EX-99.1

別紙99.1

ウォルグリーンブーツアライアンスが2024年度第3四半期の業績を発表

厳しい環境が続く中でガイダンスを下げる。戦略的な最新情報を提供する

第3四半期の財務ハイライト

•

第3四半期の1株当たり利益（EPS）*は0.40ドルでしたが、前年同期の1株当たり利益は0.14ドルでした。これには、Boots UKの薬局免許無形資産の現金以外の減損が含まれていました

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調整後EPS**は0.63ドルで、固定通貨ベースで前年同期と比較して36.6％減少しました。これには、セールリースバック利益の減少、厳しい米国の小売環境、および最近の薬局業界の動向による0.24ドルの影響が含まれます

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第3四半期の売上高は、前年同期比2.6％増の364億ドルで、2.5％増の364億ドルでした固定通貨ベース

2024年度のガイダンス¹

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薬局業界の厳しい動向を反映して、2024年度の調整後EPS**予想を2.80ドルから2.95ドルに引き下げましたそして、予想よりも悪い米国の消費者環境

戦略的レビューに関する最新情報

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業績の悪い米国の特定の店舗を閉鎖するための大規模な複数年にわたるフットプリント最適化プログラムの最終決定

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顧客と患者体験の改善に投資して提供するための米国小売薬局アクションプランの開始チャネル全体で

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市場開拓機能の強化に向けた米国の薬局と医療機関の連携

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米国の医療ポートフォリオを簡素化し、焦点を合わせる

イリノイ州ディアフィールド — 2024年6月27日 — ウォルグリーン・ブーツ・アライアンス株式会社（Nasdaq：WBA）は本日、第3四半期の決算を発表しました 2024年度、2024年5月31日に終了しました。

最高経営責任者のティム・ウェントワースはこう言いました：

「私たちは、米国の消費者への持続的な圧力や最近の市場のダイナミクスの影響など、引き続き厳しい事業環境に直面しています。薬局のマージンが下がっています。当社の業績と見通しは、海外および米国のヘルスケア部門の両方で堅調な業績を上げているにもかかわらず、これらの逆風を反映しています。

戦略的見直しを踏まえて、私たちは中核事業であるヘルスケアの未来の中心となる小売薬局の改善に注力しています。私たちは重大な問題に緊急に対処し、成長の機会を開拓するよう努めています。これらの行動の多くは時間がかかりますが、私たちにはウォルグリーンの事業好転を導く適切なチームと適切な戦略があると確信していますお客様と患者さんが必要としています。」

¹	当社は、非GAAPベースの見積もりの調整を行っていません調整項目の有意義で正確な計算または見積もりを提供できず、不当な努力をしないと情報が得られず、会社が考えられる問題に対処できない場合の、将来の見通しに基づく根拠入手できない情報の重要性。

「調整後」、「固定通貨」、フリーキャッシュフロー金額は非GAAP財務指標です。最も密接な調整を含む、非GAAP財務指標の説明については、このリリースの付録を参照してください相関GAAP指標。

第3四半期の業績の概要

WBAの第3四半期の売上高は、前年同期から2.6パーセント増加して364億ドルになりました。すべてのセグメントにわたる売上の伸びを反映して、固定通貨ベースで2.5パーセントです。

比較すると、第3四半期の営業利益は1億1,100万ドルでした前年同期の営業損失は4億7,700万ドルで、5億8,800万ドル増加しました。これは、現金以外の減損が4億3,100万ドルに達したことを反映しています前年同期のBoots UKの薬局ライセンス無形資産。調整後の営業利益**は6億1,300万ドルで、固定通貨ベースでは減少を反映して 36.3% 減少しました米国のヘルスケアセグメントにおけるコスト削減の取り組みと収益性の改善により、売却によるリースバックの増加と米国の小売および薬局の業績の低迷は一部相殺されました。

第3四半期の純利益は3億4,400万ドルでしたが、前年同期の純利益は1億1,800万ドルでした。当四半期は、営業利益の増加により2億2,500万ドル増加しました。調整後純利益**は5億4,500万ドルで、調整後営業利益の減少を反映して固定通貨ベースで36.5パーセント減少しました**。

第3四半期のEPSは、前年同期の0.14ドルに対して0.40ドルで、0.26ドルの増加を反映しています。調整後EPS**は0.63ドルで、36.6パーセントの減少を反映しています。報告通貨ベースと固定通貨ベースの両方で0.36ドルです。

によって提供された純現金第3四半期の営業活動は6億500万ドル、フリーキャッシュフロー**は3億3,400万ドルで、前年同期と比較して7億7,800万ドル増加しました。それぞれ主に段階的導入と運転資金の最適化。フリーキャッシュフローの増加は、資本支出の減少の恩恵も受けました。

2024年度の年初来の業績の概要

2024会計年度の最初の9か月間の売上高は増加しました全セグメントの成長を反映して、前年同期から6.2パーセントの110.1億ドルとなり、固定通貨ベースで5.6パーセント増加しました。

2024会計年度の最初の9か月間の営業損失は、前年同期の64億ドルの営業損失と比較して131億ドルで、営業損失は67億ドル増加しました。当期の営業損失は、以下に関連する124億ドルの非現金減損費用を反映しています VillageMDのれんにより、税金と非支配持分を差し引いた金額がWBAに帰属し、58億ドルの費用が発生しました。当期の営業損失には、米国小売薬局セグメントの特定の長期資産に関連する4億5,500万ドルの非現金減損費用も反映されています。前年の営業損失は、68億ドルの税引前費用を反映しています英国Boots UKにおけるオピオイド関連の請求と訴訟、および薬局免許無形資産の4億3,100万ドルの非現金減損。調整後の営業利益**は22億ドルで、減少しました固定通貨ベースで31.5パーセントは、厳しい米国の小売環境、償還圧力、およびセール・リースバック利益の減少を反映していますが、米国のヘルスケアセグメントにおけるコスト削減と収益性の向上により一部相殺されています。

2024会計年度の最初の9か月間の純損失は56億ドルでしたが、2024会計年度の純損失は29億ドルでした現金以外の減損費用を反映して、純損失は前年同期で27億ドル増加し、CencoraとCencoraの売上高による15億ドルの利益を上回りました昨年のオプション・ケア・ヘルスの株です。調整後純利益**は24.9パーセント、つまり7億1,200万ドル減の22億ドルで、固定通貨ベースで25.3パーセント減少しました。これは、調整後営業利益**の減少により一部相殺されました第2四半期に外国の法域で繰延税金資産が計上されたため、調整後実効税**率が低下しました。

2024会計年度の最初の9か月間の1株当たり損失は6.53ドルでしたが、1株当たり損失は3.36ドルでした前年同期では、1株当たり損失が3.17ドル増加しました。調整後EPS**は、固定通貨ベースで25.3パーセント減少したことを反映して、24.9パーセント、つまり0.83ドル減少して2.49ドルになりました。

2024会計年度の最初の9か月間の営業活動に使用された純現金は3億1,400万ドルで、フリーキャッシュフロー**はマイナス11億ドルでした。前年同期と比較して12億ドル減少しました。いずれも主に収益の減少、法的事項に関連する支払いの増加7億8000万ドルの増加、および運転資本の段階的導入によるものです。そのフリーキャッシュフローの減少は、4億9,700万ドルの資本支出の減少によって一部相殺されました。

事業セグメント

米国小売薬局


	5月31日に終了した3か月間				5月31日に終了した9か月間
	2024		2023		2024		2023
セールス	$	28,503	$	27,866	$	86,308	$	82,648
調整後の営業利益***	$	501	$	962	$	1,947	$	3,134です

米国の小売薬局部門の第3四半期の売上高は285億ドルで、同等の薬局売上高に牽引され、前年同期から2.3％増加しましたが、小売業の減少により一部相殺されました。同等の売上高は、前年同期から3.5パーセント増加しました。

薬局の売上高は4.4％増加し、同等の薬局の売上高は5.7％増加しましたブランド医薬品のインフレ率の上昇とスクリプトの伸びの恩恵を受けて、前年同期でした。第3四半期に処方された同等の処方箋を、30日分の処方に調整しました予防接種を除く同等の処方箋は1.7％増加しましたが、前年同期から1.6％増加しました。この四半期に処方された処方箋の総数（予防接種を含む）、 30日相当額に調整後は3億640万で、前四半期と比較して0.5パーセント増加しました。薬局のマージンは、ブランドミックスの影響と償還圧力によってマイナスの影響を受けました。

小売売上高は4.0％減少し、同等の小売売上高は2.3％減少しました厳しい小売環境と継続的なチャネルシフトを反映して、前年同期の四半期です。小売利益率は、販促活動の増加と縮小レベルの上昇によってマイナスの影響を受けました。

調整後の営業利益**は、10億ドルだったのに対し、47.9パーセント減少して5億100万ドルになりました前年同期は、売却利益とリースバック利益の減少、厳しい小売環境、および償還圧力により、調達コスト削減の取り組みによって一部相殺されました。

国際


	5月31日に終了した3か月間				5月31日に終了した9か月間
	2024		2023		2024		2023
セールス	$	5,727	$	5,573	$	17,581	$	16,414
調整後の営業利益***	$	175	$	208	$	562	$	676

国際部門の第3四半期の売上高は57億ドルで、前年同期から2.8％増加しました。これには通貨への好影響が1.1％含まれます。売上高は固定通貨ベースで1.6％増加し、ドイツの卸売事業は4.9％、英国のブーツ事業は4.9％増加しました売上高は1.6パーセント増加しています。

Boots UKの同等の薬局の売上高は、前年同期と比較して固定通貨ベースで5.8％増加しました。Boots UKの同等の小売売上高は、固定通貨ベースで前年同期と比較して6.0％増加し、すべてのカテゴリーで増加しました。そして小売市場全体のシェアを拡大しました。Boots.comは引き続き好調で、売上高は13.8パーセント増加し、ブーツの総小売売上高の15.6パーセントを占めました。

調整後の営業利益は、前年同期の不動産利益の落ち込みにより、前年同期と比較して15.8パーセント減の1億7,500万ドルとなり、固定通貨ベースでは16.6パーセント減少しました。

米国のヘルスケア


	5月31日に終了した3か月間						5月31日に終了した9か月間
	2024			2023			2024			2023
セールス	$	2,125		$	1,975		$	6,232		$	4,597
営業損失	$	(220)	)	$	(522)	)	$	(13,715)	)	$	(1,431)	)
調整後の営業損失 ***	$	(22)	)	$	(172)	)	$	(151)	)	$	(483)	)
調整後EBITDA（非GAAP指標）	$	23		$	(113)	)	$	1		$	(346)	)

米国のヘルスケア部門の第3四半期の売上高は21億ドルで、VillageMDとShieldsを中心に、前年同期と比較して7.6％増加しました。VillageMDは7％増加しました。これは、リスクにさらされた生命の増加とサービス料を反映しています。 Shieldsは、既存のパートナーシップ内の成長に牽引され、24パーセント成長しました。

営業損失は2億2000万ドルでしたが、営業損失は前年同期は5億2200万ドルです。調整後の営業損失**は、取得した無形資産の償却に関連する特定の費用と株式報酬費用を除いたもので、2,200万ドルでした前年同期の1億7,200万ドルと比べて。

2300万ドルの調整後EBITDA**は以下によって改善されました前年同期と比較して1億3,600万ドルで、コスト規律とVillageMDとShieldsの成長により、このセグメントの調整後EBITDA**が2四半期連続でプラスになりました。

カンファレンス・コール

WBAは電話会議を開催します本日、2024年6月27日の東部標準時午前8時30分から始まる第3四半期の結果について話し合ってください。ライブ同時放送や関連するプレゼンテーション資料は、WBAの投資家向け広報ウェブサイトでご覧いただけます。 https://investor.walgreensbootsalliance.com。カンファレンスのリプレイは、イベント後少なくとも12か月間はウェブサイトにアーカイブされます。

*	純利益または純損失に関するすべての言及は、WBAに帰属する純利益または純損失を指し、すべて EPSとは、WBAに帰属する希薄化後のEPSを指します。

**	「調整後」、「固定通貨」、およびフリーキャッシュフロー額は非GAAP財務指標です。「比較可能」と特定された指標は、主要業績評価指標を構成します。非GAAPの説明については、このリリースの付録を参照してください最も相関性の高いGAAP指標との調整を含む財務指標、および主要業績評価指標。

***	当社は、調整後営業利益（損失）をセグメント業績の主要な指標として使用しています過去の財務実績を現在の業績と比較し、基礎となるセグメントの業績と傾向を分析する会社の能力を高めます。連結WBA指標はGAAPに従って決定されていないので、そうすべきではありません最も直接的に比較可能なGAAP指標である連結営業利益の代替またはそれよりも優れていると考えられます。非GAAP財務指標の説明については、このリリースの付録を参照してください。最も相関の近いGAAP指標への調整を含みます。

将来の見通しに関する記述に関する注意事項：これこのリリースには、1995年の民間証券訴訟改革法のセーフハーバー条項に従って作成された将来の見通しに関する記述が含まれています。これらには、将来の営業、財務、税務の見積もりと目標が含まれますが、これらに限定されませんオピオイド関連の請求と訴訟和解の影響、2024会計年度のガイダンス、見通しと目標、関連する仮定と推進要因、および予想に関する将来の見通しに関する記述を含む、業績と結果当社の事業戦略の実行と効果（戦略的見直しに関連する行動の範囲、時期、影響、事業を首尾よく好転させて成長に戻る能力、および当社への潜在的な影響など） COVID-19のビジネス、インフレ、高金利、労働力不足、サプライチェーンの混乱、パンデミックなどの要因によって引き起こされた世界的なマクロ経済状況の影響当社の事業および財務結果におけるCOVID-19のように、Cencoraを含む持分法投資先の財務実績、当社ののれん減損費用の額（一部に基づく）将来の業績の見積もり）、特定の休日や季節性の影響、コスト削減と成長への取り組み（トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムと拡張の下で期待されるコスト削減に関する記述を含む）そして、当社の長期販売目標と収益性の期待を含む、米国のヘルスケアセグメントの将来の営業および財務結果。未来形のすべてのステートメント、および「期待」などの単語が付いたすべてのステートメント「見通し」、「予測」、「だろう」、「できた」、「すべき」、「できる」、「意志」、「プロジェクト」、「意図」、「計画」、「目標」、「機会」「ガイダンス」、「投影」、「目標」、「目的」、「努力」、「有効化」、「作成」、「配置」、「継続」、「変換」、「加速」、「モデル」「長期的」、「信じる」、「求める」、「見積もる」、「予測する」、「可能性がある」、「可能」、「想定する」、「潜在的な」、「暫定的」、およびそのような言葉のバリエーションと同様の表現は、そのような将来の見通しに関する記述を識別するためのものです。

これらの将来の見通しに関する記述は、将来を保証するものではありません業績、既知または未知のリスク、不確実性、仮定の影響を受けます。そのため、実際の結果が示または予想されたものと大きく異なる可能性があります。

これらのリスク、前提条件、不確実性には、フォーム10-Kの項目1A（リスク要因）に記載されているものが含まれます 2023年8月31日に終了した会計年度（修正後）、および当社が証券取引委員会（「SEC」）に提出または提出するその他の書類。これらのリスクや不確実性の1つ以上が顕在化した場合、または根底にある場合

仮定は正しくないことが判明し、実際の結果は、そのような将来の見通しに関する記述に示されている、または予想されるものと大きく異なる場合があります。当社が行う、またはこれから作成されるすべての将来の見通しに関する記述私たちの代理人は、これらの注意書きに従う資格があります。将来の見通しに関する記述は、作成された日付の時点でのみ述べられているので、過度に信頼するべきではありません。

このリリース日以降、将来の見通しに関する記述を公に更新する義務や義務は負わず、明示的に否認します。新しい情報、将来の出来事、前提条件の変更などの結果かどうか。

提示されている補足情報を参照してください以下は、このリリースで使用された非GAAP財務指標と、最も比較可能なGAAP財務指標および関連する開示との調整です。

終わる

編集者へのメモ：

ウォルグリーン・ブーツ・アライアンスについて

ウォルグリーンブーツアライアンス（ナスダック：WBA）は、ヘルスケア、薬局、小売の統合リーダーで、170年にわたって地域社会への配慮を続けてきた実績があり、毎日何百万人もの顧客と患者にサービスを提供しています。信頼できる、グローバルな米国、ヨーロッパ、ラテンアメリカに約12,500の拠点を持つ小売薬局のイノベーターであるWBAは、医療エコシステムにおいて重要な役割を果たしています。同社は、その一環として、地域の医療と福祉をすべての人に提供することを再考しています目的 — より良い健康を通じて、より幸せな生活を送ること。医薬品の調剤を通じて、幅広い医療サービスへのアクセスを改善し、高品質の健康と美容製品を提供し、いつでもどこでも便利なサービスを提供しますそのデジタルプラットフォームであるWBAは、ヘルスケアの未来を形作っています。

WBAは33万人以上の従業員を雇用し、その活動を通じて8か国に拠点を置いています消費者ブランドのポートフォリオ：ウォルグリーン、ブーツ、デュアン・リード、No7 ビューティー・カンパニー、メキシコのベナビデス。さらに、WBAは、中国や米国を含む複数の国にヘルスケアに焦点を当てた投資ポートフォリオを持っています。

当社は、健全な地域社会、健全な地球、インクルーシブな職場、持続可能な市場への貢献を誇りに思っています。WBAはインクルーシブな職場になることへの取り組みが認められました。2023年度に、当社はヒューマン・ライツ・キャンペーンの企業平等指数から100点を獲得しました。これは、障害者平等指数で100パーセントのスコアを獲得しました。ディスアビリティ・インクルージョンで、Disability: INの2023年エンプロイヤー・オブ・ザ・イヤーに選ばれました。さらに、WBAはダウ・ジョーンズ・サステナビリティ・インデックス（DJSI）のインデックス構成要素であるため、持続可能な事業への取り組みが認められています。

会社の詳細については、www.walgreensbootsalliance.comでご覧いただけます。

(なんてこった)


メディア・リレーションズ		コンタクト
米国/ジム・コーン		+1 224 813 9057
国際		+44 (0) 20 7980 8585

投資家向け広報活動		コンタクト
ティファニー・カナガ		+1 847 315 2922

ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社

連結要約損益計算書

(未監査)

(に百万、1株あたりの金額を除く）


	5月31日に終了した3か月間						5月31日に終了した9か月間
	2024			2023			2024			2023
セールス	$	36,351		$	35,415%		$	110,111		$	103,659
売上原価		29,892			28,826			89,840			83,062

売上総利益		6,460			6,588			20,271			20,596
販売費、一般管理費		6,393			7,123			21,165%			27,215
のれんの減損		—			—			12,369			—
センコーラの株式収益		44			58			164			187

営業利益 (損失)		111			(477)	)		(13,099)	)		(6,431)	)
その他の収益、純額		254			268			229			1,812

利息および所得税引当金（給付）を控除する前の収益（損失）		365			(209)	)		(12,870)	)		(4,619)	)
支払利息、純額		113			173			351			425

所得税引当金（給付）控除前の収益（損失）		251			(382)	)		(13,221)	)		(5,044)	)
所得税引当金（給付）		20			(330)	)		(836)	)		(1,707)	)
他の持分法による税引後（損失）収益投資		(1)	)		4			15			18

純利益 (損失)		230			(48)	)		(12,370	)		(3,320)	)
非支配株に帰属する純損失興味		(114)	)		(166)	)		(6,739)	)		(420)	)

ウォルグリーン・ブーツ・アライアンス社に帰属する純利益（損失）	$	344		$	118		$	(5,631)	)	$	(2,900	)

普通株式1株あたりの純利益（損失）：
ベーシック	$	0.40		$	0.14		$	(6.53)	)	$	(3.36	)
希釈しました	$	0.40		$	0.14		$	(6.53)	)	$	(3.36	)
加重平均発行済普通株式:
ベーシック		863.1			863.1			862.9			863.1
希釈しました		864.3			863.8			862.9			863.1

ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社

連結要約貸借対照表

(未監査)

(に数百万)


	5月31日 2024		8月31日 2023
資産
流動資産：
現金および現金同等物	$	703	$	739
売掛金、純額		5,949		5,381
インベントリ		8,578		8,257
その他の流動資産		1,107		1,127です

流動資産合計		16,337		15,503
非流動資産:
不動産、プラント、設備、純額		9,952		11,587
オペレーティングリース使用権資産		21,020		21,667
グッドウィル		15,821		28,187
無形資産、純額		12,836		13,635
持分法投資		2,961		3,497
その他の非流動資産		4,059		2,550

非流動資産合計		66,648		81,125です

総資産	$	82,985	$	96,628

負債、償還可能な非支配持分、エクイティ
現在の負債:
短期債務	$	1,506	$	917
買掛金取引		13,100		12,635
オペレーティングリース義務		2,384		2,347
未払費用とその他の負債		7,753		8,426
所得税		292		209

流動負債合計		25,034		24,535
非流動負債:
長期債務		7,407		8,145
オペレーティングリース義務		21,379		22,124
繰延所得税		1,221		1,318
未払訴訟義務		5,890		6,261
その他の非流動負債		6,624		5,757

非流動負債合計		42,521		43,605

償還可能な非支配持分		173		167
総資本		15,257		28,322です

負債総額、償還可能非支配型持分と株式	$	82,985	$	96,628

ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社

連結要約キャッシュフロー計算書

(未監査)

(に数百万)


	5月31日に終了した9か月間
	2024			2023
営業活動によるキャッシュフロー:
純損失	$	(12,370	)	$	(3,320)	)
純損失を営業活動によって提供された（使用された）純現金と調整するための調整アクティビティ:
減価償却と償却		1,837			1,652
繰延所得税		(1,242	)		(2,098)	)
株式報酬費用		143			348
持分法投資による収益		(179)	)		(206)	)
のれんや無形資産、長期資産の減損		13,618			815
持分法投資の売却益		(847)	)		(1,691)	)
セール・リースバック取引の利益		(268)	)		(825)	)
変動前払先渡契約の損失		733			26
その他		(151)	)		(124)	)
特定の資産と負債の変化：
売掛金、純額		(592)	)		(411)	)
インベントリ		(315)	)		326
その他の流動資産		58			(184)	)
買掛金取引		446			627
未払費用とその他の負債		(474)	)		(588)	)
所得税		167			216
未払訴訟義務		(330)	)		6,835
その他の非流動資産および負債		(548)	)		(179)	)

営業活動によって提供された（使用された）純現金		(314)	)		1,219です
投資活動によるキャッシュフロー:
資産、プラント、設備への追加		(1,135)	)		(1,633)	)
セール・リースバック取引による収入		773			1,549
その他の資産の売却による収入		1,726			3,798
ビジネス、投資、資産の取得、取得した現金を差し引いたもの		(206)	)		(7,072	)
その他		(53)	)		110

投資活動によって提供された（使用された）純現金		1,106			(3,249)	)
財務活動によるキャッシュフロー:
満期が3か月以下の短期負債の純増額		(1)	)		147
負債による収入		23,074			5,240
債務の支払い		(23,128	)		(5,232)	)
非支配持分の取得		—			(1,316)	)
非支配株の発行による収入興味		—			2,735
変動前払先渡契約からの収入		424			644
自己株式の購入		(69)	)		(150)	)
現金配当金の支払い		(1,044	)		(1,244)	)
その他		(168)	)		(251)	)

財務活動によって提供された（使用された）純現金		(912)	)		573
現金、現金同等物および制限付現金に対する為替レートの変動の影響		3			17
現金、現金同等物、制限付現金の変動：
現金、現金同等物および制限付現金の純減少		(117)	)		(1,441)	)
現金、現金同等物および期首制限付現金		856			2,558

期末の現金、現金同等物、制限付現金	$	740		$	1,117

ウォルグリーンブーツアライアンス株式会社と子会社

補足情報（未監査）

非GAAP財務指標について

以下の情報は、以下に定義されている補足的な非GAAP財務指標の調整を示していますこのプレスリリースに記載されているSEC規則は、米国で一般に認められている会計原則（GAAP）に従って計算および提示された最も直接的に比較可能な財務指標です。当社は、計算された財務指標に加えて、GAAPに従って計算または提示されていない非GAAP財務指標を補足情報として、プレスリリースに記載しています。 GAAPに従って提示されています。

これらの補足的な非GAAP財務指標が提示されているのは経営陣は、必要に応じて、調整後の項目や外貨換算の影響を含む場合と含まない場合の両方で、会社の財務結果を評価しました。そして、補足事項は提示されている非GAAP財務指標は、期間ごとの会社の中核業績と会社の過去の傾向を分析する際に、さらなる視点と洞察を提供します経営成績。また、同社が後援する特定の報酬プログラムの基礎として、非GAAP財務指標を採用しています。これらの補足的な非GAAP財務情報指標は、プレスリリースに記載されているGAAP財務指標よりも優れている、代替である、またはそれに代わるものと見なすべきではなく、またそれらと併せて検討すべきです。

当社は、非GAAPベースの見積もりと、最も直接的に比較可能なGAAP財務指標との調整は行っていません調整項目の有意義で正確な計算または見積もりを提供できず、不当な努力をしないと情報が得られない場合の、将来を見据えた対策です。これは、固有の難しさによるものですまだ発生していない、会社の制御が及ばない、および/または合理的に予測できないさまざまな項目のタイミングや金額を予測すること。たとえば、通常とは異なる1回限りの請求、税金費用、重要な訴訟費用、そしてそれは希薄化後の1株当たり純利益、つまり最も直接的に比較可能な将来の見通しに関するGAAP財務指標に影響を与えます。同じ理由で、当社は、その予想される重要性に対処することができません入手できない情報。最も直接的に比較可能なGAAP財務指標なしで提供される将来の見通しに関する非GAAP財務指標は、対応するGAAP財務指標と大きく異なる場合があります。

固定通貨

会社はまた、特定のものを提示します当期の経営成績に関連する情報は、非GAAP財務指標である「固定通貨」で表されます。これらの金額は、当期の結果を次のように換算して計算されます前年の同時期に使用された外貨の為替レート。当社は、米国以外で米国以外の通貨で報告する重要な事業を行っているため、このような固定通貨の財務情報を提示しています。ドルなどの表示は、外貨為替レートの変動の影響を除いた事業の業績を評価するための枠組みを提供します。

同等の売上

2024年5月31日に終了した9か月間の当社の比較可能な売上高と処方箋の数値には、今年のうるう日のメリットは含まれていません。

当社の米国小売薬局および海外セグメントでは、比較可能な売上高とは、次の日に営業している店舗の売上高と定義されています。少なくとも12か月連続で、略奪や店舗の損傷によるものも含め、7日間以上連続して閉鎖がなく、過去12か月間に大規模な改造や自然災害の影響を受けていないこと、および電子商取引の売上も同様です。固定通貨での比較可能な売上には、ドイツでの卸売売上高と当期の処分による売上は含まれていません。電子商取引の売上には以下が含まれますオンラインまたはモバイルアプリケーションを通じてデジタル的に開始された販売。移転した店舗は、移転後の最初の12か月間の比較対象には含まれません。買収した店舗は、最初の12か月間の比較対象売上には含まれません買収後または転換後、該当する場合、いずれか遅い方。比較可能な売上、同等の薬局売上、同等の小売売上高、同等の処方数、および同等の30日数同等の処方箋とは、それぞれ総売上、薬局売上、小売売上高、処方数、および30日相当処方の数を指します。比較可能な売上の計算方法小売業界によって異なり、比較可能な売上の計算方法は他の小売業者の方法と同じではない場合があります。

に関して国際セグメント、比較可能な売上、同等の薬局売上高、および比較可能な小売売上高は、非GAAP財務指標である固定通貨ベースで表示されています。ディスカッションを参照してください固定通貨計算の詳細については、上記の「固定通貨」を参照してください。

主要業績評価指標

当社は、比較可能な売上（固定通貨での）、比較可能な薬局の売上（固定通貨で）、比較可能な小売など、特定の指標を考慮しています売上高（固定通貨）、同等の処方数、予防接種を除く同等の処方箋、および同等の30日相当の処方箋を主要業績評価指標とします。なぜなら会社の経営陣は、これらの指標を使用して経営成績を評価しており、提示されたこれらの主要業績評価指標は、企業の中核業績を分析する際にさらなる視点と洞察を提供すると考えています期間ごとの会社とその過去の経営成績の傾向。これらの主要業績評価指標は、GAAPよりも優れていると見なすべきではなく、GAAPに代わるものとしても、GAAPと併せて検討すべきですここに提示されている財務指標。これらの指標は、他社が使用している同様のタイトルの業績指標と比較できない場合があります。

純利益（損失）を調整後純利益と希薄化後の純利益（損失）に比べ

1株当たり調整後希薄化後の1株当たり純利益へ


	（百万単位、1株あたりの金額を除く）
	5月31日に終了した3か月間						5月31日に終了した9か月間
	2024			2023			2024			2023
ウォルグリーン・ブーツ・アライアンス社（GAAP）に帰属する純利益（損失）	$	344		$	118		$	(5,631)	)	$	(2,900	)
営業利益（損失）の調整：
のれんや無形資産、長期資産の減損 ¹		—			299			13,091			299
買収関連費用²		68			70			480			257
買収関連の償却 ³		266			274			811			851
特定の法的および規制上の発生と和解 ⁴		52			268			376			7,249
トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント ⁵		95			414			401			697
センコーラの株式収益の調整⁶		57			61			129			178
生活費規定⁷		(36)	)		51			11			89

営業利益（損失）の調整合計		502			1,436			15,299			9,620
その他の収益の調整額、純額：
特定の非ヘッジデリバティブの（利益）損失 ⁸		(155)	)		26			733			26
持分法投資の売却益⁹		(88)	)		(179)	)		(940)	)		(1,692)	)
投資利益、純額 ¹⁰		—			(76)	)		—			(76)	)
事業売却による損失¹¹		—			—			4			—

その他の収益に対する調整総額、純額		(244)	)		(229)	)		(203)	)		(1,742)	)
支払利息の調整、純額：
負債の支払利息 ¹²		6			—			12			—

支払利息の調整総額、純額		6			—			12			—
所得税規定（給付）の調整：
持分法非現金税 ¹³		6			10			20			33
調整による税制上の影響¹³		(23)	)		(408)	)		(821)	)		(1,968)	)

所得税規定（給付）の調整総額		(17)	)		(397)	)		(800)	)		(1,935)	)
他からの税引後（損失）収益の調整持分法投資：
他の持分法投資の収益調整¹⁴		6			9			25			31

他からの税引後（損失）収益の調整総額持分法投資		6			9			25			31
非支配株に帰属する純損失の調整興味:
トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント ⁵		(1)	)		—			(1)	)		—
のれんや無形資産、長期資産の減損 ¹		—			—			(6,195)	)		—
買収関連費用 ²		(14)	)		(16)	)		(200)	)		(71)	)
買収関連の償却³		(37)	)		(61)	)		(153)	)		(139)	)

に帰属する純損失の調整総額非支配持分		(52)	)		(77)	)		(6,549)	)		(210)	)

ウォルグリーン・ブーツ・アライアンス社に帰属する調整後純利益（非GAAP指標）	$	545		$	860		$	2,152		$	2,864

希薄化後の普通株式1株当たりの純利益（損失）（GAAP） ¹⁵	$	0.40		$	0.14		$	(6.53)	)	$	(3.36	)
営業利益（損失）の調整		0.58			1.66			17.70			11.14
その他の収益の調整額、純額		(0.28	)		(0.27	)		(0.23)	)		(2.02)	)
支払利息の調整、純額		0.01			—			0.01			—
所得税規定（給付）の調整		(0.02)	)		(0.46	)		(0.93	)		(2.24)	)
その他の株式からの税引後（損失）収益の調整メソッド投資		0.01			0.01			0.03			0.04
非支配株に帰属する純損失の調整興味		(0.06)	)		(0.09)	)		(7.58	)		(0.24	)

普通株式1株あたりの調整後希薄化後純利益 (非GAAP指標) ¹⁶	$	0.63		$	1.00		$	2.49		$	3.32

希薄化後の加重平均発行済普通株式（百万株） ¹⁶		864.3			863.8			864.3			863.8

¹	2024年5月31日に終了した9か月間に計上されたのれん・無形資産・長期資産の減損 VillageMD報告ユニットの中間営業権減損評価の結果です。これらの費用は、会社の通常の業務とは関係ありません。会社は業績を評価する際にこれらの費用を除外していますなぜなら、予測可能な基準でそのような費用が発生することはなく、そのような費用を除外することで、会社の業績をより一貫して評価できるようになるからです。これらの費用は、販売費、一般管理費に記録されますおよび連結要約損益計算書におけるのれんの減損。

²	買収関連費用は、特定の合併、買収、および関連する取引および統合費用です連結要約損益計算書の営業利益（損失）に記録されている売却関連活動。このような費用の例としては、取引費用、退職金、株式ベースの報酬、従業員の取引成功賞与などがあります。その他の統合関連の出口および廃棄手数料。これらの費用は主に、連結要約損益計算書の販売費、一般管理費に記録されます。これらの費用は、次の影響を大きく受けます基礎となる合併、買収、事業売却関連の活動の時期と複雑さは、会社の現在の業績を反映していません。

買収関連の償却には、買収関連の無形資産、在庫の償却が含まれます評価調整と株式ベースの報酬の公正評価調整。買収関連の無形資産の償却には、顧客関係、商号、商標、開発品などの無形資産の償却が含まれます技術と契約無形資産。関連する非GAAP指標から除外された無形資産の償却額は、会社のGAAP財務諸表に記録されている全額を表します。その関連する無形資産によって生み出された収益は、関連する非GAAP指標から除外されていません。償却費用は、関連する収益とは異なり、特定の事業の影響を受けません無形資産が減損した場合、または無形資産の推定耐用年数が修正されない限り。これらの費用は主に、連結要約計算書の販売費、一般管理費に記録されます収益。株式ベースの報酬の公正評価調整は、購入会計に基づく報奨の公正価値ベースの再測定と付与日の公正評価との差を反映しています。買収後の報酬費用当初の付与日を超えて認識された買収先報奨の公正価値は、買収関連の会計上の要件または契約から生じるため、関連する非GAAP指標から除外されます。通常の営業活動を反映していません。

⁴	特定の法的および規制上の見越金および和解は、特定のものに関連する高額な費用に関連しています法的手続きには、法的防衛費用も含まれます。会社は業績を評価する際にこれらの費用を除外します。なぜなら、そのような費用は予測可能な基準で発生するものではなく、そのような費用を除外することでより一貫した評価が可能になるからです会社の経営成績について。これらの費用は、連結要約損益計算書の販売費および一般管理費に記録されます。2023年度に、当社はオピオイドに関連する費用を記録しました訴訟解決の枠組みとその他の特定の法的事項。

⁵	トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムの費用は、正式なリストラ計画に関連する費用です。これら費用は主に、連結要約損益計算書の販売費、一般管理費に記録されます。これらの費用は現在の業績を反映しておらず、リストラの時期の影響を受けますアクティビティ。

⁶	Cencoraの株式収益の調整は、当社の非GAAP指標と一致してCencoraが報告した非GAAP調整の比例配分で構成されます。

⁷	当社の米国小売薬局セグメントの在庫は、ラストイン・ファーストアウト（「LIFO」）方式で会計処理されています。この調整は、まるで米国の小売薬局が売上原価に与える影響を表していますセグメント在庫は、先入れ先出し（「FIFO」）方式で会計処理されます。LIFO規定は、在庫数量、製品構成の変化の影響を受けます。およびメーカーの価格設定慣行。市場やその他の外部の影響によって影響を受ける可能性があります。したがって、当社はこれらの項目が認識される金額やタイミングを管理することはできません。

⁸	VPFデリバティブおよび経済的に使用される特定のデリバティブ商品の公正価値損益を含みます海外子会社への当社の純投資のヘッジ。これらの費用は、その他の収益、純額に記録されます。当社は、このボラティリティが以下に関連しているとは考えていません基礎となるデリバティブ商品の時価調整は、会社の業績を反映しています。

⁹	持分法投資の売却益は、連結内のその他の収益（純額）に記録されます要約された損益計算書。これらの費用は、会社の通常の事業過程とは関係がないため、当社は業績を評価する際にこれらの費用を除外しています。

¹⁰	投資分類と公正価値の変更による大幅な利益を含みます調整額はその他の収益、純額に記録されます。2023年5月31日に終了した3か月間で、当社は以前に保有していた会社の分類の変更に関連して、7,600万ドルの税引前利益を記録しました Option Care Healthへの持分法投資は、公正価値で保有されている株式証券への投資です。

¹¹	事業売却に関連する損失を含みます。これらの費用は、「その他の純利益」に記録され、連結要約損益計算書。

¹²	Boots Planへの拠出に必要な増額拠出資金を賄うために、対外債務の支払利息を含みます受託者によるリーガル＆ジェネラルからの一括年金保険（「バイイン」）の取得（「バイイン」）を完了します。支払いとそれに関連する増分支払利息は、正常を示すものではありません運用実績。

¹³	所得税規定（利益）の調整には、それに見合ったGAAPベースの税制上の優遇措置の調整が含まれます非GAAP調整と、米国および英国の税法の変更や持分法の非現金税を含む特定の個別の税項目を含みます。これらの費用は所得税に記録されます連結要約損益計算書内の規定（利益）。

¹⁴	他の持分法による税引後（損失）収益の調整投資は、特定の持分法投資先の非現金商品、または会社のものと一致する特別またはまれな商品の比例配分で構成されます非GAAPベースの調整。これらの費用は、連結要約計算書内の他の持分法投資からの税引後（損失）収益に記録されます収益。当社は、これらの持分法投資先に対して、所有権に見合った株主の権利と取締役会の代表権を持っている場合がありますが、持分法投資に関連する調整は、会社は事業とその結果生じる収益と費用を直接管理しています。さらに、これらの非GAAP財務指標には、これらのすべての収益と費用を反映していないという制限があります持分法投資先。

¹⁵	会社が純損失を報告した期間に起因する希薄化防止効果のため、その影響は普通株式1株あたりの希薄化後純損失の加重平均発行済普通株式の計算から、希薄化の可能性のある有価証券は除外されています。

¹⁶	加重平均普通株式の計算に、希薄化の可能性のある有価証券の影響を含めます。普通株式1株あたりの調整後希薄化後純利益を計算するために希薄化されています。

セグメント別および連結ベースの非GAAP調整基礎


	(百万単位)
	2024年5月31日に終了した3か月間
	米国小売業薬局¹			国際			アメリカヘルスケア			コーポレートおよびその他			ウォルグリーンブーツアライアンス、インコーポレイテッド
セールス	$	28,503		$	5,727		$	2,125		$	(3)	)	$	36,351
売上総利益 (GAAP)	$	5,033		$	1,222		$	181		$	23		$	6,460
買収関連の償却		5			—			22			—			27
トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント		21			—			—			—			21
生活費規定		(36)	)		—			—			—			(36)	)

調整後の総利益（非GAAP指標）	$	5,022		$	1,222		$	203		$	23		$	6,471

販売費、一般管理費 (GAAP)	$	4,840		$	1,079		$	402		$	73		$	6,393
買収関連の償却		(92)	)		(16)	)		(132)	)		—			(239)	)
トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント		(59)	)		(14)	)		(1)	)		(1)	)		(75)	)
買収関連費用		(15)	)		(2)	)		(44)	)		(7)	)		(68)	)
特定の法的および規制上の発生と和解		(52)	)		—			—			—			(52)	)

調整後の販売費、一般管理費 (非GAAP指標)	$	4,622		$	1,047		$	225		$	65		$	5,959

営業利益 (損失) (GAAP)	$	237		$	143		$	(220)	)	$	(50)	)	$	111
買収関連の償却		97			16			154			—			266
トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント		80			14			1			1			95
買収関連費用		15			2			44			7			68
センコーラの株式収益の調整		57			—			—			—			57
特定の法的および規制上の発生と和解		52			—			—			—			52
生活費規定		(36)	)		—			—			—			(36)	)

調整後営業利益 (損失) (非GAAP) メジャー)	$	501		$	175		$	(22)	)	$	(42)	)	$	613

売上総利益 (GAAP)		17.7	%		21.3	%		8.5	%					17.8	%
調整後の売上総利益（非GAAP指標）		17.6	%		21.3	%		9.6	%					17.8	%
売上に占める販売費および一般管理費の割合（GAAP）		17.0	%		18.8	%		18.9	%					17.6	%
売上に対する調整後の販売費と一般管理費の割合（非GAAP指標）		16.2	%		18.3	%		10.6	%					16.4	%
営業利益率²		0.7	%		2.5	%		(10.4	)%					0.2	%
調整後営業利益率 (非GAAP指標)²		1.4	%		3.1	%		(1.0)	)%					1.4	%

¹	米国小売薬局の営業利益には、Cencoraの株式収益が含まれています。報告が2か月遅れた結果、2024年5月31日に終了した3か月間の営業利益には、2024年1月1日から2024年3月31日までの期間のCencora株式収益が含まれます。

²	営業利益率と調整後営業利益率は、Cencoraの株式収益を除いて計算されていますそれぞれCencoraの調整後の株式収益。


	(百万単位)
	2023年5月31日に終了した3か月間
	米国小売業薬局¹			国際			アメリカヘルスケア			コーポレートおよびその他			ウォルグリーンブーツアライアンス、インコーポレイテッド
セールス	$	27,866		$	5,573		$	1,975		$	—		$	35,415%
売上総利益 (GAAP)	$	5,327		$	1,173%		$	89		$	—		$	6,588
生活費規定		51			—			—			—			51
買収関連の償却		5			—			25			—			31

調整後の総利益（非GAAP指標）	$	5,383		$	1,173%		$	114		$	—		$	6,670

販売費、一般管理費 (GAAP)	$	4,990		$	1,475		$	611		$	48		$	7,123
トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント		(103)	)		(194)	)		(113)	)		(3)	)		(414)	)
無形資産の減損		—			(299)	)		—			—			(299)	)
特定の法的および規制上の発生と和解		(268)	)		—			—			—			(268)	)
買収関連の償却		(76)	)		(15)	)		(152)	)		—			(243)	)
買収関連費用		(3)	)		(2)	)		(59)	)		(6)	)		(70)	)

調整後の販売費、一般管理費 (非GAAP指標)	$	4,540		$	965		$	286		$	39		$	5,830

営業利益 (損失) (GAAP)	$	395		$	(302)	)	$	(522)	)	$	(48)	)	$	(477)	)
トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント		103			194			113			3			414
無形資産の減損		—			299			—			—			299
買収関連の償却		81			15			178			—			274
特定の法的および規制上の発生と和解		268			—			—			—			268
買収関連費用		3			2			59			6			70
センコーラの株式収益の調整		61			—			—			—			61
生活費規定		51			—			—			—			51

調整後営業利益 (損失) (非GAAP) メジャー)	$	962		$	208		$	(172)	)	$	(39)	)	$	959

売上総利益 (GAAP)		19.1	%		21.0	%		4.5	%					18.6	%
調整後の売上総利益（非GAAP指標）		19.3	%		21.0	%		5.8	%					18.8	%
売上に占める販売費および一般管理費の割合（GAAP）		17.9	%		26.5	%		30.9	%					20.1	%
売上に対する調整後の販売費と一般管理費の割合（非GAAP指標）		16.3	%		17.3	%		14.5	%					16.5	%
営業利益率 ²		1.2	%		(5.4	)%		(26.4	)%					(1.5	)%
調整後の営業利益率（非GAAP指標） ²		3.0	%		3.7	%		(8.7	)%					2.4	%

¹	米国小売薬局の営業利益には、Cencoraの株式収益が含まれています。報告が2か月遅れた結果、2023年5月31日に終了した3か月間の営業利益には、2023年1月1日から2023年3月31日までの期間のCencora株式収益が含まれます。

²	営業利益率と調整後営業利益率は、Cencoraの株式収益を除いて計算されていますそれぞれCencoraの調整後の株式収益。


	(百万単位)
	2024年5月31日に終了した9か月間
	米国小売業薬局¹			国際			アメリカヘルスケア			コーポレートおよびその他			ウォルグリーンブーツアライアンス、インコーポレイテッド
セールス	$	86,308		$	17,581		$	6,232		$	(9)	)	$	110,111
売上総利益 (GAAP)	$	16,030		$	3,720		$	498		$	23		$	20,271
買収関連の償却		16			—			62			—			78
トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント		29			—			—			—			29
生活費規定		11			—			—			—			11

調整後の総利益（非GAAP指標）	$	16,086		$	3,720		$	560		$	23		$	20,389

販売費、一般管理費（GAAP） ³	$	15,957		$	3,252		$	14,212		$	114		$	33,534
のれんや無形資産、長期資産の減損		(478)	)		—			(12,579	)		(34)	)		(13,091)	)
買収関連の償却		(271)	)		(47)	)		(416)	)		—			(733)	)
買収関連費用		(75)	)		(11)	)		(502)	)		108			(480)	)
特定の法的および規制上の発生と和解		(376)	)		—			—			—			(376)	)
トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント		(325)	)		(37)	)		(5)	)		(6)	)		(373)	)

調整後の販売費、一般管理費 (非GAAP指標)	$	14,432		$	3,158		$	711		$	182		$	18,482

営業利益 (損失) (GAAP)	$	238		$	468		$	(13,715)	)	$	(90)	)	$	(13,099)	)
のれんや無形資産、長期資産の減損		478			—			12,579			34			13,091
買収関連の償却		287			47			478			—			811
買収関連費用		75			11			502			(108)	)		480
特定の法的および規制上の発生と和解		376			—			—			—			376
トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント		354			37			5			6			401
センコーラの株式収益の調整		129			—			—			—			129
生活費規定		11			—			—			—			11

調整後営業利益 (損失) (非GAAP) メジャー)	$	1,947		$	562		$	(151)	)	$	(158)	)	$	2,200ドル

売上総利益 (GAAP)		18.6	%		21.2	%		8.0	%					18.4	%
調整後の売上総利益（非GAAP指標）		18.6	%		21.2	%		9.0	%					18.5	%
売上に占める販売費および一般管理費の割合（GAAP） ³		18.5	%		18.5	%		NM						30.5	%
売上に対する調整後の販売費と一般管理費の割合（非GAAP指標）		16.7	%		18.0	%		11.4	%					16.8	%
営業利益率²		0.1	%		2.7	%		NM						(12.0)	)%
調整後の営業利益率（非GAAP指標） ²		1.9	%		3.2	%		(2.4	)%					1.7	%

NM-	意味がありません。パーセンテージが 200% を超える場合、またはある期間に収入が含まれ、他の期間に収入が含まれる場合損失は意味がないと見なされます。

¹	米国小売薬局の営業利益には、Cencoraの株式収益が含まれています。報告が2か月遅れた結果、2024年5月31日に終了した9か月間の営業利益には、2023年7月1日から2024年3月31日までの期間のCencora株式収益が含まれます。

²	営業利益率と調整後営業利益率は、Cencoraの株式収益を除いて計算されていますそれぞれCencoraの調整後の株式収益。

³	5月31日に終了した9か月間の米国の医療における124億ドルののれん減損を含みます。 2024です。


	(百万単位)
	2023年5月31日に終了した9か月間
	米国小売業薬局¹			国際			アメリカヘルスケア			コーポレートおよびその他			ウォルグリーンブーツアライアンス、インコーポレイテッド
セールス	$	82,648		$	16,414		$	4,597		$	—		$	103,659
売上総利益 (GAAP)	$	17,038		$	3,421		$	138		$	—		$	20,596
生活費規定		89			—			—			—			89
買収関連の償却		16			—			69			—			85
買収関連費用		—			—			60			—			60

調整後の総利益（非GAAP指標）	$	17,143		$	3,421		$	267		$	—		$	20,831

販売費、一般管理費 (GAAP)	$	22,215		$	3,264		$	1,569		$	167		$	27,215
特定の法的および規制上の発生と和解		(7,249)	)		—			—			—			(7,249)	)
買収関連の償却		(221)	)		(45)	)		(501)	)		—			(766)	)
トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント		(368)	)		(206)	)		(113)	)		(10)	)		(697)	)
無形資産の減損		—			(299)	)		—			—			(299)	)
買収関連費用		(4)	)		29			(205)	)		(18)	)		(197)	)

調整後の販売費、一般管理費 (非GAAP指標)	$	14,373		$	2,745		$	750		$	139		$	18,007

営業（損失）利益（GAAP）	$	(4,990)	)	$	156		$	(1,431)	)	$	(167)	)	$	(6,431)	)
特定の法的および規制上の発生と和解		7,249			—			—			—			7,249
買収関連の償却		236			45			570			—			851
トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント		368			206			113			10			697
無形資産の減損		—			299			—			—			299
買収関連費用		4			(29)	)		265			18			257
センコーラの株式収益の調整		178			—			—			—			178
生活費規定		89			—			—			—			89

調整後営業利益 (損失) (非GAAP) メジャー)	$	3,134です		$	676		$	(483)	)	$	(139)	)	$	3,188

売上総利益 (GAAP)		20.6	%		20.8	%		3.0	%					19.9	%
調整後の売上総利益（非GAAP指標）		20.7	%		20.8	%		5.8	%					20.1	%
売上に占める販売費および一般管理費の割合（GAAP）		26.9	%		19.9	%		34.1	%					26.3	%
売上に対する調整後の販売費と一般管理費の割合（非GAAP指標）		17.4	%		16.7	%		16.3	%					17.4	%
営業利益率 ²		(6.3	)%		1.0	%		(31.1	)%					(6.4)	)%
調整後の営業利益率（非GAAP指標） ²		3.4	%		4.1	%		(10.5	)%					2.7	%

¹	米国小売薬局の営業損失には、Cencoraの株式収益が含まれています。報告が2か月遅れた結果、2023年5月31日に終了した9か月間の営業損失には、2022年7月1日から2023年3月31日までの期間のCencora株式収益が含まれます。

²	営業利益率と調整後営業利益率は、Cencoraの株式収益を除いて計算されていますそれぞれCencoraの調整後の株式収益。

米国ヘルスケア部門の調整後EBITDAに対する営業損失


	(百万単位)
	5月31日に終了した3か月間						5月31日に終了した9か月間
	2024			2023			2024			2023
営業損失（GAAP） ¹	$	(220)	)	$	(522)	)	$	(13,715)	)	$	(1,431)	)
のれんや無形資産、長期資産の減損 ²		—			—			12,579			—
買収関連の償却 ³		154			178			478			570
買収関連費用 ⁴		44			59			502			265
トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント⁵		1			113			5			113

調整後の営業損失		(22)	)		(172)	)		(151)	)		(483)	)
減価償却費		32			43			113			92
株式ベースの報酬費用⁶		13			16			39			45

調整後EBITDA（非GAAP指標）	$	23		$	(113)	)	$	1		$	(346)	)

¹	同社は、米国のヘルスケア部門の調整後EBITDAと営業損失を最も近いGAAPとして調整していますセグメントの収益性の指標。当社は、ウォルグリーン・ブーツ・アライアンス社に帰属するセグメントの純利益を測定していません。

²	2024年5月31日に終了した9か月間に計上されたのれん・無形資産・長期資産の減損 VillageMD報告ユニットの中間営業権減損評価の結果です。これらの費用は、会社の通常の業務とは関係ありません。会社は業績を評価する際にこれらの費用を除外していますなぜなら、予測可能な基準でそのような費用が発生することはなく、そのような費用を除外することで、会社の業績をより一貫して評価できるようになるからです。これらの費用は、販売費、一般管理費に記録されますおよび連結要約損益計算書におけるのれんの減損。

⁴	買収関連費用は、特定の合併、買収、および関連する取引および統合費用です連結要約損益計算書の営業利益（損失）に記録されている売却関連活動。このような費用の例としては、取引費用、退職金、株式ベースの報酬、従業員の取引成功賞与などがあります。その他の統合関連の出口および廃棄手数料。これらの費用は主に、連結要約損益計算書の販売費、一般管理費に記録されます。これらの費用は、次の影響を大きく受けます基礎となる合併、買収、事業売却関連の活動の時期と複雑さは、会社の現在の業績を反映していません。

⁵	トランスフォーメーショナル・コスト・マネジメント・プログラムの費用は、正式なリストラ計画に関連する費用です。これら費用は主に、連結要約損益計算書の販売費、一般管理費に記録されます。これらの費用は現在の業績を反映しておらず、リストラの時期の影響を受けますアクティビティ。

⁶	買収関連の償却に関連する費用を除く、GAAPベースの株式ベースの報酬費用を含みますと買収関連費用。

センコーラの株式収益


	(百万単位)
	5月31日に終了した3か月間					5月31日に終了した9か月間
	2024			2023		2024			2023
センコラの株式収益（GAAP）	$	44		$	58	$	164		$	187
買収関連無形資産の償却		27			32		93			98
リストラおよびその他の費用		8			10		19			10
トルコのハイパーインフレの影響		3			1		10			6
買収関連の取引および統合費用		2			10		9			15
税制改革		(4)	)		—		(1)	)		4
OneOncologyへの投資における基本差額の償却		1			—		2			—
株式投資の再測定による利益		—			—		—			(1)	)
特定の個別の税金費用		—			—		—			(2)	)
売却による利益/損失		—			—		(7)	)		—
リフト費用		(2)	)		7		3			31
独占禁止法訴訟の和解による利益		(1)	)		—		(15)	)		(8)	)
訴訟およびオピオイド関連費用		23			2		14			4
従業員の退職金、訴訟、その他		—			—		—			21

Cencoraの調整後株式収益（非GAAP）メジャー)	$	101		$	119	$	293		$	365

調整後の実効税率


	(百万単位)
	2024年5月31日に終了した3か月間									2023年5月31日に終了した3か月間
	収益前所得税プロビジョニング			所得税プロビジョニング			効果的税率			(損失) 収益前所得税 (特典) プロビジョニング			所得税 (特典) プロビジョニング			実効税金レート
実効税率 (GAAP)	$	251		$	20			8.0	%	$	(382)	)	$	(330)	)		86.3	%
非GAAP調整の影響		264			37						1,207			417
持分法非現金税		—			(6)	)					—			(10)	)
調整後の税率のトゥルーアップ		—			(15)	)					—			(10)	)

小計	$	516		$	37					$	825		$	68
Cencoraの調整後株式収益を除外します		(101	)		—						(119)	)		—

Cencoraの調整後株式収益を除いた調整後の実効税率（非GAAP指標）	$	415		$	37			9.0	%	$	706		$	68			9.6	%


	(百万単位)
	2024年5月31日に終了した9か月間									2023年5月31日に終了した9か月間
	(損失) 収益前所得税恩恵			所得税恩恵			効果的税率			(損失) 収益前所得税 (特典) プロビジョニング			所得税 (特典) プロビジョニング			実効税金レート
実効税率 (GAAP)	$	(13,221)	)	$	(836)	)		6.3	%	$	(5,044)	)	$	(1,707)	)		33.8	%
非GAAP調整の影響		15,108			969						7,878			1,787
持分法非現金税		—			(20)	)					—			(33)	)
調整後の税率のトゥルーアップ		—			(148)	)					—			181

小計	$	1,887		$	(35)	)				$	2,833		$	228
Cencoraの調整後株式収益を除外します		(293)	)		—						(365)	)		—

Cencoraの調整後株式収益を除いた調整後の実効税率（非GAAP指標）	$	1,594		$	(35)	)		(2.2)	)%	$	2,468		$	228			9.2	%

フリーキャッシュフロー


	(百万単位)
	5月31日に終了した3か月間						5月31日に終了した9か月間
	2024			2023			2024			2023
営業活動（GAAP）によって提供（使用）された純現金	$	605		$	(20)	)	$	(314)	)	$	1,219です
少ない：不動産、プラント、設備への追加		(278)	)		(525)	)		(1,135)	)		(1,633)	)
プラス:買収関連の支払い ²		—			101			—			530
プラス：一括購入年金保険料拠出金 ³		7			—			386			—

フリーキャッシュフロー（非GAAP指標） ¹	$	334		$	(444)	)	$	(1,063	)	$	116

¹	フリーキャッシュフローは、ある期間に営業活動によって提供された純現金から資産への追加を差し引いたものとして定義されます。プラントと設備（資本支出）に加えて、その期間に行われた買収関連の支払いと年金の増額支払い。この指標は、自由裁量支出に利用できる残余キャッシュフローを表すものではありません。債務返済やその他の契約上の義務に必要な支払い、または将来の事業買収のための支払いを差し引きます。したがって、フリーキャッシュフローを補足情報を提供する指標と見なすことが重要だと考えています連結要約キャッシュフロー計算書。

²	2023年5月31日に終了した3か月間に、当社は責任の決済に1億100万ドルを支払いました CareCentrixの残りの45％の株式持分の取得に関連する、分類された株式ベースの支払い報酬。1億100万ドルに加えて、2023年5月31日に終了した9か月間に、当社は負債の決済に3億3,500万ドルを支払いました Shieldsの残りの30％の株式持分の取得に関連する、分類された株式ベースの支払い報酬。同社はまた、VillageMDによるSummitの買収に関連する1回限りの報酬費用も支払いました。その支払いは通常の業績を示すものではありません。

³	2024年5月31日に終了した3か月と9か月の間に、当社は年金を段階的に拠出しました管財人による法務および一般からの一括年金保険の買収（「バイイン」）の一環として、それぞれ700万ドルと3億8,600万ドルをブーツプランに寄付しました。支払いは正常を示すものではありません運用実績。

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