別紙99.1






RAI 401K 貯蓄プラン

財務諸表と補足スケジュール

2023年12月31日と2022年12月31日

（独立登録公認会計士事務所のレポート付き）







RAI 401K 貯蓄プラン


目次

ページ
   
独立登録公認会計士事務所の報告書
1—2
   
財務諸表:
  
   
2023年12月31日および2022年12月31日現在の給付に利用可能な純資産計算書
3
   
2023年12月31日および2022年12月31日に終了した年度の給付に利用できる純資産の変動に関する声明
4
   
財務諸表に関する注記
5—11
   
補足スケジュール:
  
   
スケジュールH、4i行目 — 2023年12月31日現在の資産スケジュール（年末に保有）
12

メモ:
上記以外の補足スケジュールは、労働省の規則および従業員の退職時の報告および開示に関する規則で義務付けられている条件がないため、省略されています。 1974年の所得保障法。


独立登録公認会計士事務所の報告書


RAI従業員福利厚生委員会
RAI401k 貯蓄プラン:

財務諸表に関する意見

添付の2023年12月31日および2022年12月31日現在のRAI 401k貯蓄プラン（以下「プラン」）の給付に利用できる純資産の計算書と、その年の給付に利用できる純資産の関連する変動計算書を監査しました その後、終了し、関連するメモ（まとめて財務諸表と呼びます）。私たちの意見では、財務諸表は、2023年12月31日時点で本プランの恩恵を受けることができる純資産をすべての重要な点で公正に示しています。 2022年、および米国で一般に認められている会計原則に準拠した、その時点で終了した年度に給付可能な純資産の変化。

意見の基礎

これらの財務諸表は、本プランの経営陣の責任です。私たちの責任は、監査に基づいてプランの財務諸表について意見を述べることです。私たちは公認会計士事務所として登録されています 公開会社会計監視委員会（米国）（PCAOB）に加入しており、米国連邦証券法および適用される証券の規則および規制に従って、本プランに関しては独立している必要があります。 取引委員会とPCAOB。

私たちはPCAOBの基準に従って監査を実施しました。これらの基準では、財務諸表に次の事項が含まれていないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査を計画して実施することが義務付けられています 誤りか詐欺かを問わず、重大な虚偽の陳述。

私たちの監査には、誤りか詐欺かを問わず、財務諸表の重大な虚偽表示のリスクを評価する手続きの実施と、それらのリスクに対応する手続きの実施が含まれていました。そのような手続き 財務諸表の金額と開示に関する証拠をテストベースで調べることが含まれていました。私たちの監査には、評価だけでなく、使用された会計原則や経営陣が行った重要な見積もりの評価も含まれていました 財務諸表の全体的なプレゼンテーション。私たちは、監査が私たちの意見を裏付ける合理的な根拠になると考えています。
1

補足情報

2023年12月31日現在の補足スケジュールH、4i行目 — 資産表（年末に保有）（総称して補足情報）は、以下の監査手続きの対象となっています 本プランの財務諸表の監査と併せて。補足情報は、プランの経営陣の責任です。私たちの監査手続きには、補足情報が財務情報と一致しているかどうかの判断が含まれていました 明細書または基礎となる会計記録およびその他の記録（該当する場合）、および補足情報に記載されている情報の完全性と正確性をテストするための手続きの実施。補足について意見を述べる際に 情報として、形式や内容を含む補足情報が、従業員退職所得保障に基づく報告および開示に関する労働省の規則および規則に従って提示されているかどうかを評価しました 1974年の法律。私たちの意見では、補足情報は、すべての重要な点で、財務諸表全体と比較して公正に記載されています。



/s/ メイヤー・ホフマン・マッキャン P.C.

私たちは2022年からプランの監査人を務めています。



2024年6月21日
フロリダ州セントピーターズバーグ
2

RAI 401K 貯蓄プラン

福利厚生に利用できる純資産の明細書

2023年12月31日と2022年12月31日


   
2023
    
2022
  
資産:
            
公正価値での投資
  
$
1,850,833,909
    
$
1,810,623,329
  
                 
売掛金:
                
雇用者拠出金
    
1,565,437
      
2,065,168
  
売却した有価証券のブローカーからの支払期限
    
1,161,048
      
4,033,598
  
利息と配当
    
2,256,422
      
2,542,343
  
参加者からの受取手形
    
14,959,629
      
15,742,648
  
売掛金の合計
    
19,942,536
      
24,383,757
  
総資産
    
1,870,776,445
      
1,835,007,086
  
                 
負債:
                
未払管理費
    
89,867
      
78,143
  
購入した有価証券の仲介業者のせいで
    
16,430
      
1,372,174
  
負債総額
    
106,297
      
1,450,317です
  
給付対象となる純資産
  
$
1,870,670,148
    
$
1,833,556,769
  


財務諸表の添付注記を参照してください。

3

RAI 401K 貯蓄プラン

給付対象となる純資産の変動計算書

2023年および2022年12月31日に終了した年度について


   
2023
    
2022
  
追加:
            
投資収入:
            
投資の公正価値の純増額
  
$
206,736,968
    
$
—
  
利息と配当
    
27,779,764です
      
40,242,981
  
総投資収入
    
234,516,732
      
40,242,981
  
参加者からの受取手形の利息収入
    
888,022
      
817,765
  
                 
コントリビューション:
                
雇用者拠出金
    
34,464,620
      
38,387,610
  
参加者の貢献
    
42,266,293
      
46,039,776
  
参加者のロールオーバー拠出金
    
2,203,999
      
3,146,367
  
寄付総額
    
78,934,912
      
87,573,753
  
追加総数
    
314,339,666
      
128,634,499
  
                 
控除:
                
投資の公正価値における純減価償却額
    
—
      
321,604,471
  
参加者に支払われる特典
    
276,947,166
      
222,833,597
  
管理経費
    
279,121
      
454,081
  
控除額合計
    
277,226,287
      
544,892,149
  
給付対象となる純資産の純増加（減少）
    
37,113,379です
      
(416,257,650
)
年初に給付に利用できる純資産
    
1,833,556,769
      
2,249,814,419
  
年末に給付の対象となる純資産
  
$
1,870,670,148
    
$
1,833,556,769
  


財務諸表の添付注記を参照してください。

4

RAI 401K 貯蓄プラン

財務諸表に関する注記

2023年12月31日と2022年12月31日


(1)
プランの説明

以下のRAI 401k貯蓄プラン（いわゆるプラン）の説明は、一般的な情報提供のみを目的としています。参加者は、プランのドキュメントを参照して、より詳細な説明を確認してください プランの規定。


 (a)
将軍

このプランは、RAIまたは当社と呼ばれるレイノルズ・アメリカン社の適格従業員、または以下に定義されている参加企業のいずれかの対象となる従業員を対象とした、自発的な確定拠出型退職金制度です。 プラン文書。RAIはプランのスポンサーです。プラン管理者と呼ばれるRAI従業員福利厚生委員会は、プランの運営と管理を管理します。フィデリティ・インベストメンツ・インスティテューショナル・オペレーションズ・カンパニー株式会社と フィデリティ・ワークプレース・サービスLLCは、本プランの記録管理者を務めています。フィデリティと呼ばれるフィデリティ・マネジメント・トラスト・カンパニーは、本プランの管財人を務めています。このプランは、従業員退職所得保障法の規定の対象となります 1974年、修正されたものは、ERISAと呼ばれていました。


 (b)
貢献

参加者の貢献

各参加者は、（i）プラン文書で定義されているように、ボーナス以外の報酬の1％から50％を、税引前拠出金および/またはロス拠出金としてプランに拠出することを選択できます 現在の現金報酬として同額が支払われるか、または（ii）プラン文書で定義されているように、ボーナス報酬の1％から50％を、同額の支払いの代わりに税引前拠出金および/またはロス拠出金としてプランに拠出する 現在の現金ボーナス報酬として。税引前および/またはRothの拠出金は、給与控除によって行われます。参加者が、選ばれた拠出が税引前拠出かロス拠出かを明記しない場合は、 拠出金は税引前拠出金とみなされます。参加者がそのような選択をしない場合、参加者は (i) 参加者のボーナス以外の金額の 6% に相当する税引前拠出金の給与控除を承認されたものとみなされます 報酬、および（ii）ボーナス報酬の10％に相当する税引前拠出金の承認済み給与控除。参加者はいつでも、ボーナス以外の報酬またはボーナスに関して、別の拠出率（0％を含む）を選択できます 補償。このような税引前および/またはロス拠出金の最初の6％はマッチ適格拠出金と呼ばれ、以下に定める雇用主マッチング拠出金の対象となります。

参加者が別の選択をしない限り、本プランに税引前拠出金として拠出されるボーナス以外の報酬の割合は、自動的に1パーセントポイント増額されます 参加者に代わって最初の拠出が行われた日から少なくとも6か月後、およびその後の各4月1日に、4月に最初の給与計算を行いますセント; ただし、そのパーセンテージを指定された値を超えて増やしてはいけません プラン管理者が独自の裁量で随時指定する、参加者のボーナス以外の報酬のレベル。

参加者は、(i) 税引き後の承認により、税引前拠出金および/またはロス拠出金の代わりに、またはそれらと組み合わせて、税引き後に本プランに拠出することができます。 ボーナス以外の報酬の1％から50％の拠出金および/または（ii）ボーナス報酬の1％から50％の税引き後の拠出金。ただし、税引前、Roth、および税引き後の拠出（A）の報酬の合計パーセンテージが最低1％です 最大で 50%、(B) はいかなる場合でも参加者の税引き後の報酬額を超えてはなりません。
5

RAI 401K 貯蓄プラン

財務諸表に関する注記

2023年12月31日と2022年12月31日


雇用者拠出金

RAIの従業員と特定の参加企業に関しては、プラン文書で定義されているとおり、適切な参加企業が参加者の50％のマッチング拠出を行います RAIが後援する旧レイノルズ・アメリカン退職金制度に基づいて給付を受けている参加者に関するマッチ適格拠出金、および以下の参加者に対する参加者のマッチ適格拠出金の100％ RAIが後援していた旧レイノルズ・アメリカン・リタイアメント・プランに基づく給付は受けられません。さらに、適切な参加企業は、対象となるRAI従業員の口座に、その3％から9％に相当する退職金強化拠出金を支払います 参加者の対象となる報酬。2006年1月1日現在の対象となる参加者の雇用日、年齢、勤続年数によって異なります。ロリラード・タバコ・カンパニーの元従業員の口座に支払われた退職金強化拠出金 2015年6月13日にRAIの従業員になったことは、その参加者の適格報酬の3％に相当します。

ASCの従業員に関しては、プラン文書で定義されているとおり、ASCは参加者のマッチ適格拠出金の 100% をマッチング拠出します。さらに、ASCは退職後の福利厚生を行います 対象となるASC従業員の口座への拠出額は、対象となる参加者の雇用日または異動日に応じて、各参加者の適格報酬の3％または6％に相当します。

サンタフェの従業員に関しては、プラン文書で定義されているとおり、サンタフェは参加者のマッチ適格拠出金の100％をマッチング拠出します。さらに、サンタフェは サンタフェの適格従業員の口座への退職金強化拠出金は、各参加者の適格報酬の3％に相当します。


 (c)
参加者アカウント

各参加者のアカウントには、参加者の拠出金と適切な参加企業の拠出金とプラン収益の配分が入金され、 参加者の引き出し、プランの損失、管理費の配分。配分は、プラン文書で定義されているように、参加者の拠出金、口座残高、または報酬に基づいています。参加者にとってのメリットは 資格があるのは、参加者の既得口座から提供できる特典です。


 (d)
権利確定

参加者はすぐに寄付金と収益に反映されます。雇用主の拠出金とそれによる収益の参加者の口座への権利確定は、どちらか早い方の日に行われます 当社、その参加子会社、関連会社での24か月間のサービスの完了、またはプラン文書で定義されている特定のイベントの発生時。


 (e)
投資オプション

プラン投資は参加者主導です。本プランに登録すると、参加者は複数の投資ファンドオプションまたは自主仲介機関に拠出金を1％ずつ振り向けることができます Fidelityが管理するアカウント。参加者は、電話または安全なインターネットWebサイトを介して、いつでも投資オプションを変更または譲渡することができます。
6

RAI 401K 貯蓄プラン

財務諸表に関する注記

2023年12月31日と2022年12月31日



 (f)
参加者から受け取れる手形

参加者は、自分の口座から最低1,000ドルから、既得口座残高の50％のいずれか少ない方まで借りることができます。その金額から、その期間中の最も高い未払いローン残高を差し引いた金額を差し引いた額を差し引いた金額を差し引いた金額を差し引いた金額を差し引いた額を 過去12か月、つまり50,000ドルで、プラン文書の特定の制限によって制限されています。通常、ローン期間は5年を超えてはなりません。ただし、譲渡された特定のローンは、完済または債務不履行になるまで有効です 融資手段の条件。ローンは参加者の口座の残高によって担保され、プラン管理者が決定した実勢金利に見合った利率で利息がかかります。ローンは給与控除で返済されます。 雇用終了後の債務不履行を防ぐために、参加者は引き続き電子決済でローン返済を行うことができます。


 (g)
福利厚生の支払い

サービスの終了時に、参加者は参加者の口座への既得持分の価値と同額の一括払いを受け取る権利があります。または、参加者が選択した場合は、 毎月の分割払いは、プラン文書に記載されている規則に従って計算されます。サービス終了後も、一部一括払いが可能です。


 (h)
経費

プランの管理費用は、会社が直接選択して支払わない限り、プランによって支払われます。投資の購入または売却に関連する費用は費用に含まれます、または 収益からそれぞれ差し引かれます。特定の投資ファンドに帰属する投資マネージャー手数料を含む直接費用や費用が、その投資ファンドに請求される場合があります。受託者、監査人、一般などの管理費 プランの記録管理および弁護士費用は、プランから直接支払うことができ、参加者のアカウントに割り当てられます。


 (i)
没収

没収は、将来の雇用主拠出金を減らすために使用されます。で定義されているように、参加者が5年間連続で慣らしサービスを受ける前に再雇用された場合、特定の没収分が回復することがあります。 プラン文書。2023年12月31日、2022年12月31日に終了した年度では、権利確定していない口座が没収されたため、雇用主の拠出金はそれぞれ1,432,952ドルと703,709ドル減額されました。2023年12月31日と2022年12月31日の時点で、没収された権利が確定していないアカウントの合計数 それぞれ134,709ドルと674,559ドルです。

(2)
重要な会計方針の要約


(a)
会計の基礎

本プランに添付されている財務諸表は、米国で一般に認められている会計原則に従い、発生主義会計に基づいて作成されています。


 (b)
投資評価と収入認識

投資は公正価値で評価されます。公正価値測定の説明については、注記3を参照してください。有価証券の購入と売却は取引日ベースで記録されます。利息収入はに記録されます 発生基準。配当金は配当落ち日に記録されます。


 (c)
参加者からの受取手形の評価

参加者から受け取れる手形は、償却後の費用に未収利息を加えた金額です。
7

RAI 401K 貯蓄プラン

財務諸表に関する注記

2023年12月31日と2022年12月31日



 (d)
見積もりの使用

米国で一般に認められている会計原則に従って財務諸表を作成するには、経営陣は報告金額に影響する見積もりと仮定を行う必要があります 資産、負債、その変更、および偶発資産と負債の開示。実際の結果はそれらの見積もりとは異なる可能性があります。このプランは様々な投資商品を利用しています。投資証券は、一般的に 金利、信用、市場全体のボラティリティなど、さまざまなリスクがあります。特定の投資有価証券に関連するリスクのレベルにより、投資有価証券の価値が近いうちに変動する可能性は十分にあります 期間、そしてそのような変更が財務諸表に報告される金額に重大な影響を与える可能性があること。


 (e)
福利厚生の支払い

給付金は支払われたときに記録されます。

(3)
公正価値測定

資産と負債の公正価値は、独立した情報源から得られた市場データに基づいて市場参加者の仮定を区別する公正価値階層を使用して決定されます。 報告主体、および状況に応じて入手可能な最良の情報に基づく市場参加者の仮定に関する報告主体自身の仮定について。

公正価値とは、市場参加者間の秩序ある取引において、資産を売却するために受け取る価格、または負債を譲渡するために支払われる価格であり、実質的には出口です。 価格。

公正価値階層の3つのレベルは次のように説明されています。


 レベル1 —
インプットは、報告主体が測定日にアクセスできるものと同一の資産または負債について、活発な市場における調整前の相場価格です。


レベル2 —
インプットは、レベル1に含まれる資産または負債について直接的または間接的に確認できる相場価格以外です。レベル2のインプットは、資産または負債のほぼ全期間にわたって観察可能でなければなりません。


レベル3 —
インプットは観察不可能で、市場参加者が資産または負債の価格設定に使用するであろう仮定に関する報告主体自身の仮定を反映しています。

公正価値階層における資産または負債の公正価値測定レベルは、公正価値測定にとって重要な入力値のうち最も低いレベルに基づいています。評価 使用される技術では、観測可能な入力を最大限に活用し、観察不可能な入力の使用を最小限に抑える必要があります。
8

RAI 401K 貯蓄プラン

財務諸表に関する注記

2023年12月31日と2022年12月31日


次の表は、2023年12月31日および2022年12月31日現在の本プランの公正価値資産を、公正価値階層内のレベル別に示しています。

   
2023年12月31日現在の公正価値の資産
  
   
合計
    
レベル 1
    
レベル 2
    
レベル 3
  
共通/集団信託基金
  
$
599,061,651
    
$
—
    
$
599,061,651
    
$
—
  
                                 
マネー・マーケット・ファンド
    
163,068
      
163,068
      
—
      
—
  
                                 
投資信託
    
713,308,784
      
713,308,784
      
—
      
—
  
                                 
参加者の自己管理型証券口座
    
138,727,847
      
138,727,847
      
—
      
—
  
                                 
BAT株式ファンド:
                                
BATの米国預託証券
    
93,439,611
      
93,439,611
      
—
      
—
  
フィデリティ・マネー・マーケット・ファンド
    
1,017,786
      
1,017,786
      
—
      
—
  
トータルBAT株式ファンド
    
94,457,397
      
94,457,397
      
—
      
—
  
                                 
ステーブルバリュー団体信託基金
    
305,115,162
      
—
      
305,115,162
      
—
  
                                 
公正価値での総投資額
  
$
1,850,833,909
    
$
946,657,096
    
$
904,176,813です
    
$
—
  

   
2022年12月31日現在の公正価値の資産
  
   
合計
    
レベル 1
    
レベル 2
    
レベル 3
  
共通/集団信託基金
  
$
550,147,554です
    
$
—
    
$
550,147,554です
    
$
—
  
                                 
マネー・マーケット・ファンド
    
124,636
      
124,636
      
—
      
—
  
                                 
投資信託
    
635,312,319
      
635,312,319
      
—
      
—
  
                                 
参加者の自己管理型証券口座
    
104,760,303
      
104,760,303
      
—
      
—
  
                                 
BAT株式ファンド:
                                
BATの米国預託証券
    
133,554,110
      
133,554,110
      
—
      
—
  
フィデリティ・マネー・マーケット・ファンド
    
8,589
      
8,589
      
—
      
—
  
トータルBAT株式ファンド
    
133,562,699
      
133,562,699
      
—
      
—
  
                                 
ステーブルバリュー団体信託基金
    
386,715,818
      
—
      
386,715,818
      
—
  
                                 
公正価値での総投資額
  
$
1,810,623,329
    
$
873,759,957
    
$
936,863,372
    
$
—
  


9

RAI 401K 貯蓄プラン

財務諸表に関する注記

2023年12月31日と2022年12月31日

以下は、公正価値で測定された資産の評価方法の説明です。

共通/団体信託基金 — これらのファンドは、ファンドの管理者によって提供および公表された純資産価値（NAVと呼ばれます）を使用して評価されます。純資産価値は、現在の公正価値取引の基礎です。 純資産価値は、ファンドが所有する原資産の価値から負債を差し引き、発行済株式数で割ったものです。本プランでは、評価日に純資産価値でファンドへの投資を償還することができます。 プランや参加者のNAVでの取引を制限するような重大な制限、償還条件、または保有期間はありません。参加者の取引は毎日行われる可能性があります。本プランが大規模なダイベストメントを開始する場合、 発行者は3日前に通知を求める権利を留保します。

マネーマーケットファンドと投資信託 — 個々の証券が取引されている活発な市場で報告された終値で評価されます。

参加者の自己管理証券口座 — この口座は主に投資信託と普通株式で構成され、個々の証券が取引されている活発な市場で報告された終値で評価されます 取引されました。

BATストックファンド — BATストックファンドの公正価値は、ブリティッシュ・アメリカン・タバコ社の米国預託株式と、かつてフィデリティ・マネー・マーケット・ファンドに保有されていた資金を合わせた年末終値に基づいています。 日々の流動性ニーズを満たします。どちらの証券も、年末時点で本プランが保有する活発な市場で取引されている株式の相場市場価格に基づいて評価されます。BAT Stock Fundはユニットベースで追跡されているため、毎日の取引決済が可能です 参加者。

安定価値団体信託基金 — このオプションは、集団信託単位の純資産価値で評価される安定価値集団信託基金で構成されています。純資産価値（NAV）は 現在の公正価値取引の基礎。純資産価値は、ファンドが所有する原資産の価値から負債を差し引き、発行済株式数で割ったものです。ファンドの純資産価値は、日次と正味で計算されます 投資収益と投資の実現利益と未実現利益は分配されず、再投資されてファンドの純資産価値に反映されます。重大な制限、償還条件、または保有期間はありません プランまたは参加者のNAVでの取引を制限します。参加者の取引は毎日行われる可能性があります。プランが全額償還を開始する場合、発行者はそれを確実にするために12か月前に通知を求める権利を留保します 担保清算は秩序ある方法で行われます。

2023年12月31日および2022年に終了した年度では、公正価値階層の方法論に変更はなく、公正価値階層内のレベル間での資産の移転もありませんでした。

(4)
関連当事者取引と利害関係者取引

フィデリティ・ブローカレッジリンク、フィデリティ・マネー・マーケット・ファンド、フィデリティ・リタイアメント・マネー・マーケット・ファンド内の特定の投資はフィデリティが管理しているため、これらの取引は利害関係者に該当します 取引。2023年12月31日および2022年に終了した年度にフィデリティに支払われた管理費は、それぞれ9,397ドルと10,154ドルでした。

ファンドと呼ばれるBATストックファンドは、本プランの参加者の投資オプションとして提供されます。RAIはプランのスポンサーであり、BATの完全子会社なので、これらの取引は利害関係者とみなされます 取引。2023年12月31日および2022年に終了した年度のファンド配当金は、それぞれ9,168,474ドルと9,246,849ドルでした。ファンドは、2023年12月31日時点で1株あたり29.29ドルで3,190,154株、1株あたり39.98ドルで3,340,523株を保有していました 2022年12月31日です。
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RAI 401K 貯蓄プラン

財務諸表に関する注記

2023年12月31日と2022年12月31日


(5)
非免除の利害関係者取引

2023年12月31日に終了した年度について、当社は参加者の拠出金の送金遅延を確認しませんでした。

2022年12月31日に終了した年度について、当社は参加者の拠出金の送金が249ドル遅れていることを確認しました。遅延した送金は、2022年8月にプランに充てられました。に関連する4ドルの収益の損失 拠出金は2023年5月に信託に入金されました。

(6)
所得税ステータス

このプランは、2020年6月8日付けの最新の決定書を入手しました。この決定書には、IRSと呼ばれる内国歳入庁が、プランの設計が適用される要件に準拠していると述べています。 内国歳入コード。この決定書を受け取ってから、プランは修正されました。当社は、このプランは現在、内国歳入法の該当する要件に従って設計され、運営されていると考えています。 プランと関連する信託は引き続き非課税です。したがって、本プランの財務諸表には所得税引当金は含まれていません。

米国で一般に認められている会計原則では、プラン管理者はプランがとる税務上の立場を評価し、プランが次のような不確実な立場をとった場合は納税義務（または資産）を認識する必要があります。 それは内国歳入庁による審査では支持されません。本プランの経営陣は、本プランがとる税務上の立場を分析し、2023年12月31日現在、取られた、または期待される不確実な税務上の立場はないと結論付けました。 それを理解するには、負債（または資産）の認識または財務諸表での開示が必要になります。本プランは課税管轄区域による定期監査の対象となります。ただし、現在進行中の課税期間に関する監査はありません。その プラン管理者は、2020年より前の数年間は所得税審査の対象ではなくなったと考えています。

(7)
プラン終了

プラン管理者はそうする意図はありませんが、プラン管理者はプランに基づいていつでも拠出を中止し、ERISAの規定に従ってプランを終了する権利を有します。で 本プランが終了した場合、本プランでは、純資産を、当該資産のそれぞれの持分と同額の金額で参加者に分配することを規定しています。

(8)
後続イベント

プラン管理者は、給付対象となる純資産計算書の日付から、財務諸表が発行された2024年6月21日までのその後の事象を評価し、次のように判断しました。 他に開示する項目はありません。
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RAI 401K 貯蓄プラン

スケジュールH、4i行目 — 資産スケジュール（年末に保有）

雇用者識別番号（EIN）：20-0546644
プラン番号:001

2023年12月31日


(a)
(b)
発行者、借り手、貸主、または類似の当事者の身元
  
(c)
投資の説明、
満期日、金利を含めて、
担保価額、額面価額または満期価額
  
(d)
費用**
  
額面金額または
ユニット数
  
(e)
現在の値
*
BAT株式ファンド-BAT米国預託株式
  
ユニタイズド・カンパニー・ストック・ファンド
      
3,190,154
$
93,439,611
                   
 
ピムコインカムA
  
投資信託
      
1,904,005
  
20,220,538
 
ヴァンガード・トータル・インターナショナルの株式は
  
投資信託
      
227,584
  
28,334,257
 
ヨッヒムグロブエムオプスは
  
投資信託
      
964,054
  
10,469,629
 
ヴァンガード・トータル・ストック・ファンド
  
投資信託
      
3,840,695
  
316,281,264です
 
トリップグローバルGRスティックは
  
投資信託
      
991,465
  
35,990,183
 
PIMCOトータル・リターン・ファンド
  
投資信託
      
2,600,466
  
22,494,027
 
ヴァンガード・トータル・ボンド・マーケット・インデックス・ファンド
  
投資信託
      
2,631,450です
  
25,551,380
 
ダッジ・アンド・コックス・インターナショナルストック
  
投資信託
      
617,110
  
30,337,145
 
JPモルガン・ディシプリンド・エクイティ・ファンドクラスR6
  
投資信託
      
5,936,658
  
219,062,685
 
PIF DVRSDの実際の速度は
  
投資信託
      
412,618
  
4,567,676
 
投資信託総額
              
713,308,784
   
*
BAT株式ファンド-フィデリティ・マネー・マーケット・ファンド
  
現金管理口座-マネーマーケットファンド
      
1,017,786
  
1,017,786
*
フィデリティ・リタイアメント・マネー・マーケット・ファンド
  
現金管理口座-マネーマーケットファンド
      
163,068
  
163,068
 
現金管理口座総額-マネーマーケットファンド
          
1,180,854
               
 
自己管理型証券口座
          
138,889,409
  
138,727,847
                   
 
BTC ライフパス IDX リタイアメント M
  
共通/集団投資信託
      
4,198,601
  
58,562,922
 
BTC ライフパス IDX 2025M
  
共通/集団投資信託
      
3,876,200
  
58,236,423
 
BTC ライフパス IDX 2030M
  
共通/集団投資信託
      
4,402,405
  
70,935,953
 
BTC ライフパス IDX 2035M
  
共通/集団投資信託
      
4,131,474
  
71,025,400です
 
BTC ライフパス IDX 2040 M
  
共通/集団投資信託
      
4,347,418
  
79,176,917
 
BTC ライフパス IDX 2045 M
  
共通/集団投資信託
      
4,115,060
  
78,363,493
 
BTC ライフパス IDX 2050M
  
共通/集団投資信託
      
4,206,819
  
81,924,858
 
BTC ライフパス IDX 205 M
  
共通/集団投資信託
      
1,888,709
  
36,919,347
 
BTC ライフパス IDX 206 M
  
共通/集団投資信託
      
727,113
  
14,207,351
 
BTC ライフパス IDX 2065M
  
共通/集団投資信託
      
269,363
  
3,850,893
 
オーチャードはSMCPの車2台です
  
共通/集団投資信託
      
2,970,084
  
45,858,094
 
ウェルズ・ファーゴ・ステーブル・リターン・ファンド W（インタレスト・インカム・ファンド）
  
共通/集団投資信託
      
4,884,403
  
305,115,162
 
普通投資信託/団体投資信託総額
              
904,176,813です
 
投資総額
              
1,850,833,909
*
参加者からの受取手形（金利が 4.25% から 9.50% の範囲で、満期日が2038年1月2日から10月16日までの1,211件のローン）。
 
 
          
14,959,629
 
総資産
            
$
1,865,793,538
                   
*
利害関係者を指します。
            
               
**
費用情報は、参加者主導の投資には必要ないため、含まれていません。
            


独立登録公認会計士事務所の添付レポートを参照してください。

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