Document米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
11-K
(マークワン)
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[X] | 1934年の証券取引法第15 (d) 条に基づく年次報告書 |
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2023年12月31日に終了した会計年度について
または
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[] | 1934年の証券取引法のセクション15 (d) に基づく移行報告書 |
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____________から______________への移行期間について
委員会ファイル番号:1-9210
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| A. プランの正式名称とプランの住所(下記の発行者と異なる場合): |
オクシデンタル・ペトロリアム社の貯蓄プラン
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| B. プランに従って保有されている有価証券の発行者の名前とその主要執行機関の住所: |
オクシデンタル・ペトロリアム・コーポレーション
5グリーンウェイプラザ、スイート110です
テキサス州ヒューストン 77046%
オクシデンタル・ペトロリアム・コーポレーション
貯蓄プラン
索引
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独立登録公認会計士事務所の報告書 | 3 |
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給付に利用できる純資産の計算書-2023年12月31日および2022年12月31日現在 | 4 |
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給付に利用できる純資産の変動計算書-2023年12月31日および2022年12月31日に終了した年度 | 5 |
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財務諸表に関する注記 | 6 |
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補足スケジュール* | |
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1 | | スケジュールH、4i行目 — 資産スケジュール(年末に保有)-2023年12月31日 | 22 |
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2 | | スケジュールH、4j行目 — 報告対象取引のスケジュール-2023年12月31日に終了した年度 | 23 |
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署名 | 24 |
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展示物索引 | 25 |
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* その他の補足スケジュールは、改正された1974年の従業員退職所得保障法に基づく労働省の報告および開示に関する規則の29 CFR 2520.103-10に該当しない、または義務付けられていないため、省略されています。 | |
独立登録公認会計士事務所の報告書
オクシデンタル石油公社の年金および退職金制度管理委員会に
オクシデンタル・ペトロリアム・コーポレーション貯蓄プランのプラン参加者
テキサス州ヒューストン
財務諸表に関する意見
添付の2023年12月31日および2022年12月31日現在のオクシデンタル・ペトロリアム・コーポレーション貯蓄制度(以下「本プラン」)の給付に利用できる純資産の計算書、および2023年12月31日および2022年12月31日に終了した年度の給付に利用できる純資産の変動に関する報告書、および関連する注記とスケジュール(総称して財務諸表と呼びます)を監査しました。私たちの意見では、財務諸表には、米国で一般に認められている会計原則に従って、2023年12月31日および2022年12月31日現在の本プランの特典に利用できる純資産、および2023年12月31日および2022年12月31日に終了した年度の給付に利用できる純資産の変動が、すべての重要な点で公正に示されています。
意見の基礎
これらの財務諸表はプラン管理の責任です。私たちの責任は、監査に基づいてこれらの財務諸表について意見を述べることです。当社は、公開会社会計監視委員会(米国)(PCAOB)に登録されている公認会計士事務所であり、米国連邦証券法、および証券取引委員会およびPCAOBの適用規則および規制に従って、本プランに関して独立性を維持する必要があります。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を実施しました。これらの基準では、財務諸表に重大な虚偽表示がないかどうか、誤りによるものか詐欺によるものかを問わず、合理的な保証を得るために、監査を計画して実施することが求められています。
私たちの監査には、誤りか詐欺かを問わず、財務諸表の重大な虚偽表示のリスクを評価する手続きの実施と、それらのリスクに対応する手続きの実施が含まれていました。このような手続きには、財務諸表の金額と開示に関する証拠をテストベースで調べることが含まれていました。私たちの監査には、財務諸表の全体的な表示の評価だけでなく、使用された会計原則や経営陣による重要な見積もりの評価も含まれていました。私たちは、監査が私たちの意見を裏付ける合理的な根拠になると考えています。
補足情報
添付の2023年12月31日現在の資産表(年末に保有)および2023年12月31日に終了した年度の報告対象取引スケジュールの補足情報は、本プランの財務諸表の監査と併せて実施される監査手続きの対象となっています。補足情報はプラン管理者の責任です。当社の監査手続きには、必要に応じて、補足情報が財務諸表または基礎となる会計およびその他の記録と一致するかどうかの判断と、補足情報に記載されている情報の完全性と正確性をテストする手続きの実施が含まれていました。添付のスケジュールの補足情報について意見を述べるにあたり、形式や内容を含む補足情報が、1974年の従業員退職所得保障法に基づく労働省の報告および開示に関する規則に従って提示されているかどうかを評価しました。私たちの意見では、補足情報は、すべての重要な点で、財務諸表全体と比較して公正に記載されています。
/s/ ウィーバーとティドウェル、L.L.P.
ウィーバーとティッドウェル、L.L.P.
私たちは2016年からプランの監査人を務めています。
テキサス州ヒューストン
2024年6月25日
オクシデンタル・ペトロリアム・コーポレーション
貯蓄プラン
福利厚生に利用できる純資産の明細書
2023年および2022年12月31日現在
(千単位の金額)
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| | 2023 | | 2022 |
資産: | | | | |
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投資: | | | | |
公正な価値で: | | | | |
短期投資ファンド | | 11,638 | | 15,453 |
普通株式 | | 706,550です | | 753,087 |
マスタートラスト口座へのプランの利息 | | 2,227,499 | | 1,787,467 |
公正価値での総投資額 | | 2,945,687 | | $ | 2,556,007 |
契約金額で: | | | | |
マスタートラスト口座へのプランの利息 | | 293,355 | | | 332,450です | |
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売掛金: | | | | |
参加者からの受取手形 | | 27,768 | | | 25,022 | |
利息と配当 | | 2,193 | | | 1,618 | |
参加者の寄付 | | 3,575 | | | 3,132 | |
雇用者拠出金 | | 2,460 | | | 2,180 | |
売掛金の合計 | | 35,996 | | | 31,952 | |
総資産 | | 3,275,038 | | | 2,920,409 | |
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給付対象となる純資産 | | $ | 3,275,038 | | | $ | 2,920,409 | |
財務諸表に添付されている注記を参照してください。
オクシデンタル・ペトロリアム・コーポレーション
貯蓄プラン
給付対象となる純資産の変動計算書
2023年および2022年12月31日に終了した年度
(千単位の金額)
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| | 2023 | | 2022 |
以下に帰属する純資産の変更: | | | | |
投資収入 (損失): | | | | |
利息 | | $ | 681 | | | $ | 248 | |
配当金 | | 8,656 | | | 6,487 | |
投資の公正価値の純増額(減価償却) | | (27,861) | | | 454,598 | |
マスタートラスト口座のプラン利息、投資収益(損失) | | 361,249 | | | (356,774) | |
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総投資収入 | | 342,725 | | | 104,559 | |
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参加者からの受取手形の利息収入 | | 1,839 | | | 1,358 | |
コントリビューション: | | | | |
参加者 | | 125,223 | | | 109,490 | |
雇用主 | | 89,944 | | | 80,785 | |
参加者のロールオーバー | | 12,418 | | | 8,829 | |
寄付総額 | | 227,585 | | | 199,104です | |
控除: | | | | |
参加者に支払われる特典 | | 215,677です | | | 184,437 | |
管理経費 | | 1,843 | | | 1,626 | |
控除額合計 | | 217,520 | | | 186,063 | |
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純増額 | | 354,629 | | | 118,958 | |
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給付対象となる純資産: | | | | |
年の初め | | 2,920,409 | | | 2,801,451 | |
年の終わり | | $ | 3,275,038 | | | $ | 2,920,409 | |
財務諸表に添付されている注記を参照してください。
オクシデンタル・ペトロリアム・コーポレーション
貯蓄プラン
財務諸表に関する注記
2023年12月31日と2022年12月31日
(1) プランの説明
以下のオクシデンタル・ペトロリアム・コーポレーション貯蓄プラン(以下「プラン)」の説明は、一般的な情報のみを提供しています。参加者は、プランの規定のより詳細な説明についてプラン文書を参照する必要があります。
(a) 一般
本プランは、オクシデンタル・ペトロリアム・コーポレーション(オクシデンタルまたは雇用主)、デラウェア州の法人、および参加子会社(総称して当社)の特定の従業員が一般的に利用できる確定拠出制度です。
本プランは、適格現金または繰延契約と従業員持株プランを含む税制適格プランを目的としています。このプランは、改正された1974年の従業員退職所得保障法(ERISA)の規定の対象となります。
(b) プラン管理
このプランは、投資決定に関しては年金・退職信託投資委員会が、投資決定を除くすべての事項については年金・退職金制度管理委員会によって管理されます(これら2つの委員会を総称して委員会と呼びます)。計画書には、受託者任命担当者が委員会のメンバーを任命、解任、監視する唯一の権限があると規定されています。委員会には、それぞれの職務を遂行するために必要なすべての権限が与えられています。これには、プランを管理および解釈する権限、および参加者の資格に影響を及ぼすすべての質問に回答する権限が含まれますが、これらに限定されません。バンク・オブ・ニューヨーク・メロン・トラスト・カンパニー・N.A.(受託者)は、本プランのすべての資産を保有する信託基金の受託者および保管者です。
(c) 貢献
参加者の拠出金 — 毎年、参加者は、内国歳入法(IRC)の特定の制限に従い、税引前または税引き後、またはその組み合わせで、報酬の最大拠出率までプランに拠出することができます。2023年と2022年の従業員拠出率の上限は、高報酬の従業員は 30%、高報酬の従業員は 15% でした。プラン年度末までに50歳以上の参加者は、2023年に最大7,500ドル、2022年に6,500ドルまで、税引き前のキャッチアップ拠出金をプランに追加で拠出することが許可されました。このプランでは、ロス拠出とプラン内のロスのロールオーバー拠出が許可されています。
拠出のオプトアウトを積極的に選択しない新規適格参加者は、基本給の 5% の税引前拠出額で自動的にプランに登録されます。
雇用者マッチング拠出金 — 団体交渉を受けていない従業員の雇用者マッチング拠出金は、対象となる報酬の最初の 2% までは参加者の拠出金の 200%、適格報酬の次の 3% までは100%に等しい金額です。団体交渉をした特定の従業員も、それぞれの組合が交渉したこのマッチング式に該当します。団体交渉を行った他の従業員は、参加者が本プランに拠出する適格報酬の最初の 6% を上限として、それぞれの組合の交渉により、85%から100%の雇用主マッチング拠出金を受け取りました。雇用者の拠出金はすべてオクシデンタル・ストック・ファンド(オキシ・ストック・ファンド)に投資されます。すべての既得参加者は、雇用主のマッチング拠出金を他の投資ファンドに譲渡することを選択できます。
このプランでは、本プランに参加する資格のある現役従業員が、他の雇用主の税制上の適格退職金制度から適格な繰り越し分配により受け取った課税対象金の全部または一部をプランに繰り越すことができます。
(d) 参加者口座
すべての参加者の拠出金とその収益は、各参加者の口座に配分され、ERISAの第404(c)条に基づく参加者の投資選択に従って投資されます。投資を選択しなかった参加者は、プランの適格なデフォルト投資代替投資に自動的に登録されます。
各参加者の口座には、参加者が選択した拠出金、雇用主のそれぞれのマッチング拠出金、および各ファンドの投資収益と損失の配分が入金され、投資マネージャー手数料が請求されます。割り当ては、定義されているように、参加者の収益または口座残高に基づいています。参加者が受けることができる特典は、参加者の既得口座から提供できる特典です。
(e) 権利確定
参加者には、拠出金と雇用者マッチング拠出金に加えて、それによる実際の収入が直ちに確定します。参加者はまた、オキシ・ストック・ファンドに投資された雇用主のマッチング拠出金の一部に対して支払われる配当金に全額が確定しています。
(f) 参加者からの受取手形
参加者はファンド口座から最低1,000ドルを借りることができます。(i)過去12か月間に発行された最高額元本ローン残高(ある場合)を差し引いた50,000ドル、(ii)既得口座残高の50%、または(iii)参加者の毎月の基本報酬の25%以下の返済のために毎月の給与控除が必要な金額のいずれか少ない額までです。ローン期間は、一般目的ローンの場合は1年から5年、主たる住宅ローンの場合は6〜10年です。参加者から現在未払いの手形の満期日は、2024年1月から2033年10月までです。ローンは、ローンが承認された時点での参加者の口座の残高によって担保されます。ローンの金利は、本プランに従って、ローンの資金調達が行われる月の前月の1日に固定され、他の貸し手が発行する同様のローンと比較して金利は妥当です。金利は、2023年12月31日時点で未払いのローンの金利は3%から11%の範囲で、2022年12月31日現在の未払いのローンの金利は3%から9%の範囲でした。元本と利息は、給与控除によって定額で支払われます。
(g) ディストリビューション
通常、サービスの終了時に、参加者はプランで許可されている分配オプションのいずれかに基づいて、口座残高の既得部分を受け取ることを選択できます。参加者は、Oxy Stock Fundの既得口座残高から現金またはオクシデンタル普通株式で分配金を受け取るかを選択できます。
(h) 没収されたアカウント
没収された権利が確定していない口座は、本プランの管理にかかる合理的な費用を支払ったり、雇用主の拠出金を削減したりするために使用できます。2023年12月31日と2022年12月31日の時点で、没収された非既得口座の残高は重要ではありませんでした。没収口座残高の増加は、プラン文書によると、主に以前に解約された参加者の未確定口座残高と未請求特典の没収に関連しています。これらの金額は、将来の拠出金を削減したり、そのような参加者がいる場合は口座残高を回復したりするために使用される予定です。
2023年と2022年の間、雇用主の拠出金を減らすための没収措置はありませんでした。
(i) 経費
特定の管理費は、参加者がプラン口座を通じて支払います。プランを維持するためのその他の費用は会社が支払い、これらの財務諸表から除外されます。投資関連費用は、投資の公正価値の純増価(減価償却)に含まれます。
(2) 重要な会計方針の概要
(a) 会計の基礎
プランの財務諸表は、発生主義会計に基づいて作成されます。
(b) 見積もりの使用
米国の一般に認められた会計原則(米国会計基準)に従って財務諸表を作成するプロセスでは、経営陣は特定の種類の財務諸表の残高と開示について、情報に基づいた見積もりと判断を下す必要があります。事実や状況の変化、またはそのような取引や出来事に関する新しい情報の発見により、見積もりや判断が修正され、実際の結果がその時点の見積もりと異なる場合があります
決済ですが、一般的には金額による決済ではありません。経営陣は、これらの見積もりや判断が、本プランの財務諸表を公正に提示するための合理的な根拠になると考えています。
(c) 投資評価と収入認識
本プランの投資は公正価値で報告されます。ただし、契約価値で報告される完全利益対応型投資契約は例外です。公正価値とは、測定日に市場参加者間で秩序ある取引が行われ、資産を売却するために受け取る、または負債を移転するために支払われる価格です。公正価値の測定については、注記3を参照してください。契約価値投資の説明については、注記4を参照してください。
有価証券の購入と売却は取引日ベースで記録されます。利息収入は発生主義で記録されます。配当金は配当落ち日に記録されます。投資の公正価値の純増価(減価償却)には、その年に売買および保有された投資の損益が含まれます。
(d) 貢献
プラン参加者からの拠出金と雇用主マッチング拠出金は、従業員の拠出金が報酬から源泉徴収される年に記録されます。
(e) 給付金の支払い
給付金は支払われたときに記録されます。
(f) 参加者からの受取手形
参加者からの受取手形は、未払いの元本残高に未払いの利息を加えた額で測定され、添付の給付に利用できる純資産明細書では受取手形として分類されます。参加者からの滞納手形は、プランの条件に基づいて分配金として再分類されます。
(g) 再分類
過去数年間の特定の金額は、現在の年の表示に合わせて再分類されています。
(3) 公正価値の測定
プラン資産は、公正価値の測定に使用される評価手法へのインプットの優先順位に基づいて、3つのレベルの公正価値階層で公正価値で測定されます。レベル1 — 同一の資産または負債について活発な市場における相場価格を使用する、レベル2-同一の資産または負債の見積もり価格以外の観察可能なインプットを使用する、レベル3-観察不可能なインプットを使用する。レベル間の異動(もしあれば)は年末に認められます。
以下は、公正価値で測定されるプラン資産の評価方法の説明です。
(a) 普通株と優先株式
普通株と優先株は、個々の証券が取引されている活発な市場で報告された終値で評価されます。
(b) 投資信託
一般的に、投資信託はプランが保有する株式の純資産価値(NAV)で評価されます。公的に登録されている場合、投資信託の価値は、活発な市場における相場市場価格で得ることができます。
(c) 短期投資ファンド
短期投資ファンドは、本プランが保有する株式の純資産価値で評価されます。
(d) 共通/集団信託
普通信託/団体信託は、ファンド発行者が提供する単位の純資産価値で評価されます。受託者から提供された純資産価値は、公正価値を見積もるための実際的な手段として使用されます。純資産価値は、ファンドが保有する原投資の公正価値から負債を差し引いたものです。2023年12月31日と2022年12月31日の時点で、これらの投資には償還制限はありませんでした。
(e) 社債
社債は、入手可能な場合は相場市場価格で評価されます。相場市場価格が観測できない場合、社債は、活発な市場と非活発な市場の両方から市場から観察可能なインプットを用いた価格モデルを使用して評価されます。
次の表は、2023年12月31日および2022年12月31日現在の本プランの公正価値資産(千単位)を、公正価値階層内のレベル別に示しています。表には、個別の表に示されているマスタートラスト口座への本プランの利息は含まれていません(注記6を参照)。
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| | 現在の公正価値の資産 2023年12月31日です |
| | レベル 1 | | 合計 |
普通株式 | | | | |
オクシデンタル・ペトロリアム・コーポレーション | | $ | 706,550です | | | $ | 706,550です | |
総資産、公正価値階層、除く | | | | |
マスター・トラストに対するプランの利益、公正な価値で | | 706,550です | | | 706,550です | |
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純資産価値で測定された投資額: | | | | |
短期投資ファンド | | | | 11,638 | |
公正価値での投資(除く) | | | | |
プランのマスタートラストへの関心 | | $ | 706,550です | | | $ | 718,188 | |
| | | | |
| | 現在の公正価値の資産 2022年12月31日 |
| | レベル 1 | | 合計 |
普通株式 | | | | |
オクシデンタル・ペトロリアム・コーポレーション | | $ | 753,087 | | | $ | 753,087 | |
総資産、公正価値階層、除く | | | | |
マスター・トラストに対するプランの利益、公正な価値で | | 753,087 | | | 753,087 | |
| | | | |
純資産価値で測定された投資額: | | | | |
短期投資ファンド | | | | 15,453 | |
公正価値での投資(除く) | | | | |
プランのマスタートラストへの関心 | | $ | 753,087 | | | $ | 768,540 | |
(4) 保証付き投資契約マスタートラスト口座
本プランは、インベスコ(GIC MTIA)が管理する保証付き投資契約(GIC)のマスタートラスト投資口座に投資します。口座の主な目的は、本プランの規定に従って、参加者の出金や送金に対して、契約金額で毎日流動性を提供することです。これらの目的を達成するために、GIC MTIAは主に、合成GICとも呼ばれるラッパー契約に投資しています。
合成GICは完全に給付金対応なので、契約額はGIC MTIAにとって重要な指標です。インベスコがプランに報告する契約額は、契約に基づく拠出金に、収益を加えたものから、参加者の出金および管理費を差し引いたものです。参加者は通常、全部または全部の撤回または譲渡を指示できます
契約額での投資の一部。合成GICの契約価値は、さまざまな債券の普通信託/団体信託からなる原資産の公正価値に基づいて決定されます。
クレジット金利リセットは、購入時に決定された特定の投資契約に適用されます。証券担保投資金利のリセット値は、契約額、市場価値、利回り、期間の関数です。一般口座の投資金利は、あらかじめ決められた指数収益率に固定ベースのポイントスプレッドを加えたものです。将来のクレジット金利と、給付可能な純資産計算書に報告される契約価値の調整額との関係は、クレジット金利計算式の仕組みによって決まります。各契約の投資の契約価値と公正市場価値の差額は、各契約のクレジット金利に定期的に償却されます。合成GICおよびラッパー契約の将来のクレジット金利に影響を与える主な要因には、市場金利の水準、プランのキャッシュフロー、契約を裏付ける債券投資によって生み出される投資収益、または契約を裏付ける基礎投資の期間が含まれますが、これらに限定されません。
以下は、本プランが保有する投資契約の種類間の契約価額(千単位)の分類を表しています。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 12月31日現在、 |
| | 2023 | | 2022 |
短期投資ファンド | | $ | 9,212 | | | $ | 17,170 | |
合成保証投資契約: | | | | |
共通信託/集団信託 | | 410,146 | | | 454,367 | |
| | | | |
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投資総額 | | $ | 419,358 | | | $ | 471,537 | |
本プランが未払い額を受け取れるかどうかは、契約発行者が財務上の義務を履行できるかどうかにかかっています。契約発行者が契約上の義務を履行できるかどうかは、将来の経済や規制の動向によって影響を受ける可能性があります。
参加者が開始していない特定の事象により、GIC MTIAが契約発行者と契約金額で取引する能力が制限されます。これらの事象には、(i) プランの終了、(ii) 投資プロバイダーを変更するために会社が契約を撤回することを選択したこと、(iii) プランの適格ステータスの喪失またはプランの規定に対する重大な変更による急な通知による契約の終了が含まれますが、これらに限定されません。委員会は、現時点でそのようなイベントが検討されていることを知りません。
さらに、特定の事象により、契約発行者はプランとの契約を終了し、契約金額とは異なる金額で決済することができます。このような事象には、(i) 契約に基づく重要な義務の違反、(ii) 重大な不実表示、(iii) 契約発行者の同意なしでの契約の重要な修正が含まれますが、これらに限定されません。
(5) オキシ・ストック・ファンド
Oxy Stock Fundは、相場市場価格で評価されたオクシデンタルの普通株式を含むユニット化された株式ファンドで、利息を稼ぐ現金も含まれる場合があります。
Oxy Stock Fundに関連する純資産と純資産の変動の重要な要素に関する情報は、次のとおりです(金額は千単位)。これには、参加者主導の投資と非参加者主導の投資の両方が含まれます。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 12月31日現在、 |
| | 2023 | | 2022 |
純資産: | | | | |
短期投資ファンド | | $ | 11,638 | | | $ | 15,425 | |
オクシデンタル普通株式 | | 706,550です | | | 752,935 | |
受取利息および配当金 | | 71 | | | 63 | |
| | $ | 718,259 | | | $ | 768,423 | |
| | | | |
| | 12月31日に終了した年度 |
| | 2023 | | 2022 |
純資産の変化: | | | | |
寄稿 | | $ | 95,594 | | | $ | 83,972 | |
投資収入 | | 8,754 | | | 5,177 | |
投資の公正価値の純増額(減価償却) | | (36,528) | | | 459,298 | |
資金間の振替 | | (72,053) | | | (138,087) | |
参加者に支払われる特典 | | (45,788) | | | (42,442) | |
管理経費 | | (143) | | | (143) | |
純資産の変動 | | $ | (50,164) | | | $ | 367,775 | |
(6) マスタートラスト口座のプラン利息
本プランは、目標日ファンド、インデックスファンド、アクティブファンドなど、参加者が利用できるさまざまなファンドに投資するオクシデンタル・ペトロリアム・コーポレーションの確定拠出プラン・マスタートラスト(DCPマスタートラスト)に参加しています。本プランとオクシデンタル・リタイアメント・プランはそれぞれ、DCPマスタートラストの持分を全面的に所有しています。
2023年から2022年にかけて、本プランは次のマスタートラスト投資口座(MTIA)にも投資しました。インベスコ(GIC MTIA)が管理する合成GICファンド、アライアンス・バーンスタイン・インスティテューショナル・インベストメント・マネジメント(バーンスタインMTIA)が管理する小型株株ファンド、ベイリー・ギフォード(ベイリー・ギフォードMTIA)が管理する独立した国際成長ファンドです。本プランとオクシデンタル・リタイアメント・プランはそれぞれ、GIC MTIAとバーンスタインMTIAに全面的な持分を持っています。ザ・プラン、オクシデンタル・リタイアメント・プラン、オクシデンタル・マスター・リタイアメント・トラストはそれぞれ、ベイリー・ギフォードMTIAの持分を全面的に所有しています。
次の表は、各マスタートラスト口座のプラン利息(千単位)を示しています。
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| | 12月31日現在、 |
| | 2023 | | 2022 |
マスタートラスト口座のプラン利息: | | | | |
DCPマスタートラスト、公正価格で | | $ | 2,153,157 | | | $ | 1,711,786 | |
GIC MTIA、契約金額で | | 293,355 | | | 332,450です | |
ベイリー・ギフォードMTIA、公正な価格で | | 5,538 | | | 2,640 | |
バーンスタインMTIA、公正価格で | | 68,804 | | | 73,041 | |
純資産 | | $ | 2,520,854 | | | $ | 2,119,917 | |
次の表は、本プランが分割されていない持分(千単位)を所有するDCPマスタートラストが保有する純資産の公正価値を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 12月31日現在、 |
| | 2023 | | 2022 |
| | マスター・トラスト・バランス | | マスター信託残高に対するプランの持分について | | マスター・トラスト・バランス | | マスター信託残高に対するプランの持分について |
DCPマスタートラストの資産: | | | | | | | | |
資産: | | | | | | | | |
相場市場価格で決定される公正価値での投資: | | | | | | | | |
短期投資ファンド | | $ | 622 | | | $ | 428 | | | $ | 83 | | | $ | 57 | |
共通信託/集団信託 | | 2,658,879 | | | 1,830,252 | | | 2,094,452 | | | 1,431,690 | |
普通株 | | 15,233 | | | 10,486 | | | 11,672 | | | 7,979 | |
投資信託 | | 453,065 | | | 311,870 | | | 397,808 | | | 271,927 | |
投資総額 | | 3,127,799 | | | 2,153,036 | | | 2,504,015 | | | 1,711,653 | |
売掛金: | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
未払投資収入 | | 373 | | | 257 | | | 252 | | | 172 | |
| | | | | | | | |
総資産 | | 3,128,172 | | | 2,153,293 | | | 2,504,267 | | | 1,711,825 | |
負債: | | | | | | | | |
購入した有価証券の仲介業者のせいで | | 197 | | | 136 | | | 57 | | | 39 | |
負債総額 | | 197 | | | 136 | | | 57 | | | 39 | |
DCPマスタートラストの純資産 | | $ | 3,127,975 | | | $ | 2,153,157 | | | $ | 2,504,210 | | | $ | 1,711,786 | |
DCPマスタートラストの純資産に対するプランの持分の割合 | | | | 69% | | | | 68% |
以下の表は、本プランが分割されない持分を保有するDCPマスタートラストの純資産の変動(単位:千額)を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 12月31日に終了した年度 |
| | 2023 | | 2022 |
投資の公正価値の純増価(減価償却): | | | | |
共通信託/集団信託 | | $ | 447,446 | | | $ | (420,443) | |
普通株 | | 2,675 | | | (4,685) | |
投資信託 | | 40,636 | | | (97,851) | |
純増価償却(減価償却) | | 490,757 | | | (522,979) | |
利息と配当 | | 12,145 | | | 12,820 | |
投資費用の削減 | | (648) | | | (613) | |
投資収益 (損失) | | 502,254 | | | (510,772) | |
| | | | |
への転送 | | 618,722です | | | 434,465 | |
転送アウト | | (497,211) | | | (351,993) | |
純資産の変動 | | $ | 623,765 | | | $ | (428,300) | |
次の表は、2023年12月31日と2022年12月31日に本プランが分割なしの持分を所有しているDCPマスタートラストの公正価値測定情報を示しています(金額は千単位)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年12月31日現在の公正価値の資産 |
| | レベル 1 | | | | 合計 |
普通株 | | $ | 15,233 | | | | | $ | 15,233 | |
投資信託 | | 453,065 | | | | | 453,065 | |
公正価値階層における総資産 | | 468,298 | | | | | 468,298 | |
| | | | | | |
投資額は純資産価値で測定されました | | | | | | |
短期投資ファンド | | | | | | 622 | |
共通信託/集団信託 | | | | | | 2,658,879 | |
公正価値での総資産 | | | | | | $ | 3,127,799 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年12月31日現在の公正価値の資産 |
| | レベル 1 | | | | 合計 |
普通株 | | $ | 11,672 | | | | | $ | 11,672 | |
投資信託 | | 397,808 | | | | | 397,808 | |
公正価値階層における総資産 | | 409,480 | | | | | 409,480 | |
| | | | | | |
投資額は純資産価値で測定されました | | | | | | |
短期投資ファンド | | | | | | 83 | |
共通信託/集団信託 | | | | | | 2,094,452 | |
公正価値での総資産 | | | | | | $ | 2,504,015 | |
次の表は、GIC MTIAが保有する純資産、つまり本プランが分割されない持分(千単位)を所有する純資産を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 12月31日現在、 |
| | 2023 | | 2022 |
| | マスター・トラスト・バランス | | マスター信託残高に対するプランの持分について | | マスター・トラスト・バランス | | マスター信託残高に対するプランの持分について |
資産: | | | | | | | | |
契約金額での投資(注4を参照): | | | | | | | | |
短期投資ファンド | | $ | 9,212 | | | $ | 6,444 | | $ | 17,170 | | | $ | 12,111 |
合成保証投資契約: | | | | | | | | |
普通信託/団体信託-債券ファンド | | 410,146 | | | 286,925です | | 454,367 | | | 320,485 |
投資総額 | | 419,358 | | | 293,369 | | 471,537 | | | 332,596 |
売掛金: | | | | | | | | |
売却した有価証券のブローカーからの支払期限 | | 8 | | | 6 | | — | | | — | |
未払投資収入 | | 37 | | | 25 | | 61 | | | 43 |
売掛金の合計 | | 45 | | | 31 | | 61 | | | 43 |
総資産 | | 419,403 | | | 293,400% | | 471,598 | | | 332,639 |
負債: | | | | | | | | |
購入した有価証券の仲介業者のせいで | | — | | | — | | | 34 | | | 24 |
未払費用 | | 64 | | | 45 | | 234 | | | 165 |
負債総額 | | 64 | | | 45 | | 268 | | | 189 |
GIC MTIAの純資産 | | $ | 419,339 | | | $ | 293,355 | | $ | 471,330% | | | $ | 332,450です |
GIC MTIAの純資産に対するプランの利息のパーセンテージ | | | | 70 | % | | | | 71 | % |
| | | | | | | | |
以下の表は、本プランが分割されていない持分を所有するGIC MTIAの純資産の変動(金額は千単位)を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 12月31日に終了した年度 |
| | 2023 | | 2022 |
利息収入 | | $ | 13,247 | | | $ | 9,335 | |
投資費用の削減 | | (427) | | | (422) | |
総投資収入 | | 12,820 | | | 8,913 | |
| | | | |
への転送 | | 37,538 | | | 94,543 | |
転送アウト | | (102,349) | | | (60,203) | |
純資産の変動 | | $ | (51,991) | | | $ | 43,253 | |
次の表は、2023年12月31日および2022年12月31日に本プランが非分割持分を保有していたベイリー・ギフォードMTIAが保有する純資産の公正価値(千単位)を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日現在、 | | 12月31日現在、 |
| 2023 | | 2022 |
| マスター・トラスト・バランス | | マスター信託残高に対するプランの持分について | | マスター・トラスト・バランス | | マスター信託残高に対するプランの持分について |
ベイリー・ギフォードMTIAの資産: | | | | | | | |
資産: | | | | | | | |
相場市場価格で決定される公正価値での投資: | | | | | | | |
貸付された有価証券の担保 | $ | 4,309 | | | $ | 435 | | $ | 7,053 | | | $ | 411 |
短期投資ファンド | 678 | | | 68 | | 671 | | | 39 |
普通株 | 52,792 | | | 5,334 | | 43,514 | | | 2,537 |
優先株 | 975 | | | 99 | | 998 | | | 58 |
投資総額 | 58,754 | | | 5,936 | | 52,236 | | | 3,045 |
現金および現金同等物 | 253 | | | 26 | | 55 | | | 3 |
売掛金: | | | | | | | |
売却した有価証券のブローカーからの支払期限 | 53 | | | 5 | | — | | | — | |
未払投資収入 | 103 | | | 10 | | 67 | | | 4 |
外貨契約 | 30 | | | 3 | | — | | | — | |
売掛金の合計 | 186 | | | 18 | | 67 | | | 4 |
総資産 | 59,193 | | | 5,980 | | 52,358 | | | 3,052 |
負債: | | | | | | | |
購入した有価証券の仲介業者のせいで | 38 | | | 4 | | 18 | | | 1 |
| | | | | | | |
証券貸付契約に基づいて支払われます | 4,309 | | | 435 | | 7,053 | | | 411 |
外貨契約 | 30 | | | 3 | | — | | | — | |
負債総額 | 4,377 | | | 442 | | 7,071 | | | 412 |
ベイリー・ギフォードMTIAの純資産 | $ | 54,816 | | | $ | 5,538 | | $ | 45,287 | | | $ | 2,640 |
ベイリー・ギフォードMTIAの純資産に対するプランの持分の割合 | | | 10 | % | | | | 6 | % |
次の表は、上記の表に記載されているように、2023年12月31日および2022年12月31日に本プランが非分割持分を保有していたベイリー・ギフォードMTIAの純資産の推移を示しています(千単位)。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 12月31日に終了した年度 |
| | 2023 | | 2022 |
投資の公正価値の純増価(減価償却): | | | | |
外貨取引 | | $ | 783 | | | $ | (789) | |
普通株 | | 5,226 | | | (13,993) | |
優先株 | | (232) | | | (166) | |
純増価償却(減価償却) | | 5,777 | | | (14,948) | |
利息と配当 | | 508 | | | 296 | |
投資費用の削減 | | (261) | | | (202) | |
投資損失 | | 6,024 | | | (14,854) | |
| | | | |
への転送 | | 11,406 | | | 25,583 | |
転送アウト | | (7,901) | | | (3,128) | |
純資産の変動 | | $ | 9,529 | | | $ | 7,601 | |
次の表は、2023年12月31日と2022年12月31日に本プランが非分割持分を保有していたベイリー・ギフォードMTIAの公正価値測定情報を示しています(金額は千単位)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年12月31日現在の公正価値の資産 |
| | レベル 1 | | レベル 2 | | 合計 |
貸付された有価証券の担保 | | $ | — | | | $ | 4,309 | | | $ | 4,309 | |
普通株 | | 52,792 | | | — | | | 52,792 | |
優先株 | | 975 | | | — | | | 975 | |
外貨契約 | | — | | | 30 | | | 30 | |
公正価値階層における総資産 | | 53,767 | | | 4,339 | | | 58,106 | |
| | | | | | |
投資額は純資産価値で測定されました | | | | | | |
短期投資ファンド | | | | | | 678 | |
公正価値での総資産 | | | | | | $ | 58,784 | |
| | | | | | |
| | 2023年12月31日現在の公正価値での負債 |
外貨契約 | | $ | — | | | $ | 30 | | | $ | 30 | |
公正価値での負債総額 | | $ | — | | | $ | 30 | | | $ | 30 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年12月31日現在の公正価値の資産 |
| | レベル 1 | | レベル 2 | | 合計 |
貸付された有価証券の担保 | | $ | — | | | $ | 7,053 | | | $ | 7,053 | |
普通株 | | 43,514 | | | — | | | 43,514 | |
優先株 | | 998 | | | — | | | 998 | |
| | | | | | |
公正価値階層における総資産 | | 44,512 | | | 7,053 | | | 51,565 | |
| | | | | | |
投資額は純資産価値で測定されました | | | | | | |
短期投資ファンド | | | | | | 671 | |
公正価値での総資産 | | | | | | $ | 52,236 | |
| | | | | | |
| | |
| | | | | | |
| | | | | | |
ベイリー・ギフォードMTIAは、管財人に保管されている米国証券を対象とする受託者の証券貸付プログラム(証券貸付プログラム)に参加しています。証券貸付プログラムでは、これらの有価証券は、労働省の担保要件に従って、担保(主に現金)と引き換えに受託者によって第三者のブローカーディーラーに貸付されます。担保は、借りた有価証券の公正価値の少なくとも102%です。担保として受け取った現金は、短期投資ファンドである受託者の機関現金準備基金、または受託者のオーバーナイト・ガバメント・ファンド(政府によるオーバーナイト・リザーブ投資ファンド)に投資されます。
2023年12月31日と2022年12月31日の時点で、貸与されたベイリー・ギフォードMTIA証券の公正価値は、それぞれ約4,122,000ドルと6,699,000ドルでした。2023年12月31日と2022年12月31日、それぞれ約4,309,000ドルと7,053,000ドルの現金担保が、相殺負債付きで保有されていました。2023年と2022年の収入は、それぞれ約11,000ドルと5,000ドルで、それぞれ約6,000ドルと3,000ドルの銀行手数料を差し引いたものです。この収入はベイリー・ギフォードMTIAの利息収入に含まれています。
ベイリー・ギフォードMTIAは、外貨リスクを軽減するために外貨デリバティブを使用しています。ベイリー・ギフォードMTIAは、これらのスワップをヘッジ商品として指定していませんでした。これらのデリバティブによる約16,000ドルと27,000ドルの純損失が、それぞれ2023年12月31日および2022年に終了した年度の純減価償却費に計上されました。
次の表は、2023年12月31日時点で未払いの外貨スワップ契約の想定額と固定加重平均契約率(千ドル)を示しています。2022年12月31日現在、未払いの外貨スワップ契約はありませんでした。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年12月31日 |
| | 米ドルを受け取る | | 米ドルで支払います |
通貨 | | 概念上の | | 固定加重平均契約レート | | 概念上の | | 固定加重平均契約レート |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
DKK | | — | | | — | | | 204 | | | 6.733017 | |
ベイリー・ギフォードMTIAの2023年12月31日に未払いの外貨スワップは、2024年1月に決済されました。ベイリー・ギフォード MTIAのデリバティブ商品は、どちらの当事者にも担保を必要としませんでした。Baillie Gifford MTIAのデリバティブ取引はすべて店頭市場で行われていたため、取引相手が決済の約束を果たせない程度で、取引相手の信用リスクにさらされていました。ベイリー・ギフォード MTIAの唯一の取引相手は、関連当事者であるバンク・オブ・ニューヨーク・メロンです。
次の表は、本プランが分割されていない持分(千単位)を所有するバーンスタインMTIAが保有する純資産の公正価値を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 12月31日現在、 |
| | 2023 | | 2022 |
| | マスター・トラスト・バランス | | プランのマスタートラスト口座への関心 | | マスター・トラスト・バランス | | プランのマスタートラスト口座への関心 |
バーンスタインMTIAの資産: | | | | | | | | |
資産: | | | | | | | | |
相場市場価格で決定される公正価値での投資: | | | | | | | | |
貸付された有価証券の担保 | | $ | 5,637 | | | $ | 5,162 | | 5,403 | | | $ | 4,946 |
短期投資ファンド | | 2,053 | | | 1,880 | | 1,934 | | | 1,771 |
普通株 | | 73,428 | | | 67,239 | | 78,215 | | | 71,604 |
投資総額 | | 81,118です | | | 74,281 | | 85,552 | | | 78,321 |
売掛金: | | | | | | | | |
売却した有価証券のブローカーからの支払期限 | | 480 | | | 440 | | — | | | — | |
未払投資収入 | | 91 | | | 83 | | 68 | | | 62 |
売掛金の合計 | | 571 | | | 523 | | 68 | | | 62 |
総資産 | | 81,689 | | | 74,804 | | 85,620 | | | 78,383 |
負債: | | | | | | | | |
購入した有価証券の仲介業者のせいで | | 403 | | | 369 | | 50 | | | 46 |
証券貸付契約に基づいて支払われます | | 5,637 | | | 5,162 | | 5,403 | | | 4,946 |
その他 | | 512 | | | 469 | | 382 | | | 350 |
負債総額 | | 6,552 | | | 6,000 | | 5,835 | | | 5,342 |
バーンスタインMTIAの純資産 | | $ | 75,137 | | | $ | 68,804 | | $ | 79,785 | | | $ | 73,041 |
バーンスタインMTIAの純資産に対するプランの持分の割合 | | | | 92 | % | | | | 92 | % |
以下の表は、本プランが分割されない持分を保有するバーンスタインMTIAの純資産の変動(単位:千額)を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 12月31日に終了した年度 |
| | 2023 | | 2022 |
投資の公正価値の純増価(減価償却): | | | | |
普通株 | | $ | 4,364 | | | $ | (17,259) | |
利息と配当 | | 1,459 | | | 1,614 | |
投資費用の削減 | | (780) | | | (703) | |
投資収益 (損失) | | 5,043 | | | (16,348) | |
| | | | |
への転送 | | 5,276 | | | 6,406 | |
転送アウト | | (14,967) | | | (12,735) | |
純資産の変動 | | $ | (4,648) | | | $ | (22,677) | |
次の表は、2023年12月31日と2022年12月31日に本プランが非分割持分を所有しているバーンスタインMTIAの公正価値測定情報を示しています(金額は千単位)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年12月31日現在の公正価値の資産 |
| | レベル 1 | | レベル 2 | | 合計 |
貸付された有価証券の担保 | | $ | — | | | $ | 5,637 | | | $ | 5,637 | |
普通株 | | 73,428 | | | — | | | 73,428 | |
公正価値階層における総資産 | | 73,428 | | | 5,637 | | | 79,065 | |
| | | | | | |
投資額は純資産価値で測定されました | | | | | | |
短期投資ファンド | | | | | | 2,053 | |
公正価値での総資産 | | | | | | $ | 81,118です | |
| | | | | | |
| | 2022年12月31日現在の公正価値の資産 |
| | レベル 1 | | レベル 2 | | 合計 |
貸付された有価証券の担保 | | $ | — | | | $ | 5,403 | | | $ | 5,403 | |
普通株 | | 78,215 | | | — | | | 78,215 | |
公正価値階層における総資産 | | 78,215 | | | 5,403 | | | 83,618 | |
| | | | | | |
投資額は純資産価値で測定されました | | | | | | |
短期投資ファンド | | | | | | 1,934 | |
公正価値での総資産 | | | | | | $ | 85,552 | |
バーンスタインMTIAは、2023年12月31日および2022年12月31日に終了した年度中に収益を増やすために、受託者に保管されている米国証券の証券貸付プログラムにも参加しました。証券貸付プログラムの詳細は上で説明しました。
貸与された有価証券の公正価値は、2023年12月31日と2022年12月31日の時点でそれぞれ約5,432,000ドルと5,256,000ドルでした。2023年12月31日と2022年12月31日、それぞれ約5,637,000ドルと5,403,000ドルの現金担保が、相殺負債付きで保有されていました。2023年と2022年の収入は、それぞれ約5,000ドルと7,000ドルで、それぞれ約3,000ドルと4,000ドルの銀行手数料を差し引いたものです。この収入は、バーンスタインMTIAの利息収入として含まれています。
(7) 関連当事者間の取引
受託者とオクシデンタルは、ERISAで定義されている利害関係者です。受託者は、特定のプラン資産を集団短期投資ファンドとオキシー・ストック・ファンドに投資します。このような取引は、労働省の規則で許可されている利害関係者取引とみなされます。オクシデンタルは、2023年と2022年にそれぞれプランの管理費として、プランに代わって約667,000ドルと663,000ドルをさまざまなベンダーに支払いました。
(8) プランの終了
オクシデンタルはそうする意向を表明していませんが、プランの規定に基づき、ERISAの規定に従っていつでも拠出を中止し、プランを終了する権利を有します。
(9) 税務状況
内国歳入庁(IRS)は、2013年9月25日の書簡により、本プランおよび関連する信託はIRCの該当するセクションに従って設計されていると判断し、オクシデンタルに通知しました。決定書を受け取ってからプランは修正されていますが、各委員会はその判断とアドバイザーの助言をもとに、IRSまたは労働省の適用プログラムに従って是正された特定の重要でない運用上の誤りを除き、現在のプランは税務上の適格ステータスを維持するように設計され、運営されていると考えています。
米国会計基準では、プランの経営陣に対し、本プランがとる税務上の立場を評価し、納税義務(または資産)を認識するよう求めています。その状況が、IRSによる審査では維持されない可能性が高いという不確実な立場をとった場合です。このプランはIRSによる定期監査の対象となっています。ただし、現在、進行中の課税期間の監査はありません。
(10) リスクと不確実性
本プランは、さまざまな種類の投資証券に投資します。投資証券は、金利、市場、信用リスクなど、さまざまなリスクにさらされています。投資有価証券に関連するリスクのレベルにより、投資有価証券の価値が短期的に変動し、そのような変化が参加者の口座残高や給付に利用できる純資産の明細書に報告される金額に重大な影響を与える可能性は、少なくとも合理的にあります。Oxy Stock Fundに関連するリスクには、Occidentalが米国証券取引委員会に提出したForm 10-Kの年次報告書およびその他の公開書類および開示で開示したものが含まれます。
さらに、投資信託の中には外国企業の証券に投資するものもありますが、これには通常、米国企業への投資にはない特別なリスクや考慮事項が伴います。これらのリスクには、通貨の切り下げ、発行者に関する信頼性の低い情報、さまざまな証券取引の清算と決済慣行、政治的および経済的不利な動向の可能性などがあります。さらに、多くの外国企業とその市場の証券は、同等の米国企業の同様の種類の証券よりも流動性が低く、価格も変動しやすい可能性があります。
本プランの株式および債券投資マネージャーは、資産クラスへの全額投資を維持し、通貨リスクをヘッジするために、特定のデリバティブ金融商品を使用しています。
2023年12月31日および2022年12月31日の時点で、プラン投資総額のそれぞれ約22%と26%がオクシデンタル普通株式に投資されています。
プランスポンサーの業務、財政状態、キャッシュフロー、支出水準は、石油価格に大きく依存し、程度は低いものの、NGLと天然ガスの価格、ミッドランドからガルフコーストへの石油スプレッド、化学製品の価格、マクロ経済環境におけるインフレ圧力に大きく依存します。2024年3月31日に終了した3か月間の1バレルあたりの平均WTI価格は76.96ドルでしたが、2023年12月31日に終了した3か月間の1バレルあたりの平均価格は78.32ドルでした。価格が変動すると、設備投資レベルやその資本の配分方法が調整され、生産額に影響を与える可能性があります。現在の地政学的リスク、エネルギー需要に影響を与えるマクロ経済環境の変化、OPECと非OPECの産油国による将来の行動、ロシアとウクライナの戦争と中東の紛争、およびバイデン政権による米国の戦略的石油備蓄の管理を考えると、石油価格は当面の間変動すると予想されます。季節性は、オクシデンタルの年間連結四半期収益の変化の主な要因ではありません。オクシデンタルは、業務の効率化、積極的な契約管理を活用し、重要な資材の供給を確保するためにベンダーと緊密に連携することで、インフレの影響を管理するよう努めています。2024年3月31日現在、オクシデンタルの未払いの負債は実質的にすべて固定金利でした。
(11) フォーム5500への財務諸表の調整
以下は、2024年10月15日までに提出される予定のフォーム5500の財務諸表で給付の対象となる純資産(千単位)の調整です。
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| | 12月31日現在、 |
| | 2023 | | 2022 |
財務諸表に基づく給付可能な純資産 | | $ | 3,275,038 | | | $ | 2,920,409 | |
退会参加者に配分された金額 | | (178) | | | (234) | |
フォーム5500による給付に利用できる純資産 | | $ | 3,274,860 | | | $ | 2,920,175 | |
以下は、2024年10月15日までに提出される予定のフォーム5500の財務諸表に従って参加者に支払われる給付金の調整です(千単位)。
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| | 12月31日に終了した年度 |
| | 2023 | | 2022 |
財務諸表に従って参加者に支払われる給付 | | $ | 215,677です | | | $ | 184,437 | |
2023年12月31日および2022年12月31日に退会予定の参加者に割り当てられた金額 | | 178 | | | 234 | |
2022年12月31日および2021年12月31日に参加者を退会させるために割り当てられた金額 | | (234) | | | (445) | |
フォーム5500に従って参加者に支払われる特典 | | $ | 215,621 | | | $ | 184,226 | |
12月31日より前に処理され支払いが承認されたが、その日時点ではまだ支払われていない給付金の支払いについては、出金参加者に割り当てられた金額がフォーム5500に記録されます。
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| オクシデンタル・ペトロリアム・コーポレーション | スケジュール 1 |
貯蓄プラン
EIN #95 -4035997、プラン #001
スケジュールH、4i行目-資産スケジュール(年度末に保有)
2023年12月31日です
(金額(千ドル))
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(a) | | (b) | | (c) | | (d) | | (e) |
| | | | 投資の説明、 | | | | |
| | | | 満期日、金利を含みます | | | | |
関連する | | 問題の身元、借り手、 | | 利息、担保、額面、満期 | | | | 現在の |
パーティー | | 貸手、または同様の当事者 | | 値、または期間 | | 費用 (1) | | 値 |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | 短期投資基金: | | | | | | |
* | | BNY短期投資基金 (2) | | 短期証券に投資する団体信託、11,638,278ユニット | | | | 11,638 | |
| | 普通株式: | | | | | | |
* | | オクシデンタル・ペトロリアム・コーポレーション(2) | | 普通株式、11,833,034株 | | 333,624 | | | 706,550です | |
| | | | | | | | |
* | | 参加者からの受取手形 | | 2,098件の参加者ローン、2024年1月から2033年10月までのさまざまな満期、金利は3%から11%の範囲、残高は参加者口座によって担保されています | | | | 27,768 | |
| | マスタートラスト口座のプラン利息: | | | | | | |
| | Oxy確定拠出プランのマスタートラスト口座 | | マスタートラスト契約への参加 | | | | 2,153,157 | |
| | オキシ・コンバインド・ベイリー・ギフォード・マスター・トラスト | | マスタートラスト投資口座、926,759ユニット | | | | 5,538 | |
| | オキシ・コンバインド・アライアンス・バーンスタイン・マスタートラスト | | マスタートラスト投資口座、653,752ユニット | | | | 68,804 | |
| | 保証付き投資契約、マスタートラスト | | マスタートラスト投資口座、12,095,035ユニット | | | | 293,355 | |
| | | | マスタートラスト口座のトータルプラン利息 | | | | 2,520,854 | |
| | | | 合計 | | | | $ | 3,266,810 | |
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(1) | 参加者主導の投資では、費用情報は省略されています。 |
(2) | 非参加者主導の投資を含みます。 |
* | ERISAで定義されている利害関係者を代表します。 |
添付の独立監査人の報告書を参照してください。
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| オクシデンタル・ペトロリアム・コーポレーション | スケジュール 2 |
貯蓄プラン
EIN #95 -4035997、プラン #001
スケジュールH、4j行目-報告対象取引のスケジュール
2023年12月31日に終了した年度
(金額(千ドル))
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関係者の身元 | 資産の説明(ローンの場合は金利と満期を含む) | 購入価格 | 販売価格 | リースレンタル | 取引で発生した費用 | 資産コスト | 取引日の現在の資産価値 | 純利益 |
一連の取引: | | | | | | | |
* ニューヨーク銀行 | EB臨時投資基金: | | | | | | | |
| 211 件の買収 | $ | 111,381 | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | 111,381 | | $ | 111,381 | | $ | — | |
| 286 ディスポジション | $ | — | | $ | 115,196 | | $ | — | | $ | — | | $ | 115,196 | | $ | 115,196 | | $ | — | |
* ERISAで定義されている利害関係者を表します。
署名
1934年の証券取引法の要件に従い、受託者(またはオクシデンタル石油公社貯蓄プランを管理するその他の者)は、本年次報告書に正式な権限を有する署名者に、本年次報告書に正式に署名させました。
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| オクシデンタル・ペトロリアム社の貯蓄プラン |
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| によって | /s/ ミケーレ・ウーブレ | |
| | ミケーレ・ウーブレ-議長 |
| | オクシデンタル・ペトロリアム・コーポレーション |
| | 年金および退職金制度管理委員会 |
日付:2024年6月25日
展示物索引
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示す | | |
いいえ。 | | 示す |
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23.1 | | 独立登録公認会計士事務所の同意 |