規則424 (b) (3) に従って提出
登録番号 333-272939
目論見書補足第1号
(日付の付いた目論見書へ 2024年5月8日)
C3IS株式会社
これは 2024年5月8日付けの目論見書（「目論見書」）の補足（「目論見書補足」）は、フォームF-1（登録番号333-272939）の会社の登録届出書の一部を構成し、随時修正または補足されます。この目論見書補足は、内容を更新および補足するために提出されています 目論見書に含まれる情報と、2024年5月28日に米国証券取引委員会に提出されたフォーム6-Kの報告書（「フォーム6-K」）に含まれる情報。したがって、この目論見書補足にはフォーム6-Kを添付しました。
この目論見書補足は、目論見書と併せて読み、添付する必要があります。また、目論見書を参考にしてください 目論見書は、この目論見書補足の情報が目論見書に含まれる情報よりも優先される場合を除きます。この目論見書補足は、それなしでは完成せず、関連する場合を除き、提供または利用することはできません と、目論見書、その修正または補足を含みます。
に投資しています 私たちの証券には高いリスクが伴います。当社の証券への投資に関連して考慮すべき情報については、目論見書の15ページ目から始まる「リスク要因」を参照してください。
証券取引委員会も州の証券委員会も、これらの証券を承認も不承認もしていません。 この目論見書が真実か完全かを判断しました。反対の表現は刑事犯罪です。
の日付 この目論見書補足は2024年5月28日です。
米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム 6-K
のレポート 外国の民間発行会社
に従って ルール13a-16または15d-16
下に 1934年の証券取引法
2024年5月の
コミッションファイル番号 001-41717
C3IS株式会社
(翻訳 登録者の名前を英語にしてください）
331 キフィシア アベニュー・エリトリア 14561 アテネ、ギリシャ
(主管事務所の住所)
登録者がフォーム20-Fまたはフォーム40-Fの表紙に基づいて年次報告書を提出するか、提出する予定があるかをチェックマークで記入してください。
フォーム 20-F ☒ フォーム 40-フィート ☐
これに含まれる情報 フォーム6-Kレポート
2024年3月31日に終了した3か月間の財務および経営成績
別紙99.1としてフォーム6-Kのこのレポートに添付されているのは、C3iS Inc.のコピーです（ 2024年3月31日に終了した四半期の財務および経営成績。
| 展示索引 | ||
| 99.1 | 2024年3月31日に終了した四半期のC3iS社の財務および経営成績 | |
*****
これ フォーム6-Kに関するレポートは、以下の会社の登録届出書に参照として組み込まれます フォームS-8（登録2023年7月18日に証券取引委員会に提出された番号333-273306）。
署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名してもらいました。 そこで正式に承認されました。
日付：2024年5月28日
| C3IS株式会社 | ||
| 作成者: | /s/ ニーナ・ピンディア | |
| 名前: | ニーナ・ピンディア | |
| タイトル: | 最高財務責任者 | |
別紙99.1
2024年5月28日
2024年5月28日に、 C3iS株式会社（以下「当社」）は、2024年3月31日に終了した3か月間の財務および経営成績を発表しました。
2024年第1四半期 結果:
| • | 2024年3月31日に終了した3か月間の航海収入は1,280万ドルで、増加しました 2023年3月31日に終了した3か月間の320万ドルの収益に対し、960万ドルでした。これは主に、2023年7月に買収したアフラマックスタンカーによって生み出された収益によるものです。私たちの艦隊の暦日の合計は273日と180日でした それぞれ2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間の日数。2024年と2023年の第1四半期の合計暦日のうち、164日（60.1％）と163日（90.6％）がタイムチャーター日でした。私たちの車両の運用稼働率は93.4％で 2024年および2023年3月31日に終了した3か月間は 90.6%。 |
| • | 2024年3月31日に終了した3か月間の航海費用と船舶の運営費は 2023年3月31日に終了した3か月間は、それぞれ280万ドルと180万ドルでしたが、それぞれ30万ドルと100万ドルでした。航海費用と船舶の運営費の両方の増加は 2023年7月にスポット市場で操業するアフラマックスタンカーを買収した後、平均船数が増加したためです。2024年および2023年3月31日に終了した3か月間の航海費用にはバンカーが含まれていました 費用は180万ドルと10万ドルで、これは全航海費用の64.3％と33.3％に相当します。2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の営業費用には、主に90万ドルの乗組員費用が含まれていました。 60万ドル（船舶運航費総額の 50.0% と 60.0% に相当）、スペアおよび消耗品費40万ドルと30万ドル、船舶運航費総額の 22.2% と 30.0%、およびメンテナンス費用の合計の 22.2% と 30.0% に相当 船の作業と修理に相当する20万ドルと10万ドルの費用は、船舶の総運営費の11.1％と10.0％に相当します。 |
| • | 2024年3月31日に終了した3か月間の減価償却費は140万ドル、つまり70万ドルでした 当社の船舶の平均数が増加したため、昨年の同時期の70万ドルから増加しました。 |
| • | 2024年3月31日に終了した3か月間の管理費は12万ドルでした。 当社の船舶の平均数の増加により、昨年の同時期の708万ドルから04万ドル増加しました。 |
| • | 2024年3月31日に終了した3か月間の一般管理費は150万ドルで、 主に、2つの公募と株式併合に関連して発生した費用と、独立した公開会社として運営した結果として発生する費用に関連しています。終了した3か月間の一般管理費 2023年3月31日は20万ドルでした。 |
| • | 2024年3月31日に終了した3か月間の利息と財務費用は80万ドルで、 主に、未払利息費用に関するものです。2024年7月までに支払われる当社のアフラマックスタンカーAfrapearl IIの買収価格の一部である3,870万ドルに関連する、2024年3月31日現在の関連当事者です。 |
| • | 2024年3月31日に終了した3か月間のワラントの未実現損失は60万ドルで、 当社のクラスB-1およびB-2ワラントとクラスC-1の純公正価値損失に関連して C-2ワラントは、2024年の第1四半期に2つの公募に関連して発行され、負債として分類されています。 |
| • | 上記の結果、2024年3月31日に終了した3か月間、当社は純額を報告しました 380万ドルの収入。 |
| • | EBITDA1 3月31日に終了した3か月間は、 2024年の総額は570万ドルでした。 |
| • | 2024年3月31日に終了した3か月間、当社は平均3.00隻の船を所有していました。 |
ドライバルクキャリアの配送
に 2024年4月、当社は、2012年建造の日本のハンディサイズのドライバルク船を関連会社から買収する契約を発表しました。この船を買収し、33,664重量トンのハンディサイズのドライバルクキャリアを当社に引き渡した後、 2024年5月、総車両容量は213,468重量トンに増加しました。購入価格の 10% は引き渡し時に支払われ、残りの 90% は2025年4月に支払われる予定です。
将来の見通しに関する記述
この中で議論された事項 レポートは将来の見通しに関する記述を構成する場合があります。将来の見通しに関する記述は、将来の出来事や財務実績に関する当社の現在の見解を反映しており、計画、目的、目標、戦略、将来の出来事に関する記述が含まれる場合があります または業績や基礎となる前提条件、その他の記述（歴史的事実の記述以外）このレポートの将来の見通しに関する記述は、さまざまな仮定に基づいており、その多くは、さらに多くの仮定に基づいています 前提条件。これには、過去の経営動向、当社の記録に含まれるデータ、および第三者から入手可能なその他のデータに関する経営陣による調査が含まれますが、これらに限定されません。C3iS Inc. は、これらの仮定は妥当だと考えていますが これらの仮定がなされたとき、これらの仮定は本質的に予測が困難または不可能な重大な不確実性や不測の事態の影響を受けやすく、当社の制御が及ばないので、C3iS Inc. はこれらを達成または達成することを保証できません 期待、信念、または予測。私たちの見解では、実際の結果が将来の見通しに関する記述で説明されているものと大きく異なる原因となる可能性のある重要な要因には、SECへの提出書類に記載されているリスクと以下が含まれます。 世界経済の強さと
| 1 | EBITDAは非GAAP指標です。これの調整を参照してください この指標を、このレポートの後半に記載されているGAAPに従って最も直接的に比較可能な財務指標に指定します。 |
通貨、チャーター料金や船舶価値の変動を含む一般的な市況、チャーター取引相手の業績、タイムチャーター者の態度に影響を与える可能性のある需要の変化など 定期および予定外のドライドッキング、造船所の業績、C3is Inc.の営業費用の変化（バンカー価格を含む）、ドライドッキングおよび保険費用、特定の船舶の残りの購入価格を賄う能力、能力 資金を調達し、資金調達の取り決めにおける約定、または規制当局がとった措置、係争中または将来の訴訟による潜在的な責任、国内外の政治情勢、ウクライナでの紛争を遵守すること および関連する制裁、イスラエルとガザでの紛争、紅海とアデン湾でのフーシスによる継続的な攻撃、事故、政治的イベント、テロリストによる行為による航路の混乱の可能性。
ここに含まれる特定の海運業界の情報、統計、およびグラフは、業界の情報源から得られたものです。そのようなことをここに通知します 情報、統計、グラフは、このプレゼンテーションに含めるために特別に作成されたものではなく、当社はそのような情報の正確性または完全性を確認するための独立した調査を行っていません。
このプレゼンテーションの読者は、将来の財務に影響を与える可能性のある要因や状況について議論するために、SECへの提出書類を確認する必要があります 結果と、ここに記載されている期待を実現する私たちの能力。当社のプレゼンテーションには、EBITDA、調整後EBITDA、タイムチャーター相当収益、およびタイムチャーター相当額/日が含まれる場合があります。これらの情報は、以下で使用されるため紹介しています。 経営陣と特定の投資家は、全体的な比較可能性に影響を与える特定の項目を除外して、企業の財務実績と基礎となる傾向を測定します。EBITDA、調整後EBITDA、タイムチャーター等価収益、タイムチャーター 1日あたりの相当額は「非GAAP財務指標」であり、米国で一般に認められている会計原則によれば、純利益または収益の代わりと見なすべきではありません 州、または収益性や流動性の尺度として。
車両データ：
以下の主要指標は、2023年3月31日および2024年3月31日に終了した期間における当社の業績を示しています。
| 艦隊データ |
2023 | 2024 年第 1 四半期 | ||||||
| 平均船舶数 (1) |
2.00 | 3.00 | ||||||
| 期末に保有する保有船の数 |
2 | 3 | ||||||
| 艦隊の合計暦日数 (2) |
180 | 273 | ||||||
| 艦隊の合計航海日数 (3) |
180 | 273 | ||||||
| 車両利用率 (4) |
100.0 | % | 100.0 | % | ||||
| 艦隊のチャーター日数の合計 (5) |
163 | 164 | ||||||
| フリートのスポットマーケット日数の合計（6） |
17 | 109 | ||||||
| 艦隊の運用利用（7） |
90.6 | % | 93.4 | % | ||||
1）平均船数は、該当期間に当社の艦隊を構成していた所有船の数です。 その期間に各船が当社の艦隊に所属していた日数の合計を、その期間の暦日数で割って測定されます。
2) 艦隊の合計暦日数は、修理やドライドッキング、または特別なことに伴うオフハイヤー日を含めて、該当する期間に当社が運航していた船舶の合計日数です。 中間調査。
3）艦隊の合計航海日数は、当該期間に当社が運航していた船舶の合計保有日数を反映しています 修理、ドライドッキング、または特別調査または中間調査に関連する非雇用日数の合計。
4) 艦隊 利用率は、収益を生み出す航海日に当社の船が利用可能だった時間の割合で、航海日数を該当する期間の艦隊暦日で割って決定されます。
5）艦隊のチャーター日数の合計は、該当する期間の船が定刻どおりに運航した航海日数または裸船チャーター日数です。
6）フリートのスポットマーケットチャーター日数の合計は、該当する期間にスポットマーケットチャーターで運航した船舶の航海日数です。
7）艦隊運航稼働率は、当社の船舶が収益を上げた時間の割合で、航海日を除いた航海日数を割って決定されます 該当期間のフリートカレンダー日数別の商用アイドル日数。
EBITDAの調整：
EBITDAは、利息および財務費用、利息収入、減価償却費を差し引く前の純利益を表します。EBITDAは米国会計基準では認められていない指標です。私たちの
EBITDAの計算は、海運業や他の業界の他の企業が報告したものとは比較できないかもしれません.
EBITDAは含まれています これは、それが私たちと投資家が私たちの財務実績を評価するための基礎だからです。これにより、期間ごとの業績を比較可能な基準で提示することができ、投資家はより良い評価を行う手段となり、 当社の業績を理解しています。
| (米ドルで表示) |
||||||||
| 2023 | 2024 年第 1 四半期 | |||||||
| 当期純利益-EBITDA |
||||||||
| 純利益 |
751,353 | 3,786,620 | ||||||
| さらに、利息と財務費用 |
305 | 752,546 | ||||||
| 利息収入が少ない |
— | (209,178 | ) | |||||
| プラス減価償却 |
670,064 | 1,382,297 | ||||||
| EBITDA |
1,421,722です | 5,712,285 | ||||||
TCEの調整：
タイムチャーター等価レートまたは「TCE」レートは、航海費用を差し引いた収益を該当期間の航海日数で割って決定されます。TCE は、収益に関連して追加の有意義な情報を提供する非GAAP指標であり、タイムチャーター相当収益と最も直接的に比較できるGAAP指標は、会社を支援します 経営陣は、船舶の配備と使用に関する決定を下し、財務実績を評価します。TCEは標準的な海運業界の業績指標でもあり、投資家にとって有用です。チャーターの種類（スポットチャーターやタイムチャーターなど、ベアボートチャーターではない）が混在しているにもかかわらず、主に海運会社の業績の期間ごとの変化を比較するために使用されるからです。 その期間に船を雇用したり、チャーター船の種類に関係なく2つの海運会社を比較したりします。
| （以下を除いて数千米ドルで表されます 利用可能日とチャーター時間相当料金） |
||||||||
| 2023 | 2024 年第 1 四半期 | |||||||
| 収入 |
3,151,845 | 12,792,011 | ||||||
| 航海費用 |
(285,020) | ) | (2,832,992 | ) | ||||
| タイムチャーター相当の収入 |
2,866,825 | 9,959,019 | ||||||
| 艦隊の合計航海日数 |
180 | 273 | ||||||
| タイムチャーター相当料金 |
15,927 | 36,480です | ||||||
C3is株式会社
未監査の要約連結損益計算書
（株式数を除き、米ドルで表記されています）
| 2023 | 2024 年第 1 四半期 | |||||||
| 収入 |
||||||||
| 収入 |
3,151,845 | 12,792,011 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 総収入 |
3,151,845 | 12,792,011 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 経費 |
||||||||
| 航海費用 |
250,976 | 2,671,089 | ||||||
| 航海費用 — 関連者 |
34,044 | 161,903 | ||||||
| 船舶の運営費 |
1,013,558 | 1,777,270です | ||||||
| 船舶の運営費 — 関連者 |
15,000 | 33,500 | ||||||
| ドライドッキング費用 |
143,712 | — | ||||||
| 管理手数料 |
79,200 | 120,120 | ||||||
| 一般管理費 |
— | 1,394,907 | ||||||
| 一般管理費 — 関係者 |
193,855 | 111,436 | ||||||
| 減価償却 |
670,064 | 1,382,297 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 経費合計 |
2,400,409 | 7,652,522 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 事業からの収入 |
751,436 | 5,139,489 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| その他（費用）/収入 |
|
|||||||
| 利息と財務費用 |
(305) | ) | (1,929) | ) | ||||
| 利息と財務費用 — 関連当事者 |
— | (750,617) | ) | |||||
| 利息収入 |
— | 209,178 | ||||||
| 為替差益/ (損失) |
222 | (179,630) | ) | |||||
| 新株予約権の含み損失 |
— | (629,871 | ) | |||||
|
|
|
|
|
|||||
| その他の費用、純額 |
(83) | ) | (1,352,869 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 純利益 |
751,353 | 3,786,620 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 一株当たり利益（iii） |
|
|||||||
| -ベーシック |
23.61 | 1.11 | ||||||
| -希釈 |
10.06 | 1.11 | ||||||
| 加重平均株式数 |
| |||||||
| -ベーシック |
31,826 | 655,756 | ||||||
| -希釈 |
74,683 | 655,756 | ||||||
| iii | 1株当たり利益の計算は、2023年6月のインペリアル・ペトロリアム社からの当社のスピンオフに関連して発行された株式と、2024年4月に行われた株式併合に関連して発行された株式に遡及効果をもたらします。 |
C3is株式会社
未監査要約連結貸借対照表
(米ドルで表記)
| 12月31日 | 3月31日、 | |||||||
| 2023 | 2024 | |||||||
| 資産 |
||||||||
| 流動資産 |
||||||||
| 現金および現金同等物 |
695,288 | 28,163,578 | ||||||
| 定期預金 |
8,368,417 | 6,784,900 | ||||||
| 取引およびその他の売掛金 |
10,443,497 | 4,235,499 | ||||||
| その他の流動資産 |
33,846 | — | ||||||
| インベントリ |
689,269 | 912,788です | ||||||
| 前払い金と前払い |
80,267 | 54,939 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 流動資産合計 |
20,310,584 | 40,151,704 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 非流動資産 |
||||||||
| 船舶、ネット |
75,161,431 | 73,779,134 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 非流動資産の合計 |
75,161,431 | 73,779,134 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 総資産 |
95,472,015 | 113,930,838 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 負債と株主資本 |
||||||||
| 現在の負債 |
||||||||
| 買掛金取引 |
547,017 | 1,010,332 | ||||||
| 関連当事者への支払い |
38,531,016 | 39,528,709 | ||||||
| 未払負債およびその他の負債 |
634,297 | 885,349 | ||||||
| 繰延収入 |
215,836 | 179,326 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 流動負債合計 |
39,928,166% | 41,603,716 | ||||||
| 非流動負債 |
||||||||
| 保証責任 |
— | 6,195,439 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 非流動負債の合計 |
— | 6,195,439 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 負債総額 |
39,928,166% | 47,799,155 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| コミットメントと不測の事態 |
||||||||
| 株主資本 |
||||||||
| 資本金 |
874 | 19,530 | ||||||
| 優先株、シリーズA |
6,000 | 6,000 | ||||||
| その他の払込資本 |
47,191,056 | 57,025,197です | ||||||
| 利益剰余金 |
8,345,919 | 9,080,956 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 株主資本の総額 |
55,543,849 | 66,131,683 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 負債総額と株主資本 |
95,472,015 | 113,930,838 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
C3is株式会社
未監査の要約連結キャッシュフロー計算書
(米ドルで表記)
| 3月31日に終了した3か月の期間 | ||||||||
| 2023 | 2024 | |||||||
| 営業活動によるキャッシュフロー |
||||||||
| 当期純利益 |
751,353 | 3,786,620 | ||||||
| 純利益を営業活動によって提供される純現金と調整するための調整： |
||||||||
| 減価償却 |
670,064 | 1,382,297 | ||||||
| 株式ベースの報酬 |
— | 63,464 | ||||||
| 定期預金の未実現為替損失 |
— | 131,511 | ||||||
| 新株予約権の含み損失 |
— | 629,871 | ||||||
| 保証責任に起因する提供費用 |
— | 1,078,622です | ||||||
| 営業資産および負債の変動： |
||||||||
| （増加）/減少 |
||||||||
| 取引およびその他の売掛金 |
(275,698) | ) | 6,207,998 | |||||
| その他の流動資産 |
— | 33,846 | ||||||
| インベントリ |
(236,902 | ) | (223,519) | ) | ||||
| 前払い金と前払い |
4,336 | 25,328 | ||||||
| 増加/ (減少) |
||||||||
| 買掛金取引 |
(284,443 | ) | 463,315 | |||||
| 関連当事者への支払い |
— | 999,777 | ||||||
| 未払負債 |
76,530 | 251,052 | ||||||
| 繰延収入 |
— | (36,510) | ) | |||||
|
|
|
|
|
|||||
| 営業活動による純現金 |
705,240 | 14,793,672 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 投資活動によるキャッシュフロー |
||||||||
| 銀行定期預金の増加 |
— | (6,801,175 | ) | |||||
| 銀行定期預金の満期 |
— | 8,253,181 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 投資活動によって提供される純現金 |
— | 1,452,006 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 財務活動によるキャッシュフロー |
||||||||
| 親会社への純送金 |
(705,240) | ) | — | |||||
| フォローオンオファリングからの収入 |
— | 13,147,990です | ||||||
| 株式発行費用 |
— | (1,733,711さん) | ) | |||||
| 優先株に支払われる配当 |
— | (191,667) | ) | |||||
|
|
|
|
|
|||||
| 純現金（使用量）/財務活動による提供 |
(705,240) | ) | 11,222,612 | |||||
|
|
|
|
|
|||||
| 現金および現金同等物の純増加 |
— | 27,468,290です | ||||||
| 現金および現金同等物の期首残高 |
— | 695,288 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 現金および現金同等物の期末残高 |
— | 28,163,578 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 補足キャッシュフロー情報 | ||||||||
| 非現金投資と資金調達活動 | ||||||||
| 優先株式シリーズAの配当金は、関連当事者への支払いに含まれます |
160,416 | |||||||