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ワシントンD.C. 20549
フォーム 10-Q
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| ☑ | 1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく四半期報告書 |
| 四半期終了時 | 2024年3月31日 |
または
| | | | | |
| ☐ | 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) に基づく移行報告書 |
| からへの移行期間について |
コミッションファイル番号: 001-38335
リバティ・ラテンアメリカ・リミテッド
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
| | | | | | | | |
| バミューダ | | 98-1386359 |
| (法人または組織の州またはその他の管轄区域) | | (IRS雇用者識別番号) |
| |
| 2 チャーチストリート、 | | |
| ハミルトン | | うーん 11 |
| (主要執行機関の住所) | | (郵便番号) |
登録者の電話番号 (市外局番を含む): (441) 295-5950 または (303) 925-6000
同法第12条 (b) に従って登録された証券：
| | | | | | | | |
| 各クラスのタイトル | トレーディングシンボル | 登録された各取引所の名称 |
| クラスA普通株式、額面価格1株あたり0.01ドル | ライラ | ナスダック・ストック・マーケット合同会社 |
| クラスCの普通株式、額面価格1株あたり0.01ドル | ライラック | ナスダック・ストック・マーケット合同会社 |
登録者（1）が1934年の証券取引法のセクション13または15（d）によって提出が義務付けられているすべての報告を過去12か月間（または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間）提出したかどうか、および（2）過去90日間にそのような提出要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。はいいいえ ¨
登録者が、過去12か月間（または登録者がそのようなファイルを提出する必要があったほど短い期間）に、規則S-Tの規則405（この章の§232.405）に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。はいいいえ ¨
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、「新興成長企業」の定義を参照してください。
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| 大型アクセラレーテッドファイラー | ☑ | アクセラレーテッド・ファイラー | ☐ | 非加速フィルター | ☐ |
| 小規模な報告会社 | ☐ | 新興成長企業 | ☐ | | |
新興成長企業の場合は、登録者が取引法のセクション13（a）に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。
| | | | | | | | | | | | | | |
登録者がシェル会社（取引法の規則12b-2で定義されている）かどうかをチェックマークで示してください。 | はい | ☐ | いいえ | þ |
2024年4月30日現在のリバティ・ラテンアメリカ・リミテッドの発行済み普通株式の数は： 38.7 百万クラスA; 2.4 百万クラスB; そして 156.2 百万クラスCです。
リバティ・ラテンアメリカ・リミテッド
目次
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| | | ページ
番号 |
| パート I-財務情報 | |
| アイテム 1. | 財務諸表 | |
| 2024年3月31日および2023年12月31日現在の要約連結貸借対照表（未監査） | 1 |
| 2024年および2023年3月31日に終了した3か月間の要約連結営業報告書（未監査） | 3 |
| 2024年および2023年3月31日に終了した3か月間の包括利益（損失）の要約連結計算書（未監査） | 4 |
| 2024年および2023年3月31日に終了した3か月間の要約連結株主資本計算書（未監査） | 5 |
| 2024年および2023年3月31日に終了した3か月間の要約連結キャッシュフロー計算書（未監査） | 7 |
| 要約連結財務諸表の注記（未監査） | 9 |
| アイテム 2. | 経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析 | 30 |
| アイテム 3. | 市場リスクに関する定量的および質的開示 | 54 |
| アイテム 4. | 統制と手続き | 56 |
| パートII-その他の情報 | |
| アイテム 1. | 法的手続き | 57 |
| アイテム 2. | 持分証券の未登録売却および収益の使用 | 57 |
| アイテム 5. | その他の情報 | 58 |
| アイテム 6. | 展示品 | 58 |
文脈上別段の定めがない限り、フォーム10-Qのこの四半期報告書（以下に定義）での「私たち」、「私たち」、「当社」、および「私たち」とは、Liberty Latin America Ltd. または総称してLiberty Latin America Ltd. とその子会社を指す場合があります。このForm 10-Qの四半期報告書では、他にもいくつかの用語を使用していますが、そのほとんどは以下で定義または説明されています。
| | | | | |
| 2023 フォーム 10-K | 2023年12月31日に終了した年度に証券取引法に基づいてSECに提出されたフォーム10-Kの年次報告書 |
| 2027 C&Wシニアノート | C&Wシニア・ファイナンスが発行した元本総額12億ドル。2027年9月15日満期の 6.875% のシニアノート |
| 2027 C&Wシニア担保付手形 | 元本総額4億9,500万ドルセーブル・インターナショナル・ファイナンス・リミテッドが発行した2027年9月7日満期優先担保付債券 5.75% |
| 2027 LPRシニア担保付手形 | LCPRシニア・セキュアド・ファイナンスが発行した元本総額12億ドル 6.75% 2027年10月15日満期優先担保付債券 |
| 2028 CWPタームローン | 元本4億3500万ドルCWPが発行した2028年1月18日満期の 4.25% タームローンファシリティー |
| 2028 LPR タームローン | LCPRローン・ファイナンスが発行した元本6億2000万ドルの調整後期SOFR + 2028年10月15日満期タームローンファシリティ3.75％ |
| 2029 LPRシニア担保付手形 | 元本8億2000万ドルLCPRシニア・セキュアド・ファイナンスが発行した2029年7月15日満期の 5.125% 優先担保付債券 |
| 2031 LCR タームローン A | リバティ・サービシオスが借りた元本5,000万ドルの10.875％のシニア担保付タームローン。2028年7月15日以降、2027年12月31日までに、リバティ・コスタリカが達成しなかったサステナビリティ・パフォーマンス・ターゲット（クレジット契約で定義されているとおり）ごとに、適用される金利が年率0.125％上昇します。 |
| 2031 LCR タームローン B | リバティ・サービシオスが借りた元本4億ドルの10.875％のシニア担保付タームローン。2028年7月15日以降、2027年12月31日までに、リバティ・コスタリカが達成しなかったサステナビリティ・パフォーマンス・ターゲット（クレジット契約で定義されているとおり）ごとに、適用される金利が年率0.125％上昇します |
| 調整後のOIBDA | 株式ベースの報酬、減価償却、重大な訴訟および減損に関連する引当金および引当金リリース、リストラ、その他の営業項目を控除する前の営業利益または損失。その他の営業項目には、（i）長期資産の処分による損益、（ii）買収と処分の成功と失敗に直接関連する第三者費用（法律、諮問、デューデリジェンス費用を含む）、および（iii）偶発的対価の決済による損益など、その他の買収関連項目が含まれます。 |
| 調整後のOIBDAマージン | 調整後のOIBDAを収益で割った値 |
| 調整後の期間SOFR | SOFR米ドル建てローンは次のように調整されます。（i）1か月の利息期間の場合は0.11448％、（ii）3か月の利息期間の場合は0.26161％、（iii）6か月の利息期間の場合は0.42826％ |
| アメリカ・モービル | アメリカ・モービル S.A.B. de C.V. |
| アルプー | 固定RGUまたはモバイルの平均加入者1人あたりの月間平均購読収益（該当する場合） |
| ASU | 会計基準の更新 |
| AT&T | エーティー・アンド・ティー |
| AT&Tのアクイジション | 2020年10月31日、AT&Tが買収した事業体のすべての発行済み株式の取得 |
| AT&Tが買収した法人 | リバティ・モバイル株式会社、リバティ・モバイル・プエルトリコ株式会社、リバティ・モバイルUSVI社を総称して |
| B2B | 企業間取引 |
| C&W | ケーブル・アンド・ワイヤレス・コミュニケーションズ・リミテッドとその子会社 |
| C&W バハマ | バハマ・テレコミュニケーションズ・カンパニー・リミテッドは、C&Wの 49% 出資の子会社で、バハマでの事業をすべて所有しています |
| C&W カリビアン | C&Wパナマとリバティ・ネットワークスの各セグメントを除く、C&Wのすべての子会社を含む報告対象セグメント |
| C&Wクレジットファシリティー | C&Wの特定の子会社のシニア担保クレジットファシリティには、(i) C&WタームローンB-6ファシリティ、(ii) C&WタームローンB-5ファシリティ、(iii) C&Wリボルビング・クレジット・ファシリティー、(iv) C&W地域ファシリティが含まれます |
| | | | | |
| C&W ジャマイカ | ケーブル・アンド・ワイヤレス・ジャマイカリミテッドは、C&Wの 92% 出資の子会社です |
| C&Wノート | C&Wのシニアおよびシニア担保付債券には、(i) 2027 C&Wシニア担保付債と (ii) 2027 C&Wシニアノートが含まれます。 |
| C&W パナマ | パナマでの事業の報告対象セグメント |
| C&W地域施設 | 主にCWP、コロンバス・コミュニケーションズ・トリニダード・リミテッド、コロンバス・コミュニケーションズ・ジャマイカリミテッドのクレジットファシリティで構成されています |
| C&W リボルビング・クレジット・ファシリティ | 5億8000万ドルのC&Wの調整後期間SOFR+ 2027年1月30日満期のリボルビング・クレジット・ファシリティ 3.25% |
| C&W シニアファイナンス | C&Wシニア・ファイナンス・リミテッドは、C&Wの完全子会社です。 |
| C&WタームローンB-5ファシリティー | 元本15億1000万ドルの調整後期SOFR + C&Wの2028年1月31日満期タームローンB-5ファシリティ2.25％ |
| C&WタームローンB-6ファシリティー | 元本5億9000万ドルの調整後期SOFR+ C&Wの2029年10月15日満期の 3.00% タームローンB-6ファシリティー |
| 上限付き通話 | 転換社債の発行に関連して発行されたキャップド・コール・オプション契約 |
| チリの合弁会社 | リバティ・ラテンアメリカとアメリカ・モービルの合弁事業で、各投資先が 50:50 出資し、2022年10月に設立されました |
| CIP | 建設中 |
| クラロパナマ | パナマでのアメリカ・モービルの事業所 |
| クラロ・パナマの買収 | 2022年7月1日、クラロ・パナマの買収 |
| CLP | チリペソ |
| コドム | 最高業務意思決定者 |
| 転換社債券 | リバティ・ラテンアメリカが発行した元本1億4000万ドルの2024年7月15日満期の 2% 転換社債 |
| 警官 | コロンビアペソ |
| CPE | 顧客宅内機器 |
| CRC | コスタリカコロン |
| キャップです | ケーブル・アンド・ワイヤレス・パナマ社は、パナマでの事業のほとんどを所有するC&Wの 49% 出資の子会社です |
| CWPクレジットファシリティー | CWPのクレジットファシリティは、（i）2028 CWPタームローンと（ii）CWPリボルビングクレジットファシリティで構成されています |
| CWPリボルビング・クレジット・ファシリティ | 調整後期間SOFRでの元本2,000万ドル + CWPで2027年1月18日に期限が到来するリボルビング・クレジット・ファシリティ3.75％ |
| 取締役 | リバティ・ラテンアメリカの取締役会のメンバー |
| ディッシュネットワーク | ディッシュネットワーク株式会社 |
| 従業員インセンティブプラン | リバティ・ラテンアメリカ・リミテッド 2018 インセンティブプラン |
| EPSです | 1株当たりの利益または損失 |
| ESP | 従業員株式購入制度 |
| 交換法 | 改正された1934年の証券取引法 |
| 経営幹部 | Liberty ラテンアメリカの最高執行責任者兼最高財務責任者 |
| ファブ | 財務会計基準審議会 |
| FCC | 米国連邦通信委員会 |
| FCPA | 改正された1977年の米国海外腐敗行為防止法 |
| FX | 外貨換算の効果 |
| JMD | ジャマイカドル |
| LCPR | リバティ・コミュニケーションズ・オブ・プエルトリコ合同会社 |
| LCPRローンファイナンス | LCPR Loan Finance LLCは、特定のタームローン債務の発行を促進することを主な目的として設立された連結特別目的金融機関です。LCPRが主な受益者と見なされるLCPRローンファイナンスへの特定の変動利害の結果として、LCPRローンファイナンスを統合するにはLCPRが必要です。 |
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| LCPR シニア・セキュアド・ファイナンス | LCPRシニア・セキュアド・ファイナンス指定活動会社は、特定の債券発行の円滑化を主な目的として設立された連結特別目的金融機関です。Liberty Mobileは、LCPRシニア・セキュアド・ファイナンスの持分が変動しているため、LCPRシニア・セキュアド・ファイナンスを統合する必要があります。Liberty Mobileは、Liberty Mobileが主な受益者とみなされます。 |
| LCRクレジットファシリティー | Liberty Serviciosのシニア担保付クレジットファシリティは、（i）2031 LCRタームローンA、（ii）2031 LCRタームローンB、および（iii）LCRリボルビング・クレジット・ファシリティで構成されています。 |
| LCRリボルビング・クレジット・ファシリティ | 6,000万ドルの定期SOFR + 2028年1月15日に期限が到来するリバティ・サービシオスのリボルビング・クレジット・ファシリティの4.25％の修正および再表示を行いました |
| LCRタームローン B-1ファシリティー | リバティ・サービシオスの元本2億7700万ドルのLIBOR+ 5.50％のターム・ローン・ファシリティ、その50％が2024年2月1日、50％が2024年8月1日に支払期限（2023年1月返済） |
| LCRタームローン B-2ファシリティ | リバティ・サービシオスの800億CRCの元本 TBP + 6.75% のターム・ローン・ファシリティ、その50％が2024年2月1日、50％が2024年8月1日に支払期限（2023年1月返済） |
| リバティ・コミュニケーションズ PR | リバティ・コミュニケーションズPR Holding LPとその子会社（LCPR、リバティ・モバイルを含む子会社）とその子会社 |
| リバティ、コスタリカ | リバティ・サービシオスとリバティ・テレコムニカシオネスを含む報告対象セグメント |
| リバティラテンアメリカ株式 | まとめると、リバティラテンアメリカのクラスA、クラスB、クラスCの普通株式 |
| リバティ・モバイルさん | リバティ・モバイル社とその子会社 |
| リバティ・ネットワークス | 主に海底および地上の光ファイバーケーブルネットワークを通じて事業を展開するマネージドサービスおよび卸売事業を含む報告対象セグメント。このセグメントはC＆Wの特定の子会社で構成されています |
| リバティ、プエルトリコ | プエルトリコとUSVIで事業を展開するリバティ・コミュニケーションズPRを含む報告対象セグメント |
| リバティ・サービス | リバティ・サービシオス・フィホス LY, S.A. は、間接的に80％出資のコスタリカの子会社で、リバティ・テレコムニカシオネスを含むその子会社 |
| リバティ・テレコムニカシオネス | リバティ・テレコムニカシオネス・デ・コスタリカLY, S.A.（旧称：テレフォニカ・デ・コスタリカTC, S.A.）は、コスタリカにある間接的に80％出資の子会社であり、その子会社です。 |
| LIBOR | ロンドンの銀行間取引金利 |
| LPRクレジットファシリティ | リバティ・プエルトリコのシニア担保クレジットファシリティには、（i）2028 LPRタームローン、（ii）LPRリボルビング・クレジット・ファシリティが含まれます。 |
| LPR リボルビング・クレジット・ファシリティ | 1億7,300万ドルの調整後期間SOFR+LPRの2027年3月15日に満期の 3.5% リボルビング・クレジット・ファシリティ |
| LPRシニア・セキュアド・ノート | プエルトリコのリバティのシニア担保付手形は、(i) 2029 LPRシニア担保付債と (ii) 2027 LPRシニア担保付債券で構成されています。 |
| LTVP | 2023年の第2四半期に導入された従業員インセンティブプランの新しい要素となる長期バリュープランです。これにより、従業員は3年間にわたって毎年権利が確定し、Liberty Latin Americaの報酬委員会の裁量により普通株式または現金で決済できる固定価値報酬を受け取ります。 |
| OFAC | 外国資産管理局 |
| プサーズ | 業績連動型の株式評価権 |
| PSU | 業績ベースの制限付株式ユニット |
| プエルトリコとUSVIスペクトラムの買収 | プエルトリコとUSVIのDish Networkスペクトル資産とそれらの市場のプリペイドモバイル加入者の買収は保留中です |
| フォーム10-Qの四半期報告書 | 証券取引法に基づいてSECに提出されたフォーム10-Qの四半期報告書 |
| ラグ | 収益創出ユニット |
| RSU | 制限付株式単位 |
| SAR | 株式評価権 |
| 秒 | 米国証券取引委員会 |
| | | | | |
| 株式買戻しプログラム | 2022年2月22日に取締役によって承認された株式買戻しプログラムで、2024年12月までにクラスAおよび/またはクラスCの普通株式を最大2億ドルまで随時買い戻すことができます。2023年5月8日、当社の取締役は、2025年12月までの自社株買戻しプログラムに基づく当社のクラスA普通株式および/またはクラスC普通株式の買戻しについて、さらに2億ドルを承認しました。さらに、2024年5月7日、当社の取締役は、2026年12月までの自社株買戻しプログラムに基づく当社のクラスA普通株式および/またはクラスC普通株式の買戻しについて、さらに2億ドルを承認しました。 |
| 柔らかい | ニューヨーク連邦準備銀行が管理する担保付オーバーナイト融資金利に基づく参考金利です |
| TBP | タサ・バシカ・パッシバ金利 |
| テレフォニカです | テレフォニカ、S.A.、電気通信会社 |
| タームソフト | CMEグループ・ベンチマーク・アドミニストレーション・リミテッドが公表したSOFRに基づく将来を見据えたタームレート |
| タワートランザクション | さまざまな市場にわたる特定のモバイルタワーに関連する取引で、（i）期間が15年または20年で、売却およびリースバックとして計上される基準を満たさなかった、（ii）今後5年間に建設する義務がある「適した建設」用地も含まれます。これらの取引に関連する金融負債の加重平均帰属金利の合計は約 7% です。 |
| アメリカ | 米国 |
| 米国会計基準 | 米国で一般に認められている会計原則 |
| USVI | 米領バージン諸島 |
| バット | 付加価値税 |
| VTR | VTR Finance N.V. とその子会社、チリ合弁会社の終了日までの報告対象セグメント |
| 気象デリバティブ | 特定の気象関連イベントに保険を提供する気象デリバティブ契約 |
リバティ・ラテンアメリカ・リミテッド
要約連結貸借対照表
(未監査)
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日、
2024 | | 12月31日
2023 |
|
| | 百万単位 |
| 資産 | | | |
| 流動資産： | | | |
| 現金および現金同等物 | $ | 668.5 | | | $ | 988.6 | |
| 売掛金、純額 | 707.8 | | | 686.1 | |
| 前払い経費 | 92.1 | | | 68.8 | |
| 現在のデリバティブ資産 | 95.3 | | | 92.0 | |
| 現在の受取手形、純額 | 89.9 | | | 107.0 | |
| 現在の契約資産 | 105.6 | | | 110.2 | |
| その他の流動資産、純額 | 342.2 | | | 359.5 | |
| 流動資産合計 | 2,101.4 | | | 2,412.2 | |
| | | |
| グッドウィル | 3,502.7 | | | 3,483.4 | |
| 資産および設備、純額 | 4,149.7 | | | 4,205.7 | |
償却の対象とならない無形資産 | 1,592.8 | | | 1,592.8 | |
償却の対象となる無形資産、純額 | 506.1 | | | 541.6 | |
| その他の資産、純額 | 1,420.0 | | | 1,358.9 | |
| 総資産 | $ | 13,272.7 | | | $ | 13,594.6 | |
添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
1
リバティ・ラテンアメリカ・リミテッド
要約連結貸借対照表 —（続き）
(未監査)
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日、
2024 | | 12月31日
2023 |
|
| | 百万単位 |
| 負債と資本 | | | |
| 現在の負債: | | | |
| 買掛金 | $ | 365.8 | | | $ | 424.4 | |
| 繰延収益の現在の部分 | 131.2 | | | 167.1 | |
| 負債とファイナンスリース債務の現在の部分 | 465.2 | | | 581.9 | |
| 未払利息 | 113.1 | | | 157.3 | |
| 未払給与と従業員給付 | 75.3 | | | 79.1 | |
| 現在のデリバティブ負債 | 58.1 | | | 25.0 | |
| オペレーティング・リース負債の現在の部分 | 87.9 | | | 84.3 | |
| その他の未払負債と流動負債 | 583.1 | | | 613.5 | |
| 流動負債合計 | 1,879.7 | | | 2,132.6 | |
| 長期債務とファイナンスリース債務 | 7,590.8 | | | 7,598.0 | |
| 繰延税金負債 | 630.3 | | | 630.6 | |
| 繰延収益 | 96.7 | | | 91.6 | |
| その他の長期負債 | 796.2 | | | 832.1 | |
| 負債総額 | 10,993.7 | | | 11,284.9 | |
| | | |
| コミットメントと不測の事態 | | | |
| | | |
| 株式: | | | |
| リバティラテンアメリカの株主： | | | |
クラスA、$0.01 額面価格; 500.0 100万株が承認されました。 53.5 百万と 39.3 2024年3月31日時点でそれぞれ100万株が発行済みで発行済みです。 52.6 百万と 40.8 2023年12月31日時点でそれぞれ100万株が発行済みで発行済みです | 0.5 | | | 0.5 | |
クラスB、$0.01 額面価格; 50.0 100万株が承認されました。 2.4 2024年3月31日に発行済みで発行済みの100万株。 2.2 2023年12月31日に発行済みで発行済みの100万株 | — | | | — | |
クラスC、$0.01 額面価格; 500.0 100万株が承認されました。 191.7 百万と 157.1 2024年3月31日時点でそれぞれ100万株が発行済みで発行済みです。 189.6 百万と 161.7 2023年12月31日時点でそれぞれ100万株が発行済みで発行済みです | 1.9 | | | 1.9 | |
未指定優先株式、$0.01 額面価格; 50.0 100万株が承認されました。 ゼロ 各期間に発行された株式と発行済株式 | — | | | — | |
自己株式、原価で。 48.9 百万と 39.6 それぞれ100万株 | (421.7) | | | (361.2) | |
追加払込資本 | 5,282.4 | | | 5,262.0 | |
| 累積赤字 | (2,942.2) | | | (2,941.7) | |
| 税引後の、その他の包括損失の累計 | (187.5) | | | (198.0) | |
リバティラテンアメリカの株主総数 | 1,733.4 | | | 1,763.5 | |
| 非支配持分 | 545.6 | | | 546.2 | |
| 総資本 | 2,279.0 | | | 2,309.7 | |
| 負債と資本の合計 | $ | 13,272.7 | | | $ | 13,594.6 | |
添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
2
リバティ・ラテンアメリカ・リミテッド
要約連結営業明細書
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 3月31日に終了した3か月間 |
| | | | | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | 単位、1株あたりの金額を除く |
| | | | | | | |
| 収益 | | | | | $ | 1,099.4 | | | $ | 1,101.5です | |
運営費と経費（減価償却費を除く。下記に別途表示）： | | | | | | | |
プログラミングやその他の直接的なサービス費用 | | | | | 240.2 | | | 246.5 | |
その他の運営費と経費 | | | | | 512.0です | | | 484.1 | |
| 減価償却と償却 | | | | | 247.8 | | | 234.6 | |
| 減損、事業再編、その他の営業項目、純額 | | | | | 6.6 | | | 29.7 | |
| | | | | 1,006.6 | | | 994.9 | |
| 営業利益 | | | | | 92.8 | | | 106.6 | |
営業外収益 (費用): | | | | | | | |
| 支払利息 | | | | | (155.9) | | | (146.6) | |
| デリバティブ商品の実現利益と未実現利益（損失）、純額 | | | | | 46.4 | | | (59.1) | |
| 外貨取引利益、純額 | | | | | 23.3 | | | 49.2 | |
| 債務消滅による損失、純額 | | | | | (0.3) | | | (4.6) | |
| その他の費用、純額 | | | | | (1.7) | | | (1.7) | |
| | | | | (8.2) | | | (162.8) | |
| 所得税控除前利益（損失） | | | | | 4.6 | | | (56.2) | |
| 所得税費用 | | | | | (5.1) | | | (11.9) | |
| 純損失 | | | | | (0.5) | | | (68.1) | |
| 非支配株主に帰属する純損失 | | | | | — | | | 2.5 | |
| リバティ・ラテンアメリカの株主に帰属する純損失 | | | | | $ | (0.5) | | | $ | (65.6) | |
| | | | | | | |
| Libertyラテンアメリカの株主に帰属する基本および希薄化後の1株当たり純損失 | | | | | $ | — | | | $ | (0.30) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
3
リバティ・ラテンアメリカ・リミテッド
包括利益（損失）の要約連結計算書
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 3月31日に終了した3か月間 |
| | | | | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | 百万単位 |
| | | | | | | |
| 純損失 | | | | | $ | (0.5) | | | $ | (68.1) | |
| 税引後その他の包括収益： | | | | | | | |
| 外貨換算調整 | | | | | 11.2 | | | 20.4 | |
| 純損失には再分類調整が含まれます | | | | | 0.9 | | | — | |
| その他、ネット | | | | | (2.2) | | | 2.2 | |
| その他の総合収益 | | | | | 9.9 | | | 22.6 | |
| 総合収益（損失） | | | | | 9.4 | | | (45.5) | |
| 非支配株主に帰属する包括損失 | | | | | 0.6 | | | 3.1 | |
| リバティ・ラテンアメリカの株主に帰属する包括利益（損失） | | | | | $ | 10.0 | | | $ | (42.4) | |
添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
4
リバティ・ラテンアメリカ・リミテッド
要約連結株主資本計算書
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| リバティラテンアメリカの株主 | | 非制御
興味 | | 総資本 |
| 普通株式 | | 自己株式 | | その他の払込資本 | | 累積赤字 | | 累積
その他の
税金を差し引いた包括損失 | | リバティラテンアメリカの株主総数 |
| クラス A | | クラス B | | クラス C |
| 百万単位 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年1月1日の残高 | $ | 0.5 | | | $ | — | | | $ | 1.9 | | | $ | (243.4) | | | $ | 5,177.1 | | | $ | (2,868.1) | | | $ | (149.2) | | | $ | 1,918.8 | | | $ | 637.9 | | | $ | 2,556.7 | |
| 純損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (65.6) | | | — | | | (65.6) | | | (2.5) | | | (68.1) | |
| その他の総合収益 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 23.2 | | | 23.2 | | | (0.6) | | | 22.6 | |
| リバティラテンアメリカの普通株式の買戻し | — | | | — | | | — | | | (24.6) | | | — | | | — | | | — | | | (24.6) | | | — | | | (24.6) | |
| への現金および現金以外の配分 非支配持分所有者 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (9.1) | | | (9.1) | |
| 株式ベースの報酬 | — | | | — | | | — | | | — | | | 30.2 | | | — | | | — | | | 30.2 | | | — | | | 30.2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日現在の残高 | $ | 0.5 | | | $ | — | | | $ | 1.9 | | | $ | (268.0) | | | $ | 5,207.3 | | | $ | (2,933.7) | | | $ | (126.0) | | | $ | 1,882.0 | | | $ | 625.7 | | | $ | 2,507.7 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
5
リバティ・ラテンアメリカ・リミテッド
要約連結株主資本計算書 —（続き）
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| リバティラテンアメリカの株主 | | 非制御
興味 | | 総資本 |
| 普通株式 | | 自己株式 | | その他の払込資本 | | 累積赤字 | | 累積
その他の
税金を差し引いた包括損失 | | リバティラテンアメリカの株主総数 |
| クラス A | | クラス B | | クラス C |
| 百万単位 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年1月1日の残高 | $ | 0.5 | | | $ | — | | | $ | 1.9 | | | $ | (361.2) | | | $ | 5,262.0 | | | $ | (2,941.7) | | | $ | (198.0) | | | $ | 1,763.5 | | | $ | 546.2 | | | $ | 2,309.7 | |
| 純損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.5) | | | — | | | (0.5) | | | — | | | (0.5) | |
| その他の総合収益 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 10.5 | | | 10.5 | | | (0.6) | | | 9.9 | |
| リバティラテンアメリカの普通株式の買戻し | — | | | — | | | — | | | (60.5) | | | — | | | — | | | — | | | (60.5) | | | — | | | (60.5) | |
| 株式ベースの報酬 | — | | | — | | | — | | | — | | | 20.4 | | | — | | | — | | | 20.4 | | | — | | | 20.4 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日現在の残高 | $ | 0.5 | | | $ | — | | | $ | 1.9 | | | $ | (421.7) | | | $ | 5,282.4 | | | $ | (2,942.2) | | | $ | (187.5) | | | $ | 1,733.4 | | | $ | 545.6 | | | $ | 2,279.0 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
6
リバティ・ラテンアメリカ・リミテッド
要約連結キャッシュフロー計算書
(未監査)
| | | | | | | | | | | |
| | 3月31日に終了した3か月間 |
| | 2024 | | 2023 |
| | 百万単位 |
| 営業活動によるキャッシュフロー: | | | |
| 純損失 | $ | (0.5) | | | $ | (68.1) | |
| 純損失を営業活動によって提供された純現金と調整するための調整： | | | |
| 株式ベースの報酬費用 | 27.0 | | | 29.2 | |
| 減価償却と償却 | 247.8 | | | 234.6 | |
| 減損およびその他の現金以外の費用、純額 | 3.3 | | | 16.0 | |
| 債務融資費用、保険料、割引の償却、純額 | 6.2 | | | 8.5 | |
| デリバティブ商品の実現損失と含み損失（利益）、純額 | (46.4) | | | 59.1 | |
| 外貨取引利益、純額 | (23.3) | | | (49.2) | |
| 債務消滅による損失、純額 | 0.3 | | | 4.6 | |
| 繰延所得税費用給付 | (28.2) | | | (18.4) | |
| 営業資産と負債の変動 | (162.9) | | | (153.9) | |
| 営業活動による純現金 | 23.3 | | | 62.4 | |
| | | |
| 投資活動によるキャッシュフロー: | | | |
| 資本支出、純額 | (109.7) | | | (114.1) | |
| その他の投資活動、純額 | (7.2) | | | (18.0) | |
| 投資活動に使用された純現金 | $ | (116.9) | | | $ | (132.1) | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
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| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
7
リバティ・ラテンアメリカ・リミテッド
要約連結キャッシュフロー計算書 —（続き）
(未監査)
| | | | | | | | | | | |
| | 3月31日に終了した3か月間 |
| | 2024 | | 2023 |
| | 百万単位 |
| 財務活動によるキャッシュフロー: | | | |
| 借金の借り入れ | $ | 46.1 | | | $ | 491.4 | |
| 元本の負債とファイナンスリース債務の支払い | (211.4) | | | (495.7) | |
| リバティラテンアメリカの普通株式の買戻し | (56.0) | | | (21.9) | |
| デリバティブ商品に関連して受け取った純現金 | — | | | 9.8 | |
| 融資費用と債務償還保険料の支払い | (0.1) | | | (14.8) | |
| その他の財務活動、純額 | (4.3) | | | (4.2) | |
| 財務活動に使用された純現金 | (225.7) | | | (35.4) | |
| | | |
| 現金、現金同等物および制限付現金に対する為替レートの変動の影響 | (0.8) | | | (4.2) | |
| | | |
| 現金、現金同等物および制限付現金の純減少 | (320.1) | | | (109.3) | |
| | | |
| 現金、現金同等物および制限付現金: | | | |
| 期間の開始 | 999.8 | | | 788.9 | |
| 期間終了 | $ | 679.7 | | | $ | 679.6 | |
| | | |
利息として支払われた現金 | $ | 192.0 | | | $ | 149.6 | |
税金に支払われた純現金 | $ | 54.4 | | | $ | 19.9 | |
添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
8
リバティ・ラテンアメリカ・リミテッド
要約連結財務諸表の注記
2024年3月31日です
(未監査)
(1)プレゼンテーションの基礎
要約連結財務諸表全体で使用される用語については、フォーム10-Qのこの四半期報告書の冒頭にある定義用語集を参照してください。
将軍
リバティ・ラテンアメリカ・リミテッドはバミューダの登録企業で、主に (i) C&W、(ii) リバティ・コミュニケーションズPR、(iii) LBT CTコミュニケーションズS.A.（完全子会社ではありません）とその子会社（リバティ・サービスやリバティ・テレコムニカシオネスなど）を含みます。C&Wは以下しか所有していません 100C&Wバハマ、C&Wジャマイカ、CWPを含む特定の連結子会社の割合。
私たちは、固定、モバイル、海底通信サービスの国際プロバイダーです。私たちは以下を提供します：
a. 以下の住宅およびB2Bサービス：
i. オーバー 20 ラテンアメリカとカリブ海の国々を通じて 二 当社の報告対象セグメントのうち、C&WカリビアンとC&Wパナマ;
ii. プエルトリコとUSVI、当社の報告対象セグメントであるリバティ・プエルトリコを通じて。そして
III. コスタリカ、当社の報告対象セグメントであるリバティ・コスタリカを通じて。
b. 当社の報告対象セグメントであるLiberty Networksを通じて、（i）ラテンアメリカとカリブ海の他の特定の国でのエンタープライズサービス、（ii）おおよそ接続する海底および陸上の光ファイバーケーブルネットワークを介した卸売サービス 40 その地域の市場。
特に明記されていない限り、所有率は2024年3月31日現在のものです。
添付の要約連結財務諸表は、米国会計基準に従い、中間財務情報に関するForm 10-Qおよび規則S-Xの第10条の四半期報告書の指示に従って作成されています。したがって、これらの財務諸表には、米国会計基準またはSECの規則や規制で完全な財務諸表に必要なすべての情報が含まれているわけではありません。経営陣の見解では、これらの財務諸表には、提示された中間期間の経営成績を公正に表示するために必要なすべての調整（通常の定期的な調整を含む）が反映されています。中間期間の経営成績は、必ずしも通年の業績を示すものではありません。これらの要約連結財務諸表は、2023年フォーム10-Kに含まれる当社の連結財務諸表およびその注記と併せて読む必要があります。
米国会計基準に従って財務諸表を作成するには、経営陣は、財務諸表の日付における資産と負債の報告額と、報告期間中の報告された収益と費用の金額に影響する見積もりと仮定を行う必要があります。見積もりと仮定は、とりわけ、買収関連の資産と負債、予想信用損失、プログラミングおよび著作権費用、繰延所得税および関連する評価引当金、不測の事態、公正価値測定、減損査定、建設および設置活動に関連する内部費用の資本化、長期資産の耐用年数および特定の給付制度に関連する保険数理上の負債の評価などの会計処理に使用されます。実際の結果はそれらの見積もりとは異なる可能性があります。前期の一部の金額が、当期の表示に合わせて再分類されました。
(2)会計上の変更と最近の会計宣言
最近の会計上の宣言
2022-04年には
2022年9月、FASBはASU第2022-04号「負債-サプライヤー金融プログラム（ASU 2022-04）」を発行しました。このプログラムは、とりわけ、期間中の債務の繰り越しを要求しています。ロールフォワード開示要件は、2023年12月15日以降に開始する会計年度に提出された最初の年次報告書から有効です。関連するその他の開示
リバティ・ラテンアメリカ・リミテッド
要約連結財務諸表に関する注記 —（続き）
2024年3月31日です
(未監査)
当社のサプライヤーファイナンスプログラムは注記9に含まれています。
明日2023-07年
2023年11月、FASBはASU第2023-07号「セグメント報告（トピック280）：報告対象セグメント開示の改善（ASU 2023-07）」を発行しました。これには、多額のセグメント費用に関する開示の強化が必要です。各年次および中間期間において、企業は、（i）CODMに定期的に提供され、報告された各セグメントの利益または損失の指標に含まれる重要なセグメント費用、（ii）報告対象セグメント別の他のセグメント項目の金額と説明（その他の項目カテゴリは、セグメント収益、重要なセグメント経費、および報告されたセグメントの利益または損失の指標との差を表します）、（iii）報告対象セグメントに関するすべての年次開示を開示する必要がありますの損益とトピックが現在必要としている資産280、および（iv）CODMのタイトルと位置、およびCODMがセグメントのパフォーマンスを評価し、リソースの割り当て方法を決定する際に、報告されたセグメントの損益の測定値をどのように使用するかの説明。さらに、ASU 2023-07では、CODMがセグメントのパフォーマンスを評価し、リソースを割り当てるために複数の指標を使用する場合、公的機関はセグメントの利益または損失の複数の指標を開示する可能性があることを明確にしています。ASU 2023-07は、2023年12月15日以降に開始する会計年度と、早期採用が許可されている2024年12月15日以降に開始する会計年度内の中間期間に有効です。現在、この基準が連結財務諸表の脚注に与える影響を評価しています。
2023-09年あす
2023年12月、FASBはASU第2023-09号「所得税（トピック740）：所得税開示の改善（ASU 2023-09）」を発表しました）は、主に企業の実効税率調整に関する一貫したカテゴリーと細分化された情報、および支払われた所得税に関する細分化された管轄情報を要求することにより、所得税の開示の透明性を高めるために発行されました。この基準はまた、不確実な税務上の地位や認識されていない繰延税金負債に関連する特定の既存の要件を排除します。ASU 2023-09は、2024年12月15日以降に開始する年間期間に有効で、早期導入が許可されています。現在、この基準が連結財務諸表の脚注に与える影響を評価しています。
(3)公正価値測定
将軍
私たちはほとんどのデリバティブ商品を公正価値法で会計処理しています。当社のデリバティブ商品の報告された公正価値は、これらの資産や負債の最終的な決済または処分時に支払われるまたは受領される価値を表していない可能性があります。一般的に実現される価値は、決済時の市況に基づいていると予想されるためです。
米国会計基準では、公正価値の測定に使用される評価手法へのインプットを優先する公正価値ヒエラルキーが規定されています。レベル1のインプットは、報告主体が測定日にアクセスできる同一の資産または負債について、活発な市場における相場市場価格です。レベル2のインプットは、レベル1に含まれる相場市場価格以外の、資産または負債について直接的または間接的に確認できるインプットです。レベル3のインプットは、資産または負債に関する観察不可能なインプットです。
定期的な公正価値測定
デリバティブ
金利と外貨為替リスクを管理するために、注記6で詳しく説明されているように、さまざまなデリバティブ商品を締結しています。これらのデリバティブ商品の定期的な公正価値測定は、割引キャッシュフローモデルを使用して決定されます。これらの割引キャッシュフローモデルへのインプットのほとんどは、これらのデリバティブ商品の実質的に全期間にわたって観察可能なレベル2のデータで構成されているか、そのデータから導き出されています。この観察可能なデータには、主に、入手可能な市場データから取得または導出された金利先物とスワップレートが含まれます。このデータを推定または補間することはできますが、評価を行う際にこのデータを変更することはありません。私たちは、自社の不履行リスクと取引相手の不履行リスクの両方の影響を推定するために、信用リスク評価調整を公正価値の測定に組み込んでいます。当社および取引相手の信用スプレッドは、当社のレベル3の最も重要なインプットであり、これらのインプットは、これらの商品に関する信用リスク評価調整を導き出すために使用されます。当社または取引相手の信用スプレッドの変化がこれらの評価に大きな影響を与えるとは予想していませんので
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要約連結財務諸表に関する注記 —（続き）
2024年3月31日です
(未監査)
商品については、これらの評価額は公正価値階層のレベル2に該当すると判断しました。金利デリバティブ契約に関する当社の信用リスク評価調整については、注記6で詳しく説明されています。
非定期的公正価値測定
公正価値の測定は、当社の買収会計および減損評価に関連して行われる非経常評価の目的にも使用できます。2024年3月31日に終了した3か月間、このような非経常評価は行いませんでした。
(4)買収
買収保留中です
プエルトリコとUSVIスペクトラムの買収。2023年11月6日、私たちはDISH Networkと、現金と国際ローミングクレジットと引き換えに、プエルトリコとUSVIのDISH Networkスペクトル資産とそれらの市場のプリペイドモバイル加入者を買収する契約を締結しました。$の合計購入価格256100万が支払われます 四 決算日から始まる年次分割払い。決算後に調整される場合があります。この取引は、規制当局の承認を含む特定の慣習的な完了条件の対象となり、2024年中に完了する予定です。
(5)現在の予想信用損失
当社の売掛金、当期および長期の売掛金に関連する予想信用損失引当金の総額は以下のとおりです。
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日に終了した3か月間 |
| 2024 | | 2023 |
| 百万単位 |
| | | |
| 期首残高 | $ | 91.6 | | | $ | 101.1 | |
| 予想損失引当金、純額 | 23.8 | | | 18.2 | |
| 償却額、回収額を差し引いた額 | (20.2) | | | (19.7) | |
| 外貨換算調整 | 0.7 | | | — | |
| 期末残高 | $ | 95.9 | | | $ | 99.6 | |
(6)デリバティブ商品
一般的に、私たちは（i）変動金利債務の金利の上昇と（ii）外貨の変動を防ぐためにデリバティブ商品の締結を目指しています。特定の外貨先渡契約を除き、デリバティブ商品にはヘッジ会計を適用していません。したがって、ほとんどのデリバティブ商品の公正価値の変動は、当社の要約連結営業報告書のデリバティブ商品の実現損益および未実現損益に記録されます。
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要約連結財務諸表に関する注記 —（続き）
2024年3月31日です
(未監査)
次の表は、当社のデリバティブ商品の資産と負債の公正価値の詳細を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| | 現在の | | 長期 (a) | | 合計 | | 現在の | | 長期 (a) | | 合計 |
| | 百万単位 |
| 資産 (b): | | | | | | | | | | | |
| 金利デリバティブ契約 | $ | 95.3 | | | $ | 189.7 | | | $ | 285.0 | | | $ | 91.9 | | | $ | 157.4 | | | $ | 249.3 | |
| その他 | — | | | — | | | — | | | 0.1 | | | — | | | 0.1 | |
| 合計 | $ | 95.3 | | | $ | 189.7 | | | $ | 285.0 | | | $ | 92.0 | | | $ | 157.4 | | | $ | 249.4 | |
| | | | | | | | | | | |
| 負債 (b): | | | | | | | | | | | |
| 金利デリバティブ契約 | $ | 37.3 | | | $ | 1.0 | | | $ | 38.3 | | | $ | 8.2 | | | $ | 30.6 | | | $ | 38.8 | |
| 外貨先渡契約 | 20.8 | | | 3.7 | | | 24.5 | | | 16.8 | | | 4.0 | | | 20.8 | |
| 合計 | $ | 58.1 | | | $ | 4.7 | | | $ | 62.8 | | | $ | 25.0 | | | $ | 34.6 | | | $ | 59.6 | |
(a) 当社の長期デリバティブ資産と長期デリバティブ負債は、それぞれ当社の要約連結貸借対照表の他の資産、純負債、その他の長期負債に含まれています。
(b) デリバティブ商品の公正価値評価では、当社の不履行および取引相手の不履行に関連する信用リスクを考慮しています。いずれの場合も、調整は各主要借入グループ内の負債または資産ポジションの相殺を考慮に入れ（注記9を参照）、当社の要約連結営業報告書のデリバティブ商品の実現損益または未実現損益の純額に記録されます。当社の公正価値測定の詳細については、注記3を参照してください。
上の表に記載されているデリバティブ資産には、公正価値で会計処理されていないため、当社のウェザーデリバティブは含まれていません。当社のウェザーデリバティブに関連する保険料支払いは、当社の要約連結貸借対照表のその他の流動資産（純額）に含まれています。
デリバティブ商品の実現利益と未実現利益（損失）（純額）の詳細は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 3月31日に終了した3か月間 |
| | | | | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | 百万単位 |
| | | | | | | |
| 金利デリバティブ契約 | | | | | $ | 61.2 | | | $ | (35.5) | |
| 外貨先渡契約とその他 | | | | | (7.2) | | | (15.8) | |
| 気象デリバティブ | | | | | (7.6) | | | (7.8) | |
| 合計 | | | | | $ | 46.4 | | | $ | (59.1) | |
次の表は、当社のデリバティブ商品の純キャッシュインフローの分類を示しています。
| | | | | | | | | | | |
| | 3月31日に終了した3か月間 |
| | 2024 | | 2023 |
| | 百万単位 |
| | | |
| 営業活動 | $ | 18.5 | | | $ | 14.9 | |
| | | |
| 資金調達活動 | — | | | 9.8 | |
| 合計 | $ | 18.5 | | | $ | 24.7 | |
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要約連結財務諸表に関する注記 —（続き）
2024年3月31日です
(未監査)
取引相手の信用リスク
私たちは、借入グループのデリバティブ商品の取引相手が当社に対する債務不履行に陥るリスクにさらされています。私たちは、これらの信用リスクを、それぞれの取引相手の信用力を評価および監視し、リスクをそれぞれの取引相手に集中させることで管理しています。この点で、当社のデリバティブ商品に関連する信用リスクは、銀行や金融機関という比較的幅広い取引相手に分散しています。どちらの当事者も、借入グループのデリバティブ商品に担保を転記していません。2024年3月31日時点で、上記の資産と負債の表に記載されているように、当社のデリバティブ商品に関連する取引相手の信用リスクへのエクスポージャーには、公正価値総額がドルのデリバティブ資産が含まれていました247 百万。
私たちの各借入グループは、いずれかの当事者が当該デリバティブ商品を早期解約した場合に適用されるマスターネッティング契約を含む各取引相手との契約に基づいてデリバティブ商品を締結しています。これらの各基本契約に基づくマスターネッティング契約は、個々の借入グループ内の関連する基本契約によって管理されるデリバティブ商品に限定され、他の子会社の借入グループの同様の取り決めとは無関係です。
当社のデリバティブ商品の詳細
金利デリバティブ契約
金利スワップ
私たちは、変動金利債務の金利上昇を防ぐために金利スワップを行っています。これらのデリバティブ商品に従って、私たちは通常、固定金利を支払い、指定された想定額の変動金利を受け取ります。 次の表は、2024年3月31日現在の当社の金利スワップ契約の想定元本金額の米ドル相当額の合計と、関連する加重平均残存契約期間を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 借りているグループ | | 取引相手から支払うべき想定額 | | 加重平均残り寿命 |
| | 百万単位 | | 何年にもわたって |
| | | | |
| C&W (a) | $ | 2,100.0 | | | 4.3 |
| | | | |
| リバティ、プエルトリコ | $ | 500.0 | | | 4.5 |
(a) 埋め込み式の床を含みます 0特定の契約では%。
ベーシス・スワップ
ベーシススワップでは、(i) ベンチマークレート、(ii) 原通貨、(iii) 借入期間など、変動金利の計算に使用される属性の交換が含まれます。私たちは通常、現在のイールドカーブの評価、リスク管理方針、その他の要因に基づいて金利プロファイルを最適化するためにこれらのスワップを行っています。 次の表は、2024年3月31日現在の当社のベーシス・スワップ契約の想定元本金額の米ドル相当額の合計と、関連する加重平均残存契約期間を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 借りているグループ | | 取引相手から支払うべき想定額 | | 加重平均残り寿命 |
| | 百万単位 | | 何年にもわたって |
| | | | |
| C&W | $ | 2,100.0 | | | 0.8 |
| | | | |
| リバティ、プエルトリコ | $ | 620.0 | | | 0.8 |
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要約連結財務諸表に関する注記 —（続き）
2024年3月31日です
(未監査)
金利下限値
金利下限は、金利があらかじめ設定された水準を下回るのを防ぐものです。2024年3月31日時点で、リバティ・プエルトリコの借入グループの最低金利は、想定総額がドルでした。620 百万と残りの契約期間は 4.5 何年も。
金利上限
金利上限は、金利があらかじめ設定された水準を超えて上昇するのを防ぐものです。2024年3月31日時点で、リバティ・プエルトリコの借入グループの金利上限は、想定総額がドルでした。120 百万で、残りの加重平均契約期間は 4.5 何年も。
外貨先渡契約
私たちは、非機能通貨エクスポージャーに関して外貨先渡契約を締結しています。2024年3月31日時点で、リバティ・コスタリカの借入グループは外貨先渡契約を結んでおり、取引相手との想定想定総額はドルでした。179 百万とCRC 102 それぞれ10億で、加重平均残存契約期間は 0.6 何年も。
(7)長期資産
グッドウィル
当社ののれんの帳簿価額の変化は以下のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| C&W カリビアン | | C&W パナマ | | リバティ・ネットワークス | | リバティ、プエルトリコ | | リバティ、コスタリカ | | 合計 |
| | 百万単位 |
| | | | | | | | | | | |
| 2024年1月1日 | $ | 1,218.1 | | | $ | 617.1 | | | $ | 655.9 | | | $ | 501.1 | | | $ | 491.2 | | | $ | 3,483.4 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 外貨換算の調整など | 1.2 | | | — | | | 0.1 | | | — | | | 18.0 | | | 19.3 | |
| | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | $ | 1,219.3 | | | $ | 617.1 | | | $ | 656.0です | | | $ | 501.1 | | | $ | 509.2 | | | $ | 3,502.7 | |
前年度ののれん減損テストの結果に基づいて、（i）当社の株式価値が大幅に下落した場合、（ii）推定加重平均資本コストの上昇を含むマクロ経済的要因に関連する追加の悪影響が発生した場合、または（iii）競争、経済、規制、またはその他の要因による悪影響により、当社の経営成績またはキャッシュフローが現在の予想よりも悪化した場合将来の期間に、特定の追加の減損費用が発生すると結論付ける可能性がありますのれんの帳簿価額を減らすには、報告単位が必要です。そのような減損費用はすべて高額になる可能性があります。
当社の累積ののれん減損額は $2,784 2024年3月31日と2023年12月31日にはそれぞれ百万です。
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要約連結財務諸表に関する注記 —（続き）
2024年3月31日です
(未監査)
資産および設備、純額
当社の資産と設備、および関連する減価償却累計額の詳細は以下のとおりです。
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日、
2024 | | 12月31日
2023 |
| | 百万単位 |
| | | |
| 流通システム | $ | 4,903.1です | | | $ | 4,797.4 | |
支援機器、建物、土地、CIP | 1,914.4 | | | 1,923.9 | |
| CPE | 949.2 | | | 938.3 | |
| 7,766.7 | | | 7,659.6 | |
| 減価償却累計 | (3,617.0) | | | (3,453.9) | |
| 合計 | $ | 4,149.7 | | | $ | 4,205.7 | |
2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間に、ベンダーの資金調達契約に関連する当社の資産および設備の非現金増加を記録しました。合計でドルです34 百万と $36 それぞれ 100 万。
償却の対象となる無形資産、純額
償却の対象となる当社の無形資産および関連する累積償却額の詳細は以下のとおりです。
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日、
2024 | | 12月31日
2023 |
| | 百万単位 |
| | | |
| 顧客との関係 | $ | 1,335.3 | | | $ | 1,327.8 | |
| ライセンスとその他 | 290.3 | | | 286.7 | |
| 1,625.6 | | | 1,614.5 | |
| 累積償却額 | (1,119.5) | | | (1,072.9) | |
| 合計 | $ | 506.1 | | | $ | 541.6 | |
償却の対象とならない無形資産
償却の対象とならない当社の無形資産の詳細は以下のとおりです。
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日、
2024 | | 12月31日
2023 |
| | 百万単位 |
| | | |
| スペクトラムライセンス | $ | 1,051.0です | | | $ | 1,051.0です | |
| ケーブルテレビのフランチャイズ権とその他 | 541.8 | | | 541.8 | |
| 合計 | $ | 1,592.8 | | | $ | 1,592.8 | |
リバティ・ラテンアメリカ・リミテッド
要約連結財務諸表に関する注記 —（続き）
2024年3月31日です
(未監査)
(8)オペレーティングリース
次の表は、当社のオペレーティングリース費用の詳細を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 3月31日に終了した3か月間 |
| | | | | 2024 | | 2023 |
| | | | | 百万単位 |
| オペレーティングリース費用: | | | | | | | |
オペレーティングリース費用 | | | | | $ | 29.8 | | | $ | 33.1 | |
短期リース費用 | | | | | 6.6 | | | 6.9 | |
オペレーティングリース費用の合計 | | | | | $ | 36.4 | | | $ | 40.0 | |
当社のオペレーティングリース費用は、施設、引当金、フランチャイズおよびその他の費用、その他の運営費用および費用に含まれており、当社の要約連結営業報告書にも含まれています。
当社のオペレーティングリースのその他の詳細は、以下の表に記載されています。
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日、
2024 | | 12月31日
2023 |
| 百万単位 |
| | | |
| オペレーティングリースの使用権資産 (a) | $ | 476.4 | | | $ | 475.2 | |
| オペレーティングリース負債： | | | |
| 現在の | $ | 87.9 | | | $ | 84.3 | |
| 非電流 | 477.4 | | | 483.4 | |
| オペレーティングリース負債総額 | $ | 565.3 | | | $ | 567.7 | |
| | | | | | | | | | | |
| 加重平均残存リース期間 | 7.3 何年も | | 7.4 何年も |
| | | |
| 加重平均割引率 | 7.9 | % | | 7.8 | % |
| | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日に終了した3か月間 | | |
| 2024 | | 2023 | | |
| 百万単位 |
| | | | | |
| オペレーティングリースに関連する営業キャッシュアウトフロー | $ | 33.6 | | | $ | 37.1 | | | |
| 新しいオペレーティング・リース負債と引き換えに取得した使用権資産 (b) | $ | 20.5 | | | $ | 7.4 | | | |
(a) 2023年3月31日に終了した3か月間に、合計$の減損費用を記録しました19 100万ドルは、主にC&Wパナマの廃止されたタワーリースに関連する特定のオペレーティングリースの使用権資産に関連しています。これらの費用は、当社の要約連結営業報告書の減損費用、事業再編およびその他の純額に含まれています。
(b) 2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間に締結されたオペレーティングリースに関連する非現金取引を表します。
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要約連結財務諸表に関する注記 —（続き）
2024年3月31日です
(未監査)
オペレーティングリースの満期
2024年3月31日現在のオペレーティングリース負債の満期は以下のとおりです。以下に示す金額は、2024年3月31日の為替レートに基づく米ドル相当額（百万単位）です。
| | | | | |
| 12月31日に終了する年度: | |
| 2024年（今年の残りの期間） | $ | 95.0 | |
| 2025 | 119.1 | |
| 2026 | 107.6 | |
| 2027 | 91.9 | |
| 2028 | 82.4 | |
| 2029 | 71.9 | |
| その後 | 195.8 | |
割引なしのオペレーティングリース負債総額 | 763.7 | |
| 現在価値の割引 | (198.4) | |
オペレーティングリース負債の現在価値 | $ | 565.3 | |
(9)負債とファイナンスリース義務
当社の負債の構成要素の米ドル相当額は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年3月31日 | | 推定公正価値 (c) | | 元本金額 |
| 加重
平均
関心
レート (a) | | 未使用の借入容量 (b) | |
| | 通貨を借りています | | 米国ドル相当 | | 3月31日、
2024 | | 2023年12月31日 | | 3月31日、
2024 | | 2023年12月31日 |
| | | | | | |
| | | 百万単位 |
| | | | | | | | | | | | | |
| 転換社債 (d) | 2.00 | % | | — | | | $ | — | | | $ | 137.1 | | | $ | 213.8 | | | $ | 139.6 | | | $ | 220.3 | |
C&Wノート | 6.55 | % | | — | | | — | | | 1,631.5です | | | 1,609.8 | | | 1,715.0 | | | 1,715.0 | |
C&Wクレジットファシリティー | 7.26 | % | | (e) | | 652.0 | | | 2,618.1 | | | 2,663.4 | | | 2,661.4です | | | 2,694.2 | |
LPRシニア・セキュアド・ノート | 6.08 | % | | — | | | — | | | 1,772.9 | | | 1,851.5です | | | 1,981.0です | | | 1,981.0です | |
| LPRクレジットファシリティ | 9.19 | % | | $ | 172.5 | | | 172.5 | | | 611.5 | | | 621.6 | | | 620.0 | | | 620.0 | |
LCRクレジットファシリティー | 10.84 | % | | $ | 46.0 | | | 46.0 | | | 478.0 | | | 463.5 | | | 464.0 | | | 450.0 | |
| ベンダーファイナンス、タワートランザクション、その他（f）（g） | 7.89 | % | | — | | | — | | | 530.1 | | | 561.7 | | | 530.1 | | | 561.7 | |
保険料、割引、繰延融資費用を差し引く前の負債総額 | 7.12 | % | | | | $ | 870.5 | | | $ | 7,779.2 | | | $ | 7,985.3 | | | $ | 8,111.1 | | | $ | 8,242.2 | |
リバティ・ラテンアメリカ・リミテッド
要約連結財務諸表に関する注記 —（続き）
2024年3月31日です
(未監査)
次の表は、保険料、割引、繰延融資費用を差し引く前の負債総額を、負債およびファイナンスリース債務総額と照合したものです。
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日、
2024 | | 2023年12月31日 |
| 百万単位 |
| | | |
保険料、割引、繰延融資費用を差し引く前の負債総額 | $ | 8,111.1 | | | $ | 8,242.2 | |
保険料、割引、繰延融資費用、純額 | (60.4) | | | (67.8) | |
負債の帳簿価総額 | 8,050.7 | | | 8,174.4 | |
ファイナンスリース義務 | 5.3 | | | 5.5 | |
負債とファイナンスリース債務の合計 | 8,056.0 | | | 8,179.9 | |
less: 負債とファイナンスリース債務の現在の満期 | (465.2) | | | (581.9) | |
長期債務およびファイナンスリース債務 | $ | 7,590.8 | | | $ | 7,598.0 | |
(a) 各債務証書に基づいて未払いのすべての借入金の2024年3月31日に有効な加重平均金利（該当する証拠金を含む）を表します。表示されている金利は通常、記載されている金利であり、デリバティブ商品、繰延融資費用、初回発行プレミアムまたは割引、コミットメント手数料の影響は含まれていません。これらはすべて当社の借入費用に影響します。
(b) 未使用の借入キャパシティは、契約遵守の計算や借入に先立つその他の条件に関係なく、2024年3月31日時点で該当するファシリティの下で利用可能な最大額です。2024年3月31日の時点で、2024年3月31日のコンプライアンス報告要件の完了前と完了後の両方で、未使用の借入能力の全額をそれぞれの補助施設で借りることができました。2024年3月31日時点で、税制上および法律上の考慮事項、非支配持分の存在、特定のC&W子会社に関する外貨両替制限、およびその他の要因によって制限される場合を除き、各子会社がこの入手可能性からLiberty Latin Americaまたはその子会社、または他の株主への現金の上流を行う能力に制限はありませんでした。
(c) 当社の債務証書の推定公正価値は、該当する入札価格（主に公正価値階層のレベル1）を使用して決定されるか、該当する事業体の推定クレジットスプレッドを可能な範囲で、およびその他の関連要因（公正価値階層のレベル2）に合わせて調整された、活発な市場における類似商品の相場価格から決定されます。公正価値階層に関する追加情報については、注記3を参照してください。
(d) 金利は転換社債の記載金利を反映しています。転換社債の実効金利は 6.7% は、商品の換算オプションに起因する価値に関連して記録された割引の影響を考慮しています。2024年3月31日時点で、転換社債の帳簿価額はドルでした138 百万で、転換社債の未償却債務割引は $2 百万。
(e) C&Wクレジットファシリティの未使用の借入能力には、特定の米ドル、トリニダード・トバゴドル、およびJMDリボルビング・クレジット・ファシリティが含まれます。
(f) 2023年に、さまざまな市場で特定のモバイルタワーに関連するタワートランザクションを締結しました。タワートランザクションは、売却およびリースバックとして計上される基準を満たしていませんでした。タワー取引からの収益は金融負債として計上され、関連するタワー資産は当社の要約連結貸借対照表に残ります。
リバティ・ラテンアメリカ・リミテッド
要約連結財務諸表に関する注記 —（続き）
2024年3月31日です
(未監査)
(g) $を含みます288百万と $299 2024年3月31日と2023年12月31日の時点で、それぞれ100万ドルが、有利子ベンダーの融資契約に基づいて未払いとなっています。これらの契約は、当社の特定の営業費用および資産および設備の追加の資金調達に使用されます。これらの義務は通常 一年 また、ベンダーが当社に代わって支払ったVATを含みます。当社の営業費用には$が含まれます32百万と $41 2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間で、それぞれ100万ドルが仲介業者によって資金調達され、当社の要約連結キャッシュフロー計算書には、営業活動によって提供または使用された純現金内の現金流出および財務活動によって使用された純現金内のキャッシュインフローとして借入日に反映されます。ベンダーの融資債務の返済は、当社の要約連結キャッシュフロー計算書における元本の負債およびファイナンスリース債務の支払いに含まれています。
ファイナンス活動
2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の、当社が引き出した、締結した、または修正した重要な信用枠に関連する借入は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ピリオド | | 借り手グループ/借り手 | | 楽器 | | で発行されました | | 成熟 | | 金利 | | | 借りた金額 | | | | |
| | | | | | | | | | | | | 百万単位 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024 | | リバティ、コスタリカ | | LCRリボルビング・クレジット・ファシリティ（a） | | 100% | | 2028年1月15日 | | タームソフト + 4.25% | | | $ | 14.0 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 | | リバティ、コスタリカ | | 2031 LCR タームローン A | | 100% | | 2031年1月15日 | | 10.875% | | | $ | 50.0 | | | | | |
| 2023 | | リバティ、コスタリカ | | 2031 LCR タームローン B | | 100% | | 2031年1月15日 | | 10.875% | | | $ | 400.0 | | | | | |
| 2023 | | リバティ、コスタリカ | | LCRリボルビング・クレジット・ファシリティ（a） | | N/A | | 2028年1月15日 | | タームソフト + 4.25% | | | $ | — | | | | | |
N/A — 該当しません。
(a) LCRリボルビング・クレジット・ファシリティでは、未使用の契約に対して手数料がかかります 0.5年間%。
2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間に、次の債務証書について特定の買い戻しまたは返済を行いました。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | 支払った金額 | | |
| ピリオド | | 借り手グループ /借り手 | | 楽器 | | 償還価格 | | 通貨を借りています | | 米ドル相当 (a) | | |
| | | | | | | | 百万米ドル、CRCは数十億 |
| | | | | | | | | | | | | |
| 2024 | | リバティラテンアメリカ | | 転換社債券 | | (b) | | $ | 79.6 | | | $ | 79.6 | | | |
| 2024 | | C&W | | C&W リボルビング・クレジット・ファシリティ | | 100% | | $ | 30.0 | | | $ | 30.0 | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 2023 | | リバティ、コスタリカ | | LCRタームローン B-1ファシリティー | | 100% | | $ | 276.7 | | | $ | 276.7 | | | |
| 2023 | | リバティ、コスタリカ | | LCRタームローン B-2ファシリティ | | 100% | | CRC | 79.6 | | | $ | 138.6 | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 2023 | | リバティラテンアメリカ | | 転換社債 (c) | | 93.5% | | $ | 23.4 | | | $ | 23.4 | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
(a) 該当する場合、取引日に翻訳されます。
(b) 2024年2月、私たちは買い戻し、キャンセルしました$81転換社債の元の元本100万円、加重平均償還価格は 98.7%。さらに、残りの$を巻き戻しました102何百万件ものキャップド・コールが、和解時に重要でない価値を求められました。
(c) 2023年3月、私たちは買い戻し、キャンセルしました$25転換社債の元の元本100万。転換社債の一部買戻しに関連して、ドルを巻き戻しました25数百万件の関連するキャップド・コールが、和解に際して重要でない金額を求められました。
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要約連結財務諸表に関する注記 —（続き）
2024年3月31日です
(未監査)
負債の満期
2024年3月31日現在の当社の負債の満期は以下の通りです。以下に示す金額は、2024年3月31日の為替レートに基づく米ドル相当額です。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| C&W | | リバティ、プエルトリコ | | リバティ、コスタリカ | | リバティラテンアメリカ (a) | | 統合されました |
| 百万単位 |
| 12月31日に終了する年度: | | | | | | | | | |
| 2024年（今年の残りの期間） | $ | 239.4 | | | $ | 26.1 | | | $ | 14.0 | | | $ | 140.3 | | | $ | 419.8 | |
| 2025 | 59.7 | | | 15.9 | | | — | | | — | | | 75.6 | |
| 2026 | 27.9 | | | 0.3 | | | — | | | — | | | 28.2 | |
| 2027 | 1,720.3 | | | 1,161.4 | | | — | | | — | | | 2,881.7 | |
| 2028 | 2,003.2 | | | 620.5 | | | — | | | — | | | 2,623.7 | |
| 2029 | 596.9 | | | 820.7 | | | — | | | — | | | 1,417.6 | |
| その後 | 176.7 | | | 37.8 | | | 450.0 | | | — | | | 664.5 | |
| 負債満期合計 | 4,824.1 | | | 2,682.7 | | | 464.0 | | | 140.3 | | | 8,111.1 | |
保険料、割引、繰延融資費用、純額 | (24.3) | | | (20.4) | | | (13.9) | | | (1.8) | | | (60.4) | |
| 負債総額 | $ | 4,799.8 | | | $ | 2,662.3 | | | $ | 450.1 | | | $ | 138.5 | | | $ | 8,050.7 | |
| 現在の部分 | $ | 270.6 | | | $ | 41.7 | | | $ | 14.0 | | | $ | 138.5 | | | $ | 464.8 | |
| 非電流部分 | $ | 4,529.2 | | | $ | 2,620.6 | | | $ | 436.1 | | | $ | — | | | $ | 7,585.9 | |
(a) Liberty Latin Americaが単独で保有する金額に、当社の借入グループ外にあるLiberty Latin Americaの子会社が保有する合計金額を加えたものです。
後続イベント
2024年3月31日以降、私たちはドルを借りました30百万と $25C&Wリボルビング・クレジット・ファシリティとLPRリボルビング・クレジット・ファシリティでそれぞれ100万です。さらに、C&Wは$を入力しました22期限が迫っている100万件の償却ローン 三 2025年5月から始まる年次分割払い。
(10)未履行の履行義務
私たちはお客様と特定の長期キャパシティ契約を締結しています。この場合、お客様は固定料金を長期にわたって支払うか、キャパシティを前払いして、ネットワークの運用と保守に関連する部分を長期的に支払います。プリペイドキャパシティ契約に重要な資金調達要素が含まれているかどうかを評価します。資金調達の要素が大きい場合、支払利息は実効利法を使用して契約期間にわたって増加します。プリペイドキャパシティー契約に関連する収益は繰延され、通常は契約期間中は定額で計上されます。2024年3月31日現在、私たちの資金は約$です270 当社の長期生産能力契約（主に海底契約）に関連する未履行の履行義務は、通常、平均残存寿命にわたる収益として認識されます 四年間。
(11)エクイティ
株式買戻しプログラム
2024年3月31日に終了した3か月間に、私たちは買い戻しました 2 百万と 7 クラスAおよびクラスCの普通株式をそれぞれ100万株です。2023年3月31日に終了した3か月間に、私たちは買い戻しました 1 百万と 2 クラスAおよびクラスCの普通株式をそれぞれ100万株です。2024年3月31日時点で、自社株買戻しプログラムで認められた自社株買いの残額はドルでした79 百万。
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要約連結財務諸表に関する注記 —（続き）
2024年3月31日です
(未監査)
2024年5月7日、当社の取締役は追加の$の買い戻しを承認しました2002026年12月までの自社株買戻しプログラムに基づく当社のクラスA普通株式および/またはクラスC普通株式100万株実勢市場価格での公開市場での購入、私的交渉取引、ブロック取引、デリバティブ取引、および/またはその他の法的に認められる手段を通じて。
(12)プログラミングやその他の直接的なサービス費用
プログラミングやその他のサービスの直接費用には、プログラミングや著作権の費用、相互接続とアクセスの費用、主に携帯電話やその他のデバイスの費用に関連する機器費、B2Bプロジェクト関連の費用、および当社の事業に関連するその他の直接費用が含まれます。
主要カテゴリー別のプログラミングおよびその他の直接サービス費用は以下のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 3月31日に終了した3か月間 |
| | | | | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | 百万単位 |
| | | | | | | |
| プログラミングと著作権 | | | | | $ | 60.1 | | | $ | 60.7 | |
| インターコネクト | | | | | 71.9 | | | 74.7 | |
| 装備 | | | | | 79.1 | | | 89.0 | |
| プロジェクト関連やその他の | | | | | 29.1 | | | 22.1 | |
| プログラミングやその他の直接サービスの総費用 | | | | | $ | 240.2 | | | $ | 246.5 | |
(13)その他の運営費と経費
以下の表に記載されているその他の運営費と費用は、次の費用カテゴリで構成されています。
•人件費および契約労働関連費用。主に、資本化可能な人件費と臨時契約人件費を差し引いた給与関連費用とキャッシュボーナス経費を含みます。
•ネットワーク関連の費用。主にネットワークアクセス、システム電源、コアネットワーク、CPEの修理、保守、テストの費用が含まれます。
•サービス関連の費用。主に専門サービス、情報技術関連サービス、監査、法務、その他のサービスを含みます。
•コマーシャル。主に、広告、手数料、その他の販売およびマーケティング関連費用などの販売およびマーケティング費用、およびアウトソーシングされたコールセンターに関連するカスタマーケア費用が含まれます。
•施設、引当金、フランチャイズ、その他。これには主に施設関連費用、不良債権費用引当金、オペレーティングリース賃貸費用、フランチャイズ関連手数料、銀行手数料、保険、車両関連、旅行および接待およびその他の運営関連費用が含まれます。そして
•（i）当社の従業員および取締役に発行される株式報酬、および（ii）株式の形で支払われる特定のボーナス関連費用に関連する株式ベースの報酬費用。
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要約連結財務諸表に関する注記 —（続き）
2024年3月31日です
(未監査)
当社のその他の運営費と主要カテゴリー別の費用は以下のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 3月31日に終了した3か月間 |
| | | | | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | 百万単位 |
| | | | | | | |
| 人事と契約労働 | | | | | $ | 156.7 | | | $ | 147.1 | |
| ネットワーク関連 | | | | | 63.4 | | | 66.8 | |
| サービス関連 | | | | | 72.7 | | | 51.6 | |
| コマーシャル | | | | | 47.0 | | | 44.5 | |
| 施設、規定、フランチャイズ、その他 | | | | | 145.2 | | | 144.9 | |
| 株式ベースの報酬費用 | | | | | 27.0 | | | 29.2 | |
| その他の運営費用と経費の合計 | | | | | $ | 512.0です | | | $ | 484.1 | |
(14)所得税
私たちは、現在および予測される経営成績と税法に基づいて、四半期ごとに推定年間実効所得税率を評価し、更新しています。暫定税務申告では、年初来の経常利益または経常損失に適用される年間実効税率を見積もります。重大な異常品目や発生頻度の低い品目による税務上の影響は、推定年間実効税率計算から除外され、発生する中間期間に計上されます。
当社の年間実効税率および暫定税引当金の中間見積もりは、当社の繰延税金および/または税属性が全額評価引当金の対象となる法域、認識されていない税制上の優遇措置の相対的な変化、税法の変更などの要因により、変動する可能性があります。当社の実効税率は、年間予測と比較した実際の年間収益または損失の組み合わせと時期、および上記の要因の変化に基づいて、四半期ごとに実効税率が異なり、四半期ごとの比較が意味をなさない場合があります。
所得税費用は $でした5 百万と $12 2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間で、それぞれ100万件です。これは、実効所得税率です（110.9)% と 21.22024年3月31日と2023年3月31日にそれぞれ終了した3か月間の％（個別に扱われる項目を含む）。
2024年3月31日に終了した3か月間、当社の所得税控除前利益に起因する所得税費用は、法定税率を使用して計算された金額とは異なります。これは主に、法定税率の違い、控除対象外の経費、国境を越えた支払いに対する源泉徴収税の包含などの恒久的な税金の違い、グローバル最低税、引当金調整に対する純利益および不確実な税務状況の変化による悪影響によるものです。当社の実効税率に対するこれらの悪影響は、評価引当金の純減少と、非課税所得などの恒久的な税差による有益な効果によって一部相殺されました。
2023年3月31日に終了した3か月間、当社の所得税控除前損失に起因する所得税費用は、法定税率を使用して計算された金額とは異なります。これは主に、評価引当金の純増による悪影響、控除対象外の経費などの恒久的な税差、国境を越えた支払いに源泉徴収税を含めることによる悪影響によるものです。当社の実効税率に対するこれらの悪影響は、国際的な税率の違い、不確実な税務上の地位の変化、および非課税所得などの恒久的な税制上の違いによる有益な影響によって部分的に相殺されました。
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要約連結財務諸表に関する注記 —（続き）
2024年3月31日です
(未監査)
(15)1株当たりの利益または損失
基本EPSは、リバティ・ラテンアメリカの株主に帰属する純利益または純損失を、表示期間中に発行されたリバティ・ラテンアメリカ株式の加重平均数で割って計算されます。希薄化後のEPSは、希薄化後の有価証券が、提示された期間の初めに行使、権利確定、または転換されたかのように、希薄化後の有価証券の1株当たりの希薄化効果を示します。
基本EPSと希薄化後EPSの計算の詳細は以下のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 3月31日に終了した3か月間 |
| | | | | 2024 | | 2023 |
| | | | | 単位、1株あたりの金額を除く |
| 分子: | | | | | | | |
| | | | | | | |
| Libertyラテンアメリカの株主に帰属する純損失-基本損失、希薄化後 | | | | | $ | (0.5) | | | $ | (65.6) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 分母: | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 加重平均株式-基本株と希薄化後 (a) | | | | | 203.6 | | | 215.7 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| Libertyラテンアメリカの株主に帰属する基本および希薄化後の1株当たり純損失 | | | | | $ | — | | | $ | (0.30) | |
| | | | | | | |
(a) 2024年および2023年3月31日に終了した3か月間のリバティ・ラテンアメリカの株主に帰属する純損失を報告しました。その結果、2024年3月31日および2023年3月31日の次の項目の潜在希薄化効果は、そのような期間の希薄化後EPSの計算には含まれませんでした。これらの項目を含めると、希薄化防止効果となり、特定のPSUの場合は2023年のPSARも、該当する業績基準をまだ満たしていなかったためです。
| | | | | | | | | | | |
| | 3月31日、 |
| | 2024 | | 2023 |
| 百万単位 |
| 以下に従って発行可能な株式の総数： | | | |
優れたオプション、SAR、RSU | 41.6 | | | 38.4 | |
優れた PSU と PSA | 8.6 | | | 8.8 | |
LTVP と ESPP | 2.3 | | | — | |
当社の転換社債に基づいて発行可能な可能性のある株式の総数（換算された場合法）（i） | 6.8 | | | 18.3 | |
(i) 当社の転換社債に基づいて発行される可能性のある株式の総数に関しては、2023年の間に、キャップコールは、転換社債の転換時にクラスC普通株式が希薄化する可能性を減らすか相殺するための経済的ヘッジを提供しました。また、場合によっては、転換社債の元本金額を超えて支払う必要があった現金支払いを相殺したりするための経済的ヘッジを提供しましたが、そのような減額および/または相殺の対象となります帽子。2024年の第1四半期に、キャップドコールの残りの残高を解約しました。詳細については、注記9を参照してください。
(16)コミットメントと不測の事態
保証やその他の信用強化
通常の業務では、(i) 貸し手、ベンダー、その他の特定の当事者に補償を提供し、(ii) 地方自治体、顧客、ベンダーに業績および/または財務上の保証を提供する場合があります。歴史的に、これらの取り決めによって当社が重要な支払いを行うことはありませんでしたし、将来的に重要な支払いにつながるとは考えていません。
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要約連結財務諸表に関する注記 —（続き）
2024年3月31日です
(未監査)
規制上の問題
私たちは、（i）法的手続き、（ii）賃金、財産、源泉徴収、その他の税金問題に関する問題、（iii）相互接続、プログラミング、著作権料に関する紛争など、通常の事業過程で生じる事項に関連して偶発責任を負っています。通常、これらの不測の事態を満たすために必要な金額は、発生した推定金額と大きく異なることはないと予想していますが、これらの不測の事態の1つまたは複数を解決しても、特定の期間における当社の業績、キャッシュフロー、または財政状態に重大な影響が及ばないという保証はありません。一般的に、関係する問題は複雑で、場合によっては結果を予測するための明確な根拠がないため、不利な結果から生じる可能性のある潜在的な損失や現金流出について、有意義な範囲で提供することはできません。
(17)セグメントレポート
当社の報告対象セグメントは、主にビデオ、ブロードバンドインターネット、固定電話、モバイルサービスなどの住宅およびB2Bサービスから収益を得ています。私たちの企業カテゴリには、携帯電話保険サービスから収益を得る企業事業が含まれます。私たちは通常、報告対象セグメントを、当社の収益、調整後OIBDA、または総資産の10％以上を占める営業セグメントと認識しています。
2024年3月31日現在、以下に特に明記されていない限り、報告対象セグメントは次のとおりです。
•C&Wカリビアン;
•C&W パナマ;
•リバティ・ネットワークス;
•リバティ、プエルトリコ、そして
•リバティ、コスタリカ。
報告対象セグメントの業績指標
業績を評価し、収益や調整後OIBDAなどの財務指標に基づいて、報告対象セグメントへの資源配分について決定を下します。さらに、加入者の増加などの非財務指標も見直します。セグメント間の売上は、あたかも第三者への売上であるかのように、または現在の市場価格で計上しています。
調整後OIBDAは、当社のCODMがセグメントの業績を評価するために使用する主要な指標です。調整後OIBDAは、社内の意思決定者が（i）セグメントへのリソースの配分方法を決定し、（ii）インセンティブ報酬制度の目的で経営陣の有効性を評価するために使用する重要な要素でもあります。社内の意思決定者は、調整後OIBDAは有意義な指標だと考えています。調整後OIBDAは、資本構造の影響を受けずに経常的な業績を透明に把握でき、経営陣が（i）経営動向を容易に把握し、（ii）セグメント間の分析的な比較とベンチマークを行い、（iii）事業を展開するさまざまな国の業績を改善するための戦略を特定できるからです。調整後OIBDAの合計と、営業利益または営業損失、および税引前利益または損失との調整を以下に示します。
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要約連結財務諸表に関する注記 —（続き）
2024年3月31日です
(未監査)
以下に示す金額は 100各報告対象セグメントおよび企業運営の収益と調整後OIBDAの割合。私たちは完全子会社ではない特定の子会社を管理する能力を持っているので、 100第三者がこれらの事業体の重要な持分を所有しているにもかかわらず、当社の要約連結損益計算書に記載されているこれらの事業体の収益と費用の割合。(i) (a) C&W、(b) リバティ・プエルトリコ、(ii) リバティ・コスタリカの特定の子会社の経営成績における非支配所有者の利益は、当社の要約連結営業報告書の非支配持分に帰属する純利益または損失に反映されます。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 収入 |
| | | | 3月31日に終了した3か月間 |
| | | | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | 百万単位 |
| | | | | | | |
| C&W カリビアン | | | | | $ | 364.2 | | | $ | 353.8 | |
| C&W パナマ | | | | | 169.2 | | | 165.3 | |
| リバティ・ネットワークス | | | | | 108.5 | | | 108.7 | |
| リバティ、プエルトリコ | | | | | 327.2 | | | 363.5 | |
| リバティ、コスタリカ | | | | | 152.3 | | | 129.2 | |
| コーポレート | | | | | 5.1 | | | 6.4 | |
| セグメント間排除 | | | | | (27.1) | | | (25.4) | |
| 合計 | | | | | $ | 1,099.4 | | | $ | 1,101.5です | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 調整後のOIBDA |
| | | | 3月31日に終了した3か月間 |
| | | | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | 百万単位 |
| | | | | | | |
| C&W カリビアン | | | | | $ | 150.6 | | | $ | 140.2 | |
| C&W パナマ | | | | | 56.8 | | | 43.5 | |
| リバティ・ネットワークス | | | | | 59.2 | | | 63.6 | |
| リバティ、プエルトリコ | | | | | 69.1 | | | 128.0 | |
| リバティ、コスタリカ | | | | | 58.3 | | | 45.2 | |
| コーポレート | | | | | (19.8) | | | (20.4) | |
| | | | | | | |
| 合計 | | | | | $ | 374.2 | | | $ | 400.1 | |
リバティ・ラテンアメリカ・リミテッド
要約連結財務諸表に関する注記 —（続き）
2024年3月31日です
(未監査)
次の表は、調整後OIBDAの合計と営業利益および税引前利益（損失）との調整を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 3月31日に終了した3か月間 |
| | | | | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | 百万単位 |
| | | | | | | |
| 調整後OIBDAの合計 | | | | | $ | 374.2 | | | $ | 400.1 | |
| 株式ベースの報酬費用 | | | | | (27.0) | | | (29.2) | |
| 減価償却と償却 | | | | | (247.8) | | | (234.6) | |
| 減損、事業再編、その他の営業項目、純額 | | | | | (6.6) | | | (29.7) | |
| 営業利益 | | | | | 92.8 | | | 106.6 | |
| 支払利息 | | | | | (155.9) | | | (146.6) | |
| デリバティブ商品の実現利益と未実現利益（損失）、純額 | | | | | 46.4 | | | (59.1) | |
| 外貨取引利益、純額 | | | | | 23.3 | | | 49.2 | |
| 債務消滅による損失、純額 | | | | | (0.3) | | | (4.6) | |
| その他の費用、純額 | | | | | (1.7) | | | (1.7) | |
| 所得税控除前利益（損失） | | | | | $ | 4.6 | | | $ | (56.2) | |
報告対象セグメントへの資産と設備の追加
当社の報告対象セグメントおよび企業事業における資産および設備の追加（ベンダーファイナンスまたはファイナンスリース契約に基づいて資金調達された資本追加を含む）を以下に示します。また、当社の要約連結キャッシュフロー計算書に含まれる資本支出（純額）と調整されます。ベンダーファイナンスの下で資金調達された資本追加に関する追加情報については、注記7を参照してください。
| | | | | | | | | | | |
| | 3月31日に終了した3か月間 |
| | 2024 | | 2023 |
| | 百万単位 |
| | | |
| C&W カリビアン | $ | 44.3 | | | $ | 46.0 | |
| C&W パナマ | 16.6 | | | 19.6 | |
| リバティ・ネットワークス | 11.8 | | | 10.8 | |
| リバティ、プエルトリコ | 41.0 | | | 47.7 | |
| リバティ、コスタリカ | 11.1 | | | 12.7 | |
| コーポレート | 10.1 | | | 7.9 | |
| 資産と設備の合計追加 | 134.9 | | | 144.7 | |
資本関連のベンダー融資契約に基づいて取得した資産 | (34.0) | | | (35.9) | |
| | | |
| 資本支出などに関連する流動負債の変動 | 8.8 | | | 5.3 | |
| 総資本支出、純額 | $ | 109.7 | | | $ | 114.1 | |
リバティ・ラテンアメリカ・リミテッド
要約連結財務諸表に関する注記 —（続き）
2024年3月31日です
(未監査)
主要カテゴリー別の収益
報告対象セグメントの主要カテゴリー別の収益は、以下の表に記載されています。以下の表の会社間取引減額は、報告対象セグメント間の収益を反映しています。その大部分は、他の報告対象セグメントからのLiberty Networksセグメントの収益に関するものです。私たちの主な収益カテゴリは次のとおりです。
•住宅用固定契約と住宅用モバイルサービスの収益。これには、継続的な固定サービスと通信時間サービスの加入者からそれぞれ受け取った金額が含まれます。
•住宅固定非サブスクリプション収益。主に機器、相互接続、広告収入が含まれます。そして
•B2Bの収益には、（i）主に小規模（中小企業、ホームオフィスを含む）、中規模企業、その他の電気通信事業者に提供されるブロードバンドインターネット、ビデオ、固定電話、モバイルおよびマネージドサービス（機器の設置契約を含む）を含む企業収益、および（ii）顧客が長期にわたって料金を支払うか、容量を前払いして支払う顧客との長期キャパシティ契約を含む卸売収益は、時間の経過に伴うネットワークの運用と保守に関連する部分です。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日に終了した3か月間 |
| | C&W カリビアン | | C&W パナマ | | リバティ・ネットワークス (a) | | リバティ、プエルトリコ | | リバティ、コスタリカ | | コーポレート | | セグメント間エリミネーション | | 合計 |
| | 百万単位 |
| 住宅収入: | | | | | | | | | | | | | | | |
| 住宅固定収入： | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| サブスクリプション収益 | $ | 121.9 | | | $ | 30.4 | | | $ | — | | | $ | 119.8 | | | $ | 35.4 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 307.5 | |
| 非サブスクリプション収入 | 7.6 | | | 1.2 | | | — | | | 5.3 | | | 9.7 | | | — | | | (0.7) | | | 23.1 | |
| 住宅固定収入の合計 | 129.5 | | | 31.6 | | | — | | | 125.1 | | | 45.1 | | | — | | | (0.7) | | | 330.6 | |
| 住宅用モバイル収入： | | | | | | | | | | | | | | | |
| サービス収益 | 85.6 | | | 61.8 | | | — | | | 93.5 | | | 67.8 | | | — | | | — | | | 308.7 | |
| インターコネクト、インバウンドローミング、機器の販売、その他（b） | 20.4 | | | 12.7 | | | — | | | 44.5 | | | 23.0 | | | 4.9 | | | — | | | 105.5 | |
| 住宅用モバイルの総収入 | 106.0 | | | 74.5 | | | — | | | 138.0 | | | 90.8 | | | 4.9 | | | — | | | 414.2 | |
| 住宅収入総額 | 235.5 | | | 106.1 | | | — | | | 263.1 | | | 135.9 | | | 4.9 | | | (0.7) | | | 744.8 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| B2Bの収益 (c) | 128.7 | | | 63.1 | | | 108.5 | | | 56.0 | | | 16.4 | | | 0.2 | | | (26.4) | | | 346.5 | |
| その他の収入 | — | | | — | | | — | | | 8.1 | | | — | | | — | | | — | | | 8.1 | |
| 合計 | $ | 364.2 | | | $ | 169.2 | | | $ | 108.5 | | | $ | 327.2 | | | $ | 152.3 | | | $ | 5.1 | | | $ | (27.1) | | | $ | 1,099.4 | |
(a) この金額に含まれるのは $22リバティ・ラテンアメリカの他のセグメントから得た収益は100万件です。
(b) 合計金額には$が含まれます49住宅用モバイル顧客への携帯電話やその他のデバイスの販売による何百万もの収益。
(c) 合計金額には$が含まれます6B2Bモバイル顧客への携帯電話やその他のデバイスの販売による何百万もの収益。
リバティ・ラテンアメリカ・リミテッド
要約連結財務諸表に関する注記 —（続き）
2024年3月31日です
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日に終了した3か月間 |
| | C&W カリビアン | | C&W パナマ | | リバティ・ネットワークス (a) | | リバティ、プエルトリコ | | リバティ、コスタリカ | | コーポレート | | セグメント間エリミネーション | | 合計 |
| | 百万単位 |
| 住宅収入: | | | | | | | | | | | | | | | |
| 住宅固定収入： | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| サブスクリプション収益 | $ | 119.9 | | | $ | 28.3 | | | $ | — | | | $ | 117.0 | | | $ | 36.1 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 301.3 | |
| 非サブスクリプション収入 | 7.0 | | | 1.4 | | | — | | | 5.7 | | | 2.5 | | | — | | | — | | | 16.6 | |
| 住宅固定収入の合計 | 126.9 | | | 29.7 | | | — | | | 122.7 | | | 38.6 | | | — | | | — | | | 317.9 | |
| 住宅用モバイル収入： | | | | | | | | | | | | | | | |
| サービス収益 | 80.1 | | | 65.0 | | | — | | | 102.0 | | | 57.8 | | | — | | | — | | | 304.9 | |
| インターコネクト、インバウンドローミング、機器の販売、その他（b） | 20.7 | | | 13.3 | | | — | | | 70.8 | | | 18.0 | | | 6.4 | | | — | | | 129.2 | |
| 住宅用モバイルの総収入 | 100.8 | | | 78.3 | | | — | | | 172.8 | | | 75.8 | | | 6.4 | | | — | | | 434.1 | |
| 住宅収入総額 | 227.7 | | | 108.0 | | | — | | | 295.5 | | | 114.4 | | | 6.4 | | | — | | | 752.0 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| B2Bの収益 (c) | 126.1 | | | 57.3 | | | 108.7 | | | 55.7 | | | 14.8 | | | — | | | (25.4) | | | 337.2 | |
| その他の収入 | — | | | — | | | — | | | 12.3 | | | — | | | — | | | — | | | 12.3 | |
| 合計 | $ | 353.8 | | | $ | 165.3 | | | $ | 108.7 | | | $ | 363.5 | | | $ | 129.2 | | | $ | 6.4 | | | $ | (25.4) | | | $ | 1,101.5です | |
(a) この金額に含まれるのは $21リバティ・ラテンアメリカの他のセグメントから得た収益は100万件です。
(b) 合計金額には$が含まれます71住宅用モバイル顧客への携帯電話やその他のデバイスの販売による何百万もの収益。
(c) 合計金額には$が含まれます8B2Bモバイル顧客への携帯電話やその他のデバイスの販売による何百万もの収益。
リバティ・ラテンアメリカ・リミテッド
要約連結財務諸表に関する注記 —（続き）
2024年3月31日です
(未監査)
地域市場別の収益
各地域の市場における第三者の顧客からの収益は、以下の表のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 3月31日に終了した3か月間 |
| | | | | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | 百万単位 |
| | | | | | | |
| プエルトリコ | | | | | $ | 313.1 | | | $ | 347.8 | |
| パナマ | | | | | 168.4 | | | 164.3 | |
| コスタリカ | | | | | 152.1 | | | 129.2 | |
| ジャマイカ | | | | | 101.3 | | | 98.8 | |
| ネットワークとラテンアメリカ (a) | | | | | 86.2 | | | 87.6 | |
| バハマ | | | | | 51.3 | | | 47.1 | |
| トリニダード・トバゴ | | | | | 39.5 | | | 38.7 | |
| バルバドス | | | | | 40.8 | | | 38.6 | |
| キュラソー | | | | | 33.8 | | | 34.5 | |
| その他 (b) | | | | | 112.9 | | | 114.9 | |
| 合計 | | | | | $ | 1,099.4 | | | $ | 1,101.5です | |
(a) この金額は、Liberty Networksの海底および陸上の光ファイバーケーブルネットワークの電気通信容量の売却およびリースに関連する、ラテンアメリカとカリブ海のさまざまな管轄区域からの企業収益および卸売収益を表しています。
(b)金額は主に、私たちの事業がそれほど重要ではない多くの国に関するものです。それらはすべてカリブ海にあり、程度は低いがラテンアメリカにあります。
アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析
Form 10-Qのこの四半期報告書の冒頭にある定義済み用語集を参照してください。
以下の考察と分析は、当社の2023年フォーム10-K、およびフォーム10-Qのこの四半期報告書のパートIの項目1に含まれる要約連結財務諸表と添付の注記と併せてお読みください。これは、当社の財政状態、財政状態の変化、および経営成績の理解を深めるのに役立つことを目的としており、次のように構成されています。
•将来の見通しに関する記述。このセクションでは、実際の結果や出来事が予想される結果や出来事と大きく異なる原因となる可能性のある特定の要因について説明します。
•概要。このセクションでは、当社の事業と最近の出来事の概要を説明します。
•経営成績の重要な変更。このセクションでは、2024年および2023年3月31日に終了した3か月間の当社の経営成績の分析を示します。
•財政状態における重大な変化。このセクションでは、当社の流動性、要約連結キャッシュフロー計算書、および契約上のコミットメントについて分析します。
特に明記されていない限り、運用データ（加入者統計を含む）は2024年3月31日現在のものです。
将来の見通しに関する記述
フォーム10-Qのこの四半期報告書の特定の記述は、1995年の民間証券訴訟改革法の意味における将来の見通しに関する記述です。フォーム10-Qのこの四半期報告書の記述が歴史的事実の引用ではない限り、そのような記述は将来の見通しに関する記述であり、定義上、リスクと不確実性が伴い、実際の結果がそのような記述によって明示または暗示されているものと大きく異なる可能性があります。特に、パートI、項目2の記述です。経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析、項目3.市場リスクと項目4に関する量的および質的開示。管理と手続きには、当社の事業、製品、外貨および財務戦略、当社の資産と設備の追加、ライセンスの付与または更新、加入者の増加と維持率、競争、規制、経済的要因の変化、AT＆Tの買収後にプエルトリコで予想される統合計画、相乗効果、機会、統合コスト、当社の収益、費用、成長率の変化、債務水準に関する記述を含む将来の見通しに関する記述が含まれる場合があります。; 私たちの流動性と流動性へのアクセス能力当社の子会社の、金利リスク、信用リスク、財務報告の内部統制と重大な弱点の是正、外貨リスク、債務、財務およびその他の契約の遵守、将来の予測される現金の出所と用途、および歴史的事実ではないその他の情報や声明。将来の見通しに関する記述の中で、将来の結果や出来事に関する期待や信念を表明する場合、そのような期待や信念は誠意を持って表現され、合理的な根拠があると信じられていますが、その期待や信念が結果として、達成または達成されるという保証はありません。2023年フォーム10-KのパートI、項目1Aに記載されているリスク要因に加えて、実際の結果や出来事が予想される結果や出来事と大きく異なる原因となる可能性のある要因をいくつか挙げますが、すべてではありません。
•当社が事業を展開している国の経済・ビジネス状況と業界動向
•事業を展開する国の業界の競争環境（当社の製品やサービスに対する競合他社の反応を含む）。
•為替レート、インフレ率、金利の変動。
•消費者に直接コンテンツを提供している第三者の番組プロバイダーや放送局との関係、および許容できる経済的条件で望ましい番組へのアクセスを維持する能力。
•サプライヤーやライセンサーとの関係、および機器、ソフトウェア、および特定のサービスを維持する能力。
•ソブリン債務問題や関連する財政改革を含む、世界の金融市場の不安定性。
•追加の資金を獲得し、債務を履行するのに十分な現金を生み出す当社の能力。
•特定の子会社の債務証書に含まれる制限の影響。
•消費者の可処分所得と支出水準（個々の消費者債務の利用可能性と金額を含む）。
•消費者の視聴嗜好や習慣の変化。さまざまなオペレーティングシステムや仕様、限られた帯域幅、異なる処理能力や画面サイズで動作するモバイルデバイスを含みます。
•ビデオ、ブロードバンドインターネット、固定電話、モバイル、ビジネスサービスなど、当社の既存のサービス、および将来提供する可能性のある新しいテクノロジー、代替プログラム、その他の製品やサービスに対する顧客の受け入れ。
•急速な技術変化を管理する当社の能力。
•5Gとワイヤレステクノロジーがブロードバンドインターネットに与える影響。
•当社のビデオ、ブロードバンドインターネット、固定電話、およびモバイルサービスの契約数を維持または増加させる当社の能力、および世帯およびモバイル加入者1人あたりの平均収益。
•新しく進化する製品やサービスのサポートを含む、満足のいく顧客サービスを提供する当社の能力。
•料金を維持または引き上げる能力、または増加した費用を加入者に転嫁する当社の能力。
•当社の将来の財務実績、または一般的な市況が、資本の入手可能性、条件、および配分に与える影響。
•当社が事業を展開している国の政府規制の変更、または遵守不能、および規制手続きによる不利な結果。
•ブロードバンド配信ネットワークを競合他社に開放することを要求する政府の介入。
•必要な規制ライセンス、譲歩、その他の運営契約を更新したり、新しいモバイルデータやその他の技術やサービスを提供するために必要な将来のスペクトルやその他のライセンスを取得したりする当社の能力。
•規制当局の承認を得て、買収や処分の成立に必要なその他の条件を満たす当社の能力、および買収に関連して競争当局やその他の規制当局によって課せられた条件（プエルトリコやUSVI Spectrumの買収など）の影響。
•新規事業の買収を成功させ、買収された場合は、買収した事業または買収予定の事業（AT&Tの買収など）について、事業計画を統合、期待される効率を実現し、実施する能力。
•米国または当社が事業を展開する他の国における課税に関する法律または条約、またはその解釈の変更、および税務監査または税務紛争の結果。
•特定の金融リスクをヘッジする資本およびデリバティブ商品の入手可能性やコストに影響を与える可能性のある法律や政府規制の変更。
•サードパーティのチャンネルプロバイダーや放送局を含むサプライヤーやベンダーが、高品質の製品、機器、ソフトウェア、サービス、アクセスをタイムリーに提供する能力。
•当社のビデオサービスで魅力的な番組が利用できること、およびそのような番組に関連する費用（公共および民間の放送局に支払う再送信料や著作権料を含む）。
•新しい事業分野と事業戦略の開発と統合に内在する不確実性
•ネットワークの拡張やアップグレードプログラムに関連する費用やメリットを含め、将来のネットワーク要件を適切に予測して計画する当社の能力。
•電気通信ネットワークとサービスの買収および/または開発のための資本の利用可能性（資産や設備の追加を含む）。
•AT&Tが買収した事業体などについて、内部統制や財務報告プロセスを含む、買収した事業の終了後に発見する可能性のある問題。
•私たちが単独で管理していない合弁事業への投資から利益を得る私たちの能力。
•財務報告に関する当社の内部統制における特定された重大な弱点のいずれかの影響
•海賊行為、当社のネットワークに対する標的型破壊行為、サイバーセキュリティの脅威、または機密の顧客データの漏洩を含むその他のセキュリティ違反。これにより、当社のビジネスや評判が損なわれる可能性があります。
•係争中または脅迫中の訴訟の結果。
•主要な従業員の喪失と有能な人材の確保
•当社の事業に影響を及ぼす可能性のあるストライキ、作業停止、またはその他の産業活動の影響。
•パートナーや合弁事業者との主要な戦略的関係の性質の変化。
•当社の株式資本構造。
•無形資産の価値を最大限に引き出す当社の能力。
•適用されるデータプライバシー法、規則、規制の変更と遵守。
•第三者プロバイダーから保険金の払い戻しと決済を回収する当社の能力。
•FCPAなどの腐敗防止法および規制を遵守する当社の能力。
•米国財務省のOFACなど、経済制裁法および貿易制裁法を遵守する当社の能力。
•海面上昇や特定の気象現象の頻度と強度の増加など、気候変動の影響。そして
•政治情勢や国際市場の不安、テロ攻撃、悪意のある人的行為、ハリケーンやその他の自然災害、COVID-19パンデミックのようなパンデミック、その他の同様の出来事など、私たちの制御が及ばない出来事。
ブロードバンド配信とモバイルサービス業界は急速に変化しているため、このForm 10-Qの四半期報告書の期待、計画、意向に関する将来の見通しに関する記述は、かなりのリスクにさらされています。これらの将来の見通しに関する記述、および上記のリスク、不確実性、その他の要因は、フォーム10-Qのこの四半期報告書の日付の時点でのみ述べられており、当社は、そこに含まれる将来の見通しに関する記述に関する当社の期待の変化、またはそのような記述の基礎となる出来事、条件、状況のその他の変化を反映するために、ここに含まれる将来の見通しに関する記述の更新または改訂を広める義務または約束を明示的に否認します。読者は、将来の見通しに関する記述に過度に依存しないように注意してください。
[概要]
将軍
私たちは、固定、モバイル、海底通信サービスの国際プロバイダーです。私たちは、
a. 以下の住宅およびB2Bサービス：
i. 報告対象であるC&WカリビアンとC&Wパナマの2つのセグメントを通じて、ラテンアメリカとカリブ海の20か国以上。
ii. プエルトリコとUSVI、当社の報告対象セグメントであるリバティ・プエルトリコを通じて。そして
III. コスタリカ、当社の報告対象セグメントであるリバティ・コスタリカを通じて。
b. 当社の報告対象セグメントであるリバティ・ネットワークスを通じて、（i）ラテンアメリカとカリブ海の他の特定の国でのエンタープライズサービス、（ii）その地域の約40の市場を結ぶ海底および陸上の光ファイバーケーブルネットワークを介した卸売サービスを通じて。
2024年3月31日時点で、私たちは（i）1,823,200人のブロードバンドインターネット加入者、1,219,200人の固定電話加入者、935,700人のビデオ加入者で構成される、4,647,100世帯を通過し、3,978,100のRGUにサービスを提供する固定ネットワークを所有および運営していました。（ii）7,907,400人のモバイル加入者にサービスを提供しました。
経営成績の重要な変更
2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間の当社の業績の比較可能性は、FXの影響を受けます。この用語を使うように、「有機的」な変更にはFXは含まれません。
Liberty Costa RicaおよびC&W内の特定の事業体は米ドル以外の機能通貨を使用しているため、外貨為替レートの変動は当社の業績に大きな影響を与える可能性があります。為替変動に起因する当社の経営成績のさまざまな要素への影響を以下に強調します。当社の外貨リスクと適用される外貨為替レートに関する情報は、項目3を参照してください。市場リスクに関する量的および質的開示—外貨レートは以下の通りです。
以下に示し、説明する金額は、各セグメントおよび当社の事業運営の収益と費用の100％を表しています。当社は、完全子会社ではない特定の子会社を管理する能力があるため、第三者がこれらの事業体の重要な持分を所有している場合でも、これらの事業体の収益と費用の100％を要約連結損益計算書に含めています。(i) C&Wとリバティ・プエルトリコの特定の子会社、および (ii) リバティ・コスタリカの特定の子会社の経営成績における非支配所有者の利益は、当社の要約連結営業報告書の非支配持分に帰属する純利益または損失に反映されます。
私たちは、報告対象セグメントのそれぞれの機能通貨以外の通貨建ての費用および費用に関しては、特定の費用および外貨為替リスクに関してはインフレ圧力にさらされています。加入者に転嫁できないコストの増加は、営業利益率への圧力が高まることになります。
営業利益または損失
次の表は、2024年3月31日に終了した3か月間の営業利益または損失の構成要素における有機的および非有機的変化を、2023年の同時期と比較したものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日に終了した3か月間 | | | | からの増加 (減少): |
| | | 増加 (減少) | |
| | 2024 | | 2023 | | | FX | | オーガニック |
| | 百万単位 |
| | | | | | | | | |
| 収益 | $ | 1,099.4 | | | $ | 1,101.5です | | | $ | (2.1) | | | $ | 15.8 | | | $ | (17.9) | |
| 運営費と経費（減価償却費を除く。下記に別途表示）： | | | | | | | | | |
プログラミングやその他の直接的なサービス費用 | 240.2 | | | 246.5 | | | (6.3) | | | 3.4 | | | (9.7) | |
その他の運営費と経費 | 512.0です | | | 484.1 | | | 27.9 | | | 7.2 | | | 20.7 | |
| 減価償却と償却 | 247.8 | | | 234.6 | | | 13.2 | | | 2.3 | | | 10.9 | |
| 減損、事業再編、その他の営業項目、純額 | 6.6 | | | 29.7 | | | (23.1) | | | 0.1 | | | (23.2) | |
| 1,006.6 | | | 994.9 | | | 11.7 | | | 13.0 | | | (1.3) | |
| 営業利益 | $ | 92.8 | | | $ | 106.6 | | | $ | (13.8) | | | $ | 2.8 | | | $ | (16.6) | |
上の表に反映されているように、2024年3月31日に終了した3か月間の営業利益は、2023年の同時期と比較して減少しました。収益、運営コスト、費用の有機的変化に関する詳細な考察と分析については、下記の収益、プログラミング、その他の直接的なサービス費用、およびその他の運営費のセクションを参照してください。減価償却費、減損、リストラクチャリング、その他の営業項目の変化に関する詳細な議論と分析については、以下の経営成績（調整後OIBDAの下）セクションを参照してください。
連結調整後OIBDA
連結ベースでは、調整後OIBDAは米国以外です。ギャップ指標。調整後OIBDAは、当社のCODMがセグメントの業績を評価するために使用する主要な指標です。調整後OIBDAは、社内の意思決定者がセグメントへのリソースの配分方法を決定する際に使用する重要な要素でもあります。社内の意思決定者は、調整後OIBDAは有意義な指標だと考えています。調整後OIBDAは、資本構造の影響を受けずに経常的な業績を透明に把握でき、経営陣が（i）経営動向を容易に把握し、（ii）セグメント間の分析的な比較とベンチマークを行い、（iii）事業を展開するさまざまな国の業績を改善するための戦略を特定できるからです。当社の調整後OIBDA指標は、当社の業績を同じまたは類似の業界の他の企業の業績と比較するための基礎の1つであるため、投資家にとって有用であると考えています。ただし、当社の指標は、他の上場企業が使用する同様の指標と直接比較できない場合があります。調整後OIBDAは、営業利益または損失、純利益または損失、およびその他の米国GAAPベースの損益指標を補足するものであり、それに代わるものではありません。
最も近い米国GAAP指標である総営業利益と、連結ベースでの調整後OIBDAとの調整を以下に示します。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 3月31日に終了した3か月間 |
| | | | | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | 百万単位 |
| | | | | | | |
| 営業利益 | | | | | $ | 92.8 | | | $ | 106.6 | |
| 株式ベースの報酬費用 | | | | | 27.0 | | | 29.2 | |
| 減価償却と償却 | | | | | 247.8 | | | 234.6 | |
| 減損、事業再編、その他の営業項目、純額 | | | | | 6.6 | | | 29.7 | |
| 連結調整後OIBDA | | | | | $ | 374.2 | | | $ | 400.1 | |
次の表は、2024年3月31日に終了した3か月間の調整後OIBDAの有機的変化と非有機的変化を、2023年の同時期と比較したものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| C&W カリビアン | | C&W パナマ | | リバティ・ネットワークス | | リバティ、プエルトリコ | | リバティ、コスタリカ | | コーポレート | | セグメント間排除 | | 統合されました |
| | 百万単位 |
終了3ヶ月間の調整後のOIBDA： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日 | $ | 140.2 | | | $ | 43.5 | | | $ | 63.6 | | | $ | 128.0 | | | $ | 45.2 | | | $ | (20.4) | | | $ | — | | | $ | 400.1 | |
| 以下に関連する有機的な変化： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 収入 | 11.3 | | | 3.9 | | | (3.9) | | | (36.3) | | | 10.1 | | | (1.3) | | | (1.7) | | | (17.9) | |
| プログラミングやその他の直接費用 | 1.5 | | | 0.5 | | | (0.2) | | | 10.5 | | | (2.4) | | | — | | | (0.2) | | | 9.7 | |
| その他の運営費と経費 | (1.9) | | | 8.9 | | | (1.0) | | | (33.1) | | | 0.4 | | | 1.9 | | | 1.9 | | | (22.9) | |
| 以下に関連する非有機的な変更： | | | | | | | | | | | | | | | |
| FX | (0.5) | | | — | | | 0.7 | | | — | | | 5.0 | | | — | | | — | | | 5.2 | |
| 2024年3月31日 | $ | 150.6 | | | $ | 56.8 | | | $ | 59.2 | | | $ | 69.1 | | | $ | 58.3 | | | $ | (19.8) | | | $ | — | | | $ | 374.2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
調整後のOIBDAマージン
次の表は、当社の各報告対象セグメントの調整後OIBDAマージンを示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 3月31日に終了した3か月間 |
| | | | | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | % |
| | | | | | | |
| C&W カリビアン | | | | | 41.4 | | | 39.6 | |
| C&W パナマ | | | | | 33.6 | | | 26.3 | |
| リバティ・ネットワークス | | | | | 54.6 | | | 58.5 | |
| リバティ、プエルトリコ | | | | | 21.1 | | | 35.2 | |
| リバティ、コスタリカ | | | | | 38.3 | | | 35.0 | |
調整後のOIBDAマージンは、収益、プログラム、その他のサービス直接費用、その他の運営費と経費の有機的変化の影響を受けます。統合費用の総額は、（i）2024年3月31日に終了した3か月間のリバティ・プエルトリコセグメントで1,400万ドル、（ii）2023年3月31日に終了した3か月間に、リバティ・プエルトリコ、リバティ・コスタリカ、C&Wパナマの各セグメントで500万ドルの統合費用が発生しました。
収入
ほとんどのセグメントは、主に (i) ビデオ、ブロードバンドインターネット、固定電話などの住宅固定サービス、(ii) モバイルサービス、(iii) B2Bエンタープライズサービスから収益を得ています。Liberty Networksは、海中および地上の光ファイバーケーブルネットワークの卸売サービスも提供しています。
以下の収益の変化に関する説明では具体的に説明していませんが、すべての市場で激しい競争が繰り広げられています。競争は、RGUやARPUを増やしたり維持したりする能力に悪影響を及ぼします。
お客様から受け取るサブスクリプション収益の差異は、(i) 期間中のRGUまたはモバイル契約者の数の変化と、(ii) ARPUの変化によるものです。ARPUの変化は、（i）価格の変化、（ii）バンドルまたはプロモーション割引の変更、（iii）選択したサービスの階層の変更、（iv）加入者の利用パターンの違い、（v）期間中の固定製品とモバイル製品の全体的な組み合わせに起因する可能性があります。次の議論では、
当社のビデオ、ブロードバンドインターネット、固定電話、モバイル製品から得られるARPUに対する上記の要因の正味の影響という観点から、ARPUの変化について説明します。
次の表は、2024年3月31日に終了した3か月間の2023年の同時期と比較した、報告対象セグメント別の収益の有機的変化と非有機的収益の変化を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日に終了した3か月間 | | 増加 (減少) | | からの増加 (減少): |
| | 2024 | | 2023 | | | FX | | オーガニック |
| | 百万単位 |
| | | | | | | | | |
| C&W カリビアン | $ | 364.2 | | | $ | 353.8 | | | $ | 10.4 | | | $ | (0.9) | | | $ | 11.3 | |
| C&W パナマ | 169.2 | | | 165.3 | | | 3.9 | | | — | | | 3.9 | |
| リバティ・ネットワークス | 108.5 | | | 108.7 | | | (0.2) | | | 3.7 | | | (3.9) | |
| リバティ、プエルトリコ | 327.2 | | | 363.5 | | | (36.3) | | | — | | | (36.3) | |
| リバティ、コスタリカ | 152.3 | | | 129.2 | | | 23.1 | | | 13.0 | | | 10.1 | |
| コーポレート | 5.1 | | | 6.4 | | | (1.3) | | | — | | | (1.3) | |
| セグメント間排除 | (27.1) | | | (25.4) | | | (1.7) | | | — | | | (1.7) | |
| 合計 | $ | 1,099.4 | | | $ | 1,101.5です | | | $ | (2.1) | | | $ | 15.8 | | | $ | (17.9) | |
C&W カリビアン。C&W Caribaribの主要カテゴリー別の収益は以下のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日に終了した3か月間 | | 増加 (減少) |
| | 2024 | | 2023 | | $ | | % |
| | 百万単位、パーセンテージは除く |
| 住宅収入: | | | | | | | |
| 住宅固定収入： | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| サブスクリプション収益 | $ | 121.9 | | | $ | 119.9 | | | $ | 2.0 | | | 2 | |
| 非サブスクリプション収入 | 7.6 | | | 7.0 | | | 0.6 | | | 9 | |
| 住宅固定収入の合計 | 129.5 | | | 126.9 | | | 2.6 | | | 2 | |
| 住宅用モバイル収入： | | | | | | | |
| サービス収益 | 85.6 | | | 80.1 | | | 5.5 | | | 7 | |
| インターコネクト、インバウンドローミング、機器の販売、その他 | 20.4 | | | 20.7 | | | (0.3) | | | (1) | |
| 住宅用モバイルの総収入 | 106.0 | | | 100.8 | | | 5.2 | | | 5 | |
| 住宅収入総額 | 235.5 | | | 227.7 | | | 7.8 | | | 3 | |
| | | | | | | |
| B2Bの収益 | 128.7 | | | 126.1 | | | 2.6 | | | 2 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 合計 | $ | 364.2 | | | $ | 353.8 | | | $ | 10.4 | | | 3 | |
2024年3月31日に終了した3か月間のC&W Caribaribanの収益の2023年の同時期との推移の詳細を以下に示します（百万単位）。
| | | | | | | |
| | | 3か月間の比較 |
| 以下の変化による住宅固定購読収入の増加： | | | |
| RGUの平均数 (a) | | | $ | 1.6 | |
| ARPU (b) | | | 0.6 | |
住宅固定非サブスクリプション収益の増加 | | | 0.7 | |
| 住宅固定収入の総増加率 | | | 2.9 | |
| 住宅用モバイルサービスの収益の増加（c） | | | 5.8 | |
| 住宅用モバイルインターコネクト、インバウンドローミング、機器販売、その他の収益の減少 | | | (0.3) | |
| B2B収益の増加 (d) | | | 2.9 | |
| | | |
| オーガニックの合計増加量 | | | 11.3 | |
| FXの影響 | | | (0.9) | |
| 合計 | | | $ | 10.4 | |
(a) この増加は主に、平均的なブロードバンドインターネットRGUの増加によるもので、ビデオRGUの平均値が低いことで一部相殺されています。
(b) この増加は主に、(i) 主に価格上昇によるブロードバンドインターネットサービスのARPUの上昇、(ii) 固定電話サービスのARPUの低下（主に固定携帯電話のコンバージェンスの取り組みによる増加）、および（iii）ビデオサービスのARPUの低下による正味の影響によるものです。
(c) この増加は主に、(i) 主に固定携帯電話のコンバージェンスの取り組みによる増加による後払いモバイル加入者の平均数の増加、および (ii) 2023年の第1四半期と第3四半期に実施された値上げによるプリペイドARPUの増加によるものです。
(d) この増加は、主にブロードバンドインターネットサービス関連の成長による、(i) プロジェクト関連の収益の増加、および (ii) 固定サービスおよび管理サービスの増加によるものです。
C&W パナマ。C&Wパナマの主要カテゴリー別の収益は以下のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日に終了した3か月間 | | 増加 (減少) |
| | 2024 | | 2023 | | $ | | % |
| | 百万単位、パーセンテージは除く |
| 住宅収入: | | | | | | | |
| 住宅固定収入： | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| サブスクリプション収益 | $ | 30.4 | | | $ | 28.3 | | | $ | 2.1 | | | 7 | |
| 非サブスクリプション収入 | 1.2 | | | 1.4 | | | (0.2) | | | (14) | |
| 住宅固定収入の合計 | 31.6 | | | 29.7 | | | 1.9 | | | 6 | |
| 住宅用モバイル収入： | | | | | | | |
| サービス収益 | 61.8 | | | 65.0 | | | (3.2) | | | (5) | |
| インターコネクト、インバウンドローミング、機器の販売、その他 | 12.7 | | | 13.3 | | | (0.6) | | | (5) | |
| 住宅用モバイルの総収入 | 74.5 | | | 78.3 | | | (3.8) | | | (5) | |
| 住宅収入総額 | 106.1 | | | 108.0 | | | (1.9) | | | (2) | |
| | | | | | | |
| B2Bの収益 | 63.1 | | | 57.3 | | | 5.8 | | | 10 | |
| 合計 | $ | 169.2 | | | $ | 165.3 | | | $ | 3.9 | | | 2 | |
2024年3月31日に終了した3か月間のC&Wパナマの収益の2023年の同時期との推移の詳細を以下に示します（百万単位）。
| | | | | | | |
| | | 3か月間の比較 |
| 次の変化による住宅固定購読収入の増加（減少）： | | | |
| RGUの平均数 (a) | | | $ | 2.7 | |
| アルプー | | | (0.6) | |
住宅固定非購読収入の減少 | | | (0.2) | |
| 住宅固定収入の総増加率 | | | 1.9 | |
| 住宅用モバイルサービスの収益の減少（b） | | | (3.2) | |
| 住宅用モバイルインターコネクト、インバウンドローミング、機器販売、その他の収益の減少 | | | (0.6) | |
| B2B収益の増加（c） | | | 5.8 | |
| 合計 | | | $ | 3.9 | |
(a) この増加は主に、ブロードバンドインターネットのRGUの平均値が高くなったためです。
(b) この減少は主に、(i) Claro Panama買収後の当社のネットワークへの顧客の移行に関連した解約もあって、プリペイドモバイル加入者の平均数が減少し、(ii) プリペイドモバイルサービスからのARPUが高くなり、主に顧客1人あたりのリチャージが増加したことによるものです。
(c) この増加は主に政府関連のプロジェクトからの収益によるものです。
リバティ・ネットワークス。リバティ・ネットワークスの主要カテゴリー別の収益は以下のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日に終了した3か月間 | | 増加 (減少) |
| | 2024 | | 2023 | | $ | | % |
| | 百万単位、パーセンテージは除く |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| B2Bの収益: | | | | | | | |
| 企業収益 | $ | 32.5 | | | $ | 27.8 | | | $ | 4.7 | | | 17 | |
| 卸売収入 | 76.0 | | | 80.9 | | | (4.9) | | | (6) | |
| | | | | | | |
| 合計 | $ | 108.5 | | | $ | 108.7 | | | $ | (0.2) | | | — | |
2024年3月31日に終了した3か月間のリバティ・ネットワークスの収益の2023年の同時期との推移の詳細を以下に示します（百万単位）。
| | | | | | | |
| | | 3か月間の比較 |
| | | |
| 企業収益の増加 (a) | | | $ | 2.4 | |
| 卸売収入の減少（b） | | | (6.3) | |
| オーガニックの合計減少 | | | (3.9) | |
| FXの影響 | | | 3.7 | |
| 合計 | | | $ | (0.2) | |
（a）この増加は主に、（i）B2B接続収益の増加、（ii）長期顧客ソリューションにインストールされたCPEに対する販売型リースによる減少、および（iii）マネージドサービスの増加による正味の影響によるものです。
(b) この減少は主に、(i) 前期のプリペイドキャパシティ契約の解約による償却前払いキャパシティおよび運営および保守収益の減少、(ii) 2023年第1四半期に繰延収益が認識されたことに関連する収益の減少、およびプリペイドキャパシティ契約の終了または変更時の罰則、および (iii) セグメント間の収益の増加によるものです。
リバティプエルトリコ。リバティ・プエルトリコの主要カテゴリー別の収益は以下のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日に終了した3か月間 | | 増加 (減少) |
| | 2024 | | 2023 | | $ | | % |
| | 百万単位、パーセンテージは除く |
| 住宅収入: | | | | | | | |
| 住宅固定収入： | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| サブスクリプション収益 | $ | 119.8 | | | $ | 117.0 | | | $ | 2.8 | | | 2 | |
| 非サブスクリプション収入 | 5.3 | | | 5.7 | | | (0.4) | | | (7) | |
| 住宅固定収入の合計 | 125.1 | | | 122.7 | | | 2.4 | | | 2 | |
| 住宅用モバイル収入： | | | | | | | |
| サービス収益 | 93.5 | | | 102.0 | | | (8.5) | | | (8) | |
| インターコネクト、インバウンドローミング、機器の販売、その他 | 44.5 | | | 70.8 | | | (26.3) | | | (37) | |
| 住宅用モバイルの総収入 | 138.0 | | | 172.8 | | | (34.8) | | | (20) | |
| 住宅収入総額 | 263.1 | | | 295.5 | | | (32.4) | | | (11) | |
| B2Bの収益 | 56.0 | | | 55.7 | | | 0.3 | | | 1 | |
| その他の収入 | 8.1 | | | 12.3 | | | (4.2) | | | (34) | |
| 合計 | $ | 327.2 | | | $ | 363.5 | | | $ | (36.3) | | | (10) | |
2024年3月31日に終了した3か月間のリバティ・プエルトリコの収益の2023年の同時期との推移の詳細を以下に示します（百万単位）。
| | | | | | | |
| | | 3か月間の比較 |
| 以下の変化による住宅固定購読収入の増加： | | | |
| RGUの平均数 (a) | | | $ | 2.3 | |
| アルプー | | | 0.5 | |
| 住宅固定非購読収入の減少 | | | (0.4) | |
| 住宅固定収入の総増加率 | | | 2.4 | |
| 住宅用モバイルサービスの収益の減少（b） | | | (8.5) | |
| 住宅用モバイルインターコネクト、インバウンドローミング、機器販売、その他の収益の減少（c） | | | (26.3) | |
| B2B収益の増加 | | | 0.3 | |
| その他の収益の減少（d） | | | (4.2) | |
| 合計 | | | $ | (36.3) | |
| | | |
| | | |
(a) この増加は主に、(i) ブロードバンドインターネットRGUの平均値が高く、(ii) 平均ビデオRGUが低かったことの正味の影響によるものです。
(b) この減少は主に、モバイル加入者の平均数の減少によるものですが、これは主に低コストプランの減少と契約資産の償却額の減少によるモバイルサービスのARPUの増加によって部分的に相殺されました。
(c) この減少は主に、(i) 主に顧客のモバイルネットワークへの移行による機器売上の減少、および (ii) インバウンドローミング収益の減少によるものです。
(d) この減少は、固定ネットワークとモバイルネットワークの拡大と改善に使用するFCCからの資金に関連して、2023年後半に始まる資金調達率の低下によるものです。
リバティ、コスタリカ。リバティ・コスタリカの主要カテゴリー別の収益は以下のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日に終了した3か月間 | | 増加 (減少) |
| | 2024 | | 2023 | | $ | | % |
| | 百万単位、パーセンテージは除く |
| 住宅収入: | | | | | | | |
| 住宅固定収入： | | | | | | | |
| サブスクリプション収益 | $ | 35.4 | | | $ | 36.1 | | | $ | (0.7) | | | (2) | |
| 非サブスクリプション収入 | 9.7 | | | 2.5 | | | 7.2 | | | 288 | |
| 住宅固定収入の合計 | 45.1 | | | 38.6 | | | 6.5 | | | 17 | |
| 住宅用モバイル収入： | | | | | | | |
| サービス収益 | 67.8 | | | 57.8 | | | 10.0 | | | 17 | |
| インターコネクト、インバウンドローミング、機器の販売、その他 | 23.0 | | | 18.0 | | | 5.0 | | | 28 | |
| 住宅用モバイルの総収入 | 90.8 | | | 75.8 | | | 15.0 | | | 20 | |
| 住宅収入総額 | 135.9 | | | 114.4 | | | 21.5 | | | 19 | |
| B2Bの収益 | 16.4 | | | 14.8 | | | 1.6 | | | 11 | |
| 合計 | $ | 152.3 | | | $ | 129.2 | | | $ | 23.1 | | | 18 | |
2024年3月31日に終了した3か月間のリバティ・コスタリカの収益の2023年の同時期との推移の詳細を以下に示します（百万単位）。
| | | | | | | |
| | | 3か月間の比較 |
次の変化による住宅固定購読収入の減少： | | | |
| RGUの平均数 (a) | | | $ | (1.4) | |
| ARPU (b) | | | (2.3) | |
| 住宅固定非サブスクリプション収入の増加（c） | | | 6.3 | |
| 住宅固定収入の総増加率 | | | 2.6 | |
| 住宅用モバイルサービスの収益の増加（d） | | | 4.1 | |
| 住宅用モバイルインターコネクト、インバウンドローミング、機器販売、その他の収益の増加（e） | | | 3.1 | |
| B2B収益の増加 | | | 0.3 | |
| オーガニックの合計増加量 | | | 10.1 | |
| FXの影響 | | | 13.0 | |
| 合計 | | | $ | 23.1 | |
(a) この減少は主に、平均的なビデオRGUの低下によるものです。
(b) この減少は、主にビデオサービスのARPUの低下によるものです。
(c) この増加は、主にCPEの販売量の増加によるものです。
(d) この増加は主に、(i) ポストペイドモバイルの平均加入者数の増加と、(ii) プリペイドおよびモバイルARPUの低下による正味の影響によるものです。
(e) この増加は、主に機器の販売量の増加によるものです。
プログラミングやその他の直接的なサービス費用
プログラミングやその他のサービスの直接費用には、プログラミングや著作権の費用、相互接続とアクセスの費用、主に携帯電話やその他のデバイスの費用に関連する機器費、B2Bプロジェクト関連の費用、および当社の事業に関連するその他の直接費用が含まれます。当社の運営費のかなりの部分を占めるプログラミングおよび著作権費用は、(i) 補助製品の提供に関連する権利やスポーツイベントの生中継を提供する権利を含む、デジタルビデオコンテンツの拡大に関連する費用の増加、(ii) 料金の引き上げ、または (iii) 動画購読者数の増加の結果として、将来的に増加する可能性があります。
統合されました。次の表は、プログラムにおける有機的変化と非有機的変化、およびその他の直接サービスの費用を連結ベースでまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日に終了した3か月間 | | 増加 (減少) | | からの増加 (減少): |
| | |
| | 2024 | | 2023 | | | FX | | オーガニック |
| | 百万単位 |
| | | | | | | | | |
| プログラミングと著作権 | $ | 60.1 | | | $ | 60.7 | | | $ | (0.6) | | | $ | 0.7 | | | $ | (1.3) | |
| インターコネクト | 71.9 | | | 74.7 | | | (2.8) | | | 0.9 | | | (3.7) | |
| 装備 | 79.1 | | | 89.0 | | | (9.9) | | | 1.4 | | | (11.3) | |
| プロジェクト関連やその他の | 29.1 | | | 22.1 | | | 7.0 | | | 0.4 | | | 6.6 | |
| プログラミングやその他の直接サービスの総費用 | $ | 240.2 | | | $ | 246.5 | | | $ | (6.3) | | | $ | 3.4 | | | $ | (9.7) | |
C&W カリビアン。次の表は、C&Wカリビアンセグメントのプログラムおよびその他の直接的なサービスコストにおける有機的および非有機的な変更を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日に終了した3か月間 | | 増加 (減少) | | からの増加 (減少): |
| | 2024 | | 2023 | | | FX | | オーガニック |
| | 百万単位 |
| | | | | | | | | |
| プログラミングと著作権 | $ | 17.4 | | | $ | 19.2 | | | $ | (1.8) | | | $ | (0.1) | | | $ | (1.7) | |
| インターコネクト | 16.9 | | | 18.7 | | | (1.8) | | | — | | | (1.8) | |
| 装備 | 11.3 | | | 11.3 | | | — | | | — | | | — | |
| プロジェクト関連やその他の | 9.9 | | | 7.9 | | | 2.0 | | | — | | | 2.0 | |
| プログラミングやその他の直接サービスの総費用 | $ | 55.5 | | | $ | 57.1 | | | $ | (1.6) | | | $ | (0.1) | | | $ | (1.5) | |
•プログラミングと著作権：有機的な減少は、主に特定のコンテンツ契約の再交渉によるものです。
•インターコネクト：有機的な減少は、主に料金の引き下げによるものです。
•プロジェクト関連など：有機的な増加は、B2Bプロジェクトのコストの増加によるものです。
C&W パナマ。次の表は、C&Wパナマセグメントのプログラミングおよびその他の直接サービスのコストの変化を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日に終了した3か月間 | | 増加 (減少) |
| | 2024 | | 2023 | |
| | 百万単位 |
| | | | | |
| プログラミングと著作権 | $ | 5.7 | | | $ | 5.0 | | | $ | 0.7 | |
| インターコネクト | 16.5 | | | 18.5 | | | (2.0) | |
| 装備 | 9.0 | | | 12.1 | | | (3.1) | |
| プロジェクト関連やその他の | 17.1 | | | 13.2 | | | 3.9 | |
| プログラミングやその他の直接サービスの総費用 | $ | 48.3 | | | $ | 48.8 | | | $ | (0.5) | |
•機器：この減少は主に、携帯電話の販売台数と単価の減少によるものです。
•プロジェクト関連およびその他：この増加は主に、特定の政府関連プロジェクトに関連する費用の増加によるものです。
リバティ・ネットワークス。次の表は、Liberty Networksセグメントのプログラミングおよびその他の直接的なサービスコストにおける有機的および非有機的な変更を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日に終了した3か月間 | | 増加 (減少) | | からの増加 (減少): |
| | 2024 | | 2023 | | | FX | | オーガニック |
| | 百万単位 |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| インターコネクト | $ | 12.2 | | | $ | 11.1 | | | $ | 1.1 | | | $ | 0.3 | | | $ | 0.8 | |
| 装備 | 0.1 | | | 0.2 | | | $ | (0.1) | | | — | | | $ | (0.1) | |
| プロジェクト関連やその他の | 4.3 | | | 4.4 | | | (0.1) | | | 0.4 | | | (0.5) | |
| プログラミングやその他の直接サービスの総費用 | $ | 16.6 | | | $ | 15.7 | | | $ | 0.9 | | | $ | 0.7 | | | $ | 0.2 | |
•インターコネクト：有機的な増加は、主にバックホール費用の増加によるものです。
•プロジェクト関連など：有機的な減少は主に、長期顧客ソリューションに導入されたCPEの販売型リースに関連するコストの削減によるものです。
リバティプエルトリコ。次の表は、リバティ・プエルトリコ・セグメントのプログラミングおよびその他の直接サービス費の変化を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | 3月31日に終了した3か月間 | | 増加 (減少) | | | | |
| | 2024 | | 2023 | | | |
| | 百万単位 |
| | | | | | | | | |
| プログラミングと著作権 | $ | 28.5 | | | $ | 28.3 | | | $ | 0.2 | | | | | |
| インターコネクト | 22.8 | | | 22.5 | | | 0.3 | | | | | |
| 装備 | 42.6 | | | 54.1 | | | (11.5) | | | | | |
| プロジェクト関連やその他の | 1.1 | | | 0.6 | | | 0.5 | | | | | |
| プログラミングやその他の直接サービスの総費用 | $ | 95.0 | | | $ | 105.5 | | | $ | (10.5) | | | | | |
•機器：この減少は主に、（i）主に顧客のモバイルネットワークへの移行による携帯電話の売上の減少、（ii）2023年以前に購入した携帯電話に関連して2023年の第1四半期に認識された携帯電話購入の機器クレジット、（iii）モバイル顧客のネットワークへの移行に関連する在庫調整による増加の正味の影響によるものです。
リバティ、コスタリカ。次の表は、Liberty Costa Ricaセグメントのプログラムおよびその他の直接的なサービス費用における有機的および非有機的な変更を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日に終了した3か月間 | | 増加 | | からの増加 (減少): |
| | | | | | | | | | |
| | 2024 | | 2023 | | | FX | | | | オーガニック |
| | 百万単位 |
| | | | | | | | | | | |
| プログラミングと著作権 | $ | 8.7 | | | $ | 8.5 | | | $ | 0.2 | | | $ | 0.7 | | | | | $ | (0.5) | |
| インターコネクト | 8.3 | | | 8.2 | | | 0.1 | | | 0.7 | | | | | (0.6) | |
| 装備 | 16.1 | | | 11.3 | | | 4.8 | | | 1.4 | | | | | 3.4 | |
| プロジェクト関連やその他の | 0.1 | | | — | | | 0.1 | | | — | | | | | 0.1 | |
| プログラミングやその他の直接サービスの総費用 | $ | 33.2 | | | $ | 28.0 | | | $ | 5.2 | | | $ | 2.8 | | | | | $ | 2.4 | |
•機器：有機的な増加は主に、(i) 売上の伸びに伴うCPEコストの上昇と、(ii) 非CRC建ての携帯電話コストに関連するFXのプラスの影響の正味によるものです。
その他の運営費と経費
その他の運営費と費用は、次の費用カテゴリで構成されています。
•人件費および契約労働関連費用。主に、資本化可能な人件費と臨時契約人件費を差し引いた給与関連費用とキャッシュボーナス経費を含みます。
•ネットワーク関連の費用。主にネットワークアクセス、システム電源、コアネットワーク、CPEの修理、保守、テストの費用が含まれます。
•サービス関連の費用。主に専門サービス、情報技術関連サービス、監査、法務、その他のサービスを含みます。
•コマーシャル。主に、広告、手数料、その他の販売およびマーケティング関連費用などの販売およびマーケティング費用、およびアウトソーシングされたコールセンターに関連するカスタマーケア費用が含まれます。
•施設、引当金、フランチャイズ、その他。これには主に施設関連費用、不良債権費用引当金、オペレーティングリース賃貸費用、フランチャイズ関連手数料、銀行手数料、保険、車両関連、旅行および接待およびその他の運営関連費用が含まれます。そして
•（i）当社の従業員および取締役に発行される株式報酬、および（ii）株式の形で支払われる特定のボーナス関連費用に関連する株式ベースの報酬費用。
統合されました。次の表は、連結ベースでのその他の営業費用と経費の有機的変化と非有機的変化を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日に終了した3か月間 | | 増加 (減少) | | からの増加 (減少): |
| | 2024 | | 2023 | | | FX | | | | | | オーガニック |
| | 百万単位 |
| | | | | | | | | | | | | |
| 人事と契約労働 | $ | 156.7 | | | $ | 147.1 | | | $ | 9.6 | | | $ | 1.8 | | | | | | | $ | 7.8 | |
| ネットワーク関連 | 63.4 | | | 66.8 | | | (3.4) | | | 1.2 | | | | | | | (4.6) | |
| サービス関連 | 72.7 | | | 51.6 | | | 21.1 | | | 0.7 | | | | | | | 20.4 | |
| コマーシャル | 47.0 | | | 44.5 | | | 2.5 | | | 1.2 | | | | | | | 1.3 | |
| 施設、規定、フランチャイズ、その他 | 145.2 | | | 144.9 | | | 0.3 | | | 2.3 | | | | | | | (2.0) | |
| 株式ベースの報酬費用 | 27.0 | | | 29.2 | | | (2.2) | | | — | | | | | | | (2.2) | |
| その他の運営費用と経費の合計 | $ | 512.0です | | | $ | 484.1 | | | $ | 27.9 | | | $ | 7.2 | | | | | | | $ | 20.7 | |
C&W カリビアン。次の表は、C&Wカリビアンセグメントのその他の運営費用および経費における有機的および非有機的変化を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日に終了した3か月間 | | 増加 (減少) | | からの増加 (減少): |
| | 2024 | | 2023 | | | FX | | オーガニック |
| 百万単位 |
| | | | | | | | | |
| 人事と契約労働 | $ | 53.3 | | | $ | 53.1 | | | $ | 0.2 | | | $ | (0.1) | | | $ | 0.3 | |
| ネットワーク関連 | 34.5 | | | 35.7 | | | (1.2) | | | (0.2) | | | (1.0) | |
| サービス関連 | 17.8 | | | 19.2 | | | (1.4) | | | — | | | (1.4) | |
| コマーシャル | 10.8 | | | 10.2 | | | 0.6 | | | — | | | 0.6 | |
| 施設、規定、フランチャイズ、その他 | 41.7 | | | 38.3 | | | 3.4 | | | — | | | 3.4 | |
| 株式ベースの報酬費用 | 3.6 | | | 4.9 | | | (1.3) | | | — | | | (1.3) | |
| その他の運営費用と経費の合計 | $ | 161.7 | | | $ | 161.4 | | | $ | 0.3 | | | $ | (0.3) | | | $ | 0.6 | |
•ネットワーク関連：有機的な減少は、主に専用線コストの削減によるもので、Liberty Networksの海底ネットワークの使用に伴うキャパシティチャージの増加によって一部相殺されています。
•サービス関連：有機的な減少は主に、プロジェクト関連費用に関連する専門サービスの減少によるものです。
•施設、供給、フランチャイズ、その他：有機的な増加は、主に不良債権費用とフランチャイズ手数料の増加によるものです。
C&W パナマ。次の表は、C&Wパナマセグメントのその他の運営費用および経費の推移を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日に終了した3か月間 | | 増加 (減少) | | |
| | 2024 | | 2023 | | | | | |
| | 百万単位 |
| | | | | | | | | |
| 人事と契約労働 | $ | 21.2 | | | $ | 21.6 | | | $ | (0.4) | | | | | |
| ネットワーク関連 | 13.4 | | | 12.9 | | | 0.5 | | | | | |
| サービス関連 | 4.4 | | | 4.4 | | | — | | | | | |
| コマーシャル | 7.0 | | | 8.5 | | | (1.5) | | | | | |
| 施設、規定、フランチャイズ、その他 | 18.1 | | | 25.6 | | | (7.5) | | | | | |
| 株式ベースの報酬費用 | 3.1 | | | 0.6 | | | 2.5 | | | | | |
| その他の運営費用と経費の合計 | $ | 67.2 | | | $ | 73.6 | | | $ | (6.4) | | | | | |
•商業：この減少は主に、Claro Panama買収後、ディーラーとディストリビューターがClaro PanamaからC&W Panamaスキームに移行したことによる手数料費用の減少によるものです。
•施設、供給、フランチャイズ、その他：この減少は主に施設コストの削減によるもので、主にClaro Panama買収後に達成された相乗効果によるものです。
リバティ・ネットワークス。次の表は、Liberty Networksセグメントのその他の運営費用および経費における有機的および非有機的変化を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日に終了した3か月間 | | 増加 (減少) | | からの増加 (減少): |
| | 2024 | | 2023 | | | FX | | オーガニック |
| 百万単位 |
| | | | | | | | | |
| 人事と契約労働 | $ | 12.7 | | | $ | 10.7 | | | $ | 2.0 | | | $ | 1.3 | | | $ | 0.7 | |
| ネットワーク関連 | 11.0 | | | 10.7 | | | 0.3 | | | 0.5 | | | (0.2) | |
| サービス関連 | 2.0 | | | 1.0 | | | 1.0 | | | 0.1 | | | 0.9 | |
| コマーシャル | 0.5 | | | 0.3 | | | 0.2 | | | — | | | 0.2 | |
| 施設、規定、フランチャイズ、その他 | 6.5 | | | 6.7 | | | (0.2) | | | 0.4 | | | (0.6) | |
| 株式ベースの報酬費用 | 1.2 | | | 0.7 | | | 0.5 | | | — | | | 0.5 | |
| その他の運営費用と経費の合計 | $ | 33.9 | | | $ | 30.1 | | | $ | 3.8 | | | $ | 2.3 | | | $ | 1.5 | |
リバティプエルトリコ。次の表は、リバティ・プエルトリコセグメントのその他の運営費および経費の推移を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日に終了した3か月間 | | | | |
| | | 増加 | | | | |
| | 2024 | | 2023 | | | |
| | 百万単位 |
| | | | | | | | | |
| 人事と契約労働 | $ | 47.3 | | | $ | 41.2 | | | $ | 6.1 | | | | | |
| ネットワーク関連 | 12.6 | | | 12.2 | | | 0.4 | | | | | |
| サービス関連 | 38.4 | | | 15.9 | | | 22.5 | | | | | |
| コマーシャル | 13.5 | | | 11.5 | | | 2.0 | | | | | |
| 施設、規定、フランチャイズ、その他 | 51.3 | | | 49.2 | | | 2.1 | | | | | |
| 株式ベースの報酬費用 | 2.5 | | | 1.8 | | | 0.7 | | | | | |
| その他の運営費用と経費の合計 | $ | 165.6 | | | $ | 131.8 | | | $ | 33.8 | | | | | |
•人件費と契約労働：この増加は主に、（i）給与および関連する人件費の増加、（ii）2023年の第1四半期に、従業員への支払いを継続した企業、または新型コロナウイルスのパンデミック時に総収入が大幅に減少した企業に与えられる給与税額控除を受けたことによる増加、および（iii）ボーナス関連費用の増加によるものです。
•サービス関連：この増加は主に、AT&Tの買収後のお客様のモバイルネットワークへの移行に伴うサービス関連の統合コストの増加によるものです。
•商業：この増加は、主にマーケティング費用の増加によるものです。
•施設、供給、フランチャイズ、その他：この増加は主に不良債権費用の増加によるものです。
リバティ、コスタリカ。次の表は、リバティ・コスタリカセグメントのその他の運営費用および経費における有機的および非有機的変化を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日に終了した3か月間 | | 増加 (減少) | | からの増加 (減少): |
| | | | | | | | | | |
| | 2024 | | 2023 | | | FX | | | | オーガニック |
| | 百万単位 |
| | | | | | | | | | | |
| 人事と契約労働 | $ | 7.9 | | | $ | 8.5 | | | $ | (0.6) | | | $ | 0.7 | | | | | $ | (1.3) | |
| ネットワーク関連 | 10.6 | | | 9.9 | | | 0.7 | | | 0.9 | | | | | (0.2) | |
| サービス関連 | 6.5 | | | 6.1 | | | 0.4 | | | 0.5 | | | | | (0.1) | |
| コマーシャル | 15.2 | | | 14.0 | | | 1.2 | | | 1.3 | | | | | (0.1) | |
| 施設、規定、フランチャイズ、その他 | 20.6 | | | 17.5 | | | 3.1 | | | 1.8 | | | | | 1.3 | |
| 株式ベースの報酬費用 | — | | | 0.2 | | | (0.2) | | | — | | | | | (0.2) | |
| その他の運営費用と経費の合計 | $ | 60.8 | | | $ | 56.2 | | | $ | 4.6 | | | $ | 5.2 | | | | | $ | (0.6) | |
•人件費と契約労働：有機的な減少は、主に給与と関連する人件費の減少によるものです。
•施設、供給、フランチャイズ、その他：有機的な増加は、主に不良債権費用の増加によるものです。
コーポレート。次の表は、当社の企業運営におけるその他の運営費用および経費の推移を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日に終了した3か月間 | | 増加 (減少) |
| | 2024 | | 2023 | |
| | 百万単位 |
| | | | | |
| 人事と契約労働 | $ | 13.9 | | | $ | 12.1 | | | $ | 1.8 | |
| | | | | |
| サービス関連 | 4.0 | | | 5.1 | | | (1.1) | |
| 施設、規定、フランチャイズ、その他 | 7.0 | | | 9.6 | | | (2.6) | |
| 株式ベースの報酬費用 | 16.6 | | | 21.0 | | | (4.4) | |
| その他の運営費用と経費の合計 | $ | 41.5 | | | $ | 47.8 | | | $ | (6.3) | |
•施設、規定、フランチャイズ、その他：この減少は主に、リバティ・ネットワークスセグメントのケーブル破損に関連して2023年に計上された保険費用によるものです。
経営成績（調整後OIBDAを下回る）
減価償却と償却
当社の減価償却費は、2024年3月31日に終了した3か月間で、2023年の同時期と比較してそれぞれ1,300万ドルまたは 6% 増加しました。この増加は主に、CPEの設置、ベースライン関連の追加、ネットワークの拡大とアップグレード、その他の資本イニシアチブに関連する、資産や設備の増加によるものです。
減損、事業再編、その他の営業項目、純額
当社の減損、事業再編、その他の営業項目の純額の詳細は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 3月31日に終了した3か月間 |
| | | | | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | 百万単位 |
| | | | | | | |
| 減損費用 (a) | | | | | $ | 1.9 | | | $ | 21.2 | |
| リストラ費用 | | | | | 3.5 | | | 13.1 | |
| その他の営業項目、純額 (b) | | | | | 1.2 | | | (4.6) | |
| 合計 | | | | | $ | 6.6 | | | $ | 29.7 | |
(a) 2023年の金額は、主にC&Wパナマの廃止されたタワーリースに関連する特定のオペレーティングリースの使用権資産の減損に関するものです。
(b) 2023年の金額には、主に資産処分による利益が含まれています。
支払利息
当社の支払利息は、2024年3月31日に終了した3か月間で、2023年の同時期と比較して900万ドル増加しました。この増加は主に、加重平均金利の上昇と、主にタワー取引に関連する負債による平均未払い債務残高の増加によるものです。
タワートランザクションを含む、当社の未払いの負債に関する追加情報については、要約連結財務諸表の注記9を参照してください。
（i）新規借入の金利が、既存の負債の現在の金利よりも高く、（ii）変動金利債務の金利が将来の期間に上昇する可能性があります。要約連結財務諸表の注記6でさらに説明されているように、当社は金利リスクを管理するためにデリバティブ商品を使用しています。
デリバティブ商品の実現損益と未実現損益、純額
デリバティブ商品の実現損益および未実現損益には、主に（i）デリバティブ契約の全部または一部が決済されるまでの実質的に非現金であるデリバティブ商品の公正価値の未実現変動、および（ii）デリバティブ契約の全部または一部の決済による実現利益または損失が含まれます。デリバティブ商品の実現利益と未実現利益（損失）（純額）の詳細は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 3月31日に終了した3か月間 |
| | | | | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | 百万単位 |
| | | | | | | |
| 金利デリバティブ契約 (a) | | | | | $ | 61.2 | | | $ | (35.5) | |
| 外貨先渡契約とその他 (b) | | | | | (7.2) | | | (15.8) | |
| 気象デリバティブ (c) | | | | | (7.6) | | | (7.8) | |
| 合計 | | | | | $ | 46.4 | | | $ | (59.1) | |
(a) 2024年および2023年3月31日に終了した3か月間の利益（損失）は、主に金利の変動によるものです。
(b) 2024年および2023年3月31日に終了した3か月間の損失は、主に、米ドルに対するCRCの価値による為替レートの変動によるものです。
(c) 金額は、当社の気象デリバティブに関連する保険料の償却額です。
当社のデリバティブ商品に関する追加情報については、要約連結財務諸表の注記3と6、および項目3を参照してください。市場リスクに関する量的および質的開示は以下の通りです。
外貨取引の利益または損失、純額
当社の外貨取引の利益または損失は、主に、該当する事業体の基礎となる機能通貨以外の通貨建ての金銭的資産および負債の再測定から生じます。未実現外貨取引の損益は、期末の為替レートに基づいて計算され、金額が決済されるまでは現金ではありません。当社の外貨取引利益（純額）の詳細は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 3月31日に終了した3か月間 |
| | | | | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | 百万単位 |
| | | | | | | |
| 米ドル以外の機能通貨主体が発行した米ドル建て債務（a） | | | | | $ | 18.6 | | | $ | 36.0 | |
企業の機能通貨以外の通貨建ての会社間買掛金と売掛金 | | | | | 3.9 | | | 10.6 | |
| その他 (b) | | | | | 0.8 | | | 2.6 | |
| 合計 | | | | | $ | 23.3 | | | $ | 49.2 | |
(a) 利益は主にCRCの機能通貨事業体によるものです。
(b) 主に、(i) 企業の機能通貨以外の通貨建ての第三者の売掛金および買掛金、および (ii) 企業の機能通貨以外の通貨建ての現金が含まれます。
債務消滅による利益または損失、純額
当社の債務消滅による利益または損失には、通常、（i）債務の償還および/または買戻しに関連するプレミアムまたは割引、（ii）未償却の繰延ファイナンス費用、保険料および/または割引の償却、および/または（iii）損害賠償金が含まれます。
2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の債務消滅損失の純額は、それぞれ30万ドルと500万ドルでした。2024年の純損失は転換社債の一部買戻しに関連しており、2023年の純損失は2023年1月のリバティ・コスタリカでの借り換え活動に関連しています。
当社の債務の買い戻しと返済に関する追加情報については、要約連結財務諸表の注記9を参照してください。
所得税の優遇措置または費用
2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の所得税費用は、それぞれ500万ドルと1,200万ドルでした。
2024年3月31日に終了した3か月間、当社の所得税控除前利益に起因する所得税費用は、法定税率を使用して計算された金額とは異なります。これは主に、法定税率の違い、控除対象外の経費、国境を越えた支払いに対する源泉徴収税の包含などの恒久的な税金の違い、グローバル最低税、引当金調整に対する純利益および不確実な税務状況の変化による悪影響によるものです。当社の実効税率に対するこれらの悪影響は、評価引当金の純減少と、非課税所得などの恒久的な税差による有益な効果によって一部相殺されました。
2023年3月31日に終了した3か月間、当社の所得税控除前損失に起因する所得税費用は、法定税率を使用して計算された金額とは異なります。これは主に、評価引当金の純増による悪影響、控除対象外の経費などの恒久的な税差、国境を越えた支払いに源泉徴収税を含めることによる悪影響によるものです。当社の実効税率に対するこれらの悪影響は、国際的な税率の違い、不確実な税務上の地位の変化、および非課税所得などの恒久的な税制上の違いによる有益な影響によって部分的に相殺されました。
当社の所得税に関する追加情報については、要約連結財務諸表の注記14を参照してください。
純利益または損失
次の表は、当社の純損失の要約財務情報をまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 3月31日に終了した3か月間 |
| | | | | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | 百万単位 |
| | | | | | | |
| 営業利益 | | | | | $ | 92.8 | | | $ | 106.6 | |
| 純営業外費用 | | | | | $ | (88.2) | | | $ | (162.8) | |
| 所得税費用 | | | | | $ | (5.1) | | | $ | (11.9) | |
| 純損失 | | | | | $ | (0.5) | | | $ | (68.1) | |
（i）デリバティブ商品の公正価値の変動と（ii）外貨為替レートの変動に関連する利益または損失は、高いボラティリティの影響を受けやすいため、これらのソースからの利益は信頼できる収入源にはなりません。将来、これらの資金源または他の営業外項目から大きな利益が得られない場合、当社が収益を達成できるかどうかは、調整後OIBDAの合計額を、（i）株式ベースの報酬費用、（ii）減価償却費、（iii）減損、リストラ、およびその他の営業項目、（iv）支払利息、（v）の総額を相殺する以上のレベルまで増やすことができるかどうかに大きく依存します。その他の営業外費用と（vi）所得税費用。
以下の「財政状態における重要な変化—時価総額」で説明するように、魅力的な株式リターンを得られる水準に負債を維持しようと努めていることが主な理由で、当面の間は引き続き多額の支払利息が報告されると予想しています。
財政状態における重大な変化
現金の源泉と用途
2024年3月31日現在、当社にはC&W、リバティ・プエルトリコ、リバティ・コスタリカのそれぞれの制限付き親会社および子会社を含む3つの主要な「借入グループ」があります。当社の借入グループは、通常、営業活動から現金を生み出し、2024年3月31日時点で連結現金および現金同等物のかなりの部分を保有していました。これらの子会社や他の子会社の流動性にアクセスする当社の能力は、税務上および法律上の考慮事項、非支配持分の存在、特定のC&W子会社に対する外貨両替制限、その他の要因によって制限される場合があります。子会社が配当、ローン、その他の分配を通じて当社に支払いを行う際の制限の詳細については、2023年フォーム10-Kに含まれる連結財務諸表の注記10を参照してください。
現金および現金同等物
2024年3月31日現在の当社の現金および現金同等物の米ドル相当残高の詳細を次の表に示します（百万単位）。
| | | | | |
| 保有する現金および現金同等物： | |
| リバティラテンアメリカと無制限子会社： | |
| リバティラテンアメリカ (a) | $ | 39.0 | |
| 無制限の子会社 (b) | 51.6 | |
| トータル・リバティラテンアメリカと無制限子会社 | 90.6 | |
| 借りているグループ (c): | |
| C&W (d) | 513.2 | |
| リバティ、プエルトリコ | 51.9 | |
| リバティ、コスタリカ | 12.8 | |
| 借入グループの総数 | 577.9 | |
現金および現金同等物の合計 | $ | 668.5 | |
(a) リバティ・ラテンアメリカが単独で保有している金額を表します。
(b) 当社の借入グループ外にあるリバティ・ラテンアメリカの子会社が保有する総額を表します。これらの企業はすべて、流動性ニーズを満たすために借入グループから提供された資金に依存しています。
(c) 該当する借入グループの親会社とその制限対象子会社が保有する合計金額を表します。
(d) C&WパナマとC&Wバハマの事業がそれぞれ保有する9,400万ドルと5,700万ドルの現金を含みます。
リバティ・ラテンアメリカとその無制限子会社の流動性と資本資源
当社の現在の企業流動性源には、（i）Liberty Latin Americaが保有する現金および現金同等物、および特定の税制上および法的考慮事項を条件として、Libertyラテンアメリカの無制限子会社が保有する現金および現金同等物、および（ii）特定の税金上および法的考慮事項に従い、当社および当社の無制限子会社の現金および現金同等物および投資から受け取る利息および配当収入が含まれます。Liberty Latin Americaおよびその非制限子会社は、(a) これらの事業体による資本増強、借り換え、資産売却または同様の取引の完了、または (b) 事業またはその他の手段からの余剰現金の蓄積、(ii) 投資の処分による収益を、(i) Liberty Latin Americaの借入グループから分配またはローン返済の形で受け取ることもあります Liberty Latin Americaおよびその無制限子会社のその他の資産、および（iii）債務の発生に関連する収入リバティ・ラテンアメリカまたはその非制限子会社、またはリバティ・ラテンアメリカによる株式の発行。Liberty Latin Americaまたはその無制限子会社が外部資金を有利な条件で利用できるという保証はありませんし、まったくありません。上記のように、さまざまな要因により、借り入れグループの現金にアクセスできなくなる可能性があります。
当社の企業流動性要件には、（i）企業の一般管理費、（ii）随時発生する可能性のあるその他の流動性ニーズが含まれます。さらに、Liberty Latin Americaとその制限対象外子会社は、(i) 第三者債務および会社間債務の返済、(ii) 偶発債務の返済、(iii) に関連して現金を要求する場合があります
買収やその他の投資機会、（iv）債務証券の買戻し、（v）税金の支払い、または（vi）連結子会社の資金調達要件。
2024年3月31日に終了した3か月間で、当社の自社株買いの総額は6,100万ドルでした。当社の自社株買戻しプログラムに関する追加情報については、要約連結財務諸表の注記11および下記のパートII「項目2：持分証券の未登録売却および収益の使用」を参照してください。
借入グループの流動性と資本資源
私たちの借入グループの現金および現金同等物は上の表に詳述されています。現金および現金同等物に加えて、当社の借入グループの主な流動性源は、事業から提供される現金とそれぞれの債務証書に基づく借入可能性です。2024年3月31日現在の借入グループの借入可能状況の詳細については、要約連結財務諸表の注記9を参照してください。前述の流動性源は、場合によっては Liberty Latin Americaおよびその無制限子会社からの拠出金や融資によって補完されることがあります。私たちの借入グループの流動性は、通常、資本支出、債務返済要件、および所得税の支払いの資金調達に使用されます。時々、当社の借入グループは、(i) 買収やその他の投資機会、(ii) Liberty ラテンアメリカへの融資、(iii) Liberty Latin Americaおよびその他の株式所有者への資本分配、または (iv) 偶発債務の履行に関連して流動性を必要とする場合があります。外部からの資金が私たちの借入グループに有利な条件で利用可能になるという保証はありません、あるいはまったくありません。
キャッシュフローに関する追加情報については、以下の「要約連結キャッシュフロー計算書」の説明を参照してください。
時価総額
私たちは、過度のリスクを想定することなく、魅力的な株式収益が得られる水準に負債を維持するよう努めています。費用対効果が高い場合、私たちは通常、子会社の借入金の額面金額を、それぞれの借入を支援する事業の機能通貨と一致させるよう努めます。項目3でさらに説明します。市場リスクに関する量的および質的開示、および要約連結財務諸表の注記6では、債務証書に関連する外貨および金利リスクを軽減するためにデリバティブ商品も使用しています。
負債の返済または借り換え、および該当する場合、借入グループの与信契約におけるレバレッジ契約の遵守を維持できるかどうかは、主に、子会社の債務契約（コヴナントEBITDA）に規定されているように、事業子会社の契約上のEBITDA（コヴナントEBITDA）を維持し、資産や設備の追加や買収から十分な利益を得る能力にかかっています。さらに、追加の債務融資を受ける能力は、借入グループのさまざまな債務証書に含まれる発生ベースおよび/または維持ベースのレバレッジ契約によって制限されます。たとえば、ある借入グループのコヴナントEBITDAが減少した場合、その借入グループの追加債務を支援または獲得する能力が制限される可能性があります。十分な流動性源があるという保証や、そのような必要な返済資金を調達するための外部資金が有利な条件で利用可能であるという保証はありません。2024年3月31日時点で、各借入グループは債務契約を遵守していました。借り入れグループの債務契約の不遵守が、今後12か月間に当社の流動性に重大な悪影響を及ぼすような事例は発生しないと予想しています。
2024年3月31日時点で、当社の負債の未払いの元本は、ファイナンスリース債務を合わせて、合計8,116万ドルになりました。これには、要約連結貸借対照表で現在のものとして分類されている4億6,500万ドルと、2027年以降に支払期日が到来しない75億9,100万ドルが含まれます。2024年3月31日時点で、79億7,600万ドルの債務およびファイナンスリース債務が子会社によって借り入れまたは負担されています。2024年3月31日の当社の負債の未払いの元本には、（i）特定の営業費用および資産・設備追加の資金調達に使用し、関連するライセンスの期間に通常期限が到来する特定のライセンス契約を除き、通常1年以内に期限が到来する2億8,800万ドルのベンダーファイナンス債務、および（ii）タワー取引に関連する2億4,200万ドルの融資債務が含まれています。債務満期を含む、当社の負債に関する追加情報については、要約連結財務諸表の注記9を参照してください。
該当する証拠金を含め、各債務証書に基づいて未払いのすべての借入金の2024年3月31日時点で有効な加重平均金利は 7.1% でした。金利は記載された金利に基づいており、デリバティブ商品、繰延ファイナンス費用、初回発行プレミアムまたは割引、コミットメント手数料の影響は含まれていません。これらはすべて当社の借入コストに影響します。2024年3月31日時点のデリバティブ商品が当社の借入コストに与える加重平均影響は次のとおりです。
| | | | | | | | |
| 借りているグループ | | 借入費用の削減 |
| | |
| C&W | (1.7) | % |
| リバティ、プエルトリコ | (0.7) | % |
| リバティ、コスタリカ | — | % |
| リバティラテンアメリカの借入グループ | (1.2) | % |
デリバティブ商品の影響、当初の発行プレミアムまたは割引（商品の転換オプションに関連する転換社債の割引を含む）、およびコミットメント手数料を含みますが、資金調達費用の影響を除くと、2024年3月31日現在の当社の負債に対する加重平均金利は6.0％でした。
私たちは、債務およびファイナンスリース債務の現在の部分を返済または借り換え、今後12か月間の予測可能な流動性要件を満たすのに十分なリソースがあると考えています。しかし、今後数年間で債務の満期が長くなるにつれて、借り換えやその他の方法で債務満期の延長を試みると予想しています。借り換え取引を完了したり、債務の満期を延長したりできるという保証はありません。この点で、政治的、経済的、社会的状況、政府債務の懸念、または不利な規制の進展が、私たちがアクセスする信用市場や株式市場、および将来の財政状態にどのような影響を与えるかを予測することは困難です。有利な条件でデットファイナンスにアクセスする当社の能力は、（i）取引相手の財務上の破綻によって悪影響を受ける可能性があります。これにより、（a）コミットメント・クレジット・ファシリティの下で利用できる金額が減少し、（b）破綻した金融機関に預け入れられた現金にアクセスする能力に悪影響が及ぶ可能性があり、（ii）信用市場の引き締めにも悪影響が及ぶ可能性があります。さらに、株式市場の弱さにより、偶発債務やその他の債務を履行するために当社の株式を使用する魅力が低下する可能性があり、競争の持続または激化は、特に不利な経済または規制の進展と相まって、当社のキャッシュフローと流動性に悪影響を及ぼす可能性があります。
要約連結キャッシュフロー計算書
将軍。私たちのキャッシュフローは、FXによって変動する可能性があります。
まとめ。2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の当社の要約連結キャッシュフロー計算書は次のように要約されています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日に終了した3か月間 | | |
| | 2024 | | 2023 | | 変更 |
| | 百万単位 |
| | | | | |
| 営業活動による純現金 | $ | 23.3 | | | $ | 62.4 | | | $ | (39.1) | |
| 投資活動に使用された純現金 | (116.9) | | | (132.1) | | | 15.2 | |
| 財務活動に使用された純現金 | (225.7) | | | (35.4) | | | (190.3) | |
| 現金、現金同等物および制限付現金に対する為替レートの変動の影響 | (0.8) | | | (4.2) | | | 3.4 | |
| 現金、現金同等物および制限付現金の純減少 | $ | (320.1) | | | $ | (109.3) | | | $ | (210.8) | |
営業活動。営業活動によって提供される現金の減少は主に、(i) 利息および納税額の増加、(ii) 調整後OIBDAの減少、および (iii) 他の運転資本関連項目からの増加の正味効果に関連しています。
投資活動。2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の投資活動に使用された現金は、主に（i）以下で詳しく説明する資本支出と、（ii）各期間に行われた追加投資の購入に関するものです。
資産や設備に支払われる現金に関連する要約連結キャッシュフロー計算書に報告されている資本支出の純額には、資本関連のベンダーファイナンスまたはファイナンスリース契約に基づいて調達された金額は含まれていません。代わりに、これらの金額は、原資産が引き渡されたときは当社の資産や設備への現金以外の追加として、元本が返済されたときは負債の返済として反映されます。この議論では、(i) 要約連結キャッシュフロー計算書に報告されている資本支出（純額）と、（ii）資産および設備の追加総額（発生主義に基づく資本支出の純額）と、資本関連のベンダーファイナンスまたはファイナンスリース契約に基づいて資金調達された金額を含みます。
要約連結キャッシュフロー計算書に報告されているように、資本支出への当社の資産および設備追加額（純額）の調整は以下のとおりです。
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日に終了した3か月間 |
| 2024 | | 2023 |
| 百万単位 |
| | | |
| 資産と設備の追加 | $ | 134.9 | | | $ | 144.7 | |
| 資本関連のベンダー融資契約に基づいて取得した資産 | (34.0) | | | (35.9) | |
| 資本支出などに関連する流動負債の変動 | 8.8 | | | 5.3 | |
| 資本支出、純額 | $ | 109.7 | | | $ | 114.1 | |
2024年3月31日に終了した3か月間の当社の資産と設備の追加が、2023年の同時期と比較して減少したのは、主にCPEの追加と新築活動に関連する減少によるものです。2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間、当社の資産と設備の追加は、それぞれ収益の12.3％と13.1％を占めました。
金融活動。2024年3月31日に終了した3か月間、私たちは財務活動に2億2,600万ドルの現金を使用しました。これは主に、（i）1億6500万ドルの純負債返済と、（ii）Libertyラテンアメリカの普通株式の買戻しに関連した5,600万ドルの現金流出によるものです。2023年3月31日に終了した3か月間、私たちは財務活動から3,500万ドルの現金を使用しました。これは主に、（i）Libertyラテンアメリカの普通株式の買戻しに関連した2,200万ドルの現金流出、および（ii）Liberty Costa Ricaでの借り換え活動に関連する資金調達費用と債務プレミアムの1,500万ドルの支払いによるものです。
貸借対照表外の取り決め
通常の業務では、(i) 貸し手、ベンダー、その他の特定の当事者に補償を提供し、(ii) 地方自治体、顧客、ベンダーに業績および/または財務上の保証を提供する場合があります。歴史的に、これらの取り決めによって当社が重要な支払いを行うことはありませんでしたし、将来的に重要な支払いにつながるとは考えていません。
契約上のコミットメント
当社のオペレーティングリース債務と負債に関する情報については、要約連結財務諸表の注記8と9をそれぞれ参照してください。さらに、（i）デリバティブ商品、（ii）確定給付プランおよび同様の契約に基づくコミットメントがあり、これに基づいて将来の期間に支払いを行う予定です。当社のデリバティブ商品に関連する予測キャッシュフローに関する情報については、項目3を参照してください。市場リスクに関する量的および質的開示—デリバティブ商品に関連する予測キャッシュフローは以下の通りです。2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間にこれらの商品に関連して支払われた、または受け取った純現金を含む当社のデリバティブ商品に関する情報については、要約連結財務諸表の注記6を参照してください。
アイテム 3.市場リスクに関する量的および質的開示
このセクションの情報は、2023年フォーム10-Kの「市場リスクに関する量的および質的開示」に記載されている、より詳細な説明と併せて読む必要があります。
私たちは、さまざまな国への投資と継続的な投資および資金調達活動により、通常の事業運営において市場リスクにさらされています。市場リスクとは、外貨為替レート、金利、株価の不利な変動から生じる損失のリスクを指します。損失のリスクは、公正価値、キャッシュフロー、および将来の収益の不利な変化という観点から評価できます。以下で詳しく説明するように、私たちは市場リスクの管理と、そのようなリスクにさらされるリスクを管理するためのデリバティブ商品の使用に関する方針、手続き、プロセスを確立しました。
現金と投資
私たちは、高い信用品質基準を満たす流動性の高い商品に現金を投資しています。現金および現金同等物の残高、リボルビング・ライン・オブ・クレジットおよびその他の短期流動性源の額面金額が、Liberty Latin Americaの短期流動性要件の額面金額と一致しない範囲で、当社は為替リスクにさらされています。このリスクを軽減するために、Liberty Latin Americaで予測される流動性要件を考慮して、現金残高の額面金額を積極的に管理しています。
外貨レート
(i) JMDとCRC、および (ii) 当社の報告通貨である米ドルの関係は、1米ドルあたりのものです。
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日、
2024 | | 2023年12月31日 |
| スポットレート: | | | |
| CRC | 501.40 | | | 523.04 | |
| JMD | 153.09 | | | 154.35 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 3月31日に終了した3か月間 |
| | | | | | 2024 | | 2023 |
| 平均料金: | | | | | | | |
| CRC | | | | | 514.08 | | | 562.76 | |
| JMD | | | | | 154.53 | | | 152.98 | |
金利リスク
一般的に、私たちは変動金利債務の金利上昇を防ぐためにデリバティブ商品の締結を目指しています。そのため、金利上昇によるリスクを減らすために、さまざまなデリバティブ取引を行っています。私たちは金利デリバティブ契約を使用して、指定された間隔で、合意された想定元本を基準にして計算された固定金利と変動金利の差額を交換します。2024年3月31日に、金利デリバティブ契約の影響を含め、負債総額の 96% に対して固定金利または上限金利を支払いました。当社のさまざまな金利デリバティブ商品のポートフォリオの最終満期日は、基礎となる変動金利債務のそれぞれの満期と一致しています。この点に関して、私たちは、現在および予想される将来の市況、流動性の問題、その他の要因に照らして、さまざまな満期プロファイルの相対的なコストとメリットを考慮して、金利デリバティブ商品のポートフォリオの適切な満期日を決定するために判断を下します。これらの金利デリバティブ商品の影響に関する追加情報については、当社の要約連結財務諸表の注記6を参照してください。
感度情報
特定の重要なデリバティブ商品の公正価値が市況の変化に及ぼす影響に関する情報を以下に示します。以下に定める公正価値の潜在的な変動には、デリバティブ資産または負債を該当する機能通貨に再測定したことに関連する金額は含まれていません。追加情報については、要約連結財務諸表の注記3と6を参照してください。
C&W金利デリバティブ契約
他のすべての要素を一定に保ったまま、2024年3月31日時点で、関連する基本金利が100ベーシスポイント（1.0％）に瞬時に上昇（下落）した場合、C&W金利デリバティブ契約の公正価値総額は約8,200万ドル（8,200万ドル）増加（減少）したことになります。
リバティプエルトリコ金利デリバティブ契約
他のすべての要素を一定に保ったまま、2024年3月31日時点で、関連する基本金利が100ベーシスポイント（1.0％）に瞬時に上昇（下落）すると、リバティ・プエルトリコの金利デリバティブ契約の公正価値総額が約2,600万ドル（2,400万ドル）増加（減少）したことになります。
デリバティブ商品に関連する予測キャッシュフロー
次の表は、当社のデリバティブ商品に関連する予測キャッシュフローに関する情報を示しています。以下に示す米ドル相当額は、2024年3月31日時点で有効だった金利と為替レートに基づいています。これらの金額は説明のみを目的として提示されており、将来の期間に必要な実際の現金支払いや領収書とは異なる可能性があります。取引相手の信用リスクを含む、当社のデリバティブ商品に関する追加情報については、要約連結財務諸表の注記6を参照してください。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 支払い（領収書）の期限： | | 合計 |
| | 2024年の残りの期間 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | 2028 | | 2029 | | | |
| | 百万単位 |
| デリバティブ現金での予想支払い額（領収書）、純額： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 興味関連 (a) | $ | (78.0) | | | $ | (63.8) | | | $ | (102.3) | | | $ | (102.3) | | | $ | (61.9) | | | $ | (24.2) | | | | | $ | (432.5) | |
| その他 (b) | 17.5 | | | 8.0 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | 25.5 | |
合計 | $ | (60.5) | | | $ | (55.8) | | | $ | (102.3) | | | $ | (102.3) | | | $ | (61.9) | | | $ | (24.2) | | | | | $ | (407.0) | |
(a) 当社の金利デリバティブ契約の金利関連のキャッシュフローを含みます。
(b) 当社の外貨先渡契約に関連する金額を含みます。
アイテム 4.統制と手続き
開示管理と手続きの評価
私たちは、取引法に基づく規則13a-15（e）および15d-15（e）で定義されている開示管理と手続きを維持しています。これは、取引法に基づいて提出または提出する報告書で開示する必要のある情報が、SECの規則とフォームで指定された期間内に記録、処理、要約、報告され、そのような情報が蓄積され、必要に応じて経営幹部を含む経営陣に伝達されるように設計されています。必要な開示に関してタイムリーな決定を可能にします。開示統制と手続きを設計および評価するにあたり、経営幹部は、どんな統制や手続きも、どんなにうまく設計・運用されても、望ましい統制目標の達成を合理的に保証することしかできないことを認識しています。経営陣は、可能な統制と目的の費用対効果の関係を評価する際に判断を下す必要があります。
2023年のフォーム10-Kで開示されているように、財務報告に関する内部統制に重大な弱点があることがわかりました。該当する新規または強化された統制が十分な期間運用され、経営陣がテストを通じてこれらの統制が効果的に設計され運用されていると結論付けるまで、重大な弱点は是正されたとは見なされません。当社の経営陣は、経営幹部の参加を得て、2024年3月31日現在の当社の開示管理と手続きの有効性を評価しました。是正が完了していないため、経営幹部は、2024年3月31日現在、当社の開示管理と手続きは引き続き無効であると結論付けました。
経営陣の改善計画
経営陣は、取締役会の監査委員会の監督のもと、2023年のフォーム10-Kに開示されている改善計画を引き続き実施しています。これらの措置と期待される改善が完全に実施されれば、財務報告に対する内部統制が強化され、特定された重大な弱点が是正されると考えています。
財務報告に関する内部統制の変更
以下に記載されている場合を除き、当社の財務報告に対する内部統制に重大な影響を及ぼした、または財務報告に対する当社の内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性が合理的に高い、取引法の規則13a-15（d）および15d-15（d）で要求される評価に関連して特定された財務報告に対する当社の内部統制の変更はありません。
この四半期中に、財務報告に関する内部統制に次の変更を加えました。
•予防的統制と探偵的統制を組み合わせて内部統制プロセスを強化するために、追加の手動手順と統制を設計し、実施しました。
• (i) 顧客関係管理の請求システムおよび関連するモバイルネットワークを実装し、(ii) いずれかのセグメントの顧客を移行しました。
•買収した顧客を、いずれかのセグメントの既存の顧客関係管理請求および請求システムに移行し、
•統制概念と統制実行者の責任を強化するための研修を開催しました。
パート II-その他の情報
アイテム 1.法的手続き
時々、当社の子会社および関連会社は、通常の事業過程における業務から生じる請求に関連する訴訟に巻き込まれています。追加情報については、フォーム10-Qのこの四半期報告書のパートIにある要約連結財務諸表の注記16を参照してください。
項目2.持分証券の未登録売却と収益の使用
(c) 発行者による株式の購入
2022年2月22日、当社の取締役は自社株買いプログラムを承認しました。これにより、2024年12月までにクラスA普通株式および/またはクラスC普通株式を最大2億ドルまで買い戻すことが許可されました。2023年5月8日、当社の取締役は、2025年12月までの自社株買戻しプログラムに基づく当社のクラスA普通株式および/またはクラスC普通株式の買戻しについて、さらに2億ドルを承認しました。2024年5月7日、当社の取締役は、現行市場価格での公開市場購入、私的交渉取引、ブロック取引、デリバティブ取引、および/またはその他の法的に認められる手段を通じて、2026年12月までの株式買戻しプログラムに基づくクラスA普通株式および/またはクラスC普通株式を最大2億ドルまで追加で買い戻すことを許可しました。自社株買戻しプログラムでは、クラスAまたはCの普通株式を買い戻す義務はありません。
次の表は、2024年3月31日に終了した3か月間の当社の自己株式の購入に関する情報を示しています（百万単位、1株あたりの金額を除く）。四捨五入の関係で、四半期中に購入した株式の総数は再計算されない場合があります。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ピリオド | | 購入した株式の総数 | | 平均価格
一株当たり支払額 (a) | | の総数
株式公開の一環として購入した株式
発表された計画
またはプログラム | | おおよその値
のドル価値
その可能性のある株式
まだ購入されていません
計画やプログラムの下で |
| | | | | | | | | |
| 2024年1月1日から2024年1月31日まで： | | | | | | | | |
| クラス A | | — | | | $ | — | | | — | | | (b) |
| クラス C | | — | | | $ | — | | | — | | | |
| 2024年2月1日から2024年2月29日まで： | | | | | | | | |
| クラス A | | 0.3 | | | $ | 6.28 | | | 0.3 | | | (b) |
| クラス C | | 0.9 | | | $ | 6.35 | | | 0.9 | | | |
| 2024年3月1日から2024年3月31日まで： | | | | | | | | |
| クラス A | | 2.2 | | | $ | 6.57 | | | 2.2 | | | (b) |
| クラス C | | 5.9 | | | $ | 6.57 | | | 5.9 | | | |
| 合計 — 2024年1月1日から2024年3月31日まで： | | | | | | | | |
| クラス A | | 2.5 | | | $ | 6.54 | | | 2.5 | | | (b) |
| クラス C | | 6.8 | | | $ | 6.54 | | | 6.8 | | | |
| | | | | | | | | |
(a) 1株当たりの平均支払価格には、直接取得費用が含まれています。
(b) 2024年3月31日時点で、自社株買戻しプログラムに基づいて買戻しが承認された残りの金額は7,900万ドルでした。
アイテム 5.その他の情報
(c) インサイダー取引の取り決めと方針
2024年3月31日に終了した3か月間、当社の取締役または役員（取引法の規則16a-1（f）で定義されている）は誰もいませんでした 採用された または 終了しました 「ルール10b5-1トレーディングアレンジメント」または「ノンルール10b5-1トレーディングアレンジメント」。各用語は規則S-Kの項目408（a）で定義されています。
アイテム 6.展示品
以下は、フォーム10-Qのこの四半期報告書の一部として提出された展示品です（規則S-Kの項目601に割り当てられた番号による）。
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| 10.1 | 2024年3月12日付けの、リバティ・ラテンアメリカ・リミテッドとバラン・ネアールによる、2022年無制限株式報奨およびパフォーマンス・シェア・ユニット・アワード契約の修正書形式。* |
| 10.2 | 2024年1月22日発効の上級副社長、パナマケーブル・アンド・ワイヤレス担当ゼネラルマネージャーの報酬条件の概要。* |
| 10.3 | リバティ・ラテンアメリカ2018インセンティブ・プランに基づくCEOとの制限付株式ユニット契約の形式（2021年5月12日発効修正および再表示）。* |
| 10.4 | Liberty Latin America 2018インセンティブプランに基づく執行役員（CEO以外）との制限付株式ユニット契約の形式（2021年5月12日発効修正および改定）。* |
| 31.1 | 社長兼最高経営責任者の資格。* |
| 31.2 | 上級副社長兼最高財務責任者（最高財務責任者）の資格。* |
| 32 | セクション1350認証。** |
| 101.SCH | XBRLインラインタクソノミー拡張スキーマ文書。* |
| 101.CAL | XBRLインラインタクソノミー拡張計算リンクベースドキュメント。* |
| 101.DEF | XBRLインラインタクソノミー拡張定義リンクベース。* |
| 101.LAB | XBRLインラインタクソノミー拡張ラベルリンクベースドキュメント。* |
| 101.PRE | XBRLインラインタクソノミー拡張プレゼンテーションリンクベースドキュメント。* |
| 104 | カバーページのインタラクティブデータファイル。*（インラインXBRLとしてフォーマットされ、別紙101に含まれています） |
* ここに提出
** 付属品
署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、正式に権限を与えられました。
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| | | | リバティ・ラテンアメリカ・リミテッド |
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| 日付: | 2024年5月7日 | | /s/ バランナイル |
| | | バラン・ネア 社長兼最高経営責任者 |
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| 日付: | 2024年5月7日 | | /s/ クリストファー・ノイエス |
| | | クリストファー・ノイエス 上級副社長兼最高財務責任者 |
