概要 (続)
所得税
“米国会計基準”第740号“所得税”によると、当社は、繰延税金資産がより現金化される可能性が高い場合、繰延税金資産を確認すると規定している。繰延所得税資産及び負債は資産及び負債の財務諸表及び課税基準との差額で計算されるが、この等差額は制定された税法及び予想差額に適用されることにより課税収入のbr期間の税率に影響を与え、将来的に課税又は減税可能金額が生じる。繰延税金資産を予想現金化額に減少させる必要がある場合には、推定免税額が設定される。所得税支出とは、当期に対応または返却されるべき税金に当期繰延税金資産と負債の変動を加算または減算することをいう。
また、当社経営陣は、当社の所得税申告書の作成中に採取または予想されたすべての不確定所得税頭寸を評価し、所得税頭寸が税務機関審査を適用するbrが維持する“より可能性がある”基準に適合しているかどうかを確認する。連邦と州の目的のためには,連邦と州政府が規定しているすべての未課税年度についてこの評価を行う必要がある。会社に納税不足による利息や罰金があれば、その等の費用は所得税支出に列記される。
収入 確認
当社は、提供された商品またはサービスの管理がお客様に移転された場合に、当該サービスと引き換えに当社が期待する対価を反映した金額で収益を認識しています。ASC 606 は、以下を含む 5 ステップモデルを提供します。
(i) | 顧客との契約を識別し |
(Ii) | 契約中の履行義務を確定し、 |
(Iii) | 取引価格を決定し |
(Iv) | 契約履行義務に取引価格を分配し、 |
(v) | エンティティが業績義務を履行した場合や実体として 収入を確認する. |
製品販売
会社はエンドユーザーと流通業者にその製品を直接販売することで収入 を得る。同社は実験室,病院,医療センター,医師,流通業者を含む顧客にその製品を販売している。会社は、顧客調達注文を顧客と締結された契約と見なし、これらの注文は、場合によっては主販売契約または標準条項および条件の制約を受ける。契約ごとに、会社は製品譲渡の約束を確定された履行義務と見なし、項目ごとに異なる。取引価格を決定する際に、会社は、その予想 が純対価格を得る権利があることを決定するために、価格を返金または調整する必要があるかどうかを評価する。製品が顧客に譲渡されると、会社は製品販売に適用される契約履行義務を履行する。
開発業務
同社はバイオマーカー発見テスト、化学分析設計、開発を含む“開発サービス”と呼ばれる一連のサービスを生命科学顧客に提供している。これらの開発サービスは個別作業説明書(“SOW”)に従って手配実行され,具体的な配信内容はクライアントが定義する.開発サービスは通常時間と材料に基づいて行われる. 履行期間およびSOWによる顧客へのサービス完了期間には,合意価格で顧客 に請求書を発行し,SOW推定期間の開発サービス収入を確認する権利がある.我々は通常 ごとにSOWを単一履行義務として決定する.
F-118
プロテオメディックス AG
簡明財務諸表付記
注3-重要会計政策概要 (続)
サービスの完了およびSOWに規定されている履行義務の履行は、通常、顧客に提供されるデータやテストまたはSOWに定義されている任意の他の形態または適用された交付方法にアクセスすることによって証明される。しかし、顧客が高度にカスタマイズされた仕様に基づいて作業を実行するいくつかのSOWについては、SOWが完了したときではなく、顧客に完了作業を作成する請求書を強制的に実行する権利がある。これらのSOWについては、作業完了中の収入を確認するための努力(投入)に基づいている。SOWが定めた履行義務が履行されているため,収入として稼いで顧客に請求書を発行する金額は売掛金に計上される。簡明な財務諸表日まで、請求書を作成していないが顧客に発行されていない収入は、契約資産として記録され、簡明財務諸表日に前払いおよび他の流動資産に計上される。顧客 が契約中の開票スケジュールに基づいて領収書を発行する場合、契約資産に記録されている金額は、我々の財務諸表において売掛金に再分類される。
SOWが可変対価部分を含む場合,会社は期待値方法や可能な金額方法を用いて取引価格に含まれるべき可変対価格額を推定し,具体的には予想される方法 に依存して会社が獲得する権利のある対価格額をより良く予測する.そしてある程度、可変対価格に関する不確実性がその後解決された場合、確認された累積収入が大きく逆転しない可能性が高い場合、可変対価格の価値は取引価格に計上される。この等は報告期間ごとに必要に応じて再評価されると予想されるが,いずれの必要な調整も累積追跡原則で入金され,調整期間中の収入や純収入に影響を与える。
許可収入
ライセンス収入は、ライセンスが基礎ライセンススケジュールに含まれる可能性のある任意の他の履行義務とは異なるかどうかを評価することによって決定される。顧客が任意の他の履行義務を提供することなくライセンスから利益を得ることができ、したがって、ライセンスがユニークまたは機能的ライセンスとみなされる場合、会社は、顧客が使用ライセンスの権利またはアクセスライセンスの権利を取得したかどうかを判断する。会社がさらに実質的な 開発や他の継続的な活動を行う必要のない機能ライセンスについては,クライアントは 譲渡時および譲渡時にライセンス使用権を取得し,収入は通常ある時点に記録されているとみなされる.会社が提供する他の履行義務と共に実質的な価値を提供する象徴的な許可についてのみ、収入は、通常、許可契約の期限内にその許可に基づく契約残り時間の投入を使用して記録される。当社が提供する他の義務には、一般に 完成品、追加開発サービス、または契約が許可期間内に提供することを約束した他の納入可能物が含まれています。
ライセンス手配に関する印税は,商業許可側との供給契約下での販売を記録する際に推定·確認され,契約制限や入金不確実性はない。特定販売マイルストーンの実現状況に応じた印税はマイルストーンに達する可能性がある場合に記録される
次の表はタイプ別に2023年9月30日まで、2023年9月と2022年9月までの会社収入を並べています。
1つの識別方法 | 2023 | 2022 | ||||||||
製品販売 | 時点 | $ | 40,237 | $ | 74,390 | |||||
許可収入 | 時点 | 516,359 | - | |||||||
開発サービス | 時がたつにつれて | 1,536,165 | 54,383 | |||||||
$ | 2,092,761 | $ | 128,773 |
当社の収益は、 2023 年 9 月 30 日に終了した 9 ヶ月間の以下の地域から発生しました。
ヨーロッパ人 連合する | 非欧州人 ユニオン * | ユナイテッド航空 州政府 | ||||||||||
開発サービス | 100 | % | - | % | - | % | ||||||
製品販売 | 13 | % | 87 | % | - | % | ||||||
許可収入 | - | % | - | % | 100 | % |
当社の収益 は、 2022 年 9 月 30 日までの 9 ヶ月間、以下の地域から発生しました。
ヨーロッパ人 連合する | 非欧州人 ユニオン * | ユナイテッド航空 州政府 | ||||||||||
開発サービス | 97 | % | 3 | % | - | % | ||||||
製品販売 | 38 | % | 62 | % | - | % |
* | イギリス、スイス、および を含む 他の非欧州連合諸国 |
F-119
プロテオメディックス AG
簡明財務諸表付記
当社は、 2023 年 9 月 30 日までの 9 ヶ月間の売上高について以下の顧客集中度を示しました。
開発 { } サービス業 | 製品 販売 | カードを配る は 収益 | ||||||||||
顧客A | 100 | % | -% | - | % | |||||||
顧客B | -% | -% | 100 | % | ||||||||
顧客C | - | % | 66 | % | - | % | ||||||
顧客E | - | % | 20 | % | - | % | ||||||
取引先費用 | - | % | 12 | % | - | % |
当社は、 2022 年 9 月 30 日までの 9 ヶ月間の売上高について以下の顧客集中度を示しました。
開発 サービス業 | 製品情報 販売 | カードを配る は 収益 | ||||||||||
顧客A | 97 | % | - | % | - | % | ||||||
顧客B | - | % | - | % | - | % | ||||||
顧客C | - | % | 57 | % | - | % | ||||||
顧客D | - | % | 21 | % | - | % |
金融商品
当社の財務商品には、現金と現金等価物、売掛金、売掛金が含まれており、ASCテーマ第825号“金融商品”の規定に従って会計処理を行っている。当該等の金融商品の帳簿は、簡明財務諸表に反映されており、公正価値と一致している。
注3-重要会計政策概要 (続)
公正価値計量
ASC主題820“公正価値計量”は、いくつかの金融商品が、私たちの貸借対照表の日付でその公正価値確認を要求することを要求する。しかし、債務などの他の金融商品は、その公正価値確認を要求するわけではないが、米国公認会計基準 は、これらのツールのために公正価値会計を選択するオプションを提供する。アメリカ公認会計原則は、すべての金融商品の公正価値を開示することを要求しており、それらが私たちの貸借対照表において公正価値で確認されているか、または帳簿価値で確認されているかにかかわらず、公正価値で確認された金融商品に対して、アメリカ公認会計基準は、商品タイプ別にその公正価値、 および他の情報、収入または他の総合収益で確認された特定の金融商品の公正価値変化を含むことを要求している。公正価値で確認されていない金融商品については、その公正価値の開示は以下の“金融商品”の節を参照されたい
財産や設備などの非金融資産、および非金融負債は、会社の貸借対照表において帳簿価値で確認されている。米国公認会計原則は、非金融資産および負債をその公正価値で再計量することを許可しない。しかし、米国公認会計原則は、ある事件が発生したときに、このような資産および負債をその公正な価値、例えば財産、工場および設備の減価などの公正な価値に再計量することを要求する。さらに、このような事件が発生した場合、米国公認会計基準は、発生中に収入で確認された損益を再計量することを含む、br資産または負債の公正価値および他の情報の開示を要求する。
2023年9月30日および2022年12月31日に、当社はそれぞれの報告期間内に を再計測する必要はありません。
変換可能なツール
当社は,ASC/815“デリバティブとヘッジアクティビティ”に基づいて変換可能ツールに埋め込まれた変換オプションの評価と 計算を行う.
アメリカ公認会計原則は 会社が転換オプションをその宿主ツールから分離し、ある標準に基づいて独立した派生金融ツールとして会計処理を行うことを要求している。このような基準は以下の状況を含む:(A)埋め込み派生ツールの経済特徴とリスクは宿主契約の経済特徴とリスクと明らかかつ密接に関連していない;(B)埋め込み派生ツールと宿主契約を同時に含む混合ツールは の他の公認会計原則下の公正価値の再計量に基づいていないが、公正価値の変動は発生時に収益の中で報告する;および(C)埋め込み派生ツールと同じ条項を持つ独立ツールは派生ツールとみなされる。
当社の転換可能手形の会計処理は以下のとおりである:これらの手配による債務割引は、関連債務の期限内にその償還日に償却される。これらの変換可能な手形の収益は、キャッシュフロー表の融資部分で報告されている。 派生負債公正価値の変化は、付随するキャッシュフロー表で調整されており、純損失を経営活動で使用されている純現金と協調させるために報告されている。当社では、2023年9月30日までの9ヶ月間、ホストツールとは別に必要な変換オプションはありません。
固定収益年金計画
当社は、適格社員を対象とした固定給付年金計画(以下、“計画”と略す)を協賛している。この計画は従業員のサービス年限と給与水準に応じて退職給付を提供する。会社はその貸借対照表で資産が資金過剰状態や負債資金不足 状態にあることを確認した。また,会社はその計画の資産と債務を測定し,年末までの資金状況 を決定し,変化した当年資金状況の変化を確認した。このような変動は‘他の総合的な損失の累積’で報告されている。同社は精算推定値を用いて年金と退職後の福祉コストと信用を決定している。計算される金額は,割引率と計画資産の期待収益率 を含む様々なキー仮説に依存する.これらの仮定を選択する際には,現在の市場条件を考慮した.
F-120
プロテオメディックス AG
簡明財務諸表付記
注3-重要会計政策概要 (続)
当社の退職金(Br)計画は一般に1株当たりの純資産額(NAV)を公正価値の実際の方便として推定するが,何らかの基準 を満たす必要がある。資産純資産値は基金関連投資の公正価値に基づいて決定される。標準 を満たさない場合、公正は取引資金の基礎市場によって決定され、この市場は通常活発な 市場と考えられる。
最近発表された会計基準
財務会計基準委員会は、2023年9月30日までの間に、いくつかの新たな会計公告を発表した。これらの公告のうち、当社は、これらの公告のそれぞれを採用しているか、または採用する。経営陣は、これらの会計声明のいずれを採用するか、または会社の簡明財務諸表に実質的な影響を与えるとは考えていない。
2016年6月、米国財務会計基準委員会(FASB) は、米国会計基準委員会(ASU)第2016-13号“金融商品未計上信用損失(326):金融商品信用損失計量”を発表し、会社に純収益計量と保有金融資産br}の予想信用損失の確認を要求した。2018年11月、2019年4月、2019年5月、FASBはASU 番号2018-19年を発表し、“テーマ326、金融商品-信用損失の編集改善”、“ASU 番号、2019-04、編集改善、テーマ:326、金融商品-信用損失”、“テーマ、815、デリバティブとヘッジ、テーマ:825、金融商品、”および“ASU番号:2019-05、金融商品-信用損失”(テーマ:326):方向性移行救済、 先に発表されたASUには、追加の実施指導が提供されています。ASUは、米国証券取引委員会申請者の定義に適合する公共業務エンティティに対して2019年12月15日以降の会計年度に有効であり、米国証券取引委員会が定義したSRCのエンティティとなる資格を含まない。他のすべてのエンティティについては、ASU番号2016-13は2022年12月15日以降の会計年度に有効です。本ガイドラインの採択は会社の簡明財務諸表に実質的な影響を与えていない。
後続事件
当社は、後日の事項開示考慮に供するため、簡明財務諸表発表日までのすべての取引を評価しています。付記10を参照してください。
注:4-10ドルの債務
2010年3月3日、会社はVenture Kickから100,000スイスフランのローンを獲得しました。このローンは利息がなく、保証がなく、会社は適宜キャンセルすることができます。 このローンは当社の他の非二次債務に従属している。融資は業務発展にのみ用いられ,会社は自己決定してVenture Kickに資金を返し,その組織 が努力を継続するようにすることができる。未済残高は2023年9月30日と2022年12月31日現在、それぞれ約10.9万ドルと10.8万ドル。
2020年6月23日、会社は会社の金融機関と株主と交換可能な手形を締結し、額面金額は550,000スイスフラン、年利 は0.50%、満期日は2024年9月30日である。会社の株式融資の場合、手形は所有者にオプションの変換機能を提供する。株式融資の場合、転換価格は融資時の株価より20%の割引がある。所持者は割引なしに当社の販売時や手形の満期時に手形を変換する権利があります。このチケットは2023年1月10日まで非従属手形であり、この点では他のすべての非従属債務にも従属する。2023年5月1日から金利は2.50%に変更された。2023年9月30日と2022年12月31日までの本手形の未返済残高はそれぞれ約601,000ドルと541,000ドルであった。
2020年6月23日、会社はいくつかの株主と一連の対応可能な手形を締結し、金額は800,000スイスフラン、年利率は 0.50%、満期日は2024年9月30日である。株式融資が1,000,000スイスフランを超える場合、この手形は、所有者にオプションの変換機能を提供する。株式融資の場合、転換価格は融資後の株価の20%割引となる。所持者は割引なしに当社の販売時や手形の満期時に手形を変換する権利があります。これらの支払手形は当社の他の非二次債務に属する。 2023年9月30日と2022年12月31日現在、これらの手形の未返済残高はそれぞれ約874,000ドルと865,000ドルである。
F-121
プロテオメディックス AG
簡明財務諸表付記
注:4年債務(継続)
2020年10月26日、会社はいくつかの取締役会メンバーと一連の対応可能な手形(付記8)を締結し、総金額は161,250スイスフラン、金利は0.25%、満期日は2023年12月31日となった。手形は所有者にオプションのbr変換機能を提供し、株式融資が1,000,000スイスフランを超える場合、20%の割引を受けることができる。所持者は割引なしに当社の販売時や手形の満期時に手形を変換する権利があります。これらの支払手形 は会社の他の非二次債務に従属する。これらの手形の未返済残高は、2023年9月30日と2022年12月31日現在、それぞれ約177,000ドルと174,000ドルである。
2020年11月23日、会社はいくつかの株主と一連の対応可能な手形を締結し、総額は760、080スイスフラン、金利は5%、満期日は2023年12月31日だった。株式融資が1,000,000スイスフランを超える場合、手形は所有者にオプションの変換機能 を提供し、割引は30%である。所持者は割引なしに当社の販売時や手形の満期時に手形を変換する権利があります。これらの支払手形 は会社の他の非二次債務に従属する。これらの手形の未返済残高は、2023年9月30日と2022年12月31日現在、それぞれ約831,000ドルと822,000ドルである。
2021年7月19日、会社は総額3,000,000スイスフランの転換可能手形を締結し、金利は0.5%、元期限は2023年9月30日、2024年9月30日に延期した。株式融資が1,000,000スイスフランを超える場合、手形は所有者に強制的な転換要求 を提供する。単独で入力された研究開発協力プロジェクトに関連するいくつかのマイルストーンが2022年12月31日にまだ達成されていない場合、チケットも強制的に変換されます。 所有者は、割引することなく、会社の販売時やチケットの満了時にチケットを変換する権利があります。このような支払手形は会社の他の非二次債務に従属する。本手形の未返済残高は,2023年9月30日と2022年12月31日現在でそれぞれ約3,278,000ドルと3,245,000ドルである.
当社は2023年9月30日までの9ヶ月間に新しい手形を発行していません。上記残高のすべての変動は完全にドルとスイスフランの為替レートの変動によるものです。*2022年12月31日までのすべての未償還転換手形は、親会社が当社を買収した取引完了時に両替します。付記10を参照してください。
注:5ヶ月の約束と事項
リース事業
同社は毎月5,077スイスフランの価格でその主要な事務と実験室空間をレンタルしている。レンタルは2012年2月1日に開始され、初期レンタル期間は2015年1月31日に終了した。本レンタル契約は、指定された年の3月、6月、9月に終了することができますが、12ヶ月前にbr}を通知する必要があります。会社が約束日を守らずに賃貸契約を終了することを希望する場合は、レンタル料が継続するまでレンタル料と他のテナント義務を支払う責任がありますが、遅くとも次の契約終了日までです。リース契約 が固定契約期間満了後にいずれか一方の書面で終了していない場合は,通知期限を遵守しながら を2年間延長する.2023年9月30日までの賃貸借契約の残り期間は約21カ月。
2023 年 9 月 30 日に終了した期間と 2022 年 9 月 30 日に終了した期間における賃料費用は、それぞれ 57,582 ドルと 54,653 ドルであり、付属の包括損失計算書における「一般および管理費」に含まれています。当社は、 2023 年 9 月 30 日および 2022 年 9 月 30 日に終了した期間中に、それぞれ 57,582 ドルおよび 54,653 ドルをリース料として支払っており、両期間の当社の営業キャッシュフローに含まれています。リース費用とリース現金支払いの 変化。期間間のリース費用の変動は、当社の最低月額リース支払額がリース期間中に固定されているため、米ドルとスイスフランの為替レート の変化によるものです。
F-122
プロテオメディックス AG
簡明財務諸表付記
注:5年間の約束とまたは事項 (続)
スイス社会保障義務
当社は2022年12月31日までに何らかの株式オプションを発行しています。受取人がこれらの株式オプションを行使すると、スイスの税務当局が追加の社会保障税を確認することになる可能性がある。経営陣はASC第450条に基づき、2022年12月31日と2021年12月31日までにこの負債が発生する可能性を評価した緊急事態, そして、可能性 が合理的に可能であると判断した。したがって、この偶発的債務の発生は、付属の精緻財務諸表において認識されていません。さらに、経営陣は、受取者がストックオプションを行使した場合に負う可能性のある金額に関連する金額または金額の範囲を見積もることはできません。
注:6%株主の赤字
資本金
当社は複数の系列普通株を有しており、以下の規定を提供しています。会社が倒産または清算または清算する場合、B 3シリーズ普通株保有者は、B 3シリーズ普通株、Bシリーズ普通株、Aシリーズ普通株および普通株の保有者よりも優先的に65スイスフランを獲得する権利がある。
その後、Bシリーズ普通株およびAシリーズ普通株の保有者は、Bシリーズ普通株およびAシリーズ普通株の保有者よりも先に、彼らが保有する各Bシリーズ普通株60スイスフランを取得する権利がある。
その後、Bシリーズ普通株の所有者は、Aシリーズ普通株および普通株式保有者の前に、彼らが所有する各Bシリーズ普通株の50スイスフランを取得する権利がある。
その後、Aシリーズ普通株保有者 は、彼らが所有する1株当たりAシリーズ普通株40スイスフラン を普通株式保有者よりも先に獲得する権利がある。
その後、他の一般株主は、彼らが所有している普通株当たり40スイスフランを得る権利があり、その後、任意の残り資産または収益はすべての株主に比例して分配される。
この金額をB 3シリーズ普通株式所有者に支払うのに十分な資産または収益がない場合、利用可能金額は、B 3シリーズ普通株式所有者間で比例 で支払うことができる。
B 3シリーズ株主が を全額支払った後、B 2シリーズ普通株式所有者にその金額を支払うのに十分な資産や収益がない場合、利用可能金額はB 3シリーズ普通株式所有者間で比例して支払うことができる。
B 2シリーズ株主が全額支払った後、Bシリーズ普通株式所有者にその金額を支払うのに十分な資産または収益がない場合、利用可能金額はBシリーズ普通株式所有者間で比例的に支払うことになる。
Bシリーズ株主が を全額支払った後、その金額をAシリーズ普通株式所有者に支払うのに十分な資産や収益がない場合、利用可能金額はAシリーズ普通株式所有者間で比例して支払うことができる。
当社とすべての株主は、任意の重大な資産または会社全体の売却、清算、処分が税務効果、特に適用される源泉徴収の面で、株主に対して公平であることを確保するために最善を尽くすべきである。
後続の資金調達ラウンドにおいて、追加優先権が付与される場合、シリーズ A 普通株式、シリーズ B 普通株式およびシリーズ B2 普通株式の保有者は、新株の後で ( それぞれの価格を考慮して ) 同じ権利を受け付ける。
B 3シリーズ普通株とBシリーズ普通株およびBシリーズBシリーズ普通株は、Bシリーズ普通株およびBシリーズBシリーズ普通株と同等の株主合意および組織規則下の権利と義務を有し、それにより、Bシリーズ普通株およびBシリーズBシリーズ普通株と同等の法的地位を有する。
F-123
プロテオメディックス AG
簡明財務諸表付記
注6-株主赤字 (続)
2023 年 9 月 30 日および 2022 年 12 月 31 日現在、各シリーズの在庫数は以下のとおりです。
クラスシェア | 在庫品 | |||
普通だよ | 100,000 | |||
シリーズA | 65,000 | |||
Bシリーズ | 84,200 | |||
シリーズB 2 | 83,334 | |||
B 3シリーズ | 80,038 | |||
総流通株 | 412,572 |
株式オプション
当社は、インセンティブ報酬として、主に従業員に対して各種ストックオプションを付与しています。2023 年 9 月 30 日と 2022 年 9 月 30 日までの 9 ヶ月間、当社は株式オプションをそれぞれ 5,307 件と —0 件付与し、未払いの株式オプション付与に関連した費用 をそれぞれ 161,573 ドルと 282,742 ドルで認識しました。
その他の総合損失を累計する
以下の表は、 2022 年 9 月 30 日および 2021 年 9 月 30 日期間の総合損失計算書におけるその他の総合損失および関連する影響項目から再分類された金額を詳述しています。
2023 | 2022 | 財務諸表 | ||||||||
項目説明 | 金額 | 金額 | 行プロジェクト | |||||||
利益 ( 損失 ) の償却 | $ | (24,876 | ) | $ | (4,743 | ) | 一般 · 管理 | |||
$ | (24,876 | ) | $ | (4,743 | ) |
以下の表は、 2023 年 9 月 30 日および 2022 年 9 月 30 日期間の構成要素および当社の累積その他の総合損失を詳述しています。
確定的収益 年金.年金 アイテム | 外国 通貨 プロジェクト | 総額 | ||||||||||
2021年12月31日現在の残高 | $ | 397,709 | $ | 33,968 | $ | 431,677 | ||||||
改叙前のその他の全面的な収入 | 374,030 | 344,957 | 718,987 | |||||||||
累積から再分類された金額 その他の総合利益 ( 損失 ) | (4,743 | ) | - | (4,743 | ) | |||||||
純現在の期間その他総合 収入 | 369,287 | 344,957 | 714,244 | |||||||||
2022年9月30日までの残高 | $ | 766,996 | $ | 378,925 | $ | 1,145,921 | ||||||
2022年12月31日現在の残高 | $ | 577,601 | $ | 28,982 | $ | 606,583 | ||||||
再分類前の他の総合収益(損失) | (143,431 | ) | 172,351 | 28,920 | ||||||||
累積から再分類された金額 その他の総合利益 ( 損失 ) | (24,876 | ) | - | (24,876 | ) | |||||||
純現在の期間その他総合 利益 ( 損失 ) | (168,307 | ) | 172,351 | 4,044 | ||||||||
2023年9月30日までの残高 | $ | 409,294 | $ | 201,333 | $ | 610,627 |
F-124
プロテオメディックス AG
簡明財務諸表付記
注 7 — 確定給付年金 プラン
当社は、特定の適格な従業員を対象とした確定給付年金計画をスポンサーしています。このプランは、勤務年数と報酬 レベルに基づいて退職給付を提供します。
年金 債務の価値は、予測単位クレジット法を使用して決定されます。この方法では、勤務期間ごとに、給付資格 / 従業員給付の追加 単位が生じるものとみなされます。当社の現役従業員に対する給付債務 (PBO) の価値は、将来の給与 · 年金増額および離職率の観点から、当日の既存給付資格の現在の価値と同じです。年金受給者の年金債務の評価は、将来の年金の増加を考慮した現在の年金の現在価値に基づいて行われます。サービスコスト ( SC ) は、計算が行われた年度に獲得した従業員給付の権利の現在価値を使用して計算されます。
2023 年 9 月 30 日および 2022 年 12 月 31 日時点の給付債務および正味定期給付コストの計算には、以下の重要な数理上の仮定を使用しました。
2023 | 2022 | |||||||
割引レート | 1.90 | % | 2.30 | % | ||||
長期計画資産収益率を期待する | 1.20 | % | 2.30 | % | ||||
報酬率の上昇 | 3.00 | % | 3.00 | % |
これらの仮定の変更 は計画の義務やコストに実質的な影響を与える可能性がある.
2023 年 9 月 30 日および 2022 年 9 月 30 日期間の純定期利益コストの構成要素は以下のとおりです。
2023 | 2022 | |||||||
サービスコスト | $ | 69,358 | $ | 118,310 | ||||
利子コスト | 31,506 | 8,080 | ||||||
計画資産の期待リターン | (25,640 | ) | (6,166 | ) | ||||
正味 ( 損益 ) の償却 | (24,876 | ) | (4,743 | ) | ||||
総額 | $ | 50,348 | $ | 115,481 |
注8--関係者
2023年9月30日と2022年12月31日現在、会社が一部の株主と取締役に借りている未償還転換手形はそれぞれ約2,422,000ドル、2,422,000ドルである。
当社は、2023年、2023年、2022年9月30日までの間に、取締役会メンバーと執行管理職が所有するエンティティに約127,500ドルと183,400ドルの専門サービスを支払った。これらの金額は,添付の全面損失報告書に含まれる“一般と行政”費用 に含まれる.
注9--後続事件
2023 年 12 月 15 日、当社は株式交換契約を締結し、当社は当社の完全子会社となりました。株式交換の完了は、慣習的な閉店条件に従い、 2023 年 12 月 15 日に閉店しました。
株式交換契約の締結に伴い、 2022 年 12 月 31 日時点の発行済可換証券は、当社の普通株式 83,114 株に転換され、親会社により購入されました。
F-125
7,828,812株普通株式
__________________
目論見書
__________________
第II部
募集説明書に不要な情報
第13項:発行及び発行の他の費用。
以下に発行·流通所発行証券に関する費用及び支出の見積もり数 (米国証券取引委員会登録料を除く)を示すが,引受割引及び手数料は除く。
アメリカ証券取引委員会登録料 | $ | 128.51 | ||
会計サービス | 45,000 | |||
弁護士費 | 75,000 | * | ||
雑類 | 5,000 | * | ||
総額 | $ | 125,128.51 |
* | 推定数 |
第14項:役員と上級職員への賠償。
取締役条例第145条その他の事項に加えて、デラウェア州会社が、いかなる脅威、保留又は完了した訴訟、訴訟又は法的手続(当該会社によって提起された又は当該会社の権利に基づいて提起された訴訟を除く)のいずれかの一方に損害を与えることを許可した者、当該者が当該会社の役員、上級職員、従業員又は代理人であったか、又は当該会社の役員、役員、従業員又は代理人であったか、又は他の法人又は他の企業の取締役であるべき役員の役員、従業員又は代理人として提供された費用(弁護士費を含む)、判決、判決、もし彼が誠実に行動し、会社の最大の利益に適合または反対しないと合理的に信じて行動する場合、いかなる刑事訴訟や法律手続きについても、彼の行為が不法であると信じる合理的な理由がない場合、彼はそのような訴訟、訴訟、または法律手続きについて実際かつ合理的に招いた罰金と金額について。brはこのような脅威の弁護や和解に関連する実際的かつ合理的に招いた費用を支払うために、これらの人々に類似した賠償を行うことを許可する。その人が善意に基づいて行動し、会社の最良の利益に適合または反対しないと合理的に信じて行動する場合、決定または完了された訴訟または訴訟は、その人が会社に責任があると判断されてはならない(管轄権のある裁判所が別途規定されていない限り)brをさらに規定する。このような賠償は、賠償された者が適用される行為基準 に達した後に、各特定の案件において許可されることができるので、株主または利害関係のない取締役または独立した法律顧問によって書面で賠償が適切であると判断される。
第145節さらに ライセンス会社は、現在または過去にその会社の役員、高級社員、従業員または代理人であるか、または会社の要求に応じて別の会社または企業の役員高級社員、従業員または代理人としてサービスするbrを代表して、彼の任意の責任に対して、彼がそのような身分で引き起こされたか、または彼の身分によるものであり、会社が第145節に従って彼に賠償する権利があるか否かにかかわらず、会社を代表して保険を購入および維持することができる。私たちは保険証書を維持し、証券法に基づく責任を含む、私たちの上級管理者や取締役がこのような身分で取った行動のために何らかの責任を負う。
“取締役条例”第102(B)(7)節は、会社がその会社登録証明書に条項を加えることを許可し、取締役が取締役としての受託責任に違反するために会社又はその株主に与える金銭賠償責任を除去又は制限することができるが、この条項は、取締役の責任を免除又は制限してはならない:(I)取締役の会社又はその株主に対する忠誠義務に違反するいかなる行為も、(Ii)故意的な不正行為又は違法な行為又は不作為に不誠実又は関連する。(Iii)“役員”第174条(配当金の不正支払い及び株式の不法購入又は償還に関する)又は(Iv)取締役が不正な個人利益を得た任意の取引について訴訟を提起する。
当社規約第6条(Br)には,当社役員及び上級管理者に強制賠償を提供するための条項が含まれており,現在有効又は以後改正された法律が許可されている範囲でbr社役員及び役員に対して強制賠償を行う。細則はさらに、大中華商業不動産有限会社の要求に達した場合、補償を得る権利がある取締役又は当社の高級管理者は、取締役又はその代表のみが当社に承諾することができ、かつ、当該取締役が補償を得る権利がないと最終的に確定した場合には、当該取締役又は当社の高級管理者に支出を前払いすることができると規定している。
II-1
第16項:展示品と財務諸表の付表。
展示品番号: | 説明する | |
2.1 | 当社,Proteomedex,Thomas Meierと売り手間の株式交換協定は,2023年12月15日である。(21) | |
3.1 | 2022年2月23日にデラウェア州国務長官に提出された登録証明書を改訂し、提出する。(3) | |
3.2 | 会社改訂後の2つ目の“会社登録証明書”(11) | |
3.3 | 当社の2つ目の改訂された会社登録証明書。(21) | |
3.4 | 四番目に定款を改正して再制定します。(21) | |
4.1 | サンプル 普通株式証明書.(1) | |
4.2 | 登録証券説明 (30) | |
4.3 | A系列優先株指定証明書。(19) | |
4.4 | B系列は優先株指定証明書を変換することができる.(21) | |
4.5 | 誘因PIO表 (27) | |
10.1 | 2019年株式インセンティブ計画。(1) | |
10.2 | 2022年株式インセンティブ計画。(10) | |
10.3 | 2019年株式オプション付与協定持分インセンティブ計画表。(1) | |
10.4 | 2022年株式インセンティブ計画表は株式オプション協定(従業員)を激励する。(28) | |
10.5 | 2022年非法定株式オプション協定株式インセンティブ計画表(コンサルタント)。(28) | |
10.6 | 2022年非法定株式オプション協定株式インセンティブ計画表(非従業員取締役)。(28) | |
10.7 | 2022年非法定株式オプション協定株式インセンティブ計画表(従業員)。(28) | |
10.8 | 登録者と児童病院医療センターとの間の独占許可協定は,d/b/aシンシナティ児童病院医療センター が2021年6月1日から発効する。(2) | |
10.9 | 登録者とオックスフォード大学革新有限会社が締結した許可協定は、2019年7月16日から発効する。(2) | |
10.10 | 登録者と聖ユダ児童研究病院会社との間の独占許可協定は,2020年1月27日から発効する。(2) | |
10.11 | 登録者とRegus Management Group,LLCとの間のリース契約は,2021年4月29日である。(1) | |
10.12 | 登録者とOology Bioservices,Inc.との間のプライマリサービスプロトコルは,2019年7月19日から発効する.(1) | |
10.13 | 登録者とOology Bioservices,Inc.との間のプライマリサービスプロトコル付録1項目は,2019年10月9日から発効する.(1) | |
10.14 | 登録者とOology Bioservices,Inc.との間の合意は,2020年1月9日である(1) | |
10.15 | 登録者とOology Bioservices,Inc.との間のプライマリサービスプロトコル付録2は,2021年5月21日から発効する.(1) | |
10.16 | ジョセフ·エルナンデスと締結した雇用契約表 (1) | |
10.17 | Erin Hendersonと締結された雇用契約表 。(1) | |
10.18 | ジョイン·ガーフィールドと締結した雇用契約表 (1) | |
10.19 | ニール·キャンベルと締結した雇用契約表 (15) | |
10.20 | Bruce Harmonと締結した雇用契約表 (15) | |
10.21 | Ralph Schiessと締結された雇用プロトコルテーブル .(30) | |
10.22 | ProteomedexとRalph Schiessの間の雇用協定改正案は,2020年10月15日である。(30) | |
10.23 | ProteomedexとRalph Schiessの間の雇用合意修正案 である。(30) | |
10.24 | クリスティアン·ブルーマンと締結した雇用契約表 。(30) | |
10.25 | ProteomedexとChristian Brühlmann間の雇用協定改正案は,2020年10月16日である。(30) | |
10.26 | ProteomedexとChristian Brühlmannの間の雇用協定修正案。(30) | |
10.27 | ジョン·ガーフィールドと会社の間で2023年10月5日に発表された全面クレーム(15) | |
10.28 | 発表日は2024年1月10日で、会社とNeil Campbell博士の間で発表された。(22) |
II-2
展示品番号: | 説明する | |
10.29 | 役員及び上級職員賠償契約書フォーマット。(15) | |
10.30 | 当社と買い手との間の証券購入契約フォーマットは、2022年4月13日となっています。(5) | |
10.31 | 登録権協定のフォーマットは,期日は2022年4月13日であり,会社と購入者の間で署名される。(5) | |
10.32 | 当社と買い手との間の証券購入契約フォーマットは、2022年8月9日となっています。(6) | |
10.33 | 登録権協定のフォーマットは,期日は2022年8月9日であり,会社と購入者の間で署名される。(6) | |
10.34 | 登録者とBoustead Securities,LLCとの間の和解協定と発表は,期日は2022年10月9日である。(7) | |
10.35 | 総サービスプロトコル項目付録2の第1号修正案は,期日は2022年4月20日であり,登録者とOology Bioservices,Inc.(9) | |
10.36 | 登録者と聖徳児童研究病院会社との間の独占許可協定改正案1は,期日は2022年5月11日である。(9) | |
10.37 | 特許と技術許可協定は,期日は2022年11月18日であり,会社とサンアントニオにあるテキサス大学健康科学センターが締結した。(14) | |
10.38 | 当社とAbVacc,Inc.が2023年2月1日に調印した共同開発協定。(14) | |
10.39 | 2023年3月29日、会社とH.C.Wainwright&Co.,LLCとの市場発売協定。(12) | |
10.40 | 会社とVeru Inc.が2023年4月19日に署名した資産購入協定。(13)† | |
10.41 | 当社とVeru Inc.が2023年9月29日に合意した資産購入協定改正案。(19) | |
10.42 | Eスポーツ禁止とeスポーツ禁止協定フォーマットは,2023年4月19日である。(13) | |
10.43 | 資産購入契約は、日付は2023年6月13日で、WraSer、Xspire、当社が署名しました(16) | |
10.44 | 管理サービス協定は,2023年6月13日にWraSer,Xspire,当社が署名した。(16) | |
10.45 | WraSer,Xspire,Legacy−Xspire Holdings,LLCと当社の間で2023年10月5日に署名された資産購入協定修正案表は,2023年6月13日である。(17) | |
10.46 | 会社と紅衣司教健康105有限責任会社が2023年9月20日に締結した独占販売協定。(20)† | |
10.47 | 当社とProteomedexのある株主との間で2023年12月15日に署名されたロックアッププロトコルフォーマット。(21) | |
10.48 | Eスポーツ禁止とeスポーツ禁止協定のフォーマットは,2023年12月15日であり,当社とProteomedexのある株主との間で署名されている。(21) | |
10.49 | 株主支援協定フォーマットは,期日は2023年12月15日であり,当社,ProteomedexとProteomedexのある株主の間で署名される.(21) | |
10.50 | 引受契約フォーマットは、期日は2023年12月15日であり、当社、ProteomedexとPMX投資家が署名した。(21) | |
10.51 | 会社とアイリーン·ヘンダーソンが2024年1月17日に締結した別居協定。(23) | |
10.52 | 会社とAetosグループが2024年1月17日に締結したコンサルティング契約。(23) | |
10.53 | 債券は、期日は2024年1月23日で、PMX投資家に発行される。(24) | |
10.54 | コンサルティング契約は,2024年1月4日に会社とThomas Meierが署名した。(25) | |
10.55 | Proteomedexと米国実験室ホールディングスは2023年3月27日に許可協定に署名した。(30)†# | |
10.56 | 推薦状の書式。(26) | |
10.57 | 書簡契約の形式。(27) | |
10.58 | 債券改正案は、期日は2024年4月24日で、PMX投資家に発表される。(29) | |
10.59 | 当社とVeru Inc.が2024年4月24日に署名した容認協定。(29) | |
10.60** | Proteomedex AGと免疫会社の間の主な研究サービス協定は、2022年10月1日となっています | |
10.61** | Proteomedex AGとNew Horizon Health Limitedとの連携協定は,2021年7月19日である | |
10.62** | 2023 年 6 月 26 日付協力協定の改正第 1 号。 2021 年 7 月 19 日付 Proteomedix AG と New Horizon Health Limited による | |
10.63 | 当社とブルース · ハーモンの間の 2024 年 6 月 10 日付のリリース契約。 (31) | |
10.64 | 当社と Karina Fedasz との間の 2024 年 6 月 10 日付のコンサルティング契約。(32) | |
14 | “道徳的規則”。(2) | |
19 | インサイダー取引ポリシー、 2023 年 8 月 7 日採択(30) | |
21 | 子会社リスト。(30) | |
23.1* | メイヤー·ホフマン·マッケンの同意です |
II-3
展示品番号: | 説明する | |
23.2* | EisnerAmper の同意 LLP 。 | |
23.3* | BDO AG の同意。 | |
97 | 政策 誤って授与された補償の回復に関連し、 1 月 17 、 2024 採択。(30) | |
101.INS* | XBRLインスタンスドキュメント。 | |
101.Sch* | XBRL Taxonomy スキーマ Linkbase 文書。 | |
101.カール* | XBRL Taxonomy 計算 Linkbase 文書。 | |
101.定義* | XBRL分類は Linkbase文書を定義する. | |
101.実験所* | XBRL分類ラベル Linkbase文書. | |
101.前期* | XBRL分類プレゼンテーション Linkbase文書. | |
104* | 表紙相互作用 データファイル(イントラネットXBRL文書埋め込みとして添付ファイル101に含まれる)。 |
* | 本局に提出します。 |
** | 前に提出しました。 |
† | S-K第601(A)(5)条の規定によると、本展覧会のいくつかの展示品及びスケジュールは漏れている。 社は の要求に応じて、すべての漏れた展示品及びスケジュールのコピーを米国証券取引委員会に提供することに同意する。 |
# | 本展示品の一部(“由”[***]“S-K 法規第601(B)(10)(Iv)項に基づいて省略されている。(1)が実質的ではないことが確認されているので、(2)は、当社 が個人または機密とみなされるタイプである。登録者は、ここで同意して、米国証券取引委員会に任意の漏れた部分のコピーを提供することを要求しなければならない。 |
(1) | 当社は、2021年10月8日に米国証券取引委員会に提出された“S-1表登録説明書”登録成立を参照して当社を設立します。 |
(2) | 当社は2021年11月5日に米国証券取引委員会に提出された“S−1/A表登録説明書”を参照して参考登録として成立する。 |
(3) | 合併内容参考会社は2022年2月24日に米国証券取引委員会に提出した最新のForm 8-K報告書を提出した。 |
(4) | 当社は、2021年11月29日に米国証券取引委員会に提出された“S−1/A表登録説明書”を参照して参考登録として成立する。 |
(5) | 会社が2022年4月19日に米国証券取引委員会に提出した最新の8-K表報告書を参考に合併する。 |
(6) | 会社が2022年8月11日に米国証券取引委員会に提出した最新の8-K表報告書を参考に合併する。 |
(7) | 当社が2022年11月14日に米国証券取引委員会に提出したForm 10-Q四半期報告を引用します。 |
(8) | 当社が2022年3月31日に米国証券取引委員会に提出したForm 10−K年度報告を引用する。 |
(9) | 当社が2022年5月13日に米国証券取引委員会に提出したForm 10-Q四半期報告を引用します。 |
(10) | 参考会社は2022年1月6日に米国証券取引委員会に提出された“S-1/A表登録説明書”を参考登録として設立した。 |
(11) | 会社が2023年4月24日に米国証券取引委員会に提出した最新の8-K表報告書を参考に合併する。 |
(12) | 当社が2023年3月29日に米国証券取引委員会に提出した最新の8-K表報告書を引用します。 |
(13) | 当社が2023年4月20日に米国証券取引委員会に提出した最新の8-K表報告書を引用します。 |
(14) | 当社が2023年5月12日に米国証券取引委員会に提出したForm 10-Q四半期報告を引用します。 |
(15) | 当社が2023年10月10日に米国証券取引委員会に提出した最新の8-K表報告書を引用します。 |
(16) | 当社が2023年6月14日に米国証券取引委員会に提出した最新の8-K表報告書を引用します。 |
(17) | 当社が2023年10月20日に米国証券取引委員会に提出したForm 10-Q四半期報告を引用します。 |
(18) | 会社が2023年6月6日に米国証券取引委員会に提出した最新の8-K表報告書を参考に合併する。 |
(19) | 当社が2023年10月3日に米国証券取引委員会に提出した最新の8-K表報告書を引用します。 |
(20) | 当社が2023年11月17日に米国証券取引委員会に提出したForm 10-Q四半期報告を引用します。 |
(21) | 当社が2023年12月21日に米国証券取引委員会に提出した最新の8-K表報告書を引用します。 |
(22) | 合併内容参考会社は2024年1月12日に米国証券取引委員会に提出された最新の8-K表報告書を参照している。 |
(23) | 合併内容参考会社は2024年1月19日に米国証券取引委員会に提出された最新の8-K表報告書を参照している。 |
(24) | 合併内容参考会社は2024年1月29日に米国証券取引委員会に提出された最新の8-K表報告書を参照している。 |
II-4
(25) | 合併内容参考会社は2024年2月12日に米国証券取引委員会に提出された最新の8-K表報告書を参照している。 |
(26) | 当社が2023年8月1日に米国証券取引委員会に提出した最新の8-K表報告書を引用します。 |
(27) | 当社が2023年8月3日に米国証券取引委員会に提出した最新の8-K表報告書を引用します。 |
(28) | 当社は、当社が2022年1月6日に米国証券取引委員会に提出した“S-1/A表登録説明書”登録成立を参照して設立されました。 |
(29) | 会社が2024年4月26日に米国証券取引委員会に提出した最新の8-K表報告書を参考に合併する。 |
(30) | 引用会社は2024年4月11日に米国証券取引委員会に提出されたForm 10−K年度報告書。 |
(31) | 会社が2024年6月13日に米国証券取引委員会に提出した最新の8-K表報告書を参考に合併した。 |
(32) | 合併内容参考会社は2024年6月14日に米国証券取引委員会に提出された最新の8-K/A表報告書。 |
プロジェクト17.協力約束。
以下に署名した登録者 ここで約束する:
(1) | 1933年に公布された証券法に規定されているいかなる責任も決定するためには、各施行後の改正案は、その中で提供される証券に関する新たな登録声明とみなされるべきである。その際に同社などの証券を発売するのは、初めて誠実に発売されると見なすべきだ。 |
(2) | 発効後の改訂により、発行終了時にまだ販売されていない登録中の証券は、登録から削除される。 |
(3) | 1933年に公布された証券法に基づいて、任意の購入者に対する責任を決定するために: |
(i) | 登録者 がルール430 Bに依存している場合: |
(A) | 登録者が規則第424(B)(3)条に従って提出された各目論見書は、提出された目論見書が登録説明書の一部とみなされ、登録説明書に含まれている日から、登録説明書の一部とみなされなければならない |
(B) | 規則424(B)(2),(B)(5)条に基づいて提出しなければならない各目論見書 ,又は(B)(7)第430 B条によれば、登録宣言の一部として、当該登録宣言は、第415(A)(1)(I)、(Vii)、(Vii)に従って、または(X)1933年“証券法”第10(A)節に要求された情報を提供するためには、 がその日から登録声明の一部として当該登録声明に含まれているとみなされるべきである目論見書の形式は、目論見書に記載されている発売証券の第1契約発効または第1契約発効日から初めて使用される。規則第430 B条によれば,発行者及びその日が引受業者の誰の責任目的であるかのために,その日は,目論見書中の証券に関する登録声明の新たな発効日とみなされる。その際にこの証券を発行することは、その初の誠意が発行されたと見なすべきである。しかし、登録宣言の一部である登録声明または目論見書になされた任意の声明、または参照によって登録声明の一部として組み込まれた登録声明または目論見明細書に組み込まれた文書になされた任意の宣言である。販売契約時間の有効日の直前の買い手については、登録宣言または募集説明書の一部として、またはその有効日の直前の任意のそのような文書に記載されている任意の陳述を置換または修正すること;あるいは… |
(Ii) | 登録者 がルール430 Cによって制約されている場合、ルール424(B)に従って提出された各入札説明書は、発行に関する登録宣言の 部分となるが、ルール430 Bに従って提出された登録宣言 またはルール430 Aに従って提出された入札説明書は除外される。登録宣言が発効して初めて使用された日から、 は、登録宣言の一部とみなされ、登録宣言に含まれるべきである。しかし、登録宣言の一部に属する登録声明または目論見書になされた任意の宣言、または参照によって登録声明または目論見書に組み込まれたとみなされる文書において行われる任意の宣言。最初の使用前に販売契約を締結した買い手の場合、登録 宣言または募集説明書の任意の陳述を置換または修正すべきであり、この陳述は、登録宣言の一部、または最初の使用日の直前の任意のそのような文書で行われるべきである。 |
1933 年の証券法に基づいて生じる責任に対する補償が、上記の規定に従って登録者の取締役、役員および支配者に認められる場合、またはその他の場合には、登録者は、 SEC の意見では、そのような補償は 1933 年の証券法で表された公共政策に反しており、したがって執行不能であるとの助言を受けました。そのような負債に対する補償請求が( 登録者の取締役、役員または支配者が、いかなる訴訟、訴訟または手続の成功の防衛のために発生または支払った費用の登録者による支払を除く ) 登録されている有価証券に関連して、そのような取締役、役員または支配者によって主張される場合、登録者は、その弁護士の意見において、問題が先例を制御することによって解決されていない限り、適切な管轄権を有する裁判所に、そのような補償が 1933 年の証券法に示されている公共政策に反するかどうか、そのような問題の最終裁定によって管理されるかどうかを質問する。
II-5
署名
修正された 1933 年の証券法の要件に従い、登録者は、 2024 年 6 月 24 日にオハイオ州シンシナティ市において、下記署名者によって、本登録声明に署名されたことを証明します。
ONCONETIX 、 INC. | ||
投稿者: | /S/ カテリーナ·M·フェダス | |
名前: | カリーナ · M 。フェダス | |
タイトル: | 臨時首席財務官 |
これらの陳述を通じて、私は以下の署名のすべての人がラルフ·ヒースとカリーナ·M·フェダスを彼または彼女の真の合法的な代理人として構成して指定することを知っている-実際には彼と代理人は完全な代替権を持っていて、彼または彼女の名義、場所、そして代替で、任意およびすべての身分で任意およびすべての修正案に署名し、ポストを含む-有効だ本登録説明書を修正し、1933年に発行された証券法に従って登録を求める株式数を増加させる規則462(B)の提出時に発効する本登録説明書を改訂し、本登録説明書に含まれる同一の発行の任意の 登録説明書に署名する-有効だ*その修正案brは、すべての証拠品およびすべての関連文書と共に提出され、この権利者として本登録声明で修正されます-実際には代理人及び代理は適切であると考え,米国証券取引委員会は,上記代理人を付与する-実際には本人及び代理人は,本登録声明に記載されている証券発売に関するすべての必要及び必要なこと 本人が可能又は完全にすべての意図及び目的に沿って行動することができることを完全に行う権利があるので,上記のすべての 代理人を承認及び確認する-実際には任意の人および代理人、またはその代理人またはその代替者は、合法的にbrがなされるか、または本条例によって行われることをもたらすことができる。
改正された“1933年証券法”の要求 によると、本登録声明は、指定日に次の者によって として署名された。
サイン | タイトル | 日取り | ||
/ s / ラルフ · シース | 臨時行政総裁 | 2024年6月24日 | ||
ラルフ·ヒース | (首席行政主任) | |||
/ s / Karina M.フェダス | 臨時首席財務官 | 2024年6月24日 | ||
カリーナ · M 。フェダス | (首席財務会計官) | |||
/S/ジェームズ·サピルスタイン | 取締役会議長と取締役 | 2024年6月24日 | ||
ジェームズ · サピアスタイン | ||||
/ s / トーマス · マイヤー | ディレクター | 2024年6月24日 | ||
トーマス·マイヤー | ||||
/ s / ティモシー · ラムディーン | ディレクター | 2024年6月24日 | ||
ティモシー·ラムディン | ||||
/ s / アジット · シン | ディレクター | 2024年6月24日 | ||
アギット·シンガー | ||||
/ s / サイモン · ターシュ | ディレクター | 2024年6月24日 | ||
サイモン·タシュ |
II-6