11-K

米国

証券取引委員会

ワシントンD.C. 20549

 

 

11-K

 

(マークワン):

 

のセクション15 (d) に基づく年次報告書

1934年の証券取引法

2023年12月31日に終了した会計年度について

 

 

 

 

 

 

 

または

 

 

 

 

 

 

のセクション15 (d) に基づく移行報告書

1934年の証券取引法

からへの移行期間について

 

コミッションファイル番号 333-226039

a. プランのフルタイトルとプランの住所(下記の発行者の住所と異なる場合)

ドミニオンエナジーウェストバージニアユニオン貯蓄プラン

B. 本プランに従って保有されている有価証券の発行者の名前とその主たる執行部の住所:

ドミニオンエナジー株式会社

120トレデガーストリート

バージニア州リッチモンド 23219


ドミニオンエナジーウェストバージニアユニオン貯蓄プラン

 

目次

ページ

 

 

独立登録公認会計事務所の報告書

1

 

 

財務諸表:

 

2023年12月31日および2022年12月31日現在の給付に利用可能な純資産計算書

3

2023年12月31日に終了した年度の給付に利用できる純資産の変動に関する声明

4

 

 

2023年12月31日および2022年12月31日現在の、および2023年12月31日に終了した年度の財務諸表に関する注記

5

 

 

補足スケジュール:

 

 

 

フォーム5500、スケジュールH、パートIV、4i行目—2023年12月31日現在の資産スケジュール(年末に保有)

14

注:1974年の従業員退職所得保障法に基づく労働省の報告および開示に関する規則のセクション2520.103-10で義務付けられている他のすべてのスケジュールは、適用されないため省略されています。

 


 

独立登録公認会計事務所の報告書

プラン参加者とプラン管理者へ

ドミニオン・エナジー・ウェストバージニア・ユニオン貯蓄プランの

バージニア州リッチモンド

財務諸表に関する意見

添付の2023年12月31日および2022年12月31日現在のドミニオン・エナジー・ウェストバージニア・ユニオン貯蓄制度(以下「プラン」)の給付に利用できる純資産の計算書、2023年12月31日に終了した年度の給付に利用できる純資産の変動に関する関連報告書、および関連する注記(総称して「財務諸表」)を監査しました。私たちの意見では、財務諸表には、米国で一般に認められている会計原則に従って、2023年12月31日および2022年12月31日の時点で本プランの特典に利用できる純資産、および2023年12月31日に終了した年度の給付に利用できる純資産の変動が、すべての重要な点で公平に示されています。

意見の基礎

これらの財務諸表は、本プランの経営陣の責任です。私たちの責任は、監査に基づいてプランの財務諸表について意見を述べることです。私たちは、公開企業会計監視委員会(米国)(PCAOB)に登録されている公認会計事務所であり、米国連邦証券法および証券取引委員会とPCAOBの該当する規則と規制に従って、本プランに関しては独立している必要があります。

私たちはPCAOBの基準に従って監査を実施しました。これらの基準では、誤りによるものか詐欺によるものかを問わず、財務諸表に重大な虚偽表示がないかどうかを合理的に保証するために、監査を計画して実施する必要があります。私たちの監査には、誤りか詐欺かを問わず、財務諸表の重大な虚偽表示のリスクを評価する手続きの実施と、それらのリスクに対応する手続きの実施が含まれていました。このような手続きには、財務諸表の金額と開示に関する証拠をテストベースで調べることが含まれていました。私たちの監査には、財務諸表の全体的な表示の評価だけでなく、使用された会計原則や経営陣による重要な見積もりの評価も含まれていました。私たちは、監査が私たちの意見を裏付ける合理的な根拠になると考えています。

補足スケジュールに関する報告

2023年12月31日現在の補足資産表(年末に保有)は、本プランの財務諸表の監査と併せて実施される監査手続きの対象となっています。補足スケジュールは、プランの経営陣の責任です。当社の監査手続きには、必要に応じて、補足スケジュールが財務諸表または基礎となる会計およびその他の記録と一致するかどうかの判断と、補足スケジュールに記載されている情報の完全性と正確性をテストする手続きの実施が含まれていました。補足スケジュールについて意見を述べるにあたり、その形式や内容を含む補足スケジュールが、1974年の従業員退職所得保障法に基づく労働省の報告および開示に関する規則および規則に従って提示されているかどうかを評価しました。私たちの意見では、このようなスケジュールは、財務諸表全体に関連して、すべての重要な点で公正に記載されています。

 

 

 

 

 

 

1


 

/s/ デロイト・アンド・トウシュ合同会社

バージニア州リッチモンド

2024年6月20日

私たちは2000年から本プランの監査人を務めています。

 

 

 

 

 

 

2


 

ドミニオンエナジーウェストバージニアユニオン貯蓄プラン

給付に利用できる純資産の明細書

2023年12月31日および2022年の時点で

 

 

 

2023

 

 

2022

 

資産:

 

 

 

 

 

 

投資-公正価値で:

 

 

 

 

 

 

マスタートラストへのプランの利益(注3)

 

$

21,352,005

 

 

$

21,502,018

 

本プランが保有する投資(注4)

 

 

26,812,398

 

 

 

35,052,349

 

投資総額

 

 

48,164,403

 

 

 

56,554,367

 

売掛金:

 

 

 

 

 

 

参加者からの受取手形

 

 

22,494

 

 

 

65,308

 

未払投資収入

 

 

245

 

 

 

131

 

売掛金の合計

 

 

22,739

 

 

 

65,439

 

総資産

 

 

48,187,142

 

 

 

56,619,806

 

負債:

 

 

 

 

 

 

購入した有価証券の買掛金

 

 

891

 

 

 

1,477

 

特典に利用できる純資産

 

$

48,186,251

 

 

$

56,618,329

 

財務諸表の注記を参照してください。

3


 

ドミニオンエナジーウェストバージニアユニオン貯蓄プラン

給付に利用できる純資産の変動計算書

2023年12月31日に終了した年度については

足し算 (引き算):

 

 

投資収益(損失):

 

 

利息と配当

$

1,176,944

 

投資の公正価値における純減価償却額

 

(5,448,202

)

マスタートラストからの収入

 

2,819,824

 

純投資損失

 

(1,451,434)

)

参加者からの受取手形の利息収入

 

2,367

 

合計減算

 

(1,449,067

)

控除:

 

 

参加者に支払われる特典

 

6,956,050

 

管理経費

 

21,749

 

控除額合計

 

6,977,799です

 

譲渡前の純資産の純減少

 

(8,426,866%

)

プランからプラン転送、ネット(注2.i)

 

(5,212)

)

純資産の純減少

 

(8,432,078

)

給付対象となる純資産:

 

 

年の初め

 

56,618,329

 

年の終わり

$

48,186,251

 

財務諸表の注記を参照してください。

4


 

ドミニオンエナジーウェストバージニアユニオン貯蓄プラン

財務諸表の注記

2023年12月31日現在、2022年12月31日現在、および2023年12月31日に終了した年度については

 

 

1。プランの説明

ドミニオン・エナジー・ウェストバージニア・ユニオン貯蓄制度(以下「プラン」)に関する以下の説明は、一般的な情報のみを提供します。参加者は、プランの規定のより詳細な説明については、概要プランの説明を参照してください。

a。
一般— 本プランは、2022年8月以前に雇用されたホープガス社の組合適格従業員を対象とする確定拠出制度です。米国ガス労働組合、Local 69 — UWUA、AFL-CIOが代表を務めています。ドミニオン・エナジー株式会社(ドミニオン・エナジーまたは当社)は、プランの指定スポンサーです。プラン管理者は、ドミニオン・エナジーの子会社であるドミニオン・エナジー・サービス社です。バンク・オブ・ニューヨーク・メロン・トラスト・カンパニー、N.A. は、2024年1月1日に発効するプランの管財人です。それ以前は、ノーザン・トラスト・カンパニー(ノーザン・トラスト)が本プランの管財人を務めていました。本プランは、改正された1974年の従業員退職所得保障法(ERISA)に定められた規定の対象となります。2022年8月(締切日)に、ドミニオンエナジーはホープガス社のウリコ社への売却を完了しました。締切日をもって、本プランは新規参入者の受け入れを終了しました。
b。
参加者アカウント—プラン参加者ごとに個別のアカウントが管理されます。各参加者の口座には、該当する場合、出金、プランの収益または損失の配分、および管理費が含まれます。割り当ては、定義されているように、参加者の収益または口座残高に基づいています。

共通集団信託基金、中間債券基金、および個別管理口座(SMA)に投資された個々の参加者口座は、単価ベースで管理されます。参加者は、さまざまなファンドやSMAの特定の原証券やその他の資産の実質的所有権はありませんが、その期間の最終営業日現在の価値単位で表される持分を持っています。さまざまなファンドとSMAが配当と利息を獲得し、それらは自動的にファンドとSMAに再投資されます。通常、各ファンドとSMAへの拠出金と出金の支払いは、そのような取引の金額を最後に決定された単位値で割って単位に換算され、参加者の口座には、各参加者に適切に帰属する単位数が請求または入金されます。

c。
没収された口座 — 2023年12月31日と2022年12月31日の時点で、没収された未確定口座の合計額は、それぞれ10,706ドルと81,539ドルでした。没収金は、雇用主の拠出金やプランの管理費を減らすために使用できます。2023年12月31日に終了した年度中、没収された非既得口座は、雇用主の拠出金やプラン管理費の削減に使用されませんでした。
d。
投資オプション-投資オプションの変更はいつでも可能で、本プランの投資はすべて参加者主導です。本プランは、ドミニオン・エナジーおよびその子会社の本プランおよびその他の従業員福利厚生制度のために設立されたドミニオン・エナジー株式会社確定拠出マスタートラスト(マスタートラスト)の資産を保有しています。また、受託者のさまざまな投資ファンドも保有しています。

5


 

e。
参加者からの受取手形—締切日以降、参加者は自分のプラン口座からローンを担保する資格がなくなりました。したがって、参加者からの受取手形は、以下の規定に基づいて過去数年間に借りたローンです。
1.
最大返済期間は5年です。
2.
最低融資額は1,000ドルで、最大融資額は次のいずれか少ない方でした。
既得口座残高の 50%、または
50,000ドル(過去12か月間の最大未払いローン残高と、新規ローン日の未払いローン残高との差額を差し引いたもの)

ローンは、プライムレートに1%の利息を加えたものです。プライムレートに変更があった場合、毎月の初めにレートが決定されます。ただし、金利はローンの開始時にローンの全期間固定されます。

解約された参加者は、プランの記録管理者とローン返済スケジュールを設定していれば、ローンの返済を継続することを選択できます。ローンの債務不履行があると、残りのローン残高が参加者への課税対象分配金として再分類されます。

f。
給付金の支払い—サービスの終了、死亡、障害、または退職時に、参加者は自分の口座の既得価値と同額の一括払いを受け取るか、一括給付の受領を放棄して四半期ごと、半年ごと、または年1回の分割払い、部分分配を受け取るか、プランから別の適格な退職金制度への繰り越しを要求することができます。参加者がこれらのオプションのいずれかを選択しなかった場合、最低限必要な分配規則が適用されるまでアカウントの配布を延期することを選択したものとみなされます。参加者の口座の価値が1,000ドル以下の場合、金額は一括で分配されます。
g。
柔軟な配当オプション—参加者は、(1)ドミニオン株式ファンドに保有されている既得株式に対して支払われる現金配当を受け取るか、(2)ドミニオン株式ファンドに配当を再投資するかを選択できます。

 

2。重要な会計方針の要約

a。
会計の基礎-添付の財務諸表は、米国で一般に認められている会計原則(GAAP)に従って作成されています。
b。
見積もりの使用—GAAPに準拠した財務諸表を作成するには、プラン管理者は、給付対象となる純資産の報告額とその変更に影響する見積もりと仮定を行う必要があります。実際の結果はそれらの見積もりとは異なる可能性があります。

6


 

c。
リスクと不確実性—本プランはさまざまな投資商品を利用しています。投資証券は一般的に、金利、信用、市場全体のボラティリティなど、さまざまなリスクにさらされています。市場のボラティリティには、パンデミックや国際紛争など、投資証券の価値に影響を与える可能性のある世界的な出来事が含まれます。特定の投資有価証券に関連するリスクのレベルにより、投資有価証券の価値が短期的に変動し、そのような変化が参加者の口座残高や財務諸表に報告される金額に重大な影響を与える可能性は十分にあります。

 

2023年12月31日と2022年12月31日の投資には、それぞれドミニオン株式ファンドの19,773,370ドルと28,154,403ドルが含まれていました。この投資は、2023年12月31日と2022年12月31日の時点でそれぞれ総投資額の 41% と 50% を占めています。ドミニオン・ストック・ファンドの市場価値が大幅に下落すると、給付対象となる純資産に大きな影響を与える可能性があります。

d。
投資の評価—本プランの投資は公正価値で記載されています。公正価値測定の詳細については、注記4を参照してください。
e。
参加者からの受取手形—参加者から受取れる手形は、未払いの元本残高に、未払いの未払利息を加えたものです。延滞参加者ローンは、プラン文書の条件に基づいて分配金として計上されます。
f。
投資収益(損失)—有価証券の購入と売却は取引日ベースで記録されます。利息収入は発生主義で記録されます。配当収入は配当落ち日に計上されます。

純増額または減価償却費には、その年の間に売買および保有された投資による本プランの損益が含まれます。

マスタートラストからの収益または損失には、配当収入、純実現および未実現の増価または減価償却が含まれます。

本プランに請求される投資管理手数料と運営費は、毎日の収入から差し引かれ、個別に反映されることはありません。その結果、投資管理手数料と運営費は投資収益の減少に反映されます。

g。
管理費— 本プランでは、参加者にプランの運営に関連する特定の料金を個々の参加者アカウントから支払うよう要求することができます。その結果、各参加者のアカウントには、プラン管理費を賄うために月額2ドルの料金が請求されます。ドミニオン・エナジーは、プランに請求されないすべての管理費を支払います。さらに、本プランが提供するファイナンシャルアドバイザリープログラムへの参加を選択した参加者は、口座から管理費が差し引かれます。
h。
給付金の支払い—参加者への給付金の支払いは、配布時に記録されます。
私は。
異動—本プランに加えて、ドミニオンエナジーは、このプランに参加していないドミニオンエナジーおよびその子会社の従業員向けに、他にもいくつかの貯蓄プランを後援しています。参加者がその年の間にドミニオンエナジーとその対象子会社で転職した場合、口座残高は対応するプランに振り込まれます。2023年12月31日に終了した年度に、プランは参加者の資産の0ドルと5,213ドルを他のプランにそれぞれ譲渡し、他のプランから譲渡しました。

7


 

j。
支払われる超過拠出金—プランは、プラン年度中に受け取ったIRCの限度額を超える拠出金をプラン参加者に返還する必要があります。2023年12月31日と2022年12月31日に支払われるべき超過拠出金はありませんでした。

 

3。マスタートラストへのプランの利息

本プランの投資の一部は、ドミニオンエナジーとその子会社のプランおよびその他の従業員福利厚生プランのために設立されたマスタートラストに保有されています。投資収益と費用は、各参加者が投資した毎月の平均残高に基づいて、個々のプランに割り当てられます。

2023年12月31日および2022年12月31日におけるマスタートラストの純資産とプランのマスタートラストへの持分の概要は次のとおりです。

 

2023

 

 

2022

 

 

マスタートラスト

 

 

プランのマスタートラストへの関心

 

 

マスタートラスト

 

 

プランのマスタートラストへの関心

 

短期証券

$

448,508,589

 

 

$

10,043,837

 

 

$

461,320,245

 

 

$

10,954,362

 

資産担保証券

 

 

 

 

 

 

 

934,435

 

 

 

22,189

 

普通/団体信託基金 (1)

 

1,804,999,999

 

 

 

10,270,795

 

 

 

1,461,315,514

 

 

 

9,245,453

 

プールされた個別の口座(中間債)

 

342,798,282

 

 

 

1,038,487

 

 

 

300,301,638

 

 

 

1,278,641

 

投資総額

$

2,596,306,870

 

 

$

21,353,119

 

 

$

2,223,871,832

 

 

$

21,500,645です

 

売掛金

 

9,058

 

 

 

203

 

 

 

118,917

 

 

 

2,823

 

買掛金

 

(58,810

)

 

 

(1,317)

)

 

 

(61,075)

)

 

 

(1,450%)

)

トータル・マスタートラスト

$

2,596,257,118

 

 

$

21,352,005

 

 

$

2,223,929,674

 

 

$

21,502,018

 

(1)
2023年12月31日と2022年12月31日の時点で、マスタートラストの金額にはそれぞれ3,274,782ドルと3,937,760ドルの短期投資資金が含まれ、プランのマスタートラストへの利息額には、それぞれ73,335ドルと93,230ドルの短期投資ファンドが含まれています。短期投資ファンドはNTコレクティブ短期投資ファンドで、一時的な投資に使用される短期満期のマネーマーケット商品で構成されており、参加者にとっては投資オプションではありません。

2023年12月31日に終了した年度のマスタートラストの純投資収益は次のとおりです。

利息と配当

$

1,606,007

 

純投資額の上昇

 

399,869,828

 

マスタートラストの純投資収入

$

401,475,835

 

 

4。公正価値の測定

公正価値とは、測定日に市場参加者間の秩序ある取引において、資産を売却するために受け取る価格、または負債を譲渡するために支払われる価格(出口価格)として定義されます。公正価値は、市場参加者が資産や負債の価格を設定する際に使用する仮定に基づいています。これには、リスクに関する仮定や、評価手法に内在するリスクや評価へのインプットも含まれます。公正価値の測定では、取引が資産または負債の主要市場(報告主体の観点から見ると、資産または負債の取引量と活動が最も多い市場)で行われるか、主要市場がない場合に資産または負債にとって最も有利な市場(報告主体が受け取る金額を最大化するか、支払額を最小限に抑えることができる市場)で行われることを前提としています。本プランは、上記の要件に従って、本プランの投資に公正価値の測定を適用します。

8


 

入力と前提条件

この計画は、投資の公正価値を測定する際に、観察可能なインプットを最大限に活用し、観察不可能なインプットの使用を最小限に抑えます。公正価値は、もしあれば、活発に相場されている市場価格に基づいています。活発に相場されている市場価格がない場合、プランはブローカーの相場を含む外部情報源から価格情報を求めます。ブローカーから提供される価格情報を評価する際、このプランでは、ブローカーが相場価格で取引する意思と能力があるかどうか、ブローカーの相場が活発な市場または非活発な市場に基づいているかどうか、また、価格設定がすぐに得られない場合にブローカーが特定のモデルをどの程度利用しているかを考慮します。外部ソースからの価格情報が入手できない場合、またはプランが監視可能な価格設定が公正価値を示すものではないと判断した場合は、公正価値の見積もりを作成するには判断が必要です。このような場合、プランは入手可能な過去および短期的な将来の価格情報と、市場の仮定を反映した特定の統計的方法に基づいて価格を見積もる必要があります。

投資の公正価値の測定に使用されるインプットと仮定には、次のものが含まれます。

相場証券価格と指数
取引量や制限を含む証券取引情報
成熟
金利
信用の質

 

本プランは、モデルのレビューや検証のほか、本プランが取引されるさまざまな投資の市場価格を裏付けるための複数のブローカー相場の使用など、さまざまな市場価格検証手続きなど、さまざまな方法で公正価値を見積もるために使用されるインプットを定期的に評価および検証します。

 

本プランの投資の公正価値は次のように決定されます。

 

ドミニオン・ストック・ファンド—ファンドの公正価値は、ファンド内の原投資の公正価値に基づいてカストディアンによって決定されています。ファンドは、ドミニオン・エナジーおよびその子会社のプランおよびその他の従業員福利厚生制度に特有のドミニオン・エナジー普通株と、証券取引が行われる活発な市場で報告された終値で評価され、共同/団体信託基金であるNT集団短期投資ファンドで構成されています。株式ファンドの個々の資産は、会計、監査、および財務諸表報告の目的で、個別の投資として個別に考慮されます。

 

投資信託-投資は、本プランが保有する株式の年末の価値を表す相場市場価格で評価されます。

 

共通/団体信託基金—共通/団体信託基金への投資は、共通/集団信託基金の発行者が決定した純資産価値(NAV)で表示され、ファンドが保有する原資産投資の公正価値から負債を差し引いたものに基づいています。NAVは公正価値を見積もるための実用的な手段として使用されます。ファンドには未積立契約がなく、該当する清算期間や保有する決まった期間/期間もありません。本プランは通常、参加者の支払い義務を果たすためにファンドから資産を売却し(資産は毎日償還可能)、参加者の選択に基づいてファンドから他の投資オプションに資産を譲渡する場合があります(オーバーナイト流動性は一般的に利用可能です)。

 

9


 

個別管理口座 — 短期証券や資産担保証券など、参加者に代わって管理される個々の証券のポートフォリオ。投資信託や上場投資信託とは異なり、このプランは他の投資家に資産をプールするのではなく、個々の証券を直接所有します。個別に管理されている口座/ファンドの個々の資産は、プランの名義で保有され(プランは原証券を所有しています)、会計、監査、財務諸表の報告を目的とした個別の投資とみなされます。
短期証券 — 流動性の高い短期投資である短期債券、コマーシャルペーパー、預金証書が含まれます。短期手形と預金証書は、原価に未収利息を加えた金額で評価され、コマーシャルペーパーは、公正価値に近い償却費用で評価されます。
資産担保証券—投資は、類似証券の観察可能なインプットを最大限に活用した価格設定モデルを使用して評価されます。これには、同様の信用格付けを持つ発行体の同等の証券で現在入手可能な利回りに基づく評価も含まれます。同一または類似の証券の相場価格が得られない場合、証券は割引キャッシュフローアプローチで評価されます。このアプローチでは、類似証券の現在の利回りなど、観察可能なインプットを最大化しますが、信用リスクや流動性リスク、可能であればブローカー相場など、観察できない特定のリスクの調整も含まれます。
プールされた個別口座—プールされた個別口座への投資は、ファンドの発行者が決定した純資産価値(NAV)で示され、ファンドが保有する原投資の公正価値から負債を差し引いたものに基づいています。NAVは公正価値を見積もるための実用的な手段として使用されます。このファンドは毎日交換される頻度があり、未資金のコミットメントや参加者への通知期間の要件はありません。

レベル

本プランは以下の公正価値階層を利用しており、公正価値の測定に使用される評価手法へのインプットを大きく3つのレベルに優先順位付けしています。

a。
レベル1—プランが測定日にアクセスできる同一資産の、活発な市場における相場価格(調整前)。
b。
レベル2—レベル1に含まれる相場価格以外で、資産について直接的または間接的に観察可能なインプット。これには、活発な市場における類似資産の相場価格、非アクティブな市場における同一または類似の資産の相場価格、資産について観察可能な相場価格以外のインプット、相関またはその他の手段によって観察可能な市場データから導き出されたインプットが含まれます。
c。
レベル3—資産の市場活動がほとんどない状況を含む、資産に関する観察不可能なインプット。

公正価値階層では、活発な市場では相場価格が最優先され(レベル1)、観察できないデータ(レベル3)が最も優先されます。場合によっては、公正価値の測定に使用されるインプットが、公正価値階層のさまざまなレベルに分類されることがあります。このような場合、公正価値の測定全体にとって重要な最下位レベルのインプットが、公正価値階層における該当するレベルを決定します。公正価値測定全体に対する特定のインプットの重要性を評価するには、その資産特有の要因を考慮した判断が必要です。

10


 

定期的な公正価値測定

公正価値の測定値は、公正価値階層内のレベルごとに個別に開示されます。

プラン・インベストメンツ

次の表は、2023年12月31日および2022年12月31日現在の各階層レベルの公正価値で測定された、本プランが保有する投資を示しています。

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

 

レベル 1

 

 

レベル 2

 

 

レベル 3

 

 

合計

 

 

レベル 1

 

 

レベル 2

 

 

レベル 3

 

 

合計

 

ドミニオン・ストック・ファンド

 

$

19,773,370です

 

 

$

 

 

$

 

 

$

19,773,370です

 

 

$

28,154,403

 

 

$

 

 

$

 

 

$

28,154,403

 

投資信託

 

 

36,300%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

36,300%

 

 

 

583

 

 

 

 

 

 

 

 

 

583

 

公正価値で記録された合計

 

$

19,809,670

 

 

$

 

 

$

 

 

$

19,809,670

 

 

$

28,154,986

 

 

$

 

 

$

 

 

$

28,154,986

 

NAVに記録された資産 (1):

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

共通/団体信託基金(2)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7,002,728

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6,897,363

 

投資総額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

$

26,812,398

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

$

35,052,349

 

(1)
1株当たりの純資産価値(またはそれに相当するもの)を使用して公正価値で測定されるこれらの投資は、公正価値階層に分類する必要はありません。
(2)
共通/集団信託基金には、NT集団短期投資ファンドが含まれています。これは、一時的な投資に使用される短期満期のマネーマーケット商品で構成されており、参加者にとっての投資オプションではありません。

マスタートラストに保有されている投資

次の表は、ドミニオン・エナジーおよびその子会社のマスタートラスト・フォー・ザ・プランおよびその他の従業員福利厚生プランに保有されている投資を、2023年12月31日および2022年12月31日現在の各階層レベルの公正価値で測定したものです。

 

 

2023

 

 

2022

 

 

レベル 1

 

 

レベル 2

 

 

レベル 3

 

 

合計

 

 

レベル 1

 

 

レベル 2

 

 

レベル 3

 

 

合計

 

マスタートラスト:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

個別に管理されているアカウント:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

短期証券

$

 

 

$

448,508,589

 

 

$

 

 

$

448,508,589

 

 

$

 

 

$

461,320,245

 

 

$

 

 

$

461,320,245

 

資産担保証券

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

934,435

 

 

 

 

 

 

934,435

 

公正価値で記録された合計

$

 

 

$

448,508,589

 

 

$

 

 

$

448,508,589

 

 

$

 

 

$

462,254,680

 

 

$

 

 

$

462,254,680

 

NAVに記録された資産 (1):

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

共通/集団信託基金

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1,804,999,999

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1,461,315,514

 

プールされた別のアカウント

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

342,798,282

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

300,301,638

 

記録された総資産
でナビで

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2,147,798,281

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1,761,617,152

 

投資総額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

$

2,596,306,870

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

$

2,223,871,832

 

(1)
1株当たりの純資産価値(またはそれに相当するもの)を使用して公正価値で測定されるこれらの投資は、公正価値階層に分類する必要はありません。

 

5。連邦所得税のステータス

本プランは、IRCのセクション401(k)に基づく適格従業員の利益分配信託であるため、セクション501(a)に基づく連邦所得税は免除されます。IRCのセクション402(a)に従い、参加者または参加者の受益者がプランから分配金を受け取るまで、参加者は参加者の口座に割り当てられた所得および税引前拠出金に対して課税されません。

本プランは2017年8月25日に最新の決定書を入手しました。IRSは、その時点で設計されたプランはIRCの適用要件に準拠しているため、関連する信託は課税対象外であると述べています。2016年12月、IRSは出版を開始しました

11


 

資格要件の変更を明記した、個別に設計されたプランに必要な修正リスト(リスト)。このリストは毎年公開されており、免税ステータスを維持するには、必要に応じてリストの各項目の計画を修正する必要があります。プランは決定書の申請後に修正されています。しかし、プラン管理者は、プランと関連する信託は現在、IRCの該当する要件に従って設計、修正され、運営されていると考えています。したがって、本プランの財務諸表には所得税の引当金は含まれていません。

 

6。免除利害関係者取引

2023年12月31日現在、本プランはマスタートラストに出資しており、ノーザントラストが管理する特定の普通/団体信託基金の株式に投資しています。その日は、ノーザン・トラストが本プランで定義されている受託者であり、したがって、これらの取引は免除利害関係者取引とみなされます。投資管理サービスのために本プランで支払われた手数料は、各投資ファンドで得られるリターンの減額として含まれていました。

2023年12月31日と2022年12月31日の時点で、本プランのドミニオン・ストック・ファンドへの投資には、プランのスポンサーであるドミニオン・エナジーの普通株式がそれぞれ420,710株と459,139株含まれ、費用基準はそれぞれ約3,100万ドルと3,400万ドルでした。2023年12月31日に終了した年度に、本プランはドミニオン・エナジーの普通株式を100万ドル購入して400万ドルを売却し、ドミニオン・エナジーの普通株式に関連する配当収入は約120万ドルを記録しました。

 

7。プラン終了

雇用者はそうする意図は示していませんが、本プランに基づいていつでも拠出を停止し、ERISAに定められた規定に従ってプランを終了する権利を有します。本プランが終了した場合、または寄付の全部または一部が中止された場合、影響を受ける各参加者の口座は完全に権利が確定するものとします。

 

8。その後のイベント

その後の出来事は、財務諸表が発行された2024年6月20日まで評価されました。

 

 

12


 

 

 

補足スケジュール

 

13


 

ドミニオンエナジーウェストバージニアユニオン貯蓄プラン

雇用者識別番号 54-1229715

プラン番号:027

フォーム5500、スケジュールH、パートIV、4i行目—

資産スケジュール(年末に開催)

2023年12月31日現在の

 

(a)

(b)
発行者、借り手の身元、
貸手または類似の当事者

(c)
投資の説明(満期を含む)
日付、金利、担保、額面、または
満期価値

(d)
費用***

(e)
現在の価値

 

*

ドミニオン・エナジー株式会社

ドミニオン・ストック・ファンド

 

$

19,773,370です

 

 

 

 

 

 

 

 

 

共通/団体信託基金:

 

 

 

*

ノーザン・トラスト・グローバル
投資

NT 集団短期投資ファンド**

 

 

18,441

 

 

キャピタル・グループ・アンド・トラスト
会社

アメリカン・ユーロパシフィック・グロース・トラスト

 

 

652,372

 

 

バンガード・グループ株式会社

ターゲット・リタイアメント・インカム・トラスト・プラス

 

 

522,725

 

 

バンガード・グループ株式会社

ターゲット・リタイアメント2020トラストプラス

 

 

1,581,338

 

 

バンガード・グループ株式会社

ターゲット・リタイアメント 2025 トラストプラス

 

 

333,181

 

 

バンガード・グループ株式会社

ターゲット・リタイアメント 2030 トラストプラス

 

 

1,120,402

 

 

バンガード・グループ株式会社

ターゲット・リタイアメント 2035 トラストプラス

 

 

668,727

 

 

バンガード・グループ株式会社

ターゲット・リタイアメント2040トラストプラス

 

 

255,524

 

 

バンガード・グループ株式会社

ターゲットリタイアメント 2045 トラストプラス

 

 

627,368

 

 

バンガード・グループ株式会社

ターゲット・リタイアメント2050トラストプラス

 

 

689,730

 

 

バンガード・グループ株式会社

ターゲットリタイアメント 2055 トラストプラス

 

 

423,153

 

 

バンガード・グループ株式会社

ターゲット・リタイアメント 2060 トラストプラス

 

 

93,274

 

 

バンガード・グループ株式会社

ターゲット・リタイアメント 2065 トラストプラス

 

 

16,493

 

 

 

 

 

 

7,002,728

 

 

 

投資信託:

 

 

 

 

アフィリエーテッド・マネジャーズ・グループ

GW&Kスモールキャップ・コア・ファンド

 

 

36,300%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

マスタートラストへの持分を除いた総投資額

 

 

26,812,398

 

 

 

 

 

 

 

*

さまざまな参加者

参加者への融資(2024年から2025年に満期まで、4.25%〜6.50%の金利で)

 

 

22,494

 

 

 

 

 

 

 

 

 

総資産(年末時点の保有資産)

 

$

26,834,892

 

* ERISAで定義されている利害関係者。

** ノーザンテリトリーコレクティブ短期投資ファンドは、一時的な投資に使用される短期満期のマネーマーケット商品で構成されており、参加者にとっての投資オプションではありません。

***参加者主導の投資には、費用情報は必要ありません。

添付の独立監査人の報告書を参照してください。

14


 

署名

1934年の証券取引法の要件に従い、ドミニオン・エナジー・サービス社の管理給付委員会は、正式に権限を与えられた署名者が、この年次報告書に代わって正式に署名するよう求めました。

 

ドミニオンエナジーウェストバージニアユニオン貯蓄プラン

(プラン名)

 

 

 

 

日付:2024年6月20日

/s/ レジーナ・J・エルバート

 

レジーナ・J・エルバート

ドミニオン・エナジー・サービス株式会社上級副社長兼最高人事責任者

 

 

15