別紙99.1
XBPヨーロッパホールディングス株式会社が2024年第1四半期の業績を発表
2024年5月13日
第1四半期のハイライト
● | 売上高は4,040万ドルで、前年同期比 5.7% 減少(固定通貨ベースでは 7.3%) |
● | 売上総利益率は 24.6% に増加し、連続して270bps増加し、前年比で250bps増加しました |
● | 220万ドルの純損失には、80万ドルの為替損失が含まれます |
● | 利益率の高いテクノロジーセグメントは収益の28.4%に成長し、前四半期比で120bps増加、前年比690bps増加しました |
● | 英国における全国規模のプロジェクトについて、国王陛下のパスポート局(「HMPO」)と複数年契約を結びました。契約総額(「TCV」)は約4,000万ドルです |
英国ロンドンとカリフォルニア州サンタモニカ、2024年5月13日(GLOBE NEWSWIRE)— 顧客のデジタル変革を可能にすることを目指す請求書、決済、および関連するソリューションとサービスの汎ヨーロッパインテグレーターであるXBPヨーロッパホールディングス株式会社(「XBPヨーロッパ」または「当社」)(NASDAQ:XBP)は本日、2024年3月31日に終了した第1四半期の決算を発表しました。
「公開企業としての最初の四半期全体の業績を報告できることを嬉しく思います。最近発表された英国のHMPOの変革プロジェクトの成功からもわかるように、私たちが販売実行に注力していることは成果を上げています。営業レバレッジの向上と収益構成がよりテクノロジーにシフトした結果、粗利益は引き続き堅調に拡大しています。私たちは2024年に有望なスタートを切り、成長目標を実行するための準備が整いました」と、XBP Europeの最高経営責任者であるAndrej Jonovicは述べました。
• | 収益:総収益は4,040万ドルで、2023年第1四半期の4,280万ドルから5.7%減少しました。これは主に、2023年第1四半期に1回限りの大規模なライセンス販売が行われたことと、1回限りのプロジェクトの完了、販売量の減少、顧客契約の終了によるもので、新規事業のプラスの影響により相殺されました。 |
• | 請求書・決済部門の収益は2,890万ドルで、プロジェクトの完了、取引量の減少、顧客との契約終了により、前年比14.0%減少しました。これは、新規獲得事業のプラスの影響により相殺されました。その一部は回復の初期段階にあります。 |
• | テクノロジーセグメントの収益は1,150万ドルで、前年比24.3%増加しました。これは、ソフトウェアライセンスの販売量の増加と、テクノロジー実装およびプロフェッショナルサービスの収益の増加に牽引され、2023年第1四半期のハードウェア収益の減少と1回限りの大規模なライセンス販売によって一部相殺されました。 |
• | テクノロジーセグメントの収益は総収益の 28.4% で、2023年第1四半期の 21.6%、2023年第4四半期の 27.1% から増加しました。 |
• | 営業利益:2023年第1四半期の営業損失は100万ドルでしたが、営業利益は10万ドルでした。この改善は、テクノロジーセグメントの営業利益率が高いことを踏まえた好調なミックスシフトと、当四半期のオペレーティングリースおよび施設費の削減を含む販売管理費の最適化によって推進されました。 |
• | 純損失:2023年第1四半期の純損失は250万ドルでしたが、純損失は220万ドルでした。前年比の減少は、主に営業利益の改善によるもので、当四半期の為替損失の増加により一部相殺されました。 |
• | 調整後EBITDA(1): 調整後EBITDAは180万ドルで、2023年第1四半期の240万ドルと比較して23.4%減少しました。調整後EBITDAマージンは 4.5% で、2023年第1四半期の 5.6% から105ベーシスポイント減少しました。 |
• | 資本支出:資本支出は、2023年第1四半期の収益の1.5%に対して、収益の0.1%でした。これは主に、四半期中のPP&Eへの投資が1年前と比較して減少したことによるものです。同社は、今後12か月間に資本支出と資本化可能な契約の設定費用に約150万ドルから250万ドルを費やすと予想しています。 |
• | 十分な流動性:2024年3月31日現在、当社の現金および現金同等物は合計350万ドルです。当社の成長資金を調達するために、担保付借入制度(修正ファクタリング契約)では、資金調達限度額1,500万ユーロまでの新規売掛金の売却を規定しています。 |
運用上のハイライト:
• | HMPO契約:2024年5月2日に発表されたように、XBP Europeは、1837年にさかのぼる文書を一般登録局(「GRO」)がデジタルで利用できるようにすることを目的とした全国的なプロジェクトの技術およびサービスパートナーとして、陛下のパスポート局(「HMPO」)によって選ばれました。英国の複数年契約の総契約額(「TCV」)は約4,000万ドルで、2024年の夏までに有効になる予定です。 |
セグメントの収益と収益性:
| 2024年3月31日に終了した3か月間 | ||||
| 請求書と支払い |
| テクノロジー |
| 合計 |
収益、純額 | $28,874 | | $11,476です | | 40,350ドル |
収益コスト | 25,317% | | 5,097 | | 30,414 |
セグメント売上総利益 | 3,557 | | 6,379 | | 9,936 |
| 2023年3月31日に終了した3か月間 | ||||
| 請求書と支払い |
| テクノロジー |
| 合計 |
収益、純額 | $33,568 | | $9,233 | | $42,801 |
収益コスト | 28,725 | | 4,616 | | 33,341 |
セグメント売上総利益 | 4,843 | | 4,617 | | 9,460 |
以下は上記のメモです:
(1) | 調整後EBITDAは非GAAP指標です。このリリースには、調整後EBITDAの調整が添付されています。 |
投資家向け補足プレゼンテーション
2024年第1四半期の業績に関する投資家向けプレゼンテーションは、investors.xbpeurope.comでご覧いただけます。この情報は、Form 8-Kの最新報告書でもSECに提供されています。
非GAAP財務指標について
このプレスリリースには、固定通貨、EBITDA、調整後EBITDAが含まれています。これらはそれぞれ、米国の一般に認められた会計原則(「GAAP」)に従って作成されていない財務指標です。XBP Europeは、これらの非GAAP財務指標の提示は、投資家が当社の財務実績、経営成績、流動性を評価する上で有用な情報を提供し、投資家が当社の事業動向をよりよく理解し、当社の業績をよりよく理解し、比較できるようになると考えています。XBP Europeの取締役会と経営陣は、固定通貨、EBITDA、調整後EBITDAを使用してXBP Europeの財務実績を評価しています。これにより、XBP Europeの資本構造の影響(さまざまなレベルの負債や支払利息など)、およびCF Acquisition Corp VIIIとの合併から生じる取引費用を排除することで、XBP Europeの業績を複数の期間にわたって一貫して比較できるからです。2023年11月29日)。調整後EBITDAは、経営陣の管理外となっているリストラや関連費用、その他同様の非ルーチン項目の影響を取り除くことも目指しています。リストラ費用は、主に、事業の適切な規模化に関連する戦略的行動やイニシアチブの実施に関連しています。これらの費用はすべて変動し、実施される措置の性質によって異なり、ビジネスニーズによって大きく異なる場合があります。したがって、これらの費用は当社の過去、現在、または将来の業績を真に反映しているとは考えていないため、これらの費用は除外しています。固定通貨表示では、外貨為替レートの変動による影響は受けません。当期の現地通貨収益は、対応する前期の為替レートを使用して当期の現地通貨収益を換算し、これらの調整後の金額を対応する前期に報告された結果と比較することにより、固定通貨ベースで固定通貨ベースで計算します。XBP Europeは、これらの非GAAP指標を単独で検討したり、GAAPに従って決定された流動性指標や財務指標の代替とは考えていません。これらの非GAAP財務指標の制限
GAAPがXBP Europeの財務諸表に記録することを義務付けている多額の費用と収益を除外しているということです。さらに、これらの指標は、これらの非GAAP財務指標の決定にどの費用と収益を除外または含めるかについての経営陣の判断を反映しているため、固有の制限があります。したがって、これらの指標の提示基準は、他の企業が使用している同様のタイトルの指標と比較できない場合があります。これらの非GAAP財務指標は一律に適用する必要はなく、監査も受けないため、単独で検討したり、GAAPに従って作成された結果の代わりとして検討したりするべきではありません。純損失は、ここに示した非GAAP指標と最も直接比較できるGAAP指標です。比較可能なGAAP指標とこれらの非GAAP財務指標との調整については、このリリースに添付されているスケジュールを参照してください。
将来の見通しに関する記述
このプレスリリースには、1995年の米国民間証券訴訟改革法、改正された1933年の証券法のセクション27A(「証券法」)、および証券取引法のセクション21Eの意味における特定の「将来の見通しに関する記述」が含まれています。これには、特定の財務予測と予測が含まれます。このプレスリリースに含まれる歴史的事実の記述以外のすべての記述は、将来の経営成績と財政状態、収益およびその他の指標、計画されている製品とサービス、事業戦略と計画、XBP Europeの将来の事業における経営目標、市場規模と成長の機会、競争力、技術的および市場動向に関する記述を含め、すべて将来の見通しに関する記述です。これらの将来の見通しに関する記述の中には、「かもしれない」、「すべき」、「期待する」、「意図する」、「する」、「する」、「予想する」、「予想する」、「信じる」、「予測する」、「計画」、「目標」、「プロジェクト」、「できる」、「するだろう」、「続く」、「予測」、またはこれらの用語の否定的な意味など、将来の見通しに関する言葉を使用することで識別できます。それらのバリエーションまたは類似の表現。すべての将来の見通しに関する記述は、リスク、不確実性、およびその他の要因の影響を受けやすく、実際の結果がそのような将来の見通しに関する記述によって明示または暗示されているものと大きく異なる可能性があります。将来の見通しに関する記述はすべて、XBP Europeとその経営陣によって合理的であると考えられていますが、場合によって本質的に不確実であり、実際の結果が現在の予想と大きく異なる可能性があるという推定、予測、仮定に基づいています。これには、(1)XBP Europeなどに対して提起される可能性のある法的手続きの結果、および最終合意が含まれますが、これらに限定されません。それに関して。(2)ナスダックや他の証券の継続的な上場基準を満たせないこと交換、(3)企業結合がXBP Europeとその子会社の現在の計画と運営を混乱させるリスク、(4)特に競争、XBP Europeとその子会社が収益性の高い成長と成長を管理し、顧客やサプライヤーとの関係を維持し、経営陣や主要な従業員を維持する能力などによって影響を受ける可能性のある企業結合の予想される利益を認識できないこと。(5)企業結合に関連する費用、(6)適用法または規制の変更、(7)可能性XBP Europeまたはその子会社が、他の経済的、ビジネス的、および/または競争的要因によって悪影響を受ける可能性があること、(8)XBP Europeが収益性を達成または維持できず、現金を生み出すことができないことに関連するリスク、(9)COVID-19パンデミックの影響(その突然変異または変種を含む)、およびビジネスおよび財務状況への影響、(10)地政学的および経済的に生じる市場の変動要因。(11)XBP Europeが既存の顧客を維持する能力、(12)XBP Europeが成長を管理できない可能性効果的に。(13)有能な人材を採用、訓練、維持する能力、および(14)2024年4月1日に提出されたフォーム10-Kの年次報告書、およびその後のフォーム10-Qの四半期報告書、および証券取引委員会(「SEC」)に提出されたフォーム8-Kの最新報告書の「リスク要因」と「将来の見通しに関する注意事項」と題されたセクションに記載されているその他のリスクと不確実性」)。これらの申告書は、実際の出来事や結果が将来の見通しに関する記述に含まれるものと大きく異なる原因となる可能性のあるその他の重要なリスクや不確実性を特定し、対処しています。このプレスリリースの内容は、ここに記載されている将来の見通しに関する記述が達成されること、またはそのような将来の見通しに関する記述から想定された結果が達成されることを、いかなる人物も表明したものと見なすべきではありません。読者は、作成された日付の時点でのみ述べられている将来の見通しに関する記述に過度に依存するべきではありません。XBP Europeは、XBP Europeまたはその子会社のいずれかが期待される結果を達成するという保証はありません。XBP Europeは、法律で別段の定めがある場合を除き、これらの将来の見通しに関する記述を更新する義務を負いません。
XBP ヨーロッパについて
XBP Europeは、2,000を超えるクライアントのデジタル変革を可能にすることを目指して、請求書、支払い、および関連するソリューションとサービスの汎ヨーロッパインテグレーターです。社名 —「XBP」は「請求書と支払いの交換」の略で、銀行、医療、保険、公益事業、公共部門など、さまざまな業界のバイヤーとサプライヤーをつなぎ、顧客の請求書と支払い、および関連するデジタル化プロセスを最適化するという同社の戦略を反映しています。同社は、独自のソフトウェアスイートと深い専門知識を備えたビジネスプロセス管理ソリューションを提供し、クライアントのテクノロジーおよびサービスパートナーとしての役割を果たしています。クラウドベースの構造により、中東、アフリカだけでなく、ヨーロッパ市場全体にソリューションを展開できます。XBP Europeの物理的な拠点は、15か国、32か所に及び、約1,500人のチームで構成されています。XBP Europeは、自社の事業が最終的にデジタルトランスフォーメーションを推進し、支払いを迅速化することで市場全体の流動性を向上させ、持続可能なビジネス慣行を促進すると考えています。詳細については、www.xbpeurope.comをご覧ください。
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XBPヨーロッパホールディングス株式会社
要約連結貸借対照表
2024年3月31日および2023年12月31日現在
(1株あたりの金額と1株あたりの金額を除く数千米ドル)
| | | | | | |
| | 3 月 31 日 | | 12月31日 | ||
|
| 2024 |
| 2023 | ||
資産 |
| |
|
| |
|
流動資産 |
| |
|
| |
|
現金および現金同等物 | | $ | 3,501 | | $ | 6,905 |
売掛金、それぞれ1,489ドルと1,272ドルの信用損失引当金を差し引いたもの | |
| 30,945 | |
| 30,795 |
在庫、純額 | |
| 4,738 | |
| 4,740 |
前払費用およびその他の流動資産 | |
| 8,488 | |
| 7,427 |
流動資産合計 | |
| 47,672 | |
| 49,867 |
不動産、プラント、設備、減価償却累計額をそれぞれ42,840ドルと42,990ドルを差し引いたものです | |
| 13,338 | |
| 13,999 |
オペレーティングリースの使用権資産、純額 | |
| 6,940 | |
| 6,865 |
グッドウィル | |
| 22,383 | |
| 22,910 |
無形資産、純額 | |
| 1,285 | |
| 1,498 |
繰延所得税資産 | |
| 6,686 | |
| 6,861 |
その他の固定資産 | |
| 831 | |
| 739 |
総資産 | | $ | 99,135 | | $ | 102,739 |
| | | | | | |
負債と株主の赤字 | |
|
| |
|
|
負債 | |
|
| |
|
|
現在の負債 | |
|
| |
|
|
買掛金 | | $ | 15,599 | | $ | 14,414 |
関連当事者の買掛金 | |
| 11,766% | |
| 13,350% |
未払負債 | |
| 23,319 | |
| 24,742 |
未払報酬と福利厚生 | |
| 16,288 | |
| 16,583 |
顧客預金 | |
| 329 | |
| 536 |
繰延収益 | |
| 6,403 | |
| 6,004 |
ファイナンスリース負債の現在の部分 | |
| 538 | |
| 638 |
オペレーティング・リース負債の現在の部分 | |
| 1,950 | |
| 1,941 |
長期債務の現在の部分 | |
| 4,650 | |
| 3,863 |
流動負債合計 | |
| 80,842 | |
| 82,071 |
関連当事者支払手形 | |
| 1,518 | |
| 1,542 |
現在の満期を差し引いた長期債務 | |
| 12,607 | |
| 12,763 |
ファイナンスリース負債、流動部分を差し引いたもの | |
| 8 | |
| 23 |
年金負債 | |
| 11,627 | |
| 12,208 |
オペレーティングリース負債、当期分を差し引いたもの | |
| 5,178 | |
| 5,065 |
その他の長期負債 | |
| 1,563 | |
| 1,635 |
負債総額 | | $ | 113,343 | | $ | 115,307 |
コミットメントと不測の事態(注12) | |
|
| |
|
|
| | | | | | |
株主赤字 | |
|
| |
|
|
優先株式、額面価格1株あたり0.0001ドル、承認済み株式1,000万株、それぞれ2024年3月31日および2023年12月31日の時点で発行済株式はありません | |
| — | |
| — |
普通株式、額面価格1株あたり0.0001ドル、承認済株式160,000株、発行済株式30,166,102株、それぞれ2024年3月31日および2023年12月31日現在の発行済株式30,166,102株 | |
| 30 | |
| 30 |
累積赤字 | |
| (13,547) | |
| (11,339) |
その他の包括損失の累計: | |
|
| |
|
|
外貨換算調整 | |
| (1,138) | |
| (1,416) |
未実現年金保険数理利益、税引後 | |
| 447 | |
| 157 |
その他の包括損失の累積合計 | |
| (691) | |
| (1,259) |
株主総赤字 | |
| (14,208) | |
| (12,568) |
負債総額と株主赤字 | | $ | 99,135 | | $ | 102,739 |
XBPヨーロッパホールディングス株式会社
要約連結営業報告書
2024年および2023年3月31日に終了した3か月間
(1株あたりの金額と1株あたりの金額を除く数千米ドル)
| | | | | | |
| | 3月31日に終了した3か月間 | ||||
|
| 2024 |
| 2023 | ||
収益、純額 | | $ | 40,284 | | $ | 42,778 |
関連当事者の収益、純額 | |
| 66 | |
| 23 |
収益コスト(減価償却費を除く) | |
| 30,396 | |
| 33,290% |
関連当事者の収益コスト | |
| 18 | |
| 51 |
販売費、一般管理費(減価償却費を除く) | |
| 7,946 | |
| 8,414 |
関連当事者の経費 | |
| 962 | |
| 1,165% |
減価償却と償却 | |
| 957 | |
| 910 |
営業利益 (損失) | |
| 71 | |
| (1,029) |
その他の費用(収入)、純額 | |
|
| |
|
|
支払利息、純額 | |
| 1,427 | |
| 1,253 |
関連当事者利息収入、純額 | |
| 19 | |
| 45 |
為替差損失、純額 | |
| 832 | |
| 279 |
保証責任の公正価値の変動 | |
| (37) | |
| — |
年金収入、純額 | |
| (422) | |
| (192) |
税引前純損失 | |
| (1,748) | |
| (2,414) |
所得税費用 | |
| 460 | |
| 92 |
純損失 | | $ | (2,208) | | $ | (2,506) |
一株当たり損失: | |
|
|
|
|
|
ベーシックと希釈 | | $ | (0.07) | | $ | (0.11) |
XBPヨーロッパホールディングス株式会社
要約連結キャッシュフロー計算書
2024年および2023年3月31日に終了した3か月間
(千米ドル)
| | 3月31日に終了した3か月間 | ||||
|
| 2024 |
| 2023 | ||
営業活動によるキャッシュフロー | | | | | | |
純損失 | | $ | (2,208) | | $ | (2,506) |
純損失を営業活動に使用された純現金と調整するための調整: |
| | | |
|
|
減価償却 |
| | 776 | |
| 814 |
無形資産の償却 |
| | 181 | |
| 130 |
信用損失費用 |
| | 217 | |
| 29 |
保証責任の公正価値の変動 | | | (37) | | | — |
未実現外貨損失 |
| | 759 | |
| 592 |
繰延所得税の変更 |
| | 44 | |
| 45 |
| | | | | | |
営業資産と負債の変動 |
| | | |
|
|
売掛金 |
| | (1,160) | |
| 2,114 |
インベントリ |
| | (102) | |
| 323 |
前払い費用とその他の資産 |
| | (1,342) | |
| (822) |
買掛金 |
| | 1,463 | |
| (2,488) |
支払い可能な関連当事者 |
| | (1,711) | |
| (1,473) |
未払費用とその他の負債 |
| | (791) | |
| (2,416) |
繰延収益 |
| | 492 | |
| 1,550 |
顧客預金 |
| | (191) | |
| (639) |
| | | | | | |
営業活動に使用された純現金 |
| | (3,610) | |
| (4,747) |
| | | | | | |
投資活動によるキャッシュフロー |
| | | |
|
|
不動産、プラント、設備の購入 |
| | (385) | |
| (622) |
| | | | | | |
投資活動に使用された純現金 |
| | (385) | |
| (622) |
| | | | | | |
財務活動によるキャッシュフロー |
| | | |
|
|
担保付き借入ファシリティの下での借り入れ |
| | 37 | |
| 32,080 |
担保付借入ファシリティに基づく借入金の元本返済 |
| | — | |
| (31,325) |
長期債務の元本支払い | | | (235) | | | (225) |
担保付クレジットファシリティからの収入 |
| | 976 | |
| — |
ファイナンスリースの元本支払い |
| | (100) | |
| (196) |
| | | | | | |
財務活動による純現金 |
| | 678 | |
| 334 |
| | | | | | |
現金および現金同等物に対する為替レートの影響 |
| | (87) | |
| (158) |
現金および現金同等物の純減少 |
| | (3,404) | |
| (5,193) |
| | | | | | |
現金および同等物、期初 |
| | 6,905 | |
| 7,473 |
現金および同等物、期末 | | $ | 3,501 | | $ | 2,280 |
| | | | | | |
補足キャッシュフローデータ: | |
|
| |
|
|
所得税の支払い(受け取った払い戻しを差し引いたもの) | |
| (16) | |
| 493 |
利息が支払われました | |
| 534 | |
| 433 |
XBPヨーロッパホールディングス株式会社
スケジュール1:調整後EBITDAと固定通貨収益の調整
非GAAP財務指標とGAAP指標の調整
非GAAPベースの固定通貨収益調整
| | 3月31日に終了した四半期 | ||
($ 千単位) |
| 2024 |
| 2023 |
報告通りの収益(GAAP) | | 40,350 | | 42,801 |
外貨両替の影響 (1) | | (673) | |
|
固定通貨での収益(非GAAP) | | 39,677です | | 42,801 |
調整後EBITDAの調整
| | 3月31日に終了した四半期 | ||
($ 千単位) |
| 2024 |
| 2023 |
純損失(GAAP) | | (2,208) | | (2,506) |
所得税費用 | | 460 | | 92 |
関連当事者の支払利息を含む支払利息、純額 | 1,446 | | 1,298 | |
減価償却と償却 | | 957 | | 910 |
EBITDA (非GAAP) | | 655 | | (206) |
リストラと関連費用 (2) | | 332 | | 818 |
関連当事者管理費とロイヤリティ | | - | | 401 |
為替差損失、純額 | | 832 | | 279 |
保証責任の公正価値の変動 | | (37) | | - |
取引手数料 (3) | | 49 | | 1,099 |
調整後EBITDA(非GAAP) (4) | | 1,831 | | 2,391 |
(1) | 固定通貨は外貨変動の影響を除外し、2023年3月31日に終了した四半期の平均為替レートを2024年の同時期の収益に適用して計算されます。 |
(2) | 調整とは、従業員の退職金、ベンダーおよびリース終了費用を含む、リストラに関連する費用です。 |
(3) | 企業結合の一環として発生した取引費用を表します。 |
(4) | 米国で一般に認められている会計原則(「GAAP」)で義務付けられていない、またはそれに従って提示されていない補足的な財務指標。これらの非GAAP財務指標は、営業利益や純利益、営業活動によるキャッシュフローに代わるものと見なすべきではありません。いずれの場合も、GAAPに従って決定されます。これらの非GAAP財務指標は、経営陣が会社の業績を測定するために使用する指標の1つであり、業績連動報酬の基礎となる基準の1つでもあります。調整後EBITDAは、当社の貸し手によって債務契約遵守の目的でも使用されます。 |
同様の非GAAP財務指標は、私たちの業界の他の企業を含む他の企業によって計算方法が異なる場合があり、比較指標としての有用性が制限されます。これらの制限があるため、非GAAP財務指標は、営業利益、さまざまなキャッシュフロー指標、純利益、その他のGAAP結果を含む、他の業績指標や流動性指標と一緒に検討する必要があります。
出典:XBPヨーロッパホールディングス株式会社